第一篇：出納崗位工作內(nèi)容

出納崗位工作內(nèi)容

1． 每月4-7號、14-17號、24-27號編制上報旬資金預(yù)算，24-27號編制上報月

資金預(yù)算1-3號、11-13號、21-23號編制上報旬資金預(yù)算執(zhí)行。21-23號編制上報月資金預(yù)算執(zhí)行。上報時間不能拖延。資金預(yù)算編制程序遵守項目規(guī)定。

2．按照公司財務(wù)安全管理規(guī)定辦理銀行取現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)，及時從銀行領(lǐng)取

回單。

3．開具現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票時根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)批復(fù)的支票領(lǐng)用審批表開具支票，填寫

密碼。支票填寫完畢交由審核人進行支票填寫金額等內(nèi)容審核，審核無誤蓋財務(wù)專用章和印鑒個人名章。支票領(lǐng)用審批單經(jīng)辦人、支票根由支票領(lǐng)用人簽字，項目內(nèi)部經(jīng)辦人在支票登記本上簽字，登記本上相關(guān)內(nèi)容填寫齊全。

4． 粘貼報銷單據(jù)前要對單據(jù)合理性、合法性、規(guī)范性進行審核，（必要時要查

看采購計劃單、發(fā)票真?zhèn)伪鎰e）審核沒有問題的單據(jù)進行粘貼。計算報銷單粘貼單據(jù)金額，填寫報銷單項目內(nèi)容要齊全，交由經(jīng)辦人簽字。

5．對于有資金預(yù)算、簽字齊全的單據(jù)予以報銷，有特殊情況簽字不全的及時找

相關(guān)人員簽字，款項收付后在原始憑證上蓋收付訖章。對于沒有資金預(yù)算的單據(jù)視情況酌情處理，或經(jīng)辦人補預(yù)算手續(xù)或請示領(lǐng)導(dǎo)后在予以報銷與否的處理。

6．對報銷完的單據(jù)、簽發(fā)完的現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票每天及時登記記賬憑證，交

由審核人員及時審核，審核無誤每天打印現(xiàn)金銀行日記帳電子版，現(xiàn)金日清月結(jié)，每天盤點現(xiàn)金余額并登記現(xiàn)金盤點表。

7．管理銀行帳戶各種業(yè)務(wù)，及時報送銀行帳戶報表信息。銀行日清月結(jié)。每月

最后一天詢問銀行存款余額，及時向銀行索要對賬單，下月初編制上月的銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

8．保管保險柜鑰匙和保險柜密碼，銀行開戶管理文件及印鑒資料。保守財務(wù)事

務(wù)秘密，不對外不對不相關(guān)人員討論財務(wù)報銷相關(guān)事宜。

9．加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，向全面會計工作的熟練狀態(tài)而努力。

第二篇：出納崗位工作內(nèi)容

出納崗位工作內(nèi)容

一、出納人員的責(zé)任

1、登記銀行及現(xiàn)金日記賬

2、辦理貨幣資金的收付

3、填制、審核相關(guān)憑證

4、保管庫存現(xiàn)金、有價證券、空白票據(jù)及相關(guān)印鑒

二、出納人員的權(quán)限

1、管好、用好貨幣資金

2、參與貨幣資金計劃定額管理權(quán)限

3、維護財經(jīng)紀(jì)律、執(zhí)行財會制度、抵制不合法收支和弄虛作假行為

三、出納工作日程

1、上班第一時間，清點現(xiàn)金、銀行存款、有價證券及其他貴重物品

2、向領(lǐng)導(dǎo)及會計主管請示資金安排計劃

3、列明當(dāng)天應(yīng)處理事項、分清輕重緩急、根據(jù)工作時間合理安排

4、按順序辦理各項收付款業(yè)務(wù)并實時登記相關(guān)日記賬

5、當(dāng)天下班前應(yīng)將所有的收付款單據(jù)交于會計編制記賬憑證

6、因特殊事項or情況造成工作未完成的，應(yīng)列明未盡事項留待次日優(yōu)先辦理

7、按時發(fā)放工資、獎金等

8、根據(jù)單位需要每天or每周報送出納報告

9、每月終了三天內(nèi)出納應(yīng)對其保管的支票、發(fā)票、有價證券、重要結(jié)算憑證進行清點、按順序進行登記核對

10、當(dāng)天下班前進行賬實核對，必須保證現(xiàn)金實有數(shù)與日記賬總賬相符；收到銀行對賬單的當(dāng)天進行核實，使銀行存款日記賬總賬與銀行對賬單在進行余額調(diào)節(jié)后應(yīng)當(dāng)相符

