第一篇：時政熱點：上海自貿(mào)區(qū)帶來了多少改革經(jīng)驗

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改革從來就不可能一蹴而就，創(chuàng)新也難以一帆風順。截至今年6月底，上海自貿(mào)區(qū)掛牌已滿9個月。改革試驗田里種出了什么？哪些措施是可復制可推廣的？這種可復制性，對于上海、周邊地區(qū)以及全國各地而言又意味著什么？“溢出效應(yīng)”之外是否會有“虹吸效應(yīng)”？申報熱潮背后需要警惕哪些風險？

加快促進投資貿(mào)易便利的措施出臺、推出高效便捷的監(jiān)管事項、著力打造規(guī)范的法制環(huán)境??上海自貿(mào)區(qū)正在立足國家戰(zhàn)略、圍繞制度創(chuàng)新，推出一批改革創(chuàng)新舉措。

自2013年9月29日正式掛牌成立以來，在這片位于長江口的28平方公里土地上，新設(shè)企業(yè)戶數(shù)呈現(xiàn)爆發(fā)式增長，充分顯示了注冊資本登記制度改革的蓬勃生機。目前這一制度已開始在全國推廣。預計到2014年第四季度，上海自貿(mào)區(qū)將形成約30條成功經(jīng)驗向全國復制和推廣。

實繳制變?yōu)檎J繳制 “可復制”大幕開啟

2014年3月1日，工商部門在上海為10余家企業(yè)頒發(fā)新版營業(yè)執(zhí)照，工商登記制度改革在全國正式推開。從實繳制到認繳制，一字之變的背后是政府簡政放權(quán)、寬進嚴管的思路轉(zhuǎn)變，也是上海自貿(mào)區(qū)首個向全國推廣的成功經(jīng)驗。

2014年2月18日，國務(wù)院公布《注冊資本登記制度改革方案》，注冊資本由實繳登記制改為認繳登記制，放寬注冊資本登記條件，可以“零首付”。事實上，這一政策于2013年9月29日起，已經(jīng)在上海自貿(mào)區(qū)試行。

截至2014年3月1日，上海自貿(mào)區(qū)內(nèi)新設(shè)企業(yè)6610戶，并未出現(xiàn)注冊資本虛高或虛低現(xiàn)象。其中9成以上新設(shè)企業(yè)為內(nèi)資企業(yè)，體現(xiàn)了試點措施對增強經(jīng)濟發(fā)展內(nèi)生動力，激發(fā)社會投資熱情，鼓勵創(chuàng)業(yè)，特別是對創(chuàng)新型企業(yè)發(fā)展的推動作用。

一位剛剛畢業(yè)兩年的博士在拿到新注冊公司的名稱核準書后告訴記者，他提交申請后的第二天，名稱就已經(jīng)核準通過了。他表示，畢業(yè)兩年積蓄不多，注冊資本他選擇了100萬元而且不用實繳，這給了創(chuàng)業(yè)者極大的支持。

數(shù)據(jù)顯示，工商登記制度在全國推廣后的首月，上海新設(shè)市場主體21906戶，同比增加37.07%；各類市場主體變更登記申請量達26679件，環(huán)比增加53.17%；新設(shè)企業(yè)注冊資本總額943.84億元，同比增長345.44%。

寬進的同時，嚴管也在跟進。上海工商部門介紹，目前擴大了信息公開的領(lǐng)域和范圍，建立及時向社會公眾披露企業(yè)未在規(guī)定期限內(nèi)年報、住所已無法聯(lián)系等狀態(tài)的信息庫。任何單位和個人都可以通過市場主體信用信息系統(tǒng)查詢企業(yè)的信用信息，形成“一處違法，處處受限”的局面，引導市場主體誠信經(jīng)營，公平競爭。

上海工商局局長陳學軍說，上海自貿(mào)區(qū)內(nèi)的工商登記制度改革實踐，注重的是制度創(chuàng)新、管理創(chuàng)新，體現(xiàn)的是簡政放權(quán)的理念。這些制度和創(chuàng)新都可逐步被復制和推廣，包括負面清單管理，以及運用信息公示、信息共享、信用約束、信用監(jiān)管等手段促進部門協(xié)同、主體自呼倫貝爾人事考試信息網(wǎng)：http://hlbe.offcn.com/

律、社會共治等。

此外，據(jù)海關(guān)總署透露，從今年8月開始，上海自貿(mào)區(qū)內(nèi)的14項海關(guān)監(jiān)管創(chuàng)新制度將陸續(xù)在長江經(jīng)濟帶海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域、全國海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域以及全國海關(guān)范圍內(nèi)復制推廣。

上海自貿(mào)區(qū)管委會副主任簡大年表示，到2014年第四季度，上海自貿(mào)區(qū)將形成約30條成功經(jīng)驗向全國復制和推廣。

透明度和長度“兩手抓” 負面清單“瘦身”有道

對于2013版負面清單，外界曾存有“偏長”“不過癮”的質(zhì)疑。正在修訂中的2014版負面清單，也因此傳出將“瘦身”的消息。還有最新說法稱，至少瘦身20%以上。但負面清單真的是越短越好嗎？

在上海自貿(mào)區(qū)改革中，負面清單是備受矚目的一項，這也是政府職能轉(zhuǎn)變的重要嘗試。在上海負面清單制度試驗半年后，國務(wù)院要求逐步建立政府部門權(quán)力清單制度，廣州已發(fā)布了3705項行政職權(quán)清單并上線接受社會監(jiān)督，浙江省也要求全面開展政府職權(quán)清理、推行權(quán)力清單制度。市場主體“法無禁止即可為”、政府“法無授權(quán)不可為”等理念正在深入人心。

只有監(jiān)管思維得以轉(zhuǎn)變，自貿(mào)區(qū)的試驗田才能發(fā)揮出作用。上海市政府副秘書長、上海自貿(mào)區(qū)管委會常務(wù)副主任戴海波說：“負面清單的設(shè)立，使過去一些桌面之下的‘潛規(guī)則’都成為臺面以上的‘明規(guī)定’，有效增強了行政透明度，減少了行政成本和尋租空間?！?/p>

作為一種管理外商投資的方式，嚴格意義上講，負面清單是兩國談雙邊投資協(xié)定時的附件，用于描繪本國對外資開放的整體情況。上海自貿(mào)區(qū)的負面清單，是在不設(shè)定談判對象的條件下主動發(fā)布的。之所以有這個創(chuàng)新，是為了我國在進行雙邊投資協(xié)定談判前，進行一個大膽的試驗，使我國在談判時更有信心和底氣。

有人認為，2013版負面清單僅是現(xiàn)行《外商投資產(chǎn)業(yè)指導目錄》的翻版。事實上，我國對外開放除了《外商投資產(chǎn)業(yè)指導目錄》外，還受到很多部門規(guī)章限制。為了制定自貿(mào)區(qū)負面清單，參與者全面梳理了我國對外開放的各種法規(guī)文件，其完整性、透明度遠高于目錄。

比如，《外商投資產(chǎn)業(yè)指導目錄》分為鼓勵類、限制類和禁止類，沒有寫上去的，理論上屬于允許類。在實際操作中，允許類是一個模糊地帶。像文物拍賣從目錄看屬于允許類，但實際上外資不能經(jīng)營，因為《文物法》是禁止的。負面清單很好地解決了上述問題。

著名經(jīng)濟學家吳敬璉表示，通過制定負面清單，“法無禁止即可行”這種理念在國內(nèi)基本站住了。由此衍生出來的權(quán)力清單等改革，正在確立一種新的政府管理模式。

負面清單“瘦身”問題也成為外界討論焦點。該不該“瘦身”？“瘦身”多少合適？ 事實上，要縮短負面清單不難，但負面清單里的每條特別管理措施背后，都有相關(guān)法律法規(guī)支撐。不修改這些法律法規(guī)，改革就于法無據(jù)。而要修改就會涉及自貿(mào)區(qū)與全國人大、中央部委的溝通協(xié)調(diào)，這是一項非常復雜的工作，也是改革進入深水區(qū)的標志，公眾對此宜保持一定耐心。

除了復雜性外，另一個值得思考的問題是，大幅縮短負面清單是否必要？事實上，負面清單本來是用于兩國雙邊投資協(xié)定談判的，可視為一種談判條件。我國主動發(fā)布負面清單，顯示了對外開放的誠意。但如果一開始清單過短，相當于過早亮出底牌，其實不利于爭取自身利益。一些發(fā)達國家如美國，對中國高科技企業(yè)在其境內(nèi)的投資收購迄今實行限制措施，需要我國在今后的談判中推動其改變態(tài)度。

