第一篇：總行合規(guī)文化建設(shè)三年規(guī)劃(5.28)

附件1

中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行2010年—2012年

合規(guī)文化建設(shè)規(guī)劃

根據(jù)農(nóng)業(yè)銀行“3510”發(fā)展戰(zhàn)略和《企業(yè)文化建設(shè)實(shí)施方案》確定的目標(biāo)和愿景，從2010年開(kāi)始至2012年,用三年時(shí)間、分三個(gè)階段，在全行廣泛深入地開(kāi)展合規(guī)文化建設(shè)。為扎實(shí)有效推進(jìn)此項(xiàng)工作，特制定本規(guī)劃。

一、充分認(rèn)識(shí)加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)的重要性及緊迫性

合規(guī)文化是立行之本、經(jīng)營(yíng)之本，是企業(yè)文化的重要組成部分，是農(nóng)業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)治久安和可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)和根本保證。近年來(lái),總行黨委高度重視合規(guī)文化建設(shè)，將合規(guī)文化作為企業(yè)文化建設(shè)的重要內(nèi)容，積極倡導(dǎo)誠(chéng)信與正直的價(jià)值觀念和行為準(zhǔn)則，發(fā)布實(shí)施《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行合規(guī)政策》（以下簡(jiǎn)稱“《合規(guī)政策》”）、《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行員工行為守則》（以下簡(jiǎn)稱“《員工行為守則》”），確立合規(guī)文化基調(diào)，推行合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值、人人合規(guī)、主動(dòng)合規(guī)等合規(guī)理念，合規(guī)文化建設(shè)取得了一定進(jìn)展。

然而，從內(nèi)外部的檢查情況看，同質(zhì)同類違規(guī)問(wèn)題仍然屢查屢犯，全行合規(guī)管理意識(shí)相對(duì)薄弱、制度執(zhí)行力不強(qiáng)、合規(guī)文化基礎(chǔ)不實(shí)的狀況尚未從根本上得到有效改善。突出表現(xiàn)在四個(gè)方面: 一是合規(guī)文化建設(shè)手段單一，缺乏持續(xù)有效的推進(jìn)，合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值的理念還沒(méi)有深入人心。二是制度執(zhí)行簡(jiǎn)單化、表面化，抵觸性、選擇性、被動(dòng)式或應(yīng)付式執(zhí)行的問(wèn)題還不同程度地存在。三是內(nèi)控合規(guī)體系建設(shè)尚處于初級(jí)階段，內(nèi)控合規(guī)部門(mén)對(duì)全行內(nèi)部控制、合規(guī)管理的綜合牽頭作用還未能得到充分發(fā)揮。四是激勵(lì)與約束機(jī)制不盡完善。在人才成長(zhǎng)、考核分配及激勵(lì)機(jī)制方面的導(dǎo)向作用發(fā)揮得還不夠到位，在檢查監(jiān)督、責(zé)任追究的約束機(jī)制方面，整體合力尚未形成。

因此，全面加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，努力培育合規(guī)文化理念，是農(nóng)業(yè)銀行從根本上提高制度執(zhí)行力，建立健全案件防控長(zhǎng)效機(jī)制，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、長(zhǎng)治久安和科學(xué)發(fā)展的迫切要求；是完善農(nóng)業(yè)銀行公司治理、提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，增強(qiáng)核心競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)施戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的重要基礎(chǔ)；是我行順利實(shí)現(xiàn)首發(fā)上市、持續(xù)滿足監(jiān)管要求、提升社會(huì)公信力的基本條件。

二、合規(guī)文化建設(shè)的指導(dǎo)思想、目標(biāo)和原則

（一）指導(dǎo)思想

合規(guī)文化建設(shè)的指導(dǎo)思想是：以科學(xué)發(fā)展觀和農(nóng)業(yè)銀行“3510”發(fā)展戰(zhàn)略為指導(dǎo)，以貫徹《企業(yè)文化建設(shè)實(shí)施方案》為統(tǒng)領(lǐng)，以落實(shí)《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部控制基本規(guī)定》（以下簡(jiǎn)稱“《內(nèi)部控制基本規(guī)定》”）、《合規(guī)政策》和《員工行為守則》為主線，統(tǒng)籌規(guī)劃、整體聯(lián)動(dòng)、多策并舉，持續(xù)推進(jìn)包括合規(guī)理念、制度文化、執(zhí)行力提升等內(nèi)容的合規(guī)文化建設(shè)，努力形成全行員工高度認(rèn)同、自覺(jué)遵循的，具有農(nóng)業(yè)銀行特色、較為成熟的合規(guī)文化，為全行深化改革、穩(wěn)健發(fā)展提供保障。

（二）建設(shè)目標(biāo)

通過(guò)全面有效地持續(xù)推動(dòng)合規(guī)文化建設(shè)，培育農(nóng)業(yè)銀行合規(guī)理念，使全行規(guī)章制度體系、內(nèi)控合規(guī)體系和案件防控機(jī)制基本完備，合規(guī)文化建設(shè)長(zhǎng)效機(jī)制基本形成，員工主動(dòng)合規(guī)意識(shí)和執(zhí)行力顯著增強(qiáng)，真正使合規(guī)文化滲透到業(yè)務(wù)操作各環(huán)節(jié)，融入到員工的思想行動(dòng)中，貫穿于經(jīng)營(yíng)管理的全過(guò)程，成為領(lǐng)導(dǎo)干部的追求、員工的向往；合規(guī)管理和內(nèi)控能力達(dá)到國(guó)內(nèi)同業(yè)先進(jìn)水平，全行重大違規(guī)違紀(jì)及案件數(shù)量得到有效控制，億元資產(chǎn)發(fā)案率明顯下降；一級(jí)分行、二級(jí)分行和縣級(jí)支行內(nèi)控評(píng)價(jià)一類行占比明顯提高；資產(chǎn)質(zhì)量不斷提升，各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)優(yōu)于監(jiān)管部門(mén)要求；涉訴糾紛勝訴率大幅度提高；外部監(jiān)管處理處罰逐年減少。

——2010年，著力打基礎(chǔ)。在總結(jié)近年來(lái)合規(guī)文化建設(shè)工作的基礎(chǔ)上，全面啟動(dòng)合規(guī)文化建設(shè)工作。以“抓合規(guī)、控風(fēng)險(xiǎn)、強(qiáng)基礎(chǔ)、促發(fā)展”為主線，結(jié)合銀監(jiān)會(huì)組織開(kāi)展的“2010年銀行業(yè)內(nèi)控與案防制度執(zhí)行年活動(dòng) ” 不斷強(qiáng)化合規(guī)理念，為打造具有農(nóng)業(yè)銀行特色的合規(guī)文化奠定基礎(chǔ)。

――2011年，深入推廣根植。在全面總結(jié)2010年合規(guī)文化建設(shè)工作的基礎(chǔ)上，制定新一年合規(guī)文化建設(shè)工作意見(jiàn)，將合規(guī)文化建設(shè)不斷引向深入。通過(guò)深入查找風(fēng)險(xiǎn)隱患，落實(shí)整改措施，加大整改力度，積極推進(jìn)規(guī)章制度建設(shè)工作朝著規(guī)范化、系統(tǒng)化、程序化的方向健康發(fā)展，使全行上下充分認(rèn)知合規(guī)文化、接受合規(guī)理念、形成合規(guī)習(xí)慣。

――2012年，不斷鞏固提升。在總結(jié)前兩年合規(guī)文化建設(shè)的基礎(chǔ)上，全面落實(shí)合規(guī)文化建設(shè)措施，提高合規(guī)文化建設(shè)水平，基本形成合規(guī)文化建設(shè)長(zhǎng)效機(jī)制，使合規(guī)文化理念和內(nèi)控合規(guī)制度“內(nèi)化于心、固化于制、外化于行”，在全行形成良好的合規(guī)文化環(huán)境。

（三）建設(shè)原則

一是堅(jiān)持“合規(guī)從高層做起”的原則。各級(jí)行領(lǐng)導(dǎo)不但要成為合規(guī)文化建設(shè)的科學(xué)決策者、積極倡導(dǎo)者、強(qiáng)力推動(dòng)者，而且要成為合規(guī)文化及規(guī)章制度的模范執(zhí)行者，堅(jiān)持親歷親為、率先踐行合規(guī)文化。各級(jí)行管理部門(mén)要帶頭依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，積極推動(dòng)和促進(jìn)全行合規(guī)文化建設(shè)。

二是堅(jiān)持與企業(yè)文化建設(shè)同步的原則。合規(guī)文化建設(shè)要深度融入、緊密嵌入企業(yè)文化建設(shè)之中，遵循企業(yè)文化建設(shè)的總體要求、原則及目標(biāo)，與企業(yè)文化建設(shè)同步推進(jìn)、相互促進(jìn)、相得益彰。

三是堅(jiān)持多策并舉、整體推動(dòng)的原則。采取教育、引導(dǎo)、檢查、督導(dǎo)等方式，解決思想認(rèn)識(shí)與解決體制不全、機(jī)制不活等深層次問(wèn)題并重，獎(jiǎng)懲并舉，標(biāo)本兼治、綜合治理，各級(jí)行整體推動(dòng)，各部門(mén)齊抓共管，全體員工共同參與。

四是堅(jiān)持注重實(shí)效、持續(xù)漸進(jìn)的原則。各級(jí)行、各部門(mén)要緊密聯(lián)系自身經(jīng)營(yíng)管理、職能定位和履職的實(shí)際，緊扣業(yè)務(wù)發(fā)展和員工思想，深入分析各類違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象及案件發(fā)生的根源，注重解決實(shí)際問(wèn)題，要有的放矢，增強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)的針對(duì)性、操作性和實(shí)效性，要統(tǒng)籌規(guī)劃、立足長(zhǎng)遠(yuǎn)，循序漸進(jìn)、注重長(zhǎng)效。

三、合規(guī)文化建設(shè)的步驟及主要內(nèi)容

從2010年開(kāi)始，全行合規(guī)文化建設(shè)分三個(gè)階段，分步實(shí)施。第一階段：合規(guī)文化基礎(chǔ)建設(shè)年（2010年）。

（一）積極籌劃、組織發(fā)動(dòng)、全面部署。積極組織，廣泛深入地開(kāi)展合規(guī)文化建設(shè)調(diào)研，確定全行合規(guī)文化建設(shè)工作的總體要求、原則、目標(biāo)及保障措施；整合理順內(nèi)控合規(guī)管理體制，調(diào)整充實(shí)內(nèi)控合規(guī)組織機(jī)構(gòu)和員工隊(duì)伍；全面部署合規(guī)文化建設(shè)工作，召開(kāi)合規(guī)文化建設(shè)工作動(dòng)員大會(huì)，層層進(jìn)行組織發(fā)動(dòng)。同時(shí)，按照銀監(jiān)會(huì)關(guān)于2010年《銀行業(yè)內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年活動(dòng)指導(dǎo)方案》的要求，將合規(guī)文化建設(shè)與“銀行業(yè)內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年活動(dòng) ”有機(jī)結(jié)合起來(lái)，對(duì)具體工作任務(wù)和活動(dòng)內(nèi)容進(jìn)行分解并著力抓好落實(shí)。

（二）強(qiáng)化學(xué)習(xí)、加強(qiáng)宣傳、組織宣講。一是開(kāi)展《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守指引》（以下簡(jiǎn)稱“《職業(yè)操守指引》”）、《員工行為守則》、《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行員工違反規(guī)章制度處罰辦法》（以下簡(jiǎn)稱“《違反規(guī)章制度處罰辦法》”）等規(guī)章制度的學(xué)習(xí)教育，用規(guī)章制度、合規(guī)理念規(guī)范員工的從業(yè)行為。二是充分利用《中國(guó)城鄉(xiāng)金融報(bào)》等媒體，組織開(kāi)展形式多樣的宣傳活動(dòng)，創(chuàng)新宣傳工作的方式方法，大力宣揚(yáng)合規(guī)文化理念，及時(shí)反饋相關(guān)信息、總結(jié)交流工作中的亮點(diǎn)和經(jīng)驗(yàn)，積極營(yíng)造合規(guī)文化建設(shè)良好的環(huán)境和聲勢(shì)。三是深入開(kāi)展合規(guī)文化建設(shè)宣講活動(dòng)。通過(guò)“一把手講合規(guī)”，部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)“倡合規(guī)”、廣大員工“議合規(guī)”等形式，對(duì)身邊的“典型人、典型事”和具體案例進(jìn)行剖析，擺事實(shí)、講道理、講制度、講成效、講危害，引導(dǎo)員工養(yǎng)成“時(shí)時(shí)合規(guī)、事事合規(guī)、處處合規(guī)”的良好習(xí)慣，實(shí)現(xiàn)由“要我合規(guī)”向“我要合規(guī)”的轉(zhuǎn)變，由“形式合規(guī)”向“實(shí)質(zhì)合規(guī)”的飛躍。

（三）查找缺漏、理順關(guān)系、抓好整改。一是認(rèn)真查找現(xiàn)行規(guī)章制度的缺漏，尤其要著力查找當(dāng)前規(guī)章制度之間銜接不順，職能不清和過(guò)度控制等方面存在的問(wèn)題。二是進(jìn)一步厘清內(nèi)控合規(guī)部門(mén)職責(zé)邊界，完善內(nèi)控合規(guī)管理體系，建立健全部門(mén)工作運(yùn)行機(jī)制，著力打造一支優(yōu)秀、專業(yè)的內(nèi)控合規(guī)員工隊(duì)伍。三是認(rèn)真查找制度執(zhí)行方面存在的突出問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)，探索解決問(wèn)題的有效辦法，做到邊查邊糾，力求整改到位。

