第一篇：Buhscia_aABC公司費用報銷管理制度

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***公司費用報銷管理制度 公司費用報銷管理制度
為了加強公司的財務管理工作，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定，提高財務管理水平，現(xiàn)結合公司的具體情況，特制定本制度。

1、借款報銷的審批權限 1.1 公司員工因公借款或報銷，由各部門經(jīng)理同意，送公司財務 部門審核，最后報公司總經(jīng)理批準后，方能借款或報銷。凡有審批權 限的部門經(jīng)理的簽名字樣須在財務部門備案。1.2 員工出差應填寫“出差申請單”，并按規(guī)定程序報批后，到財 務部門借支差旅費。1.3 員工報銷時，應填寫“差旅費報銷單”或“費用報銷單”，并 將相應的發(fā)票粘貼在單據(jù)粘貼紙上，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務 部門報銷。

2、員工差旅費報銷標準。2.1 員工出差分“長途” “短途” 和 兩種，即當天能往返的為“短 途”，出差時間在一天以上的為 “長途”。2.2 出差地點區(qū)分為 1 類區(qū)，2 類區(qū)，港澳臺地區(qū)三種。二類區(qū)：**； 一類區(qū)：***。

2.3 出差住宿費報銷標準：（元/人.天）職務 一般人員 主管工程級 部門經(jīng)理級 公司副總經(jīng)理級 2.4 出差補助標準 2.4.1 員工短途出差視同出勤，不再享受出差補貼。（杭州市外的 短途出差，可享受***元/人.餐的伙食補貼）。2.4.2 長途出差補助標準：（元/人/天）職務 一般人員 主管級 部門經(jīng)理級 公司副總經(jīng)理級 一類區(qū) 30 40 60 100 二類區(qū) 40 50 80 150 港澳臺地區(qū) 100HKD 100HKD 150HKD 200HKD 一類區(qū) 首日 80 首日 130 首日 200 250 二類區(qū) 首日 150 首日 200 首日 280 350 港澳臺地區(qū) 總經(jīng)理批準 400HKD 500HKD 600HKD

2.5 員工出差交通費報銷標準 2.5.1 員工出差乘坐交通工具：公司副總經(jīng)理及以上領導可乘 坐 飛機、軟臥、輪船二等艙；部門經(jīng)理級：可乘坐飛機、軟 臥、硬 臥、輪船三等艙，但乘坐飛機、軟臥需報總經(jīng)理批準；其余員工乘 坐火車硬臥、輪船四等艙，乘 坐飛機需報總經(jīng)理批準。2.5.2 員工長途出差交通費，部門經(jīng)理級（含）以上人員的陸路 交通費可實報實銷；經(jīng)理級以下人員原則上不得隨意乘坐出租 車，

如有特殊情況需乘坐出租車時，需經(jīng)總經(jīng)理批準后，方可報銷。2.5.3 員工在本市內(nèi)出差，只報銷公交車票，公交車票除二人及 以上同行外均不得連號。無特殊情況，不得報銷出租車票。

3、員工差旅費報銷規(guī)定： 3.1 住宿費，交通費按規(guī)定標準執(zhí)行，超標自付（如有特殊情況 需總經(jīng)理批準方可報銷）。3.2 膳食費按規(guī)定標準領取，不得報銷與此相關的費用。3.3 交際費用由

領導核定并填寫客餐報銷單，經(jīng)總經(jīng)理批準方可 報銷。3.4 短途出差不享受住宿補助。3.5 出差人員無住宿費用時，則可按住宿標準的 50%領住宿補助。3.6 員工出差返回后于 5 個工作日內(nèi)報銷，未按規(guī)定時間報銷 的，財務部門應于當月工資中扣回預借的差旅費，待報銷時再行 支 付。3.7 超過 1 個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財務部門不予報銷。3.8 財務部有權對不實的出差費用向員工出差居住地酒店直接查 詢，如有虛假行為公司將按情節(jié)輕重處罰。

