第一篇：保險自查

根據(jù)文件精神，按照市局和市行決定在全市開展郵政代理保險業(yè)務集中治理活動安排，對我支行保險業(yè)務進行了自查?，F(xiàn)將自查結果匯報如下：

1、我支行取得兼業(yè)代理許可證，沒有經營《保險兼業(yè)代理業(yè)務許可證》規(guī)定以外的業(yè)務產品；壽險業(yè)務是否只在《金融業(yè)務許可證》持證網點辦理。支行有4人取得《保險代理從業(yè)人員資格證書》。

2、支行代理保險業(yè)務發(fā)展過程中不存在保險公司人員在網點宣傳、銷售保險產品現(xiàn)象，在推介業(yè)務時針對客戶進行風險提示，對客戶履行如實告知義務，并說明是保險產品，無隨意夸大保險收益，無將保險與理財、儲蓄概念混淆現(xiàn)象。

3、支行的代理保險產品宣傳材料均是保險公司經監(jiān)管部門審批后統(tǒng)一印發(fā)，不存在網點及個人自行印制宣傳材料現(xiàn)象。

4、支行代理保險業(yè)務流程基本規(guī)范，重要空白憑證入柜保管、保險資金均從投保檢本人賬戶扣取。

5、支行代理保險業(yè)務已全部納入代理保險大集中系統(tǒng)辦理，不存在系統(tǒng)外操作；對于總部準入的壽險產品，全部通過網點前臺實時出單，不存在手工出單。

6．我支行認真執(zhí)行相關財務制度，并規(guī)范發(fā)放經辦人員獎勵，不存在私自向合作保險公司索取或接受手續(xù)費之外的非法利益，不存在私自與合作保險公司組織業(yè)務推動并向其結算推動費用。

7．我支行建立投訴反饋機制，妥善處理客戶投訴，不斷提高服務水平。

8．在與保險公司合作過程中沒有強迫保險公司使用郵政業(yè)務現(xiàn)象，沒有委托保險公司進行從業(yè)人員資格培訓并將資格證掛靠保險公司現(xiàn)象。

第二篇：保險自查清查報告

自查清查報告

根據(jù)《中國保監(jiān)會關于印發(fā)保險中介市場清理整頓工作方案的通知》（保監(jiān)中介[2014]28號）和《中國保監(jiān)會關于印發(fā)保險中介市場清理整頓第一階段實施方案的通知》（保監(jiān)中介[2014]68號）的文件要求，我司第一時間成立以機構第一把手為第一責任人的自查小組對我司的機構、人員、業(yè)務、風險、制度五個方面進行自查摸底。在自查過程中，自查小組認真對照實施方案中的要求進行自查摸底。

通過此次對機構、人員、業(yè)務、風險、制度五個方面進行自查摸底，公司整體情況還是好的，公司依法按照保監(jiān)會、保監(jiān)局的要求合規(guī)經營，沒有出現(xiàn)大的違反保監(jiān)會、保監(jiān)局要求的情況；這幾年業(yè)務相對開展比較少，公司經營比較穩(wěn)定。但也存在工作中的一些疏忽，少部分從業(yè)人員的資格證書過期，未及時換證，針對這一問題，我司從業(yè)人員實時關注從業(yè)資格證書到期時間，對已經過期的要求從業(yè)人員馬上報名參加從業(yè)資格考試。

這次自查也對我們的管理敲響了警鐘。通過此次清理整頓，我司會積極配合保監(jiān)局，做好自查自糾，積極創(chuàng)造依法合規(guī)經營管理環(huán)境，為實現(xiàn)公司中介機構的全面依法合規(guī)管理以及中介業(yè)務市場健康穩(wěn)步拓展打下了堅實的基礎。

第三篇：保險中介自查整改報告

中介業(yè)務自查自糾報告

自收到區(qū)《關于落實監(jiān)管要求開展中介業(yè)務自查自糾工作的通知》后，我公司經理室高度重視，并主抓落實，在市分公司的具體指導下，結合工作實際，嚴格對照《通知》，對2011中介業(yè)務全面檢查，在檢查過程中嚴格把關，嚴格要求，不留“死角”，切實做好中介業(yè)務自查自糾工作?，F(xiàn)將自查自糾情況匯報如下：

（一）制度建設方面 1.我公司按照《銷售管理系統(tǒng)管理暫行辦法》要求，結合實際情況制定有合法、科學、有效的中介業(yè)務管理制度，經營行為依法合規(guī)、業(yè)務財務數(shù)據(jù)真實客觀。2.我公司嚴格執(zhí)行公司《手續(xù)費管理辦法（暫行）》，對明確不允許支付手續(xù)費的政策性農險業(yè)務做到令行禁止。

（二）銷售管理系統(tǒng)管控方面 1.合作中介機構均具備監(jiān)管部門批準的有效資質；營銷員全部持有有效的代理資格證、展業(yè)證。

2.合作代理機構、營銷員均與公司簽訂委托代理合同且在有效期內。3.合作中介機構、營銷員資質、合同信息是否如實錄入銷售管理系統(tǒng)，嚴格按照操作規(guī)范申請和使用渠道代碼和銷售人員代碼。