（四）組織考核、總結(jié)評(píng)價(jià)、表彰獎(jiǎng)勵(lì)。統(tǒng)一組織問(wèn)卷測(cè)試，檢驗(yàn)學(xué)習(xí)成效；結(jié)合自身崗位履職和年度總結(jié)評(píng)價(jià)情況，開(kāi)展述職述廉述合規(guī)；在全面總結(jié)開(kāi)展合規(guī)文化建設(shè)工作經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，表彰一批合規(guī)文化建設(shè)先進(jìn)單位和先進(jìn)個(gè)人，推動(dòng)合規(guī)文化建設(shè)工作健康有序地縱深發(fā)展。

第二階段:合規(guī)文化推廣根植年(2011年)

（一）建立合規(guī)文化宣講常態(tài)機(jī)制。一是將合規(guī)文化理念、規(guī)章制度和《員工行為守則》、《職業(yè)操守指引》、《違反規(guī)章制度處罰辦法》等，作為員工入行培訓(xùn)、上崗培訓(xùn)、任職培訓(xùn)和日常培訓(xùn)的必修課，通過(guò)問(wèn)卷考試、案例分析、座談?dòng)懻摗⒆珜?xiě)心得體會(huì)等方式，將合規(guī)文化理念及規(guī)章制度的學(xué)習(xí)灌輸，變?yōu)閱T工看得見(jiàn)、摸得著、用得上的宣講和實(shí)踐過(guò)程。二是創(chuàng)建員工合規(guī)文化交流平臺(tái)，建立相關(guān)信息處理、反饋機(jī)制，傳導(dǎo)合規(guī)理念，解答員工疑惑，引導(dǎo)員工主動(dòng)合規(guī)。三是按照相關(guān)規(guī)定的要求，各級(jí)行要實(shí)行合規(guī)例會(huì)制，定期通報(bào)分析合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并提示合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。四是將合規(guī)檢查座談會(huì)、問(wèn)題通報(bào)會(huì)作為檢查活動(dòng)的必經(jīng)程序，及時(shí)通報(bào)問(wèn)題，揭示隱患，宣講合規(guī)。五是全面推行干部員工年度“述職述廉述合規(guī)”制度及合規(guī)承諾制度。六是按年度表彰獎(jiǎng)勵(lì)合規(guī)先進(jìn)單位、合規(guī)標(biāo)兵。

（二）不斷完善內(nèi)控合規(guī)管理體系。一是跟蹤評(píng)價(jià)內(nèi)控合規(guī)組織架構(gòu)體系，調(diào)整優(yōu)化內(nèi)控合 規(guī)部門(mén)職責(zé)和內(nèi)部運(yùn)作機(jī)制，提升合規(guī)管理的專業(yè)化水平。二是進(jìn)一步完善內(nèi)控合規(guī)制度體系。持續(xù)規(guī)范制度管理工作，對(duì)《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司規(guī)章制度管理基本規(guī)范》執(zhí)行情況和各項(xiàng)規(guī)章制度的有效性開(kāi)展后續(xù)評(píng)價(jià)；動(dòng)態(tài)改進(jìn)并不斷完善規(guī)章制度，基本形成分層、分類、分塊管理的規(guī)章制度框架體系；完成合規(guī)手冊(cè)的編寫(xiě)，做好手冊(cè)的培訓(xùn)和執(zhí)行，動(dòng)態(tài)充實(shí)調(diào)整完善手冊(cè)。三是研究引入先進(jìn)的內(nèi)控合規(guī)工作質(zhì)量管理理論、技術(shù)和方法，構(gòu)建具有農(nóng)行特色的內(nèi)控合規(guī)質(zhì)量體系。四是進(jìn)一步健全內(nèi)控合規(guī)監(jiān)督體系，初步建立運(yùn)行內(nèi)控合規(guī)綜合信息系統(tǒng)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，持續(xù)開(kāi)展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、檢查，確保主管部門(mén)的盡責(zé)監(jiān)督職能得到充分發(fā)揮。五是全面建立誠(chéng)信舉報(bào)核查制度、合規(guī)問(wèn)責(zé)制度、合規(guī)績(jī)效考核制度，建立健全干部員工合規(guī)檔案，改進(jìn)員工違規(guī)積分管理。

（三）開(kāi)展自查自糾、做好階段總結(jié)。各級(jí)行、各部門(mén)、各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，要對(duì)照總行合規(guī)文化建設(shè)工作的總體部署，聯(lián)系實(shí)際，制定切實(shí)可行的自查自糾方案。對(duì)合規(guī)文化建設(shè)開(kāi)展以來(lái)的情況和效果進(jìn)行自查評(píng)價(jià)，認(rèn)真查找工作中存在的問(wèn)題和不足，針對(duì)突出問(wèn)題，不斷調(diào)整工作重點(diǎn)，及時(shí)落實(shí)并強(qiáng)化整改措施，推動(dòng)合規(guī)文化建設(shè)工作縱深發(fā)展。上級(jí)行要對(duì)下級(jí)行合規(guī)文化建設(shè)工作進(jìn)行階段性抽查評(píng)價(jià)。對(duì)抽查評(píng)價(jià)中發(fā)現(xiàn)的工作措施落實(shí)不到位，效果不明顯的單位要進(jìn)行補(bǔ)課。

第三階段:合規(guī)文化鞏固提升年(2012年)

（一）推進(jìn)形成合規(guī)文化建設(shè)長(zhǎng)效機(jī)制。進(jìn)一步改進(jìn)完善學(xué)習(xí)、教育、培訓(xùn)和宣傳機(jī)制，深度根植合規(guī)文化理念；持續(xù)推進(jìn)制度動(dòng)態(tài)調(diào)整和機(jī)制不斷優(yōu)化完善，將關(guān)鍵崗位制度要求嵌入固化到業(yè)務(wù)操作和管理系統(tǒng)中，實(shí)行有效的機(jī)器制約；整合完善檢查監(jiān)督獎(jiǎng)懲機(jī)制，著力提升制度的約束力和執(zhí)行力；不斷建立健全和改進(jìn)完善科學(xué)有效的業(yè)務(wù)考核評(píng)價(jià)體系和薪酬分配機(jī)制，充分發(fā)揮合規(guī)文化的正向激勵(lì)作用；全面提升內(nèi)控合規(guī)管理水平，基本形成完善高效的內(nèi)控合規(guī)體系和運(yùn)作機(jī)制；進(jìn)一步厘清和落實(shí)合規(guī)文化建設(shè)工作責(zé)任，切實(shí)將合規(guī)文化建設(shè)融入經(jīng)營(yíng)管理的各項(xiàng)工作、各個(gè)崗位、各個(gè)環(huán)節(jié)，并將其納入黨建工作、懲治和預(yù)防腐敗體制建設(shè)、干部管理和各項(xiàng)活動(dòng)之中。

（二）組織檢查驗(yàn)收，深入推進(jìn)工作。在2012年下半年，各級(jí)行要對(duì)合規(guī)文化建設(shè)情況進(jìn)行全面總結(jié)，在此基礎(chǔ)上，對(duì)各級(jí)行合規(guī)文化建設(shè)工作組織檢查驗(yàn)收，對(duì)工作開(kāi)展情況、采取的措施、取得的成效、存在的問(wèn)題進(jìn)行總體評(píng)價(jià)，同時(shí)要深入研究建立合規(guī)文化建設(shè)的長(zhǎng)效機(jī)制，進(jìn)一步推動(dòng)合規(guī)文化建設(shè)深度開(kāi)展的目標(biāo)和措施。在認(rèn)真總結(jié)前三年合規(guī)文化建設(shè)經(jīng)驗(yàn)和成效的基礎(chǔ)上，制定合規(guī)文化建設(shè)綱要，確保合規(guī)文化建設(shè)沿著制度化、規(guī)范化、程序化的軌道健康發(fā)展。

（三）加大對(duì)問(wèn)題的整改力度，提升檢查成果的利用水平。各級(jí)行、各部門(mén)要舉一反三，從制度、機(jī)制、流程及人防、機(jī)控等方面，深入查找存在的漏洞和風(fēng)險(xiǎn)隱患，落實(shí)改進(jìn)完善措施，并作為對(duì)被檢查行、單位和部門(mén)的主要考核內(nèi)容。

（四）總結(jié)工作經(jīng)驗(yàn)，表彰先進(jìn)典型。在檢查驗(yàn)收和總結(jié)評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，召開(kāi)全行合規(guī)文化建設(shè)總結(jié)表彰大會(huì)，總結(jié)交流合規(guī)文化建設(shè)經(jīng)驗(yàn)，完善推廣合規(guī)文化建設(shè)長(zhǎng)效機(jī)制，表彰合規(guī)文化建設(shè)工作先進(jìn)單位和個(gè)人，樹(shù)立一批合規(guī)文化先進(jìn)典型，促進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)工作常抓不懈，常抓常新。

四、保障措施及工作要求

（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，明確責(zé)任分工。各級(jí)行要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)合規(guī)文化建設(shè)的組織領(lǐng)導(dǎo)。總行成立以黨委副書(shū)記、副董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)張?jiān)仆救谓M長(zhǎng)，黨委副書(shū)記、監(jiān)事長(zhǎng)車迎新同志任副組長(zhǎng)，各部門(mén)負(fù)責(zé)人為成員的合規(guī)文化建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)合規(guī)文化建設(shè)工作規(guī)劃和方案的制定、組織推動(dòng)和協(xié)調(diào)指導(dǎo)全行合規(guī)文化建設(shè)等工作。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在內(nèi)控合規(guī)部，具體承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)小組的日常事務(wù)工作。省、市行也要成立相應(yīng)的合規(guī)文化建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)組織機(jī)構(gòu)。各級(jí)行“一把手”是本級(jí)行合規(guī)文化建設(shè)的第一責(zé)任人，對(duì)活動(dòng)的組織、實(shí)施、推動(dòng)、成效等方面全面負(fù)責(zé)；分管行領(lǐng)導(dǎo)對(duì)其分管工作合規(guī)文化建設(shè)工作負(fù)責(zé)；各部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)本部門(mén)及下級(jí)對(duì)口部門(mén)合規(guī)文化建設(shè)工作負(fù)責(zé)；各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人對(duì)本單位的相關(guān)工作負(fù)責(zé)。

（二）高層表率推動(dòng)，促進(jìn)共同合規(guī)。大力推行誠(chéng)信與正直的職業(yè)操守和價(jià)值觀念，著力提高全體員工的合規(guī)意識(shí)?？傂袡C(jī)關(guān)要率先落實(shí)合規(guī)文化建設(shè)措施，各部門(mén)要持續(xù)推動(dòng)本條線合規(guī)管理，將合規(guī)理念、合規(guī)操作作為盡職履責(zé)的基本要求，全面納入工作安排、制度流程、指導(dǎo)培訓(xùn)、指標(biāo)設(shè)計(jì)、盡職監(jiān)督和考核評(píng)價(jià)等各個(gè)方面。各級(jí)行領(lǐng)導(dǎo)和機(jī)關(guān)部門(mén)要率先垂范，努力爭(zhēng)做合規(guī)文化建設(shè)的模范執(zhí)行者、直接傳導(dǎo)者和強(qiáng)有力的推進(jìn)者，通過(guò)日常管理工作，將合規(guī)文化理念灌輸?shù)较录?jí)部門(mén)和基層一線，嵌入到經(jīng)營(yíng)管理全過(guò)程，帶動(dòng)全行合規(guī)操作。營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)要將規(guī)范員工行為操守、業(yè)務(wù)操作、執(zhí)行規(guī)章制度，作為上崗操作的基本要求，做到人人合規(guī)、事事合規(guī)、時(shí)時(shí)合規(guī)。各級(jí)行職能部門(mén)年初要將合規(guī)要求融合在本條線工作意見(jiàn)中，并予以督促落實(shí)；年末要對(duì)合規(guī)工作進(jìn)行總結(jié)、分析并按要求報(bào)告，年度考評(píng)時(shí)要將合規(guī)管理情況作為評(píng)價(jià)部門(mén)履職的重要依據(jù)。

（三）完善檢查監(jiān)督，強(qiáng)化合規(guī)管理。一是要加強(qiáng)員工行為管理，進(jìn)一步完善員工行為排查制度，提高排查效果。二是各業(yè)務(wù)部門(mén)要按照即將制定出臺(tái)的盡職監(jiān)督管理辦法制定本條線盡職監(jiān)督實(shí)施細(xì)則，落實(shí)工作責(zé)任和具體措施，提升盡職監(jiān)督水平，內(nèi)控合規(guī)部負(fù)責(zé)考核評(píng)價(jià)各部門(mén)盡職履責(zé)情況。三是統(tǒng)籌監(jiān)督檢查資源。內(nèi)控合規(guī)部要加大統(tǒng)籌整合各部門(mén)檢查監(jiān)督需求，統(tǒng)一下發(fā)年度檢查計(jì)劃，形成監(jiān)督檢查合力，提升監(jiān)督檢查效能。四是改進(jìn)檢查方法。將專項(xiàng)檢查與日常檢查、現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)檢查、業(yè)務(wù)檢查與行為排查有機(jī)結(jié)合，探索建立常態(tài)化、滾動(dòng)式合規(guī)檢查機(jī)制，增強(qiáng)檢查監(jiān)督工作的廣度、深度和力度。五是加大責(zé)任追究力度。對(duì)違規(guī)和案件當(dāng)事人及相關(guān)責(zé)任人，嚴(yán)格落實(shí)重大案件“雙線問(wèn)責(zé)”、“上追兩級(jí)”、“一案四問(wèn)”的追責(zé)制度；對(duì)屢查屢犯、同質(zhì)同類問(wèn)題責(zé)任人要加重懲處。

