第一篇：會計部位風(fēng)險自查報告

中國建設(shè)銀行股份有限公司

四平城建支行文件

建四城字[2007]20號簽發(fā)人：顏琪

加強(qiáng)會計重要部位風(fēng)險控制的自查報告

市行財務(wù)會計部：

為切實(shí)貫徹落實(shí)總行“貫徹落實(shí)銀監(jiān)會要求 加強(qiáng)案件防控工作”視頻會議精神，根據(jù)建吉函[2007]207號《關(guān)于加強(qiáng)會計重要部位風(fēng)險控制的緊急通知》，我行對會計重要部位的風(fēng)險控制進(jìn)行了一次徹底自查，現(xiàn)將自查情況報告如下：

一、現(xiàn)金出納管理方面：我行于2007年4月20日，由會計主管對全部柜員的尾箱現(xiàn)金及重證進(jìn)行了一次全面檢查，結(jié)果均帳實(shí)相符。檢查尾箱鑰匙及副鑰匙的保管使用情況均符合規(guī)定。我行無上門服務(wù)業(yè)務(wù)。我行在辦理現(xiàn)金調(diào)運(yùn)、出入庫、柜員間調(diào)撥及現(xiàn)金收付等業(yè)務(wù)均按出納制度及上級行的相關(guān)制度執(zhí)行。

二、重要物品管理方面：我行嚴(yán)格執(zhí)行印、押、證

分管制度。通過對柜員尾箱重要空白憑證的檢

查，保證在庫、在用、待銷毀戶及未當(dāng)班柜員

保管的重證均帳實(shí)相符。對柜員卡的保管和使

用均按《柜員卡管理辦法》有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。對

使用中的印鑒卡片的保管使用均按規(guī)定執(zhí)行。

三、暫收、暫付款方面：我行其他應(yīng)收款、其他應(yīng)

付款科目的掛帳均符合規(guī)定。我行每天指定專

人對清算資金往來、待匯出匯劃款項(xiàng)、同城票

據(jù)清算、待處理結(jié)算款項(xiàng)、通存通兌等科目的核算情況進(jìn)行監(jiān)控。

四、長期不動戶、睡眠戶管理方面：我行除每月系

統(tǒng)自動將符合睡眠戶條件的帳戶轉(zhuǎn)入睡眠戶進(jìn)

行管理外，無其他大的睡眠戶資金變動情況。

五、擔(dān)保物等表外業(yè)務(wù)管理：我行針對新個貸系統(tǒng)

即將上線，指定專人對擔(dān)保物進(jìn)行了逐筆清點(diǎn)，使擔(dān)保物等表外帳、薄、實(shí)完全相符。

六、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)安全管理方面：我行一直嚴(yán)控節(jié)假日、非營業(yè)時間非工作原因進(jìn)入營業(yè)場所以及進(jìn)入

系統(tǒng)進(jìn)行記帳。

七、帳務(wù)核對工作方面：我行嚴(yán)格按《中國建設(shè)銀

行對帳管理辦法》要求進(jìn)行對帳，截止4月9

日，我行一季度對帳單回收率達(dá)100%，確保

了帳戶資金安全。

城建支行

2007年4月23日

主題詞：會計重要部位 自查報告主送：市行財務(wù)會計部校對：高藝

建行四平城建支行辦公室2007年4月23日印

第二篇：銀行會計內(nèi)控制度風(fēng)險清查自查報告

為了深入貫徹落實(shí)銀監(jiān)會、省銀監(jiān)局、市銀監(jiān)分局關(guān)于加強(qiáng)防范操作風(fēng)險，落實(shí)案件專項(xiàng)治理的有關(guān)文件精神，根據(jù)東信聯(lián)發(fā)[2005]192號文件的要求，結(jié)合我社的實(shí)際情況，我社制定了具體案件專項(xiàng)治理工作自查方案，并組織全體職工對此項(xiàng)工作進(jìn)行了全面的學(xué)習(xí)。通過學(xué)習(xí)，我對這項(xiàng)工作有了較為深刻的認(rèn)識。這次工作旨在以案件專項(xiàng)治理工作為契機(jī)，加強(qiáng)制度建設(shè)，強(qiáng)化監(jiān)督檢查，增強(qiáng)法紀(jì)觀念和遵守規(guī)章制度的自覺性，有效遏制案件高發(fā)的勢頭，確保我縣農(nóng)村信用社安全、合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營。同時使廣大員工明確執(zhí)行規(guī)章制度和操作規(guī)程的重要性、必要性，進(jìn)一步認(rèn)識到違反規(guī)章制度操作規(guī)程的危害性。

根據(jù)實(shí)施的方案，在社領(lǐng)導(dǎo)的組織下，我利用工余時間，再次認(rèn)真地學(xué)習(xí)了我社制定的《＊＊市＊＊農(nóng)村信用社會計、出納員與復(fù)核員崗位職責(zé)暫行辦法》、《＊＊市＊＊信用社會計出納人員違規(guī)處罰實(shí)施細(xì)則》、《＊＊市＊＊農(nóng)村信用合作社安全保衛(wèi)工作管理實(shí)施細(xì)則》、《＊＊市＊＊農(nóng)村信用社經(jīng)營管理指標(biāo)百分制考核辦法》、《＊＊市＊＊農(nóng)村信用社會計出納人員操作規(guī)程》、《＊＊市＊＊農(nóng)村信用社2005財務(wù)費(fèi)用管理實(shí)施辦法》、《＊＊市＊＊農(nóng)村信用社干部職工勞動管理與違規(guī)處罰實(shí)施細(xì)則》等規(guī)章制度和操作規(guī)程。通過學(xué)習(xí)，加深了對各項(xiàng)規(guī)章制度和操作規(guī)程的印象，我對照相關(guān)的條例，對自己一年以來的工作、學(xué)習(xí)和生活一一進(jìn)行了回顧，目的在于查找操作中的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，以便于及時補(bǔ)缺補(bǔ)漏，及時整改，逐步完善。下面，我對自己的工作學(xué)習(xí)和生活進(jìn)行一次全方位的自查。

一、業(yè)務(wù)方面

1、一年多來，本人擔(dān)任＊＊農(nóng)村信用社主辦會計一職，在社主任的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)本單位的會計、出納工作，協(xié)調(diào)、理順內(nèi)部各崗位之間的關(guān)系。但是在應(yīng)經(jīng)常向主任匯報會計、出納工作情況及內(nèi)勤人員的思想、行為情況方面做得不夠好，不夠主動及時向主任提供這方面的信息。為使轄內(nèi)的會計、出納工作日趨規(guī)范，能夠隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展，按照新的業(yè)務(wù)操作流程和規(guī)范，結(jié)合本社的實(shí)際情況，及時制定適宜的、統(tǒng)一的操作規(guī)范，以加強(qiáng)內(nèi)部管理。但是由于我社人員配置較緊，無法經(jīng)常組織會計、出納人員集中對業(yè)務(wù)進(jìn)行培訓(xùn)。有些規(guī)定只能以書面的形式下發(fā)到各個網(wǎng)點(diǎn)，交由各人各自學(xué)習(xí)，這就容易造成內(nèi)勤人員關(guān)于業(yè)務(wù)操作方面理解不一致，會出現(xiàn)個別崗位能力較為薄弱的現(xiàn)象。

2、作為信用社的主辦會計，既是會計輔導(dǎo)員，又是二級稽查員，我在抓好各項(xiàng)內(nèi)控制度的落實(shí)的同時，能及時發(fā)現(xiàn)、解答和解決業(yè)務(wù)中碰到的疑難問題，做好事前輔導(dǎo)。能堅(jiān)持每月不少于一次的會計輔導(dǎo)與檢查，及時發(fā)現(xiàn)工作中存在的問題與薄弱環(huán)節(jié)，及時提出整改意見，督促當(dāng)事人積極采取措施加以防范與整改，并及時向主任匯報發(fā)現(xiàn)的問題，取得領(lǐng)導(dǎo)的支持，以使各項(xiàng)制度的執(zhí)行更加到位。但是有時因?yàn)槭聞?wù)繁忙，時間安排不夠合理，由于時間有限，對網(wǎng)點(diǎn)的會計輔導(dǎo)與檢查的力度與深度不夠。根據(jù)聯(lián)社的相關(guān)制度，結(jié)合我社的實(shí)際情況，編制檢查評分表，明確獎罰，年終依據(jù)評分情況進(jìn)行獎優(yōu)罰劣，以此激勵會計出納做好本職工作。

3、作為主辦會計，我能認(rèn)真核算各項(xiàng)財務(wù)收入，嚴(yán)格成本管理，認(rèn)真組織會計核算，正確反映和評價經(jīng)營成果，為主任的經(jīng)營決策提供數(shù)據(jù)。

4、認(rèn)真做好全轄重要空白憑證的管理。能嚴(yán)格按照重要空白憑證的領(lǐng)用手續(xù)，做好網(wǎng)點(diǎn)重要空白憑證的領(lǐng)用登記、出庫。合理安排各網(wǎng)點(diǎn)和存量。每月堅(jiān)持不少于一次的帳實(shí)檢查，確保憑證的使用、銷號有序、正規(guī)，避免出現(xiàn)遺失。

5、能按照制度規(guī)定做好以下日常工作：一是正確提取各項(xiàng)費(fèi)用；二是做好各網(wǎng)點(diǎn)的傳票、會計檔案的收集、登記、保管工作；三是結(jié)息日做好各網(wǎng)點(diǎn)結(jié)息的輔導(dǎo)和事后監(jiān)督工作；四是及時核對內(nèi)部帳，督促會計做好內(nèi)外帳戶、總分帳、往來帳、帳戶余額的核對工作；五是能及時、準(zhǔn)確地完成各種會計報表的編制。六是每季度對財務(wù)收支情況進(jìn)行詳細(xì)的分析，便于主任的經(jīng)營決策。

6、能夠嚴(yán)格執(zhí)行會計、出納、結(jié)算、財務(wù)制度和會計、出納操作規(guī)程，堅(jiān)持會計工作的“十六項(xiàng)基本規(guī)定”，保證會計核算達(dá)到“五無”、“六相符”。

7、能加強(qiáng)內(nèi)部資金和固定資產(chǎn)、零星小額資產(chǎn)的管理。根據(jù)實(shí)際情況，合理制定各網(wǎng)點(diǎn)的庫存限額，在保證資金安全的同時，最大限度地壓縮現(xiàn)金資產(chǎn)的占用。按照有關(guān)規(guī)定，能加強(qiáng)固定資產(chǎn)購建項(xiàng)目的管理，做到有計劃、有審議、有報批。定期對固定資產(chǎn)盤查，嚴(yán)格控制固定資產(chǎn)的規(guī)模。但是對閑置的固定資產(chǎn)不能及時做到盤活或處理，比如位于＊＊新圩的商住土地，已閑置多年未加以妥善的處理。對于微機(jī)、終端設(shè)備、各類機(jī)具以及其他零星的低值易耗品，能夠參照固定資產(chǎn)的管理，建立帳、簿、卡，但是這些物品因?qū)嶋H需要在網(wǎng)點(diǎn)之間或領(lǐng)用人之間進(jìn)行調(diào)劑后，不能做到及時登記，有些物品損壞后，也未能及時進(jìn)行處理。

8、能夠嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律及財務(wù)制度，一切開支按照標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行，需要上報審批的財務(wù)費(fèi)用均待聯(lián)社批復(fù)后才出帳列支；報銷費(fèi)用嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)辦、證明、主任“雙簽”制度，確保每一筆開支真實(shí)、合規(guī)。帳務(wù)處理嚴(yán)格按會計制度進(jìn)行，保證會計處理正確、清楚，對違反財務(wù)制度的人和事，能堅(jiān)持原則，敢于抵制，并及時反映和匯報，自覺維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律。

9、隨著信用社業(yè)務(wù)不斷的發(fā)展，各種業(yè)務(wù)水平不斷提高。我深知要做好主辦會計，一定要有熟悉的業(yè)務(wù)知識，才能做好會計輔導(dǎo)工作。因此我在熟練基本功的同時，注重對新業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)，不斷提高自己的業(yè)務(wù)水平；熟悉各項(xiàng)會計、出納等制度；適時學(xué)習(xí)相關(guān)的電腦知識，掌握電腦操作、運(yùn)用和管理的技能。

10、對于信用社的文件收發(fā)登記能夠認(rèn)真負(fù)責(zé)，及時登記并草擬執(zhí)行意見，按時按量按領(lǐng)導(dǎo)的批示進(jìn)行相關(guān)的處理。定期做好裝訂、入檔，便于日后的查閱。

11、做為信貸審批小組的成員，能積極參與信貸審批會議，認(rèn)真聽取責(zé)任信貸員的相關(guān)介紹，及時提出自己的意見。但是由于沒有參與貸前的調(diào)查工作，因此意見也只能局限于書面的材料上，不能真正做到對每筆貸款合規(guī)性的正確判斷。

二、“三防一?！狈矫?/p>

做為一名金融工作者，深知安全保衛(wèi)工作的重要性。除了能經(jīng)常閱讀有關(guān)“三防一?！钡奈募?，還時常關(guān)注社會上的一些金融案件，吸取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，安全防范意識也逐年增強(qiáng)。不論是營業(yè)時間還是非營業(yè)時間都能提高警惕。日益嚴(yán)峻的治安形勢，使我更加自覺地將安全工作落實(shí)到每一個細(xì)節(jié)，消除殘留的麻痹思想。

營業(yè)前，能協(xié)助臨柜上班人員做好營業(yè)前的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，例如安全器械的到位情況、柜臺內(nèi)外的整潔與否、監(jiān)控系統(tǒng)的運(yùn)行情況等。營業(yè)期間，能用心留意柜臺外的一切可疑人員，協(xié)助一線人員做好柜臺服務(wù)。營業(yè)終了，通常能在看到網(wǎng)點(diǎn)的庫款安全入箱上介后，鎖定門窗，并且確認(rèn)無異常情況后方才離開。

在人員安排出現(xiàn)空缺的情況下，我能積極地參與頭寸的調(diào)撥與庫款箱的押運(yùn)工作。并能按照要求做好記錄，手持安全防衛(wèi)器械，全程提高警惕，停車時留意觀察外面的情況，確認(rèn)安全后方才開門下車，杜絕存在麻痹大意的思想。

通過認(rèn)真回顧與總結(jié)，經(jīng)過一段時間的自我反省，自我檢查，才發(fā)現(xiàn)自己還存在著許多的不足之處，許多地方還存在有潛在的安全隱患。我將會在最短的時間內(nèi)，針對自查中發(fā)現(xiàn)的問題一一對照相關(guān)的制度和操作規(guī)范，一一進(jìn)行整改，確保將每一條款，每一細(xì)則，真真正正地落在實(shí)處。同時請身邊的同志們幫助我找出未在自查中發(fā)現(xiàn)的問題，給我提出寶貴的意見，我將會虛心接受，及時改正。希望領(lǐng)導(dǎo)和同志們能夠加強(qiáng)對我的監(jiān)督，幫助我進(jìn)步，使我在工作學(xué)習(xí)中不斷提高各方面的素質(zhì)；不斷增強(qiáng)抵御各種腐敗思想的能力，不斷完善自我。為此，我鄭重承諾，我將嚴(yán)格遵守單位制定的各項(xiàng)規(guī)章制度，嚴(yán)守崗位，盡職盡責(zé)，不干不參與任何違法犯罪行為，否則，甘受單位按章處罰

第三篇：風(fēng)險自查報告

一、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，提高認(rèn)識，全面推動腐敗風(fēng)險預(yù)警防控工作

按照學(xué)校的統(tǒng)一部署，動畫學(xué)院把腐敗風(fēng)險預(yù)警防控作為黨風(fēng)廉政建設(shè)的一項(xiàng)首要工作來抓，精心組織，認(rèn)真部署，扎實(shí)推進(jìn)腐敗風(fēng)險預(yù)警防控工作，范文之整改報告:風(fēng)險自查報告。

