第一篇：上市公司環(huán)保核查行業(yè)分類(lèi)管理名錄

關(guān)于印發(fā)《上市公司環(huán)保核查行業(yè)分類(lèi)管理名錄》的通知

環(huán)辦函[2008]373號(hào)

各省、自治區(qū)、直轄市環(huán)境保護(hù)局（廳），全軍環(huán)辦、新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)環(huán)境保護(hù)局：

根據(jù)《關(guān)于對(duì)申請(qǐng)上市的企業(yè)和申請(qǐng)?jiān)偃谫Y的上市企業(yè)進(jìn)行環(huán)境保護(hù)核查的通知》（環(huán)發(fā)〔2003〕101號(hào)）與《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司申請(qǐng)上市或再融資環(huán)境保護(hù)核查工作的通知》(環(huán)發(fā)〔2007〕105號(hào))的規(guī)定，為進(jìn)一步細(xì)化環(huán)保核查重污染行業(yè)分類(lèi)，我部制定了《上市公司環(huán)境保護(hù)核查行業(yè)分類(lèi)管理名錄》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《管理名錄》），《管理名錄》中未包含的類(lèi)型暫不列入核查范圍，現(xiàn)將該《管理名錄》印發(fā)你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

附件：上市公司環(huán)保核查行業(yè)分類(lèi)管理名錄

二○○八年六月二十四日

主題詞: 環(huán)保 上市公司 環(huán)保核查 分類(lèi)管理 通知

附件：上市公司環(huán)保核查行業(yè)分類(lèi)管理名錄

第二篇：上市公司環(huán)保核查程序

申請(qǐng)上市的企業(yè)和申請(qǐng)?jiān)偃谫Y的上市企業(yè)環(huán)境保護(hù)

核查管理程序

申請(qǐng)范圍

1、需我廳直接向中國(guó)證監(jiān)會(huì)出具環(huán)保核查證明的申請(qǐng)上市和申請(qǐng)?jiān)偃谫Y的企業(yè)，主要包括：在我省注冊(cè)的，非從事火力發(fā)電、鋼鐵、水泥、電解鋁行業(yè)的，且不屬于跨省從事重污染行業(yè)（包括擬募集資金跨省投向重污染行業(yè)）的企業(yè)。重污染行業(yè)暫定為：冶金、化工、石化、煤炭、火電、建材、造紙、釀造、制藥、發(fā)酵、紡織、制革和采礦業(yè)。

2、需我廳向國(guó)家環(huán)保部出具環(huán)保核查審核意見(jiàn)的申請(qǐng)上市和申請(qǐng)?jiān)偃谫Y的企業(yè)，主要包括從事火力發(fā)電、鋼鐵、水泥、電解鋁行業(yè)的，或跨省從事重污染行業(yè)的企業(yè)。

3、需我廳向外?。ㄊ小⒆灾螀^(qū)）環(huán)保部門(mén)出具核查意見(jiàn)的申請(qǐng)上市和申請(qǐng)?jiān)偃谫Y的上市企業(yè)，主要包括在外?。ㄊ?、自治區(qū)）注冊(cè)，因在我省有子公司需我廳出具環(huán)保核查協(xié)查證明的，且不屬于重污染行業(yè)的申請(qǐng)上市企業(yè)和申請(qǐng)?jiān)偃谫Y的企業(yè)。核查程序

申請(qǐng)→審查申請(qǐng)資料→決定予以受理或者不受理→審查→上網(wǎng)公示（除上述第二種情況）→出具核查意見(jiàn) 核查內(nèi)容和要求

（一）申請(qǐng)上市的企業(yè)

1、排放的主要污染物達(dá)到國(guó)家或地方規(guī)定的排放標(biāo)準(zhǔn)；

2、依法領(lǐng)取排污許可證，并達(dá)到排污許可證的要求；

3、企業(yè)單位主要產(chǎn)品主要污染物排放量達(dá)到國(guó)內(nèi)同行業(yè)先進(jìn)水平；

4、工業(yè)固體廢物和危險(xiǎn)廢物安全處置率均達(dá)到100％；

5、新、改、擴(kuò)建項(xiàng)目“環(huán)境影響評(píng)價(jià)”和“三同時(shí)”制度執(zhí)行率達(dá)到100%，并經(jīng)環(huán)保部門(mén)驗(yàn)收合格；

6、環(huán)保設(shè)施穩(wěn)定運(yùn)轉(zhuǎn)率達(dá)到95%以上；

7、按規(guī)定繳納排污費(fèi)；

8、產(chǎn)品及其生產(chǎn)過(guò)程中不含有或使用國(guó)家法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)中禁用的物質(zhì)以及我國(guó)簽署的國(guó)際公約中禁用的物質(zhì)。

（二）申請(qǐng)?jiān)偃谫Y的上市企業(yè)

除符合上述對(duì)申請(qǐng)上市企業(yè)的要求外，還應(yīng)核查以下內(nèi)容：

1、募集資金投向不造成現(xiàn)實(shí)的和潛在的環(huán)境影響；

2、募集資金投向有利于改善環(huán)境質(zhì)量；

3、募集資金投向不屬于國(guó)家明令淘汰落后生產(chǎn)能力、工藝和產(chǎn)品，有利于促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。申辦材料

（一）報(bào)我廳直接審批的上市企業(yè)

1、企業(yè)要求環(huán)境保護(hù)情況核查的書(shū)面申請(qǐng)；

2、企業(yè)（含本企業(yè)緊密型成員單位）的基本情況；

3、報(bào)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)待批準(zhǔn)的上市方案或再融資方案；

4、企業(yè)（含本企業(yè)緊密型成員單位）環(huán)境保護(hù)自查報(bào)告；

5、證明企業(yè)（含本企業(yè)緊密型成員單位）是否符合核查要求的相關(guān)文件和材料；

6、擬募集資金投向的建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件及其批復(fù)意見(jiàn)

7、我廳認(rèn)為必要的其他材料。

（二）報(bào)環(huán)保部審批，我廳預(yù)審的上市企業(yè)

1、報(bào)送環(huán)保部并抄送我廳的核查申請(qǐng)；

2、企業(yè)（含本企業(yè)緊密型成員單位）的基本情況；

3、報(bào)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)待批準(zhǔn)的上市方案或再融資方案；

4、企業(yè)（含本企業(yè)緊密型成員單位）環(huán)境保護(hù)技術(shù)報(bào)告（應(yīng)委托有國(guó)家環(huán)保部認(rèn)可的相關(guān)環(huán)境保護(hù)資質(zhì)、具有獨(dú)立法人資格的第三方機(jī)構(gòu)編制技術(shù)報(bào)告，技術(shù)報(bào)告應(yīng)附委托合同和編寫(xiě)機(jī)構(gòu)有效資質(zhì)證書(shū)的復(fù)印件）；

5、證明企業(yè)（含本企業(yè)緊密型成員單位）是否符合核查要求的相關(guān)文件和材料；

6、擬募集資金投向的建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件及其批復(fù)意見(jiàn)；

7、環(huán)保部認(rèn)為必要的其他材料。

第三篇：上市公司環(huán)保核查小專(zhuān)題

上市公司環(huán)保核查小專(zhuān)題

(2011-07-07 10:16:22)

一、上市公司環(huán)保核查的相關(guān)法規(guī)

上市公司環(huán)境保護(hù)核查起源于2001年9月國(guó)家環(huán)境保護(hù)總局發(fā)布的《關(guān)于做好上市公司環(huán)保情況核查工作的通知》（環(huán)發(fā)[2001]156號(hào)）。在國(guó)家環(huán)境保護(hù)總局發(fā)布了《關(guān)于對(duì)申請(qǐng)上市的企業(yè)和申請(qǐng)?jiān)偃谫Y的上市企業(yè)進(jìn)行環(huán)境保護(hù)核查的通知》（[2003]101號(hào)）和《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司申請(qǐng)上市或再融資環(huán)境保護(hù)核查工作的通知》（環(huán)辦

[2007]105號(hào)）兩份重要文件，規(guī)定重污染行業(yè)首發(fā)上市及上市公司再融資時(shí)，均需先進(jìn)行環(huán)境保護(hù)核查，上市環(huán)保核查工作開(kāi)始進(jìn)入規(guī)范化階段。