（四）優(yōu)化激勵(lì)約束，引領(lǐng)合規(guī)文化。一是完善考核激勵(lì)機(jī)制，改進(jìn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)綜合考核辦法，適當(dāng)加大內(nèi)控評(píng)價(jià)結(jié)果、合規(guī)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制效果在績(jī)效考核中的比重，以利益分配機(jī)制引導(dǎo)全行主動(dòng)合規(guī)，做到過(guò)程與結(jié)果并重。二是完善薪酬分配機(jī)制，提高薪酬分配透明度，增強(qiáng)薪酬分配機(jī)制的正向激勵(lì)和引導(dǎo)作用，使員工收入與業(yè)務(wù)發(fā)展同步提高，共享改革發(fā)展成果，不斷增強(qiáng)員工的忠誠(chéng)度和歸屬感。三是把好進(jìn)人關(guān)、用人關(guān)、考核評(píng)價(jià)關(guān)，引導(dǎo)員工積極向上，追求卓越，做好思想政治工作，及時(shí)化解各類矛盾，為建設(shè)合規(guī)農(nóng)行、和諧農(nóng)行和平安農(nóng)行提供智力支持和人才保障。

（五）健全考核評(píng)價(jià)，定期督導(dǎo)推進(jìn)。總行將組成合規(guī)文化建設(shè)督導(dǎo)推進(jìn)工作組，定期不定期地深入各行指導(dǎo)督促，及時(shí)掌握新情況、解決新問(wèn)題，保證合規(guī)文化建設(shè)的方向、進(jìn)度及效果。各級(jí)行要做好合規(guī)文化建設(shè)工作的考評(píng)和督辦問(wèn)責(zé)，落實(shí)合規(guī)文化建設(shè)責(zé)任，加強(qiáng)過(guò)程控制、檢查監(jiān)督和考核評(píng)價(jià)。將合規(guī)文化建設(shè)措施與成效納入內(nèi)控評(píng)價(jià)及年度綜合考評(píng)，與各級(jí)行、各部門(mén)績(jī)效考核掛鉤，成為全行經(jīng)營(yíng)管理和綜合考評(píng)的“硬指標(biāo)”。

（六）注重統(tǒng)籌兼顧，做到“三個(gè)結(jié)合”。合規(guī)文化建設(shè)要緊緊圍繞全行改革發(fā)展的中心任務(wù)，與貫徹落實(shí)全行年初工作會(huì)議精神、各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理、案件防控工作等有機(jī)結(jié)合，使合規(guī)文化建設(shè)切實(shí)融入到各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)、融入到員工的日常行為規(guī)范、融入到具體的崗位操作中，以合規(guī)文化建設(shè)的明顯成效，推動(dòng)各項(xiàng)業(yè)務(wù)健康快速發(fā)展。

二Ο一Ο年五月 日

第二篇：內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃

內(nèi)蒙古農(nóng)村信用社內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃

一、單選題

1.內(nèi)蒙古農(nóng)村信用社內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃是指哪三年（D）

A、2005-2008年 B、2010-2012年 C、2014-2016 D、2015-2017年

2.內(nèi)蒙古農(nóng)村信用社2015-2017年內(nèi)控合規(guī)建設(shè)工作規(guī)劃是為落實(shí)自治區(qū)聯(lián)社（D）社員大會(huì)工作部署。

A、一屆二次 B、二屆三次 C、二屆四次 D、三屆四次 3.隨著全區(qū)農(nóng)村信用社內(nèi)外部經(jīng)營(yíng)條件發(fā)生深刻變化，農(nóng)村信用社面臨巨大壓力和挑戰(zhàn)，為適應(yīng)農(nóng)村牧區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要，在三年規(guī)劃中確定了以（）為抓手，以（）為目標(biāo)。（B）

A、提升資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營(yíng)效益，提升內(nèi)控合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管理 B、內(nèi)控合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管理，提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力和經(jīng)營(yíng)效益 C、內(nèi)控合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管理，培育合規(guī)文化促進(jìn)企業(yè)健康持續(xù)發(fā)展 D、提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力和經(jīng)營(yíng)效益，企業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展

4.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃分確定了工作重點(diǎn)，以下說(shuō)法正確的是（A）A、2015年為強(qiáng)化年，2016年為鞏固年，2017年為提高年 B、2015年為強(qiáng)化年，2016年為提高年，2017年為鞏固年 C、2015年為鞏固年，2016年為強(qiáng)化年，2017年為提高年 D、2015年為提高年，2016年為鞏固年，2017年為強(qiáng)化年

—1—

5.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃明確了2015年重點(diǎn)工作是（C）A、全面排查違規(guī)行為、違規(guī)問(wèn)題 B、全面追究違規(guī)行為、違規(guī)問(wèn)題 C、整治各類違規(guī)行為和問(wèn)題 D、強(qiáng)化內(nèi)控合規(guī)體系建設(shè)

6.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃明確了2016年重點(diǎn)工作是（B）A、整治各類違規(guī)行為和問(wèn)題 B、強(qiáng)化內(nèi)控合規(guī)體系建設(shè) C、鞏固內(nèi)控合規(guī)建設(shè)成果

D、建立對(duì)旗縣法人機(jī)構(gòu)決策、執(zhí)行、監(jiān)督各方面內(nèi)控合規(guī)評(píng)價(jià)體系 7.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃明確了2017年重點(diǎn)工作是（D）A、培育合規(guī)文化 B、建立合規(guī)問(wèn)責(zé)機(jī)制

C、持續(xù)開(kāi)展對(duì)法人機(jī)構(gòu)內(nèi)控有效性檢查 D、進(jìn)一步鞏固內(nèi)控合規(guī)建設(shè)成果

8.內(nèi)控三年規(guī)劃明確排查重點(diǎn)機(jī)構(gòu)，其中不良貸款形態(tài)反映不真實(shí)以及占比在（A）%以上機(jī)構(gòu)為重點(diǎn)排查對(duì)象

A、10（含）B、10（不含）C、5（含）D、5（不含）9.內(nèi)控三年規(guī)劃明確了要在2015年全面排查（）類重點(diǎn)機(jī)構(gòu)，（）類重點(diǎn)崗位，（）重點(diǎn)領(lǐng)域，（）類重點(diǎn)人員。（D）

A、6，5，9，5 B、5，7，7，6 C、5，6，5，9 D、7，5，5，9

—2—

10.內(nèi)控三年規(guī)劃中提到的重點(diǎn)機(jī)構(gòu)包含：借冒名貸款較為嚴(yán)重機(jī)構(gòu)；不良貸款形態(tài)反映不真實(shí)以及占比在10%以上機(jī)構(gòu)；貸款集中度超比例及限控行業(yè)貸款集中度較高機(jī)構(gòu)；銀行承兌匯票墊款機(jī)構(gòu)；2014年案發(fā)機(jī)構(gòu)；2014風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警數(shù)量較多機(jī)構(gòu)；以及（B）機(jī)構(gòu) A、監(jiān)管評(píng)級(jí)在4級(jí)（含）以下 B、監(jiān)管評(píng)級(jí)在5級(jí)（含）以下 C、監(jiān)管評(píng)級(jí)在6級(jí)（含）以下 D、綜合考核評(píng)級(jí)5級(jí)（含）社以下

11.內(nèi)控合規(guī)三年規(guī)劃中確定排查的重點(diǎn)崗位有（C）A、一級(jí)柜員、明星員工、委派會(huì)計(jì)、客戶經(jīng)理、庫(kù)柜員 B、一級(jí)柜員、三級(jí)柜員、明星員工、客戶經(jīng)理、庫(kù)柜員

C、一級(jí)柜員、委派會(huì)計(jì)、客戶經(jīng)理、庫(kù)柜員、信用社主任（支行行長(zhǎng)）D、一級(jí)柜員、三級(jí)柜員、委派會(huì)計(jì)、客戶經(jīng)理、庫(kù)柜員、信用社主任（支行行長(zhǎng)）

12.內(nèi)控合規(guī)三年規(guī)劃中確定排查的重點(diǎn)領(lǐng)域有（A）

A、信貸業(yè)務(wù)、存款業(yè)務(wù)、票據(jù)業(yè)務(wù)、同業(yè)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)管理領(lǐng)域 B、信貸業(yè)務(wù)、存款業(yè)務(wù)、票據(jù)業(yè)務(wù)、同業(yè)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)管理領(lǐng)域、現(xiàn)金業(yè)務(wù)

C、信貸業(yè)務(wù)、存款業(yè)務(wù)、票據(jù)業(yè)務(wù)、內(nèi)部賬管理、財(cái)務(wù)管理領(lǐng)域 D、信貸業(yè)務(wù)、存款業(yè)務(wù)、內(nèi)部賬管理、同業(yè)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)管理領(lǐng)域 13.內(nèi)控合規(guī)三年規(guī)劃中確定排查的重點(diǎn)人員有（B）

—3—

A、參與民間借貸、大額資金炒股、充當(dāng)資金掮客、交友混亂、涉及黃賭毒、經(jīng)商辦企業(yè)、已有違規(guī)違紀(jì)行為、頻繁請(qǐng)假及曠工人員

B、參與民間借貸、大額資金炒股、充當(dāng)資金掮客、交友混亂、涉及黃賭毒、經(jīng)商辦企業(yè)、過(guò)度消費(fèi)及負(fù)債、已有違規(guī)違紀(jì)行為、頻繁請(qǐng)假及曠工人員

C、參與民間借貸、大額資金炒股、充當(dāng)資金掮客、交友混亂、涉及黃賭毒、過(guò)度消費(fèi)及負(fù)債、已有違規(guī)違紀(jì)行為、頻繁請(qǐng)假及曠工人員 D、參與民間借貸、充當(dāng)資金掮客、涉及黃賭毒、經(jīng)商辦企業(yè)、過(guò)度消費(fèi)及負(fù)債、已有違規(guī)違紀(jì)行為、頻繁請(qǐng)假及曠工人員

14.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃中全面整治違規(guī)行為、違規(guī)問(wèn)題包括逐社逐年建立整改臺(tái)賬、問(wèn)題整改實(shí)行銷號(hào)管理以及（C）幾項(xiàng)措施 A、排查風(fēng)險(xiǎn)隱患 B、責(zé)任追究到位 C、建立健全整改責(zé)任制 D、完善法人治理結(jié)構(gòu) 15.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃遵循的原則有（D）項(xiàng)

A、5 B、7 C、4 D、6 16.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃應(yīng)遵循以下原則：健全完善制度與有效落實(shí)制度相結(jié)合；深度排查與嚴(yán)肅問(wèn)責(zé)相結(jié)合；提示問(wèn)題與整改問(wèn)題相結(jié)合；治標(biāo)與治本相結(jié)合以及（D）相結(jié)合

A、風(fēng)險(xiǎn)防控“三道防線”協(xié)調(diào)配合、有效聯(lián)動(dòng)相結(jié)合 B、工作效果與考核評(píng)價(jià)相結(jié)合 C、全面風(fēng)險(xiǎn)管控與重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)相結(jié)合

—4—

D、風(fēng)險(xiǎn)防控“三道防線”協(xié)調(diào)配合、有效聯(lián)動(dòng)相結(jié)合；工作效果與考核評(píng)價(jià)相結(jié)合

17.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃中的健全完善制度是指：在對(duì)現(xiàn)有（A）基礎(chǔ)上，進(jìn)一步健全和完善覆蓋所有機(jī)構(gòu)、全部業(yè)務(wù)的規(guī)章制度、業(yè)務(wù)流程、應(yīng)急預(yù)案、監(jiān)督制約、檢查問(wèn)責(zé)等制度。

A、內(nèi)控合規(guī)制度進(jìn)行梳理和評(píng)估 B、內(nèi)控合規(guī)制度進(jìn)行梳理 C、法人治理結(jié)構(gòu) D、風(fēng)險(xiǎn)管理制度梳理和評(píng)估 18.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃中的健全完善制度是指：在對(duì)現(xiàn)有內(nèi)控合規(guī)制度進(jìn)行梳理和評(píng)估基礎(chǔ)上，進(jìn)一步健全和完善覆蓋所有機(jī)構(gòu)、全部業(yè)務(wù)的規(guī)章制度、監(jiān)督制約、檢查問(wèn)責(zé)以及（B）等制度。

A、業(yè)務(wù)流程 B、業(yè)務(wù)流程、應(yīng)急預(yù)案 C、應(yīng)急演練 D、業(yè)務(wù)連續(xù)性工作預(yù)案 19.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃中的健全完善制度是指：在對(duì)現(xiàn)有內(nèi)控合規(guī)制度進(jìn)行梳理和評(píng)估基礎(chǔ)上，進(jìn)一步健全和完善覆蓋所有機(jī)構(gòu)、全部業(yè)務(wù)的規(guī)章制度、業(yè)務(wù)流程、應(yīng)急預(yù)案以及（A）等制度。A、監(jiān)督制約、檢查問(wèn)責(zé) B、案件防控