根據(jù)要求，我們認(rèn)真組織學(xué)習(xí)了學(xué)校關(guān)于推進(jìn)腐敗風(fēng)險預(yù)警防控工作的有關(guān)文件精神，把建立腐敗風(fēng)險預(yù)警防控機(jī)制工作作為一項(xiàng)重要的政治任務(wù)來抓，列入重要的議事日程，動畫學(xué)院黨總支及時召開了黨員專門會議，對腐敗風(fēng)險預(yù)警防控工作進(jìn)行了認(rèn)真的組織部署。要求全體教師黨員干部、學(xué)生黨員要統(tǒng)一思想，提高對腐敗風(fēng)險預(yù)警防控工作重要性的認(rèn)識，不斷增強(qiáng)自我防控意識。

二、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，組建專門工作小組

為加強(qiáng)動畫學(xué)院腐敗風(fēng)險預(yù)警防控工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，成立了動畫學(xué)院腐敗風(fēng)險預(yù)警防控體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，黨總支書記為第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)腐敗風(fēng)險預(yù)警防控機(jī)制工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，由輔導(dǎo)員、辦公室秘書負(fù)責(zé)具體工作。另外，輔導(dǎo)員負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)學(xué)生黨支部建設(shè)，在學(xué)生黨員中宣傳黨風(fēng)廉政建設(shè)，培養(yǎng)學(xué)生黨員的廉潔自律意識。

三、加大宣傳教育力度、開展對腐敗風(fēng)險點(diǎn)的排查

為了進(jìn)一步推進(jìn)動畫學(xué)院腐敗風(fēng)險預(yù)警防控工作，組織全體黨員干部學(xué)習(xí)有關(guān)文件精神，認(rèn)真研究分析當(dāng)前反腐敗斗爭的嚴(yán)峻形勢，從工作實(shí)際出發(fā)，認(rèn)真查找崗位職責(zé)風(fēng)險，要求全體黨員干部要自覺接受監(jiān)督，增強(qiáng)黨員干部的腐敗風(fēng)險防范意識，制定有效防范措施，積極化解腐敗風(fēng)險。

在排查過程中，重點(diǎn)突出一個“細(xì)”字，圍繞崗位權(quán)力以及權(quán)力運(yùn)行過程中可能出現(xiàn)腐敗問題進(jìn)行查找，抓住重點(diǎn)部位和環(huán)節(jié)，從思想道德、崗位職責(zé)、外部環(huán)境等方面，認(rèn)真查找系部領(lǐng)導(dǎo)崗位、輔導(dǎo)員崗位、辦公室崗位等三個層次的腐敗風(fēng)險，確保查找風(fēng)險點(diǎn)無遺漏。

總之，動畫學(xué)院在開展腐敗風(fēng)險預(yù)警防控工作中，從實(shí)際出發(fā)，認(rèn)真工作，取得了一定的成效，全體教職工防腐拒腐意識明顯增強(qiáng)、工作作風(fēng)明顯改進(jìn)、教學(xué)、管理效率不斷提高。在今后的工作中，我們將繼續(xù)努力，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，找出工作中的不足，邊學(xué)邊查，邊查邊改，查缺補(bǔ)漏，逐步完善，把腐敗風(fēng)險預(yù)警防控工作抓緊抓好、抓落實(shí)。

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資溪縣工商局認(rèn)真貫徹落實(shí)上級關(guān)于開展崗位風(fēng)險廉能管理工作的有關(guān)要求，以崗位廉能風(fēng)險的查找、防范、控制為主線，以權(quán)力的清理、制約、監(jiān)督為核心，以反腐倡廉制度建設(shè)、規(guī)范、執(zhí)行為主要內(nèi)容，從崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程、制度機(jī)制、工作效率和外部環(huán)境等方面，圍繞行政審批、行政執(zhí)法、隊(duì)伍管理及“三重一大”等事項(xiàng)職權(quán)，確定市場監(jiān)管、行政許可、行政執(zhí)法、行政收費(fèi)、人事管理、財務(wù)管理六個易發(fā)風(fēng)險環(huán)節(jié)，全面開展崗位風(fēng)險廉能管理工作，查找出不同類型的廉能風(fēng)險點(diǎn)148種，并建全完善了相關(guān)防控制度，制定了業(yè)務(wù)流程圖，制作各類崗位風(fēng)險警示牌并上墻上桌，推行風(fēng)險點(diǎn)分級預(yù)警防控，初步構(gòu)建了具有工商行業(yè)特色的風(fēng)險崗位廉能管理工作新機(jī)制?，F(xiàn)將開展工作情況報告如下：

一、著力“三個到位”開展崗位風(fēng)險廉能管理工作

(一)組織領(lǐng)導(dǎo)到位。成立了以縣局黨組書記、局長桂忠任組長,其他黨組成員任副組長，機(jī)關(guān)各股室主要負(fù)責(zé)人為成員的崗位風(fēng)險廉能管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，一級抓一級，層層責(zé)任落實(shí)到人?？h局監(jiān)察室負(fù)責(zé)雙風(fēng)險點(diǎn)防范管理工作的組織、協(xié)調(diào)、督導(dǎo)、考核，各分局、機(jī)關(guān)各科室指定專人負(fù)責(zé)，各單位負(fù)責(zé)人對該項(xiàng)工作負(fù)總責(zé)。形成了上下聯(lián)齊抓共管的工作格局。

(二)思想發(fā)動到位。召開了全縣系統(tǒng)開展崗位風(fēng)險廉能管理工作動員大會，進(jìn)行了思想發(fā)動。組織開展各類廉政主題教育，充分利用宣傳欄等媒體，加強(qiáng)宣傳工作，形成全員參與、人人受教育的濃厚氛圍。

(三)工作思路到位。制定了工作方案，確定了以“崗位為點(diǎn)、程序?yàn)榫€、制度為面”環(huán)環(huán)相扣的工作思路，采取學(xué)習(xí)教育和動員部署同時開展、查找風(fēng)險點(diǎn)和修訂制度同步進(jìn)行、防范措施在推進(jìn)中逐步完善的工作方式，健全了風(fēng)險崗位廉能管理工作責(zé)任分解體系，確保了工作任務(wù)層層落實(shí)。

二、著眼“四個突出”推進(jìn)崗位風(fēng)險廉能管理工作

(一)突出一個“找”字，做到風(fēng)險查找全面準(zhǔn)確深入，整改報告《風(fēng)險自查報告》(http://004km.cn)。

一是崗位自查。召開了風(fēng)險查找動員會，就風(fēng)險查找的重點(diǎn)、方法、步驟進(jìn)行了專題培訓(xùn);繪制了風(fēng)險查找流程圖,指導(dǎo)每個干部職工根據(jù)所在工作崗位的特點(diǎn)，進(jìn)行深入自查，填寫崗位風(fēng)險點(diǎn)自查表。二是股室互查。各股室結(jié)合各自職能，對本股室職權(quán)行使的每個工作環(huán)節(jié)可能存在的廉能風(fēng)險進(jìn)行深入排查，填寫科室風(fēng)險點(diǎn)自查表。三是領(lǐng)導(dǎo)評查。局班子成員按照職責(zé)分工，對分管部門及分管崗位人員廉能風(fēng)險點(diǎn)排查工作進(jìn)行評審，加強(qiáng)對崗位及科室風(fēng)險點(diǎn)排查的監(jiān)督和把關(guān)，完善自查，彌補(bǔ)遺漏，確保風(fēng)險點(diǎn)排查到位，不留死角。四是集體審查。采取召開局領(lǐng)導(dǎo)小組會議等多種形式，對各單位和每一個崗位確定的風(fēng)險點(diǎn)進(jìn)行認(rèn)真細(xì)致的審定。對查找不準(zhǔn)、不全、不深等問題，責(zé)令其重新查找，直到審定通過為止。通過認(rèn)真排查，全系統(tǒng)共查找出風(fēng)險點(diǎn)148個，確定風(fēng)險崗位39個，其中一級風(fēng)險人員16個，二級風(fēng)險人員13個，三級風(fēng)險人員10個。

(二)突出一個“防”字，做到制度建設(shè)具體實(shí)在管用。

一是強(qiáng)化教育，筑牢思想道德防線。圍繞崗位教育、示范教育和警示教育，重點(diǎn)開展以《中國共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》為主要內(nèi)容的反腐倡廉教育活動，筑牢干部職工廉潔自律的思想道德防線。二是細(xì)化規(guī)定，筑牢制度機(jī)制防線。針對權(quán)力透明運(yùn)行中存在的突出問題，先后制定和完善行政審批、行政執(zhí)法、市場監(jiān)管、“三重一大”事項(xiàng)決策及人財物管理等監(jiān)管制度27項(xiàng)。三是實(shí)行公開，筑牢群眾監(jiān)督防線。建立了集黨務(wù)公開、政務(wù)公開和辦事公開為一體的立體式公開模式,將行政審批事項(xiàng)、行政執(zhí)法程序、行政處罰類別、“三重一大”決策事項(xiàng)等向干部職工和群眾公開，接受社會和群眾的監(jiān)督，確保權(quán)力在陽光下運(yùn)行。

(三)突出一個“控”，做到風(fēng)險預(yù)警實(shí)時快捷科學(xué)。

一是預(yù)警監(jiān)控分級化。建立“前期預(yù)警提醒、中期預(yù)警評估、后期預(yù)警處置”的模式，實(shí)行了風(fēng)險崗位預(yù)警三級管理，目前正積極收集預(yù)警信息。二是市場監(jiān)管網(wǎng)格化。加大基層監(jiān)管模式改革力度，全力實(shí)施“網(wǎng)格化”監(jiān)管，按照“定區(qū)域、定人員、定職責(zé)、定任務(wù)、定獎懲”的要求，將各項(xiàng)監(jiān)管工作直接納入“網(wǎng)格”，明確每個干部職工的“責(zé)任田”，促進(jìn)職權(quán)、責(zé)任相輔相成、相互統(tǒng)一,有效防止了在監(jiān)管源頭腐敗行為的產(chǎn)生。三是執(zhí)法監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)化。建立網(wǎng)上行政執(zhí)法案件管理系統(tǒng),抓住行政處罰案件的“立、查、審、結(jié)”全過程，實(shí)現(xiàn)了辦案程序的規(guī)范化、執(zhí)法效能的最大化、案件監(jiān)控的陽光化。從技術(shù)上有效防止了行政執(zhí)法過程中辦人情案、關(guān)系案、以案謀私等行為的產(chǎn)生。

(四)突出一個“實(shí)”字，做到風(fēng)險防控立足行業(yè)特點(diǎn)。

圍繞日常工作，實(shí)施“四個重點(diǎn)抓好”。一是重點(diǎn)抓好干部提拔使用過程中的風(fēng)險防范。嚴(yán)格按照《黨政領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用工作條例》的規(guī)定把好程序、民主推薦、考察、廉政審核、集體研究“五關(guān)”,規(guī)范干部選拔使用工作程序，堅(jiān)持全面、客觀、公正地提拔任用干部。二是重點(diǎn)抓好執(zhí)法辦案過程中的風(fēng)險防范。加強(qiáng)對調(diào)查取證、暫扣罰沒物資處置、行政處罰自由裁量權(quán)使用等行政執(zhí)法全過程的監(jiān)督，推行案件回訪制，嚴(yán)防辦案過程中違法違紀(jì)違規(guī)行為的發(fā)生。三是重點(diǎn)抓好市場監(jiān)管失缺的風(fēng)險防范。全面拓展社會監(jiān)督渠道，推行行政許可結(jié)果、執(zhí)法辦案結(jié)果、優(yōu)惠政策享受結(jié)果、服務(wù)承諾落實(shí)結(jié)果“四公示”;積極組織開展述職述廉評廉活動,加大對履職行為的監(jiān)督力度，嚴(yán)查不作為、亂作為等行為，促進(jìn)依法履職。四是重點(diǎn)抓好“三重一大”事項(xiàng)決策和實(shí)施過程中的風(fēng)險防范。凡有“三重一大”事項(xiàng)，紀(jì)檢監(jiān)察全程介入，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督;嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目報批、招投標(biāo)和政府采購等有關(guān)規(guī)定，實(shí)行公開透明的程序化運(yùn)作。

三、著重“四個建立” 打造高素質(zhì)工商干部隊(duì)伍

(一)建立廉政教育長效機(jī)制。始終堅(jiān)持教育在先的原則，把風(fēng)險防范教育納入反腐倡廉宣傳教育總體部署，不斷改進(jìn)教育方法、豐富教育內(nèi)容、創(chuàng)新教育形式，做到警鐘長鳴、自覺防范。開展廉政教育。結(jié)合“創(chuàng)先爭優(yōu)”、“創(chuàng)業(yè)服務(wù)年”等活動的創(chuàng)建要求，采取多種手段和形式，開展廉政教育。一是注重廉政文化建設(shè)。利用辦公樓走廊、宣傳欄等場所，大力開展廉政文化宣傳。二是開展反腐倡廉教育。縣局黨組高度重視反腐教育工作，把反腐倡廉教育作為重要學(xué)習(xí)內(nèi)容，黨支部也不定期組織進(jìn)行專題學(xué)習(xí)。三是開展廉政心得體會征集活動，增強(qiáng)了黨員干部的廉政意識。

(二)建立風(fēng)險崗位廉能管理工作制度體系。認(rèn)真清理原有的規(guī)章制度，堅(jiān)持“適用的保留、不適用的剔除、缺失的建立和完善”的原則，重點(diǎn)圍繞行政審批權(quán)、行政執(zhí)法權(quán)和隊(duì)伍管理權(quán)，健全完善風(fēng)險崗位廉能管理工作總體措施, 形成用制度管人、靠制度辦事的工作機(jī)制。

(三)建立權(quán)力運(yùn)行的監(jiān)督機(jī)制。以落實(shí)防范措施為關(guān)鍵，強(qiáng)化對崗位權(quán)力運(yùn)行的監(jiān)督和制約。抓好“一崗雙責(zé)”的落實(shí)，推行領(lǐng)導(dǎo)干部監(jiān)督五項(xiàng)監(jiān)督制度，采取行政效能監(jiān)察、廉政和行政指導(dǎo)、警示提醒、誡勉糾錯、明察暗訪和發(fā)動社會各界監(jiān)督的辦法，形成良好的監(jiān)督制約機(jī)制。

(四)建立科學(xué)可行的考核問責(zé)機(jī)制。將風(fēng)險崗位廉能管理工作納入單位績效考核和公務(wù)員個人考核內(nèi)容之中，作為評先選優(yōu)、干部提拔使用的重要依據(jù)。出臺問責(zé)辦法，對廉政、監(jiān)管、作風(fēng)等問題予以問責(zé)處理，促進(jìn)全縣工商干部廉潔從政。

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第四篇：會計自查報告

紅亮小學(xué)財務(wù)工作自查報告

教育局監(jiān)審股：

為了加強(qiáng)財務(wù)管理，規(guī)范和加強(qiáng)財會工作，貫徹落實(shí)《教育部、財政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中小學(xué)財務(wù)管理工作的意見》（教財[2008]21號）文件和《市教育局財政局轉(zhuǎn)發(fā)〈教育部財政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中小學(xué)財務(wù)管理工作的意見〉的通知》文件精神，我校高度重視，及時召開了校委會，把學(xué)校財務(wù)、總務(wù)、后勤、工會及班主任相關(guān)人員，召集起來，進(jìn)行學(xué)習(xí)、座談，對學(xué)校近幾年財務(wù)財務(wù)管理工作進(jìn)行了認(rèn)真自查?，F(xiàn)報告于下：

一、為了切實(shí)加強(qiáng)自查工作力度，確保相關(guān)人員及時到位，我校成立了財務(wù)管理自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組。校長樂華盛任組長，學(xué)校管財務(wù)總務(wù)副校長楊接忠為副組長，報帳員張華，教師代表饒清旺為成員。

二、我校根據(jù)縣財政局、教育局的有關(guān)要求和學(xué)校實(shí)際編制了學(xué)校收支預(yù)算，學(xué)校一些重大收支，事前都要開校委會，事后進(jìn)行常規(guī)公示；學(xué)校每年在教代會上都要作財務(wù)報告，并要在教代會上都獲得通過。