（三）中介業(yè)務合規(guī)方面

經查，在中介業(yè)務開展過程中不存在以下情況： 1．將直接業(yè)務轉掛保險中介機構套取資金。2.將直接業(yè)務轉掛保險營銷員名下套取資金。3.虛增保險營銷員套取資金。4.通過中介機構虛開發(fā)票及虛增業(yè)務管理費用方式套取資金。5.串通中介機構虛假退保、虛假理賠套取資金。6.通過中介機構向利益關聯(lián)單位和個人非法輸送利益。7.將套取資金建立小金庫、私分、貪污、職務侵占等。8.兼業(yè)代理機構自身業(yè)務列支傭金。9.自保業(yè)務支付傭金。

10.利用中介業(yè)務和中介渠道違法違規(guī)的其他相關問題。

雖然這次自查自糾沒發(fā)現(xiàn)什么違規(guī)問題，但我公司將

進一步深入學習貫徹《關于落實監(jiān)管要求開展中介業(yè)務自查自糾工作的通知》及中介業(yè)務相關管理制度，增強全員依法合規(guī)經營意識。進一步健全防范中介業(yè)務違法違規(guī)行為的快速反應機制和長效機制，推動公司中介業(yè)務持續(xù)健康協(xié)調發(fā)展。篇二：xxx公司中介業(yè)務自查自糾的報告

xxxx公司中介業(yè)務自查自糾的報告 xxxx公司：

根據(jù)xxx公司為加強xxxx公司個人代理人業(yè)務管理，及規(guī)范保險中介市場秩序，促進中介業(yè)務依法合規(guī)經營等有關要求，xxx公司總經理室高度重視，及時認真組織學習了xxxxx《關于加強xxxxx公司個人代理人業(yè)務管理的通知》（xxxxxxxxxx號）及《關于201x年xxxx公司中介業(yè)務違法違規(guī)行為查處情況的通報》（xxxxxxxxx號），xxxxxxx公司《轉發(fā)xxxxxxxxx關于加強xxxxxxxxxxxx公司個人代理人業(yè)務管理的通知》（xxxxxxxxxxxx號）和《轉發(fā)xxxxxxxxx關于xxxxxxxxx公司中介業(yè)務違法違規(guī)行為查處情況通報的通知》（xxxxxxxxxxx號）等有關文件，積極開展中介業(yè)務自查自糾，并針對xxx公司中介業(yè)務現(xiàn)狀，制訂落實相關整改措施。現(xiàn)將有關情況報告如下：

一、成立相關工作小組 xxxx公司已成立以分管副總xxxx為組長的領導小組和工作小組，布置相關工作，第一時間就中介業(yè)務管理及中介業(yè)務經營情況進行了系統(tǒng)梳理。

二、中介業(yè)務自查自糾工作情況

1、通過調閱規(guī)章制度、流程、公司發(fā)文、會議紀要等，查實中介管理制度完備；查閱承保檔案、保單單證等，查實中介業(yè)務分渠道、分險種數(shù)據(jù)真實。

2、與中介機構合作均簽訂合作協(xié)議，協(xié)議規(guī)范、完備，雙方權利義務和手續(xù)費支付標準明確，內容符合監(jiān)管要求，相關信

息真實完整地錄入銷管系統(tǒng)。

3、與營銷員合作規(guī)范，資格證、展業(yè)證和代理合同齊全有效，符合監(jiān)管要求。營銷員信息真實完整地錄入銷管系統(tǒng)，與保監(jiān)系統(tǒng)信息一致。

4、通過調閱財務憑證、稅務發(fā)票、保險中介服務發(fā)票、會計報表、員工名冊等，查實中介手續(xù)費支付規(guī)范，不存在利用中介機構套取資金的情況。

5、通過調閱批單和理賠檔案，查實不存在虛假退保、虛假理賠套取資金現(xiàn)象。xxxx公司嚴格按照本次自查自糾工作要求和工作方案，堅持分工負責、強化責任落實，對相關業(yè)務進行了清查，在檢查中沒有發(fā)現(xiàn)以下問題：

將直接業(yè)務轉掛中介業(yè)務套取資金；將直接業(yè)務轉掛保險營銷員名下套取資金；虛增保險營銷員人頭套取資金；通過中介機構虛開發(fā)票及虛增業(yè)務管理費方式套取資金；通過中介機構虛假退保、虛假理賠套取資金、通過中介機構向利益關聯(lián)單位和個人非法輸送利益；將套取資金建立小金庫、私分、貪污、職務侵占等；利用中介業(yè)務和中介渠道違法違規(guī)等以上相關問題。

在新的一年里，xxxx公司將以自查自糾領導小組和工作小組為推進此項工作的核心力量，注重細節(jié)管理、專業(yè)管理，進一步完善和加強中介管理，強化中介業(yè)務管控，推動中介業(yè)務持續(xù)、健康發(fā)展。篇三：xx中支銀保渠道中介業(yè)務自查報告 xx中支銀保渠道中介業(yè)務自查報告

