第一篇：律師事務(wù)所執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金管理辦法范本

××律師事務(wù)所

執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金管理辦法

第一條 為規(guī)范××律師事務(wù)所（以下簡稱本所）執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金的管理，促進(jìn)本所增強(qiáng)執(zhí)業(yè)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，提高抵御執(zhí)業(yè)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的能力，結(jié)合本所實(shí)際情況，制定本辦法。

第二條 本所設(shè)立執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金的功能在于防范律師執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范及約束律師執(zhí)業(yè)行為，維護(hù)律師事務(wù)所的執(zhí)業(yè)紀(jì)律，減少執(zhí)業(yè)過程中的糾紛，降低執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。

第三條 基金的管理和使用必須符合本辦法及國家有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)章制度的要求。

第四條 本所于每年年末，以本年度可分配利潤為基數(shù)，按照不低于0.5%的比例提取執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金。專職律師每年人均不低于800元。上一年度結(jié)余的執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金自然轉(zhuǎn)入次年執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金賬戶。

第五條 本所可以通過購買職業(yè)保險(xiǎn)方式提高抵御執(zhí)業(yè)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的能力。

第七條 本所存續(xù)期間，執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金只能用于下列支出：

（一）因律師執(zhí)業(yè)責(zé)任引起的民事賠償；

（二）與民事賠償相關(guān)的律師費(fèi)、訴訟費(fèi)等法律費(fèi)用。

第八條 律師事務(wù)所合并的，合并各方合并前已提取的職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金應(yīng)當(dāng)并入合并后事務(wù)所。

第九條 律師事務(wù)所分立的，已提取的執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金應(yīng)當(dāng)按照凈資產(chǎn)分割比例在分立各方之間分割。分立各方另有約定的，從其約定。

第十條 本所存續(xù)期間不得分配執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金。

第十一條 職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金只能用于第七條中所述情形，不得挪作他用。

第十二條 合伙人會(huì)議負(fù)責(zé)對(duì)職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金的使用情況進(jìn)行監(jiān)督，可以隨時(shí)查詢職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金的現(xiàn)狀和使用情況。

第十三條 職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金的現(xiàn)狀和使用情況應(yīng)作為向合伙人會(huì)議報(bào)告工作的一項(xiàng)內(nèi)容，并接受全體律師的監(jiān)督。

第十四條 本所應(yīng)對(duì)每一筆基金的使用情況建立檔案，并永久保管。

第十五條 本辦法自公布之日起施行。

第二篇：醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)基金管理辦法

第一章總則

第一條為進(jìn)一步增強(qiáng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)及其醫(yī)務(wù)人員抗御醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)的能力，促進(jìn)診療技術(shù)水平的提高和服務(wù)質(zhì)量的提升，根據(jù)《醫(yī)療糾紛預(yù)防與處理辦法》我縣實(shí)行醫(yī)療責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)金（以下簡稱風(fēng)險(xiǎn)金）制度，現(xiàn)結(jié)合實(shí)際制定本辦法。

第二條本辦法所稱的醫(yī)療責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)金制度，是指為分散醫(yī)療機(jī)構(gòu)的醫(yī)療責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)，保障因遭受醫(yī)療損害的患者獲得及時(shí)賠償（補(bǔ)償）而建立的互助共濟(jì)制度，其風(fēng)險(xiǎn)金由多家醫(yī)療機(jī)構(gòu)按照一定的比例繳納，并實(shí)行統(tǒng)一管理、統(tǒng)籌使用。

第三條本辦法適用于我縣范圍內(nèi)各級(jí)各類公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)。其他醫(yī)療機(jī)構(gòu)可結(jié)合實(shí)際自愿參加，并參照本辦法另行設(shè)立專戶管理。

第二章風(fēng)險(xiǎn)金繳納

第四條風(fēng)險(xiǎn)金按照以支定收、收支平衡、保障適度的原則由自愿參加醫(yī)療責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)金制度的各醫(yī)療機(jī)構(gòu)按規(guī)定繳納。

第五條風(fēng)險(xiǎn)金從醫(yī)療機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)中列支，計(jì)入醫(yī)療機(jī)構(gòu)成本。其繳納標(biāo)準(zhǔn)為醫(yī)療機(jī)構(gòu)上業(yè)務(wù)總收入×醫(yī)療機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)×醫(yī)療機(jī)構(gòu)等級(jí)比率+上醫(yī)療機(jī)構(gòu)在崗職工人數(shù)×300元。

縣級(jí)醫(yī)療單位風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為1.5，鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院1.0；二甲醫(yī)院等級(jí)比率為2.5‰，二乙醫(yī)院等級(jí)比率為3‰，鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院等級(jí)比率為5‰。

醫(yī)療機(jī)構(gòu)上業(yè)務(wù)總收入和上在崗職工人數(shù)按統(tǒng)計(jì)年報(bào)數(shù)核定。

第六條風(fēng)險(xiǎn)金分機(jī)構(gòu)帳戶和統(tǒng)籌帳戶，總額的70％納入機(jī)構(gòu)帳戶，30％納入統(tǒng)籌帳戶。

第七條風(fēng)險(xiǎn)金的繳納原則上一年一次，繳納時(shí)間為每年的1月份。風(fēng)險(xiǎn)金當(dāng)有結(jié)余的，可滾入下一，其中機(jī)構(gòu)賬戶資金按使用單位滾入。使用單位當(dāng)享受過統(tǒng)籌帳戶資金的，下一風(fēng)險(xiǎn)金繳納時(shí)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)視情況提高0.2-0.5%，提高部分全部納入統(tǒng)籌帳戶管理。

全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院（街道社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心）和納入鄉(xiāng)村衛(wèi)生服務(wù)一體化管理的村衛(wèi)生室（社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)站）為一個(gè)使用單位。

第八條機(jī)構(gòu)帳戶資金實(shí)行封頂額管理，封頂額原則上要求二級(jí)甲等醫(yī)院為150萬元，二級(jí)乙等醫(yī)院為100萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院（街道社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心）100萬元。統(tǒng)籌帳戶資金必須按比例每年定期繳納。