C、應(yīng)急演練 D、業(yè)務(wù)連續(xù)性工作預(yù)案 20.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃遵循的提示問(wèn)題與整改問(wèn)題相結(jié)合工作原則是指：對(duì)于各類問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)，要建立臺(tái)賬，逐一落實(shí)整改時(shí)限、進(jìn)度、措施和效果，實(shí)行逐一銷號(hào)管理，針對(duì)整改的結(jié)果有以下幾種情況不放過(guò)以體現(xiàn)抓內(nèi)控合規(guī)的嚴(yán)肅性。（C）

—5—

A、沒(méi)有整改的、整改不徹底的 B、整改流于形式、問(wèn)責(zé)不深入、不徹底 C、沒(méi)有整改的、整改不到位的、處罰不到位的 D、整改不到位、處罰不到位

21.風(fēng)險(xiǎn)防控“三道防線“協(xié)調(diào)配合、有效聯(lián)動(dòng)相結(jié)合原則，要求風(fēng)險(xiǎn)防控“三道防線”職責(zé)主動(dòng)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理責(zé)任，相關(guān)業(yè)務(wù)條線特別要注重（D）發(fā)揮。

A、第三道風(fēng)險(xiǎn)防范作用 B、第二道風(fēng)險(xiǎn)防范作用 C、三道風(fēng)險(xiǎn)防范作用 D、第一道風(fēng)險(xiǎn)防范作用 22.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃的總體目標(biāo)明確了以（B）為切入點(diǎn)，全面加強(qiáng)農(nóng)村信用社的管理。

A、內(nèi)控合規(guī) B、內(nèi)控合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管理 C、風(fēng)險(xiǎn)管理 D、摸清底數(shù)、排查風(fēng)險(xiǎn) 23.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃目的是通過(guò)一年強(qiáng)化、兩年鞏固、三年提高，使全區(qū)農(nóng)村信用社合規(guī)意識(shí)明顯增強(qiáng)，法人治理日趨完善，內(nèi)部控制更加嚴(yán)密，（D）各種風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制，合規(guī)文化基本形成，長(zhǎng)效機(jī)制基本建立，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、可持續(xù)發(fā)展。

A、流程建設(shè)日趨成熟 B、不良資產(chǎn)質(zhì)量有效改善 C、誠(chéng)信舉報(bào)機(jī)制逐漸建立 D、員工從業(yè)更加規(guī)范，激勵(lì)考核機(jī)制更加科學(xué)

24.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃合規(guī)意識(shí)明顯增強(qiáng)是指員工主動(dòng)合規(guī)意識(shí)明顯

—6—

增強(qiáng)，實(shí)現(xiàn)（C）效果

A、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)事件明顯減少 B、企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益顯著提升 C、因違規(guī)違法被追究處罰的人員數(shù)量明顯減少 D、由被動(dòng)合規(guī)向主動(dòng)合規(guī)轉(zhuǎn)變

25.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃中信用風(fēng)險(xiǎn)有效控制目標(biāo)要求，以（）年末不良貸款為基數(shù)，不良貸款年均遞減速度不低于（）%，資產(chǎn)質(zhì)量明顯改善。（C）

A、2014，10 B、2015，10 C、2014，15 D、2015，15 26.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃擬實(shí)現(xiàn)主要風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)逐年提升目標(biāo)是指2017年末全區(qū)同時(shí)不良貸款率控制在（）%以內(nèi)，資本充足率（按新口徑計(jì)算）達(dá)到（）%，撥備覆蓋率達(dá)到（）%以上。（A）

A、6，11，100 B、5，11.5，150 C、3，5，100 D、6，11，150 27.2017年進(jìn)一步鞏固內(nèi)控合規(guī)建設(shè)成果，主要圍繞內(nèi)控合規(guī)管理機(jī)制、合規(guī)檢查機(jī)制、合規(guī)問(wèn)責(zé)機(jī)制、合規(guī)績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制、（B）、合規(guī)全員教育培訓(xùn)機(jī)制“六大機(jī)制”的建立

A、誠(chéng)信舉報(bào)機(jī)制 B、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告機(jī)制 C、合規(guī)咨詢與法律服務(wù)機(jī)制 D、首席合規(guī)官機(jī)制 28.落實(shí)內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃工作措施一共有（D）項(xiàng)。A、6 B、7 C、8 D、9 29.在內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃中，落實(shí)完善公司法人治理機(jī)構(gòu)有3項(xiàng)工作

—7—

措施，包括：（C）強(qiáng)化履職監(jiān)督。A、明確職責(zé)邊界、完善三權(quán)班子工作流程 B、完善治理框架、健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系 C、加強(qiáng)培訓(xùn)輔導(dǎo)、明確職責(zé)邊界

D、履行合理的社會(huì)責(zé)任、完善信息披露機(jī)制

30.強(qiáng)化履職監(jiān)督，就是加大對(duì)高管人員履職審計(jì)力度，通過(guò)高管人員離任審計(jì)、（）和（）工作有機(jī)結(jié)合，建立高管人員常態(tài)化審計(jì)制度。（B）A、責(zé)任追究、獎(jiǎng)懲機(jī)制 B、任期審計(jì)、重點(diǎn)機(jī)構(gòu)審計(jì) C、任期審計(jì)、責(zé)任追究 D、任職資格審查、重點(diǎn)領(lǐng)域?qū)徲?jì)

31.內(nèi)控合規(guī)三年規(guī)劃明確要求在2016年底前完成對(duì)在同一單位任期（）年（含）以上（）的任期履職審計(jì)，強(qiáng)化對(duì)高管人員履職行為監(jiān)督，整治高管人員不盡職、不履職、越位履職等問(wèn)題。（B）A、3，主要高管 B、5，理（董）事長(zhǎng) C、3，監(jiān)事長(zhǎng) D、5，主任（行長(zhǎng)）

32.強(qiáng)化內(nèi)控合規(guī)機(jī)制建設(shè)，主要有4大措施，包括：大力推動(dòng)內(nèi)控合規(guī)體系建設(shè)、強(qiáng)化重點(diǎn)內(nèi)控制度執(zhí)行、建立健全誠(chéng)信舉報(bào)機(jī)制以及（D）。A、誠(chéng)信透明的信息披露機(jī)制 B、完善明晰的崗責(zé)邊界 C、重要崗位輪崗和強(qiáng)制休假制度 D、建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告機(jī)制 33.合規(guī)文化基本形成環(huán)境氛圍建立的表現(xiàn)形式，除了合規(guī)從高層做起、—8—

合規(guī)人人有責(zé)還有（C）

A、履行企業(yè)社會(huì)責(zé)任 B、主動(dòng)杜絕吃、拿、卡、要 C、人人主動(dòng)合規(guī) D、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)有效控制

34.強(qiáng)化重點(diǎn)內(nèi)控制度執(zhí)行要加強(qiáng)涵蓋信貸審批、存款與柜面業(yè)務(wù)、資金清算、票據(jù)業(yè)務(wù)、會(huì)計(jì)核算、（D）各個(gè)領(lǐng)域制度的執(zhí)行。

A、綜合管理、黨風(fēng)廉政建設(shè) B、電子銀行、科技信息風(fēng)險(xiǎn) C、安全保衛(wèi)、固定資產(chǎn)審批 D、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制 35.重要崗位人員輪崗和強(qiáng)制休假制度規(guī)定柜員輪崗期限不超過(guò)（）年，委派會(huì)計(jì)（授權(quán)主管）輪崗期限最長(zhǎng)不超（）年，基層營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人輪崗期限最長(zhǎng)不超過(guò)（）年。（C）

A、1，2，5 B、3，1，3 C、1，2，3 D、3，2，1 36.做好對(duì)賬工作重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)、長(zhǎng)鏈條、內(nèi)外賬的核對(duì)，對(duì)大額賬戶實(shí)行（B）對(duì)賬

A、賬證核對(duì) B、第三方交叉 C、賬實(shí)核對(duì) D、賬賬核對(duì) 37.通過(guò)開(kāi)展對(duì)員工在工作場(chǎng)所違規(guī)保管（）、憑證、合同、（）等物品的檢查加強(qiáng)員工異常行為管理。（A）

A、客戶借條、印章 B、有價(jià)單證、印鑒卡 C、重要空白憑證、印章 D、客戶借條、印鑒卡

38.加強(qiáng)理（董）事長(zhǎng)工作紀(jì)律管理，嚴(yán)格理（董）事長(zhǎng)的請(qǐng)銷假制度、（B）管理

A、公用費(fèi)用、重大事項(xiàng)報(bào)告 B、重大事項(xiàng)報(bào)告、出入境護(hù)照

—9—

C、一長(zhǎng)獨(dú)大、重大事項(xiàng)報(bào)告 D、一長(zhǎng)獨(dú)大、出入境護(hù)照 39.以財(cái)務(wù)開(kāi)支的合規(guī)性為重點(diǎn)，加強(qiáng)高管人員薪酬管理，嚴(yán)肅整治（D）、亂發(fā)獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼和（D）等行為。

A、提取績(jī)效工資、亂發(fā)福利費(fèi) B、變相發(fā)福利費(fèi)、加班費(fèi) C、提高住房公積金、取暖降溫費(fèi) D、變相提取績(jī)效工資、加班費(fèi) 40.建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告機(jī)制要求各法人機(jī)構(gòu)按月定期報(bào)告（A）及處置情況。A、預(yù)警監(jiān)測(cè) B、風(fēng)險(xiǎn)分析 C、不良資產(chǎn) D、承兌匯票墊款

二、多選題

1.貫徹落實(shí)內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃主要措施有（ABDE）A、完善公司法人治理結(jié)構(gòu)、強(qiáng)化合規(guī)問(wèn)責(zé)機(jī)制建設(shè) B、強(qiáng)化內(nèi)控合規(guī)機(jī)制建設(shè)、加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè) C、強(qiáng)化重點(diǎn)內(nèi)控制度執(zhí)行、建立誠(chéng)信舉報(bào)機(jī)制 D、開(kāi)展內(nèi)控有效性評(píng)價(jià)檢查、加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè) E、加強(qiáng)違規(guī)行為、違規(guī)問(wèn)題整改

2.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃中，明確了完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，主要有哪些措施（ABC）

A、加強(qiáng)培訓(xùn)輔導(dǎo) B、明確職責(zé)邊界 C、強(qiáng)化履職監(jiān)督 D、提升履職能力

3.大力推動(dòng)內(nèi)控合規(guī)體系建設(shè)主要有如下哪些措施（ABCDE）

—10—

A、健全完善內(nèi)控合規(guī)組織和管理框架 B、明確各層級(jí)內(nèi)控合規(guī)職責(zé) C、逐級(jí)簽訂落實(shí)責(zé)任書(shū)

D、自上而下按照“雙線”風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任，全面推進(jìn)內(nèi)控合規(guī)建設(shè)工作 E、制定內(nèi)控合規(guī)管控政策、程序、計(jì)劃和流程

4.強(qiáng)化重點(diǎn)內(nèi)控制度執(zhí)行要加強(qiáng)涵蓋（ABCDE）、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制各領(lǐng)域制度的執(zhí)行。

A、信貸審批 B、存款與柜面業(yè)務(wù) C、資金清算 D、票據(jù)業(yè)務(wù) E、會(huì)計(jì)核算

5.認(rèn)真抓好對(duì)賬工作要堅(jiān)持定期不定期對(duì)賬、柜面柜下對(duì)賬相結(jié)合，重點(diǎn)關(guān)注（BCD）賬戶的對(duì)賬情況。

A、對(duì)公 B、重點(diǎn) C、異動(dòng) D、可疑 6.對(duì)賬制度的六相符是指（ABCDEF）相符。

A、賬款 B、賬實(shí) C、賬據(jù) D、賬表 E、總分賬 F、內(nèi)外賬

7.強(qiáng)化重點(diǎn)內(nèi)控制度中明確以信貸業(yè)務(wù)的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)度為重點(diǎn)，集中整治（ACDE）等問(wèn)題。

A、化整為零 B、貸前調(diào)查不實(shí) C、改變用途 D、虛假支付 E、借名冒名 F、貸后檢查不到位

8.強(qiáng)化重點(diǎn)內(nèi)控制度執(zhí)行，要加強(qiáng)對(duì)（BCDF）等案防“四項(xiàng)制度”落實(shí)。

—11—

A、突擊檢查 B、高管交流 C、重要崗位輪換 D、強(qiáng)制休假 E、案件防控 F、近親屬回避 9.強(qiáng)化重點(diǎn)內(nèi)控制度執(zhí)行要對(duì)柜員卡管理、（ABCD）等內(nèi)控制度執(zhí)行以及員工異常行為的內(nèi)部監(jiān)督。

A、印押證管理 B、金庫(kù)尾箱管理 C、查詢對(duì)賬 D、復(fù)核授權(quán) E、貸中審查

F、貸后檢查 10.建立內(nèi)部控制有效評(píng)價(jià)辦法體系要按照（ABCDEF）等各個(gè)控制化解設(shè)定檢查要點(diǎn)。

A、組織控制 B、權(quán)限控制 C、目標(biāo)控制 D、措施控制 Ｅ、程序控制 F、監(jiān)督控制 11.建立內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)辦法體系，自治區(qū)聯(lián)社將建立對(duì)旗縣法人機(jī)構(gòu)公司法人治理、信貸業(yè)務(wù)、電子銀行業(yè)務(wù)、案件防控、（ABDF）、安全保衛(wèi)等包括決策、執(zhí)行、監(jiān)督各方面內(nèi)控合規(guī)制度執(zhí)行的較為科學(xué)的定量評(píng)價(jià)及檢查指標(biāo)體系。