11、當(dāng)天下班前出納應(yīng)整理好辦公用品、及保險柜、保管好各種空白支票、不得隨意亂放、保持辦公場所整潔、無資料遺漏or亂放現(xiàn)象

第三篇：出納崗位主要工作職責(zé)及內(nèi)容

財務(wù)各崗位主要工作職責(zé)及內(nèi)容

一、出納崗位：

崗位職責(zé)：

1、管理公司各銀行帳戶，負(fù)責(zé)開戶登記、銷戶注銷以及銀行證卡的管理。負(fù)責(zé)與銀行的一般業(yè)務(wù)接洽。

2、負(fù)責(zé)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，按時準(zhǔn)確核對各類銀行帳務(wù)，及時清算未達帳項。

3、按規(guī)定購買、保管和存放支票、現(xiàn)金、票據(jù)，及時盤點登記，保證帳實、帳證相符。

4、及時掌握公司資金狀況，確保資金收付的準(zhǔn)確性及安全性，嚴(yán)禁開出空頭支票。

5、負(fù)責(zé)各項按相關(guān)規(guī)定審核批準(zhǔn)的現(xiàn)金費用報銷。要認(rèn)真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規(guī)定或有誤差的，要拒絕辦理報銷手續(xù)。

6、負(fù)責(zé)發(fā)放職工的工資、獎金以及各項補貼等工作。

7、及時核對現(xiàn)金及銀行日記帳，確保帳實相符。

8、控制庫存現(xiàn)金限額，做好庫存現(xiàn)金及各種有價票券、有關(guān)印章、發(fā)票收據(jù)的管理工作，保管好保險箱鑰匙，確保萬無一失。

工作內(nèi)容：

1、收取各業(yè)務(wù)員上繳的現(xiàn)金銷售款：

1）、收取現(xiàn)金，做好當(dāng)面清點手續(xù)，注意是否有假幣。

2）、逐筆清點。對照相關(guān)原始單據(jù)，如送貨單，核對現(xiàn)金，發(fā)現(xiàn)問題及時與當(dāng)事人核實。

3）、確認(rèn)款項、單據(jù)總額清點無誤。開具收據(jù)，連同原始單據(jù)送交核算員進行帳務(wù)處理。

2、辦理各類付款業(yè)務(wù)：

1）、接到手續(xù)完備的單據(jù)，以現(xiàn)金或銀行轉(zhuǎn)帳方式付款。并在已現(xiàn)金付款的單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖”戳記。

2）、辦理網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬付款業(yè)務(wù)時，應(yīng)及時與收款方聯(lián)系，確認(rèn)款項收訖。

3、辦理有關(guān)收款業(yè)務(wù)。填寫收款憑據(jù)，清點現(xiàn)金或其他形式的收款票據(jù)，及時辦理相應(yīng)的銀行進帳業(yè)務(wù)。