— —xx支公司

應保監(jiān)會下發(fā)（保監(jiān)中介〔2014〕28號）關于保險中介市場清理整頓工作的要求，按照（皖保監(jiān)辦發(fā)〔2014〕52號）安徽省保監(jiān)局關于務必做好保險中介市場清理整頓摸清底數(shù)工作的緊急通知的相關規(guī)定；根據(jù)生命人壽總公司法律合規(guī)部關于中介市場清理工作的實施辦法，生命人壽xx中心支公司銀保部對要求開展的銀保渠道清理整頓工作高度重視。結合上支公司已開展的中介業(yè)務整改，對2013年期間的金融類保險中介業(yè)務；根據(jù)監(jiān)管與總公司要求，進行再次全面清理整頓?，F(xiàn)將此次xx機構銀保渠道清理整頓總體情況報告如下：

一、銀保整體業(yè)務狀況 2013年xx中支銀保渠道簽約合作金融類保險代理公司5家，分別為中國銀行xx市分行、中國農業(yè)銀行xx市分行、中國建設銀行xx市分行、中國工商銀行和中國郵政公司xx市郵政局。銀保業(yè)務分布在xx市區(qū)、濉溪縣域；2013年銀保通全年累計出單保費1.23億，總體保單承保2659件、其中躉交2462件，期交197件；渠道業(yè)績分布為：中行、郵政出單保費均在4000萬以上；農行1400萬，建行313.9萬；整體特點表現(xiàn)為主力渠道業(yè)績均衡分布穩(wěn)定，輔助渠道業(yè)績拉升較快，2013年全年每個月度、季度主次渠道業(yè)務分布穩(wěn)定。

二、確定清理整頓內容與方法

本次金融類保險中介機構業(yè)務清理整頓范圍為自2013年各保險金融類中介機構銷售的保險期限超過一年的個人人身保險業(yè)務。自查的主要內容為：

（一）排查與我司合作過程中是否存在通過金融類中介機構虛構保險中介業(yè)務套取傭金的情形。

（二）排查與我司合作的金融類保險中介機構是否持有《保險兼業(yè)代理資格證》，且許可證在有效期內。

（三）與我司所合作的金融類保險中介機構是否存在實際控制人為本公司員工及其直系親屬（主要指配偶、子女、父母）的機構。

（四）我司是否設立金融類保險業(yè)務渠道管理部門并配置相應工作人員。

（五）我司是否根據(jù)《保險公司中介業(yè)務違法行為處罰辦法》等建立中介業(yè)務管理制度。

（六）我司通過金融類保險中介機構機構銷售產品的，是否存在業(yè)務量快速增長、件均保費高、退保量大等情況；若存在，列明中介機構數(shù)量。

（七）我司保險金融類保險中介機構業(yè)務經營管理制度清理情況。

同時結合保監(jiān)會關于印發(fā)保險中介市場清理整頓第一階段實施方案的通知要求，通過對部分銀?？蛻舨扇∶嬖L、電話回訪等方式排查中介業(yè)務中可能潛在的風險隱患。

三、本次業(yè)務自查情況

我司根據(jù)總公司關于此次金融類保險中介業(yè)務風險排查工作的二次復查要求，結合風險排查的重點內容，重新對我司2013 年全年內有合作關系的保險金融類保險中介機構機構資質、保單情況、客戶回訪、中介代理機構規(guī)范管理等情況進行了排查。排查結果如下：

（一）關于虛假保險業(yè)務套取傭金情況

經排查，我司銀保業(yè)務均真實有效，保單承保后對客戶完成回訪及回執(zhí)及時回銷，未發(fā)現(xiàn)通過保險金融類保險中介機構機構虛構保險中介業(yè)務套取傭金的情況。

（二）關于與代理機構資質及合作協(xié)議的情況

經過排查，目前與我司建立有合作關系的金融類專業(yè)代理機構有5家公司。分別為中國銀行xx市分行、中國農業(yè)銀行xx市分行、中國建設銀行xx市分行、中國工商銀行和中國郵政公司xx市郵政局。上述5家金融類保險代理公司均取得有經營保險代理業(yè)務許可證以及工商營業(yè)執(zhí)照且許可證均在有效期內,與公司簽訂有《保險渠道代理合作協(xié)議》（總公司統(tǒng)一版本）。

（三）關于金融類保險機構人員行為實際控制情況

經排查，與我司簽訂合作協(xié)議的5家金融類保險保險代理公司，其實際控制人員行為中并無本公司員工及直系親屬（主要指配偶、子女、父母）。

我司要求所有產生合作業(yè)務中介機構中，不得有本公司員工及其直系親屬加入控制其機構，全面防范可能產生的風險。

（四）關于金融類保險業(yè)務渠道機構對應管理部門情況

我司針對金融類保險業(yè)務渠道建立專業(yè)銀保條線管理部門：銀保渠道室，對于金融類保險業(yè)務渠道溝通、產品簽訂、品質要求及手續(xù)費率等進行商定簽約。

已確保中介渠道業(yè)務的規(guī)范化，可持續(xù)發(fā)展。杜絕金融類保險業(yè)務渠道中產生的違規(guī)違法行為。

四、擬進一步采取的整改措施 xx中支銀保部將針對排查所發(fā)現(xiàn)的問題積極采取措施，進一步加強金融類保險業(yè)務管理：

（一）建立健全金融類保險中介機構業(yè)務日常管理機制；建立金融類保險中介機構合規(guī)經營檔案歸類、存檔；機構銀保部定期核查金融類保險中介機構業(yè)務情況。