三、我校嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)政策，免收學(xué)生雜費(fèi)、課本費(fèi)，停收學(xué)生住宿費(fèi)。按文件只收空白作業(yè)本費(fèi)，其標(biāo)準(zhǔn)向社會公示。在我校收費(fèi)中，沒有一起強(qiáng)制性要求學(xué)生購買教輔材料的行為。嚴(yán)格按照國家政策及上級單位要求，實(shí)施并落實(shí)，無任何亂收費(fèi)情況。

四、學(xué)校嚴(yán)格加強(qiáng)預(yù)算內(nèi),所收學(xué)生作業(yè)本費(fèi)全額繳入預(yù)算外。嚴(yán)格實(shí)行“收支兩條線”管理。

五、我校嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的開支范圍及標(biāo)準(zhǔn)。各項(xiàng)支出均按實(shí)際發(fā)生數(shù)列支，無虛列虛報，無白條作為報銷憑證。對于大額款項(xiàng)支出，均要經(jīng)過經(jīng)辦人、證明人簽字，對于涉及基建等項(xiàng)目的支出，都附有合同、結(jié)算表和其他相關(guān)材料。

六、我校無私設(shè)“小金庫”和“帳外帳”等違規(guī)行為。學(xué)校各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出，都嚴(yán)格遵守各項(xiàng)財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)制度，無亂之濫用和鋪張浪費(fèi)等現(xiàn)象。

七、學(xué)校對于學(xué)校的資產(chǎn)增減，都做了較好的登記，做到出入有據(jù)。建立了資產(chǎn)的購置、驗(yàn)收、保管、使用、交接、維修等后勤管理制度。每年年底定期進(jìn)行資產(chǎn)清查。做到了賬賬相符、賬卡相符、賬物相符。

八、我校按照上級有關(guān)規(guī)定，做好對困難住宿生的生活補(bǔ)助的申請、審核、公示等工作，生活補(bǔ)助全額發(fā)放給家長。

二0一三年十二月篇二：會計自查報告

會計信息質(zhì)量檢查自查報告

市財政局：

根據(jù)《關(guān)于開展2011年會計信息質(zhì)量檢查工作的通知》（財監(jiān)字［2011］4號）文件精神，我辦事處按照檢查要求，結(jié)合財務(wù)管理規(guī)范和單位實(shí)際情況，對本單位的會計信息質(zhì)量工作進(jìn)行了全面自查。現(xiàn)將自查情況匯報如下：

一、領(lǐng)導(dǎo)高度重視，切實(shí)加強(qiáng)財務(wù)管理工作

辦事處領(lǐng)導(dǎo)高度重視財務(wù)工作，明確領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，規(guī)范財務(wù)管理。制定辦事處財務(wù)管理制度，嚴(yán)格按照財務(wù)工作規(guī)程，明確財務(wù)人員崗位職責(zé)，規(guī)范日常財務(wù)和資金管理，認(rèn)真落實(shí)財務(wù)工作的各項(xiàng)制度。同時，為了進(jìn)一步提升財務(wù)工作水平，積極組織財務(wù)人員參加財政局組織的各種業(yè)務(wù)培訓(xùn)，切實(shí)提高了辦事處財務(wù)管理水平。

二、嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理制度，規(guī)范各項(xiàng)財務(wù)管理行為

1、制定了較為完善的財務(wù)管理制度，按照財務(wù)管理制度的規(guī)定制定相應(yīng)的分工管理職責(zé)，由具有會計從業(yè)資格的人員擔(dān)任財務(wù)工作。

2、按規(guī)定開設(shè)銀行賬戶，堅(jiān)持庫存現(xiàn)金限額管理制度，超過限額及時入庫。及時取得銀行存款對賬單并與單位銀行賬進(jìn)行核對。

3、依法設(shè)置會計賬簿，按照國家會計制度的規(guī)定進(jìn)行會計核算，保證了賬賬相符、賬證相符、賬實(shí)相符。會計報表數(shù)據(jù)真實(shí)、完整，編制與報送及時、準(zhǔn)確。

4、預(yù)算外資金堅(jiān)持依法取得、照章納稅、按規(guī)使用的原則，并嚴(yán)格按照“收支兩條線”管理辦法辦理，無私設(shè)“賬外賬”和“小金庫”現(xiàn)象。

6、認(rèn)真執(zhí)行政府采購制度，無違反政府采購規(guī)定和未經(jīng)審批利用財政性資金購置車輛和辦公設(shè)備等有關(guān)資產(chǎn)。為加強(qiáng)固定資產(chǎn)的管理和使用，現(xiàn)有固定資產(chǎn)均及時登記、造冊，賬實(shí)相符。

通過自查，發(fā)現(xiàn)我辦事處在財務(wù)工作中還存在工作人員經(jīng)驗(yàn)不足，各項(xiàng)制度有待完善的問題。今后將在做好日常會計核算工作的基礎(chǔ)上，不斷學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識，進(jìn)一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，認(rèn)真做好財務(wù)計劃工作，充分發(fā)揮財務(wù)的職能作用，加強(qiáng)財務(wù)工作規(guī)范管理，努力提高財務(wù)核算管理水平，開源節(jié)流，合理、有效地使用資金，努力使財務(wù)工作更上一個新臺階。

二〇一一年六月八日篇三：會計基礎(chǔ)工作檢查自查報告

會計基礎(chǔ)工作檢查自查報告

市財政局：

根據(jù)《新鄉(xiāng)市財政局關(guān)于開展“會計基礎(chǔ)工作規(guī)范年”活動的通知》（新財會[2012]13號）、《關(guān)于開展會計基礎(chǔ)工作檢查的通知》（新財會[2012]14號）文件的要求，為切實(shí)做好我局財務(wù)會計基礎(chǔ)工作的自查自糾、整改提高，進(jìn)一步提升局財務(wù)規(guī)范運(yùn)作水平，我局依據(jù)《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等有關(guān)法律制度規(guī)定，對近年來會計基礎(chǔ)工作情況認(rèn)真進(jìn)行了自查．現(xiàn)將自查情況報告如下：

一、會計基礎(chǔ)工作情況

衛(wèi)輝市規(guī)劃局嚴(yán)格遵守《中華人民共和國會計法》以及有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，設(shè)置會計機(jī)構(gòu)并配備專職會計人員開展會計核算工作?，F(xiàn)有財務(wù)負(fù)責(zé)人 人，會計 人，出納 人。各會計人員均持有《會計從業(yè)資格證》，在會計工作中都能嚴(yán)格按照《會計法》的要求認(rèn)真履行職責(zé)，沒有違法違紀(jì)行為。

二、會計核算工作情況

嚴(yán)格遵守《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》，根據(jù)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會計核算．銀行開戶數(shù)和現(xiàn)金

管理符合國家規(guī)定。按照會計法和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定，依法建立會計帳冊，正確設(shè)置和使用會計科目。原始憑證的格式、內(nèi)容、填制方法、審核程序；記帳憑證的內(nèi)容、填制方法、基本要求及更正錯誤憑證的方法等符合國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定。嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一會計制度設(shè)置、啟用、登記會計帳薄,會計帳薄的結(jié)帳.更正錯誤的方法符合規(guī)定,做到了帳證、帳帳、帳實(shí)相符。根據(jù)登記完整、核對無誤的會計帳薄記錄和其他有關(guān)資料編制會計報表,定期向上級財政部門報送,并做到了數(shù)字真實(shí)、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、簽章手續(xù)齊全。

三、會計檔案管理情況

嚴(yán)格按照財政部.國家檔案局制定的《會計檔案管理辦法》管理會計憑證、會計帳薄、會計報表和其他會計資料,定期整理、立卷、歸檔。會計電算化資料按工作規(guī)定保存打印出紙質(zhì)檔案并備份電子檔案。以上均指定專人負(fù)責(zé)會計檔案，妥善保管。會計檔案的調(diào)閱、銷毀等手續(xù)嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。

四、內(nèi)部會計管理制度建設(shè)監(jiān)督方面

衛(wèi)輝市規(guī)劃局歷來重視單位內(nèi)部管理制度建設(shè)及監(jiān)督,以加強(qiáng)財務(wù)管理，強(qiáng)化財務(wù)監(jiān)督，增強(qiáng)法紀(jì)觀念和遵守規(guī)章制度的自覺性為目的。保證會計工作規(guī)范有序進(jìn)行,近幾年來相繼制定了加強(qiáng)財務(wù)會計管理的制度、規(guī)定。制定了衛(wèi)輝市規(guī)劃局《財務(wù)管理制度》、《會計工作人員職責(zé)》等工作規(guī)章，明確了會計工作領(lǐng) 導(dǎo)責(zé)任制，建立并執(zhí)行會計人員崗位責(zé)任制。帳務(wù)處理程序制度。內(nèi)部牽制和稽核制度。原始記錄管理制度。財產(chǎn)清查制度等內(nèi)部控制制度和會計管理及監(jiān)督制度。并且對各項(xiàng)資金的管理、經(jīng)費(fèi)收支審批等均作了明確的規(guī)定,進(jìn)一步規(guī)范了財務(wù)會計管理監(jiān)督工作。

五、存在的問題和今后打算

一是會計基礎(chǔ)工作各項(xiàng)管理制度建設(shè)在新形勢下還需進(jìn)一步完善。二是會計工作缺乏創(chuàng)新，在精度和深度上欠缺，按部就班工作。三是財務(wù)人員專業(yè)培訓(xùn)需進(jìn)一步加強(qiáng)。針對以上問題我局將及時糾改，在措施上既要抓好制度建設(shè)和會計出納人員素質(zhì)建設(shè)，更要抓好各項(xiàng)管理制度的落實(shí)。篇四：財務(wù)大檢查自查報告

xx年財務(wù)大檢查自查報告

xxx：

我局自接到上級關(guān)于開展財務(wù)大檢查及會計基礎(chǔ)工作

復(fù)核的文件后，單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視，成立了以一把手局長任

組長、相關(guān)崗位人員任組員的自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，根據(jù)文件

要求的檢查范圍和內(nèi)容，結(jié)合本單位的實(shí)際情況，認(rèn)真對照

檢查，將本單位xx年以來的會計基礎(chǔ)工作、財務(wù)收支情況、預(yù)算執(zhí)行情況與文件要求認(rèn)真進(jìn)行了自我對照、自我檢查，現(xiàn)就自查情況報告如下：

一、自查基本情況

（一）財務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員配備情況

我單位財務(wù)工作由xx科負(fù)責(zé)，單位按照財務(wù)工作要求，設(shè)置有財務(wù)主管1名，會計、出納、資產(chǎn)管理員各1名，四

名財務(wù)工作者均取得會計從業(yè)資格證書，相關(guān)崗位職責(zé)明

確，業(yè)務(wù)相互牽制相互分離，使得各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)

行。

（二）內(nèi)部控制情況

單位內(nèi)控制度健全，對財務(wù)收支審批、人員崗位職責(zé)、財產(chǎn)管理等方面進(jìn)行了全面規(guī)范，制定了11向財務(wù)管理制

度及兩項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理辦法。嚴(yán)格執(zhí)行一把手不分管財務(wù)制度，保證了財務(wù)核算的獨(dú)立嚴(yán)謹(jǐn)。建立和完善各項(xiàng)制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效地實(shí)施

了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實(shí)性、完整性以及

單位財產(chǎn)的安全，加強(qiáng)了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生。明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用，提高了資金使用效

益。

在財務(wù)工作過程中，我局嚴(yán)格按照《會計法》的規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實(shí)完整，根據(jù)本單位實(shí)際發(fā)

生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務(wù)會計報告。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進(jìn)行會計核算，確保數(shù)據(jù)真

實(shí)、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點(diǎn)支

出需要，既體現(xiàn)實(shí)際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)各項(xiàng)

工作任務(wù)，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點(diǎn)，統(tǒng) 籌安排，合理支出。

（三）預(yù)算編制執(zhí)行情況

我局嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)預(yù)算管理制度，預(yù)算編制依據(jù)充分，項(xiàng)目設(shè)置科學(xué)、合理、細(xì)致，對財務(wù)預(yù)算均通過局務(wù)會討論

共同形成決議，程序合乎規(guī)定，并且嚴(yán)格壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)

預(yù)算指標(biāo)，預(yù)算編制中嚴(yán)格執(zhí)行人員、車輛定額定員標(biāo)準(zhǔn)。

財務(wù)開支中能夠做到有預(yù)算才開支，無預(yù)算不開支，無相互

擠占預(yù)算資金情況發(fā)生。

（四）資產(chǎn)管理情況

我局在資產(chǎn)管理中賬、實(shí)物人員崗位設(shè)置相互分離，達(dá)

到了相互制約相互監(jiān)督的目的，保障了公共資產(chǎn)的安全。為

了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴(yán)格按照

政府采購程序進(jìn)行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款

項(xiàng)和實(shí)物核查制度，通過建立健全制度，會計人員與資產(chǎn)管

理人員各自對各項(xiàng)財物、款項(xiàng)的增減變動和結(jié)存情況及時進(jìn)

行記錄、計算、反映。定期開展資產(chǎn)清理，及時與實(shí)物管理

人員對賬，確保資產(chǎn)賬賬、賬實(shí)相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。在資產(chǎn)的處置中，都嚴(yán)格遵照有

關(guān)要求，根據(jù)上級批復(fù)情況進(jìn)行處置報廢，無隨意處置現(xiàn)象

發(fā)生。及時清理往來款項(xiàng)，無長期掛賬現(xiàn)象，確保了單位資

金及時回籠。

二、存在問題

通過自查，我局在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一

些不足，一是在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時，還未

能完全達(dá)到《會計法》所規(guī)定的要求，個別經(jīng)辦人員財經(jīng)法

充分，合理，但實(shí)際執(zhí)行中，個別預(yù)算落空，未執(zhí)行。執(zhí)行

中統(tǒng)籌考慮不足，存在預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度不均衡現(xiàn)象。三是在資

產(chǎn)管理中，由于一些資產(chǎn)達(dá)到報廢年限，已報廢，而上級部

門未審批，資產(chǎn)管理系統(tǒng)中無法銷賬，出現(xiàn)了資產(chǎn)實(shí)物與賬

面有差異。四是在具體會計核算中，出現(xiàn)未嚴(yán)格按規(guī)定辦理的事項(xiàng)，未建立支票登記簿、轉(zhuǎn)賬支票存根未簽字。

三、整改措施

（一）進(jìn)一步規(guī)范財務(wù)報銷審核流程，刻制經(jīng)費(fèi)審核章

戳1枚、實(shí)物管理章戳2枚，明確會計人員與實(shí)物管理人員

職責(zé)，經(jīng)費(fèi)開支中堅(jiān)持審核流程，不符合規(guī)定的票據(jù)堅(jiān)決不

予審核報銷。

（二）及時與上級部門做好請示溝通，在資產(chǎn)處置中嚴(yán)

格按照上級批復(fù)的方式處置，做到有批復(fù)再銷賬，確保賬實(shí)

相符。

（三）加強(qiáng)對單位職工的財經(jīng)法規(guī)學(xué)習(xí)，不僅僅局限在財務(wù)人員的學(xué)習(xí)層面上，普遍提高單位職工的財經(jīng)法規(guī)意

識，使得無論任何人具體經(jīng)辦公務(wù)活動都能嚴(yán)格以財經(jīng)法規(guī)

為準(zhǔn)繩、財務(wù)制度為標(biāo)尺，使得財務(wù)活動能從基礎(chǔ)上得到規(guī)

范。

第五篇：會計自查報告

會計自查報告

會計自查報告1

市財政局：

根據(jù)《新鄉(xiāng)市財政局關(guān)于開展“會計基礎(chǔ)工作規(guī)范年”活動的通知》（新財會[20xx]13號）、《關(guān)于開展會計基礎(chǔ)工作檢查的通知》（新財會[20__]14號）文件的要求，為切實(shí)做好我局財務(wù)會計基礎(chǔ)工作的自查自糾、整改提高，進(jìn)一步提升局財務(wù)規(guī)范運(yùn)作水平，我局依據(jù)《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等有關(guān)法律制度規(guī)定，對近年來會計基礎(chǔ)工作情況認(rèn)真進(jìn)行了自查?，F(xiàn)將自查情況報告如下：