但上市公司環(huán)境保護(hù)核查真正引發(fā)公眾關(guān)注是在2008年1月9日中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)行監(jiān)管部發(fā)布了《關(guān)于重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司IPO申請(qǐng)申報(bào)文件的通知》（發(fā)行監(jiān)管函[2008]6號(hào)）之后，該通知明確規(guī)定：“重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的企業(yè)申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票的，申請(qǐng)文件中應(yīng)當(dāng)提供國(guó)家環(huán)?？偩值暮瞬橐庖?jiàn)，未取得相關(guān)意見(jiàn)的，不受理申請(qǐng)”。通知規(guī)定，從事火力發(fā)電、鋼鐵、水泥、電解鋁行業(yè)和跨省從事《關(guān)于對(duì)申請(qǐng)上市的企業(yè)和申請(qǐng)?jiān)偃谫Y的上市企業(yè)進(jìn)行環(huán)境保護(hù)核查的規(guī)定》環(huán)發(fā)[2003]101號(hào)文件所列其他重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的企業(yè)申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票的，申請(qǐng)文件中應(yīng)當(dāng)提供國(guó)家環(huán)?？偩值暮瞬橐庖?jiàn)，未取得相關(guān)意見(jiàn)的，不受理申請(qǐng)。

2008年2月20日，國(guó)家環(huán)保部發(fā)布《關(guān)于加強(qiáng)上市公司環(huán)境保護(hù)監(jiān)督管理工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》，進(jìn)一步指出將加強(qiáng)和完善上市環(huán)保核查制度，建立環(huán)境保護(hù)信息披露機(jī)制，開(kāi)展上市公司環(huán)境保護(hù)績(jī)效與評(píng)估，加大監(jiān)督檢查力度。

2010年5月14日，環(huán)境保護(hù)部發(fā)布《關(guān)于上市公司環(huán)保核查后督查情況的通報(bào)》，認(rèn)為紫金礦業(yè)集團(tuán)股份有限公司、唐山冀東水泥股份有限公司、中國(guó)中煤能源股份有限公司等11家2007—2008年通過(guò)環(huán)保部環(huán)保核查的上市公司存在嚴(yán)重環(huán)保問(wèn)題尚未按期整改，存在較大環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。自此，對(duì)已通過(guò)環(huán)保核查的上市公司進(jìn)行后督查的制度開(kāi)始正式實(shí)施。2011年2月24日，環(huán)境保護(hù)部辦公廳發(fā)布《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范監(jiān)督管理嚴(yán)格開(kāi)展上市公司環(huán)保核查工作的通知》（環(huán)辦[2011]14號(hào)），規(guī)范了上市環(huán)保核查程序、核查工作時(shí)限，提出加強(qiáng)環(huán)保違法行為的監(jiān)督管理及對(duì)環(huán)保安全隱患的排查和整治力度。

二、上市公司環(huán)境保護(hù)核查的適用

上市公司環(huán)境保護(hù)核查的適用，主要包括適用范圍、核查時(shí)段、核查機(jī)構(gòu)及需提交的資料等問(wèn)題，以下進(jìn)行分析和小結(jié)：

（一）適用范圍

依照《關(guān)于對(duì)申請(qǐng)上市的企業(yè)和申請(qǐng)?jiān)偃谫Y的上市企業(yè)進(jìn)行環(huán)境保護(hù)核查的通知》（[2003]101號(hào)）和《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司申請(qǐng)上市或再融資環(huán)境保護(hù)核查工作的通知》（環(huán)辦[2007]105號(hào)）的規(guī)定，目前需進(jìn)行環(huán)境保護(hù)核查的企業(yè)范圍暫定為：申請(qǐng)環(huán)保核查公司的分公司、全資子公司和控股子公司下轄的從事環(huán)發(fā)〔2003〕101號(hào)文件所列重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的企業(yè)和利用募集資金從事重污染行業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)。對(duì)于此處的“重污染行業(yè)”，《上市公司環(huán)保核查行業(yè)分類(lèi)管理名錄》將其界定為：從事火力發(fā)電、鋼鐵、水泥、電解鋁行業(yè)的公司和跨省從事冶金、化工、石化、煤炭、火電、建材、造紙、釀造、制藥、發(fā)酵、紡織、制革和采礦業(yè)公司。

（二）核查程序

由環(huán)境保護(hù)部負(fù)責(zé)主核查的公司，應(yīng)先取得相關(guān)省級(jí)環(huán)保部門(mén)的核查初審意見(jiàn)。省級(jí)環(huán)保部門(mén)出具的核查初審意見(jiàn)應(yīng)主送環(huán)境保護(hù)部辦公廳，同時(shí)抄送申請(qǐng)公司；在所有相關(guān)省級(jí)環(huán)保部門(mén)出具同意通過(guò)核查初審的意見(jiàn)后，環(huán)境保護(hù)部才受理公司的上市環(huán)保核查申請(qǐng)。

省級(jí)環(huán)保部門(mén)負(fù)責(zé)主核查的公司跨省生產(chǎn)的，主核查的省級(jí)環(huán)保部門(mén)應(yīng)請(qǐng)相關(guān)省級(jí)環(huán)保部門(mén)協(xié)助核查，相關(guān)省級(jí)環(huán)保部門(mén)應(yīng)向主核查的省級(jí)環(huán)保部門(mén)出具核查初審意見(jiàn)。

（三）核查時(shí)段

目前對(duì)申請(qǐng)上市的公司進(jìn)行環(huán)保核查的時(shí)段為申請(qǐng)上市環(huán)保核查前連續(xù)36個(gè)月。對(duì)申請(qǐng)?jiān)偃谫Y的上市公司，如屬首次進(jìn)行環(huán)保核查的，核查時(shí)段為申請(qǐng)環(huán)保核查前連續(xù)36個(gè)月；如屬再次進(jìn)行環(huán)保核查的，核查時(shí)段應(yīng)按接續(xù)上一次環(huán)保核查時(shí)段確定。

也就是說(shuō)，對(duì)于申請(qǐng)首發(fā)上市的重污染行業(yè)企業(yè)和該制度實(shí)施前已經(jīng)上市在該制度實(shí)施后申請(qǐng)?jiān)偃谫Y的重污染行業(yè)企業(yè)，需對(duì)其申請(qǐng)日前的三年之內(nèi)的相關(guān)環(huán)境保護(hù)及污染治理等情況的進(jìn)行核查。對(duì)于，此前因首發(fā)上市或再融資已經(jīng)進(jìn)行過(guò)環(huán)保核查的企業(yè)，其審查時(shí)段需視之前最近一次的環(huán)保審核時(shí)段確定，并接續(xù)上一次的時(shí)段，保證環(huán)保審核的時(shí)間上的連續(xù)性及無(wú)間歇性。

（四）核查機(jī)構(gòu)

目前在實(shí)踐中，依照行業(yè)及企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍的不同，參與上市公司環(huán)保審核申請(qǐng)的機(jī)構(gòu)為國(guó)家環(huán)境保護(hù)部和省、市級(jí)環(huán)境保護(hù)部門(mén)。對(duì)于列入《上市公司環(huán)保核查行業(yè)分類(lèi)管理名錄》中的從事火力發(fā)電、鋼鐵、水泥、電解鋁的行業(yè)和其他跨省的重污染行業(yè)（A類(lèi)），由環(huán)境保護(hù)部進(jìn)行核查，省環(huán)境保護(hù)行政主管部門(mén)提供初步核查意見(jiàn)。除列入《上市公司環(huán)保核查行業(yè)分類(lèi)管理名錄》中除火力發(fā)電、鋼鐵、水泥、電解鋁行業(yè)之外的不跨省從事重污染行業(yè)的公司（B類(lèi)）由省、市兩級(jí)環(huán)境保護(hù)行政主管部門(mén)進(jìn)行環(huán)保核查。

A類(lèi)公司向環(huán)境保護(hù)部提出核查申請(qǐng)，抄送省環(huán)境保護(hù)行政主管部門(mén)，或同時(shí)向省環(huán)境保護(hù)行政主管部門(mén)及企業(yè)登記所在地的市環(huán)境保護(hù)行政主管部門(mén)提出核查申請(qǐng)。B類(lèi)公司向省及企業(yè)登記所在地的市環(huán)保行政主管部門(mén)提出核查申請(qǐng)。

（五）需要提交的材料

凡是屬于環(huán)保部負(fù)責(zé)環(huán)保核查的申請(qǐng)上市公司和申請(qǐng)?jiān)偃谫Y上市公司應(yīng)向環(huán)保部提交以下申請(qǐng)材料，包括：①申請(qǐng)環(huán)保核查的請(qǐng)示；②申請(qǐng)上市或再融資的上市公司環(huán)保核查技術(shù)報(bào)告（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“技術(shù)報(bào)告”）；③報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)待批準(zhǔn)的招股說(shuō)明書(shū)或公司發(fā)行證券方案；④證明符合環(huán)發(fā)[2003]101號(hào)文件規(guī)定的有關(guān)資料及環(huán)保部認(rèn)為必要的其他材料。