4、員工探親路費的規(guī)定 員工探親費不予報銷，采取補貼包干的辦法執(zhí)行，省內(nèi)**元/年，省外***元/年。

5、財務部門要加強對備用金和預付款項的管理和監(jiān)督。

5.1 公司員工因公借款，必須辦理借款申請單。會計根據(jù)內(nèi)容填 寫完整、審批手續(xù)齊全的借款申請單，編制會計憑證，會計、出納、收款 人必須在付款憑證上簽字。5.2 公司預付款項，必須根據(jù)合同或協(xié)議辦理付款申請單，經(jīng)財 務部門審核并報總經(jīng)理批準后辦理付款；付款手續(xù)不齊備的，會計不 得編制付款憑證，也不得付款。5.3 備用金和預付款的使用，必須依照下列規(guī)定： 5.3.1 具有規(guī)定的用途，期限及限額； 5.3.2 在規(guī)定的期限內(nèi)憑費用支出單據(jù)到財務部門報銷；用現(xiàn) 金 或支票進行零星采購的七天內(nèi)報銷；通過銀行匯款進行預付 款的 二十天內(nèi)報銷。5.3.3 以上各項支出，原則上前款不清，后款不借。5.3.4 對違反規(guī)定用途和不符合開支標準的支出，財務不予報銷。5.3.5 對無正當理由超過規(guī)定期限，未能報銷而又沒還款的備用 金，若超期時間在三個月內(nèi)的收取資金占用費日息的萬分之***；三 個月以上一年之內(nèi)的收取資金占用費日息萬分之***。財務部門在預 留其基本生活費后，按月扣回本息。

6、原始憑證的審核 各項報銷的原始憑證，經(jīng)各部門經(jīng)理審簽，并報財務審查其合法 性、合規(guī)性后并送公司總經(jīng)理批準。

7、原始憑證應具備的內(nèi)容： 7.1 憑證名稱；

7.2 填制憑證的日期； 7.3 填制憑證單位的名稱或填制人的姓名； 7.4 經(jīng)辦人的簽名或蓋單； 7.5 接受憑證的單位名稱； 7.6 經(jīng)濟業(yè)務的內(nèi)容； 7.7 數(shù)量、單價和金額； 7.8 各種發(fā)票、收據(jù)必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》 和實施細則的規(guī)定。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公 章；從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或蓋單；對外開 出的原始憑證，必須加蓋單位公章，其中辦理收 款業(yè)務的要加蓋本 單位財務專用單。

8、對原始憑證的技術性要求： 8.1 凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。8.2 購買實物的原始

始憑證，必須有手續(xù)完備的驗收證明。需入庫 的物資，必須填寫出入庫驗收單，由實物保管人員按計劃或合同 驗 收后，在驗收單上填寫實收數(shù)額并簽章。不需入庫的物資，需填寫 領料單。8.3 支付款項的原始憑證，必須有收款單位或個人的收款證明以 及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據(jù)。8.4 職工因公出差借款的借據(jù)，必須附在記賬憑證上。收回款項 時應另開收據(jù)，不得退還原借款借據(jù)。8.5 預付性匯款，由經(jīng)辦人填制付款申請單，作為原始憑證，不

得以匯款回單代替。8.6 屬于現(xiàn)金發(fā)放性質(zhì)的原始憑證，原則上應由本人領取簽名。有委托他人代領的，由代領人簽名； 由一人代領多人的，須逐個簽章，不得通欄劃大括號簽一個章。8.7 自制原始憑證應設計科學、格式規(guī)范、計算清楚。8.8 凡憑證內(nèi)容不全、字跡模糊不清、與經(jīng)濟業(yè)務本身內(nèi)容不符 者，應予退回或重新補正。