（二）定期開展公司內部保險金融類保險中介機構業(yè)務風險排查工作，通過對保險金融類保險中介機構代理的保費收入、銷售行為、客戶回訪、客戶投訴、保單回執(zhí)等方面進行風險的分析和排查；有效防范和化解經營風險。

（三）進一步加強機構銀保部內勤人員的合規(guī)經營意識，尤其是銀保渠道管理干部與人員的意識，同時加強對合作的金融類保險代理機構的保險產品培訓、銷售規(guī)范性培訓，提高我司與金融類保險代理機構業(yè)務合作的質量與水平。xx中支銀保部

2014年7月24日篇四：保險業(yè)自查自糾報告 保險業(yè)自查自糾報告 ********：

我單位自接到《****保險行業(yè)治理整頓工作方案》后，立即按照工作方案中相關要求，隨即召開開展自查自糾工作指導會議，要求公司各部門把自查自糾當做整頓和規(guī)范工作的一個重要環(huán)節(jié)，作為改善公司經營管理水平、提供公司整體經濟效益的一個重要環(huán)境。同時成立自查自糾小組。以工作方案中治理整頓工作重點內容為檢查工作重點，客觀反映自身存在問題，并采取具有針對性的有力措施進行整改。

一、保險企業(yè)證照手續(xù)：我單位各種經營證照手續(xù)齊全，具有中國保險監(jiān)督管理委員會頒發(fā)的保險經營許可證，****工商局頒發(fā)的營業(yè)執(zhí)照，***質量技術監(jiān)督局頒發(fā)的組織機構代碼證以及****國稅、地稅頒發(fā)的國稅、地稅相關證件。營業(yè)執(zhí)照以及組織機構代碼證每年按時到工商局、質監(jiān)局進行年檢，并且年檢合格。

二、納稅情況：自2009年****【2009】14號文件下發(fā)后，我單位即按照屬地管理的原則，向當?shù)氐囟惥掷U納代扣代繳的車船稅以及營業(yè)稅及其他附加稅種。自文件下發(fā)至今，我單位應繳代扣代繳車船稅108.71萬元及營業(yè)稅等其他各項稅費總計56.76萬元，實繳車船稅108.71萬，營業(yè)稅及其他附加稅費合計56.76萬元。

三、理賠服務問題：理賠服務流程以及承諾均張貼在我單位職場顯著位置，讓客戶監(jiān)督我們理賠服務，同時客戶承保時由出單人員提供報案、投訴便捷卡片，可以讓客戶在最短的時間內享受到我們最便捷的理賠服務。

四、中介市場情況：我單位共有中介代理人23人，均具有有效的保險代理人從業(yè)資格證書，同時在保險監(jiān)管系統(tǒng)內登記展業(yè)證合格。自2008年底，我單位即按照總、分公司要求車險實行“見費出單”，且自我單位成立至今，無保費超期應收問題存在。本次自查自糾工作結束后，各部門針對工作方案中治理整頓工作重點內容有了更深的認識，各部門承諾要以此次自查自糾整規(guī)檢查為契機，加強學習，切實提高依法合規(guī)經營意識，嚴格自律，進一步規(guī)范經營行為，確保持續(xù)、健康發(fā)展。******************** 日期：篇五：陽光人壽吉林分公司保險代理中介清理整頓自查自糾復查報告 陽光人壽吉林分公司保險代理中介清理

整頓自查自糾復查報告 自2014年4月份中介清理整頓工作拉開序幕以來，陽光人壽吉林分公司根據(jù)保監(jiān)局、總公司相關部署，已圓滿完成第一階段自查自糾工作。按照此項工作節(jié)點安排，陽光人壽吉林分公司于9月再次開啟第二階段中介清理整頓復查督導工作。

中介清理整頓工作得到分公司總經理室高度重視，總經理鄭志明于9月22日第一時間組織分公司部門經理及各中支負責人召開中介清理整頓第二階段復查督導專項工作會議。會議中，通過總經理室及各部門負責人研討決定，最終成立由總經理室4名成員組成的四組督導小組，明確督導責任，制訂督導工作方案并下發(fā)督導任務。同時要求，各督導小組需在10月內對全轄8個三級機構開展覆蓋率100%的復查督導工作。第二階段中介清理整頓工作時間緊、任務重，分公司總經理室領導雷厲風行，在十一長假后第一個工作日就立即趕赴下轄各機構開始復查督導行動。截至目前，分公司中介清理整頓工作督導小組已對吉林、松原、延邊、通化、白山、白城6家機構進行現(xiàn)場檢查。

第四篇：保險職業(yè)學院 干部自查工作報告

關于干部選拔任用自查工作的報告

集團公司黨委：

根據(jù)國壽集團發(fā)[2010]3號文件通知精神，結合中組部、中國保監(jiān)會等上級領導機關、部委的相關文件、政策規(guī)定，我院黨委高度重視，相關職能部門精心組織，按照上級要求進行了干部選拔任用自查工作?，F(xiàn)將有關情況報告如下：