向各個(gè)省級(jí)環(huán)境保護(hù)部門(mén)提交環(huán)保審核申請(qǐng)的，需視所在省的環(huán)境行政管理的部門(mén)的要求提交相關(guān)材料。通常而言，核查申請(qǐng)材料主要包括：公司環(huán)保核查申請(qǐng)報(bào)告、上市方案或再發(fā)行證券方案(招股說(shuō)明書(shū)復(fù)印件)、環(huán)保核查技術(shù)報(bào)告、已建、新建、融資擬建項(xiàng)目環(huán)評(píng)批復(fù)（正在履行手續(xù)的提供相關(guān)資料）、“三同時(shí)”竣工驗(yàn)收證明材料等。

三、環(huán)保審查的公示

上市環(huán)保核查結(jié)果在環(huán)保部網(wǎng)站和相關(guān)省環(huán)境局政府網(wǎng)站上公示10天。為擴(kuò)大公示的范圍和途徑，從2008年1月開(kāi)始，環(huán)保部還增加了在中國(guó)環(huán)境報(bào)和核查范圍內(nèi)各企業(yè)所在地地級(jí)及以上市級(jí)地方政府網(wǎng)站和主要媒體上公示上市環(huán)保核查結(jié)果的環(huán)節(jié)。

另附：對(duì)于一般項(xiàng)目的環(huán)保核查，則根據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)分類(lèi)管理名錄》的要求，組織編制環(huán)境影響報(bào)告書(shū)、環(huán)境影響報(bào)告表或者填報(bào)環(huán)境影響登記表，申請(qǐng)環(huán)評(píng)。

四、上市過(guò)程中的操作和總結(jié)

1.鋼鐵、水泥、電解鋁和火電四個(gè)行業(yè)的企業(yè)，無(wú)論其經(jīng)營(yíng)是否跨省，均由國(guó)家環(huán)保部進(jìn)行環(huán)保核查。環(huán)保核查意見(jiàn)為發(fā)行申報(bào)材料；

2、冶金、化工、石化、煤炭、建材、造紙、釀造、制藥、發(fā)酵、紡織、制革和采礦業(yè)等12個(gè)行業(yè)的企業(yè)，若跨省經(jīng)營(yíng)，則由國(guó)家環(huán)保部進(jìn)行環(huán)保核查，若未跨省經(jīng)營(yíng)，則由省級(jí)環(huán)保部門(mén)進(jìn)行環(huán)保核查。環(huán)保核查意見(jiàn)為發(fā)行申報(bào)材料；

3、其他行業(yè)的企業(yè)，無(wú)需進(jìn)行環(huán)保部的環(huán)保核查。但保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)取得當(dāng)?shù)丨h(huán)保主管部門(mén)出具的企業(yè)報(bào)告期內(nèi)環(huán)保合法合規(guī)的證明。該證明并非發(fā)行申報(bào)材料，只作為保薦機(jī)構(gòu)的工

作底稿。

4、關(guān)于上市公司的再融資，募集資金投資項(xiàng)目的立項(xiàng)須取得環(huán)評(píng)批復(fù)，而對(duì)于公司的環(huán)保核查意見(jiàn)不作為再融資申報(bào)材料即不把再融資環(huán)保核查作為申請(qǐng)發(fā)行股票行政許可的前置程序。再融資的審核關(guān)注的與募集資金投資項(xiàng)目相關(guān)的環(huán)評(píng)以及公司在報(bào)告期內(nèi)環(huán)保方面的合法合規(guī)性，因此按募集資金投資項(xiàng)目的正常程序走環(huán)保即可。

第四篇：上市公司申請(qǐng)環(huán)保情況核查證明

上市公司申請(qǐng)環(huán)保情況核查證明辦事程序辦事指南

一、主要依據(jù)

（一）原國(guó)家環(huán)保總局《關(guān)于對(duì)申請(qǐng)上市的企業(yè)和申請(qǐng)?jiān)偃谫Y的上市企業(yè)進(jìn)行環(huán)保情況核查的通知》（環(huán)發(fā)〔2003〕101號(hào)）

（二）原國(guó)家環(huán)?？偩帧蛾P(guān)于進(jìn)一步規(guī)范重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司申請(qǐng)上市或再融資環(huán)境保護(hù)核查工作的通知》（環(huán)發(fā)〔2007〕105號(hào)）

（三）原國(guó)家環(huán)?？偩帧蛾P(guān)于加強(qiáng)上市公司環(huán)境保護(hù)監(jiān)督管理工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》（環(huán)發(fā)〔2008〕24號(hào)）

二、申請(qǐng)范圍

（一）需我廳直接向中國(guó)證監(jiān)會(huì)出具環(huán)保核查證明的申請(qǐng)上市和申請(qǐng)?jiān)偃谫Y的企業(yè)，主要包括：在我省注冊(cè)的，非從事火力發(fā)電、鋼鐵、水泥、電解鋁行業(yè)的，且不屬于跨省從事重污染行業(yè)（包括擬募集資金跨省投向重污染行業(yè)）的企業(yè)。

重污染行業(yè)包括冶金、化工、石化、煤炭、建材、造紙、釀造、制藥、發(fā)酵、紡織、制革和采礦業(yè)。

（二）需我廳向環(huán)境保護(hù)部出具環(huán)保核查審核意見(jiàn)的申請(qǐng)上市和申請(qǐng)?jiān)偃谫Y的企業(yè)，主要包括從事火力發(fā)電、鋼鐵、水泥、電解鋁行業(yè)的，或跨省從事重污染行業(yè)的企業(yè)。

（三）需我廳向外省（市、自治區(qū)）環(huán)保廳（局）出具核查意見(jiàn)的申請(qǐng)上市和申請(qǐng)?jiān)偃谫Y的上市企業(yè)主要包括在外?。ㄊ?、自治區(qū)）注冊(cè)，因在我省有子公司需我廳出具環(huán)保核查協(xié)查證明的，且不屬于重污染行業(yè)的申請(qǐng)上市企業(yè)和申請(qǐng)?jiān)偃谫Y的企業(yè)。

三、申請(qǐng)上市或再融資應(yīng)具備的條件

所有申請(qǐng)上市或再融資的企業(yè)應(yīng)具備以下條件：

1、企業(yè)嚴(yán)格遵守環(huán)保法律法規(guī)及標(biāo)準(zhǔn),其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)符合環(huán)境保護(hù)的要求，近三年未發(fā)生污染事故和環(huán)境違法行為，無(wú)環(huán)境不良信用記錄；

2、企業(yè)對(duì)廢水、廢氣、噪聲采取有效治理措施，治理效果穩(wěn)定達(dá)到國(guó)家和地方規(guī)定的排放標(biāo)準(zhǔn)、總量控制和污染物減排的要求；

3、企業(yè)工業(yè)固體物和危險(xiǎn)廢物安全處置率達(dá)到100％；

4、企業(yè)新改擴(kuò)建項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)制度和“三同時(shí)”制度執(zhí)行率達(dá)到100％；

5、企業(yè)環(huán)保設(shè)施穩(wěn)定運(yùn)轉(zhuǎn)率達(dá)到95％以上；

6、企業(yè)依法領(lǐng)取排污許可證，并達(dá)到排污許可證的要求；

7、企業(yè)單位主要產(chǎn)品主要污染物排放量達(dá)到同行業(yè)先進(jìn)水平；

8、企業(yè)按規(guī)定繳納排污費(fèi)；

9、企業(yè)產(chǎn)品及其生產(chǎn)過(guò)程中不含有或使用國(guó)家法律法規(guī)標(biāo)準(zhǔn)中禁用的物質(zhì)以及我國(guó)簽署 的國(guó)際公約中禁用的物質(zhì)；

10、建有完善的環(huán)境管理制度，實(shí)施清潔生產(chǎn)。

申請(qǐng)上市的企業(yè)或申請(qǐng)?jiān)偃谫Y的上市企業(yè)除符合以上條件外，如募集資金，其擬募集資金投向項(xiàng)目應(yīng)符合以下環(huán)境保護(hù)要求：

1、企業(yè)募集資金擬投資項(xiàng)目不造成現(xiàn)實(shí)的和潛在的環(huán)境影響；

2、企業(yè)募集資金擬投資項(xiàng)目有利于改善環(huán)境質(zhì)量；

3、企業(yè)募集資金擬投資項(xiàng)目不屬于國(guó)家明令淘汰落后生產(chǎn)能力、工藝和產(chǎn)品，有利于促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。