一、會計基礎(chǔ)工作情況

衛(wèi)輝市規(guī)劃局嚴(yán)格遵守《中華人民共和國會計法》以及有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，設(shè)置會計機(jī)構(gòu)并配備專職會計人員開展會計核算工作?，F(xiàn)有財務(wù)負(fù)責(zé)人人，會計人，出納人。各會計人員均持有《會計從業(yè)資格證》，在會計工作中都能嚴(yán)格按照《會計法》的要求認(rèn)真履行職責(zé)，沒有違法違紀(jì)行為。

二、會計核算工作情況

嚴(yán)格遵守《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》，根據(jù)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會計核算。銀行開戶數(shù)和現(xiàn)金

管理符合國家規(guī)定。按照會計法和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定，依法建立會計帳冊，正確設(shè)置和使用會計科目。原始憑證的格式、內(nèi)容、填制方法、審核程序；記帳憑證的內(nèi)容、填制方法、基本要求及更正錯誤憑證的方法等符合國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定。嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一會計制度設(shè)置、啟用、登記會計帳薄，會計帳薄的結(jié)帳。更正錯誤的方法符合規(guī)定，做到了帳證、帳帳、帳實(shí)相符。根據(jù)登記完整、核對無誤的會計帳薄記錄和其他有關(guān)資料編制會計報表，定期向上級財政部門報送，并做到了數(shù)字真實(shí)、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、簽章手續(xù)齊全。

三、會計檔案管理情況

嚴(yán)格按照財政部。國家檔案局制定的《會計檔案管理辦法》管理會計憑證、會計帳薄、會計報表和其他會計資料，定期整理、立卷、歸檔。會計電算化資料按工作規(guī)定保存打印出紙質(zhì)檔案并備份電子檔案。以上均指定專人負(fù)責(zé)會計檔案，妥善保管。會計檔案的調(diào)閱、銷毀等手續(xù)嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。

四、內(nèi)部會計管理制度建設(shè)監(jiān)督方面

衛(wèi)輝市規(guī)劃局歷來重視單位內(nèi)部管理制度建設(shè)及監(jiān)督，以加強(qiáng)財務(wù)管理，強(qiáng)化財務(wù)監(jiān)督，增強(qiáng)法紀(jì)觀念和遵守規(guī)章制度的自覺性為目的。保證會計工作規(guī)范有序進(jìn)行，近幾年來相繼制定了加強(qiáng)財務(wù)會計管理的制度、規(guī)定。制定了衛(wèi)輝市規(guī)劃局《財務(wù)管理制度》、《會計工作人員職責(zé)》等工作規(guī)章，明確了會計工作領(lǐng)

導(dǎo)責(zé)任制，建立并執(zhí)行會計人員崗位責(zé)任制。帳務(wù)處理程序制度。內(nèi)部牽制和稽核制度。原始記錄管理制度。財產(chǎn)清查制度等內(nèi)部控制制度和會計管理及監(jiān)督制度。并且對各項(xiàng)資金的管理、經(jīng)費(fèi)收支審批等均作了明確的規(guī)定，進(jìn)一步規(guī)范了財務(wù)會計管理監(jiān)督工作。

五、存在的問題和今后打算

一是會計基礎(chǔ)工作各項(xiàng)管理制度建設(shè)在新形勢下還需進(jìn)一步完善。

二是會計工作缺乏創(chuàng)新，在精度和深度上欠缺，按部就班工作。三是財務(wù)人員專業(yè)培訓(xùn)需進(jìn)一步加強(qiáng)。針對以上問題我局將及時糾改，在措施上既要抓好制度建設(shè)和會計出納人員素質(zhì)建設(shè)，更要抓好各項(xiàng)管理制度的落實(shí)。

會計自查報告2

根據(jù)河南省財政廳《關(guān)于開展“會計基礎(chǔ)工作規(guī)范年”活動的通知》（豫財會[20xx]23號）的精神和鶴壁市《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理活動實(shí)施方案》的文件要求，學(xué)校高度重視，全面部署，精心組織，扎扎實(shí)實(shí)開展了會計基礎(chǔ)工作規(guī)范專項(xiàng)檢查活動，透過檢查全面提高了學(xué)校會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化水平，促進(jìn)了財務(wù)管理工作的規(guī)范化、制度化、精細(xì)化?，F(xiàn)就學(xué)校開展會計基礎(chǔ)規(guī)范工作的自查狀況匯報如下：

一、高度重視，精心組織，全面推進(jìn)檢查工作

自文件下發(fā)后，學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視這項(xiàng)工作，多次組織召開專題會議，認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)文件和規(guī)定，提出了學(xué)校對開展會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化工作的總體要求：認(rèn)真貫徹實(shí)施會計法律法規(guī)，用心采取措施，透過強(qiáng)化會計基礎(chǔ)工作管理和監(jiān)督檢查，著力推進(jìn)學(xué)校會計基礎(chǔ)工作上新水平。為切實(shí)加強(qiáng)對會計基礎(chǔ)工作規(guī)范專項(xiàng)檢查的領(lǐng)導(dǎo)，學(xué)校成立了“新鎮(zhèn)中心小學(xué)會計工作基礎(chǔ)規(guī)范化管理活動工作領(lǐng)導(dǎo)小組”。領(lǐng)導(dǎo)小組由校長為組長，由副校長任副組長，財務(wù)等部門負(fù)責(zé)人為成員，由財務(wù)人員具體組織實(shí)施。為使得工作取得實(shí)效，學(xué)校研究制訂切實(shí)可行的檢查工作實(shí)施方案，明確了工作任務(wù)和目標(biāo)。及時了解會計基礎(chǔ)工作的自查和整改狀況，及時進(jìn)行總結(jié)，同時組織全體會計人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，使全體教職工進(jìn)一步增強(qiáng)了對會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的了解。共同促進(jìn)學(xué)校的會計基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)工作。

二、周密安排，扎實(shí)有效地開展自查、整改工作

對照文件要求，我校將自查資料進(jìn)行細(xì)化分解，進(jìn)一步明確分工和職責(zé)。按會計基礎(chǔ)工作規(guī)范要求，對會計憑證、會計賬簿、會計報表等方面進(jìn)行了全面的自查：

1、能依法建賬，嚴(yán)格按照《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求開展會計工作；

2、原始憑證的格式、資料、填制方法、審核程序等貼合會計制度要求；

3、記賬憑證資料、填制方法、所附原始憑證、更正錯誤方法等貼合會計制度要求，是經(jīng)有關(guān)職責(zé)人簽章，字跡清楚，裝訂整齊；

4、總賬、明細(xì)賬、日記賬的設(shè)置、啟用、登記、結(jié)賬、錯誤更正方法都貼合會計制度的規(guī)定；

5、沒有賬外設(shè)賬行為；

6、能做到賬證、賬賬、賬實(shí)相符；

7、對外報送的財務(wù)決算報告數(shù)字真實(shí)、計算準(zhǔn)確、資料完整、說明清楚、報送及時，單位領(lǐng)導(dǎo)、會計主管人員審閱并簽章；

8、會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料基本能按照國家規(guī)定定期整理歸檔，妥善保管，調(diào)閱和銷毀貼合規(guī)定手續(xù)；

9、會計人員持有會計證，會計工作交接手續(xù)貼合制度規(guī)定的要求；

從自查狀況來看，學(xué)校會計基礎(chǔ)工作能按照《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理辦法》等規(guī)定設(shè)置會計機(jī)構(gòu)、會計崗位，進(jìn)行會計核算、會計監(jiān)督、切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部會計制度建設(shè)。但在自查中也發(fā)現(xiàn)了一些問題。主要體此刻以下幾個方面：

1、內(nèi)部會計制度有待進(jìn)一步健全和完善；

2、固定資產(chǎn)管理和使用的監(jiān)管力度不夠。針對自查中發(fā)現(xiàn)的問題，學(xué)校采取各種有效措施，及時進(jìn)行整改、糾正，明確相關(guān)職責(zé)并落實(shí)到人。在整改過程中，堅(jiān)持標(biāo)本兼治，注重增強(qiáng)內(nèi)部約束機(jī)制，逐步提高會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化、制度化、科學(xué)化水平。學(xué)校將以此次檢查活動為契機(jī)，進(jìn)一步提高學(xué)校會計基礎(chǔ)規(guī)范管理。重視提高財會人員的綜合素質(zhì)和適應(yīng)新形勢發(fā)展要求的應(yīng)變潛力。牢固樹立起依法理財?shù)幕纠砟?，全面提升財會?duì)伍素質(zhì)，建立會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理的長效機(jī)制，共同推動我校財政會計事業(yè)持續(xù)發(fā)展。

會計自查報告3

根據(jù)XX縣財政局《關(guān)于會計基礎(chǔ)規(guī)范檢查工作的通知》（橫財會【20xx】1號）得要求，為切實(shí)做好XX縣司法局財務(wù)會計基礎(chǔ)工作的自查自糾，整改提高，進(jìn)一步提升局財務(wù)規(guī)范運(yùn)作水平，20xx年6月17日，局制定了《規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動的工作方案》并成立了專項(xiàng)活動領(lǐng)導(dǎo)小組和工作小組。根據(jù)上述文件規(guī)定和工作方案的安排，專項(xiàng)活動與自查自糾、整改提高兩個階段?，F(xiàn)階段已基本完成自查自糾的階段性工作，現(xiàn)將本次專項(xiàng)活動的組織開展情況，自查內(nèi)容和發(fā)現(xiàn)的問題報告如下：

一、局財務(wù)負(fù)責(zé)人布置專項(xiàng)活動工作安排，就自查階段的分工要求與時間安排等作出部署，要求相關(guān)人員按規(guī)定時間認(rèn)真完成自查內(nèi)容，形成初步自查情況提交財務(wù)負(fù)責(zé)人審核；

二、財務(wù)負(fù)責(zé)人對自查結(jié)果進(jìn)行審核，對自查內(nèi)容發(fā)現(xiàn)的問題或存在的不足提出整改措施、指導(dǎo)意見；

三、依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計檔案管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，進(jìn)行了認(rèn)真、全面的自查。進(jìn)一步加強(qiáng)會計人員的專業(yè)培訓(xùn)。

四、財務(wù)管理制度方面存在問題：未建立財務(wù)會計相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度，財務(wù)負(fù)責(zé)人和會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的任職條件、職責(zé)、權(quán)限、專核等制度未上墻。

通過專項(xiàng)活動的自查階段工作，進(jìn)一步提高了財務(wù)人員對規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作重要性的認(rèn)識，加強(qiáng)了財務(wù)會計基礎(chǔ)工作系統(tǒng)性學(xué)習(xí)。對查找到不足之處，局財務(wù)將嚴(yán)格按照整改措施認(rèn)真加以落實(shí)。

特此報告

會計自查報告4

根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《醫(yī)院財務(wù)制度》、《醫(yī)院會計制度》和《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》的有關(guān)規(guī)定，并參照財政局《關(guān)于開展20x9x會計監(jiān)督檢查工作的通知》要求，結(jié)合醫(yī)院內(nèi)部審計及外部審計檢查實(shí)際情況，對本單位的財務(wù)情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查>情況報告如下：

一、組織領(lǐng)導(dǎo)

為確保此次自查工作順利進(jìn)行，20xx年5月5日收到xxx財政局通知后，醫(yī)院及時成立了以總會計師為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。

二、自查時間

20xx年xx月xx日至xx月xx日。

三、自查方式

自查小組成員參照財政局《關(guān)于開展20xx會計監(jiān)督檢查工作的通知》逐條對照，采取賬簿報表查閱和單據(jù)抽查等方式。

四、自查結(jié)果

按照州財政局《關(guān)于開展20xx會計監(jiān)督檢查工作的通知》的要求，醫(yī)院對本單位財務(wù)會計報告質(zhì)量、財務(wù)收支、>財務(wù)管理、預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行核查，對本單位執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律及有關(guān)政策的情況以及內(nèi)部財務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進(jìn)行了自查。

（一）財務(wù)收支和財務(wù)管理方面

1、醫(yī)院所有財政資金均按預(yù)算用途使用，支出真實(shí)合規(guī)。

2、嚴(yán)格專項(xiàng)資金管理，做到?？顚Ｓ?，無截留、擠占和挪用的行為。

3、非稅收入征收合法合規(guī)，無亂收費(fèi)、亂罰款和截留非稅收入的行為。

4、認(rèn)真執(zhí)行收支兩條線的政策，無以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。

5、認(rèn)真執(zhí)行規(guī)范津補(bǔ)貼政策，無在政策規(guī)定之外發(fā)放獎金、補(bǔ)貼的行為。

6、國有資產(chǎn)帳實(shí)相符，核算規(guī)范，無違規(guī)處臵國有資產(chǎn)、截留處臵收入的行為。

7、醫(yī)院資金全部集中統(tǒng)一管理和核算，無“賬外賬”和“小金庫”。

（二）會計核算和會計報告方面

我單位依法建立賬簿，不存在賬外賬，不存在私設(shè)小金庫行為，一直以來按照適用統(tǒng)一的醫(yī)院會計制度進(jìn)行核算。會計憑證的編制符合《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求，簽字齊全，定期裝訂，專人保管，原始單據(jù)完整合法，不存在造假行為；發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)時及時入賬，做到日清月結(jié)；由專人負(fù)責(zé)編制會計報表，財務(wù)報告符合要求，做到數(shù)字真實(shí)、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清楚。

（三）內(nèi)部控制和檔案管理方面

財務(wù)人員具有明確的崗位職責(zé)，崗位職責(zé)清晰，授權(quán)明確合理，不相容職務(wù)相互分離，相互制約。會計檔案的保管由專人保管，有專門的會計檔案柜，會計檔案按，分別存放在不同的文件柜當(dāng)中，并加鎖確保安全。

（四）單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況

根據(jù)本單位工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《xxxx醫(yī)院內(nèi)部控制制度》。建立和完善各項(xiàng)制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些>規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實(shí)性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強(qiáng)了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達(dá)到了以下四點(diǎn)要求：

1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行。

2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用，提高了資金使用效益。

3、明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開支，杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。

4。明確賬務(wù)處理程序，根據(jù)醫(yī)院會計制度的規(guī)定，確定單位會計科目和明細(xì)科目的設(shè)臵和使用范圍；確定本單位會計憑證格式、填制要求、審核要求、傳遞程序、保管要求等；確定本單位的總賬、明細(xì)賬、現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、各種輔助賬等的設(shè)臵、格式、登記、對賬、結(jié)算、改錯等要求，確保會計核算準(zhǔn)確無誤。

（五）固定資產(chǎn)管理和使用情況

為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購臵時，嚴(yán)格按照政府采購程序進(jìn)行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項(xiàng)財物、款項(xiàng)的增減變動和結(jié)存情況及時進(jìn)行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。

（六）存在問題

通過自查，醫(yī)院在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足，在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時，還未能完全達(dá)到《會計法》所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實(shí)行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。

會計自查報告5

近日根據(jù)優(yōu)秀縣級局創(chuàng)建達(dá)標(biāo)活動實(shí)施方案及市局要求，煙草專賣局認(rèn)真比對評分標(biāo)準(zhǔn)，對區(qū)局創(chuàng)建達(dá)標(biāo)資料進(jìn)行了自查與自評。本次自查工作歷時2日，自查內(nèi)容為班子建設(shè)等6大板塊共計92個小項(xiàng)內(nèi)容，翻閱裝訂成冊資料30余卷?，F(xiàn)將自查情況匯報如下：