一、自查工作開展情況

接到集團的文件后，學院黨委及相關職能部門深入細致地研究了文件精神，還將中組部、中國保監(jiān)會的相關文件進行了學習，爭取吃透政策，在自查的過程中做得規(guī)范、科學。在深刻把握政策的基礎上，厘定了參加測評人員的范疇為：全院副科級及以上干部及中級職稱以上人員；明確了測評對象為：2008－2009提拔任用的副科及以上干部。

黨委組織部在全院下發(fā)了《關于開展干部選拔任用自查工作通知》，要求各單位組織好干部選拔任用的民主評議及群眾滿意度測評，在規(guī)定的時間內，所有單位的《干部選拔任用民主評議表》、《2008－2009提拔使用干部群眾滿意度測評表》（有效答卷）都密封上交黨委組織部。本次共發(fā)出評議表及測評表156套，除少數(shù)同志因出差在外，其余在校同志都參加了測評。表格收回后，由黨委組織部聯(lián)合紀檢監(jiān)察審計室的同志一起進行了統(tǒng)計并執(zhí)行了相關的回避制度。

二、自查要點的檢查情況

1、學習宣傳情況：

學院通過培訓、電子刊物、網站等各種形式、多種渠道宣傳《干部任用條例》和相關政策法規(guī)，每年都在新進員工培訓班進行了適當?shù)呐嘤?。通過多年的常規(guī)化、持續(xù)性宣傳工作，基本上達到了領導干部熟悉《條例》的原則要求，組織人事部門及工作人員精通《條例》內容和各項規(guī)定，廣大黨員干部了解《條例》的基本精神的任務目標?；緺I造了全院上下都基本通曉《條例》相關原則和內容的良好氛圍。

2、資格條件把關情況：

提拔使用的干部基本上都符合《條例》及其他有關規(guī)定明確的基本條件并且圍繞學院在集團整體戰(zhàn)略當中的使命和任務進行人才甄選。特別是近年來，學院著眼于“服從服務主業(yè)能力”的建設與提升，大膽啟用了一批在保險培訓、研究等領域取得一定成績的青年員工擔任相關部門、科室的領導班子成員，這些同志大多具有碩士研究生以上學歷，大大充實了服從服務主業(yè)的隊伍。干部使用的合規(guī)化、年輕化、知識化趨勢日益明顯。

3、民主推薦情況：

學院的干部提拔使用，遵照有關規(guī)定進行適當范圍的民主推薦；嚴格按照《條例》規(guī)定劃定推薦范圍，甄選候選人；遵照民主推薦的情況確定相關候選人；在考慮擬任人選時，盡可能廣泛征詢廣大人民群眾的意見和建議。

4、組織考察情況：

對于擬提拔使用的干部，黨委組織部按照有關程序、原則并結合學院的實際進行一定范圍的考察工作。在考察的過程中，紀檢監(jiān)察審計室的同志全程參與；個別談話及征求（聽?。┮庖姷姆秶弦螅龅皆L談深入、全面；對于需要審計的考察對象進行了審計；考察中群眾反映的相關情況，組織部及紀檢監(jiān)察審計室會共同進行調查，核實情況客觀如實匯報給黨委。

5、討論決定任職情況：

將擬提拔任用人員提交黨委討論前，黨委組織部與紀檢監(jiān)察審計室做正式溝通，聽取其意見和建議；學院黨委會在討論干部的提拔任用過程中，嚴格執(zhí)行了《黨委（黨組）討論決定干部任免事項守則》的各項要求，要求所有黨委委員及工作人員要嚴格遵守黨的相關紀律；每次提拔使用干部都通過學院網站進行公示。基本上執(zhí)行了任職試用期制度，對不同級別及資歷的同志設立了不同的試用期限。

6、執(zhí)行紀律規(guī)定的情況：

學院關于干部提拔任用的各項工作，都嚴格執(zhí)行《條例》及其他有關規(guī)定。多年來，基本沒有出現(xiàn)干部提拔任用過程中的不正?，F(xiàn)象。

7、自身建設情況：

學院一直在持續(xù)不斷地根據(jù)集團公司對學院的發(fā)展定位要求及自身建設發(fā)

展的需要深化干部人事制度，建立健全了干部選拔任用工作的相關規(guī)章制度；干部考察文檔基本上都做到了健全、完整。

三、民主評議及群眾滿意度測評情況

本次評議及測評共發(fā)放相關問卷表格156套。

在干部選拔任用工作民主評議環(huán)節(jié)，五個項目都獲得了60％以上的滿意票及85％以上的基本滿意票以上票并且其中有三個項目的基本滿意票及以上票超過了90％。不滿意票最高不超過6％。

在群眾滿意度測評環(huán)節(jié)，95％以上被提拔干部都獲得了一半以上的滿意票；30％的被提拔干部獲得了80％以上的滿意票。這個統(tǒng)計結果表明，我院2008－2009提拔任用干部工作基本上是成功的，被提拔任用的干部獲得了廣大人民群眾的大力支持和認可（民主評議及群眾滿意度測評統(tǒng)計情況請見附件）。