其實，與其糾結(jié)負面清單里各項條款的長與短，不如著力提高整個清單透明度?！氨热缜鍐卫飳懴拗仆馍掏顿Y大米、面粉加工，到底怎樣限制？是限制股比、產(chǎn)量還是經(jīng)營者資質(zhì)？需要進一步的說明。”上海自貿(mào)區(qū)管委會副主任朱民表示，2014版負面清單將在透明度上作較大改進。

上海對外經(jīng)貿(mào)大學馮軍教授說，針對現(xiàn)有負面清單里的特別管理措施，應(yīng)該列出相應(yīng)的法律依據(jù)和具體解釋說明。這樣既提高了清單透明度，又避免了對清單內(nèi)容的片面理解。

此外，還要善于運用先進的技術(shù)手段。比如，在上海浦東，超過50%的社會類行政審批事項可以實現(xiàn)網(wǎng)上審批，審批過程接受電子監(jiān)察系統(tǒng)的同步監(jiān)督。這不僅大大提升了行政效率，還因為網(wǎng)絡(luò)有據(jù)可查，有效減少了腐敗發(fā)生的可能。

爭相分享“溢出效應(yīng)” 營造更優(yōu)營商環(huán)境

截至今年4月末，上海自貿(mào)區(qū)累計新設(shè)企業(yè)8700多家，堪比其前身上海綜合保稅區(qū)20多年的成績。這樣的成績，體現(xiàn)了改革開放的紅利，卻也讓一些周邊地區(qū)惴惴不安：上海自貿(mào)區(qū)帶給鄰居的，到底是“虹吸效應(yīng)”還是“溢出效應(yīng)”？

“我們招商6年，還不到1000家企業(yè)，不及上海自貿(mào)區(qū)一個月的成績?！币晃坏胤焦賳T告訴記者，他擔心區(qū)域間的差異會因此拉大，“有水的地方淹死，沒水的地方干死”。

不過，上海自貿(mào)區(qū)管委會相關(guān)負責人表示，自貿(mào)區(qū)企業(yè)投資熱情的高漲，和部分地區(qū)外商投資額的下滑，并不是此消彼長的關(guān)系。這主要基于三個原因。一是隨著勞動力、土地成本的上升，外商投資增速放緩在國內(nèi)是普遍現(xiàn)象。二是很多入駐自貿(mào)區(qū)的企業(yè)，目前業(yè)務(wù)還沒啟動，并未產(chǎn)生實質(zhì)性的分流。三是自貿(mào)區(qū)超過90%的入駐企業(yè)，是貿(mào)易、服務(wù)類企業(yè)，與我國大部分地區(qū)以制造業(yè)為主的結(jié)構(gòu)截然不同。

由此可以看出，迄今為止上海自貿(mào)區(qū)并未對周邊地區(qū)產(chǎn)生“虹吸效應(yīng)”。與之相反，一些區(qū)域還率先提出要分享自貿(mào)區(qū)的“溢出效應(yīng)”。

江蘇昆山一家企業(yè)負責人就表示：“金融改革是自貿(mào)區(qū)先行先試的重點。目前國內(nèi)企業(yè)普遍存在融資成本較高的問題，海外資金價格非常便宜，可以通過試驗區(qū)引進來為實體經(jīng)濟服務(wù)，國內(nèi)制造業(yè)將因此得到更加高效的金融支持?！?/p>

“溢出效應(yīng)”最重要的還不是這些有形布局，而是發(fā)展理念上的無形轉(zhuǎn)變。記者采訪了解到，上海自貿(mào)區(qū)成立后，周邊的蘇州、南通等城市，多次派人來學習。學習重點不是“招商引資”經(jīng)驗，而是如何通過政府改革，營造更好的營商環(huán)境。

比如，政府管理的透明，就是營商環(huán)境的重要元素。“有些地方反復向我們打聽，能吸引這么多企業(yè)，是不是還有一些暗地里實行的小政策？”上海自貿(mào)區(qū)管委會副主任朱民說。實際上，把所有“干貨”寫在紙面上，盡可能讓投資者一看就知，才是自貿(mào)區(qū)追求的目標。

由于一開始就并非設(shè)定在政策洼地，其監(jiān)管思路和方式的轉(zhuǎn)變，更容易被復制推廣。上海各區(qū)縣因“近水樓臺先得月”，以自貿(mào)區(qū)為“坐標”，紛紛出臺全面改革的“路線圖”。上海黃浦區(qū)率先推出負面清單，著力打造更公平開放和透明的市場環(huán)境；靜安區(qū)提出加快行政審批制度改革，探索“鼓勵清單”服務(wù)模式、推進貿(mào)易便利化等；在郊區(qū)松江，政府改革的“自我革命”已將工業(yè)項目行政審批時限壓縮2/3??

“上海要按照黨中央、國務(wù)院統(tǒng)一部署，立足國家戰(zhàn)略、圍繞制度創(chuàng)新，兢兢業(yè)業(yè)、腳踏實地地把自貿(mào)區(qū)建設(shè)好、管理好，力爭在今年四季度拿出第一批可復制、可推廣的基本制度體系和監(jiān)管方式?！敝泄仓醒胝尉殖Ｎ?、上海市委書記韓正指出。（記者 何欣榮 周琳 姚玉潔）

第二篇：上海自貿(mào)區(qū)總結(jié)

2015年標準化制度改革情況

市質(zhì)監(jiān)局

上半年，標準化制度改革情況進展順利，現(xiàn)將有關(guān)改革事項總結(jié)如下：

1.改革事項名稱：企業(yè)產(chǎn)品標準備案

按照《國家質(zhì)檢總局和國家標準委關(guān)于在部分省市開展企業(yè)產(chǎn)品標準自我聲明公開試點工作的通知》要求，認真開展企業(yè)產(chǎn)品標準自我聲明公開制度試點工作，引導企業(yè)進行產(chǎn)品標準自我聲明公開。自2015年起，辦理企業(yè)產(chǎn)品標準備案的企業(yè)，積極引導企業(yè)利用企業(yè)產(chǎn)品標準自我聲明公開系統(tǒng)辦理企業(yè)產(chǎn)品標準的自我聲明公開工作，自我公開聲明完成后視為企業(yè)完成企業(yè)產(chǎn)品標準備案工作。

第三篇：上海自貿(mào)區(qū)總體方案(全文)

上海自貿(mào)區(qū)總體方案(全文)

2013年09月27日 14:31 來源：國務(wù)院辦公廳

國務(wù)院關(guān)于印發(fā)中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)總體方案的通知

國發(fā)〔2013〕38號

各省、自治區(qū)、直轄市人民政府，國務(wù)院各部委、各直屬機構(gòu)：

國務(wù)院批準《中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)總體方案》（以下簡稱《方案》），現(xiàn)予印發(fā)。

一、建立中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)，是黨中央、國務(wù)院作出的重大決策，是深入貫徹黨的十八大精神，在新形勢下推進改革開放的重大舉措，對加快政府職能轉(zhuǎn)變、積極探索管理模式創(chuàng)新、促進貿(mào)易和投資便利化，為全面深化改革和擴大開放探索新途徑、積累新經(jīng)驗，具有重要意義。

二、上海市人民政府要精心組織好《方案》的實施工作。要探索建立投資準入前國民待遇和負面清單管理模式，深化行政審批制度改革，加快轉(zhuǎn)變政府職能，全面提升事中、事后監(jiān)管水平。要擴大服務(wù)業(yè)開放、推進金融領(lǐng)域開放創(chuàng)新，建設(shè)具有國際水準的投資貿(mào)易便利、監(jiān)管高效便捷、法制環(huán)境規(guī)范的自由貿(mào)易試驗區(qū)，使之成為推進改革和提高開放型經(jīng)濟水平的“試驗田”，形成可復制、可推廣的經(jīng)驗，發(fā)揮示范帶動、服務(wù)全國的積極作用，促進各地區(qū)共同發(fā)展。有關(guān)部門要大力支持，做好協(xié)調(diào)配合、指導評估等工作。

三、根據(jù)《全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于授權(quán)國務(wù)院在中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)暫時調(diào)整有關(guān)法律規(guī)定的行政審批的決定》，相應(yīng)暫時調(diào)整有關(guān)行政法規(guī)和國務(wù)院文件的部分規(guī)定。具體由國務(wù)院另行印發(fā)。