四、辦事程序

（一）上市公司應(yīng)提交以下材料

凡需我廳直接向中國(guó)證監(jiān)會(huì)出具環(huán)保核查證明，向環(huán)境保護(hù)部出具環(huán)保核查審核意見(jiàn)，或向外?。ㄊ?、自治區(qū)）環(huán)保廳（局）出具環(huán)保核查協(xié)查證明的企業(yè)（包括子公司）均需提供以下材料：

1、企業(yè)要求出具環(huán)保核查情況證明的書(shū)面申請(qǐng)，內(nèi)容包括：企業(yè)概況，企業(yè)環(huán)境保護(hù)基本情況說(shuō)明(企業(yè)環(huán)保法律法規(guī)執(zhí)行情況，污染治理設(shè)施建設(shè)和運(yùn)行情況，環(huán)保工作達(dá)到的水平等)，擬募集資金投向項(xiàng)目的概況；

2、企業(yè)所在縣（市、區(qū)）環(huán)保局和所在設(shè)區(qū)市環(huán)保局出具的上市企業(yè)近三年來(lái)環(huán)境保護(hù)情況的初審意見(jiàn)（需文頭和發(fā)文字號(hào)）；

3、提交所有已建項(xiàng)目和募集資金投資項(xiàng)目的環(huán)評(píng)批復(fù)原件，企業(yè)已建項(xiàng)目“三同時(shí)”驗(yàn)收?qǐng)?bào)告原件；

4、提交排污許可證（正本、副本）復(fù)印件和近一年來(lái)繳納排污費(fèi)票據(jù)復(fù)印件；

5、污染治理設(shè)施的運(yùn)行臺(tái)帳（提供近一年內(nèi)任意一個(gè)月的運(yùn)行臺(tái)帳復(fù)印件）；

6、企業(yè)工業(yè)固體物和危險(xiǎn)廢物的處置合同和轉(zhuǎn)移聯(lián)單復(fù)印件；

7、近一年來(lái)縣級(jí)以上環(huán)境保護(hù)監(jiān)測(cè)部門(mén)出具的環(huán)境監(jiān)測(cè)報(bào)告原件；

8、若企業(yè)在外省（市、自治區(qū)）有子公司，且需我廳一同向中國(guó)證監(jiān)會(huì)出具環(huán)保情況核查證明的，需提供該?。ㄊ?、自治區(qū)）省級(jí)環(huán)保廳（局）出具的關(guān)于該子公司的環(huán)保核查證明意見(jiàn)。

9、其它環(huán)保評(píng)級(jí)材料，包括企業(yè)環(huán)保信用等級(jí)、所獲國(guó)家環(huán)境友好企業(yè)和清潔生產(chǎn)先進(jìn)企業(yè)稱(chēng)號(hào)等。對(duì)于環(huán)保信用等級(jí)高的企業(yè)，我廳將開(kāi)通上市核查“綠色通道”。

10、制藥、化工等行業(yè)需提供相關(guān)的環(huán)保應(yīng)急預(yù)案。

11、上市企業(yè)環(huán)境狀況核查報(bào)告。

（二）辦理程序與期限

1、對(duì)要求我廳直接向中國(guó)證監(jiān)會(huì)出具環(huán)保核查證明或向外?。ㄊ?、自治區(qū)）環(huán)保廳（局）出具環(huán)保核查協(xié)查證明的企業(yè)（或子公司）：

（1）企業(yè)（或子公司）攜要求我廳出具環(huán)境保護(hù)情況核查證明的書(shū)面申請(qǐng)或外省（市、自治區(qū)）環(huán)保廳（局）要求我廳出具環(huán)保核查協(xié)查證明的函、企業(yè)（或子公司）所在地環(huán)保局出具的企業(yè)環(huán)保核查審核意見(jiàn)，向我廳匯報(bào)企業(yè)（或子公司）基本情況和環(huán)境保護(hù)情況。

（2）經(jīng)我廳同意后，由企業(yè)委托省內(nèi)具有相應(yīng)資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)（或子公司）環(huán)境保護(hù)情況進(jìn)行核查和評(píng)估，根據(jù)核查結(jié)果，出具核查報(bào)告。

（3）我廳自收齊包括中介機(jī)構(gòu)核查報(bào)告在內(nèi)的全部申請(qǐng)材料之日起，5個(gè)工作日內(nèi)提出初步審查意見(jiàn)。對(duì)初審符合上市環(huán)保核查條件的企業(yè)，報(bào)請(qǐng)分管廳領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，10日內(nèi)組織專(zhuān)家及有關(guān)市縣環(huán)保局對(duì)其進(jìn)行審查論證，并提出專(zhuān)家評(píng)審意見(jiàn)；醫(yī)藥、化工等重污染行業(yè)在進(jìn)行評(píng)審論證前組織專(zhuān)家對(duì)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行踏勘。對(duì)初審認(rèn)為不符合上市環(huán)保核查條件的企業(yè)，提出企業(yè)存在的主要問(wèn)題及處理建議。企業(yè)應(yīng)按照我廳要求對(duì)存在的問(wèn)題進(jìn)行整改，每周提交整改進(jìn)度報(bào)告，整改措施到位、報(bào)請(qǐng)分管廳領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，10日內(nèi)組織專(zhuān)家及有關(guān)市縣環(huán)保局進(jìn)行審查論證。

（4）根據(jù)專(zhuān)家審查意見(jiàn)及核查報(bào)告結(jié)論，對(duì)滿(mǎn)足上市公司環(huán)境保護(hù)要求的企業(yè)，按國(guó)家要求將核查初步意見(jiàn)在我廳及所在設(shè)區(qū)市環(huán)保局政府網(wǎng)站上公示，公示期為10日；對(duì)專(zhuān)家認(rèn)為不能滿(mǎn)足上市公司環(huán)境保護(hù)要求的企業(yè)，應(yīng)根據(jù)專(zhuān)家審查意見(jiàn)實(shí)施進(jìn)一步的整改，整改完畢后企業(yè)可向我廳提出申請(qǐng)，我廳組織有關(guān)專(zhuān)家重新進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)踏勘及審查，經(jīng)審查已符合上市環(huán)保有關(guān)要求后，在我廳及所在設(shè)區(qū)市環(huán)保局政府網(wǎng)站上進(jìn)行公示，公示期為10日。

（5）公示期結(jié)束后，5個(gè)工作日內(nèi)結(jié)合公示情況提出核查意見(jiàn)及建議，經(jīng)分管廳長(zhǎng)同意，報(bào)請(qǐng)廳長(zhǎng)批準(zhǔn)后，以廳函形式將正式核查意見(jiàn)報(bào)送中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)，并抄送環(huán)境保護(hù)部，或以廳函形式送要求我廳出具環(huán)保核查協(xié)查意見(jiàn)的外?。ㄊ小⒆灾螀^(qū)）環(huán)保廳（局）。

對(duì)要求我廳向外省（市、自治區(qū)）環(huán)保廳（局）發(fā)出環(huán)保核查協(xié)查請(qǐng)求函的，企業(yè)應(yīng)先向我廳提出相關(guān)書(shū)面申請(qǐng)。對(duì)外省（市、自治區(qū)）省級(jí)環(huán)保廳（局）出具的我省企業(yè)子公司的環(huán)保核查協(xié)查意見(jiàn)，我廳不再進(jìn)行評(píng)估和公示。

2、對(duì)要求我廳向環(huán)境保護(hù)部出具環(huán)保核查審核意見(jiàn)的企業(yè)（或子公司）：

（1）企業(yè)攜要求環(huán)境保護(hù)部出具環(huán)境保護(hù)情況核查證明的書(shū)面申請(qǐng)（此申請(qǐng)應(yīng)同時(shí)抄送我廳）和由有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)編制的核查報(bào)告，向廳局匯報(bào)企業(yè)環(huán)境保護(hù)情況；

（2）我廳在收到企業(yè)申請(qǐng)和環(huán)保核查報(bào)告后5個(gè)工作日內(nèi)出具初步審查意見(jiàn)，報(bào)請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，10日內(nèi)組織專(zhuān)家及有關(guān)市縣環(huán)保局對(duì)企業(yè)的環(huán)境保護(hù)核查報(bào)告進(jìn)行審查論證，提出專(zhuān)家評(píng)審意見(jiàn)。

（3）根據(jù)專(zhuān)家評(píng)審意見(jiàn)及核查報(bào)告結(jié)論，對(duì)符合上市公司環(huán)境保護(hù)要求的企業(yè)，在收到根據(jù)專(zhuān)家意見(jiàn)經(jīng)修改后的核查報(bào)告后5個(gè)工作日內(nèi)提出環(huán)保核查審核意見(jiàn)，報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，以廳函形式報(bào)送環(huán)境保護(hù)部。