4、及時核對現(xiàn)金及銀行存款日記帳，同時清點庫存現(xiàn)金，保證帳實相符，并隨時接受財務(wù)經(jīng)理的檢查。

5、每周編制資金日報表，報總經(jīng)理及運行總監(jiān)，對于已支付未劃帳的項目需特別注明。

6、做好月末結(jié)帳對帳工作，每月30日之前，編制出現(xiàn)金及各銀行的明細(xì)表，核對銀行對賬，查明差額或未達帳形成原因，跟蹤解決。

9、做好發(fā)票的申購、登記、發(fā)放、回收檢查等管理工作。

10、完成財務(wù)經(jīng)理交辦的其他工作。

第四篇：會計及出納崗位工作內(nèi)容

財務(wù)部和綜合辦公室

日常基本工作內(nèi)容

1、審核原始憑證工作-檢驗發(fā)票數(shù)額抬頭是否正確以及校驗真?zhèn)?核算支出金額是否正確

2、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票的開具和保管

4、逐筆核對款項來源，填寫收費通知單，若收到現(xiàn)金需到銀行辦理存款業(yè)務(wù)。

5、報銷各類費用需要填寫內(nèi)部明細(xì)賬，審核及簽字。

6、去銀行支取備用金，每日登記現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬，登記總賬和分類賬，將賬目按個人進行匯總、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實相符。做好現(xiàn)金結(jié)報單，防止現(xiàn)金盈虧，每日核對銀行、每周至少一次去銀行拿各類憑證和回單，和公司銀行日記賬進行核對，調(diào)整銀行已付公司未付，銀行已收公司未收以及各類未達賬項。

9、每周（定期或不定期）進行至少一次現(xiàn)金盤點業(yè)務(wù)，出具現(xiàn)金盤點表，對賬，做到賬實相符，賬證相符，賬賬相符。、購買辦公用品，辦理入庫手續(xù)，領(lǐng)用時填制領(lǐng)用登記表，辦理辦公用品出庫手續(xù)

11、月末，對本月各類支出進行科目匯總以及劃分出個人明細(xì)，結(jié)賬盤庫，若有盤盈或者盤虧進行原因分析并核對原始憑證找到缺漏。

12、逐筆登記現(xiàn)金賬，銀行賬，應(yīng)收應(yīng)付往來賬，費用支出，收入賬等明細(xì)分類賬

13、其他項目收款 ；收到除貨款以外項目的支票，匯票-填寫進賬單-回單-登記票據(jù)

14、工資核算和發(fā)放：每月核算并制造員工的基本工資以及其他浮動工資單，填制銀行轉(zhuǎn)賬支票，出具工資明細(xì)單，打入每位個員工工資卡上

15、審核合同，確認(rèn)收入，開具發(fā)票和收據(jù)

16、固定資產(chǎn)統(tǒng)計、折舊和盤點

17、統(tǒng)計項目應(yīng)收款項和已收款項，催促余款

18、月末計提營業(yè)稅金、教育經(jīng)費、工會經(jīng)費、城建稅、固定資產(chǎn)折舊等稅費

19、月末財務(wù)結(jié)賬，進行科目匯總，將本月發(fā)生的各類費用以及各類收入按照會計科目進行匯總，并且編制會計報表等資產(chǎn)負(fù)債表

20、定期定時到銀行和社會保險中心，拿取各類保險或其他費用扣繳單，將個人繳納明細(xì)和公司繳納明細(xì)核算出，并開具證明

21、納稅申報，每月定期進行營業(yè)稅，城建稅，教育附加稅，印花稅，個人所得稅（提交員工工資明細(xì)及身份證號）和企業(yè)所得稅等稅務(wù)的申報結(jié)算業(yè)務(wù)并提供財務(wù)報表。

22、每月定期領(lǐng)取或更換發(fā)票，匯總已開具發(fā)票并與稅務(wù)專管員核對。

23、月初按照會計準(zhǔn)則的各類會計科目結(jié)轉(zhuǎn)并建立新賬

24、將固定資產(chǎn)單獨核算，復(fù)印并且存檔被資質(zhì)評審時報送材料

25、收集并整理入職人員的學(xué)歷證復(fù)印件，身份證復(fù)印件，履歷表等人事檔案進行備案

26、定期不定期進行辦公用品購置，辦理入庫入賬出庫等手續(xù)，為領(lǐng)導(dǎo)及同事辦理緊急采購業(yè)務(wù)

27、定期或者不定期對辦公用品進行庫存盤點，按照上一周期員工領(lǐng)用登記表的物品及數(shù)量逐個統(tǒng)計入賬，并制造辦公用品庫存盤點表。

28、負(fù)責(zé)員工合同社會保險以及工程項目資料的整理歸檔事務(wù)

29、負(fù)責(zé)公司勞動人事，績效考核，等人力資源的工作

30、負(fù)責(zé)公司人才需求擬定計劃，員工招聘，離職等各類手續(xù)