第九條見習(xí)或?qū)嵙?xí)期內(nèi)的醫(yī)務(wù)人員不納入風(fēng)險(xiǎn)金繳納范圍，其醫(yī)療行為所產(chǎn)生的醫(yī)療責(zé)任賠償（補(bǔ)償）金由負(fù)責(zé)其見習(xí)或?qū)嵙?xí)的醫(yī)療機(jī)構(gòu)承擔(dān)。

第三章風(fēng)險(xiǎn)金使用

第十條醫(yī)療糾紛發(fā)生后，需要支付醫(yī)療責(zé)任賠償（補(bǔ)償）金的，風(fēng)險(xiǎn)金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將雙方當(dāng)事人協(xié)商達(dá)成的協(xié)議、醫(yī)調(diào)會(huì)調(diào)解達(dá)成的協(xié)議、人民法院作出的生效調(diào)解書或者判決書，作為支付賠償（補(bǔ)償）款的依據(jù)，及時(shí)予以支付。

第十一條機(jī)構(gòu)帳戶資金按繳納單位分開使用，統(tǒng)籌帳戶資金實(shí)行繳納單位之間統(tǒng)籌使用。統(tǒng)籌帳戶資金當(dāng)使用不足時(shí)，先由機(jī)構(gòu)賬戶墊付，下一繳納后歸還。

第十二條支付醫(yī)療責(zé)任賠償（補(bǔ)償）金時(shí)，先從使用單位的機(jī)構(gòu)賬戶中列支，超過機(jī)構(gòu)賬戶部分，由統(tǒng)籌賬戶支付，統(tǒng)籌賬戶單次支付不超過10萬元，不足部分由統(tǒng)籌賬戶先行墊付，使用單位于1周內(nèi)補(bǔ)繳。

第十三條首次繳納風(fēng)險(xiǎn)金前已經(jīng)發(fā)生或尚未結(jié)案的醫(yī)療糾紛，不納入本辦法規(guī)定的賠償（補(bǔ)償）范圍。第十四條本風(fēng)險(xiǎn)金僅用于醫(yī)療糾紛或事故的民事賠償，不包括相關(guān)法律費(fèi)用。

第四章風(fēng)險(xiǎn)金管理

第十五條風(fēng)險(xiǎn)金實(shí)行專用賬戶、?？顚Ｓ?，專用賬戶設(shè)在縣衛(wèi)生局?？h衛(wèi)生局負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)金的繳納、使用過程中的受理、審核和支付等日常管理工作，縣財(cái)政局、縣司法局、縣監(jiān)察局、縣審計(jì)局負(fù)責(zé)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)金使用的監(jiān)督管理和審計(jì)。

第十六條風(fēng)險(xiǎn)金的管理必須符合本辦法及國家有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)章制度的要求，管理機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全財(cái)務(wù)管理制度，每年向繳納單位和有關(guān)部門報(bào)送資金的使用情況，確保資金的使用安全、有效。

第五章附則

第十七條本規(guī)定由縣衛(wèi)生局負(fù)責(zé)解釋。

第十八條本規(guī)定自2012年1月1日起試行。

第三篇：廣東省律師事務(wù)所和律師執(zhí)業(yè)信息管理辦法

廣東省律師事務(wù)所和律師執(zhí)業(yè)信息管理辦法

廣東省律師事務(wù)所和律師執(zhí)業(yè)信息管理辦法(試行)（2004年11月5日廣東省律師協(xié)會(huì)第七屆理事會(huì)第五次會(huì)議通過）

第一條 為加強(qiáng)本省律師行業(yè)自律管理，規(guī)范本省律師事務(wù)所和律師執(zhí)業(yè)信息公開活動(dòng)，加強(qiáng)律師行業(yè)信用建設(shè)，促進(jìn)律師事務(wù)所和律師在執(zhí)業(yè)過程中增強(qiáng)誠信觀念，更好的為社會(huì)提供法律服務(wù)，依據(jù)《律師法》及《律師職業(yè)道德和執(zhí)業(yè)紀(jì)律規(guī)范》的有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于本省律師事務(wù)所和律師執(zhí)業(yè)信息公開活動(dòng)。

第三條 廣東省律師協(xié)會(huì)（以下簡稱“省律協(xié)”）對(duì)律師事務(wù)所和律師執(zhí)業(yè)信息進(jìn)行收集、披露和使用。

第四條 本辦法下列用語的含義是：

（一）律師事務(wù)所和律師執(zhí)業(yè)信息公開，是指律師事務(wù)所和律師執(zhí)業(yè)信息的提供、收集、披露和使用等活動(dòng)。

（二）律師事務(wù)所和律師執(zhí)業(yè)信息提供者，是指本省律師事務(wù)所、律師和各市律師協(xié)會(huì)。

（三）律師事務(wù)所和律師執(zhí)業(yè)信息，包括律師事務(wù)所和律師在執(zhí)業(yè)過程中的基本執(zhí)業(yè)狀況、誠信狀況和非公開信息。

1、律師事務(wù)所基本執(zhí)業(yè)狀況，是指律師事務(wù)所在設(shè)立、年檢、變更、注銷時(shí)，依法向司法行政機(jī)關(guān)及各市律協(xié)提交的信息。

2、律師基本執(zhí)業(yè)狀況，是指律師在申請(qǐng)執(zhí)業(yè)、年檢、變更、注銷時(shí)，依法向司法行政機(jī)關(guān)及各市律協(xié)提交的信息，涉及個(gè)人隱私的除外。

3、律師事務(wù)所和律師的誠信狀況，是指律師事務(wù)所和律師在執(zhí)業(yè)過程中產(chǎn)生的與誠信有關(guān)的信息。

4、律師事務(wù)所和律師的非公開信息，是指除律師事務(wù)所和律師基本執(zhí)業(yè)狀況和誠信狀況以外，涉及律師事務(wù)所商業(yè)秘密和律師個(gè)人隱私的依法應(yīng)當(dāng)向司法行政機(jī)關(guān)及各市律協(xié)提交的執(zhí)業(yè)信息。