3、對(duì)于近一年內(nèi)已通過(guò)我廳上市環(huán)保核查，企業(yè)情況和募集資金投向項(xiàng)目沒(méi)有重大變化，但需我廳重新出具上市環(huán)保核查意見(jiàn)的企業(yè)（或子公司）：

（1）提交企業(yè)（或子公司）要求我廳出具環(huán)境保護(hù)情況核查證明的書(shū)面申請(qǐng)或外?。ㄊ?、自治區(qū)）環(huán)保廳（局）要求我廳出具環(huán)保核查協(xié)查證明的函，企業(yè)（或子公司）所在地環(huán)保局出具的企業(yè)環(huán)保核查審核意見(jiàn)，近一年來(lái)縣級(jí)以上環(huán)境保護(hù)監(jiān)測(cè)部門(mén)出具的環(huán)境監(jiān)測(cè)報(bào)告原件，污染治理設(shè)施的運(yùn)行臺(tái)帳（提供近一年內(nèi)任意一個(gè)月的運(yùn)行臺(tái)帳復(fù)印件）、近一年的企業(yè)工業(yè)固體物和危險(xiǎn)廢物的處置合同和轉(zhuǎn)移聯(lián)單復(fù)印件，和近一年來(lái)繳納排污費(fèi)票據(jù)復(fù)印件。

（2）我廳自受理全部申請(qǐng)材料之日起，5個(gè)工作日內(nèi)提出審查意見(jiàn)。對(duì)符合上市環(huán)保核查條件的企業(yè)，將核查初步意見(jiàn)在我廳、所在設(shè)區(qū)市環(huán)保局政府網(wǎng)站和設(shè)區(qū)市主要媒體上公示10天。

（3）公示期結(jié)束后，5個(gè)工作日內(nèi)結(jié)合公示情況提出核查意見(jiàn)，報(bào)請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，以廳函形式將正式核查意見(jiàn)報(bào)送中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)，并抄送環(huán)境保護(hù)部，或以廳函形式送要求我廳出具環(huán)保核查協(xié)查意見(jiàn)的外省（市、自治區(qū)）環(huán)保廳（局）。

（4）如需向環(huán)境保護(hù)部出具初步核查意見(jiàn)的，所需申報(bào)材料由環(huán)境保護(hù)部確定。

五、責(zé)任部門(mén)、聯(lián)系電話(huà)

責(zé)任部門(mén)：污染防治處

聯(lián)系電話(huà)： 0571－28869058

第五篇：上市公司環(huán)保核查小專(zhuān)題

上市公司環(huán)保核查小專(zhuān)題

(2011-07-07 10:16:22)

一、上市公司環(huán)保核查的相關(guān)法規(guī)

上市公司環(huán)境保護(hù)核查起源于2001年9月國(guó)家環(huán)境保護(hù)總局發(fā)布的《關(guān)于做好上市公司環(huán)保情況核查工作的通知》（環(huán)發(fā)[2001]156號(hào)）。在國(guó)家環(huán)境保護(hù)總局發(fā)布了《關(guān)于對(duì)申請(qǐng)上市的企業(yè)和申請(qǐng)?jiān)偃谫Y的上市企業(yè)進(jìn)行環(huán)境保護(hù)核查的通知》（[2003]101號(hào)）和《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司申請(qǐng)上市或再融資環(huán)境保護(hù)核查工作的通知》（環(huán)辦[2007]105號(hào)）兩份重要文件，規(guī)定重污染行業(yè)首發(fā)上市及上市公司再融資時(shí)，均需先進(jìn)行環(huán)境保護(hù)核查，上市環(huán)保核查工作開(kāi)始進(jìn)入規(guī)范化階段。

但上市公司環(huán)境保護(hù)核查真正引發(fā)公眾關(guān)注是在2008年1月9日中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)行監(jiān)管部發(fā)布了《關(guān)于重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司IPO申請(qǐng)申報(bào)文件的通知》（發(fā)行監(jiān)管函[2008]6號(hào)）之后，該通知明確規(guī)定：“重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的企業(yè)申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票的，申請(qǐng)文件中應(yīng)當(dāng)提供國(guó)家環(huán)?？偩值暮瞬橐庖?jiàn)，未取得相關(guān)意見(jiàn)的，不受理申請(qǐng)”。通知規(guī)定，從事火力發(fā)電、鋼鐵、水泥、電解鋁行業(yè)和跨省從事《關(guān)于對(duì)申請(qǐng)上市的企業(yè)和申請(qǐng)?jiān)偃谫Y的上市企業(yè)進(jìn)行環(huán)境保護(hù)核查的規(guī)定》環(huán)發(fā)[2003]101號(hào)文件所列其他重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的企業(yè)申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票的，申請(qǐng)文件中應(yīng)當(dāng)提供國(guó)家環(huán)?？偩值暮瞬橐庖?jiàn)，未取得相關(guān)意見(jiàn)的，不受理申請(qǐng)。

2008年2月20日，國(guó)家環(huán)保部發(fā)布《關(guān)于加強(qiáng)上市公司環(huán)境保護(hù)監(jiān)督管理工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》，進(jìn)一步指出將加強(qiáng)和完善上市環(huán)保核查制度，建立環(huán)境保護(hù)信息披露機(jī)制，開(kāi)展上市公司環(huán)境保護(hù)績(jī)效與評(píng)估，加大監(jiān)督檢查力度。

2010年5月14日，環(huán)境保護(hù)部發(fā)布《關(guān)于上市公司環(huán)保核查后督查情況的通報(bào)》，認(rèn)為紫金礦業(yè)集團(tuán)股份有限公司、唐山冀東水泥股份有限公司、中國(guó)中煤能源股份有限公司等11家2007—2008年通過(guò)環(huán)保部環(huán)保核查的上市公司存在嚴(yán)重環(huán)保問(wèn)題尚未按期整改，存在較大環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。自此，對(duì)已通過(guò)環(huán)保核查的上市公司進(jìn)行后督查的制度開(kāi)始正式實(shí)施。2011年2月24日，環(huán)境保護(hù)部辦公廳發(fā)布《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范監(jiān)督管理嚴(yán)格開(kāi)展上市公司環(huán)保核查工作的通知》（環(huán)辦[2011]14號(hào)），規(guī)范了上市環(huán)保核查程序、核查工作時(shí)限，提出加強(qiáng)環(huán)保違法行為的監(jiān)督管理及對(duì)環(huán)保安全隱患的排查和整治力度。

二、上市公司環(huán)境保護(hù)核查的適用

上市公司環(huán)境保護(hù)核查的適用，主要包括適用范圍、核查時(shí)段、核查機(jī)構(gòu)及需提交的資料等問(wèn)題，以下進(jìn)行分析和小結(jié)：

（一）適用范圍

依照《關(guān)于對(duì)申請(qǐng)上市的企業(yè)和申請(qǐng)?jiān)偃谫Y的上市企業(yè)進(jìn)行環(huán)境保護(hù)核查的通知》（[2003]101號(hào)）和《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司申請(qǐng)上市或再融資環(huán)境保護(hù)核查工作的通知》（環(huán)辦[2007]105號(hào)）的規(guī)定，目前需進(jìn)行環(huán)境保護(hù)核查的企業(yè)范圍暫定為：申請(qǐng)環(huán)保核查公司的分公司、全資子公司和控股子公司下轄的從事環(huán)發(fā)〔2003〕101號(hào)文件所列重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的企業(yè)和利用募集資金從事重污染行業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)。

對(duì)于此處的“重污染行業(yè)”，《上市公司環(huán)保核查行業(yè)分類(lèi)管理名錄》將其界定為：從事火力發(fā)電、鋼鐵、水泥、電解鋁行業(yè)的公司和跨省從事冶金、化工、石化、煤炭、火電、建材、造紙、釀造、制藥、發(fā)酵、紡織、制革和采礦業(yè)公司。

（二）核查程序

由環(huán)境保護(hù)部負(fù)責(zé)主核查的公司，應(yīng)先取得相關(guān)省級(jí)環(huán)保部門(mén)的核查初審意見(jiàn)。省級(jí)環(huán)保部門(mén)出具的核查初審意見(jiàn)應(yīng)主送環(huán)境保護(hù)部辦公廳，同時(shí)抄送申請(qǐng)公司；在所有相關(guān)省級(jí)環(huán)保部門(mén)出具同意通過(guò)核查初審的意見(jiàn)后，環(huán)境保護(hù)部才受理公司的上市環(huán)保核查申請(qǐng)。