9、本制度所指的由總經(jīng)理批準的事項，如因總經(jīng)理出差期間，均由董事長審批。

10、本制度由 ABC 公司財務部制定并負責解釋。

11、本制度從****起執(zhí)行

第二篇：公司費用報銷管理制度

公司費用報銷管理制度

一、目的

為了加強公司財務管理，強化費用控制。

二、適用范圍

河北XXX——費用報銷管理。

三、職責

1、財務部負責制度的制定；

2、各部門負責按照制度執(zhí)行。

四、費用報銷規(guī)定

1、費用報銷審批權限：

公司的費用開支均由各部門經(jīng)理負責審核，財務部核實，但最終批核權由總經(jīng)理審批。

2、如遇總經(jīng)理外出，又急需于支付時，可按下列情況處理：

費用在500元以下的，經(jīng)部門經(jīng)理審批后，財務部可予以先行報銷；

費用在500元以上的，先由部門經(jīng)理向總經(jīng)理報告，再由總經(jīng)理口頭（電話）或書面（傳真、E-mail）指示財務人員先行處理。

以上兩種情況，財務部必須待總經(jīng)理回來時，再將有關單據(jù)交給補簽。

3、具審批權限的人員，不得簽涉及自己的費用，其費用則由其上級主管人員負責簽批。

4、所有的費用開支必須先獲享有審批權人同意，才能實施。不得“先斬后奏”。

五、費用報銷流程：

1、當費用發(fā)生后，受款人必須在三天內(nèi)填寫有關的報銷憑證，并辦妥本部門的審批手續(xù)，再送往財務審核，超出3日的費用不予報銷，責任自負。

2、.財務部必須認真、負責地審查有關的報銷憑證及原始單據(jù)，重點要審查其內(nèi)容是否真實合理，計算是否正確無誤，手續(xù)是否完備無缺，有無違反公司規(guī)定和作弊嫌疑。如有異議時，財務部應當拒絕受理，并退回當事人重新辦理。情節(jié)嚴重的，必須立即報至其部門經(jīng)理及總經(jīng)理知曉。

3、由受款人按規(guī)定填寫好《費用報銷單》，交部門經(jīng)理審批；經(jīng)財務部審核無誤的單據(jù)，由財務部送給總經(jīng)理簽批。

4、財務部在收到經(jīng)獲總經(jīng)理，部門經(jīng)理（500元以下）批核的單據(jù)時，應當盡快，足額地支付有關款項給受款人，并在費用統(tǒng)計表上簽收領取金額款項。

5、受款人到財務部領取款項，在收款時，應當面點清款項，并在費用統(tǒng)計表上相應領取的金額欄內(nèi)簽字確認。

六、借款事項：

1、當事人因公辦理涉及到費用需借款，必須填寫借款申請單。

2、借款時寫清借款的理由或用途，當日借款金額在500元（含）以內(nèi)的經(jīng)部門經(jīng)理審核、審批。借款金額超過500元時，除完成以上程序外，還須上報至總經(jīng)理報準后方可支付。

3、借款人在辦妥相應的事項后，應及時辦理報銷手續(xù)，盡速與財務結算清楚。

4、借款人在財務處已有借款沒有還清時財務部有權拒付二次借款。

5、當借款人不及時結清借款之項目時，財務部有權從薪資中抵扣。

七、重點費用有關規(guī)定：

1、工資： 每月15日為薪金發(fā)放日。

①、薪資計算周期，每月1日至最后一日為一個月周期，每月25日后入職當月不發(fā)放薪資，計入下一個月薪資內(nèi)。

②、公司行政部在每月6日前，將上月各部門員工的“考勤工資”上報財務部。

③、財務部在每月10日前，將所有員工的工資計算完畢，并交總經(jīng)理簽批。

2、交通費用及其他費用報銷規(guī)定：

員工在市內(nèi)交通費及其他費用根據(jù)實際情況，由經(jīng)手人到行政部申領報銷單據(jù)，經(jīng)部門經(jīng)理核實批準簽字后，按經(jīng)手人提供的合法發(fā)票實報實銷。

3、交際應酬費：

①、一般人員不能以任何理由請客送禮，確因需請客送禮，應當掌握分寸，發(fā)生金額在100元以下，事先須經(jīng)部門經(jīng)理同意。如發(fā)生額在200元以上/餐次的，必須先獲總經(jīng)理的批準。