第五條 收集、披露和使用律師事務(wù)所和律師執(zhí)業(yè)信息，應(yīng)當(dāng)遵循客觀、規(guī)范、公開、公平、公正的原則，對(duì)律師事務(wù)所的商業(yè)秘密和律師的個(gè)人隱私負(fù)有保密義務(wù)，不得披露法律、法規(guī)禁止披露的信息，并采取積極措施督促律師事務(wù)所和律師執(zhí)業(yè)信息提供者提供真實(shí)合法的信息內(nèi)容。第六條 省律協(xié)對(duì)律師事務(wù)所的下列基本執(zhí)業(yè)狀況進(jìn)行收集、披露和使用：

（一）名稱（包括中、英文名稱，是否為原名稱、變更及變更日期，并注明變更原因?yàn)樽灾鞲?、改制更名還是合并更名）；

（二）成立時(shí)間（以初始名稱核準(zhǔn)之日起計(jì)算）；

（三）主任姓名（含主任變更情況）；

（四）注冊(cè)辦公地址（含注冊(cè)地址變更情況）；

（五）性質(zhì)（國資、合作、合伙）；

（六）注冊(cè)律師人員名單，按合伙人、專職律師、兼職律師分別歸類。

第七條 省律協(xié)對(duì)律師的下列基本執(zhí)業(yè)狀況進(jìn)行收集、披露和使用：

（一）姓名（包括從執(zhí)業(yè)開始以來是否有曾用名及起訖時(shí)間）、性別、民族；

（二）律師資格證號(hào)、取得方式及時(shí)間；

（三）律師執(zhí)業(yè)證號(hào)及取得時(shí)間；

（四）學(xué)歷。記載律師獲得國家承認(rèn)的學(xué)歷，畢業(yè)院校、畢業(yè)時(shí)間；

（五）執(zhí)業(yè)經(jīng)歷。記載律師從執(zhí)業(yè)開始以來在何律師事務(wù)所任何職務(wù)（合伙人、專職律師或兼職律師）、中斷執(zhí)業(yè)及轉(zhuǎn)所執(zhí)業(yè)的情況。

第八條 省律協(xié)對(duì)律師事務(wù)所和律師的下列誠信狀況進(jìn)行收集、披露和使用：

（一）受到的表彰，獲得的有關(guān)榮譽(yù)或稱號(hào)；

（二）未通過各類專項(xiàng)或者定期檢查；

（三）因律師過失給當(dāng)事人造成損失導(dǎo)致賠償或發(fā)生律師責(zé)任保險(xiǎn)事故；

（四）因律師違法執(zhí)業(yè)給當(dāng)事人造成損失導(dǎo)致賠償或發(fā)生律師責(zé)任保險(xiǎn)事故；

（五）不足以構(gòu)成執(zhí)業(yè)處分的輕微的違規(guī)行為；

（六）多次犯有輕微違規(guī)行為，經(jīng)省律協(xié)限期改正而未改正的；

（七）因違法、違紀(jì)受到處分或行政處罰；

（八）被追究刑事責(zé)任的；

（九）其他應(yīng)當(dāng)向社會(huì)披露的對(duì)律師事務(wù)所和律師誠信有影響的行為。

第九條 省律協(xié)對(duì)律師事務(wù)所和律師的非公開信息進(jìn)行收集和有限制地使用。對(duì)律師事務(wù)所和律師的非公開信息的使用，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過省律協(xié)嚴(yán)格的審批程序，具體程序由省律協(xié)另行制定。

第十條 省律協(xié)對(duì)律師事務(wù)所和律師的執(zhí)業(yè)信息應(yīng)當(dāng)保存有關(guān)書面材料或電子文檔，保存期限為永久保存。

第十一條 省律協(xié)可選擇通過省律協(xié)網(wǎng)站、省律協(xié)刊物和其它媒體向社會(huì)披露。

第十二條 律師事務(wù)所在接受轉(zhuǎn)所律師時(shí)可以向律師協(xié)會(huì)申請(qǐng)查詢有關(guān)律師的信息。

第十三條 省律協(xié)通過嚴(yán)格程序確定和公布有關(guān)律師事務(wù)所和律師執(zhí)業(yè)信息的具體項(xiàng)目、范圍和標(biāo)準(zhǔn)，收集、整理有關(guān)信息，并統(tǒng)一負(fù)責(zé)信息的追加、修改、更新和維護(hù)，對(duì)數(shù)據(jù)實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。具體程序由省律協(xié)另行制定。

第十四條 本辦法第八條列舉的第（二）

（五）（九）項(xiàng)信息向社會(huì)披露后一年內(nèi)，被披露律師事務(wù)所或律師沒有發(fā)生新的對(duì)其誠信有負(fù)面影響的行為的情況下，有關(guān)信息可以不再向社會(huì)披露。

第十五條 本辦法第八條列舉的第（四）

（六）（七）項(xiàng)信息向社會(huì)披露后三年內(nèi)，被披露律師事務(wù)所或律師沒有發(fā)生新的對(duì)其誠信有負(fù)面影響的行為的情況下，有關(guān)信息可以不再向社會(huì)披露。

第十六條 律師事務(wù)所或律師認(rèn)為其信息與事實(shí)不符的，可以向省律協(xié)提出變更或者撤銷記錄的申請(qǐng)，省律協(xié)應(yīng)當(dāng)受理。

第十七條 省律協(xié)在受理異議申請(qǐng)后15個(gè)工作日內(nèi)完成異議處理，并將處理結(jié)果告知申請(qǐng)人。

第十八條 對(duì)于申請(qǐng)人提出異議的信息，省律協(xié)根據(jù)以下情況進(jìn)行處理：

（一）異議信息確有錯(cuò)誤的，應(yīng)及時(shí)予以更正；

（二）異議不成立的，不對(duì)異議信息進(jìn)行更改，但應(yīng)告知申請(qǐng)人；

（三）異議信息無法核實(shí)的，申請(qǐng)人仍持有異議，對(duì)異議部分信息進(jìn)行標(biāo)注，說明該部分信息存有異議及異議內(nèi)容，但不對(duì)原信息進(jìn)行更改。

第十九條 省律協(xié)應(yīng)積極創(chuàng)造條件適時(shí)更新和維護(hù)信息數(shù)據(jù)，至少于每季度第一個(gè)月的前10日內(nèi)追加和更新一次；屬于特殊情況急需記錄或者更新的，不受上述時(shí)間限制，可以即時(shí)進(jìn)行。