一、領(lǐng)導(dǎo)重視，方向明確，以標(biāo)準(zhǔn)為利器，認(rèn)真自查。

局長xxx高度重視本次自查活動，在自查前提出了“堅(jiān)持標(biāo)準(zhǔn)，堅(jiān)持原則，不走過場，以查促改，實(shí)事求是”的“24字”自查工作準(zhǔn)則。并率先自我逐字逐句研讀分析新下發(fā)的評分標(biāo)準(zhǔn)，對理解不透的內(nèi)容請教上級及其他達(dá)標(biāo)單位后，組織區(qū)局創(chuàng)建達(dá)標(biāo)工作組13名成員一起再次對評分標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了研讀及理解。砍柴不誤磨刀工，對評分標(biāo)準(zhǔn)的深入理解和研讀，體現(xiàn)了對標(biāo)準(zhǔn)的充分尊重和對創(chuàng)建達(dá)標(biāo)工作的高度重視。

二、查找問題，積極整改。

1、“班子建設(shè)”“文化建設(shè)”2大模塊資料順序不符合評分標(biāo)準(zhǔn)的評價內(nèi)容，共計剔除與評價內(nèi)容無關(guān)資料40余頁，新增內(nèi)容10頁。

2、培訓(xùn)及會議資料不齊全且裝訂順序不統(tǒng)一，共計增補(bǔ)資料3處，調(diào)整順序2處。

3、行文不嚴(yán)謹(jǐn)，文本格式不正確，存在錯別字，共計整改行文6處，調(diào)整文本格式5處，糾正錯別字60余個。

4、統(tǒng)計表及一覽表制作不規(guī)范，未做到一目了然，共計整改表格3個。

5、文件出現(xiàn)漏蓋公章1處，已加蓋。

6、圖片說明文本格式及文字位置不統(tǒng)一，共計整改20處。

三、原因分析

1、對評分標(biāo)準(zhǔn)理解度不高，認(rèn)識不全面，未做到評分標(biāo)準(zhǔn)了然于心。

2、責(zé)任心不強(qiáng)，存在只要有資料就行的敷衍心態(tài)，沒有精益求精、高標(biāo)準(zhǔn)要求、自我突破的工作心態(tài)。

3、工作馬虎，校對工作不認(rèn)真負(fù)責(zé)，不細(xì)心。

4、資料收集與歸納存在“一把抓”現(xiàn)象，既浪費(fèi)了人力又浪費(fèi)了資源。

通過此次自查活動，我們認(rèn)識到自身的差距及不足，下來后立即著手對所有問題進(jìn)行逐一整改并進(jìn)行了復(fù)查。現(xiàn)形成正式資料30余卷，輔助證明資料20余卷，封面及格式文本全部按照市局要求制作。

本次自查內(nèi)容翔實(shí)，目的明確，分工細(xì)致，組織得力，為創(chuàng)建優(yōu)秀縣級局達(dá)標(biāo)工作打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，同時也對區(qū)局整體工作起到了推進(jìn)作用。在今后的工作中，xxxx局將繼續(xù)發(fā)揚(yáng)主動工作，開拓進(jìn)取，創(chuàng)新提升的工作作風(fēng)，繼續(xù)深入推進(jìn)各項(xiàng)工作上水平，為xxxx的發(fā)展做出新的更大貢獻(xiàn)。

會計自查報告6

礦業(yè)公司財務(wù)部：

按照6月23日公司檢查組一行對生產(chǎn)服務(wù)分公司進(jìn)行的各項(xiàng)檢查通報的問題，我們?nèi)w人員又一次集中學(xué)習(xí)了《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計檔案管理辦法》等相關(guān)制度，對各項(xiàng)問題已經(jīng)陸續(xù)整改到位。

一、會計機(jī)構(gòu)和會計人員

1、對于會計人員的業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)，已經(jīng)對大家做了嚴(yán)格要求，以職稱考試為手段，盡早取得證書，提升自我水平。

2、崗位職責(zé)：對于原來的崗位職責(zé)進(jìn)行了修訂，將和別的制度一起裝訂成冊。

二、會計核算和會計監(jiān)督

1、自制原始憑證：對缺少部門業(yè)務(wù)公章的社保計提、工資計提以及相關(guān)費(fèi)用的沖銷，均補(bǔ)蓋了相關(guān)部門公章，相關(guān)負(fù)責(zé)人也完善了簽字手續(xù)。

2、銀行業(yè)務(wù)：對于銀行業(yè)務(wù)的收付單據(jù)缺少銀行柜臺業(yè)務(wù)章問題，已派專人進(jìn)行了補(bǔ)辦，對各月的對賬單進(jìn)行了打印，按照各月順序裝訂成冊。

3、憑證及報表：對裝訂的憑證缺少審核蓋章，已經(jīng)補(bǔ)辦；報表裝訂要求按頁打碼，按照季度合訂成冊裝訂保管。

4、資產(chǎn)盤點(diǎn)：參照大哈拉礦和乾元化工的裝訂格式，對相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行了完善。

三、會計電算化和制度體系

對全年的內(nèi)部會計報表資料、工程結(jié)算資料、測算資料和考核資料等整理文件包后，進(jìn)行備份；對于制度建設(shè)，雖然我們執(zhí)行上級單位各項(xiàng)制度，但是缺少收集匯總的，這次將礦業(yè)公司和分公司所頒布的涉及財務(wù)管理、會計核算等文件分類收集，聯(lián)系印刷部門即將印刷成冊。

對于整理好的檔案，已經(jīng)整理出目錄，同時完善了會計檔案資料借閱登記本。

四、建議：

通過這次檢查整改，財務(wù)人員的觀念有了提高，原來的習(xí)慣性弊病得到克服，財務(wù)精細(xì)化管理的意識得到了加強(qiáng)。愿公司以后多組織此類活動，必要時帶領(lǐng)大家走出去學(xué)習(xí)同行先進(jìn)，提升財務(wù)基礎(chǔ)管理水平。

分公司財務(wù)科20xx.7.03

會計自查報告7

一、整改活動開展情況

公司根據(jù)貴局下發(fā)的[20xx]109 號《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動的通知》(以下簡稱《通知》)要求，以及《調(diào)查問卷》、《常見問題》中對相關(guān)具體問題的描述，我司20xx年11 月20 日前開展了第一階段的自查工作，認(rèn)真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問題，確定了具體整改期限，明確整改責(zé)任人。對深圳證監(jiān)局走訪過程中提出的問題，我們已嚴(yán)格按照要求整改。在對相關(guān)問題整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務(wù)所的意見、建議。本次整改以會議、郵件、現(xiàn)場檢查等形式督促、跟進(jìn)整改進(jìn)度，落實(shí)整改情況。

二、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況

根據(jù)《通知》的目標(biāo)和要求，各公司的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作應(yīng)達(dá)到以下要求：

(一)各公司應(yīng)當(dāng)建立符合規(guī)定和適應(yīng)公司自身發(fā)展的財務(wù)管理組織架構(gòu)，做到崗位職責(zé)清晰，授權(quán)明確合理，不相容職務(wù)相互分離，相互制約;財務(wù)會計人員具備相關(guān)專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格;公司對財務(wù)會計人員后續(xù)教育有制度性安排。

(二)各公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全符合公司

自身經(jīng)營特點(diǎn)的財務(wù)管理和會計核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應(yīng)當(dāng)履行的決策程序。制度中應(yīng)包含責(zé)任追究條款，對需要進(jìn)行責(zé)任追究的范圍、責(zé)任認(rèn)定的具體標(biāo)準(zhǔn)、處罰措施以及責(zé)任追究機(jī)構(gòu)和程序等做出明確的規(guī)定，責(zé)任追究應(yīng)與績效考核掛鉤。

各公司應(yīng)當(dāng)建立財務(wù)會計相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度，對財務(wù)負(fù)責(zé)人和會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的任職條件、職責(zé)、權(quán)限、考核等做出規(guī)定。財務(wù)會計相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度應(yīng)經(jīng)公司董事會審議批準(zhǔn)。

(三)各公司應(yīng)加強(qiáng)財務(wù)信息系統(tǒng)的建設(shè)和管理，保證財務(wù)信息系統(tǒng)的獨(dú)立性，不得與控股股東、實(shí)際控制人共用財務(wù)信息系統(tǒng)，也不得向控股股東、實(shí)際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財務(wù)信息系統(tǒng)的權(quán)限;公司的財務(wù)信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)符合會計電算化相關(guān)規(guī)定的要求，滿足公司的實(shí)際需要;公司應(yīng)加強(qiáng)對財務(wù)信息系統(tǒng)用戶及其權(quán)限的管理。

(四)各公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)會計核算基礎(chǔ)工作的規(guī)范性，憑證填制符合要求，會計檔案歸檔及時、保管安全;應(yīng)當(dāng)切實(shí)提高會計核算和財務(wù)信息披露水平，能獨(dú)立編制合并財務(wù)報表和報表附注;應(yīng)當(dāng)根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)，制定明確、恰當(dāng)?shù)臅嬚撸⒃谪攧?wù)報表附注中詳細(xì)披露，不得以《企業(yè)會計準(zhǔn)則》中的原則性規(guī)定代替公司的會計政策。

根據(jù)上述通知要求(一)，我們在自查中依托財務(wù)管理組織架構(gòu)，明確了各崗位職責(zé)、優(yōu)化了工作流程，根據(jù)各崗位業(yè)務(wù)變化，及時進(jìn)行了修訂更新;對集團(tuán)內(nèi)各公司會計人員基本情況進(jìn)行統(tǒng)計，了解會計人員是否具備從業(yè)資格;在20xxx年12 月份公司組織安排了“財務(wù)部門20xx教育訓(xùn)練計劃”。

根據(jù)上述通知要求(二)，自查中公司根據(jù) 《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，具體制定了公司內(nèi)部相關(guān)制度、具體業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則，如：《財務(wù)負(fù)責(zé)人制度》等。此次整改中又補(bǔ)充完善了《會計人員繼續(xù)教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等制度。

根據(jù)上述通知要求(三)，自查中公司規(guī)模急速發(fā)展，經(jīng)營模式的不斷創(chuàng)新，流程操作更新加快，在財務(wù)信息系統(tǒng)方面已加強(qiáng)建設(shè)和管理，公司ERP 系統(tǒng)已升級至用友8.9.0 版本，人員操作權(quán)限由信息部嚴(yán)格控制，職責(zé)分明。為適應(yīng)公司發(fā)展需要，公司已增加了費(fèi)用預(yù)算模塊，采用用友軟件中的集團(tuán)預(yù)算應(yīng)用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預(yù)算與業(yè)務(wù)報銷都使用了該模式進(jìn)行管理，從預(yù)算管理設(shè)定、預(yù)算表的編制、預(yù)算的控制與分析，以及日常報銷的業(yè)務(wù)均按照集團(tuán)模式統(tǒng)一進(jìn)行。這種模式有利于集團(tuán)的集中管控，并能夠獨(dú)立部署預(yù)算與報銷的 IT 系統(tǒng)，利于進(jìn)行日常維護(hù)和風(fēng)險的管理。合同管理模塊，主要為設(shè)備、工程、維修、租賃等大型資產(chǎn)合同從簽訂到付款等全部流程都在ERP 系統(tǒng)中管理，固定資產(chǎn)請購單采用系統(tǒng)打印代替手工單據(jù)，極大方便了公司資產(chǎn)合同的管理。網(wǎng)上報銷、委外加工、人力資源工資系統(tǒng)、供應(yīng)商管理平臺等模塊，這些模塊已陸續(xù)投入使用。

根據(jù)上述通知要求(四)，自查中公司進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)憑證填制規(guī)范要求，摘要簡明清晰、科目使用規(guī)范、合理。會計檔案及時歸檔、保管，制定了《會計檔案管理辦法》，并已遵照執(zhí)行。根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及相關(guān)規(guī)定，制定了具體明確的適合公司生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)的記賬基礎(chǔ)和記量屬性、外幣業(yè)務(wù)核算方法、收入確認(rèn)原則、存貨核算方法等相關(guān)會計政策、會計估計、會計差錯更正方法。

針對在自查中發(fā)現(xiàn)問題及具體整改情況如下：

1. 財務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本情況

存在的問題：財務(wù)部分人員暫未取得會計從業(yè)資格證。

整改措施：根據(jù)《會計法》、《深圳市會計條例》中對會計人員資格的相關(guān)規(guī)定，按照《深圳市會計條例》中第十條：“取得會計從業(yè)資格證書的人員，方可從事會計工作”要求，公司對集團(tuán)內(nèi)各公司會計人員基本情況進(jìn)行統(tǒng)計，審查各會計人員的從業(yè)資格，通知未取得會計證人員在最近一個周期考取，人事部門將此作為后續(xù)財務(wù)人員招聘錄用條件之一。

整改結(jié)果：未取得會計證人員將在20xx年6 月份深圳財政局會計證資格考試報名期間內(nèi)考取，12 月參加財會電算化考試，預(yù)計年底可取得會計從業(yè)資格證書。

2. 會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況

存在的問題：對合并范圍往來定期對賬，每月一次明細(xì)賬核對，只是核對正確，未對結(jié)果簽字確認(rèn)。

整改措施：進(jìn)一步明確、規(guī)范各會計人員崗位職責(zé)，完善各往來對賬手續(xù)，從此次財務(wù)會計基礎(chǔ)工作自查之日起銷售會計已按月及時與蘇州、南昌子公司往來對賬，在次月10 號前完成對賬工作，由雙方簽章確認(rèn)，現(xiàn)已遵照執(zhí)行。

整改結(jié)果：從20xx 年11 月起銷售會計已對內(nèi)部往來對賬雙方簽章確認(rèn)，后續(xù)持續(xù)監(jiān)督執(zhí)行。

3. 資金管理和控制情況

存在問題：

(1).出納人員獲取部分銀行未實(shí)施快遞派送的銀行對帳單;(2).部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未復(fù)核。

整改措施：

(1).明確出納崗位工作職責(zé)，加強(qiáng)出納工作管理，更換由其他會計人員從銀行索取銀行對帳單，做到相互牽制，明確責(zé)任;

(2).監(jiān)督檢查銀行存款余額調(diào)節(jié)表簽批手續(xù)完整，并且指定專人復(fù)核，在每一賬戶銀行存款余額調(diào)節(jié)表完成后，對銀行存款余額調(diào)節(jié)表統(tǒng)一填制匯總表，核對銀行存款明細(xì)科目，以防相關(guān)表檔遺漏。

整改結(jié)果：

(1).出納人員從銀行獲取銀行對賬單，已整改安排由財務(wù)部會計人員從銀行索取銀行對帳單。

(2).部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未有專人復(fù)核，已整改由資金部負(fù)責(zé)人復(fù)核，并且簽名確認(rèn)。

4、企業(yè)財務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況

存在問題：公司財務(wù)制度體系建設(shè)不完善，相關(guān)制度沒有更新，存在部分已在執(zhí)行的工作流程，沒有形成書面制度文件。

整改措施：公司依據(jù)企業(yè)會計制度，企業(yè)會計準(zhǔn)則，企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)，完善相關(guān)財務(wù)管理制度，并將已經(jīng)實(shí)際執(zhí)行的制度書面固化。根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展變化，及時修訂更新相關(guān)制度。

整改結(jié)果：現(xiàn)已補(bǔ)充部分制度：如《會計人員繼續(xù)教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等。后續(xù)據(jù)實(shí)補(bǔ)充修訂，進(jìn)一步完善公司制度建設(shè)，并嚴(yán)格遵照執(zhí)行。

5、母公司對子公司財務(wù)管理和控制情況

存在問題：公司對子公司的資金情況進(jìn)行不定期的財務(wù)、審計專項(xiàng)檢查，財務(wù)、審計檢查資料尚未形成明確、固定的制度控制。

整改措施：發(fā)布公司相關(guān)審計、財務(wù)檢查工作規(guī)范制度，后續(xù)對子公司檢查結(jié)果形成書面報告材料。對子公司財務(wù)人員的錄用、晉升、調(diào)動均通過母公司集團(tuán)財務(wù)中心審核，報母公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。子公司經(jīng)營支出須經(jīng)母公司進(jìn)行審批。由子公司填寫申請審批后轉(zhuǎn)深圳財務(wù)中心進(jìn)行審批，最后經(jīng)董事長批準(zhǔn)。母公司資金部負(fù)責(zé)人對子公司日常資金進(jìn)行監(jiān)控及管理，子公司每日發(fā)銀行、現(xiàn)金日報表到母公司資金部負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)人根據(jù)資金申請情況郵件指令補(bǔ)充收付款所需資金。