②、一次的金額應控制在人均50元以內(nèi)，如發(fā)生額在500元以上的，必須有證明人簽字。

4、市內(nèi)交通費： ①、經(jīng)部門經(jīng)理批準，因公外出的車費、油費（僅限公司車輛）可實報實銷；

②、無特殊事由交通工具均以公交車、地鐵為主；如遇緊急情況和惡略天氣可以乘坐出租車。

④、其他特殊情況，總經(jīng)理批準。

5、費用報銷的有關規(guī)定：

①、每次報銷費用，必須在事項結束起3日內(nèi)完成，特殊情況一周內(nèi)完成，過期財務部可不予報銷。

②、有關費用必須按相關“費用報銷憑證”準確、如實地填寫，具體要求如下：

●報銷憑證一律使用黑色水筆或鋼筆填寫：

●報銷人姓名一律使用中文字書寫，字體要清楚。

●所屬部門按報銷人所在部門的名稱填寫：

●填報日期按填寫當日的日期填寫：

●附件張數(shù)按所附單據(jù)數(shù)量填寫：

●大、小寫金額必須填寫一致，不得涂改：

●發(fā)票、收據(jù)必須分開填寫有關“費用報銷單”；

●凡涉及購物或非本人事項的報銷，必須有本部門同事作驗收或證明人的簽名；

●如填報未符合上述要求，財務部有權要求經(jīng)辦人重新填報。

●所有費用報銷，必須憑“發(fā)票”或“收據(jù)”為原始憑證，如確實無法取得原始票據(jù)的，須以“支付證明單”代替，并必須注明未能取得票據(jù)的原因。

●如遇有票據(jù)丟失的，將視同沒有發(fā)生費用，相關的損失由票據(jù)丟失人承擔。

●所有票據(jù)必須真實，如發(fā)現(xiàn)作弊時，財務部將按票面金額的兩倍處罰當事人。

6、關于辦公用品的采購及維修：

①、各業(yè)務部門及各分部所需采購辦公用品必須于每月10日前上報行政部，由行政部進行審核匯總，上報總經(jīng)理審批。

②、行政部根據(jù)審批采購計劃，填寫“借支單”，到財務部借支采購。

③、所采購的物品必須統(tǒng)一保管，領用物品時填寫領用表。

④、辦公設備的維修，要求事先申請到行政部備案，由行政部負責，請專人維修及購置維修所需物件，各部門無權自行處理。

7、其它

7．1本規(guī)定由財務部制訂并歸口管理；

7．2本規(guī)定將會根據(jù)公司實際情況隨時修訂；

7．3本規(guī)定自簽發(fā)之日起實施。

財務部

2017/10/17

第三篇：公司費用報銷管理制度

公司費用報銷管理制度

一、目的為加強對公司費用的管理，確保員工更好開展工作，有效節(jié)約費用成本，特制訂本制度。

二、適用范圍

本制度適用于本公司全體員工。

三、報賬流程

1、取得所經(jīng)辦內(nèi)容事項的批復；

2、根據(jù)所辦事項的內(nèi)容取得符合法律法規(guī)的發(fā)票，發(fā)票上填明購買日期，購買單位，數(shù)量，單價，金額。（如所購買的品種較多，需提供附件加以說明）發(fā)票上必須加蓋對方有效的發(fā)票專用章；

3、經(jīng)辦人員粘貼好票據(jù)（超過費用報銷單篇幅的1/2的單據(jù)不用粘貼），粘貼以梯形從右到左先大后小的原則（上邊緣對齊）；

4、經(jīng)辦人員填好費用報銷單并簽字。要求書寫規(guī)范，不得涂改，大小寫一致；

5、主管領導對所經(jīng)辦內(nèi)容的真實性，票據(jù)的合法性負責并簽字；

7、財務對票據(jù)的合法性進行審核。對本單位取得的外來原始憑證進行稽核，如不符合規(guī)定應予以退回，或進行重新填制，符合要求后方能報銷。

8、企業(yè)執(zhí)行一支筆簽字生效（本單位張總）。所有票據(jù)只要沒有張總的簽字（不論金額大?。宦刹坏脠箐N。

9、出納對所報費用進行審核，沒有完成所有有關人員簽字的費用報賬單拒絕報銷（如果報銷就是出納的責任，出納自行處理）。對符合規(guī)定的票據(jù)無條件的、及時的給予報銷。

（備注：對小區(qū)按規(guī)定公攤到業(yè)主的費用，經(jīng)辦人員自覺復印交到出納雷光紅處）

四、出差管理

1、員工因公出差，必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》，經(jīng)部門經(jīng)理同意后，報分管副總經(jīng)理批準（可電話確認）。

2、員工出差結束三日內(nèi)必須完成《出差報告》《出差總結》部分。

五、差旅費

差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內(nèi)交通費、其他公務雜費等。

1、員工出差使用交通工具為火車硬席、汽車、輪船三等艙以下等交通工具。

2、特殊情況，經(jīng)公司領導批準后，可選擇飛機經(jīng)濟艙。

3、違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報銷（超出部分由個人支付）

4、市內(nèi)交通工具應使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。（如果是一人報多人的出差費用需提供人員名單，也要注明起始地點和原因）