省級(jí)環(huán)保部門(mén)負(fù)責(zé)主核查的公司跨省生產(chǎn)的，主核查的省級(jí)環(huán)保部門(mén)應(yīng)請(qǐng)相關(guān)省級(jí)環(huán)保部門(mén)協(xié)助核查，相關(guān)省級(jí)環(huán)保部門(mén)應(yīng)向主核查的省級(jí)環(huán)保部門(mén)出具核查初審意見(jiàn)。

（三）核查時(shí)段

目前對(duì)申請(qǐng)上市的公司進(jìn)行環(huán)保核查的時(shí)段為申請(qǐng)上市環(huán)保核查前連續(xù)36個(gè)月。對(duì)申請(qǐng)?jiān)偃谫Y的上市公司，如屬首次進(jìn)行環(huán)保核查的，核查時(shí)段為申請(qǐng)環(huán)保核查前連續(xù)36個(gè)月；如屬再次進(jìn)行環(huán)保核查的，核查時(shí)段應(yīng)按接續(xù)上一次環(huán)保核查時(shí)段確定。也就是說(shuō)，對(duì)于申請(qǐng)首發(fā)上市的重污染行業(yè)企業(yè)和該制度實(shí)施前已經(jīng)上市在該制度實(shí)施后申請(qǐng)?jiān)偃谫Y的重污染行業(yè)企業(yè)，需對(duì)其申請(qǐng)日前的三年之內(nèi)的相關(guān)環(huán)境保護(hù)及污染治理等情況的進(jìn)行核查。對(duì)于，此前因首發(fā)上市或再融資已經(jīng)進(jìn)行過(guò)環(huán)保核查的企業(yè)，其審查時(shí)段需視之前最近一次的環(huán)保審核時(shí)段確定，并接續(xù)上一次的時(shí)段，保證環(huán)保審核的時(shí)間上的連續(xù)性及無(wú)間歇性。

（四）核查機(jī)構(gòu)

目前在實(shí)踐中，依照行業(yè)及企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍的不同，參與上市公司環(huán)保審核申請(qǐng)的機(jī)構(gòu)為國(guó)家環(huán)境保護(hù)部和省、市級(jí)環(huán)境保護(hù)部門(mén)。對(duì)于列入《上市公司環(huán)保核查行業(yè)分類(lèi)管理名錄》中的從事火力發(fā)電、鋼鐵、水泥、電解鋁的行業(yè)和其他跨省的重污染行業(yè)（A類(lèi)），由環(huán)境保護(hù)部進(jìn)行核查，省環(huán)境保護(hù)行政主管部門(mén)提供初步核查意見(jiàn)。除列入《上市公司環(huán)保核查行業(yè)分類(lèi)管理名錄》中除火力發(fā)電、鋼鐵、水泥、電解鋁行業(yè)之外的不跨省從事重污染行業(yè)的公司（B類(lèi)）由省、市兩級(jí)環(huán)境保護(hù)行政主管部門(mén)進(jìn)行環(huán)保核查。

A類(lèi)公司向環(huán)境保護(hù)部提出核查申請(qǐng)，抄送省環(huán)境保護(hù)行政主管部門(mén)，或同時(shí)向省環(huán)境保護(hù)行政主管部門(mén)及企業(yè)登記所在地的市環(huán)境保護(hù)行政主管部門(mén)提出核查申請(qǐng)。B類(lèi)公司向省及企業(yè)登記所在地的市環(huán)保行政主管部門(mén)提出核查申請(qǐng)。

（五）需要提交的材料

凡是屬于環(huán)保部負(fù)責(zé)環(huán)保核查的申請(qǐng)上市公司和申請(qǐng)?jiān)偃谫Y上市公司應(yīng)向環(huán)保部提交以下申請(qǐng)材料，包括：①申請(qǐng)環(huán)保核查的請(qǐng)示；②申請(qǐng)上市或再融資的上市公司環(huán)保核查技術(shù)報(bào)告（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“技術(shù)報(bào)告”）；③報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)待批準(zhǔn)的招股說(shuō)明書(shū)或公司發(fā)行證券方案；④證明符合環(huán)發(fā)[2003]101號(hào)文件規(guī)定的有關(guān)資料及環(huán)保部認(rèn)為必要的其他材料。

向各個(gè)省級(jí)環(huán)境保護(hù)部門(mén)提交環(huán)保審核申請(qǐng)的，需視所在省的環(huán)境行政管理的部門(mén)的要求提交相關(guān)材料。通常而言，核查申請(qǐng)材料主要包括：公司環(huán)保核查申請(qǐng)報(bào)告、上市方案或再發(fā)行證券方案(招股說(shuō)明書(shū)復(fù)印件)、環(huán)保核查技術(shù)報(bào)告、已建、新建、融資擬建項(xiàng)目環(huán)評(píng)批復(fù)（正在履行手續(xù)的提供相關(guān)資料）、“三同時(shí)”竣工驗(yàn)收證明材料等。

三、環(huán)保審查的公示 上市環(huán)保核查結(jié)果在環(huán)保部網(wǎng)站和相關(guān)省環(huán)境局政府網(wǎng)站上公示10天。為擴(kuò)大公示的范圍和途徑，從2008年1月開(kāi)始，環(huán)保部還增加了在中國(guó)環(huán)境報(bào)和核查范圍內(nèi)各企業(yè)所在地地級(jí)及以上市級(jí)地方政府網(wǎng)站和主要媒體上公示上市環(huán)保核查結(jié)果的環(huán)節(jié)。

另附：對(duì)于一般項(xiàng)目的環(huán)保核查，則根據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)分類(lèi)管理名錄》的要求，組織編制環(huán)境影響報(bào)告書(shū)、環(huán)境影響報(bào)告表或者填報(bào)環(huán)境影響登記表，申請(qǐng)環(huán)評(píng)。

四、上市過(guò)程中的操作和總結(jié)

1.鋼鐵、水泥、電解鋁和火電四個(gè)行業(yè)的企業(yè)，無(wú)論其經(jīng)營(yíng)是否跨省，均由國(guó)家環(huán)保部進(jìn)行環(huán)保核查。環(huán)保核查意見(jiàn)為發(fā)行申報(bào)材料；

2、冶金、化工、石化、煤炭、建材、造紙、釀造、制藥、發(fā)酵、紡織、制革和采礦業(yè)等12個(gè)行業(yè)的企業(yè)，若跨省經(jīng)營(yíng)，則由國(guó)家環(huán)保部進(jìn)行環(huán)保核查，若未跨省經(jīng)營(yíng)，則由省級(jí)環(huán)保部門(mén)進(jìn)行環(huán)保核查。環(huán)保核查意見(jiàn)為發(fā)行申報(bào)材料；

3、其他行業(yè)的企業(yè)，無(wú)需進(jìn)行環(huán)保部的環(huán)保核查。但保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)取得當(dāng)?shù)丨h(huán)保主管部門(mén)出具的企業(yè)報(bào)告期內(nèi)環(huán)保合法合規(guī)的證明。該證明并非發(fā)行申報(bào)材料，只作為保薦機(jī)構(gòu)的工作底稿。

4、關(guān)于上市公司的再融資，募集資金投資項(xiàng)目的立項(xiàng)須取得環(huán)評(píng)批復(fù)，而對(duì)于公司的環(huán)保核查意見(jiàn)不作為再融資申報(bào)材料即不把再融資環(huán)保核查作為申請(qǐng)發(fā)行股票行政許可的前置程序。再融資的審核關(guān)注的與募集資金投資項(xiàng)目相關(guān)的環(huán)評(píng)以及公司在報(bào)告期內(nèi)環(huán)保方面的合法合規(guī)性，因此按募集資金投資項(xiàng)目的正常程序走環(huán)保即可。

上市環(huán)保核查程序及核查要求

一、上市環(huán)保核查的目的和意義

上市環(huán)保核查是環(huán)保部門(mén)依公司申請(qǐng)對(duì)其過(guò)去一段時(shí)間（一般是三年）環(huán)保守法情況開(kāi)展的全面審查。其目的是規(guī)范和促進(jìn)持續(xù)改善申請(qǐng)上市的公司和申請(qǐng)?jiān)偃谫Y的上市公司的環(huán)境行為、避免因環(huán)境污染問(wèn)題對(duì)投資者帶來(lái)投資風(fēng)險(xiǎn)的一項(xiàng)環(huán)境保護(hù)管理制度。

自2001年（尤其是2007年）以來(lái)，我部開(kāi)展了重污染行業(yè)上市公司的環(huán)保核查工作，對(duì)于促進(jìn)重污染行業(yè)上市公司遵守國(guó)家環(huán)保法律法規(guī)，降低因環(huán)境污染帶來(lái)的投資風(fēng)險(xiǎn)等發(fā)揮了積極作用。上市環(huán)保核查已經(jīng)成為全面審視企業(yè)環(huán)境行為的有效載體，成為工業(yè)污染防治工作的重要抓手，成為環(huán)境保護(hù)優(yōu)化經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的有效途徑，正在成為一項(xiàng)重要的環(huán)境管理制度。