《方案》實施中的重大問題，上海市人民政府要及時向國務(wù)院請示報告。

國務(wù)院

2013年9月18日

（此件公開發(fā)布）

中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)總體方案

建立中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)（以下簡稱試驗區(qū)）是黨中央、國務(wù)院作出的重大決策，是深入貫徹黨的十八大精神，在新形勢下推進改革開放的重大舉措。為全面有效推進試驗區(qū)工作，制定本方案。

一、總體要求

試驗區(qū)肩負著我國在新時期加快政府職能轉(zhuǎn)變、積極探索管理模式創(chuàng)新、促進貿(mào)易和投資便利化，為全面深化改革和擴大開放探索新途徑、積累新經(jīng)驗的重要使命，是國家戰(zhàn)略需要。

（一）指導思想。

高舉中國特色社會主義偉大旗幟，以鄧小平理論、“三個代表”重要思想、科學發(fā)展觀為指導，緊緊圍繞國家戰(zhàn)略，進一步解放思想，堅持先行先試，以開放促改革、促發(fā)展，率先建立符合國際化和法治化要求的跨境投資和貿(mào)易規(guī)則體系，使試驗區(qū)成為我國進一步融入經(jīng)濟全球化的重要載體，打造中國經(jīng)濟升級版，為實現(xiàn)中華民族偉大復興的中國夢作出貢獻。

（二）總體目標。

經(jīng)過兩至三年的改革試驗，加快轉(zhuǎn)變政府職能，積極推進服務(wù)業(yè)擴大開放和外商投資管理體制改革，大力發(fā)展總部經(jīng)濟和新型貿(mào)易業(yè)態(tài)，加快探索資本項目可兌換和金融服務(wù)業(yè)全面開放，探索建立貨物狀態(tài)分類監(jiān)管模式，努力形成促進投資和創(chuàng)新的政策支持體系，著力培育國際化和法治化的營商環(huán)境，力爭建設(shè)成為具有國際水準的投資貿(mào)易便利、貨幣兌換自由、監(jiān)管高效便捷、法制環(huán)境規(guī)范的自由貿(mào)易試驗區(qū)，為我國擴大開放和深化改革探索新思路和新途徑，更好地為全國服務(wù)。

（三）實施范圍。

試驗區(qū)的范圍涵蓋上海外高橋保稅區(qū)、上海外高橋保稅物流園區(qū)、洋山保稅港區(qū)和上海浦東機場綜合保稅區(qū)等4個海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域，并根據(jù)先行先試推進情況以及產(chǎn)業(yè)發(fā)展和輻射帶動需要，逐步拓展實施范圍和試點政策范圍，形成與上海國際經(jīng)濟、金融、貿(mào)易、航運中心建設(shè)的聯(lián)動機制。

二、主要任務(wù)和措施

緊緊圍繞面向世界、服務(wù)全國的戰(zhàn)略要求和上?！八膫€中心”建設(shè)的戰(zhàn)略任務(wù)，按照先行先試、風險可控、分步推進、逐步完善的方式，把擴大開放與體制改革相結(jié)合、把培育功能與政策創(chuàng)新相結(jié)合，形成與國際投資、貿(mào)易通行規(guī)則相銜接的基本制度框架。

（一）加快政府職能轉(zhuǎn)變。

1.深化行政管理體制改革。加快轉(zhuǎn)變政府職能，改革創(chuàng)新政府管理方式，按照國際化、法治化的要求，積極探索建立與國際高標準投資和貿(mào)易規(guī)則體系相適應(yīng)的行政管理體系，推進政府管理由注重事先審批轉(zhuǎn)為注重事中、事后監(jiān)管。建立一口受理、綜合審批和高效運作的服務(wù)模式，完善信息網(wǎng)絡(luò)平臺，實現(xiàn)不同部門的協(xié)同管理機制。建立行業(yè)信息跟蹤、監(jiān)管和歸集的綜合性評估機制，加強對試驗區(qū)內(nèi)企業(yè)在區(qū)外經(jīng)營活動全過程的跟蹤、管理和監(jiān)督。建立集中統(tǒng)一的市場監(jiān)管綜合執(zhí)法體系，在質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督、食品藥品監(jiān)管、知識產(chǎn)權(quán)、工商、稅務(wù)等管理領(lǐng)域，實現(xiàn)高效監(jiān)管，積極鼓勵社會力量參與市場監(jiān)督。提高行政透明度，完善體現(xiàn)投資者參與、符合國際規(guī)則的信息公開機制。完善投資者權(quán)益有效保障機制，實現(xiàn)各類投資主體的公平競爭，允許符合條件的外國投資者自由轉(zhuǎn)移其投資收益。建立知識產(chǎn)權(quán)糾紛調(diào)解、援助等解決機制。

（二）擴大投資領(lǐng)域的開放。

2.擴大服務(wù)業(yè)開放。選擇金融服務(wù)、航運服務(wù)、商貿(mào)服務(wù)、專業(yè)服務(wù)、文化服務(wù)以及社會服務(wù)領(lǐng)域擴大開放（具體開放清單見附件），暫?；蛉∠顿Y者資質(zhì)要求、股比限制、經(jīng)營范圍限制等準入限制措施（銀行業(yè)機構(gòu)、信息通信服務(wù)除外），營造有利于各類投資者平等準入的市場環(huán)境。

3.探索建立負面清單管理模式。借鑒國際通行規(guī)則，對外商投資試行準入前國民待遇，研究制訂試驗區(qū)外商投資與國民待遇等不符的負面清單，改革外商投資管理模式。對負面清單之外的領(lǐng)域，按照內(nèi)外資一致的原則，將外商投資項目由核準制改為備案制（國務(wù)院規(guī)定對國內(nèi)投資項目保留核準的除外），由上海市負責辦理；將外商投資企業(yè)合同章程審批改為由上海市負責備案管理，備案后按國家有關(guān)規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)；工商登記與商事登記制度改革相銜接，逐步優(yōu)化登記流程；完善國家安全審查制度，在試驗區(qū)內(nèi)試點開展涉及外資的國家安全審查，構(gòu)建安全高效的開放型經(jīng)濟體系。在總結(jié)試點經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，逐步形成與國際接軌的外商投資管理制度。

4.構(gòu)筑對外投資服務(wù)促進體系。改革境外投資管理方式，對境外投資開辦企業(yè)實行以備案制為主的管理方式，對境外投資一般項目實行備案制，由上海市負責備案管理，提高境外投資便利化程度。創(chuàng)新投資服務(wù)促進機制，加強境外投資事后管理和服務(wù)，形成多部門共享的信息監(jiān)測平臺，做好對外直接投資統(tǒng)計和年檢工作。支持試驗區(qū)內(nèi)各類投資主體開展多種形式的境外投資。鼓勵在試驗區(qū)設(shè)立專業(yè)從事境外股權(quán)投資的項目公司，支持有條件的投資者設(shè)立境外投資股權(quán)投資母基金。

（三）推進貿(mào)易發(fā)展方式轉(zhuǎn)變。

5.推動貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級。積極培育貿(mào)易新型業(yè)態(tài)和功能，形成以技術(shù)、品牌、質(zhì)量、服務(wù)為核心的外貿(mào)競爭新優(yōu)勢，加快提升我國在全球貿(mào)易價值鏈中的地位。鼓勵跨國公司建立亞太地區(qū)總部，建立整合貿(mào)易、物流、結(jié)算等功能的營運中心。深化國際貿(mào)易結(jié)算中心試點，拓展專用賬戶的服務(wù)貿(mào)易跨境收付和融資功能。支持試驗區(qū)內(nèi)企業(yè)發(fā)展離岸業(yè)務(wù)。鼓勵企業(yè)統(tǒng)籌開展國際國內(nèi)貿(mào)易，實現(xiàn)內(nèi)外貿(mào)一體化發(fā)展。探索在試驗區(qū)內(nèi)設(shè)立國際大宗商品交易和資源配置平臺，開展能源產(chǎn)品、基本工業(yè)原料和大宗農(nóng)產(chǎn)品的國際貿(mào)易。擴大完善期貨保稅交割試點，拓展倉單質(zhì)押融資等功能。加快對外文化貿(mào)易基地建設(shè)。推動生物醫(yī)藥、軟件信息、管理咨詢、數(shù)據(jù)服務(wù)等外包業(yè)務(wù)發(fā)展。允許和支持各類融資租賃公司在試驗區(qū)內(nèi)設(shè)立項目子公司并開展境內(nèi)外租賃服務(wù)。鼓勵設(shè)立第三方檢驗鑒定機構(gòu)，按照國際標準采信其檢測結(jié)果。試點開展境內(nèi)外高技術(shù)、高附加值的維修業(yè)務(wù)。加快培育跨境電子商務(wù)服務(wù)功能，試點建立與之相適應(yīng)的海關(guān)監(jiān)管、檢驗檢疫、退稅、跨境支付、物流等支撐系統(tǒng)。