5、員工出差期間，標準內(nèi)住宿費用實報實銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用）。

6、員工外出期間產(chǎn)生的公務費，如郵電費、文件復印費、傳真費等，實報實銷。

1、城內(nèi)交通費：城內(nèi)，部門/片區(qū)負責人城內(nèi)交通費已包含在工資內(nèi)，不再另行報銷，其它員工的城內(nèi)交通費按城內(nèi)公交車費據(jù)實報銷；市區(qū)內(nèi)，有交通火車的按火車票價報銷交通費，無交通火車的按公共汽車費報銷交通費；市外，有交通火車的按火車票價報銷交通費，無交通火車的按公共汽車費報銷交通費；需要派專車或乘坐飛機的，需總經(jīng)理簽字批準。

2、主城區(qū)內(nèi)：需要在主城區(qū)內(nèi)住宿的出差人員，按普通標間75元/人/夜標準報銷住宿，同時按50元/人/天標準報銷出差補助；出差當日能夠轉(zhuǎn)回公司的按20元/人/天的標準報銷出差補助；市區(qū)內(nèi)其他城市的差旅標準參照本標準執(zhí)行。

3、市 外：住宿標準參照當?shù)胤切羌壘频陿碎g費用每人每天的標準報銷出差住宿費，同時按70元/人/天標準報銷出差補助。

（備注：本城交通費，出差外地的車費、住宿費，補助的標準需領導研究決定）

五、備用金管理

1、根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務活動可預先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實際需要確定，由總經(jīng)理簽批。

2、備用金借支后應及時沖帳，備用金占用時間應不超過15天，如遇特殊情況不能按時沖帳，可書面申請，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長不可超一個月。

3、對于長期占用備用金的，財務部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。

六、報銷管理

1、駐外人員原則上每月報銷一次；

2、費用報銷單應嚴格按公司要求妥善貼好，不符合標準，或填報單據(jù)不符、金額不符、重復報銷，一律退回經(jīng)辦人員；

3、單據(jù)按報銷規(guī)定填寫和粘貼；

粘貼注意事項：將各類車標按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。

4、有采購物品的票據(jù)需有關的人員進行驗證并簽字，有關人員對所采購物品的數(shù)量、金額負責。

5、報銷內(nèi)容必須與粘貼的票據(jù)一致，如不相符予以退回。

發(fā)票的管理

1.財務部對所有的發(fā)票負責

2.財務部對所有的票據(jù)進出進行登記，并根據(jù)交回發(fā)票進行審核銷號。

3.如有統(tǒng)一出具的收據(jù)，客戶需正式發(fā)票需出示統(tǒng)一收據(jù)換取正式發(fā)票。

4.財務部開出的所有發(fā)票，執(zhí)行誰簽字誰負責的原則

5.如有特殊情況（開具發(fā)票不能回款）者，請手執(zhí)張總的親筆簽字批條，財務部予以受理。相反，予以拒絕。（備注：為了維護企業(yè)在社

會上的良好形象，盡量拒絕這種發(fā)票的填開）

本制度解釋權歸財務部。

現(xiàn)就本單位存在的費用報銷問題提出以下幾點建議

1.生活垃圾費用以承包的方式承包給對方，對方結算時需提供簽訂的合同，稅收法律法規(guī)認可的正式發(fā)票。目前是以油票報賬，財政小區(qū)甚至沒有任何票據(jù)。按規(guī)定油票的報銷只有本單位的車輛才能予以報銷。

2.報銷費用說明與粘貼的票據(jù)嚴重不合。要求員工根據(jù)所辦事項提

供相應的票據(jù)。

3.辭職員工的工資，臨工的工資報到人事部統(tǒng)一造發(fā)，平時不能有

工資表的發(fā)生。

4.員工交流費需拿出一個方案。

以上建議請領導考慮，不盡之處請批正指出，盡量完善。

第四篇：公司費用報銷管理制度

公司費用報銷管理制度

一、目的

為加強對市場人員費用管理力度，確保市人員更好開展工作，有效節(jié)約用

成本，特制訂本制度。

二、適用范圍

本制度適用于市場部及其它相關部門。

三、出差管理

1、員工因公出差，必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》，經(jīng)部門經(jīng)理同意后，報市場總監(jiān)批準（可電話確認）。