四、存在的問題及整改措施

在對本次評議及測評進行統(tǒng)計的基礎上，我們發(fā)現(xiàn)存在的問題主要有： 學院的干部選拔工作程序的規(guī)范性有待于進一步完善、增強，特別是某些環(huán)節(jié)如民主推薦工作的科學化程度要進一步加強，考察工作的范圍應該更大一些。學院黨委已經就此問題要求組織部及紀檢監(jiān)察審計室對干部選拔任用的程序進行優(yōu)化設計，以便今后的干部選拔任用工作更加科學、規(guī)范、高效，達到“程序公正、評價客觀、任用公平、效果良好”的干部使用目標。

五、今后做好干部選拔任用工作的主要打算

1、轉變工作理念，引入現(xiàn)代人力資源管理方法提升學院人力資本：

要盡可能的將學院的人事工作轉變?yōu)楝F(xiàn)代人力資源管理工作，將干部選拔任用工作視為人力資源管理的核心環(huán)節(jié)并將其當作學院人力資源價值增值及學院戰(zhàn)略目標實現(xiàn)的關鍵環(huán)節(jié)來看待。在干部選拔任用過程中，引入現(xiàn)代人力資源管理的相關工具、技巧和方法進行任前測評。在干部選拔提拔后，注重對干部的繼續(xù)教育和培養(yǎng)，包括學歷、工作理念、工作能力及領導技巧的培訓和提升。

2、進一步深化以“想做事、能做事，做好事”為核心內容的干部選拔任用標準，破除論資排輩等陳舊觀念，為學院事業(yè)發(fā)展“選好材、用好材、留住材”：

在干部的崗位安排上，主要看是否具有崗位勝任能力模型所要求的核心競爭力，力圖做到合適的人放在合適的地方，實現(xiàn)人職匹配。市場經營單位的中層干部主要考察市場拓展能力、業(yè)務推動能力、人際交往能力；學歷教育單位的中層干部主要考察高職人才供給的調研能力、專業(yè)及課程的設計能力、重點項目建設能力、教研教改能力、組織管理能力；服務保障部門的中層干部主要考察統(tǒng)籌兼顧能力、系統(tǒng)思維能力、督促檢查能力、主動的服務意識和有效的服務能力。在程序上加大民主推薦的力度，更加廣泛地征求群眾的意見和建議。大膽提拔使用年輕、知識化的干部，為青年人才隊伍的事業(yè)發(fā)展提供廣闊的空間和更大的舞臺，為干部隊伍注入新鮮血液并從源頭上使干部隊伍得到激活，防范干部隊伍的老化、僵化、平庸化傾向。

3、加強干部選拔任用過程中的廉政考察力度，完善任中、離任全過程的審計、監(jiān)督措施，使干部“清清白白上崗，兩袖清風在崗，干干凈凈離崗”：

進一步建立健全干部使用的廉政考察規(guī)章和制度，在選拔任用、考核、職稱推薦評審等工作當中強化述廉、考廉的比重。特別是要在在干部選拔工作中，加大廉政方面的考察力度并將其作為干部選拔任用的最重要的幾個核心因素進行考量。在任期中，要加強紀檢監(jiān)察部門對干部的監(jiān)督力度，定期或不定期對干部的廉政情況進行考察。干部離任時，要進行離任審計并將審計結果進行公示。

附件：

1、干部選拔任用工作民主評議統(tǒng)計表2、2008-2009提拔使用干部群眾滿意度測評統(tǒng)計表

中共保險職業(yè)學院委員會二O一O年五月三十一日

第五篇：金融業(yè)保險稅收自查指南

金融業(yè)保險稅收自查指南

金融保險業(yè)的營業(yè)稅征稅范圍是相對獨立、比較有個性的一個行業(yè)，也是稅制規(guī)定比較大的一個行業(yè)。在金融保險業(yè)的自查中，要結合現(xiàn)行稅制規(guī)定，在其征稅范圍、計稅依據(jù)等方面，根據(jù)其經營特點和財務核算的行業(yè)特點，認真學習、全面自查，避免發(fā)生錯征或漏征的情況。

一、營業(yè)稅

（一）營業(yè)稅條例

1、第五條〔四〕轉貸業(yè)務，以貸款利息減去借款利息后的余額為營業(yè)額。

2、第五條〔五〕外匯、有價證券、期貨買賣業(yè)務，以賣出價減去買入價后的余額為營業(yè)額。

3、第十一條 營業(yè)稅扣繳義務人：〔一〕委托金融機構發(fā)放貸款，以受托發(fā)放貸款的金融機構為扣繳義務人。

（二）、營業(yè)稅注釋

1、金融業(yè)

金融，是指經營貨幣資金融通活動的業(yè)務，包括貸款、融資租賃、金融商品轉讓、金融經紀業(yè)和其他金融業(yè)務。

（1）貸款，是指將資金貸與他人使用的業(yè)務，包括自有資金貸款和轉貸。自有資金貸款，是指將自有資本金或吸收的單位、個人的存款與他人使用。轉貸，是指將借來的資金貸與他人使用。