6.提升國際航運服務(wù)能級。積極發(fā)揮外高橋港、洋山深水港、浦東空港國際樞紐港的聯(lián)動作用，探索形成具有國際競爭力的航運發(fā)展制度和運作模式。積極發(fā)展航運金融、國際船舶運輸、國際船舶管理、國際航運經(jīng)紀等產(chǎn)業(yè)。加快發(fā)展航運運價指數(shù)衍生品交易業(yè)務(wù)。推動中轉(zhuǎn)集拼業(yè)務(wù)發(fā)展，允許中資公司擁有或控股擁有的非五星旗船，先行先試外貿(mào)進出口集裝箱在國內(nèi)沿海港口和上海港之間的沿海捎帶業(yè)務(wù)。支持浦東機場增加國際中轉(zhuǎn)貨運航班。充分發(fā)揮上海的區(qū)域優(yōu)勢，利用中資“方便旗”船稅收優(yōu)惠政策，促進符合條件的船舶在上海落戶登記。在試驗區(qū)實行已在天津試點的國際船舶登記政策。簡化國際船舶運輸經(jīng)營許可流程，形成高效率的船籍登記制度。

（四）深化金融領(lǐng)域的開放創(chuàng)新。

7.加快金融制度創(chuàng)新。在風險可控前提下，可在試驗區(qū)內(nèi)對人民幣資本項目可兌換、金融市場利率市場化、人民幣跨境使用等方面創(chuàng)造條件進行先行先試。在試驗區(qū)內(nèi)實現(xiàn)金融機構(gòu)資產(chǎn)方價格實行市場化定價。探索面向國際的外匯管理改革試點，建立與自由貿(mào)易試驗區(qū)相適應(yīng)的外匯管理體制，全面實現(xiàn)貿(mào)易投資便利化。鼓勵企業(yè)充分利用境內(nèi)外兩種資源、兩個市場，實現(xiàn)跨境融資自由化。深化外債管理方式改革，促進跨境融資便利化。深化跨國公司總部外匯資金集中運營管理試點，促進跨國公司設(shè)立區(qū)域性或全球性資金管理中心。建立試驗區(qū)金融改革創(chuàng)新與上海國際金融中心建設(shè)的聯(lián)動機制。

8.增強金融服務(wù)功能。推動金融服務(wù)業(yè)對符合條件的民營資本和外資金融機構(gòu)全面開放，支持在試驗區(qū)內(nèi)設(shè)立外資銀行和中外合資銀行。允許金融市場在試驗區(qū)內(nèi)建立面向國際的交易平臺。逐步允許境外企業(yè)參與商品期貨交易。鼓勵金融市場產(chǎn)品創(chuàng)新。支持股權(quán)托管交易機構(gòu)在試驗區(qū)內(nèi)建立綜合金融服務(wù)平臺。支持開展人民幣跨境再保險業(yè)務(wù)，培育發(fā)展再保險市場。

（五）完善法制領(lǐng)域的制度保障。

9.完善法制保障。加快形成符合試驗區(qū)發(fā)展需要的高標準投資和貿(mào)易規(guī)則體系。針對試點內(nèi)容，需要停止實施有關(guān)行政法規(guī)和國務(wù)院文件的部分規(guī)定的，按規(guī)定程序辦理。其中，經(jīng)全國人民代表大會常務(wù)委員會授權(quán)，暫時調(diào)整《中華人民共和國外資企業(yè)法》、《中華人民共和國中外合資經(jīng)營企業(yè)法》和《中華人民共和國中外合作經(jīng)營企業(yè)法》規(guī)定的有關(guān)行政審批，自2013年10月1日起在三年內(nèi)試行。各部門要支持試驗區(qū)在服務(wù)業(yè)擴大開放、實施準入前國民待遇和負面清單管理模式等方面深化改革試點，及時解決試點過程中的制度保障問題。上海市要通過地方立法，建立與試點要求相適應(yīng)的試驗區(qū)管理制度。

三、營造相應(yīng)的監(jiān)管和稅收制度環(huán)境

適應(yīng)建立國際高水平投資和貿(mào)易服務(wù)體系的需要，創(chuàng)新監(jiān)管模式，促進試驗區(qū)內(nèi)貨物、服務(wù)等各類要素自由流動，推動服務(wù)業(yè)擴大開放和貨物貿(mào)易深入發(fā)展，形成公開、透明的管理制度。同時，在維護現(xiàn)行稅制公平、統(tǒng)一、規(guī)范的前提下，以培育功能為導向，完善相關(guān)政策。

（一）創(chuàng)新監(jiān)管服務(wù)模式。

1.推進實施“一線放開”。允許企業(yè)憑進口艙單將貨物直接入?yún)^(qū)，再憑進境貨物備案清單向主管海關(guān)辦理申報手續(xù)，探索簡化進出境備案清單，簡化國際中轉(zhuǎn)、集拼和分撥等業(yè)務(wù)進出境手續(xù)；實行“進境檢疫，適當放寬進出口檢驗”模式，創(chuàng)新監(jiān)管技術(shù)和方法。探索構(gòu)建相對獨立的以貿(mào)易便利化為主的貨物貿(mào)易區(qū)域和以擴大服務(wù)領(lǐng)域開放為主的服務(wù)貿(mào)易區(qū)域。在確保有效監(jiān)管的前提下，探索建立貨物狀態(tài)分類監(jiān)管模式。深化功能拓展，在嚴格執(zhí)行貨物進出口稅收政策的前提下，允許在特定區(qū)域設(shè)立保稅展示交易平臺。

2.堅決實施“二線安全高效管住”。優(yōu)化卡口管理，加強電子信息聯(lián)網(wǎng)，通過進出境清單比對、賬冊管理、卡口實貨核注、風險分析等加強監(jiān)管，促進二線監(jiān)管模式與一線監(jiān)管模式相銜接，推行“方便進出，嚴密防范質(zhì)量安全風險”的檢驗檢疫監(jiān)管模式。加強電子賬冊管理，推動試驗區(qū)內(nèi)貨物在各海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域之間和跨關(guān)區(qū)便捷流轉(zhuǎn)。試驗區(qū)內(nèi)企業(yè)原則上不受地域限制，可到區(qū)外再投資或開展業(yè)務(wù)，如有專項規(guī)定要求辦理相關(guān)手續(xù)，仍應(yīng)按照專項規(guī)定辦理。推進企業(yè)運營信息與監(jiān)管系統(tǒng)對接。通過風險監(jiān)控、第三方管理、保證金要求等方式實行有效監(jiān)管，充分發(fā)揮上海市誠信體系建設(shè)的作用，加快形成企業(yè)商務(wù)誠信管理和經(jīng)營活動專屬管轄制度。

3.進一步強化監(jiān)管協(xié)作。以切實維護國家安全和市場公平競爭為原則，加強各有關(guān)部門與上海市政府的協(xié)同，提高維護經(jīng)濟社會安全的服務(wù)保障能力。試驗區(qū)配合國務(wù)院有關(guān)部門嚴格實施經(jīng)營者集中反壟斷審查。加強海關(guān)、質(zhì)檢、工商、稅務(wù)、外匯等管理部門的協(xié)作。加快完善一體化監(jiān)管方式，推進組建統(tǒng)一高效的口岸監(jiān)管機構(gòu)。探索試驗區(qū)統(tǒng)一電子圍網(wǎng)管理，建立風險可控的海關(guān)監(jiān)管機制。

（二）探索與試驗區(qū)相配套的稅收政策。

4.實施促進投資的稅收政策。注冊在試驗區(qū)內(nèi)的企業(yè)或個人股東，因非貨幣性資產(chǎn)對外投資等資產(chǎn)重組行為而產(chǎn)生的資產(chǎn)評估增值部分，可在不超過5年期限內(nèi)，分期繳納所得稅。對試驗區(qū)內(nèi)企業(yè)以股份或出資比例等股權(quán)形式給予企業(yè)高端人才和緊缺人才的獎勵，實行已在中關(guān)村等地區(qū)試點的股權(quán)激勵個人所得稅分期納稅政策。