整改結(jié)果：公司制定發(fā)布 《內(nèi)部審計制度》，對子公司專項(xiàng)檢查結(jié)果出具了書面的內(nèi)部審計、檢查報告材料。通過整改，進(jìn)一步加強(qiáng)巡檢工作管理，規(guī)范人員招聘流程、切實(shí)履行好資金審批權(quán)限，不斷提升財務(wù)、審計檢查工作效率，保證公司資產(chǎn)安全。

會計自查報告8

為落實(shí)好文件精神，做好保密工作，局主要領(lǐng)導(dǎo)高度重視，做好我局保密工作的自查工作，增強(qiáng)監(jiān)督檢查力度，現(xiàn)將情況匯報如下：

一、保密宣傳教育情況

我局開展多種形式的保密宣傳教育工作，不定期組織干職學(xué)習(xí)《中華人民共和國保守國家秘密法》、《中華人民共和國保守國家秘密法實(shí)施辦法》、《計算機(jī)信息系統(tǒng)保密管理暫行規(guī)定》等相關(guān)法律法規(guī)與保密宣傳資料，進(jìn)一步意識到新形勢下保密工作的重要性。

二、保密制度建設(shè)情況

為把保密工作規(guī)范化管理，確保計算機(jī)及其網(wǎng)絡(luò)的安全保密，我局建立了計算機(jī)及其網(wǎng)絡(luò)保密管理制度、上網(wǎng)信息保密審查審批制度、計算機(jī)單機(jī)保密管理制度、建立健全了計算機(jī)安全管理制度等一系列規(guī)章制度，進(jìn)一步保障了保密工作的順利開展。

三、保密要害部門及涉密人員的管理情況

我局保密工作要害部門部位共3處，選用專門負(fù)責(zé)人，并與保密領(lǐng)導(dǎo)小組簽訂責(zé)任狀，要求定期上報工作狀態(tài)，不定期進(jìn)行學(xué)習(xí)培訓(xùn)，通過學(xué)習(xí)培訓(xùn)，工作人員的專業(yè)知識、工作效率、綜合素質(zhì)都得到了很大提高。

四、涉密載體與計算機(jī)及其網(wǎng)絡(luò)保密管理情況

載有涉密內(nèi)容的載體包括軟盤、U盤、光盤、移動硬盤必須按照系統(tǒng)制造廠所確定的操作規(guī)程安裝，所有入庫的盤帶目錄清單必須具有統(tǒng)一格式，如文件所有者，卷系列、號、文件名及其描述，作業(yè)或項(xiàng)目編號，建立目期及保存期限，盤帶出入庫必須有核準(zhǔn)手續(xù)并有完整記錄。

我局現(xiàn)有計算機(jī)7臺，涉密計算機(jī)3臺，堅(jiān)決杜絕“一機(jī)兩用”，嚴(yán)防涉密計算機(jī)留下泄密隱患。對上網(wǎng)信息的保密管理堅(jiān)持“誰上網(wǎng)誰負(fù)責(zé)”的原則，嚴(yán)格遵守國家的有關(guān)保密規(guī)章制度，凡對上網(wǎng)信息內(nèi)容進(jìn)行擴(kuò)充（更新）或提供網(wǎng)上信息服務(wù)為目的而采集的信息，必須征得領(lǐng)導(dǎo)同意方可上網(wǎng)發(fā)布，接到舉報或檢查發(fā)現(xiàn)上網(wǎng)有泄密情況時，應(yīng)立即向領(lǐng)導(dǎo)匯報，及時采取補(bǔ)報措施，刪除網(wǎng)上涉及國家秘密的信息，對違反此行為，泄露國家秘密的，依據(jù)《中華人民共和國保守國家秘密法》及其實(shí)施辦法進(jìn)行處理，情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的，由司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任，并追究領(lǐng)導(dǎo)和直接責(zé)任人員的行政責(zé)任。

為了進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范會計基礎(chǔ)工作，堵塞資金安全管理的漏洞，根據(jù)區(qū)財政局《關(guān)于開展全區(qū)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化檢查的通知》的精神，結(jié)合20xx年xx月區(qū)審計局關(guān)于審計區(qū)環(huán)保局20xx年和20xx年預(yù)算執(zhí)行情況的審計處理意見，切實(shí)加強(qiáng)財務(wù)會計基礎(chǔ)工作，提升財務(wù)會計核算水平，我局開展了規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作的檢查，現(xiàn)將檢查的組織開展情況、自查情況、以及整改情況匯報如下:

一、組織開展情況

為使我局會計基礎(chǔ)規(guī)范檢查工作落到實(shí)處，確保會計工作信息質(zhì)量的真實(shí)、完整和國家財產(chǎn)的安全。我局成立了以局長彭平為組長，副局長胡銘祥為副組長，各部門負(fù)責(zé)人為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組。

確定了檢查的主要目標(biāo)，并要求各部門要以高度的責(zé)任心，緊緊圍繞會計基礎(chǔ)規(guī)范檢查的目標(biāo)任務(wù)，加強(qiáng)統(tǒng)籌規(guī)范，全面安排部署，采取有力措施，自查面要達(dá)到100%，確保會計基礎(chǔ)規(guī)范檢查工作目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

二、自查情況

1、嚴(yán)格按照《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求，依法建帳。

2、原始憑證的格式、內(nèi)容、填制方法、符合會計制度的要求，并嚴(yán)格按照財政國庫集中收付的報賬要求，明確了財務(wù)收支審批程序、記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，業(yè)務(wù)金額無論大小，必須由經(jīng)手人填制，科室負(fù)責(zé)人證明，經(jīng)單位負(fù)責(zé)人和分管財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)審核無誤后方可報支。因此充分地明確了責(zé)任，做到了相互制約，公開透明。使各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行。

3、記賬憑證內(nèi)容、填制方法、所附原始憑證等符合會計制度的要求，字跡清楚，裝訂整齊。

4、加強(qiáng)了單位財務(wù)印簽的管理。財務(wù)專用章與法人代表私章分開放置，做到既相互配合，又相互制約。

5、會計憑證、會計賬簿、會計報表等按照規(guī)定定期整理歸檔，妥善保管，業(yè)務(wù)往來單位需調(diào)閱有關(guān)資料時，必須經(jīng)單位負(fù)責(zé)人同意后，并辦理相關(guān)登記手續(xù)方可調(diào)閱。

6、不存在賬外設(shè)賬行為。

7、對兩個下屬單位財務(wù)內(nèi)部管理每年堅(jiān)持內(nèi)審。

三、整改情況

根據(jù)區(qū)財政開展會計基礎(chǔ)工作規(guī)范檢查實(shí)施方案的要求，各單位對會計基礎(chǔ)工作規(guī)范、會計核算、內(nèi)部監(jiān)控等進(jìn)行了交叉檢查。經(jīng)查，個別單位xxxx年和xxxx年總賬余額不平衡，記賬憑證與原始憑證不相符。已按現(xiàn)行會計制度和準(zhǔn)則的要求，提出了整改措施，現(xiàn)已整改到位。

會計自查報告9

一、本級工會財務(wù)規(guī)范化自查情況

XX供電公司工會財務(wù)工作在上級工會的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在公司黨政領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和大力支持下，在公司工會財務(wù)、經(jīng)費(fèi)審查人員的共同努力下，緊緊圍繞工會工作大局，開拓進(jìn)取，按照省公司“三抓一創(chuàng)”的總體要求，全面落實(shí)“依靠”方針，突出維護(hù)職工權(quán)益，在財務(wù)管理上求規(guī)范，在經(jīng)費(fèi)、資產(chǎn)管理上求實(shí)效，保證了經(jīng)費(fèi)足額及時撥繳，圓滿完成了上級工會上解經(jīng)費(fèi)的目標(biāo)任務(wù)，為工會開展好各項(xiàng)職工活動奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

二、縣供電企業(yè)財務(wù)規(guī)范化自查情況

XX供電公司工會結(jié)合公司工會財務(wù)的實(shí)際情況，以查找問題，摸清情況，完善制度，夯實(shí)基礎(chǔ)，服務(wù)全局為目標(biāo)，在布置、安排、落實(shí)和督促等各個工作環(huán)節(jié)精心籌劃，有條不紊地開展了工會財務(wù)自查工作，現(xiàn)將自檢自查情況報告如下：

XX供電公司工會委員會下設(shè)5個基層分工會，工會財務(wù)專職工會會計一名，專職工會出納一名?，F(xiàn)有會員000人，年會費(fèi)收入22730元，收繳率為100%。為了充分發(fā)揮工會組織的各項(xiàng)職能，推進(jìn)企業(yè)兩個文明建設(shè)。多年來，公司工會把工會財務(wù)工作當(dāng)作強(qiáng)化工會物質(zhì)基礎(chǔ)的一項(xiàng)重點(diǎn)工程，把發(fā)揮和調(diào)動職工的積極性和創(chuàng)造性，促進(jìn)企業(yè)改革、發(fā)展和穩(wěn)定，作為工會財務(wù)工作的著眼點(diǎn)，堅(jiān)持工會財務(wù)工作為工會重點(diǎn)工作服務(wù)、為基層工會組織服務(wù)、為職工群眾服務(wù)的方針，在收好、管好、用好工會經(jīng)費(fèi)中嚴(yán)格執(zhí)行工會財務(wù)制度，不斷提高工會財務(wù)工作的質(zhì)量和管理水平，在強(qiáng)化工會經(jīng)費(fèi)收繳、深化財務(wù)改革、加強(qiáng)財務(wù)管理等方面作了卓有成效的工作，為公司的蓬勃發(fā)展提供了強(qiáng)有力的財力支持和物質(zhì)保證。

三、綜合自查評價

公司工會自成立以來，公司領(lǐng)導(dǎo)班子對工會經(jīng)費(fèi)的收繳工作一直非常重視和支持，為工會經(jīng)費(fèi)收繳工作提供了有力的后盾。工會也在建立激勵機(jī)制和約束機(jī)制上下功夫，一是每年都將工會經(jīng)費(fèi)收繳工作納入方針目標(biāo)考核之中，對不能按時上解經(jīng)費(fèi)的單位，在年終評先中實(shí)行一票否決，對基層的促動很大，收到了滿意的效果。二是主動與公司人力和財務(wù)部門加強(qiáng)工作聯(lián)系，按照每月勞資和財務(wù)報表中的工資總額對工會經(jīng)費(fèi)進(jìn)行核定，并以此為依據(jù)對基層單位進(jìn)行核收，提高了經(jīng)費(fèi)收繳的準(zhǔn)確性。三是利用簽訂集體合同的機(jī)會，通過平等協(xié)商，把撥交工會經(jīng)費(fèi)寫入合同條款。通過上述措施，幾年來我們對基層工會經(jīng)費(fèi)的收繳率達(dá)到了100%，每年都能按照上級工會下達(dá)的經(jīng)費(fèi)指標(biāo)，及時足額完成工會經(jīng)費(fèi)的收繳和上解任務(wù)。特別是近兩年來，我們還抓住電力行業(yè)快速發(fā)展和職工收入水平提高的良好機(jī)遇，積極主動的爭取公司行政的理解與支持，努力壯大工會的物質(zhì)基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)了工會經(jīng)費(fèi)與全局職工工資總額的同步增長。

四、自查發(fā)現(xiàn)較為突出的共性問題

會計基礎(chǔ)工作有待進(jìn)一步完善，如會計記賬方法不規(guī)范，會計科目設(shè)置和應(yīng)用不規(guī)范，收支單據(jù)和報銷手續(xù)及會計檔案管理不規(guī)范。

五、工作建議

加強(qiáng)工會財務(wù)人員培訓(xùn)，完善會計基礎(chǔ)工作。

我校是隸屬于縣教育局的副科級事業(yè)單位，下轄青少年活動中心和實(shí)驗(yàn)小學(xué)城西分部兩個機(jī)構(gòu)。學(xué)校內(nèi)設(shè)辦公室、總務(wù)處、教務(wù)處、大隊(duì)部、教科室、藝教處、電教處、安保處等八個機(jī)構(gòu)。共有學(xué)生3500余人，教職工181人，離退休人員37人。

學(xué)校實(shí)行事業(yè)單位會計制度，財務(wù)上實(shí)行報帳制，由教育局內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)“結(jié)算中心”負(fù)責(zé)憑證的復(fù)核和建帳，學(xué)校配備報帳員一名，財務(wù)檔案管理兼統(tǒng)計員一名(即原來的會計主管)，均持有會計證并按規(guī)定進(jìn)行了年審，報帳員取得了助理會計師職稱，統(tǒng)計員取得了經(jīng)濟(jì)師職稱，持證人員都參加了繼續(xù)教育。財務(wù)管理實(shí)行了一把手負(fù)責(zé)制和分管領(lǐng)導(dǎo)把關(guān)制，300元以下由分管的財務(wù)副校長審批，300元以上還要由一把手審批。制定了財務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度，嚴(yán)格按國家有關(guān)規(guī)定和項(xiàng)目收費(fèi)，對開支范圍進(jìn)行了詳盡的規(guī)定并嚴(yán)格遵照執(zhí)行。開設(shè)銀行帳戶一個，及時按教育局規(guī)定報帳。從分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)到會計人員，均能自覺執(zhí)行會計法律法規(guī)，沒有打擊報復(fù)會計人員的現(xiàn)象發(fā)生，沒有虛列、瞞報財務(wù)數(shù)據(jù)現(xiàn)象，做到了報表與帳目一致。

會計自查報告10

為貫徹落實(shí)《會計法》，加強(qiáng)會計基礎(chǔ)工作，規(guī)范會計行為，根據(jù)《關(guān)于開展會計基礎(chǔ)工作檢查的通知》的要求，本公司認(rèn)真進(jìn)行了會計基礎(chǔ)工作自查。

自查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)問題及整改措施

本公司組織會計人員研讀《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》《會計電算化管理辦法》及《會計電算化工作規(guī)范》等財經(jīng)法律法規(guī)和《差旅費(fèi)支出管理辦法》、《工作人員借用公款管理辦法》等財務(wù)管理制度，認(rèn)真領(lǐng)會《關(guān)于開展會計基礎(chǔ)工作檢查的通知》精神，根據(jù)《河南省會計基礎(chǔ)工作量化測評表》列示的要求，與本公司實(shí)際情況逐條對照，認(rèn)真全面地進(jìn)行自查，并對自查發(fā)現(xiàn)的問題，分析原因，采取整改措施。

1、會計基礎(chǔ)部分

1.1、按照《會計法》規(guī)定設(shè)置會計機(jī)構(gòu)，配備會計人員的情況。 設(shè)財務(wù)科。負(fù)責(zé)人高級會計師，具備《會計法》第三十八條任職資格.本公司安排了會計人員2人均有會計證。 未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。

1.2、設(shè)置會計工作崗位，明確各崗位職責(zé)情況；會計人員按規(guī)定完成繼續(xù)教育學(xué)時情況本公司設(shè)有會計崗和出納崗，崗位設(shè)置合理，符合內(nèi)部牽制要求。出納人員未兼管稽核、會計檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目登記工作。預(yù)留銀行印簽章由會計和出納分管：

財務(wù)專用章由會計崗人員保管，本公司法人名章由出納崗人員保管。所有會計人員按規(guī)定完成了每的會計繼續(xù)教育。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。

1.3、任用會計人員實(shí)行回避制情況計財科科長同公司主要領(lǐng)導(dǎo)沒有親屬關(guān)系。計財科出納和計財科科長沒有親屬關(guān)系。 發(fā)現(xiàn)的問題：沒有實(shí)行定期輪崗。 擬采取的整改建議：執(zhí)行崗位定期輪換制度。

1.4、會計工作交接合規(guī)情況會計人員離職(包括臨時離職)按規(guī)定辦理交接手續(xù)，移交手續(xù)齊全，接替人員沒有違反規(guī)定另立新賬的。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。