二、上市環(huán)保核查的依據(jù)

1、《關(guān)于對(duì)申請(qǐng)上市的企業(yè)和申請(qǐng)?jiān)偃谫Y的上市企業(yè)進(jìn)行環(huán)境保護(hù)核查的通知》（環(huán)發(fā)[2003]101號(hào)）

2、《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司申請(qǐng)上市或再融資環(huán)境保護(hù)核查工作的通知》（環(huán)辦[2007]105號(hào)）

3、《關(guān)于貫徹執(zhí)行國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)發(fā)展改革委等部門(mén)關(guān)于制止鋼鐵電解鋁水泥行業(yè)盲目投資若干意見(jiàn)的緊急通知》（環(huán)發(fā)[2004]12號(hào)文）

4、《關(guān)于加強(qiáng)上市公司環(huán)境保護(hù)監(jiān)督管理工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》（環(huán)發(fā)[2008]24號(hào)）

5、《關(guān)于重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司IPO申請(qǐng)申報(bào)文件的通知》（中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)行監(jiān)管函[2008]6號(hào)）

6、《關(guān)于印發(fā)<上市公司環(huán)保核查行業(yè)分類(lèi)管理名錄>的通知》(環(huán)辦函〔2008〕373號(hào))

7、《國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)環(huán)境保護(hù)部等部門(mén)關(guān)于加強(qiáng)重金屬污染防治工作指導(dǎo)意見(jiàn)的通知》（國(guó)辦發(fā)［2009］61號(hào)）

8、《關(guān)于進(jìn)一步嚴(yán)格上市環(huán)保核查管理制度加強(qiáng)上市公司環(huán)保核查后督查工作的通知》（環(huán)發(fā)[2010]78號(hào)）

9、《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范監(jiān)督管理 嚴(yán)格開(kāi)展上市公司環(huán)保核查工作的通知》（環(huán)辦[2011]14號(hào)）

10、《關(guān)于深入推進(jìn)重點(diǎn)企業(yè)清潔生產(chǎn)的通知》（環(huán)發(fā)[2010]54號(hào)）

11、《關(guān)于福建省安溪閩華電池有限公司是否需要進(jìn)行上市公司環(huán)保核查意見(jiàn)的復(fù)函》(環(huán)辦函［2011］158號(hào))

12、環(huán)境信息公開(kāi)辦法（試行）（國(guó)家環(huán)境保護(hù)總局令 第35號(hào)）

13、中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)文件中對(duì)環(huán)保核查的規(guī)定

14、上海證券交易所上市公司環(huán)境信息披露指引

三、上市環(huán)保核查程序

（一）核查的范圍和時(shí)段

需核查企業(yè)的范圍暫定為：申請(qǐng)環(huán)保核查公司的分公司、全資子公司和控股子公司下轄的從事環(huán)發(fā)〔2003〕101號(hào)文件所列重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的企業(yè)和利用募集資金從事重污染行業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)。

重污染行業(yè)：從事火力發(fā)電、鋼鐵、水泥、電解鋁行業(yè)的公司和跨省從事冶金、化工、石化、煤炭、火電、建材、造紙、釀造、制藥、發(fā)酵、紡織、制革和采礦業(yè)公司。涉重金屬排放的電池（包括含鉛蓄電池）、印刷電路板等行業(yè)的公司，應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)開(kāi)展上市環(huán)保核查。

對(duì)申請(qǐng)上市的公司進(jìn)行環(huán)保核查的時(shí)段為申請(qǐng)上市環(huán)保核查前連續(xù)36個(gè)月。對(duì)申請(qǐng)?jiān)偃谫Y的上市公司，如屬首次進(jìn)行環(huán)保核查的，核查時(shí)段為申請(qǐng)環(huán)保核查前連續(xù)36個(gè)月；如屬再次進(jìn)行環(huán)保核查的，核查時(shí)段應(yīng)按接續(xù)上一次環(huán)保核查時(shí)段確定，如果超過(guò)36個(gè)月，應(yīng)核查36個(gè)月。

（二）上市公司申請(qǐng)環(huán)保核查需要提交的材料

凡屬于環(huán)境保護(hù)部負(fù)責(zé)環(huán)保核查的公司應(yīng)提交以下申請(qǐng)材料，包括：

1、申請(qǐng)上市環(huán)保核查的請(qǐng)示；

2、上市環(huán)保核查技術(shù)報(bào)告（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“技術(shù)報(bào)告”）；

3、報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)待批準(zhǔn)的招股說(shuō)明書(shū)或公司發(fā)行證券方案；

4、相關(guān)省級(jí)環(huán)保部門(mén)出具的同意通過(guò)核查初審的意見(jiàn)（同時(shí)報(bào)電子版掃描件）。

（三）公司工作程序

1、公司擬首發(fā)或再融資需經(jīng)環(huán)境保護(hù)部環(huán)保核查的，應(yīng)盡早開(kāi)始環(huán)保核查工作。上市范圍確定后即可啟動(dòng)。

2、公司應(yīng)根據(jù)環(huán)境保護(hù)部有關(guān)規(guī)定，委托有環(huán)境保護(hù)部認(rèn)可資質(zhì)的技術(shù)核查單位開(kāi)展核查工作、編制技術(shù)報(bào)告。技術(shù)單位應(yīng)有與申請(qǐng)公司所從事行業(yè)相對(duì)應(yīng)的資質(zhì)，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人要持有環(huán)保核查培訓(xùn)合格證書(shū)。

3、公司應(yīng)先向公司核查范圍內(nèi)企業(yè)所在地省級(jí)環(huán)保行政主管部門(mén)提交核查申請(qǐng)和有關(guān)材料，取得各省級(jí)環(huán)保部門(mén)出具的初審意見(jiàn)后，再向環(huán)境保護(hù)部提出核查申請(qǐng)。

4、公司向環(huán)境保護(hù)部提出核查申請(qǐng)，同時(shí)提交核查技術(shù)報(bào)告、待報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的招股說(shuō)明書(shū)或發(fā)行證券方案(裝訂成冊(cè)，一式三份，要蓋公司公章)，以及電子版3套（光盤(pán)或u盤(pán)，存檔不退），相關(guān)省級(jí)環(huán)境保護(hù)廳出具的同意通過(guò)環(huán)保核查的初審意見(jiàn)。

核查申請(qǐng)應(yīng)以公司正式文件提出，同時(shí)抄送相關(guān)省級(jí)環(huán)保行政主管部門(mén)。申請(qǐng)文件應(yīng)簡(jiǎn)要說(shuō)明公司的發(fā)展歷史沿革、主營(yíng)業(yè)務(wù)及規(guī)模、所屬企業(yè)情況、融資的性質(zhì)(IPO或再融資等)、擬募集資金用途及數(shù)額、核查范圍內(nèi)募投項(xiàng)目環(huán)評(píng)及“三同時(shí)”制度執(zhí)行情況、核查時(shí)段內(nèi)及針對(duì)本次核查申請(qǐng)公司整改問(wèn)題和環(huán)保投入情況、重大環(huán)保事件、公司地址、聯(lián)系人和聯(lián)系方式等。其中，所屬企業(yè)情況、核查范圍內(nèi)募投項(xiàng)目環(huán)評(píng)及“三同時(shí)”制度執(zhí)行情況、核查時(shí)段內(nèi)及針對(duì)本次核查申請(qǐng)公司整改問(wèn)題和環(huán)保投入情況應(yīng)列表說(shuō)明，具體要求見(jiàn)附件“關(guān)于申請(qǐng)文件的要求”。核查范圍內(nèi)企業(yè)應(yīng)按環(huán)辦〔2007〕105號(hào)第二條和環(huán)辦函〔2008〕373號(hào)認(rèn)定。

申請(qǐng)文件、技術(shù)報(bào)告應(yīng)與最終報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的招股說(shuō)明書(shū)或發(fā)行方案中的上市范圍相同。如發(fā)生變化，應(yīng)及時(shí)向環(huán)境保護(hù)部進(jìn)行說(shuō)明；有較大變化的，應(yīng)重新進(jìn)行核查。

（四）環(huán)境保護(hù)部受理及審查工作程序

1、申請(qǐng)受理。為方便申請(qǐng)環(huán)保核查公司提交材料，并給予及時(shí)的咨詢(xún)、指導(dǎo)，環(huán)境保護(hù)部在受理大廳設(shè)立有專(zhuān)門(mén)的上市環(huán)保核查受理崗位和專(zhuān)門(mén)工作人員。電話(huà)：010-66556089。