5.實施促進貿(mào)易的稅收政策。將試驗區(qū)內(nèi)注冊的融資租賃企業(yè)或金融租賃公司在試驗區(qū)內(nèi)設(shè)立的項目子公司納入融資租賃出口退稅試點范圍。對試驗區(qū)內(nèi)注冊的國內(nèi)租賃公司或租賃公司設(shè)立的項目子公司，經(jīng)國家有關(guān)部門批準從境外購買空載重量在25噸以上并租賃給國內(nèi)航空公司使用的飛機，享受相關(guān)進口環(huán)節(jié)增值稅優(yōu)惠政策。對設(shè)在試驗區(qū)內(nèi)的企業(yè)生產(chǎn)、加工并經(jīng)“二線”銷往內(nèi)地的貨物照章征收進口環(huán)節(jié)增值稅、消費稅。根據(jù)企業(yè)申請，試行對該內(nèi)銷貨物按其對應(yīng)進口料件或按實際報驗狀態(tài)征收關(guān)稅的政策。在現(xiàn)行政策框架下，對試驗區(qū)內(nèi)生產(chǎn)企業(yè)和生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)企業(yè)進口所需的機器、設(shè)備等貨物予以免稅，但生活性服務(wù)業(yè)等企業(yè)進口的貨物以及法律、行政法規(guī)和相關(guān)規(guī)定明確不予免稅的貨物除外。完善啟運港退稅試點政策，適時研究擴大啟運地、承運企業(yè)和運輸工具等試點范圍。

此外，在符合稅制改革方向和國際慣例，以及不導致利潤轉(zhuǎn)移和稅基侵蝕的前提下，積極研究完善適應(yīng)境外股權(quán)投資和離岸業(yè)務(wù)發(fā)展的稅收政策。

四、扎實做好組織實施

國務(wù)院統(tǒng)籌領(lǐng)導和協(xié)調(diào)試驗區(qū)推進工作。上海市要精心組織實施，完善工作機制，落實工作責任，根據(jù)《方案》明確的目標定位和先行先試任務(wù)，按照“成熟的可先做，再逐步完善”的要求，形成可操作的具體計劃，抓緊推進實施，并在推進過程中認真研究新情況、解決新問題，重大問題要及時向國務(wù)院請示報告。各有關(guān)部門要大力支持，積極做好協(xié)調(diào)配合、指導評估等工作，共同推進相關(guān)體制機制和政策創(chuàng)新，把試驗區(qū)建設(shè)好、管理好。

附件：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)服務(wù)業(yè)擴大開放措施

第四篇：上海自貿(mào)區(qū)總結(jié)

上海自貿(mào)區(qū)主要摘要

1.區(qū)域范圍

國務(wù)院劃定的上海自貿(mào)區(qū)，包括洋山保稅港區(qū)和上海浦東機場綜合保稅區(qū)、外高橋保稅區(qū)、外高橋保稅物流園區(qū)等4個海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域，面積為28.78平方公里

2.服務(wù)模式

在貿(mào)易領(lǐng)域，上海自貿(mào)區(qū)將實施“一線逐步徹底放開、二線安全高效管住、區(qū)內(nèi)貨物自由流動”的創(chuàng)新監(jiān)管服務(wù)新模式?！胺彩沁M入這20多平方公里區(qū)域的貨物都是零關(guān)稅，出了這個區(qū)域要實行出口退稅，但進入國內(nèi)消費，要重新征稅?！?/p>

“在這里，工商注冊登記更加便利，對外國投資者實行負面清單管理，就是‘非禁即入，凡是法律法規(guī)沒有禁止的，都列為開放’。負面清單式的開放方式，是一種準入前的國民待遇嘗試?！?/p>

3.掛牌及政策公布實施時間

據(jù)報道，根據(jù)上海自貿(mào)區(qū)方案制定機構(gòu)處得到的消息，若無特殊變數(shù)，自貿(mào)區(qū)初步確定在本月27日掛牌?！皽蚀_時間需要進一步協(xié)調(diào)，也需要根據(jù)各方領(lǐng)導時間安排，如果無變數(shù)，初步確定時間為本月27日?！毕嚓P(guān)人士表示，自貿(mào)區(qū)在9月底掛牌已確定。

上海自貿(mào)區(qū)有關(guān)法律規(guī)定的行政審批將于2013年10月1日起實行。即將在10月1日正式啟動的自貿(mào)區(qū)方案涉及56項政策，這56項政策包含小部分金融政策，年底前再啟動42項政策中再包含一部分金融開放政策。商務(wù)部同意25家企業(yè)參與內(nèi)資融資租賃業(yè)務(wù)試點，這似乎又為自貿(mào)概念炒作提供了新路徑。分析人士表示，融資租賃扶持政策將成為各路資金關(guān)注的新重點，目前涉足該業(yè)務(wù)或者注冊地在上海自貿(mào)區(qū)的上市公司。

4．關(guān)注焦點

金融領(lǐng)域的開放則成為試點中最受關(guān)注的焦點。申報的方案明確表示，在區(qū)域內(nèi)實現(xiàn)金融市場利率市場化，金融機構(gòu)資產(chǎn)方價格實行市場化定價；在風險可控的前提下，在區(qū)域內(nèi)對人民幣資本項目可兌換進行先行先試；允許符合條件的外資金融機構(gòu)設(shè)立外資銀行；離岸金融業(yè)務(wù)亦被列為金融領(lǐng)域開放的重要部分。據(jù)相關(guān)媒體報道，上海自貿(mào)區(qū)金融開放政策包含允許融資租賃公司設(shè)保理業(yè)務(wù)、允許外資設(shè)有限牌照銀行等內(nèi)容，但金融政策將晚于其他政策啟動。

據(jù)介紹，上海自貿(mào)區(qū)的金融創(chuàng)新試點主要面向貿(mào)易和投資服務(wù)。除上述舉措外，在試點中，還將對區(qū)內(nèi)注冊的各類融資租賃公司及項目子公司，實施融資租賃貨物出口退稅的試點政策。建議融資租賃公司在試驗區(qū)內(nèi)設(shè)立的單機、單船子公司不設(shè)最低注冊資本限制，建議允許融資租賃公司兼營與主營業(yè)務(wù)有關(guān)的商業(yè)保理業(yè)務(wù)。

分析人士表示，目前已有多家融資租賃公司在所劃定的自貿(mào)區(qū)內(nèi)設(shè)立了相關(guān)業(yè)務(wù)項目；而自貿(mào)區(qū)的建成，將對國內(nèi)融資租賃行業(yè)帶來進一步的發(fā)展機遇。

據(jù)公開資料顯示，上海市綜合保稅區(qū)還與交銀租賃、招銀租賃、國銀租賃、農(nóng)銀租賃、工銀租賃、中航租賃、美國威利斯租賃、大新華租賃以及遠東租賃9家公司簽訂了《戰(zhàn)略合作備忘錄》，包括國內(nèi)的租賃公司以及國際租賃公司，都將成為上海未來融資租賃項目的儲備資源

5．主要涉及領(lǐng)域

有關(guān)方面提出了上海自貿(mào)區(qū)建設(shè)方案中的服務(wù)業(yè)擴大開放的清單，涉及六大領(lǐng)域十九個行業(yè)，主要包括：

金融服務(wù)：允許外資金融機構(gòu)設(shè)立外資銀行，民營資本與外資金融機構(gòu)共同設(shè)立中外合資銀行；允許區(qū)內(nèi)符合條件的中資銀行開辦離岸業(yè)務(wù)；降低融資租賃公司的限制，并允許兼營與主營業(yè)務(wù)有關(guān)的商業(yè)保理業(yè)務(wù)。

專業(yè)服務(wù)：將放開外資從事律師、資信調(diào)查、人才中介、投資管理、工程設(shè)計和建筑服務(wù)等，中外合資旅行社將允許從事除臺灣地區(qū)以外的出境旅游業(yè)務(wù)，這意味著擴大了中國國旅和中青旅等公司的業(yè)務(wù)范圍。

航運服務(wù)：除了對外資企業(yè)放寬投資比例限制外，對港口業(yè)務(wù)也有擴大，不過上海港口類上市公司已大幅上漲，對利好預期已有反應(yīng)。