1.5、會計檔案管理情況會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料能夠按規(guī)定進(jìn)行定期收集、整理、立卷、歸檔。會計電算化資料按規(guī)定保存打印出的紙質(zhì)會計檔案。本公司會計電算化使用的是金蝶軟件，憑證隨做隨打印，賬簿每年打印一次。會計檔案按，分類別存放在不同的文件柜當(dāng)中，暫保存2年后移交檔案室。調(diào)閱會計檔案辦理審批手續(xù)并登記。未發(fā)生過銷毀會計檔案事件。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。

2、會計核算

2.1、執(zhí)行會計制度情況 本公司是按照《小企業(yè)會計制度》進(jìn)行會計核算.未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。

2.2、會計憑證的格式、內(nèi)容、填制方法、審核程序符合會計制度要求原始憑證的格式、內(nèi)容、填制方法、審核程序等符合國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定。記賬憑證的內(nèi)容、填制方法、所附原始憑證以及更正錯誤憑證方法等符合國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定，摘要清楚，裝訂整齊。記賬憑證在記賬前經(jīng)過審核簽章，審核人和填制記賬憑證人不是同一人。沒有發(fā)生過偽造、變造會計憑證行為。發(fā)現(xiàn)的問題是：

有的記賬憑證上的部分簽章不全：核準(zhǔn)人，過賬人等處空白，制單人處只有打印的姓名，沒有蓋本人的名章。采取的整改措施，補(bǔ)全簽章。以后記賬憑證打印好責(zé)任人就要蓋好各自的名章。

2.3、賬簿的設(shè)置、啟用、登記、結(jié)賬、錯誤更正方法合規(guī)的情況 根據(jù)有關(guān)法律和《小企業(yè)會計制度》的規(guī)定設(shè)置了總賬、明細(xì)賬、日記和其他鋪助性賬簿，認(rèn)真進(jìn)行會計核算。記賬及時，關(guān)系對應(yīng)，數(shù)字準(zhǔn)確。賬賬相符、賬證相符、賬實(shí)相符?，F(xiàn)金和銀行日記賬按日逐筆順序登記，結(jié)出余額。銀行存款賬與銀行對賬單及時核對、經(jīng)調(diào)整無誤。單位實(shí)行會計電算化，采用財務(wù)軟件，會計賬薄每年打印一次，按賬戶順序編號和編寫頁碼連續(xù)編號，內(nèi)容完整，美觀整潔。每月底結(jié)賬，沒有發(fā)生過提前或延后結(jié)賬的現(xiàn)象。發(fā)現(xiàn)的問題是： 打印裝訂好的賬簿啟用表未加蓋名章和單位公章，采取的整改措施，補(bǔ)蓋名章和單位公章。

雖然銀行存款賬與銀行對賬單及時核對、經(jīng)調(diào)整無誤，但是沒有對賬時沒有編制銀行存款調(diào)節(jié)表，采取的整改措施，補(bǔ)編銀行存款調(diào)節(jié)表并保存好。

2.4、會計科目設(shè)置、核算規(guī)定執(zhí)行和會計報表合規(guī)、合法、準(zhǔn)確真實(shí)的情況按《小企業(yè)會計制度》規(guī)定設(shè)置會計科目的，進(jìn)行會計核算，以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)，以實(shí)際發(fā)生的交易或事項(xiàng)為依據(jù)，如實(shí)反映其財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。企業(yè)的各項(xiàng)資產(chǎn)在取得時，按照實(shí)際成本計量。企業(yè)收入與其成本、費(fèi)用相互配比，同一會計期間內(nèi)的各項(xiàng)收入與其相關(guān)的成本、費(fèi)用，在同一會計期間內(nèi)確認(rèn).會計政策的選擇和處理方法符合法律法規(guī)及現(xiàn)行預(yù)算管理及財務(wù)管理規(guī)定。會計報表編制與報送及時，數(shù)據(jù)真實(shí)合法、完整準(zhǔn)確，表內(nèi)和表表勾稽關(guān)系一致的。

3、會計監(jiān)督

3.1、會計機(jī)構(gòu)、會計人員對不真實(shí)、不合法的原始憑證和違反國家統(tǒng)一的財政、財務(wù)、會計制度的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)按照《會計法》規(guī)定進(jìn)行監(jiān)督的情況 單位負(fù)責(zé)人沒有授意、指使、強(qiáng)令會計機(jī)構(gòu)、會計人員違規(guī)辦理會計事項(xiàng)，沒有打擊報復(fù)會計人員現(xiàn)象會計機(jī)構(gòu)和會計人員發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，按國家規(guī)定有權(quán)自行處理的，應(yīng)當(dāng)及時處理；無權(quán)處理的，應(yīng)當(dāng)立即向單位負(fù)責(zé)人報告，請求查明原因，作出處理。 對審批手續(xù)不全的財務(wù)收支予退回要求更正的，對違反規(guī)定不納入單位統(tǒng)一會計核算的財務(wù)收支或違反單位內(nèi)部財會管理制度的經(jīng)濟(jì)行為，予制止和糾正的；制止和糾正無效的向單位負(fù)責(zé)人報告。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。

3.2、建立并執(zhí)行內(nèi)部控制制度情況制定了完善的財務(wù)管理制度，建立了會計電算化管理制度，建立會計人員崗位責(zé)任制，對會計人員進(jìn)行科學(xué)的分工，使之形成相互分離和制約的關(guān)系。貨幣資金收支和保管業(yè)務(wù)建立嚴(yán)格的授權(quán)批準(zhǔn)制度。現(xiàn)金保險柜由出納專人保管鑰匙和密碼。有價證券由出納保管，并進(jìn)行登記?？瞻字庇沙黾{保管的，建立了登記、領(lǐng)用、簽發(fā)制度。 根據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定現(xiàn)金開支范圍使用現(xiàn)金，不屬于現(xiàn)金開支范圍的收支結(jié)算通過銀行轉(zhuǎn)賬辦理。

發(fā)票、收據(jù)有領(lǐng)、用、存、繳銷制度。發(fā)現(xiàn)的問題是：現(xiàn)金賬存在坐收坐支現(xiàn)象。有些現(xiàn)金收入沒有交存銀行而報銷支出。按規(guī)定現(xiàn)金收入應(yīng)交存銀行，用現(xiàn)金再從銀行以現(xiàn)金支票取出。擬采取的整改建議：說明坐支現(xiàn)象，以后盡量避免。除此以外未發(fā)現(xiàn)其他不規(guī)范事項(xiàng)。

3.33、接受外部監(jiān)督的情況本公司自覺地接受財政、稅務(wù)、工商等國家機(jī)關(guān)的監(jiān)督，及時納篇二：企業(yè)財務(wù)自查報告

會計自查報告11

xx年8月，公司開始對《自查報告》中列示的問題及不足之處進(jìn)行整改完善，逐項(xiàng)落實(shí)整改措施?，F(xiàn)公司完成了各項(xiàng)整改工作，將本次專項(xiàng)活動的開展?fàn)顩r、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改狀況報告如下：

一、規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動的開展?fàn)顩r

公司對規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動高度重視，活動的開展有組織、有計劃、有步驟地進(jìn)行，具體開展?fàn)顩r如下：

1、xx年6月25日，根據(jù)《通知》要求，公司成立了以董事長為組長的專項(xiàng)活動小組，并對此次專項(xiàng)活動的前期工作做了相關(guān)部署。

2、xx年6月26日～8月15日，財務(wù)中心和各子公司財務(wù)中心展開了全面、深入的自查活動，并對自查活動的開展?fàn)顩r、自查資料及自查發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行總結(jié)分析，出具自查報告，提交審計委員會及董事會審議。在此期間，對自查階段發(fā)現(xiàn)的問題，財務(wù)中心和各子公司財務(wù)部門按照自查報告中發(fā)現(xiàn)的問題，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)要求，以及各級主管部門的指導(dǎo)意見，逐一落實(shí)整改方案，職責(zé)到人。

3、xx年8月16日～20日，自查整改工作小組組長、副組長對財務(wù)中心各崗位及子公司財務(wù)中心的整改狀況以現(xiàn)場檢查、詢問等方式進(jìn)行內(nèi)部檢查和落實(shí)。

4、xx年8月31日，出具整改報告，提交審計委員會和董事會審議。

二、自查問題的整改狀況

根據(jù)整改方案，公司對《自查報告》中的問題進(jìn)行了認(rèn)真整改，包括財務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置、會計核算基礎(chǔ)工作、財務(wù)管理制度等資料：

(一)財務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本狀況

1、會計人員的工作崗位實(shí)際實(shí)行定期輪換，會計人員任用實(shí)際采取了回避，但未構(gòu)成書面制度。

整改狀況：公司已修訂了財務(wù)管理制度，明確會計人員的工作崗位實(shí)行定期輪換，規(guī)定關(guān)鍵崗位會計人員每2年輪崗;明確會計人員任用回避制度，如公司領(lǐng)導(dǎo)的親屬不得擔(dān)任公司的會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會計主管人員。公司領(lǐng)導(dǎo)、會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會計主管人員的'親屬不得在公司會計機(jī)構(gòu)中擔(dān)任出納工作。

(二)會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性狀況

1、會計檔案調(diào)閱手續(xù)未嚴(yán)格按相應(yīng)規(guī)定辦理。

整改狀況：加強(qiáng)了會計檔案調(diào)閱的管理，擬訂了《會計檔案調(diào)閱申請單》，會計檔案調(diào)閱和復(fù)印時申請人填制申請單，履行財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)手續(xù)。

(三)資金管理和控制狀況

1、未對支票購買、注銷進(jìn)行記錄。

整改狀況：加強(qiáng)了對票據(jù)的管理，出納已建立支票登記簿，對支票購買、注銷進(jìn)行了登記記錄。

(四)財務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行狀況

1、公司財務(wù)管理制度中沒有對重大會計差錯更正制定相應(yīng)的職責(zé)追究條款。

整改狀況：完善公司財務(wù)管理制度，追加了包括重大會計差錯更正在內(nèi)的追究職責(zé)條款。

2、公司財務(wù)管理制度中暫無明文規(guī)定會計政策變更、會計估計變更的審批程序，暫無明文規(guī)定會計重大差錯更正、預(yù)計負(fù)債等或有事項(xiàng)、資產(chǎn)減值的確認(rèn)流程、審批程序。

整改狀況：修訂并完善了財務(wù)管理制度體系，明確了會計政策變更、會計估計變更審批程序，明確會計重大差錯更正、預(yù)計負(fù)債等或有事項(xiàng)、資產(chǎn)減值的確認(rèn)流程、審批程序。

三、本次專項(xiàng)自查活動工作總結(jié)

規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作是一項(xiàng)長期的工作，公司將以本次專項(xiàng)活動工作為起點(diǎn)，繼續(xù)認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)法律、法規(guī)和有關(guān)部門規(guī)章制度，進(jìn)一步增強(qiáng)財務(wù)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范的意識，繼續(xù)健全和完善公司各項(xiàng)財務(wù)會計制度建設(shè)，不斷提高規(guī)范運(yùn)作意識和水平，不斷提高了財務(wù)人員基本素質(zhì)和財務(wù)管理水平，鞏固此次活動效果，切實(shí)維護(hù)公司及全體股東合法利益，為公司長遠(yuǎn)健康發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

會計自查報告12

根據(jù)《財政局關(guān)于開展“會計基礎(chǔ)工作規(guī)范年”活動的通知》、《財政局關(guān)于開展會計基礎(chǔ)工作檢查的通知》文件要求，為切實(shí)做好史志辦財務(wù)會計基礎(chǔ)工作的自查自糾、整改提高，對照檢查內(nèi)容，結(jié)合我辦實(shí)際情況，針對容易發(fā)生問題的主要環(huán)節(jié)進(jìn)行自查，報告如下：

一、高度重視，全面檢查

史志辦領(lǐng)導(dǎo)高度重視這項(xiàng)工作，認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)文件和規(guī)定，提出對開展會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的總體要求：認(rèn)真貫徹實(shí)施會計法律法規(guī)，積極采取措施，通過強(qiáng)化會計基礎(chǔ)工作管理和監(jiān)督檢查，著力推進(jìn)史志辦會計基礎(chǔ)工作上新水平。為使工作取得實(shí)效，史志辦研究制訂切實(shí)可行的檢查工作實(shí)施方案，明確工作任務(wù)和目標(biāo)。及時了解會計基礎(chǔ)工作的自查和整改情況，組織會計人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，進(jìn)一步增強(qiáng)會計人員對會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的了解，并能夠高度重視，積極參與自查整改工作，切實(shí)做好財務(wù)管理的各項(xiàng)工作，共同促進(jìn)史志辦的會計基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)工作。

二、全面自查、認(rèn)真整改

對照通知要求，史志辦將自查內(nèi)容進(jìn)行細(xì)化分解，進(jìn)一步明確分工和職責(zé)。按會計基礎(chǔ)工作規(guī)范要求，對會計憑證、會計賬簿、會計報表等進(jìn)行了系統(tǒng)整理，并依照會計基礎(chǔ)工作量化測評各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格進(jìn)行了自查，從自查情況來看，史志辦會計基礎(chǔ)工作能按照《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化實(shí)施細(xì)則》等規(guī)定設(shè)置會計機(jī)構(gòu)、會計崗位，進(jìn)行會計核算、會計監(jiān)督、切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部會計制度建設(shè)。但在自查中也發(fā)現(xiàn)如下問題：

內(nèi)部會計制度有待進(jìn)一步健全和完善。針對自查中發(fā)現(xiàn)的問題，史志辦采取各種有效措施，及時進(jìn)行整改、糾正，明確相關(guān)責(zé)任并落實(shí)到人。在整改過程中，堅(jiān)持標(biāo)本兼治，注重增強(qiáng)內(nèi)部約束機(jī)制，逐步提高會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化、制度化、科學(xué)化水平。主要做法如下：

1、加強(qiáng)制度建設(shè)。按照建立內(nèi)部會計管理制度的規(guī)范化要求，制訂了《史志辦財務(wù)稽核制度》、《史志辦財務(wù)分析制度》等有關(guān)文件。

2、規(guī)范會計業(yè)務(wù)流程。結(jié)合會計規(guī)范化要求對業(yè)務(wù)流程進(jìn)行整合，加大財務(wù)監(jiān)控力度，會計核算和財務(wù)管理水平進(jìn)一步提高。

3、按會計崗位不相容職務(wù)分離原則設(shè)置崗位并配備合格會計人員，并實(shí)行會計輪崗交流。對會計崗位設(shè)置進(jìn)行全方位調(diào)整，有效地提高會計人員一崗多能的水平，加強(qiáng)了內(nèi)控制度的落實(shí)。

史志辦將以此次檢查活動為契機(jī)，進(jìn)一步提高史志辦會計基礎(chǔ)規(guī)范管理。重視提高會計人員素質(zhì)，有計劃地吸收、培養(yǎng)業(yè)務(wù)骨干,改善財會隊(duì)伍結(jié)構(gòu)，提高財會人員的綜合素質(zhì)和適應(yīng)新形勢發(fā)展要求的應(yīng)變能力。牢固樹立起依法理財?shù)幕纠砟?，全面提升財會?duì)伍素質(zhì)，建立會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理的長效機(jī)制。

會計自查報告13

為進(jìn)一步貫徹落實(shí)《中華人民共和國會計法》和國務(wù)院《關(guān)于整頓和規(guī)范市場經(jīng)濟(jì)秩序的決定》精神，根據(jù)省財政廳《關(guān)于開展年會計信息質(zhì)量檢查工作的通知》(財監(jiān)督〖〗號)文件精神，我局從年×月×日至×月×日對縣防疫站、縣信用聯(lián)社和縣路橋建筑公司等 。