A、人力資源管理 B、存款及柜面操作 C、績(jī)效考核 D、財(cái)務(wù)管理 E、客戶服務(wù) F、內(nèi)部審計(jì) 12.建立內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)辦法體系，自治區(qū)聯(lián)社將建立對(duì)旗縣法人機(jī)構(gòu)公司法人治理、信貸業(yè)務(wù)、電子銀行業(yè)務(wù)、案件防控、人力資源管理、存款及柜面操作、內(nèi)部審計(jì)、財(cái)務(wù)管理、安全保衛(wèi)等包括（BCD）各方面內(nèi)控合規(guī)制度執(zhí)行的較為科學(xué)的定量評(píng)價(jià)及檢查指標(biāo)體系。A、評(píng)價(jià) B、執(zhí)行 C、決策 D、監(jiān)督

—12—

13.建立內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)辦法體系要建立內(nèi)部控制有效性（ABD）體系 A、自查 B、抽查 C、巡查 D、檢查 14.旗縣法人機(jī)構(gòu)全面建立有別于內(nèi)部審計(jì)的內(nèi)部控制有效性檢查機(jī)制，每年至少開(kāi)展（）次內(nèi)控自我評(píng)價(jià)；稽查辦事處每年至少（）家開(kāi)展內(nèi)控檢查工作；（）結(jié)合檢查結(jié)果組織開(kāi)展重點(diǎn)監(jiān)測(cè)。（BCD）

A、旗縣法人機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì) B、1 C、30 D、自治區(qū)聯(lián)社

15.建立合規(guī)績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制，要充分運(yùn)用內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)果，實(shí)施對(duì)旗縣法人機(jī)構(gòu)的等級(jí)管理，在綜合績(jī)效考核中突出合規(guī)考核的重要地位與（BC）直接掛鉤。

A、評(píng)先選優(yōu) B、工資等級(jí) C、薪酬待遇 D、選人用人 16.加強(qiáng)違規(guī)行為、違規(guī)問(wèn)題整改包括的具體措施有（ACDE）

A、建立健全整改責(zé)任體系 B、建立理（董）事長(zhǎng)履職負(fù)面清單制

C、強(qiáng)化整改措施和力度 D、強(qiáng)化整改督促檢查 E、加強(qiáng)對(duì)整改工作的考核 F、建立健全整改后評(píng)價(jià)制度 17.強(qiáng)化合規(guī)問(wèn)責(zé)機(jī)制建設(shè)主要舉措有哪些（ABC）A、建立健全合規(guī)問(wèn)責(zé)制度體系 B、加大問(wèn)責(zé)力度 C、加強(qiáng)對(duì)合規(guī)問(wèn)責(zé)的督促檢查 D、加強(qiáng)對(duì)合規(guī)問(wèn)責(zé)的評(píng)估 18.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃中，確定了2015為年重點(diǎn)整治違規(guī)行為和問(wèn)題，以下是重點(diǎn)整治內(nèi)容的是（ABCDEF）

—13—

A、2014年發(fā)生案件的機(jī)構(gòu)

B、不作為、亂作為高管人員，已發(fā)生違規(guī)違紀(jì)行為、已形成風(fēng)險(xiǎn)隱患和問(wèn)題所涉及的應(yīng)承擔(dān)責(zé)任而未進(jìn)行問(wèn)責(zé)、問(wèn)責(zé)不到位或以罰代處的人員 C、屢查屢犯、屢糾屢錯(cuò)和各類重復(fù)出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)隱患和重點(diǎn)違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)肅問(wèn)責(zé)

D、借冒名貸款問(wèn)題突出的機(jī)構(gòu) E、主要高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu) F、不良貸款大幅上升機(jī)構(gòu)

19.內(nèi)控合規(guī)三年規(guī)劃中，2015重點(diǎn)整治的6種情況問(wèn)責(zé)對(duì)象以下有哪些（ABCD）

A、要追究工作不盡職、未能發(fā)揮有效制約作用的間接責(zé)任人的責(zé)任 B、追究操作人員的責(zé)任 C、要追究直接責(zé)任人責(zé)任

D、要追究負(fù)有管理、領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督責(zé)任的管理人員責(zé)任 E、業(yè)務(wù)條線中盡職人員 F、所有從事該業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)人員

20.2015強(qiáng)化年，對(duì)案件追責(zé)遵循的原則是（ABCD）

A、違規(guī)必究、違規(guī)必懲 B、上追兩級(jí) C、雙線問(wèn)責(zé) D、一案四問(wèn)責(zé)

21.以強(qiáng)化內(nèi)控合規(guī)管理為切入點(diǎn)，提升全面風(fēng)險(xiǎn)管理能力的措施有哪些（ABCDE）

—14—

A、突出抓好重點(diǎn)問(wèn)題機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)化解處置 B、全面提升信用風(fēng)險(xiǎn)管控能力

C、全面提升操作風(fēng)險(xiǎn)管控能力 D、全面提升流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管控能力

E、嚴(yán)防聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) F、建立健全科技風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

22.加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)有哪幾項(xiàng)措施（ACDE）

A、健全完善各項(xiàng)內(nèi)控制度 B、建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、報(bào)告的工作流程

C、保證制度的先進(jìn)性 D、通過(guò)完善制度促進(jìn)流程優(yōu)化 E、增強(qiáng)制度的可操作性 F、完善法人治理結(jié)構(gòu) 23.健全完善各項(xiàng)內(nèi)控制度包括（ABCDEF）A、健全、完善監(jiān)督制約和檢查問(wèn)責(zé)制度 B、健全、完善法人治理結(jié)構(gòu)、授權(quán)授信管理制度 C、健全、完善業(yè)務(wù)操作流程 D、健全、完善合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度 E、健全、完善各類風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案 F、健全、完善各類報(bào)告制度

24.強(qiáng)化科技信息技術(shù)對(duì)內(nèi)控合規(guī)管理的支持具體辦法有哪些（BCDF）A、適時(shí)組織開(kāi)發(fā)客戶關(guān)系管理系統(tǒng) B、進(jìn)一步升級(jí)完善現(xiàn)有管理系統(tǒng)

—15—

C、適時(shí)組織開(kāi)發(fā)內(nèi)控評(píng)價(jià)系統(tǒng)

D、開(kāi)發(fā)符合我區(qū)農(nóng)村信用社實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)管理基本工具 E、搜集風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，形成分析報(bào)告 F、強(qiáng)化數(shù)據(jù)質(zhì)量管理

25.加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)應(yīng)徹底摒棄（BCD）

A、以權(quán)力代替規(guī)章 B、以信任代替管理 C、已習(xí)慣代替制度 D、以情面代替紀(jì)律 E、以方便代替流程

26.強(qiáng)化合規(guī)教育培訓(xùn)工作主要有以下哪些辦法（ABCE）A、充分利用自治區(qū)聯(lián)社遠(yuǎn)程在線教育系統(tǒng)學(xué)習(xí)B、通過(guò)崗位示范帶動(dòng)學(xué)習(xí)C、通過(guò)案例分析強(qiáng)化培訓(xùn)效果

D、各法人機(jī)構(gòu)每年至少組織不少于3次的培訓(xùn)

E、對(duì)于新上崗員工、新上任高風(fēng)險(xiǎn)部門(mén)和關(guān)鍵崗位人員必須開(kāi)展一次全面系統(tǒng)的合規(guī)培訓(xùn)

F、組織開(kāi)展精神文明規(guī)范服務(wù)活動(dòng)

27.關(guān)于內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃的組織實(shí)施應(yīng)做到（ADEF）A、風(fēng)險(xiǎn)部門(mén)負(fù)責(zé)組織，其他部門(mén)負(fù)責(zé)實(shí)施

B、各旗縣級(jí)法人機(jī)構(gòu)內(nèi)控合規(guī)建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組由行長(zhǎng)（主任）擔(dān)任組長(zhǎng)。

C、自治區(qū)聯(lián)社各業(yè)務(wù)條線分管領(lǐng)導(dǎo)是內(nèi)控合規(guī)建設(shè)工作推進(jìn)落實(shí)第一責(zé)

—16—

任人

D、明確分工和責(zé)任 E、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)

F、建立溝通、報(bào)告、督導(dǎo)聯(lián)動(dòng)制度

28.強(qiáng)化整改督促檢查，要對(duì)問(wèn)題整改落實(shí)情況進(jìn)行（BCDE）整改落實(shí) A、賬銷案存 B、逐條檢查 C、逐項(xiàng)確認(rèn) D、逐條核銷 E、存檔留存

29.強(qiáng)化整改措施和力度，2015年底前，落實(shí)名單制管理的具體要素有以下哪些（ABDEF）

A、明確整改時(shí)限 B、逐一制定整改措施 C、梳理整改流程、辦法 D、落實(shí)整改責(zé)任

E、確定整改目標(biāo) F、按銷號(hào)制進(jìn)行落實(shí)、管理和報(bào)告

30.2014監(jiān)管評(píng)級(jí)在5A級(jí)（含）以下的30家旗縣級(jí)法人機(jī)構(gòu)，均要制定風(fēng)險(xiǎn)化解處置計(jì)劃和方案，方案中應(yīng)包含以下幾點(diǎn)內(nèi)容和工作措施，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)逐年減小、監(jiān)管評(píng)級(jí)逐年上升的目標(biāo)。(ABCDE)A、定時(shí)間 B、定任務(wù) C、定措施 D、抓落實(shí) E、抓效果 F、抓重點(diǎn)

31.全面提升信用風(fēng)險(xiǎn)管控能力要強(qiáng)化（）經(jīng)營(yíng)管理戰(zhàn)略的貫徹執(zhí)行，強(qiáng)力推動(dòng)（）模式的推廣落地，推動(dòng)（）各項(xiàng)制度的認(rèn)真落實(shí)，推動(dòng)（）體系的全面實(shí)施。（ABDE）

—17—

A、支農(nóng)支小 B、陽(yáng)光信貸 C、普惠金融 D、授權(quán)授信 E、客戶信用評(píng)級(jí) F、風(fēng)險(xiǎn)管理 32.全面提升信用風(fēng)險(xiǎn)管控能力要嚴(yán)格（ACDE）的風(fēng)險(xiǎn)限額管理

A、機(jī)構(gòu) B、第一還款來(lái)源 C、客戶 D、擔(dān)保方式 E、行業(yè) F、抵質(zhì)押品

33.全面提升信用風(fēng)險(xiǎn)管控能力，要嚴(yán)控（BC）貸款，嚴(yán)查信貸業(yè)務(wù)操作中的違法違規(guī)行為，守住風(fēng)險(xiǎn)底線。

A、固定資產(chǎn) B、超授信集中度 C、限控行業(yè) D、個(gè)人消費(fèi)貸款 E、流動(dòng)資金貸款

34.全面提升信用風(fēng)險(xiǎn)管控能力，要結(jié)合內(nèi)控合規(guī)建設(shè)工作，強(qiáng)化貸款（CDEF）的風(fēng)險(xiǎn)管控

A、受托支付環(huán)節(jié) B、貸前調(diào)查 C、集中度 D、票據(jù)業(yè)務(wù) E、銀擔(dān)合作 F、同業(yè)業(yè)務(wù) 35.全面提升信用風(fēng)險(xiǎn)管控能力，強(qiáng)化不良貸款的清收處置，繼續(xù)把不良貸款清收作為各項(xiàng)工作的重中之重，要做到（ACDF）分解下達(dá)清收任務(wù) A、查明原因 B、新老劃斷 C、確定重點(diǎn) D、制定計(jì)劃 E、責(zé)任追究 F、分清責(zé)任 36.全面提升信用風(fēng)險(xiǎn)管控能力，強(qiáng)化不良貸款的清收處置，逐戶逐筆制定清收措施，重點(diǎn)抓（BCDF）實(shí)現(xiàn)清收目標(biāo)

A、收入 B、進(jìn)度 C、任務(wù)考核 D、清收效果 E、責(zé)任追究 F、落實(shí)

—18—

37.全面提升操作風(fēng)險(xiǎn)管控能力，以（）系統(tǒng)、（）為抓手，以營(yíng)業(yè)部網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制重點(diǎn)進(jìn)一步優(yōu)化升級(jí)相關(guān)管理系統(tǒng)，強(qiáng)化旗縣法人機(jī)構(gòu)對(duì)基層行社的全過(guò)程、全流程監(jiān)控管理（BDE）

A、核心業(yè)務(wù) B、柜面風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警 C、信貸管理 D、遠(yuǎn)程集中授權(quán) E、遠(yuǎn)程集中監(jiān)控 F、征信管理 38.全面提升操作風(fēng)險(xiǎn)管控能力，強(qiáng)化旗縣法人機(jī)構(gòu)對(duì)基層行社的全過(guò)程、全流程監(jiān)控管理，進(jìn)一步增強(qiáng)對(duì)（ABC）的揭示和控制

A、潛在風(fēng)險(xiǎn) B、可疑交易 C、違規(guī)行為 D、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力 E、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路線 F、重大事項(xiàng) 39.全面提升操作風(fēng)險(xiǎn)管控能力，強(qiáng)化旗縣法人機(jī)構(gòu)對(duì)基層行社的全過(guò)程、全流程監(jiān)控管理，進(jìn)一步明確操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路線，規(guī)范操作風(fēng)險(xiǎn)處置流程，逐步做到對(duì)違規(guī)操作的（ABCD），并為業(yè)務(wù)條線部門(mén)的問(wèn)題糾改和審計(jì)部門(mén)的突擊檢查提供基礎(chǔ)信息