商貿(mào)服務(wù)：將放開外資參與增值電信業(yè)務(wù)、游戲機的生產(chǎn)和銷售、外資從事文物拍賣等，與上市公司的影響不大。

文化服務(wù)和社會服務(wù)領(lǐng)域主要是放開外資機構(gòu)的限制，與A股的公司關(guān)

6．部分優(yōu)惠政策：

免稅和自由港將有利于吸引高端制造業(yè)，而貿(mào)易區(qū)將有利于吸引更多的加工、制造、貿(mào)易和倉儲物流企業(yè)聚集，疊加我國的產(chǎn)業(yè)升級。因此，自由貿(mào)易區(qū)對于物流的集聚效應(yīng)將更加顯著。

在自由貿(mào)易園區(qū)的概念中，港口、機場、倉儲、地產(chǎn)以及金融服務(wù)業(yè)的企業(yè)更容易成為受益企業(yè)。某券商研究員分析認為，上港集團、上海機場、長江投資、外高橋、浦東金橋、浦發(fā)銀行等公司都有可能成為自貿(mào)區(qū)的受益者。

目前上海自貿(mào)區(qū)正在研究制定鼓勵類產(chǎn)業(yè)投資目錄，處在目錄內(nèi)的企業(yè)，所得稅按15%優(yōu)惠。其他企業(yè)所得稅率一律按25%征收。并非所有“關(guān)內(nèi)”企業(yè)都能享受到稅收優(yōu)惠。從企業(yè)所得稅來看，新加坡和中國香港的企業(yè)所得稅為16.5%，上海自貿(mào)區(qū)內(nèi)的一般企業(yè)與區(qū)外一樣，都為25%，高于前者。

而且，未來在自貿(mào)區(qū)內(nèi)設(shè)立的企業(yè)除了能享受稅收優(yōu)惠外，在進出口額度上也會有更大的空間。對一些未完稅的進口商品，企業(yè)將可以直接通過自貿(mào)區(qū)內(nèi)的外資銀行辦理倉單質(zhì)押，擁有更多更豐富的金融盤活手段。

值得一提的是，類似于國際藝術(shù)品拍賣這樣的高端文化業(yè)態(tài)也將在自貿(mào)區(qū)內(nèi)得到長足發(fā)展，從而大大降低了藝術(shù)品流通市場的稅費成本和交易成本。

上海提出，對于自貿(mào)區(qū)內(nèi)企業(yè)對外投資，將實行以備案制為主的管理方式，對境外投資的一般項目實行備案制，切實提高境外投資便利化程度。境外投資3000萬美元以上資源開發(fā)類項目以及中方用匯額1000萬美元以上的非資源類境外投資項目須由國家發(fā)改委核準，在試點內(nèi)此項審批或?qū)⑼Ｖ箤嵤?；對非金融類的境外投資，將由前置審批轉(zhuǎn)變?yōu)榧訌娛潞蠊芾怼?/p>

7．關(guān)于匯率，兌換及資金轉(zhuǎn)移

在上海自貿(mào)試驗區(qū)可基本實現(xiàn)利率、匯率的市場化這個金融完全市場化和全面開放的重要指標。在自貿(mào)區(qū)內(nèi)基本放開人民幣匯率的衍生品交易，企業(yè)可以比較自由從境外獲得借款，境外資本在自貿(mào)區(qū)內(nèi)可以投資中國證券市場，境內(nèi)個人資本流出將比較便利。實施負面清單后，在自貿(mào)區(qū)內(nèi)外雙向投資可自由流通，特別是境內(nèi)外雙向投資，包括境內(nèi)（外）資本參股境外（內(nèi)）企業(yè)。外商投資全面享受“準入前國民待遇”。

還有，對跨境資金轉(zhuǎn)移的限制。一方面，在利率匯率市場化前提下，一定程度限制跨境資金（資本）轉(zhuǎn)移是必要的。在利率市場化之后，區(qū)內(nèi)外人民幣存款的轉(zhuǎn)移要受到限制。區(qū)內(nèi)的個人可以把工資收入、其他合法收入以及海外收入存入?yún)^(qū)內(nèi)的人民幣賬戶，享受利率市場化的好處，但是禁止將個人在境內(nèi)的人民幣資金轉(zhuǎn)存該賬戶。另一方面，即使在上海自貿(mào)區(qū)內(nèi)，資本項目基本可兌換也不等于跨境資金轉(zhuǎn)移的完全自由。對某些資金，例如洗錢和非法融資等違反世界公認的行為準則的跨境資金轉(zhuǎn)移必須受到限制。同時，根據(jù)G20倫敦會議的精神，各國啟動對避稅天堂的監(jiān)管也很緊等。

8．區(qū)內(nèi)設(shè)立期貨倉庫

如果國外商品交易所能夠在自貿(mào)區(qū)設(shè)立自己的期貨倉庫，將有助于國內(nèi)大宗商品買家節(jié)約交易和運輸成本，也能夠減少對國外倉庫的依賴。如中國是銅和鋼等金屬的最大生產(chǎn)國和消費國，但是像倫敦金屬交易所這樣的全球最大的金屬交易所，在內(nèi)地沒有倉庫（像倫敦金屬交易所和全球其他大宗商品交易所通常希望設(shè)立自己的倉庫，以確保交貨地點盡可能地靠近消費和制造目的地）。這就意味著在倫敦金屬交易所交易的許多中國內(nèi)地客戶只能通過新加坡或高雄的倉庫進行金屬實物交割，這增加了他們的運輸成本。

9．鼓勵發(fā)展行業(yè)

另外，自貿(mào)區(qū)鼓勵從事境外股權(quán)投資，并提供相應(yīng)的中介服務(wù)。比如，鼓勵在試驗區(qū)設(shè)立專業(yè)從事境外股權(quán)投資的項目公司，支持有條件的投資者設(shè)立境外投資股權(quán)投資母基金，可能與前海基本類似。

上海綜合保稅區(qū)管理委員會處長張紅也曾介紹，為了推進貿(mào)易發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，自貿(mào)區(qū)將鼓勵發(fā)展諸多新型業(yè)態(tài)，包括發(fā)展電子商務(wù)、融資租賃、高端維修、大宗商品交易、離岸貿(mào)易等。金融領(lǐng)域開放方面，自貿(mào)區(qū)將探索建立試驗區(qū)金融監(jiān)管新體制，將會有一攬子制度創(chuàng)新，包括人民幣自由兌換、資金自由流通等。

后續(xù)仍每日關(guān)注并收集相關(guān)信息。

2013.9.22

第五篇：上海自貿(mào)區(qū)9大金融業(yè)務(wù)最熱

上海自貿(mào)區(qū)9大金融業(yè)務(wù)最熱：跨境雙向人民幣資金池居首

2014-09-23 16:08:00

2013年9月29日，中國第一個地方自貿(mào)區(qū)在上海呱呱墜地，伴隨著一次次的揭牌或發(fā)布，上海自貿(mào)區(qū)行將滿一歲。

作為一名金融從業(yè)者，我對上海自貿(mào)區(qū)推出的各項改革措施中的金融創(chuàng)新自然多留了點心，根據(jù)客戶和同行對上海自貿(mào)區(qū)已推出并付諸實踐的金融政策的評價，梳理出了下面這份“上海自貿(mào)區(qū)最受歡迎的金融業(yè)務(wù)”排行榜。一家之言，歡迎切磋。第一、跨境雙向人民幣資金池

根據(jù)銀總部發(fā)[2014]22號文件精神，上海自貿(mào)區(qū)內(nèi)注冊企業(yè)可開展集團內(nèi)跨境雙向人民幣資金池業(yè)務(wù)，為集團公司提高境內(nèi)外關(guān)聯(lián)企業(yè)自有資金的集中調(diào)度和統(tǒng)一使用提供了極大的便利。

該政策的亮點在資金跨境不設(shè)額度管理，但須給不同性質(zhì)的資金貼上標簽，能被歸集的資金僅限于經(jīng)營活動和投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金，籌資活動產(chǎn)生的資金不得納入被歸集對象。

具體操作模式是，大型跨國利用區(qū)內(nèi)注冊成立的法人企業(yè)A，并以A企業(yè)開立的資金池賬戶為頂點賬戶搭建跨境雙向人民幣資金池，資金的跨境雙向歸集必須通過A企業(yè)的一個跨境雙向人民幣資金池專用賬戶來完成，資金池架構(gòu)如下圖：