一、具體檢查中應(yīng)注意的問題等進(jìn)行了輔導(dǎo)培訓(xùn)。

二、認(rèn)真檢查、不走過場

每位參檢人員都以高度的責(zé)任心，全身心的投入到本次檢查中去，對被檢查單位的會計憑證、會計帳簿、財務(wù)報表和其它會計資料的真實(shí)性、完整性進(jìn)行了全面的檢查，對查出的問題，能以事實(shí)為依據(jù)，以法律為準(zhǔn)繩，嚴(yán)格按照《中華人民共和國會計法》、《國務(wù)院關(guān)于違反財政法規(guī)處罰的暫行規(guī)定》，以及財政部《財政檢查工作規(guī)則》的有關(guān)要求實(shí)施檢查和處理。

三、檢查中發(fā)現(xiàn)的主要問題：

⒈未按規(guī)定填制、取得合法的原始憑證，違法使用白條子(收款憑證、付款憑證)現(xiàn)象依然存在，個別單位貪圖省事，應(yīng)該使用正式發(fā)票入帳的也用付款憑證等白條子入帳，從而誘發(fā)了偷漏稅行為。

⒉票據(jù)報銷不規(guī)范。有些單位的票據(jù)報銷沒有經(jīng)辦人、用途或者單位負(fù)責(zé)人簽字，也有個別的付款憑證沒有領(lǐng)款人簽收，取得的憑證無付款人名稱等。

⒊個別單位未按會計制度規(guī)定設(shè)置會計帳簿，主要是總帳不全，明細(xì)不明;帳表不符，報表中的收入總額與明細(xì)帳中的收入總額相差萬元;經(jīng)實(shí)際現(xiàn)金盤點(diǎn)，該單位白條子抵庫萬元;同時，會計報表未委托會計師事務(wù)所審計。

會計自查報告14

為進(jìn)一步提高公司會計信息質(zhì)量，規(guī)范日常財務(wù)管理工作。根據(jù)集團(tuán)多元化投資管理部相關(guān)要求,我公司財審部組織進(jìn)行了對會計信息質(zhì)量自檢自查活動，范圍主要涉及公司20xx、20xx年1-9月的相關(guān)財務(wù)會計信息，內(nèi)容主要包括公司財務(wù)人員崗位設(shè)置、相關(guān)財務(wù)會計制度、現(xiàn)金及其他資產(chǎn)管理、往來款項(xiàng)的核對、會計業(yè)務(wù)處理、會計檔案裝訂保管等?，F(xiàn)就自查情況報告如下：

一、財審部基本情況

目前公司財審部共計設(shè)置十名財務(wù)人員，設(shè)財務(wù)總監(jiān)一名，財務(wù)室主任一名，會計六名（其中包括兩名新來人員，目前正處于使用期），出納一名、會計檔案專管人員一名。出納沒有兼任稽核、會計檔案保管、收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。財務(wù)印章按規(guī)定保管，現(xiàn)金收（付）訖章、銀行轉(zhuǎn)訖章由出納管理，財務(wù)專用章、發(fā)票專用章等印章由指定人員管理。

會計人員定期或不定期參加新會計準(zhǔn)則和新稅收法律法規(guī)等專題培訓(xùn)活動。就今年來說，公司專門開展“營改增”一系列專題學(xué)習(xí)活動，并通過考試等方式進(jìn)一步強(qiáng)化落實(shí)相關(guān)業(yè)務(wù)會計處理。 公司財審部明確制定了貨幣資金管理制度、固定資產(chǎn)管理制度、財務(wù)開支審批管理制度、預(yù)算管理制度、內(nèi)部控制制度、經(jīng)濟(jì)合同管理制度及機(jī)動車駕駛員風(fēng)險金管理規(guī)定，并在日常工作中嚴(yán)格按各項(xiàng)制度執(zhí)行。

二、現(xiàn)金及其他資產(chǎn)管理

我公司辦理有關(guān)現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)時，嚴(yán)格遵守國務(wù)院發(fā)布的《現(xiàn)金管理暫行條列》及其實(shí)施細(xì)則和公司貨幣資金管理制度?，F(xiàn)金的使用嚴(yán)格按規(guī)定，現(xiàn)金由出納保管，現(xiàn)金收入當(dāng)天存入銀行。出納根據(jù)審核無誤的支付申請，按規(guī)定辦理貨幣資金支付手續(xù)，及時登記現(xiàn)金和

銀行存款日記賬。為了認(rèn)真執(zhí)行有關(guān)庫存現(xiàn)金限額的規(guī)定，并保證公司費(fèi)用開支、公出借款和醫(yī)藥費(fèi)用報銷等業(yè)務(wù)使用現(xiàn)金。凡一次借款或報銷在20xx元以上的，應(yīng)提前一天告知出納，以便籌款備付。出納每日對現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，公司建立了定期現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，無坐支、設(shè)置“小金庫”、“公款私用”等違法行為。

對于銀行存款，出納及時逐筆序時登記，每日終了結(jié)出余額。定期核對銀行賬戶，每月至少核對一次。公司日常使用的票據(jù)種類為支票，設(shè)置了票據(jù)登記薄，對票據(jù)購買、領(lǐng)用、注銷進(jìn)行記錄。

我公司固定資產(chǎn)主要包括房屋建筑物、運(yùn)輸車輛、機(jī)械設(shè)備、通用設(shè)備及器具工具等。為加強(qiáng)固定資產(chǎn)日常管理工作，提高固定資產(chǎn)使用效益，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司固定資產(chǎn)管理制度，實(shí)施專業(yè)化分類管理，固定資產(chǎn)歸口管理部門負(fù)責(zé)建立歸口固定資產(chǎn)分類臺賬。每年11月由財審部牽頭，組織歸口管理部門和使用部門對固定資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，財審部根據(jù)盤點(diǎn)表及時進(jìn)行賬務(wù)處理。

三、往來款項(xiàng)的核對

我公司按照國家、行業(yè)、集團(tuán)及公司本身的規(guī)定組織公司物資收發(fā)會計核算工作。及時做好各項(xiàng)客運(yùn)、貨運(yùn)及倉儲裝卸收入與成本核算工作，定期做好與集團(tuán)等相關(guān)部門的往來賬并做出正確的財務(wù)分析。期末與物資管理員核對賬務(wù)，確保賬實(shí)相符、賬賬相符，及時核對各供應(yīng)商供貨記錄并確保與各供應(yīng)商核對往來賬，確保會計核算的規(guī)范、合法，保證會計信息準(zhǔn)確、完整、及時。

四、會計業(yè)務(wù)處理

我公司在處理會計業(yè)務(wù)時，按實(shí)際發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)取得真實(shí)合法可靠的原始憑證。通過取得的原始憑證做賬，記賬憑證所附原始憑證單據(jù)齊全；如果是采購業(yè)務(wù)記賬憑證，其后還附付款申請單、合同、采購訂單、入庫單、銀行付款單等相關(guān)原始憑證。并按時裝訂會計憑

證和會計賬薄，同時編制出會計報表。另外，公司積極計算并及時繳納各種稅金，不存在偷稅漏稅行為。

五、會計檔案管理

我公司根據(jù)財政部《會計檔案管理辦法》的規(guī)定，科學(xué)管理財務(wù)會計檔案，建立、健全會計檔案管理制度，保證會計檔案妥善有序存放。并設(shè)有專職會計檔案管理人員負(fù)責(zé)會計檔案的整理、編號、歸檔、調(diào)閱、借閱等相關(guān)工作，及時將超過兩年的會計檔案移交公司檔案室統(tǒng)一管理。

通過開展以上各方面自查自糾活動，我公司會計處理方法和財務(wù)管理工作總體符合會計準(zhǔn)則及相關(guān)會計法律法規(guī)的要求，所提供的會計信息及時、真實(shí)、可靠、合法。公司財務(wù)會計各項(xiàng)工作不存在違法違規(guī)現(xiàn)象。但是還存在一些不足，目前公司財務(wù)人員實(shí)行的是定崗制度，今后會往定期輪崗這個方向考慮。另外，由于恰逢“營改增”這一政策，雖然公司在不斷組織新政策培訓(xùn)學(xué)習(xí)活動，財務(wù)人員也在不斷努力接受并按新政次執(zhí)行，但仍然需要一個過渡時期，才能做到更完善。

嚴(yán)格管理、認(rèn)真執(zhí)行是做好財務(wù)會計工作的重要保障，今后我公司會依托信息化進(jìn)一步加強(qiáng)財務(wù)會計管理力度，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度；與時俱進(jìn)，積極學(xué)習(xí)新會計法規(guī)，不斷提高工作質(zhì)量。認(rèn)認(rèn)真真的把財務(wù)會計工作落到實(shí)處，及時提供真實(shí)可靠合理合法的會計信息。

會計自查報告15

為了進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范會計基礎(chǔ)工作，堵塞資金安全管理的漏洞，根據(jù)區(qū)財政局《關(guān)于開展全區(qū)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化檢查的通知》的精神，結(jié)合20xx年5月區(qū)審計局關(guān)于審計區(qū)環(huán)保局20xx年和20xx年預(yù)算執(zhí)行情況的審計處理意見，切實(shí)加強(qiáng)財務(wù)會計基礎(chǔ)工作，提升財務(wù)會計核算水平，我局開展了規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作的檢查，現(xiàn)將檢查的組織開展情況、自查情況、以及整改情況匯報如下:

一、組織開展情況

為使我局會計基礎(chǔ)規(guī)范檢查工作落到實(shí)處，確保會計工作信息質(zhì)量的真實(shí)、完整和國家財產(chǎn)的安全。我局成立了以局長彭平為組長，副局長胡銘祥為副組長，各部門負(fù)責(zé)人為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組。

確定了檢查的主要目標(biāo)，并要求各部門要以高度的責(zé)任心，緊緊圍繞會計基礎(chǔ)規(guī)范檢查的目標(biāo)任務(wù)，加強(qiáng)統(tǒng)籌規(guī)范，全面安排部署，采取有力措施，自查面要達(dá)到100%，確保會計基礎(chǔ)規(guī)范檢查工作目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

二、自查情況

1、嚴(yán)格按照《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求，依法建帳。

2、原始憑證的格式、內(nèi)容、填制方法、符合會計制度的要求，并嚴(yán)格按照財政國庫集中收付的報賬要求，明確了財務(wù)收支審批程序、記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，業(yè)務(wù)金額無論大小，必須由經(jīng)手人填制，科室負(fù)責(zé)人證明，經(jīng)單位負(fù)責(zé)人和分管財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)審核無誤后方可報支。因此充分地明確了責(zé)任，做到了相互制約，公開透明。使各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行。

3、記賬憑證內(nèi)容、填制方法、所附原始憑證等符合會計制度的要求，字跡清楚，裝訂整齊。

4、加強(qiáng)了單位財務(wù)印簽的管理。財務(wù)專用章與法人代表私章分開放置，做到既相互配合，又相互制約。

5、會計憑證、會計賬簿、會計報表等按照規(guī)定定期整理歸檔，妥善保管，業(yè)務(wù)往來單位需調(diào)閱有關(guān)資料時，必須經(jīng)單位負(fù)責(zé)人同意后，并辦理相關(guān)登記手續(xù)方可調(diào)閱。

6、不存在賬外設(shè)賬行為。

7、對兩個下屬單位財務(wù)內(nèi)部管理每年堅(jiān)持內(nèi)審。

三、整改情況

根據(jù)區(qū)財政開展會計基礎(chǔ)工作規(guī)范檢查實(shí)施方案的要求，各單位對會計基礎(chǔ)工作規(guī)范、會計核算、內(nèi)部監(jiān)控等進(jìn)行了交叉檢查。經(jīng)查，個別單位20xx年和20xx年總賬余額不平衡，記賬憑證與原始憑證不相符。已按現(xiàn)行會計制度和準(zhǔn)則的要求，提出了整改措施，現(xiàn)已整改到位。

根據(jù)《xxx財政局關(guān)于印發(fā)會計基礎(chǔ)工作合格單位創(chuàng)建活動實(shí)施方案的通知》文件精神，按照區(qū)民政局的安排，對我單位會計基礎(chǔ)工作、會計內(nèi)部控制及財務(wù)會計行為等情況進(jìn)行了自檢自查，現(xiàn)就自查情況匯報如下：

一、提高認(rèn)識，搞好自查

通過開展行政事業(yè)單位會計法律法規(guī)制度執(zhí)行情況專題檢查，促進(jìn)單位嚴(yán)格遵守《會計法》，認(rèn)真執(zhí)行會計制度，夯實(shí)單位會計基礎(chǔ)工作，完善內(nèi)部會計控制制度，規(guī)范財務(wù)會計行為，提高會計工作的質(zhì)量，做到管好，用好資金，保障本單位各項(xiàng)業(yè)務(wù)正常運(yùn)行。

二、明確目的，依法自查

我們在自查中嚴(yán)格按照《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》、《事業(yè)單位會計制度》，依法自查，確保達(dá)到自查的目的。

三、認(rèn)真自查，突出重點(diǎn)

在自查中我們對照以下幾點(diǎn)，認(rèn)真進(jìn)行了自查

1、從事會計工作的人員是否持有會計從業(yè)資格證書;

2、會計賬簿設(shè)置是否合規(guī)，是否嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》、行政事業(yè)單位會計制度;

3、會計內(nèi)部控制制度是否健全。

4、包括財務(wù)制度在內(nèi)的各項(xiàng)規(guī)章制度是否健全，是否得到嚴(yán)格遵守;

5、會計核算是否真實(shí)合法，信息披露和財務(wù)會計報告是否真實(shí)完善。

6、會計電算化工作是否規(guī)范、會計電子文檔是否健全，

7是否存在會計造假及其他違反國家財經(jīng)方針政策的行為。

四、針對問題，認(rèn)真整改

(一)、財務(wù)收支執(zhí)行情況

在財務(wù)工作中，我園嚴(yán)格按照《會計法》和《事業(yè)單位會計制度》的規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實(shí)完整，根據(jù)我局實(shí)際撥入的、發(fā)生的會計事項(xiàng)進(jìn)行會計核算，填制會計憑證，登記會計賬簿，編制財務(wù)會計報表，嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項(xiàng)會計事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記，核算，依據(jù)《行政事業(yè)單位會計制度》的規(guī)定進(jìn)行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、完整。

在安排經(jīng)費(fèi)支出時，分輕重緩急，即保證常規(guī)工作的需要，又保障重點(diǎn)支出所需，即體現(xiàn)實(shí)際工作需要，有考慮財力可能，合理安排支出。

(二)、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況

根據(jù)我園工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制過程中，建立了經(jīng)費(fèi)支出管理，授權(quán)審批，財產(chǎn)清查等相關(guān)內(nèi)部管理。在建立和完善各項(xiàng)制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實(shí)性、完整性，以及單位財產(chǎn)的安全，加強(qiáng)了對各項(xiàng)資產(chǎn)的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達(dá)到了以下三點(diǎn)要求：

1、明確了記賬人員與審批人員，經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離，相互制約，以確保責(zé)任，防止舞弊，各項(xiàng)款及事項(xiàng)得以有序進(jìn)行。

2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的職責(zé)和權(quán)限，規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用，提高了資金使用效率。

3、明確了經(jīng)費(fèi)支出的開資范圍和標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施，控制力經(jīng)費(fèi)支出，杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。

(三)、固定資產(chǎn)管理和使用情況

為加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴(yán)格按照政府采購程序進(jìn)行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物資產(chǎn)清查制度。

通過建立健全制度，會計人員對各項(xiàng)財務(wù)、款項(xiàng)的增減變動和結(jié)存情況及時進(jìn)行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財務(wù)、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)相一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對，保證了賬賬相符。定期或不定期進(jìn)行財產(chǎn)物資清查，無固定資產(chǎn)不入賬、公物私用及其他違規(guī)違紀(jì)問題。

通過自查，我園還存在部分財務(wù)管理制度建立不完善、執(zhí)行不到位的問題。今后將進(jìn)一步建立健全完善制度，強(qiáng)化內(nèi)控管理，狠抓落實(shí)，切實(shí)規(guī)范財務(wù)會計行為，提高會計工作質(zhì)量，提高會計工作效率，管好用好資金，保障各項(xiàng)業(yè)務(wù)正常運(yùn)行，為建設(shè)“xxx”作出貢獻(xiàn)。