31、按照公司的管理制度，審核各類合同文案，以及往來行文的呈批，駐辦，催辦工作。

32、負(fù)責(zé)公司的日常接待業(yè)務(wù)

33、負(fù)責(zé)公司車輛鑰匙以及車輛車況，里程，等出差情況備案

34、定期或不定期為公司車輛辦理加油卡充值等保養(yǎng)業(yè)務(wù)

35、定期或不定期辦理各類印刷業(yè)務(wù)

36、公司辦公儀器故障檢修以及協(xié)調(diào)工作，和定期不定期加墨保養(yǎng)業(yè)務(wù)

37、公司出差或者會議辦公室需要進行材料和儀器的準(zhǔn)備，充電，保養(yǎng)等業(yè)務(wù)

38、公司節(jié)假日、員工福利安排活動

39、辦公室的區(qū)域保潔工作

40、按時完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作，配合完成各部門進行有助于公司發(fā)展的其他工作

第五篇：出納工作內(nèi)容

出納工作內(nèi)容

雖然各個單位的特點不同，其資金運動也各有其特殊性，但只要有貨幣資金的收付，就要有出納。出納工作的目的就是讓單位的錢“來得清清楚楚，用得明明白白”，因此，出納人員的工作內(nèi)容主要有：

1.貨幣資金收支的核算

出納核算工作包括兩個方面：一是日常收支業(yè)務(wù)的辦理；二是上述收支業(yè)務(wù)的帳務(wù)核算。

日常收支業(yè)務(wù)包括現(xiàn)金的收支；銀行存款結(jié)算業(yè)務(wù)的辦理；負(fù)責(zé)保管庫存現(xiàn)金、各種有價證券、支票、結(jié)算憑證、空白收據(jù)和有關(guān)印章；發(fā)票的開具；其他與貨幣資金有關(guān)的行政事宜。收支業(yè)務(wù)的核算包括現(xiàn)金及銀行存款有關(guān)的記帳憑證的編制；現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳、發(fā)票領(lǐng)用登記簿及其他與貨幣資金相關(guān)的備查簿的登記；出納日報表、銀行存款余額調(diào)節(jié)表的編制等。

2.貨幣資金收支的監(jiān)督

貨幣資金收支過程中會面臨很多消極因素，為了保證貨幣資金收支的安全，必須對其實施有效的監(jiān)督。出納監(jiān)督是依據(jù)國家有關(guān)的法律法規(guī)和企業(yè)的規(guī)章制度，在維護財經(jīng)紀(jì)律、執(zhí)行會計制度的工作權(quán)限內(nèi)，堅決抵制不合法的收支和弄虛作假的行為。一名合格的出納人員，應(yīng)當(dāng)保證所經(jīng)手的貨幣資金收支業(yè)務(wù)合法、合理，保護單位的經(jīng)濟利益不受侵害。

出納工作的崗位責(zé)任

出納人員的工作內(nèi)容涉及到多方面的經(jīng)濟利益，必須有具體的崗位責(zé)任對其行為進行規(guī)范和約束，而出納人員也應(yīng)在明確工作任務(wù)和崗位責(zé)任的基礎(chǔ)上，保證出納工作的質(zhì)量。

1.嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和銀行結(jié)算制度

（1）管理庫存現(xiàn)金。掌握每天庫存金額，不得超過銀行核定的限額，超出部分應(yīng)及時送繳銀行。如發(fā)生超庫存罰款時，如因出納未及時將超額現(xiàn)金存入銀行造成的，由出納人員負(fù)責(zé)。（2）不準(zhǔn)違反現(xiàn)金管理規(guī)定，從銀行套取現(xiàn)金支出。也不準(zhǔn)轉(zhuǎn)帳支票向職工支付獎金、獎品的辦法，逃避現(xiàn)金管理的監(jiān)督。（3）不準(zhǔn)以“白條”抵充庫存現(xiàn)金，不準(zhǔn)貪污挪用現(xiàn)金。（4）隨時掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)超過銀行存款余額的空頭支票。出納人員開出空頭支票發(fā)生的罰款，由出納人員負(fù)責(zé)，情節(jié)嚴(yán)重的要追究責(zé)任。不得簽發(fā)遠(yuǎn)期支票，套取銀行信用。