A、實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè) B、實(shí)時(shí)預(yù)警 C、實(shí)時(shí)整改 D、實(shí)時(shí)責(zé)任追究 E、實(shí)時(shí)報(bào)告 F、實(shí)時(shí)檢查 40．全面提升流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管控能力的具體措施有哪些（ABCD）

A、結(jié)合存款保險(xiǎn)條例的實(shí)施，各法人機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的日常監(jiān)測(cè) B、定期開(kāi)展壓力測(cè)試和應(yīng)急演練 C、增強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)防控的前瞻性和預(yù)見(jiàn)性

D、主動(dòng)消除風(fēng)險(xiǎn)隱患，嚴(yán)防因局部風(fēng)險(xiǎn)、單體機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散蔓延而引發(fā)區(qū)域性、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

—19—

E、提升對(duì)柜面風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的應(yīng)用程度，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn) F、全面梳理內(nèi)控制度，排查內(nèi)控制度漏洞

三、判斷題

1.內(nèi)蒙古農(nóng)村信用社內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃是2015年—2017年。（對(duì)）2.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃按照順序分別是整治年、強(qiáng)化年、鞏固年。（錯(cuò)）

3.健全完善制度與有效落實(shí)制度相結(jié)合是內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃的工作原則之一。（對(duì)）

4.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃的總體目標(biāo)是指標(biāo)與治本相結(jié)合，切實(shí)建立起風(fēng)險(xiǎn)防控的“三道防線”。（錯(cuò)）

5.2015年重點(diǎn)任務(wù)是排查5類重點(diǎn)崗位、5類重點(diǎn)領(lǐng)域、6類重點(diǎn)機(jī)構(gòu)、9類重點(diǎn)人員。（錯(cuò)）

6.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃是為全面落實(shí)自治區(qū)聯(lián)社二屆四次社員大會(huì)工作部署，強(qiáng)化內(nèi)控合規(guī)管理，有效遏制各類違規(guī)問(wèn)題的發(fā)生，防控風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)全區(qū)農(nóng)村信用社持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展。（錯(cuò)）

7.2016年底前完成對(duì)在同一單位任期5年（含）以上理（董）事長(zhǎng)的任期履職審計(jì)，強(qiáng)化對(duì)高管人員的履職行為監(jiān)督，整治高管人員不盡職、不履職、越位履職等問(wèn)題。（對(duì)）

8.認(rèn)真抓好對(duì)賬工作。要形成制度，常抓不懈，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)、長(zhǎng)鏈條、內(nèi)外賬務(wù)的核對(duì)，對(duì)大額賬戶實(shí)行第三方交叉對(duì)賬。（對(duì)）

—20—

9.旗縣法人機(jī)構(gòu)全面建立有別于內(nèi)部審計(jì)的內(nèi)部控制有效性檢查機(jī)制，每年至少開(kāi)展三次內(nèi)部控制有效性的自我評(píng)價(jià)。（錯(cuò)）

10.稽查辦事處今后三年每年至少對(duì)30家旗縣法人機(jī)構(gòu)開(kāi)展內(nèi)部控制有效性的檢查工作。（對(duì)）

11.2015年力爭(zhēng)建立起基本完善的內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)辦法體系，并開(kāi)展內(nèi)部控制有效性的試評(píng)價(jià)工作。（對(duì)）

12.2016年全面開(kāi)展內(nèi)部控制有效性的自查、抽查和重點(diǎn)檢查。（對(duì)）13.2017年要全面建立合規(guī)績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制。（對(duì)）

14.旗縣法人機(jī)構(gòu)在2017底前，要對(duì)所有存在的問(wèn)題、隱患和風(fēng)險(xiǎn)，逐社逐筆建立臺(tái)賬，實(shí)行名單制管理。（錯(cuò)）

15.各稽查辦事處和旗縣法人機(jī)構(gòu)要建立整改檢查定期跟蹤機(jī)制，對(duì)問(wèn)題整改落實(shí)情況要進(jìn)行“逐條檢查、逐項(xiàng)確認(rèn)、逐條核銷、存檔留存”。（對(duì)）16.對(duì)發(fā)生重大、惡性案件及違規(guī)行為的，要實(shí)行“上追兩級(jí)”、“雙線問(wèn)責(zé)”、“一案四問(wèn)責(zé)”，切實(shí)做到違規(guī)必究，違規(guī)必懲，絕不姑息。（對(duì)）17.2014監(jiān)管評(píng)級(jí)在5A級(jí)（含）以下的30家旗縣法人機(jī)構(gòu)，均要制定風(fēng)險(xiǎn)化解處置計(jì)劃和方案，定時(shí)間、定任務(wù)、定措施、抓落實(shí)、抓效果，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)逐年減小、監(jiān)管評(píng)級(jí)逐年上升的目標(biāo)。（對(duì)）

18.要全面摸清2014年底貸款集中度超標(biāo)底數(shù)，特別是通過(guò)借名方式化整為零集中度超標(biāo)情況，逐個(gè)機(jī)構(gòu)登記造冊(cè)，建立臺(tái)賬，一戶一策落實(shí)壓降計(jì)劃，力爭(zhēng)通過(guò)三年整治，使100%法人機(jī)構(gòu)集中度比例符合監(jiān)管要求。（錯(cuò)）

—21—

19.旗縣級(jí)法人機(jī)構(gòu)要切實(shí)防范在當(dāng)前形勢(shì)下因重大突發(fā)事件、風(fēng)險(xiǎn)事件和案件等引發(fā)的負(fù)面輿情，及時(shí)處置各類風(fēng)險(xiǎn)事件，與此同時(shí)要加大正面宣傳力度，擴(kuò)大農(nóng)村信用社的知名度、美譽(yù)度和社會(huì)認(rèn)同感。（對(duì)）20.通過(guò)對(duì)各項(xiàng)制度的梳理、整合和完善，實(shí)現(xiàn)對(duì)業(yè)務(wù)流程及管理流程的全面優(yōu)化與再造，建立起較為科學(xué)的流程化管理體系，用流程約束行為，真正實(shí)現(xiàn)“流程管事、制度管人”，形成常態(tài)化內(nèi)控機(jī)制。（對(duì)）

—22—

第三篇：合規(guī)文化建設(shè)

合規(guī)文化建設(shè)

眾所周知，在銀行經(jīng)營(yíng)中，依法經(jīng)營(yíng)、合規(guī)操作是銀行一切工作的基本要求，是每一個(gè)銀行員工應(yīng)盡的基本職責(zé)。合規(guī)文化建設(shè)是促進(jìn)商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)健康快速發(fā)展的重要手段。

7月3日，銀監(jiān)會(huì)主席劉明康在大型銀行案件防控工作電視電話會(huì)議上指出，建設(shè)合規(guī)文化，不能再像過(guò)去那樣，用會(huì)議傳達(dá)會(huì)議精神，一定要采取諸如派出工作檢查組等辦法，同時(shí)，要加強(qiáng)對(duì)各級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和關(guān)鍵崗位的培訓(xùn)，把合規(guī)文化建設(shè)落實(shí)到每

一個(gè)崗位、每一個(gè)人的身上。各家銀行要結(jié)合實(shí)際制定相應(yīng)的“操作手冊(cè)”、“員工手冊(cè)”、“操守手冊(cè)”，并要求每一個(gè)員工明確職責(zé)，明確要求，都會(huì)背，都要懂，牢記于心。

目前，我國(guó)大型銀行中除農(nóng)行外都已完成股份制改革。股改的銀行經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)重組、公司治理改革和在資本市場(chǎng)公開(kāi)上市等階段，面貌已發(fā)生深刻變化。譬如建行，上市后，該行在風(fēng)險(xiǎn)管理方法、技術(shù)和管理制度上的創(chuàng)新力度明顯加大。近日，建行正式頒布實(shí)施了2007年行業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)限額管理方案，成為國(guó)內(nèi)第一家實(shí)施行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)限額管理的銀行。然而，應(yīng)該看到，一些分行在基礎(chǔ)管理和合規(guī)建設(shè)方面依然存在不小差距。因此，強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)，加大整改力度，加強(qiáng)基礎(chǔ)管理刻不容緩。

推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)，重點(diǎn)在于把合規(guī)經(jīng)營(yíng)理念貫穿到員工的日常行為之中，使之成為自覺(jué)的習(xí)慣；重點(diǎn)在于把立規(guī)建制的工作做實(shí)、做細(xì)，把操作風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)措施真正細(xì)化落實(shí)到每一個(gè)環(huán)節(jié)、每一

個(gè)崗位、每一個(gè)節(jié)點(diǎn)。對(duì)此，建行云南省分行進(jìn)行了積極而卓有成效的探索。需要指出的是，正是不遺余力地致力于構(gòu)建合規(guī)管理體系，促改革發(fā)展，才成就了這家地處西南邊陲的分行的不俗業(yè)績(jī)。

隨著外部經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)不斷變化，經(jīng)營(yíng)不確定性增加，經(jīng)營(yíng)形勢(shì)不容樂(lè)觀。去年下半年以來(lái)，資本市場(chǎng)快速發(fā)展，股市和房市高位震蕩，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的不確定性因素進(jìn)一步積累。外部市場(chǎng)環(huán)境的發(fā)展變化，帶給銀行的是經(jīng)營(yíng)的可預(yù)見(jiàn)性和前瞻性難以準(zhǔn)確把握，經(jīng)營(yíng)的不確定性加大，經(jīng)營(yíng)形勢(shì)不容樂(lè)觀。

古人云，沒(méi)有規(guī)矩，不成方圓。加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)、提高風(fēng)控管理能力和水平的工作任重道遠(yuǎn)。這是建設(shè)銀行，也是所有內(nèi)資商業(yè)銀行當(dāng)前以及今后需要認(rèn)真重視和努力完善的工作。

第四篇：淺析合規(guī)文化建設(shè)

淺析合規(guī)文化建設(shè)

古人云，“不以規(guī)矩，無(wú)以成方圓”。合規(guī)，是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與相關(guān)法律、規(guī)則、準(zhǔn)則和規(guī)定相一致。依章辦事，講求合規(guī)是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循的基本準(zhǔn)則，是其健康發(fā)展的生命線。

違規(guī)就是風(fēng)險(xiǎn)

2011年2月，江西鄱陽(yáng)縣發(fā)生了轟動(dòng)全國(guó)的國(guó)資盜竊大案。鄱陽(yáng)縣財(cái)政局經(jīng)建股股長(zhǎng)李某等人，伙同鄱陽(yáng)縣聯(lián)社城區(qū)信用社主任徐某，利用職務(wù)之便，逃避財(cái)政局劃撥專項(xiàng)資金審批手續(xù)，利用偽造公章等手段，從城區(qū)信用社財(cái)政基建專戶轉(zhuǎn)移、貪污資金9400萬(wàn)元。

這起國(guó)資盜竊案采取內(nèi)外勾結(jié)的方式，盜竊大量的財(cái)政資金，反映出案發(fā)機(jī)構(gòu)存在著嚴(yán)重的內(nèi)部管理不到位、合規(guī)合法意識(shí)淡薄等問(wèn)題。內(nèi)部控制存在巨大漏洞，給犯罪嫌疑人提供了可乘之機(jī)：

第一、以信任替代制度，違規(guī)操作。為爭(zhēng)取大客戶，案發(fā)機(jī)構(gòu)在客戶沒(méi)有按規(guī)定要求提供完整資料情況下，唯大客戶馬首是瞻，違規(guī)為其辦理更換印鑒手續(xù)，為犯罪嫌疑人違法犯罪提供了便利條件。

第二、柜面審驗(yàn)不認(rèn)真，不按規(guī)程操作。在辦理結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，不認(rèn)真查驗(yàn)相關(guān)要素，經(jīng)辦人員因不按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行驗(yàn)印，致使犯罪嫌疑人新舊印鑒同時(shí)混用數(shù)年之久，而從未被發(fā)現(xiàn)。

第三、對(duì)賬制度執(zhí)行不嚴(yán)格，使犯罪嫌疑人違規(guī)套現(xiàn)頻頻得手。第四、合規(guī)檢查不到位，內(nèi)控不嚴(yán)密?？h聯(lián)社會(huì)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理和審計(jì)等條線工作均不到位，缺少對(duì)重點(diǎn)客戶的業(yè)務(wù)檢查和審計(jì)稽核，使其違法行為得以長(zhǎng)期隱瞞。

這起金融大案警示我們，作為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)制度建設(shè)，強(qiáng)化內(nèi)控合規(guī)管理工作，是何等重要。銀行是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，誰(shuí)能緊跟監(jiān)管引領(lǐng)，強(qiáng)化內(nèi)控合規(guī)，誰(shuí)就能在新一輪的博弈中掌握命運(yùn)的主動(dòng)權(quán)。沉痛的教訓(xùn)警醒我們：只有倡導(dǎo)合規(guī)、踐行合規(guī)、落實(shí)合規(guī)，才能從根本上防堵經(jīng)營(yíng)漏洞，才能確保銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)健康可持續(xù)發(fā)展。

合規(guī)提升品質(zhì)