第二十條 律師事務(wù)所和律師執(zhí)業(yè)信息提供者應(yīng)當(dāng)及時(shí)向省律協(xié)如實(shí)提交有關(guān)信息和相應(yīng)資料，并對(duì)其真實(shí)合法性負(fù)責(zé)。

第二十一條 省律協(xié)設(shè)立專門的信息管理部門。省律協(xié)工作人員、各市律協(xié)工作人員、律師事務(wù)所或律師利用職務(wù)之便，違法公布、利用律師事務(wù)所和律師信息侵犯律師事務(wù)所、律師、各市律協(xié)和省律協(xié)合法權(quán)益的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

第二十二條 本辦法于2004年11月5日經(jīng)廣東省律師協(xié)會(huì)理事會(huì)通過并自公布之日起實(shí)施。本辦法由廣東省律師協(xié)會(huì)常務(wù)理事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第四篇：律師和律師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書管理辦法

律師和律師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書管理辦法

中華人民共和國司法部令

第119號(hào)

《律師和律師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書管理辦法》已經(jīng)2009年9月1日司法部部務(wù)會(huì)議審議通過，現(xiàn)予發(fā)布，自發(fā)布之日起施行。

部長 吳愛英

二○○九年九月二十一日

律師和律師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書管理辦法

第一條 為了規(guī)范和加強(qiáng)律師執(zhí)業(yè)證書和律師事務(wù)所執(zhí)業(yè)許可證書(以下統(tǒng)稱“執(zhí)業(yè)證書”)的管理，根據(jù)《中華人民共和國律師法》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合律師工作管理實(shí)際，制定本辦法。

第二條 律師執(zhí)業(yè)證書是律師依法獲準(zhǔn)執(zhí)業(yè)的有效證件。

律師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書是律師事務(wù)所依法獲準(zhǔn)設(shè)立并執(zhí)業(yè)的有效證件。

第三條 律師執(zhí)業(yè)證書包括適用于專職、兼職律師的“律師執(zhí)業(yè)證”和適用于香港、澳門、臺(tái)灣居民在內(nèi)地（大陸）從事律師職業(yè)的“律師執(zhí)業(yè)證”兩種。律師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書包括律師事務(wù)所執(zhí)業(yè)許可證書、律師事務(wù)所分所執(zhí)業(yè)許可證書。律師事務(wù)所（含律師事務(wù)所分所，下同）執(zhí)業(yè)證書分為正本和副本，正本和副本具有同等的法律效力。

第四條 律師和律師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書應(yīng)當(dāng)載明的內(nèi)容、制作的規(guī)格式樣、證號(hào)編制辦法由司法部規(guī)定。執(zhí)業(yè)證書由司法部統(tǒng)一制作。

律師和律師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書制作時(shí)印制執(zhí)業(yè)證書流水號(hào)。省、自治區(qū)、直轄市司法行政機(jī)關(guān)頒發(fā)、注銷或者換發(fā)、補(bǔ)發(fā)執(zhí)業(yè)證書，應(yīng)當(dāng)?shù)怯泩?zhí)業(yè)證書流水號(hào)。

第五條 省、自治區(qū)、直轄市司法行政機(jī)關(guān)領(lǐng)取空白執(zhí)業(yè)證書，應(yīng)當(dāng)于每年年初向司法部提出申領(lǐng)報(bào)告，并提交《律師和律師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書發(fā)放使用情況統(tǒng)計(jì)表》及相關(guān)登記表。

第六條 省、自治區(qū)、直轄市司法行政機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)自作出準(zhǔn)予律師執(zhí)業(yè)決定或者準(zhǔn)予律師事務(wù)所設(shè)立決定之日起十日內(nèi)，向申請(qǐng)人頒發(fā)執(zhí)業(yè)證書。

執(zhí)業(yè)證書應(yīng)當(dāng)加蓋發(fā)證機(jī)關(guān)印章，在律師執(zhí)業(yè)證書持證人照片處應(yīng)當(dāng)加蓋發(fā)證機(jī)關(guān)鋼印。

第七條 律師、律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)妥善保管執(zhí)業(yè)證書，不得變?cè)臁⑼扛?、抵押、出借、出租和故意損毀。

第八條 律師、律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)依法使用執(zhí)業(yè)證書。律師執(zhí)業(yè)應(yīng)當(dāng)出示律師執(zhí)業(yè)證書。律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)將執(zhí)業(yè)證書正本懸掛于執(zhí)業(yè)場所的醒目位置；執(zhí)業(yè)證書副本用于接受查驗(yàn)。

第九條 律師申請(qǐng)變更執(zhí)業(yè)機(jī)構(gòu)的，變更審核機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)自作出準(zhǔn)予變更決定之日起十日內(nèi)為申請(qǐng)人換發(fā)律師執(zhí)業(yè)證書。

律師事務(wù)所變更名稱、負(fù)責(zé)人、組織形式、住所等事項(xiàng)的，變更審核或者備案機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)自作出準(zhǔn)予變更決定或者備案之日起十日內(nèi)，為律師事務(wù)所辦理執(zhí)業(yè)證書變更事項(xiàng)登記或者換發(fā)執(zhí)業(yè)證書。

第十條 律師、律師事務(wù)所因執(zhí)業(yè)證書損毀等原因，導(dǎo)致執(zhí)業(yè)證書無法使用的，應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)換發(fā)執(zhí)業(yè)證書。

換發(fā)執(zhí)業(yè)證書，應(yīng)當(dāng)向設(shè)區(qū)的市級(jí)或者直轄市的區(qū)（縣）司法行政機(jī)關(guān)提出申請(qǐng)，由其在收到申請(qǐng)之日起五日內(nèi)完成審查，并上報(bào)原發(fā)證機(jī)關(guān)。原發(fā)證機(jī)關(guān)

應(yīng)當(dāng)自收到申請(qǐng)之日起十日內(nèi)完成審查，符合規(guī)定的，為申請(qǐng)人換發(fā)執(zhí)業(yè)證書；不符合規(guī)定的，不予換發(fā)執(zhí)業(yè)證書，并向申請(qǐng)人說明理由。