（5）出納人員不得將空白支票交給其他單位或個人簽發(fā)。（6）不準(zhǔn)將銀行帳戶出租、出借給任何單位或個人辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。不得多頭開戶，逃避經(jīng)濟監(jiān)督。

2.負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)

（1）根據(jù)會計審核人員簽章的收付款憑證，經(jīng)出納人員復(fù)核后，才能辦理現(xiàn)金收支及銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。復(fù)核主要是核對原始憑證和記帳憑證的會計事項是否一致，金額是否相符，內(nèi)容是否真實、合理，復(fù)核無誤后再辦理付款手續(xù)。

（2）收付款業(yè)務(wù)辦理完畢，要及時在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”或“付訖”戳記，防止重付或漏付。（3）開錯的支票，必須加蓋“作廢”戳記，連同存根或其他聯(lián)頁一起保存。支票遺失，應(yīng)立即向銀行辦理掛失手續(xù)，并通知有關(guān)單位共同防范結(jié)算風(fēng)險的發(fā)生。

(4)對重大開支項目，如固定資產(chǎn)更新創(chuàng)造、安裝工程款的支出等，須經(jīng)會計主管人員、總會計師或單位領(lǐng)導(dǎo)審核后，再辦理付款手續(xù)。

(5)涉及外匯的，應(yīng)按照國家外匯管理和結(jié)構(gòu)匯制度的規(guī)定及有關(guān)文件辦理外匯收支業(yè)務(wù)。

3.負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金、銀行存款日記帳，并編制日報表（1）根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐步順時登記現(xiàn)金日記賬或銀行存款日記帳，每天終了應(yīng)結(jié)算出余額?，F(xiàn)金賬面余額應(yīng)與實際庫存現(xiàn)金核對，如發(fā)現(xiàn)短缺或溢余，應(yīng)立即查找原因，做到賬實相符，造成損失的應(yīng)由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)損失。（2）銀行存款賬面余額，要定期與銀行對賬單進行核對。月份終了，應(yīng)及時編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，使帳面余額與對賬單上的余額調(diào)節(jié)相符。出現(xiàn)未達賬項，要及時查詢調(diào)整。對于現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)和銀行收支業(yè)務(wù)較多的單位，領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)管理部門需要掌握每天現(xiàn)金和銀行存款情況的，還應(yīng)于每天終了，根據(jù)現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳編制現(xiàn)金、銀行存款日報表，以及時反映現(xiàn)金和銀行存款的收、支、存情況。（3）加強內(nèi)部牽制制度，出納員除自行填制向銀行提取現(xiàn)金或從銀行存入現(xiàn)金的收付款憑證外，不得填制其他會計事項的收付款憑證，也簿得兼辦收入、費用、債權(quán)、債務(wù)等帳簿的登記、核對和會計檔案保管工作，確保貫徹錢賬分管原則。

4.負(fù)責(zé)保管庫存現(xiàn)金、各種有價證券、各種支付、結(jié)算憑證、空白收據(jù)有關(guān)印章和其他貴重物品

（1）妥善保管庫存現(xiàn)金及各種有價證券，確保安全。要注意管好保險柜（金庫）鑰匙，離開崗位時，人走鎖庫，不得隨意交付他人。對保險柜及存折等的密碼，應(yīng)保守秘密。（2）妥善保管好空白支票、空白收據(jù)、空白發(fā)票，并設(shè)立支票、收據(jù)和發(fā)票領(lǐng)用登記簿，切實辦好領(lǐng)用、注銷手續(xù)。（3）妥善保管支票專用章、財務(wù)章，各種印章必須嚴(yán)格按用途使用。（4）核對外埠存款，并及時清理結(jié)算或收回。

（5）對上級領(lǐng)導(dǎo)部門，以及財政、稅務(wù)、審計、銀行、工商部門來單位了解情況、檢查工作，要負(fù)責(zé)提供有關(guān)資料，如實反映，不弄虛作假。