2、員工出差結束三日內(nèi)必須完成《出差報告》的《出差總結》部分。

四、差旅費

差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內(nèi)交通費、其他公務雜費等。

1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。

2、特殊情況，經(jīng)公司領導批準后，可選擇飛機。

3、違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報銷（超出部分由個人支付）

4、市場交通工具應使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。

5、員工出差期間，標準內(nèi)住宿費用實報實銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用）。

6、員工外出期間產(chǎn)生的公務費，如郵電費、文件復印費、傳真費等，實報實銷。

7、辦事處主任、部門經(jīng)理的手機話費在公司報銷標準內(nèi)，扣除私人話費，實報實銷。

五、備用金管理

1、根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務活動可預先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實際城要確定，由總經(jīng)理簽批。

2、備用金借支后應及時沖帳，備用金占用時間應不超過15天，如遇特殊情況不能按時沖帳，可書面申請，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長不可超一個月。

3、對于長期占用備用金的，財務部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。

六、報銷管理

1、駐外人員原則上每月報銷一次，各辦事處人員的報銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。

2、費用報銷單應嚴格按公司要求妥善貼好，不符合標準，或填報單據(jù)不符、金額不符、重復報銷，一律退回業(yè)務人員。

3、單據(jù)報銷規(guī)定填寫和粘貼方法：

差旅費報銷單

a、填寫內(nèi)容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。

b、粘貼注意事項：將各類車標按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。

費用報銷單

a、填寫內(nèi)容按單上的要求填寫。費用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費

等（不含差旅費）。

b、粘貼注意事項：原則上只報銷發(fā)票，無發(fā)票，需事先向財務說明情況。或以其他票據(jù)充抵，但需要票據(jù)背面注明情況。

c、充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個報銷單中報銷。

此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權歸財務部。

第五篇：公司費用報銷管理制度

公司費用報銷管理制度

一、目的為加強對市場人員費用管理力度，確保市人員更好開展工作，有效節(jié)約用

成本，特制訂本制度，公司費用報銷管理制度。

二、適用范圍

本制度適用于市場部及其它相關部門。

三、出差管理

1、員工因公出差，必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》，經(jīng)部門經(jīng)理同意后，報市場總監(jiān)批準（可電話確認）。

2、員工出差結束三日內(nèi)必須完成《出差報告》的《出差總結》部分。

四、差旅費

差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內(nèi)交通費、其他公務雜費等。

1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。

2、特殊情況，經(jīng)公司領導批準后，可選擇飛機。

3、違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報銷（超出部分由個人支付）

4、市場交通工具應使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。

5、員工出差期間，標準內(nèi)住宿費用實報實銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用），管理制度《公司費用報銷管理制度》。

6、員工外出期間產(chǎn)生的公務費，如郵電費、文件復印費、傳真費等，實報實銷。

7、辦事處主任、部門經(jīng)理的手機話費在公司報銷標準內(nèi)，扣除私人話費，實報實銷。

五、備用金管理

1、根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務活動可預先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實際城要確定，由總經(jīng)理簽批。

2、備用金借支后應及時沖帳，備用金占用時間應不超過15天，如遇特殊情況不能按時沖帳，可書面申請，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長不可超一個月。

3、對于長期占用備用金的，財務部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。

六、報銷管理

1、駐外人員原則上每月報銷一次，各辦事處人員的報銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。

2、費用報銷單應嚴格按公司要求妥善貼好，不符合標準，或填報單據(jù)不符、金額不符、重復報銷，一律退回業(yè)務人員。

3、單據(jù)報銷規(guī)定填寫和粘貼方法：

差旅費報銷單

a、填寫內(nèi)容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。

b、粘貼注意事項：將各類車標按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。

費用報銷單

a、填寫內(nèi)容按單上的要求填寫。費用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費

等（不含差旅費）。

b、粘貼注意事項：原則上只報銷發(fā)票，無發(fā)票，需事先向財務說明情況?；蛞云渌睋?jù)充抵，但需要票據(jù)背面注明情況。

c、充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個報銷單中報銷。

此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權歸財務部。