準(zhǔn)予換發(fā)執(zhí)業(yè)證書的，申請(qǐng)人在領(lǐng)取新的執(zhí)業(yè)證書時(shí)，應(yīng)當(dāng)將原執(zhí)業(yè)證書交回原發(fā)證機(jī)關(guān)。

第十一條 執(zhí)業(yè)證書遺失的，律師或者律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告所在地縣（區(qū)）司法行政機(jī)關(guān)，并在省級(jí)以上報(bào)刊或者發(fā)證機(jī)關(guān)指定網(wǎng)站上刊登遺失聲明。遺失聲明應(yīng)當(dāng)載明遺失的執(zhí)業(yè)證書的種類、持證人姓名（名稱）、執(zhí)業(yè)證號(hào)和執(zhí)業(yè)證書流水號(hào)。

律師、律師事務(wù)所申請(qǐng)補(bǔ)發(fā)執(zhí)業(yè)證書的，按照本辦法第十條第二款規(guī)定的程序辦理。申請(qǐng)時(shí)應(yīng)當(dāng)同時(shí)提交已刊登遺失聲明的證明材料。

第十二條 設(shè)區(qū)的市級(jí)或者直轄市的區(qū)（縣）司法行政機(jī)關(guān)于每年完成對(duì)律師事務(wù)所檢查考核后，應(yīng)當(dāng)在律師事務(wù)所和律師執(zhí)業(yè)證書相應(yīng)欄目內(nèi)填寫考核、考核結(jié)果、考核（備案）機(jī)關(guān)、考核（備案）日期；在律師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書副本上加蓋“律師事務(wù)所檢查考核”專用章，在律師執(zhí)業(yè)證書上加蓋“律師考核備案”專用章。

第十三條 律師受到停止執(zhí)業(yè)處罰、律師事務(wù)所受到停業(yè)整頓處罰的，由作出處罰決定的司法行政機(jī)關(guān)或者由其委托的下一級(jí)司法行政機(jī)關(guān)在宣布或者送達(dá)處罰決定時(shí)扣繳被處罰律師、律師事務(wù)所的執(zhí)業(yè)證書。處罰期滿予以發(fā)還。第十四條 司法行政機(jī)關(guān)依法對(duì)律師事務(wù)所違法行為給予行政處罰的，作出處罰決定的司法行政機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)自決定之日起十五日內(nèi)，將處罰的內(nèi)容登記在該律師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書副本上。

第十五條 律師、律師事務(wù)所被依法撤銷執(zhí)業(yè)許可或者被吊銷執(zhí)業(yè)證書的，由作出撤銷或者處罰決定的司法行政機(jī)關(guān)或者由其委托的下一級(jí)司法行政機(jī)關(guān)在宣布或者送達(dá)撤銷或者處罰決定時(shí)收繳該律師、律師事務(wù)所的執(zhí)業(yè)證書，并依照規(guī)定程序予以注銷。

律師、律師事務(wù)所因其他原因終止執(zhí)業(yè)，需要注銷其執(zhí)業(yè)證書的，該律師、律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)將執(zhí)業(yè)證書上交其所在地縣（區(qū)）司法行政機(jī)關(guān)，由其按照規(guī)定程序交原發(fā)證機(jī)關(guān)予以注銷。

律師、律師事務(wù)所被撤銷執(zhí)業(yè)許可、被吊銷執(zhí)業(yè)證書或者因其他原因終止執(zhí)業(yè)，拒不上交執(zhí)業(yè)證書的，由原發(fā)證機(jī)關(guān)公告注銷其執(zhí)業(yè)證書。

第十六條 省、自治區(qū)、直轄市司法行政機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)及時(shí)將注銷、作廢的執(zhí)業(yè)證書銷毀。

第十七條 省、自治區(qū)、直轄市司法行政機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)將頒發(fā)、注銷、換發(fā)、補(bǔ)發(fā)、作廢和銷毀執(zhí)業(yè)證書的情況按登記造冊(cè)，填制執(zhí)業(yè)證書發(fā)放使用情況統(tǒng)計(jì)表，報(bào)司法部備案。

第十八條 律師、律師事務(wù)所對(duì)執(zhí)業(yè)證書保管不善或者違法使用執(zhí)業(yè)證書的，由所在地縣（區(qū)）司法行政機(jī)關(guān)給予批評(píng)教育，責(zé)令改正；情節(jié)嚴(yán)重的，由設(shè)區(qū)的市級(jí)或者直轄市的區(qū)（縣）司法行政機(jī)關(guān)依法給予相應(yīng)的處罰。

第十九條 司法行政機(jī)關(guān)工作人員在發(fā)放、管理執(zhí)業(yè)證書的工作中，違反《律師法》、《律師執(zhí)業(yè)管理辦法》、《律師事務(wù)所管理辦法》和本辦法規(guī)定，濫用職權(quán)、玩忽職守的，應(yīng)當(dāng)依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。第二十條 司法行政機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)建立律師和律師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書信息管理系統(tǒng)，根據(jù)執(zhí)業(yè)證書頒發(fā)、注銷及其他有關(guān)變更情況適時(shí)進(jìn)行更新，為公民、法人、其他社會(huì)組織和國家機(jī)關(guān)提供有關(guān)執(zhí)業(yè)證書信息查詢服務(wù)。

第二十一條 對(duì)公職律師、公司律師、法律援助律師的律師工作證的管理，參照本辦法執(zhí)行。

軍隊(duì)律師工作證的管理辦法，另行制定。

第二十二條 本辦法自發(fā)布之日起施行。

第五篇：私募基金風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

XXXX投資管理有限公司

風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

第一章 總則

第一條

為規(guī)范和加強(qiáng)XXXX投資管理有限公司（以下簡稱公司）的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，保障公司穩(wěn)健經(jīng)營，依據(jù)《公司章程》，制定本辦法。

第二條

風(fēng)險(xiǎn)管理是公司針對(duì)經(jīng)營管理活動(dòng)面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，建立與其經(jīng)營范圍、組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的管理體系，制定適用的管理政策，選擇適當(dāng)?shù)墓芾矸椒ǎ捎每茖W(xué)的管理技術(shù)，進(jìn)行有效識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測和控制的活動(dòng)。