該項政策深受跨國公司和“走出去”企業(yè)的歡迎。在一兩年前，在廣大跨國公司全球司庫的眼中，中國這么一個遍地是財富的經(jīng)濟大國依然是全球資金的孤島，因為中國的監(jiān)管機構(gòu)嚴格限制資金的跨境流動，只有存在經(jīng)常項下的貿(mào)易往來才能實現(xiàn)資金的跨境支付和匯兌，而資本項下的資金跨境流動必須經(jīng)過有權(quán)機構(gòu)的嚴格審批，在核準的額度內(nèi)才可以跨境收支。而早些年來華發(fā)展業(yè)務(wù)的跨國公司不少都賺得盆滿缽滿，除了分紅之外資金能回流總部的渠道少之又少。

近年來受金融危機的影響，全球資產(chǎn)價格處于低位，不少中資企業(yè)瞄準機會紛紛走出去，比如錦江集團、光明集團、復星集團等大型國有和民營企業(yè)都在海外成功并購了不少企業(yè)股權(quán)資產(chǎn)，在這些跨國并購案例中，并購初期需要境內(nèi)母體提供一定的現(xiàn)金流支持，在該政策出臺之前主要是通過內(nèi)保外貸的方式予以滿足；在度過并購調(diào)整期之后，被并購企業(yè)經(jīng)營好轉(zhuǎn)，形成自身的現(xiàn)金流之后，在該政策出臺之前，境內(nèi)并購母體也無法從境外收購子公司的現(xiàn)金流中獲益，只能依靠子公司分紅才能獲得收購回報。

跨境雙向人民幣資金池將使跨國公司和走出去企業(yè)的上述煩惱迎刃而解，輕松實現(xiàn)總部對資金的集中管理，給集團資金帶來最大效用。短短半年時間，已有多家跨國公司決定將其中國公司與境外的結(jié)算調(diào)整成人民幣，再利用跨境雙向人民幣資金池產(chǎn)品，使得人民幣成為其全球資產(chǎn)配置的一部分。第二、人民幣跨境借款

根據(jù)銀總部發(fā)[2014]22號文件精神，自貿(mào)區(qū)內(nèi)注冊的法人企業(yè)可以在實繳資本一倍的額度內(nèi)從境外借入人民幣資金，供自身經(jīng)營之用。

眾所周知，中國對資本項下實行嚴格管制，企業(yè)的跨境融資受到嚴格監(jiān)管，一直以來只有外資企業(yè)在投注差范圍內(nèi)借入外債資金，中資企業(yè)除非獲得國家發(fā)改委的特許一般無法獲取境外資金。正是由于這種嚴格的資本管制造成境內(nèi)外資金價格的巨大落差，外資企業(yè)特有的借用外債資金的政策成為其一項超國民待遇。自貿(mào)區(qū)的人民幣境外借款政策打破了外資企業(yè)的這個借用境外資金的特權(quán)，使得中資企業(yè)獲取外債資金成為一種制度安排，企業(yè)可以根據(jù)自身的財務(wù)需要合理安排權(quán)益和債務(wù)資金的合理比例，有效降低財務(wù)成本。

注冊和經(jīng)營于自貿(mào)區(qū)內(nèi)的上港集團成為該項政策實施以來的最大受益者，公司境內(nèi)銀行負債已基本置換成為了境外銀行負債，而且公司還正在洽談通過境外銀行完成在境外發(fā)債，實現(xiàn)境外金融市場的直接融資，根據(jù)上港集團的半年報，公司實繳資本超過200億元，長期加短期銀行負債超過120億元，另有應(yīng)付債券超過40億元，假設(shè)上述金融負債性資金（不超過實繳資本200億元）全部置換成境外融資，目前境內(nèi)外資金價格差距大約在1%左右，一年為公司節(jié)約的財務(wù)費用將達到1.6億元。而其他注冊于自貿(mào)區(qū)內(nèi)的外高橋集團、自貿(mào)區(qū)聯(lián)合發(fā)展有限公司均有這樣的政策機會。第三、分賬核算業(yè)務(wù)

6月18日，人行上?？偛颗e行隆重儀式迎接自由貿(mào)易賬戶的誕生，這是上海自貿(mào)區(qū)金融創(chuàng)新中就有里程碑意義的一項政策，歷時9個月終于成功落地，當天工行、中行、建行、浦發(fā)、上海銀行等五家首批上線，截至目前在納入人行首批輔導的十家商業(yè)銀行均已上線（另外五家為農(nóng)行、交行、招商、中信和民生）。

何為分賬核算業(yè)務(wù)？商業(yè)銀行經(jīng)人行上?？偛框炇蘸细竦姆仲~核算單元基于自由貿(mào)易賬戶體系向區(qū)內(nèi)和境外企業(yè)或個人提供的，與傳統(tǒng)銀行服務(wù)分開核算的自貿(mào)區(qū)金融服務(wù)。目前分賬核算單元能開辦業(yè)務(wù)有：

1、開戶：各銀行辦理最多的業(yè)務(wù)就是開立自由貿(mào)易賬戶，根據(jù)制度設(shè)計自由貿(mào)易賬戶為多幣種賬戶，但目前僅能開立人民幣賬戶，外幣賬戶尚不能開立，各家行都在積極營銷區(qū)內(nèi)或境外企業(yè)來開戶。

2、存款：各家商業(yè)銀行分賬核算單元最稀缺的業(yè)務(wù)，遵循人行的監(jiān)管規(guī)則，自由貿(mào)易賬戶中存款資金利率在央行公布的同期基準利率基礎(chǔ)上上浮不超過10％，自由貿(mào)易賬戶存款是分賬核算單元的稀有資源，充分體現(xiàn)了存款是商業(yè)銀行的立行之本。

3、結(jié)算：各銀行能為客戶基于自由貿(mào)易賬戶辦理TT匯款、信用證等跨境或境內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)，由于自由貿(mào)易賬戶具有自由匯兌功能，雖然客戶只能開立人民幣自由貿(mào)易賬戶，但上述結(jié)算業(yè)務(wù)中對境外支付不限于人民幣，可以以任何幣種進行。

4、匯兌：各銀行可以為自由貿(mào)易賬戶提供匯兌服務(wù)，由于分賬核算單元提供匯兌服務(wù)形成的匯兌敞口在境外市場平盤，因此兌換的匯率接近于境外市場。

5、融資：各銀行目前可以為自由貿(mào)易賬戶提供融資服務(wù)，人行上?？偛繉Πl(fā)放融資的資金來源進行了嚴格規(guī)范，分賬核算單元向自由貿(mào)易賬戶發(fā)放的項目或流貸資金貸款的資金來源必須為自由貿(mào)易賬戶的存款或總行拆入的資金；向自由貿(mào)易賬戶發(fā)放貿(mào)易融資，如果資金流向為對外支付，在符合“幣種匹配、期限匹配”的要求下可以從境外拆入資金（但總量須控制在人行要求的規(guī)模以內(nèi)）。

特別說明的是，如果企業(yè)開了美元信用證，分行核算單元可以基于該美元信用證提供美元押匯的外匯融資服務(wù)，銀行的美元頭寸可以參照上述貿(mào)易融資資金來源要求從境外拆入。

由于央行“金融30條”中第三部分關(guān)于投融資匯兌便利的實施細則尚未出臺，企業(yè)或個人的自由貿(mào)易賬戶的使用功能尚未完全釋放，特別是投融資的功能，也正式因為如此，所以該項政策創(chuàng)新在企業(yè)和金融從業(yè)者中口碑榜暫列第三位。第四、外匯資金集中運營

根據(jù)《國家外匯管理局上海市分局關(guān)于印發(fā)支持中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)建設(shè)外匯管理實施細則的通知》（上海匯發(fā)【2014】26號）文件精神，自貿(mào)區(qū)內(nèi)注冊法人企業(yè)可以申請跨過公司外匯資金集中運營業(yè)務(wù)，允許跨國公司以自貿(mào)區(qū)內(nèi)注冊企業(yè)的名義申請開立國內(nèi)資金池主賬戶和國際資金池主賬戶，分別用于歸集國內(nèi)資金池成員和國際資金池成員的外匯資金，在兩個資金池主賬戶中的外匯資金可以有限互通，國內(nèi)主賬戶流往國際主賬戶的資金不能超過國內(nèi)資金池成員所有者權(quán)益之和的百分之五十；國際主賬戶流往國內(nèi)主賬戶的資金不能超過國內(nèi)資金池成員可利用外債額度之和。上述額度控制實行雙向軋差凈額管理，由銀行系統(tǒng)實行實時控制。