典當業(yè)的抵押貸款業(yè)務，無論其資金來源如何，均按自有資金貸款征稅。人民銀行的貸款業(yè)務，不征稅。

（2）融資租賃，是指具有融資性質和所有權轉移特點的設備租賃業(yè)務。即：出租人根據(jù)承租人所要求的規(guī)格、型號、性能等條件購入設備租賃給承租人，合同期內設備所得權屬于出租人，承租人只擁有使用權、合同期滿付清租金后，承租人有權按殘值購入設備，以擁有設備的所有權。

凡融資租賃，無論出租人是否將設備殘值銷售給承租人，均按本稅目征稅。

（3）金融商品轉讓，是指轉讓外匯、有價證券或非貨物期貨的所有權的行為。

非貨物期貨，是指商品期貨、貴金屬期貨以外的期貨。如外匯期貨等。

（4）金融經紀業(yè)，是指受托代他人經營金融活動的業(yè)務。

（5）其他金融業(yè)務，是指上列業(yè)務以外的各項金融業(yè)務，如銀行結算、票據(jù)貼現(xiàn)等。

存款或購入金融商品的行為，不征收營業(yè)稅。

（三）、具體征稅問題

（1）貸款業(yè)務的界定問題

《財政部、國家稅務總局關于金融業(yè)征收營業(yè)稅的關問題》（財稅字［1995］79號）中所稱的“一般貸款”業(yè)務，是指經營轉貸外匯業(yè)務以外的其他貸款業(yè)務。

貸款，是指將資金有償貸與他人使用（包括以貼現(xiàn)、押匯方式）的業(yè)務。以貨幣資金投資但收取固定利潤或保底利潤的行為，也屬于這里所稱的貸款業(yè)務。按資金來源不同，貸款分為外匯轉貸業(yè)務和一般貸款業(yè)務兩種：

①外匯轉貸業(yè)務，是指金融企業(yè)直接向境外臘入外匯資金。然后再貸給國內企業(yè)或其他單位、個人。各銀行總行向境外借入外匯資金后，通過下屬分支機構貸給境內單位或個人使用的，也屬于外匯轉貸業(yè)務。

②一般貸款業(yè)務，指除外匯轉貸以外的各種貸款。

（2）金融機構往來業(yè)務征稅問題

①金融企業(yè)往來業(yè)務的界定問題

金融企業(yè)是指經中國人民銀行批準經營金融業(yè)務的單位，包括各銀行和非銀行金融機構。金融企業(yè)往來是指金融企業(yè)之間的資金、賬務往來而發(fā)生的利息收入（或支出），如聯(lián)行往來、同業(yè)往來等等。

②對金融機構往來業(yè)務暫不征收營業(yè)稅。

金融機構往來，是指金融企業(yè)聯(lián)行、金融企業(yè)與人民銀行及同業(yè)之間的資金往來業(yè)務。

③暫不征收營業(yè)稅和金融機構往來業(yè)務是指金融機構之間相互占用拆借資金的來務，不包括相互之間提供的服務（如代結算、代發(fā)生金融債券等）。對金融機構相互之間提供服務取得的收入，應按規(guī)定征收營業(yè)稅。

④外資金融機構人民幣同業(yè)往來暫不征收營業(yè)稅。

（3）人民銀行貸款業(yè)務征稅問題

對人民銀行的貸款業(yè)務不征，是指人民銀行對金融機構的貸款業(yè)務，一民銀行對企業(yè)貸款或委托金融機構貸款的業(yè)務應錄征收營業(yè)稅。

（4）手續(xù)費等代理收入征稅問題

①對金融機構從事代理業(yè)務，如代理發(fā)行國債、企業(yè)債券以及代企業(yè)事業(yè)單位扣繳各種款項等，其所取得的各種手續(xù)費及手續(xù)費性質的其他代理業(yè)務收入、應按“金融保險業(yè)”稅目征收營業(yè)稅。

②對農業(yè)銀行代農業(yè)發(fā)展銀行辦理貨款業(yè)務所取得的手續(xù)費收入，無論財務上如何核算，應按全額征收營業(yè)收，不得扣除任何費用和支出。

③銀行代發(fā)行國債取得的手續(xù)費收入，由各銀行總行按向財政部收取的手續(xù)費全額繳納營業(yè)稅，對各分支機構來自于上級行的手續(xù)費收入不再征收營業(yè)稅。

④鑒于財政部、國家稅務總財財稅字［2000］191號文件是2000年6月16日發(fā)出的，該文件當自2006年6月16日起生效。從2000年6月16日起，由各銀行總行按向財政部收取的代發(fā)行國債的手續(xù)費收入全額向北京市國這稅務局繳納營業(yè)稅，對銀行各分支機構來自于上級行的代發(fā)行國債的手續(xù)收入不再征收營業(yè)稅，對于2000年6月16日前，銀行總行及分支機構代發(fā)行國債取提手續(xù)費繳納營業(yè)稅仍按原營業(yè)稅規(guī)定執(zhí)行。即各銀行總行本身代發(fā)行國債取得的手續(xù)費收入向北京市國家稅務局繳納營業(yè)稅；銀行各分支機構代發(fā)行國債取得的手續(xù)費收入向當?shù)囟悇諜C構繳納營業(yè)稅，不由各銀行總行向北京市國家稅務局繳納營業(yè)稅。