第三條

公司風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是建立全面和有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，為公司各項(xiàng)經(jīng)營管理活動(dòng)在可接受的風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)有序運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)營目標(biāo)提供合理保障。

第四條

公司風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容涵蓋經(jīng)營管理活動(dòng)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)：

（一）戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)：是公司在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目

標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策造成公司資產(chǎn)價(jià)值損失的風(fēng)險(xiǎn)；

（二）市場風(fēng)險(xiǎn)：是利率、匯率、股價(jià)和商品價(jià)格等市場因素變動(dòng)而導(dǎo)致公司資產(chǎn)價(jià)值損失的風(fēng)險(xiǎn)；

（三）信用風(fēng)險(xiǎn)：是由于投資對(duì)象、交易對(duì)手等違約或履約能力發(fā)生不利變化而造成的公司資產(chǎn)價(jià)值損失的風(fēng)險(xiǎn)；

（四）操作風(fēng)險(xiǎn)：是由于人為錯(cuò)誤、流程缺陷、技術(shù)故障或不利的外部事件等造成公司資產(chǎn)價(jià)值損失的風(fēng)險(xiǎn)；

（五）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：是公司無力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)；

（六）法律風(fēng)險(xiǎn)：是交易不符合國家或地區(qū)的法律規(guī)定，交易合同無法履行或按照有關(guān)國家或地區(qū)的法律無法強(qiáng)制執(zhí)行，公司正常經(jīng)營管理活動(dòng)與法律變化不相適應(yīng)，從而導(dǎo)致公司資產(chǎn)價(jià)值損失的風(fēng)險(xiǎn)；

（七）國家風(fēng)險(xiǎn)：是由于交易對(duì)象所在國或地區(qū)政治經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生變化，如發(fā)生戰(zhàn)爭、自然災(zāi)害、政府更迭、金融危機(jī)、政策改變等，造成公司資產(chǎn)價(jià)值損失的風(fēng)險(xiǎn)；

（八）聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)：是負(fù)面的宣傳報(bào)道、輿論等對(duì)公司收益和資產(chǎn)價(jià)值所產(chǎn)生的不利影響；

（九）業(yè)績風(fēng)險(xiǎn)：是因所投資資產(chǎn)的實(shí)際業(yè)績與預(yù)期業(yè)績之

間存在差異的風(fēng)險(xiǎn)，主要產(chǎn)生于資產(chǎn)個(gè)體，如基金表現(xiàn)劣于基準(zhǔn)，投資對(duì)象經(jīng)營決策重大失誤、高管人員變更、重大訴訟以及經(jīng)營不善導(dǎo)致虧損等；

（十）經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：是指公司對(duì)所持有資產(chǎn)在經(jīng)營管理過程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，如忽視經(jīng)營、經(jīng)營不力、經(jīng)營能力不足、經(jīng)營控制權(quán)較弱等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)等。

第五條 公司風(fēng)險(xiǎn)管理遵循以下基本原則：

（一）全面性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理的理念、方法和要求應(yīng)貫穿公司所有部門（指公司各部門和團(tuán)隊(duì)，下同）、所有崗位，以及經(jīng)營活動(dòng)的事前、事中、事后的全過程；

（二）統(tǒng)一性原則：公司取得收益的同時(shí)會(huì)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。要實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的統(tǒng)一，既要注重防范和控制風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失，也應(yīng)把風(fēng)險(xiǎn)視為公司取得收益的特殊資源。通過積極的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，使公司承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)與承受能力相適應(yīng)，保持風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡；

（三）協(xié)調(diào)性原則：公司完善風(fēng)險(xiǎn)管理的工作流程，各有關(guān)部門應(yīng)就風(fēng)險(xiǎn)管理工作加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，保持良好的風(fēng)險(xiǎn)管理秩序；

（四）適時(shí)性原則：公司投資風(fēng)險(xiǎn)政策與制度應(yīng)適應(yīng)有關(guān)法律法規(guī)的調(diào)整以及公司發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營方針等內(nèi)外部環(huán)境的變化，適時(shí)進(jìn)行相應(yīng)的更新、補(bǔ)充、調(diào)整和完善。

第六條

公司風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、風(fēng)險(xiǎn)控制等。

（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：收集風(fēng)險(xiǎn)信息，識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)類型，確定風(fēng)險(xiǎn)來源；

（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：運(yùn)用定性或定量方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量分析；

（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測，適時(shí)進(jìn)行預(yù)警提示；

（四）風(fēng)險(xiǎn)控制：制定管理策略，選擇控制手段，實(shí)施控制措施；

第七條

本辦法是規(guī)范公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作的基礎(chǔ)制度，與公司投資風(fēng)險(xiǎn)政策以及各類風(fēng)險(xiǎn)的具體管理辦法等，共同構(gòu)建公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系。

第二章 組織架構(gòu)和管理職責(zé)

第八條

公司圍繞風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和基本原則，建立包括各部門在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，明確界定各部門的職責(zé)和業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)相互間的協(xié)調(diào)配合，為全面風(fēng)險(xiǎn)管理提供有力的組織保障。

第九條

公司各部門應(yīng)當(dāng)承擔(dān)本部門風(fēng)險(xiǎn)管理的第一責(zé)任，有責(zé)任有義務(wù)主動(dòng)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測和控制各類風(fēng)險(xiǎn)，執(zhí)行投資風(fēng)險(xiǎn)政策和相關(guān)制度，建立符合風(fēng)險(xiǎn)管理要求的操作規(guī)程，針對(duì)關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)，采取必要的控制措施。

第十條

公司各部門應(yīng)當(dāng)向風(fēng)控團(tuán)隊(duì)提供真實(shí)、完整的事項(xiàng)信息。

第十一條

公司各部門要高度重視風(fēng)控團(tuán)隊(duì)在風(fēng)險(xiǎn)管理組織協(xié)調(diào)、風(fēng)險(xiǎn)審查評(píng)估等方面提出的專業(yè)意見，積極采納相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制建議。