安徽省樅陽(yáng)縣聯(lián)社2004年以前，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與管理曾一度領(lǐng)先于同業(yè)，堪稱省轄業(yè)內(nèi)老大哥。隨著新一輪農(nóng)村金融競(jìng)爭(zhēng)帷幕的正式拉開(kāi)，樅陽(yáng)縣聯(lián)社卻一度陷入困境。其落后的風(fēng)險(xiǎn)管理理念已適應(yīng)不了隨之而來(lái)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、管理體制機(jī)制的改革，駕馭不了經(jīng)營(yíng)與發(fā)展環(huán)境發(fā)生的新變化、新挑戰(zhàn)，駕馭不了新時(shí)期業(yè)務(wù)創(chuàng)新與拓展以及風(fēng)險(xiǎn)防控的新局面。

從2005到2009年，該聯(lián)社各項(xiàng)業(yè)務(wù)出現(xiàn)明顯滑坡，不良貸款占比逐年攀升。究其原因，除受產(chǎn)業(yè)政策和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)環(huán)境等因素影響外，信用社內(nèi)部存在粗放經(jīng)營(yíng)、片面追求利益最大化，導(dǎo)致違規(guī)操作現(xiàn)象較為嚴(yán)重，存在著以貸結(jié)息、以貸還貸、不按規(guī)程發(fā)放貸款等問(wèn)題，加上管理不到位，責(zé)任不落實(shí)，信貸資料嚴(yán)重缺失，導(dǎo)致不良貸款年年攀升，居高不下，撥備嚴(yán)重不足，淪為高風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)社。正當(dāng)全國(guó)、全省兄弟聯(lián)社如火如荼地組建農(nóng)商行、農(nóng)合行之際，樅陽(yáng)聯(lián)社卻因監(jiān)管評(píng)級(jí)停滯于六A級(jí)而險(xiǎn)遭圈定兼并重組對(duì)象。高風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的暴露成為樅陽(yáng)信合人無(wú)法回避的心頭之痛，像一只魔掌緊緊扼住樅陽(yáng)聯(lián)社生存與發(fā)展的咽喉。

當(dāng)樅陽(yáng)聯(lián)社陷入困境的時(shí)候，上級(jí)行業(yè)主管部門(mén)和監(jiān)管部門(mén)給予了極大的關(guān)心、關(guān)懷、支持與幫助，適時(shí)調(diào)整了聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)班子。新一屆領(lǐng)導(dǎo)班子在安慶監(jiān)管分局的監(jiān)管引領(lǐng)之下，圍繞“建、學(xué)、考、做、查、改、罰”，深入開(kāi)展綜合治理，堅(jiān)持以人為本，從規(guī)范做起，積極強(qiáng)化內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，極力制止違規(guī)違法行為，努力創(chuàng)建合規(guī)文化，抓管理，促規(guī)范，求發(fā)展，在不到兩年的時(shí)間內(nèi)，取得了明顯的效果。不良貸款實(shí)現(xiàn)持續(xù)“雙降”，盈利能力顯著提升，撥備水平有所提高，尤其是職工知規(guī)、遵規(guī)、守規(guī)意識(shí)明顯增強(qiáng)，各種違規(guī)問(wèn)題基本得到解決，為改革發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。主要舉措為：

一是努力打造科學(xué)有效的內(nèi)控機(jī)制。該聯(lián)社自2010年以來(lái)積極開(kāi)展綜合治理，深刻認(rèn)識(shí)到合規(guī)是生存之本，從建立健全內(nèi)部控制制度著手，轉(zhuǎn)變觀念，根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要及時(shí)對(duì)存量制度進(jìn)行改進(jìn)和完善，并進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，先后全面系統(tǒng)地制定和完善了78個(gè)內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)流程，將內(nèi)部控制由事后補(bǔ)救向事前、事中防范轉(zhuǎn)變，使各項(xiàng)業(yè)務(wù)自始至終處于內(nèi)部控制制度的監(jiān)督之下。同時(shí)，規(guī)范崗位設(shè)置，構(gòu)建制約機(jī)制。設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)操作規(guī)程，明確每一個(gè)崗位的職責(zé)、權(quán)限、制約和控制措施，使每個(gè)員工、每項(xiàng)業(yè)務(wù)的辦理都處在有效的監(jiān)督和控制之下，防止出現(xiàn)控制真空，產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。全力推行嚴(yán)格的授權(quán)授信和審批機(jī)制，根據(jù)不同的業(yè)務(wù)類別、職責(zé)、權(quán)限，設(shè)立不同的授權(quán)、授信和審批權(quán)限，相互制約和控制，強(qiáng)化整體風(fēng)險(xiǎn)控制能力。

二是積極構(gòu)建全方位、多層次的監(jiān)督體系。為強(qiáng)化執(zhí)行力建設(shè)，促進(jìn)形成合規(guī)文化，該聯(lián)社自2010年以來(lái)，積極構(gòu)建有效的監(jiān)督管理、責(zé)任追究和激勵(lì)約束機(jī)制。通過(guò)竟聘，擇優(yōu)錄用，打造一支高素質(zhì)的內(nèi)部監(jiān)督隊(duì)伍。通過(guò)流程再造，厘清前中后臺(tái)的職責(zé)邊界和風(fēng)險(xiǎn)隔離措施，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)口前移。突出加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的獨(dú)立性和權(quán)威性，確保了內(nèi)控監(jiān)督機(jī)構(gòu)能夠及時(shí)對(duì)全轄每個(gè)崗位、每個(gè)部門(mén)和各項(xiàng)業(yè)務(wù)實(shí)施全面監(jiān)督及反饋。通過(guò)各業(yè)務(wù)條線的強(qiáng)化管理、中臺(tái)的適時(shí)控制以及內(nèi)審的事后監(jiān)督，著力防控重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重點(diǎn)崗位和重點(diǎn)人的風(fēng)險(xiǎn)，形成全方位、多層次的監(jiān)督體系。同時(shí)，通過(guò)加大科技投入，改進(jìn)技防措施，建成并實(shí)施遠(yuǎn)程監(jiān)控系統(tǒng)，24小時(shí)不間斷地對(duì)全轄營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、自助設(shè)備、安防區(qū)域進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，并加強(qiáng)對(duì)交易、賬戶、資金流向的異常情況聯(lián)動(dòng)監(jiān)測(cè)。

三是著力促進(jìn)企業(yè)文化與監(jiān)管文化有效融合。正如余秋雨大師所說(shuō)：“世上所有的追問(wèn)，歸根到底是文化的追問(wèn)。文化，是一個(gè)看似處于高閣其實(shí)近在身邊的課題”。為從根本上消除員工“認(rèn)為制度規(guī)定無(wú)所謂、束縛手腳”等錯(cuò)誤觀念，近年來(lái)，該聯(lián)社以人為本，著力促進(jìn)企業(yè)文化與監(jiān)管文化有效融合，從正確的導(dǎo)向和良好的習(xí)慣抓起，培養(yǎng)合規(guī)文化意識(shí)，使合規(guī)操作成為每一名銀行員工的基本認(rèn)識(shí)和第一反應(yīng)。經(jīng)常性地開(kāi)展法制教育和警示教育，觸動(dòng)職工心靈；堅(jiān)持以社會(huì)主義價(jià)值觀教育職工，努力培養(yǎng)職工愛(ài)崗敬業(yè)、誠(chéng)實(shí)守信的職業(yè)精神，弘揚(yáng)職業(yè)文明，并注重引導(dǎo)員工積極參與企業(yè)文化建設(shè)，遵循“嚴(yán)格、規(guī)范、誠(chéng)信、守法、創(chuàng)新”的行業(yè)作風(fēng)要求，提升員工的職業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力、工作執(zhí)行力和主動(dòng)創(chuàng)造力。以人為本，助推人的全面發(fā)展，從根本上實(shí)施綜合治理。

四是建立行之有效的內(nèi)控管理考核激勵(lì)機(jī)制。近年來(lái)，該聯(lián)社不僅重視有效風(fēng)險(xiǎn)管理，同時(shí)還樹(shù)立“管理出效益”的理念，逐步建立和完善內(nèi)控管理激勵(lì)機(jī)制。其一，健全內(nèi)控管理激勵(lì)機(jī)制。將基層信用社績(jī)效收入一定比例與內(nèi)控管理掛鉤，聯(lián)社組建風(fēng)險(xiǎn)管理考核小組，每季組織對(duì)各信用社內(nèi)控管理狀況進(jìn)行量化考核，考核結(jié)果納入聯(lián)社主任經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核。其二，建立內(nèi)控考核指標(biāo)體系。根據(jù)聯(lián)社內(nèi)控評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)控管理規(guī)定，結(jié)合主要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，建立聯(lián)社總部、基層信用社、分社三層內(nèi)控管理考核指標(biāo)體系。其三，建立違規(guī)必糾的處罰機(jī)制。建立對(duì)事不對(duì)人的處罰標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)行統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。防止重檢查輕整改，樹(shù)立規(guī)章制度的權(quán)威，對(duì)于違反規(guī)定的堅(jiān)決按標(biāo)準(zhǔn)處罰，對(duì)屢查屢犯的從重處罰，同時(shí)給予通報(bào)批評(píng)和扣違規(guī)積分。

從樅陽(yáng)聯(lián)社著力從合規(guī)建設(shè)著手，實(shí)施綜合治理的成功案例可以看出，將企業(yè)文化與監(jiān)管文化有機(jī)地融合，牢固樹(shù)立合規(guī)文化的價(jià)值觀念，不僅能極大地提高了員工的從業(yè)品質(zhì)，也能夠提升業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)品質(zhì)。唯有合規(guī)，事業(yè)才有進(jìn)步；唯有合規(guī)，業(yè)務(wù)才能發(fā)展；唯有合規(guī)，員工素質(zhì)才能得到很大的提升。

合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值

發(fā)展與合規(guī)是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)日常經(jīng)營(yíng)中的雙刃劍，二者同等重要，缺一不可。依法合規(guī)與業(yè)務(wù)發(fā)展是并行不悖的，合規(guī)是發(fā)展的前提和保障，合規(guī)經(jīng)營(yíng)的過(guò)程既是防范風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程，也是創(chuàng)造價(jià)值的過(guò)程。

合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值，主要體現(xiàn)在：

第一，合規(guī)是違規(guī)的對(duì)立面和制衡手段。違規(guī)必然會(huì)損害銀行的價(jià)值和效益，而合規(guī)肯定將減少或避免違規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)或損失，而這種被減少或避免的風(fēng)險(xiǎn)或損失就是合規(guī)創(chuàng)造的價(jià)值。

第二，銀行堅(jiān)持合規(guī)經(jīng)營(yíng)的宗旨和原則，能夠提升銀行在客戶中的信譽(yù)和社會(huì)地位，合規(guī)銀行將增強(qiáng)持續(xù)競(jìng)爭(zhēng)力，帶來(lái)財(cái)富收入和聲譽(yù)價(jià)值。一個(gè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的銀行總是能夠獲得廣大客戶的尊重、忠誠(chéng)和推崇，使每一個(gè)客戶在與該銀行的往來(lái)中感到自豪和驕傲，因此為銀行帶來(lái)豐厚的收益以及核心競(jìng)爭(zhēng)力。

第三，堅(jiān)持合規(guī)經(jīng)營(yíng)，能夠避免銀行管理者和其員工最大限度地減少工作失誤或?yàn)^職等違紀(jì)、違規(guī)、違法、違德行為，合規(guī)能夠保護(hù)銀行管理者和廣大員工健康成長(zhǎng)，以激發(fā)和成就其奉獻(xiàn)社會(huì)、提升自我的人生價(jià)值。

眾所周知的巴林銀行，就是因?yàn)椴僮鲉T的越權(quán)違規(guī)操作，導(dǎo)致這個(gè)具有230年歷史的金融帝國(guó)轟然倒塌；如出一轍的是法國(guó)第二大銀行——興業(yè)銀行，也是因?yàn)椴僮鲉T越權(quán)操作金融衍生產(chǎn)品，給銀行帶來(lái)了49億歐元的巨額損失。

樅陽(yáng)聯(lián)社自2010年以來(lái)，把發(fā)展與合規(guī)放在同等重要的位置，堅(jiān)持“兩手抓，兩手都要硬”的策略，按照“化險(xiǎn)—達(dá)標(biāo)—提升”的路徑，始終堅(jiān)持向新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)靠攏的管理思路，狠抓合規(guī)文化建設(shè)，狠抓業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與管理，各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理活動(dòng)取得了顯著的成效。數(shù)據(jù)的持續(xù)向好，見(jiàn)證著本質(zhì)的裂變，這是合規(guī)創(chuàng)造的價(jià)值變化。

從英國(guó)的巴林銀行，到法國(guó)的興業(yè)銀行；從國(guó)內(nèi)江西省的鄱陽(yáng)聯(lián)社案件到樅陽(yáng)聯(lián)社高風(fēng)險(xiǎn)化解案，無(wú)數(shù)的正反事例、一部部銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展史，其歷經(jīng)的痛苦蛻變無(wú)不印證出，合規(guī)管理不是一種負(fù)擔(dān)和成本，而是一種創(chuàng)造價(jià)值的活動(dòng)，是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要體現(xiàn)，是推動(dòng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)健康發(fā)展的生命線和根本保證。