該政策在2012年率先在上海和北京兩大城市試點開展試點，并在2013年擴展到多個省市，試點客戶達到幾十家之多。由國家外匯管理局設(shè)計的這套政策是集跨國公司對外放款、外債管理、國內(nèi)外匯資金池、集中結(jié)售匯等多項現(xiàn)有政策的綜合運用，把原來各項分開辦理的各項外匯業(yè)務(wù)通過銀行與企業(yè)實現(xiàn)了系統(tǒng)自動辦理，總體上未突破現(xiàn)有政策框架，要說有突破的話，只有通過該政策實現(xiàn)了外債額度在集團內(nèi)不同成員之間的共享，突破了原先外債額度只能供自身使用的限制。

該政策在今年6月份已實現(xiàn)了全國推廣，不論主辦企業(yè)注冊在哪里，只有有需要，且能達到集團內(nèi)成員年結(jié)算量達到一定規(guī)模（自貿(mào)區(qū)唯一優(yōu)勢是尚未要求年結(jié)算量的起點門檻），都可以向當?shù)赝鈪R管理局提出申請，報外管總局備案均可以辦理。

第五、外匯資本金意愿結(jié)匯

自今年4月份起，自貿(mào)區(qū)內(nèi)注冊外商投資企業(yè)的外匯資本金可以突破原有的支付結(jié)匯制的限制實行意愿結(jié)匯，將外匯資本金全部結(jié)成人民幣存入一個待支付人民幣賬戶中，待支付人民幣賬戶中的資金由商業(yè)銀行按照資本金使用管理要求進行監(jiān)管。

在人民幣仍處于升值通道中背景下，該政策有一定的現(xiàn)實意義，避免跨國公司再年終財務(wù)決算中留下一筆數(shù)額不小的匯兌損益成本。

第六、跨境人民幣三方支付

根據(jù)《關(guān)于上海市支付機構(gòu)開展跨境人民幣支付業(yè)務(wù)的實施意見》的通知（銀總部發(fā)【2014】20號）文件精神，只要三方支付機構(gòu)持有互聯(lián)網(wǎng)支付牌照，向人行上?？偛總浒付伎梢陨暾堔k理。和自貿(mào)區(qū)的關(guān)系就是，上海地區(qū)的支付機構(gòu)無須辦理任何額外手續(xù)就可以直接辦理，上海市以外的三方支付機構(gòu)需要在自貿(mào)區(qū)內(nèi)注冊一家分公司，并以分公司的名義辦理。

與2013年9月國家外匯管理局批復的外匯跨境三方支付的實施細則相比，本實施意見對支付機構(gòu)開展跨境人民幣三方支付業(yè)務(wù)的規(guī)范比較原則，對賬戶體系、業(yè)務(wù)范圍、支付限額、信息報送等具體環(huán)節(jié)的規(guī)范多數(shù)以負面清單的方式予以規(guī)范，特別是關(guān)于辦理跨境人民幣三方支付的備付金賬戶架構(gòu)問題至今未得到較好解決。

而2013年底國家外匯管理局啟動的外匯跨境三方支付業(yè)務(wù)，核發(fā)了全國17張外匯跨境三方支付牌照，其中上海市獲得8張，包括銀聯(lián)電子、東方電子、快錢、盛付通、匯付、通連、迅付、富友等，經(jīng)過近一年的磨合和適應(yīng)，已漸漸為各支付機構(gòu)所接受，業(yè)務(wù)量也漸漸起來，截至今年上半年，人民幣跨境三方支付結(jié)算量不足1.8億元，外匯跨境三方支付結(jié)算量已達2億美元左右。以人民幣方式進行跨境支付還需要境外商戶的一個接受過程，加之近一年來人民幣匯率雙向波動顯著，人民幣打破單邊升值的態(tài)勢，境內(nèi)外匯差縮小，境外更愿意直接以外幣收款，影響了該項政策的受惠面。第七、跨境收支的集中收付與軋差清算

跨境收支的集中收付與軋差清算是伴隨本外幣跨境資金池業(yè)務(wù)一并開放的一項金融創(chuàng)新服務(wù)，筆者單獨把它提出作為一項產(chǎn)品來分析是因為目前階段其受眾面比較有窄，能享受該政策開放的企業(yè)只有少數(shù)大型跨國集團，其在境外已成熟開展了集中收付和軋差清算的跨國公司，如GE、IBM等，而且開展集中收付之后還受到集團內(nèi)全國成員企業(yè)的出口退稅的辦理、集中收付之后形成委貸的稅收成本等不確定性等的困擾，真正已開展這項產(chǎn)品的企業(yè)少之又少。

第八、直接投資項下簡化流程

根據(jù)銀總部發(fā)[2014]22號文件規(guī)定，自貿(mào)區(qū)內(nèi)注冊的企業(yè)和個人辦理直接投資項下的跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)時可以適用簡化流程并與前置核準脫鉤。何為簡化流程和前置核準脫鉤呢？其實就是自貿(mào)區(qū)內(nèi)注冊的企業(yè)或個人來銀行辦理跨境投資項下的人民幣跨境結(jié)算，銀行可以不審查任何材料直接辦理。

但是根據(jù)圍繞自貿(mào)區(qū)新推出的各項創(chuàng)新政策都強調(diào)銀行應(yīng)根據(jù)展業(yè)三原則對每項業(yè)務(wù)都能做到“了解你的客戶”、“了解你的業(yè)務(wù)”、“盡職”，雖然客戶在柜面辦理業(yè)務(wù)時可以不提交任何材料附件，但不能免除銀行調(diào)查客戶辦理業(yè)務(wù)的背景真實性調(diào)查，因此各家銀行在辦理該項業(yè)務(wù)是一般都要求企業(yè)提供管委會的備案登記表，哪怕是事后提供，銀行須要留作將來各類監(jiān)管機構(gòu)的檢查以證明資金做到盡職調(diào)查。此外，根據(jù)國家外匯管理局要求企業(yè)對外投資需要ODI(對外直接投資)登記，5月份外管局將自貿(mào)區(qū)企業(yè)的ODI登記下放給了商業(yè)銀行代為辦理，銀行在辦理這項登記業(yè)務(wù)時也需要獲取政府有權(quán)部門的登記備案信息。

目前自貿(mào)區(qū)僅辦理了企業(yè)項下的對外投資備案登記業(yè)務(wù)，對個人項下尚未開展，受制于國家關(guān)于個人對外投資未開放的大背景，但根據(jù)媒體報道，天津已經(jīng)開展了個人對外投資試點工作。

第九、大宗商品衍生品柜臺交易結(jié)售匯業(yè)務(wù)

根據(jù)《國家外匯管理局上海市分局關(guān)于印發(fā)支持中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)建設(shè)外匯管理實施細則的通知》（上海匯發(fā)【2014】26號）文件規(guī)定，銀行向區(qū)內(nèi)企業(yè)基于真實交易背景的套期保值需提供大宗商品衍生品柜臺交易服務(wù)，為此銀行因向境外平盤產(chǎn)生的匯率敞口或外匯盈虧，可以在本行辦理相應(yīng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)，統(tǒng)一納入銀行結(jié)售匯綜合頭寸管理，由外管局對銀行實行累計發(fā)生額規(guī)模管理。

這是一項什么業(yè)務(wù)呢？簡單說就是區(qū)內(nèi)企業(yè)因經(jīng)營大宗商品可以經(jīng)銀行到境外衍生品交易市場開展套期保值（柜臺交易），因此發(fā)生的損益，在該政策之前只能已企業(yè)自有外匯資金與銀行進行結(jié)算結(jié)算，現(xiàn)在可以以人民幣資金與銀行進行結(jié)算了！大宗商品衍生品柜臺交易并不是新業(yè)務(wù)，中資銀行中有工行、中行、建行和國開發(fā)具有業(yè)務(wù)資質(zhì)，但目前在開展業(yè)務(wù)的只有工行和中行。

該政策在實踐中運用的概率較低，因此對一個大宗商品交易商而言缺乏外匯交易資金從事衍生品交易實屬少見，更別說此類大宗商品交易商要限定在自貿(mào)區(qū)內(nèi)。

(原標題：上海自貿(mào)區(qū)9大金融業(yè)務(wù)最熱：跨境雙向人民幣資金池居首