第三章 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測

第十二條

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是公司各部門對(duì)經(jīng)營管理活動(dòng)涉及的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行判斷，找出可能影響公司經(jīng)營目標(biāo)的各類風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)、準(zhǔn)確地識(shí)別所面臨風(fēng)險(xiǎn)的類別和性質(zhì)，分析其風(fēng)險(xiǎn)特征、傳導(dǎo)機(jī)制、對(duì)公司資產(chǎn)、損益和經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響方向與影響程度。

第十三條

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別可以采取以下方法：

（一）內(nèi)部討論。各部門組織具有豐富經(jīng)驗(yàn)的管理人員對(duì)經(jīng)

營管理活動(dòng)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行討論，形成意見。

（二）案例分析。各部門定期收集公司或同行業(yè)發(fā)生的相關(guān)案例，組織相關(guān)人員，通過對(duì)案例中妨礙目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的負(fù)面因素進(jìn)行分析來識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。

（三）外部咨詢。各部門就經(jīng)營管理事項(xiàng)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，向外部專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行咨詢，參考專業(yè)意見，結(jié)合經(jīng)營管理實(shí)際情況識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。

（四）其他適用的方法。

第十四條

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是公司各部門在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的級(jí)別、后果和發(fā)生概率，包括風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)前評(píng)估和承擔(dān)后評(píng)估。公司應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能力的有限性，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能力需要逐步改進(jìn)和提高。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是業(yè)務(wù)決策的必要參考，但不是公司是否開展某項(xiàng)經(jīng)營管理活動(dòng)的唯一判斷標(biāo)準(zhǔn)。

第十五條

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估可以采用定性評(píng)估、定量評(píng)估或者二者相結(jié)合的方法。

第十六條

對(duì)于投資項(xiàng)目，風(fēng)控團(tuán)隊(duì)要對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行投資風(fēng)險(xiǎn)全面分析，并提出獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意見。對(duì)于重大項(xiàng)目，必要時(shí)可聘請(qǐng)第三方進(jìn)行獨(dú)立盡職調(diào)查與專業(yè)評(píng)估。

第十七條

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測是通過有效的監(jiān)測程序，借助監(jiān)測工具，按照適當(dāng)?shù)念l度，針對(duì)一系列的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)限額以及投資規(guī)模、當(dāng)期盈虧、累計(jì)盈虧等狀況進(jìn)行的持續(xù)監(jiān)測，并在必要時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測是反映風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀和變化趨勢的重要手段，可以為評(píng)價(jià)經(jīng)營部門風(fēng)險(xiǎn)控制的水平和效果提供依據(jù)。

第十八條

風(fēng)控團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作需要，制訂和建立必要的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測方案、工具、指標(biāo)，開展全程和全面的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測活動(dòng)。

第四章 風(fēng)險(xiǎn)控制

第一節(jié) 投資風(fēng)險(xiǎn)政策與控制策略

第十九條

公司投資風(fēng)險(xiǎn)政策是公司根據(jù)自身能力、外部環(huán)境、股東要求等因素，圍繞發(fā)展戰(zhàn)略，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)偏好，明確風(fēng)險(xiǎn)管理的有關(guān)要求的指導(dǎo)性文件。

第二十條

投資風(fēng)險(xiǎn)政策經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)議審議后，報(bào)公

司董事會(huì)審定。投資風(fēng)險(xiǎn)政策批準(zhǔn)施行后，要傳達(dá)給適用崗位的員工并指導(dǎo)員工實(shí)施具體控制措施。必要時(shí)可提供給風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)方，以便于尋求互利合作。

第二十一條

風(fēng)險(xiǎn)控制策略是在投資風(fēng)險(xiǎn)政策的約束下，權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)與收益關(guān)系的基礎(chǔ)上，合理選擇風(fēng)險(xiǎn)分散、對(duì)沖、補(bǔ)償、承擔(dān)等手段，建立限額管理等措施的具體管理策略或管理方案。

第二十二條

公司各部門應(yīng)當(dāng)結(jié)合投資與經(jīng)營等業(yè)務(wù)活動(dòng)的具體特點(diǎn)，研究制訂具體的風(fēng)險(xiǎn)控制策略，包括控制目標(biāo)、控制程序、手段方法、所需資源、組織落實(shí)、跟蹤反饋以及應(yīng)急管理等內(nèi)容。此外，公司各部門要定期分析和總結(jié)管理策略的合理性和有效性，結(jié)合公司經(jīng)營目標(biāo)，持續(xù)修正和完善。

第二十三條

公司在實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)過程中，應(yīng)當(dāng)確定風(fēng)險(xiǎn)偏好，根據(jù)發(fā)展需要、經(jīng)營管理能力、市場環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、股東回報(bào)要求等因素，確定愿意接受的風(fēng)險(xiǎn)程度或風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平。風(fēng)險(xiǎn)偏好應(yīng)當(dāng)至少每年進(jìn)行一次重檢。

第二十四條

限額管理是公司主要控制市場風(fēng)險(xiǎn)的一種手段。通過限額管理，將公司所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍內(nèi)，使風(fēng)險(xiǎn)水平與風(fēng)險(xiǎn)管理能力和資本實(shí)力相匹配。風(fēng)險(xiǎn)限額可以按照地

區(qū)、部門和業(yè)務(wù)單元進(jìn)行分配，也可以按照資產(chǎn)組合、投資工具和風(fēng)險(xiǎn)類別進(jìn)行分解。

第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)

第二十五條

風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)是公司在執(zhí)行經(jīng)營目標(biāo)的過程中，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估以及監(jiān)測情況，采用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在公司風(fēng)險(xiǎn)政策確定的承受范圍內(nèi)的一系列控制活動(dòng)，包括事前控制、事中控制和事后控制。

第二十六條

事前控制是經(jīng)營活動(dòng)決策前的各類控制活動(dòng)，無論是否開展經(jīng)營活動(dòng)，該類控制均應(yīng)當(dāng)建立健全，包括制度辦法、權(quán)限設(shè)定以及流程規(guī)范等。公司應(yīng)建立必要的崗位制衡機(jī)制，不相容崗位適當(dāng)分離。具體規(guī)章應(yīng)覆蓋各類經(jīng)營活動(dòng)，操作流程應(yīng)清晰并確保關(guān)鍵環(huán)節(jié)具有相應(yīng)的控制措施。與決策有關(guān)的權(quán)限設(shè)定和審批程序應(yīng)清晰和明確。