（5）金融機構收取憑證費、郵電費等費用征稅問題

金融機構在提供金融勞務的同時，銷售賬單憑證、支票等屬于應征收營業(yè)稅的混合銷售行為，應將此項銷售收入并入營業(yè)額中征收營業(yè)稅。

（6）貼現(xiàn)、押匯業(yè)務征稅問題

對金融機構辦理貼現(xiàn)、押匯業(yè)務按“其他金融業(yè)務”征收營業(yè)稅。金融機構從事再貼現(xiàn)、轉貼現(xiàn)業(yè)務取得的收入，屬于金融機構往來，暫不征收營業(yè)稅。

（7）出納長款征稅問題

對金融機構的出納長款收入，不征營業(yè)稅。

（8）結算罰款、罰息、加息征稅問題

對金融機構當期實際收到的結算罰款、罰息、加息等收入應并入營業(yè)額中征收營業(yè)稅。

（9）利差補貼、稅收返還收入征稅問題

對金融機構發(fā)放政策性貸款從財政部門取得的待遇差補貼、稅收返還收入，不征收營業(yè)稅。

（10）金融機構存入準備金利息收入征稅問題

對金融機構按規(guī)定存在中央銀行或上級銀行的“準備金”，根據(jù)新稅制存款性質的利息不征收營業(yè)稅的規(guī)定，不征收營業(yè)稅。

（四）、稅率

金融保險業(yè)的適用稅率為5%。

二、金融業(yè)個人所得稅

（一）從事金融業(yè)的企業(yè)，必須根據(jù)個人所得稅政策法規(guī)的規(guī)定，正確計算并代扣代繳個人所得稅；

（二）期限，扣繳人每月所扣繳的稅款，應于次月7日向稅務機關申報繳納。

三、印花稅

凡在中華人民共和國境內書立、領受印花稅條例所列舉憑證的單位和個人，都是印花稅的納稅義務人?，F(xiàn)行印花稅共設置了13個稅目。根據(jù)應稅憑證性質的不同，分別采用比例稅率和定額稅率兩種形式。比例稅率有四檔，即：千分之

一、萬分之

五、萬分之

三、萬分之零點五，定額稅率為每件應稅憑證5元。金融保險行業(yè)適用財產保險合同：包括財產、責任、保證、信用等保險合同，按投保金額萬分零點三貼花；人壽保險不繳納。

四、房產稅

（一）房產稅以坐落于城市、縣城、建制鎮(zhèn)和工礦區(qū)的房產為征稅對象，由房產所有人繳納；

（二）房產稅的計稅依據(jù)：

自用房產的房產稅，依據(jù)房產原值一次減除30%的比例后按照1.2%的稅率計算繳納。

房產出租的，以房產租金收入為房產稅的計稅依據(jù)，稅率為12%。

五、城鎮(zhèn)土地使用稅

城鎮(zhèn)土地使用稅以實際占用的土地面積為計稅依據(jù)。

六、水利建設專項資金

水利建設專項資金以上年的營業(yè)收入為計稅依據(jù)，按照0.006%的比例征集。

原規(guī)定“水利建設專項資金按應繳納的單位和個人上銷售收入或營業(yè)收入、利息收入、保費收入等實績全額計征”，為適應稅收征管改革后的征管模式，強化水利建設專項資金的征收管理，各地也可按當年上述收入實績分期征集水利建設資金，其他征收標準仍按原規(guī)定執(zhí)行。

第二部分金融業(yè)稅務自查的一般方法和應注意的問

題

一、營業(yè)稅

1、利息收入：主要自查短期貸款、中長期貸款、銀行承兌匯票貼現(xiàn)、進出口押匯、各項轉貸、銀團貸款收入及其他收入；

2、金融商品轉讓收入：主要自查債券轉讓、外匯轉讓、非貨物期貨轉讓；

3、金融經紀業(yè)務：主要自查代理業(yè)務手續(xù)費收入、咨詢業(yè)務收入等；

4、融資租賃收入、經營性租賃收入；

5、轉讓抵押物收入。

自查中應注意以下幾個問題：

（1）收取憑證工本費、郵電費直接沖減管理費后計入“手續(xù)費收入”，少計收入，少納營業(yè)稅。

（2）對“委托貸款”業(yè)務應以向借款方收取的利息收入全額作為營業(yè)額代扣代繳營業(yè)稅，不得以利息收入全額減除受托方所得手續(xù)費后的余額為計稅營業(yè)額。

（3）當期實際收到的結算罰款、罰息、加息等收入應并入營業(yè)額中繳納營業(yè)稅。

（4）透支利息收入應并入營業(yè)額中繳納營業(yè)稅。

（5）代理業(yè)務的計稅營業(yè)稅是指全部手續(xù)費性質的收入，包括價外收取的代墊、代收代付費用（如郵電費、工本費）加價等，也不得扣除支付給下一環(huán)節(jié)的手續(xù)費支出。

（6）其它應交未交營業(yè)稅的收入。

二、個人所得稅

重點自查給職工發(fā)放的超過標準的住房補助；超標準列支單位負擔的職工住房公積金；交通補助；應由個人負擔的物業(yè)務管理費；在“管理費用”科目下以各種名義列支發(fā)放給個人的費用及其它屬個人收入部分，是否代扣代繳個人所得稅。