申請(qǐng)公司向環(huán)境保護(hù)部報(bào)送申請(qǐng)材料時(shí)間與核查時(shí)段最終截止時(shí)間差應(yīng)小于6個(gè)月；提供的省級(jí)環(huán)保行政主管部門(mén)初審意見(jiàn)不能超過(guò)6個(gè)月。核查工作應(yīng)由一家技術(shù)單位牽頭組織實(shí)施，對(duì)核查結(jié)果負(fù)責(zé)。受理時(shí)間：每周一至周三，上午：8：30-11：30；下午：14：00-16：30(法定節(jié)假日除外)。

環(huán)境保護(hù)部一般在收到公司提交的申請(qǐng)材料之日起10個(gè)工作日內(nèi)，作出是否受理的決定。

2、專(zhuān)家審查。申請(qǐng)受理后，環(huán)境保護(hù)部按照所屬行業(yè)從專(zhuān)家?guī)炖锍槿?zhuān)家對(duì)公司材料進(jìn)行審查。專(zhuān)家審查時(shí)間原則上不超過(guò)10日。在送專(zhuān)家審查的同時(shí)，將技術(shù)報(bào)告送污染防治司司內(nèi)各處室征求意見(jiàn)。

3、技術(shù)審查會(huì)審查。污染防治司定期召開(kāi)由環(huán)境保護(hù)部核查人員、專(zhuān)家、核查技術(shù)單位和申請(qǐng)公司參加的技術(shù)審查會(huì)，形成審查意見(jiàn)，具體要求見(jiàn)附件“上市環(huán)保核查技術(shù)審查會(huì)匯報(bào)要求”。經(jīng)審查符合核查要求的，報(bào)送司務(wù)會(huì)審議。經(jīng)審查尚有問(wèn)題待查明或需要整改的，函告申請(qǐng)公司，同時(shí)抄送給相關(guān)省級(jí)環(huán)保行政主管部門(mén)。公司應(yīng)在發(fā)函之日起三個(gè)月內(nèi)對(duì)問(wèn)題完成整改，并正式函復(fù)環(huán)境保護(hù)部污染防治司，逾期不復(fù)或未完成整改的，將自動(dòng)終止核查。經(jīng)審查不符合環(huán)保核查要求的，函告申請(qǐng)公司，同時(shí)抄送給中國(guó)證監(jiān)會(huì)、相關(guān)省級(jí)環(huán)保行政主管部門(mén)。

4、司務(wù)會(huì)審議及公示。經(jīng)技術(shù)審查會(huì)和省級(jí)環(huán)保行政主管部門(mén)初審符合環(huán)保核查要求的，報(bào)送司務(wù)會(huì)審議，審議通過(guò)后，經(jīng)部主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，進(jìn)入公示程序，向社會(huì)公示10天。主要在環(huán)境保護(hù)部和相關(guān)省級(jí)環(huán)保部門(mén)政府網(wǎng)站、中國(guó)環(huán)境報(bào)上公示核查情況(其中，在環(huán)境保護(hù)政府網(wǎng)站公示技術(shù)報(bào)告全文，但在公示全文前，申請(qǐng)公司應(yīng)正式函告環(huán)境保護(hù)部污染防治司技術(shù)報(bào)告不涉及國(guó)家及商業(yè)秘密，同意對(duì)社會(huì)公開(kāi)技術(shù)報(bào)告全文。如確實(shí)涉及到國(guó)家或商業(yè)秘密，公司應(yīng)將技術(shù)報(bào)告中不宜社會(huì)公開(kāi)部分刪除后，將修改后的技術(shù)報(bào)告電子版發(fā)到郵箱：wzhc2011@126.com，并將刪除內(nèi)容正式函告環(huán)境保護(hù)部污染防治司)。對(duì)于公示期間有投訴的，環(huán)境保護(hù)部將予以調(diào)查核實(shí)。

5、征求部?jī)?nèi)相關(guān)司局意見(jiàn)。將申請(qǐng)公司核查情況向社會(huì)公示同時(shí)，送環(huán)境保護(hù)部部?jī)?nèi)相關(guān)司局征求意見(jiàn)，公示及相關(guān)司局均無(wú)異議的，經(jīng)部主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，提交部常務(wù)會(huì)議審議。

6、發(fā)文。經(jīng)部常務(wù)會(huì)議審議通過(guò)的，將核查結(jié)果函告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，并抄送相關(guān)省級(jí)環(huán)保行政主管部門(mén)、環(huán)境保護(hù)部環(huán)保督查中心和申請(qǐng)核查公司。在發(fā)文前，申請(qǐng)公司應(yīng)按環(huán)境保護(hù)部的要求和格式，做最終承諾，具體要求見(jiàn)附件“關(guān)于整改承諾函的要求”。

7、工作時(shí)間。環(huán)境保護(hù)部一般在收到公司提交的申請(qǐng)材料之日起10個(gè)工作日內(nèi)，作出是否受理的決定。在受理之日起50個(gè)工作日內(nèi)（不計(jì)企業(yè)補(bǔ)充材料、整改問(wèn)題和因投訴等調(diào)查核實(shí)的時(shí)間)完成上市環(huán)保核查并出具核查意見(jiàn)。

（五）環(huán)保核查工作時(shí)限 在收到公司提交的申請(qǐng)材料之日起10個(gè)工作日內(nèi)，負(fù)責(zé)主核查的環(huán)保部門(mén)應(yīng)作出是否受理的決定并及時(shí)告知申請(qǐng)公司。

在受理之日起30個(gè)工作日內(nèi)，負(fù)責(zé)核查初審的省級(jí)環(huán)保部門(mén)應(yīng)向環(huán)境保護(hù)部或主核查省級(jí)環(huán)保部門(mén)出具核查初審意見(jiàn)。

在受理之日起50個(gè)工作日內(nèi)，負(fù)責(zé)主核查的環(huán)保部門(mén)應(yīng)組織完成核查并出具核查意見(jiàn)。

四、環(huán)保核查主要內(nèi)容

按照環(huán)境保護(hù)部有關(guān)環(huán)保核查文件要求，對(duì)上市公司環(huán)保核查(含募集資金投向項(xiàng)目)主要包括以下十三個(gè)方面。

1、“環(huán)境影響評(píng)價(jià)”與“三同時(shí)”制度執(zhí)行情況

2、排污申報(bào)、排污許可證與排污繳費(fèi)執(zhí)行情況

3、主要污染物總量控制指標(biāo)及減排任務(wù)完成情況

4、污染物排放情況

5、工業(yè)固體廢物和危險(xiǎn)廢物處置情況

6、環(huán)保設(shè)施運(yùn)行情況

7、不使用違禁物質(zhì)與符合產(chǎn)業(yè)政策情況

8、企業(yè)環(huán)境管理情況

9、環(huán)境處罰、環(huán)境糾紛、環(huán)境安全隱患及引發(fā)突發(fā)環(huán)境事件情況

10、產(chǎn)污強(qiáng)度及清潔生產(chǎn)實(shí)施情況

11、重金屬污染防治情況

12、環(huán)境信息披露情況

13、上一次環(huán)保核查承諾完成情況

五、上市環(huán)保核查否決條件

自2011年8月14日起，對(duì)申請(qǐng)核查前一年內(nèi)發(fā)生過(guò)嚴(yán)重環(huán)境違法行為的企業(yè)，環(huán)境保護(hù)部和各省級(jí)環(huán)保部門(mén)將不予受理其核查申請(qǐng)，包括：發(fā)生過(guò)重大或特大突發(fā)環(huán)境事件，未完成主要污染物總量減排任務(wù)，被責(zé)令限期治理、限產(chǎn)限排或停產(chǎn)整治，受到環(huán)境保護(hù)部或省級(jí)環(huán)保部門(mén)處罰，受到環(huán)保部門(mén)10萬(wàn)元以上罰款等。在核查過(guò)程中，公司仍存在以下違法情形尚未得到改正的，環(huán)境保護(hù)部將退回其核查申請(qǐng)材料，并在6個(gè)月內(nèi)不再受理其上市環(huán)保核查申請(qǐng)：違反環(huán)境影響評(píng)價(jià)審批和“三同時(shí)”驗(yàn)收制度，違反飲用水水源保護(hù)區(qū)制度有關(guān)規(guī)定，存在重大環(huán)境安全隱患，未完成因重金屬、危險(xiǎn)化學(xué)品、危險(xiǎn)廢物污染或因引發(fā)群體性環(huán)境事件而必須實(shí)施的搬遷任務(wù)。