第二十七條

事中控制是與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的調(diào)查、評(píng)估、決策以及執(zhí)行等活動(dòng)，包括業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)的可行性調(diào)研與盡職調(diào)查、內(nèi)核團(tuán)隊(duì)的內(nèi)部審核與質(zhì)量控制、有權(quán)決策人和專門委員會(huì)在授權(quán)范圍內(nèi)的決策活動(dòng)以及決策后落實(shí)等控制活動(dòng)。事中控制的重點(diǎn)

是在可承受的風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營收益，將可能出現(xiàn)的經(jīng)營損失控制在最小范圍內(nèi)。

第二十八條

事后控制是經(jīng)營活動(dòng)實(shí)施后的不定期風(fēng)險(xiǎn)檢查和業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)等活動(dòng)。風(fēng)險(xiǎn)檢查是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理制度及業(yè)務(wù)流程是否健全完善、經(jīng)營活動(dòng)是否合規(guī)等情況的檢查評(píng)估，并提出調(diào)整或改進(jìn)建議。業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)是以公司的經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略為導(dǎo)向，以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益最大化為目標(biāo)，本著科學(xué)性、激勵(lì)性和可操作性的原則，對(duì)投資活動(dòng)進(jìn)行的效益評(píng)估。

第五章 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

第二十九條

風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是公司針對(duì)經(jīng)營管理活動(dòng)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行的分析總結(jié)報(bào)告，旨在評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)控制的有效性并提出管理建議。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)滿足以下要求：

（一）真實(shí)性：客觀、真實(shí)、準(zhǔn)確地反映情況；

（二）及時(shí)性：及時(shí)報(bào)告，保證時(shí)效性；

（三）重要性：體現(xiàn)重要性原則，突出重點(diǎn)，抓住主要風(fēng)險(xiǎn)；

（四）有效性：提出的建議要講求實(shí)效，具有可操作性。第三十條

風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告分為綜合報(bào)告和專題報(bào)告。綜合報(bào)告

是針對(duì)公司在一定期限內(nèi)的總體風(fēng)險(xiǎn)狀況的評(píng)價(jià)報(bào)告，一般為報(bào)告。專題報(bào)告是針對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)或?qū)ｍ?xiàng)工作需要形成的報(bào)告，一般為不定期報(bào)告。

綜合報(bào)告包括但不限于：

（一）公司的總體風(fēng)險(xiǎn)水平和應(yīng)對(duì)措施執(zhí)行情況；

（二）各主要業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)水平和應(yīng)對(duì)措施執(zhí)行情況；

（三）風(fēng)險(xiǎn)限額的執(zhí)行和調(diào)整情況；

（四）實(shí)際收益與預(yù)期收益比較情況；

（五）報(bào)告期內(nèi)發(fā)生的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)及其處置情況；

（六）風(fēng)險(xiǎn)管理工作意見和建議等。專題報(bào)告包括但不限于：

（一）公司需要特別關(guān)注的某類風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估情況；

（二）某項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)情況和化解情況；

（三）針對(duì)某類風(fēng)險(xiǎn)或某項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的改進(jìn)建議等。第三十一條

公司各部門的工作報(bào)告應(yīng)包含風(fēng)險(xiǎn)管理情況的相關(guān)內(nèi)容。風(fēng)控團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)當(dāng)匯總各部門的報(bào)告內(nèi)容，形成綜合報(bào)告，并報(bào)送有權(quán)審批人。

第三十二條

公司各部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)情況或公司管理需要形成專題報(bào)告，報(bào)送有權(quán)審批人，同時(shí)抄送內(nèi)核團(tuán)隊(duì)。

第六章 風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)

第三十三條

風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)是公司借助信息技術(shù)手段，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要控制活動(dòng)。一方面可以通過內(nèi)置于其他應(yīng)用系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理模塊實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管控，另一方面可以通過建設(shè)專門的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，對(duì)相關(guān)信息數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總分析。

第三十四條

公司各經(jīng)營部門在開發(fā)和購置新業(yè)務(wù)系統(tǒng)時(shí)，要充分考慮風(fēng)險(xiǎn)管理的功能要求。現(xiàn)有業(yè)務(wù)系統(tǒng)在優(yōu)化更新時(shí)，要進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)管理的功能。

第七章 風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的處理和報(bào)告

第三十五條

重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)是公司各部門認(rèn)定的可能對(duì)公司資產(chǎn)或聲譽(yù)產(chǎn)生重大不利影響的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)或者未預(yù)期的但需要引起特別關(guān)注的突發(fā)性風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。

第三十六條

公司各部門要針對(duì)經(jīng)營管理活動(dòng)建立必要的重大突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)急處置機(jī)制，包括設(shè)置特別止損限額、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急機(jī)制等，以便在重大風(fēng)險(xiǎn)突發(fā)時(shí)，能夠立即采取符合公司利益的

緊急措施。公司各部門在持續(xù)監(jiān)測各類風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，應(yīng)密切關(guān)注突發(fā)性的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，準(zhǔn)確識(shí)別和評(píng)估相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

第三十七條

重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)出現(xiàn)時(shí)，相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)立即形成重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告，報(bào)送有權(quán)審批人。各相關(guān)部門應(yīng)研究制訂方案，經(jīng)有權(quán)審批人批準(zhǔn)后執(zhí)行。

第三十八條

重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)出現(xiàn)后，各相關(guān)部門要共同研究分析風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散和風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)可能導(dǎo)致的其它相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)及其影響，及時(shí)制訂風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略和具體措施，報(bào)送有權(quán)審批人批準(zhǔn)后執(zhí)行。

第三十九條

對(duì)于未構(gòu)成重大不利影響的其他風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，各相關(guān)部門應(yīng)在得知事項(xiàng)發(fā)生五個(gè)工作日內(nèi)報(bào)送有權(quán)審批人。

第八章 附則

第四十條

本管理辦法由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋和修訂，自股東會(huì)批準(zhǔn)之日起實(shí)施。