第五篇：合規(guī)文化建設(shè)初探

合規(guī)文化建設(shè)初探

龍門(mén)縣聯(lián)社何成雄

2005年4月，國(guó)際巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門(mén)》的高級(jí)文件。同年10月，國(guó)家銀監(jiān)會(huì)主席劉明康在上海銀行同業(yè)公會(huì)舉辦的首屆合規(guī)年會(huì)的會(huì)議上闡述了合規(guī)理念。在此背景下，我國(guó)部分商業(yè)銀行總行和股份制商業(yè)銀行相繼成立了合規(guī)部門(mén)，等等。這些意味著我國(guó)銀行業(yè)為適應(yīng)現(xiàn)代銀行管理模式，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，將改變長(zhǎng)期以來(lái)的粗放式管理套路，建立科學(xué)的管理機(jī)制，把建設(shè)透徹的“合規(guī)文化”提到議事日程。

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是銀行的最大風(fēng)險(xiǎn)。防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，建設(shè)合規(guī)文化，人人有責(zé)，與每位農(nóng)信社職工關(guān)系密切。為建設(shè)我國(guó)銀行業(yè)的合規(guī)文化，本文就合規(guī)文化的內(nèi)涵與特點(diǎn)、農(nóng)信社的合規(guī)文化現(xiàn)狀及其建設(shè)合規(guī)文化構(gòu)想作些粗略的探索。

一、合規(guī)文化的內(nèi)涵、特點(diǎn)

（一）合規(guī)的概念及內(nèi)涵。合規(guī)，它是農(nóng)信社內(nèi)部一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，即：為確保農(nóng)信社的活動(dòng)與所適用的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于農(nóng)信社自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的規(guī)章制度和行為準(zhǔn)則相一致?！昂弦?guī)”包含著兩個(gè)層次的涵義：一是要有一個(gè)合格的“規(guī)”。這個(gè)“規(guī)”必須是符合法律并能適應(yīng)農(nóng)信社經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)、提升經(jīng)營(yíng)管理層次、保障農(nóng)信社健康發(fā)展又能調(diào)動(dòng)從業(yè)人員積極性的；二是大家都要去“符合”這個(gè)合格的“規(guī)”。就是須有一種氛圍和機(jī)制，使從業(yè)人員不是被動(dòng)的，而是主動(dòng)地去遵守這個(gè)“規(guī)”。

（二）合規(guī)文化的特點(diǎn)。文化具有大眾性的基本特征。合規(guī)作為一種文化，首先強(qiáng)調(diào)的是人人合規(guī)。合規(guī)絕不僅僅是合規(guī)部門(mén)或者合規(guī)崗人員的事情，合規(guī)工作與農(nóng)信社的各個(gè)流程、各個(gè)工作環(huán)節(jié)和每個(gè)農(nóng)信社員工都息息相關(guān)。讓合規(guī)的觀念和意識(shí)滲透到每個(gè)員工的思想中，形成大眾性的合規(guī)文化，是當(dāng)前急需解決的任務(wù)。只有這樣才能達(dá)到全員合規(guī)、人人合規(guī)，才能有效控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，確保農(nóng)信社的經(jīng)營(yíng)不偏離目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)信社經(jīng)營(yíng)價(jià)值的最大化。其次，人人合規(guī)首先要求的是領(lǐng)導(dǎo)必須率先垂范，躬身實(shí)踐，帶動(dòng)和影響員工自覺(jué)遵守各項(xiàng)制度，并且在全社積極倡導(dǎo)合規(guī)文化和合規(guī)理念，包括誠(chéng)信、盡職,維護(hù)農(nóng)信社企業(yè)利益,形象等?？梢哉f(shuō)，領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)是構(gòu)成農(nóng)信社合規(guī)文化基因、實(shí)現(xiàn)人人合規(guī)的首要前提。

二、當(dāng)前我縣農(nóng)信社合規(guī)文化的現(xiàn)狀

（一）“規(guī)”的合格性有差距。在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)上，一些規(guī)章的制定往往采取“一刀切”的做法，不利于因地經(jīng)營(yíng)，展開(kāi)競(jìng)爭(zhēng)。所謂“一放就亂，一管就死”就是這種極端做法帶來(lái)的弊端。其癥結(jié)在于有些管理人員不善于調(diào)查研究，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)不強(qiáng)，一旦出了問(wèn)題不敢正視，不求有“功”、但求無(wú)“過(guò)”的思想作祟。例如,在檢查中發(fā)現(xiàn)的制度缺陷,一線員工反映存在問(wèn)題,業(yè)務(wù)部門(mén)仍不及時(shí)完善相關(guān)制度,盡快堵塞漏洞.在人力資源管理上，如對(duì)員工培訓(xùn)多，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)培訓(xùn)少；領(lǐng)導(dǎo)哪怕不學(xué)無(wú)術(shù)，工資仍比普通員工高。改革，員工下崗分流是必要的，而對(duì)不合格的員工卻不見(jiàn)“招數(shù)”，似乎一旦在農(nóng)信社工作，就等于端上了“鐵飯碗”。究其原因，是員工考核機(jī)制沒(méi)有得到很好的落實(shí)，員工退出機(jī)制不完善,說(shuō)到底是責(zé)任心思想作怪。

（二）“規(guī)”的嚴(yán)肅性被玷污。從分析整個(gè)農(nóng)信社屢屢發(fā)生的一些案件得知，案發(fā)人不僅有一線崗位員工，一些高管人員也不在少數(shù)。發(fā)生這些案件，不可能社主任都不知道，尤其是一些大案要案的發(fā)生，社主任不清不楚也是嚴(yán)重的失職行為。可見(jiàn)，逐級(jí)負(fù)責(zé)，逐級(jí)管理責(zé)任仍未真正落實(shí)到位。不能說(shuō)我們沒(méi)有相應(yīng)的規(guī)章制度，可在一些人眼里，這些規(guī)章早已成為案頭的擺設(shè)。由此得出結(jié)論，發(fā)生這些案件，除了案發(fā)人的主觀原因外，制約機(jī)制不到位，監(jiān)管不力，權(quán)力膨脹，處理不嚴(yán)不能不說(shuō)是主要原因。

(三)員工對(duì)合規(guī),守規(guī)認(rèn)識(shí)不到位.總以為以前的做法是對(duì)的,其實(shí)合規(guī)的規(guī)章制度是不斷在制訂----執(zhí)行----完善----執(zhí)行----修訂----的過(guò)程.管理水平不斷提高,但是員工的認(rèn)知能力跟不上,嚴(yán)重映響企業(yè)管理的新方法,新措施的執(zhí)行落實(shí).（四）合規(guī)文化急待建立。由于存在“規(guī)”的不合格性和“規(guī)”被一些人嚴(yán)重玷污的現(xiàn)實(shí)，加上改革帶來(lái)的利益沖突碰撞，員工隊(duì)伍一方面對(duì)世俗看了個(gè)透，導(dǎo)致上行下效，“規(guī)”的觀念淡化，執(zhí)“規(guī)”的自覺(jué)性不強(qiáng)，形成違規(guī)也見(jiàn)怪不怪的“怪圈”。一方面對(duì)自覺(jué)守“規(guī)”的典型弘揚(yáng)得不夠。完成硬指標(biāo)得獎(jiǎng)天經(jīng)地義，而軟指標(biāo)考核卻被淡化，縱然出臺(tái)一些措施，也是不痛不癢，使合規(guī)文化氛圍難以形成。而合規(guī)文化氛圍的形成正是現(xiàn)代企業(yè)管理的客觀要求。

三、建設(shè)合規(guī)文化的構(gòu)想

（一）努力建立和完善合格的“規(guī)”。有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是農(nóng)信社構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系和有效內(nèi)部控制機(jī)制的基礎(chǔ)和核心，是合規(guī)文化形成的基礎(chǔ)。建立合規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，急迫建立一系列合格的“規(guī)”。在我國(guó)農(nóng)信社改革的背景下，農(nóng)信社自身的公司治理、企業(yè)文化、組織結(jié)構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、目標(biāo)市場(chǎng)需求和競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度、績(jī)效考核和激勵(lì)機(jī)制等因素必須與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的客觀需要相匹配，并且應(yīng)隨著上述因素的不斷變化而動(dòng)態(tài)的調(diào)整和保持。如果這個(gè)“規(guī)”本身不充分、不系統(tǒng)或者沒(méi)有得到及時(shí)修訂，就會(huì)使農(nóng)信社在客觀上處于違規(guī)的境地。因此，農(nóng)信社必須組織力量對(duì)相應(yīng)的“規(guī)”進(jìn)行清理和完善，為加強(qiáng)合規(guī)管理做好基礎(chǔ)性工作，使合規(guī)工作達(dá)到有規(guī)可循，有據(jù)可依。

（二）創(chuàng)建科學(xué)的合規(guī)管理機(jī)制。許多案件的形成，大多是制約機(jī)制失控和監(jiān)管不嚴(yán)的結(jié)果。如何確保一個(gè)“規(guī)”在建立好后能夠被大家持續(xù)地遵守，并且保證這個(gè)“規(guī)”自身還能夠被及時(shí)加以修改和完善，必須有一套機(jī)制作保證。(1)首先，要切實(shí)建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，就必須從涉及農(nóng)信社整體的企業(yè)文化、組織機(jī)構(gòu)扁平化、流程管理、崗責(zé)體系、績(jī)效管理等方面入手，梳理、整合和優(yōu)化農(nóng)信社的規(guī)章制度，建立專業(yè)化的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍，確立清晰的報(bào)告路線和問(wèn)責(zé)制、舉報(bào)制等，真正在農(nóng)信社日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中體現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理在風(fēng)險(xiǎn)管理乃至整個(gè)農(nóng)信社管理工作中的核心地位和作用。(2)其次，要通過(guò)設(shè)立合規(guī)部門(mén)或?qū)Ｂ毢弦?guī)崗位，界定其功能和職責(zé)，獨(dú)立于銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，對(duì)發(fā)現(xiàn)有違反法律、規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)的操作行為，農(nóng)信社管理層能夠采取適當(dāng)措施予以糾正，確保從業(yè)人員的行為自覺(jué)服從既定的“規(guī)”。(3)再次，要通過(guò)一定方式對(duì)所有新上任的部門(mén)和各級(jí)負(fù)責(zé)人進(jìn)行上任前的合規(guī)培訓(xùn)，通過(guò)培訓(xùn)使其充分系統(tǒng)地了解和

掌握各項(xiàng)主要規(guī)章制度和其所在部門(mén)的全部規(guī)章制度，達(dá)到對(duì)工作中可能涉及到的“規(guī)”了如指掌。而對(duì)那些經(jīng)過(guò)培訓(xùn)不合格的，則不能讓其上崗作業(yè)。

（三）合規(guī)文化建設(shè)必須以人為本。人是各種社會(huì)實(shí)踐的主體。合規(guī)文化的形成，與員工的文化層次、職業(yè)道德修養(yǎng)、品行有著直接的聯(lián)系。合規(guī)的“規(guī)”要在實(shí)踐中得以貫徹執(zhí)行，必須通過(guò)有效的激勵(lì)機(jī)制，把對(duì)合規(guī)工作做得好或?qū)εe報(bào)、抵制違規(guī)有貢獻(xiàn)者給予保護(hù)、表?yè)P(yáng)或獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)履行工作職責(zé)中僅有微小偏差或偶然失誤、且未造成不良后果的，予以免責(zé)或從輕處理；對(duì)存在或隱瞞違規(guī)問(wèn)題、造成不良后果者，要按照規(guī)定給予處罰，追究責(zé)任，使整個(gè)團(tuán)隊(duì)形成合規(guī)光榮，違規(guī)可恥的工作氛圍。而對(duì)那些冒天下之大不韙的嚴(yán)重違規(guī)者，要“繩之于法”，驅(qū)逐出局，不能“下不為例”，更不得易地為官，搞事實(shí)上的“職務(wù)終身制”。無(wú)論是普通員工，還是領(lǐng)導(dǎo)干部，都得一樣對(duì)待，必須徹底砸破“鐵飯碗”。

（四）合規(guī)文化建設(shè)必須堅(jiān)持社務(wù)公開(kāi)。合規(guī)文化形成的重要環(huán)節(jié)是實(shí)行社務(wù)公開(kāi)。科學(xué)、有效的民主管理，能喚起從業(yè)人員的工作熱情，激發(fā)其潛能，進(jìn)而牢固合規(guī)文化根基。而“暗箱操作” 恰恰是許多不合規(guī)行為的根源。農(nóng)信社要制定社務(wù)公開(kāi)制度，通過(guò)合規(guī)部門(mén)對(duì)公開(kāi)事項(xiàng)、公開(kāi)形式、公開(kāi)周期、公開(kāi)結(jié)果、群眾意見(jiàn)處理等進(jìn)行監(jiān)督，防止不公開(kāi)、假公開(kāi)、半公開(kāi)現(xiàn)象。

（五）合規(guī)文化建設(shè)必須領(lǐng)導(dǎo)率先垂范。領(lǐng)導(dǎo)者所做的事情不只是代表其個(gè)人，而是代表一個(gè)群體，能讓下屬和自己一起發(fā)揮集體效應(yīng)，起到耳濡目染的效果。合規(guī)文化建設(shè)要真正做到從高層發(fā)動(dòng)，從高層落實(shí)，上級(jí)管下級(jí)，下級(jí)對(duì)上級(jí)負(fù)責(zé)。要通過(guò)建立逐級(jí)問(wèn)責(zé)辦法，對(duì)不同形式的違規(guī)行為實(shí)行相應(yīng)的制裁措施。只有這樣，良好的合規(guī)文化才能蔚成風(fēng)氣。