第一篇：合規(guī)文化建設(shè)

合規(guī)文化建設(shè)年活動自查報告

本人XXX，根據(jù)“WY縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社合規(guī)文化建設(shè)年活動實施方案”的相關(guān)要求，本人結(jié)合自身履職情況開展了合規(guī)風險全面自查，現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：

一、基本情況

本人自參加工作以來，先后在工商銀行WY縣支行、城市信用社、XL信用社、LH信用社工作過，曾從事儲蓄、會計、出納、經(jīng)警、兼職保安等各種崗位，無論在何種崗位上，本人均能按照規(guī)章制度合規(guī)操作。2008年9月調(diào)入YL信用社開始從事個人信貸崗位，2011年6月開始從事企業(yè)信貸崗位。無論是在個人信貸崗位還是企業(yè)信貸崗位，本人在思想上始終堅持堅立科學發(fā)展觀，以正確樹立世界觀、人生觀和金錢觀；在學習上能認真學習各項規(guī)章制度和操作流程，特別是“三法一指引”貸款新規(guī)；在規(guī)章制度上能基本按照《四川省農(nóng)村信用社信貸管理制度匯編》辦理每一筆貸款。

二、存在的問題

（一）在學習上。主要是自學意識不強，沒有“釘子”精神，不善于緊抓學習，自我素質(zhì)提高速度較慢。

（二）在思想上。主要是案件防范上還存在一些不足之處，如緊迫感不強，內(nèi)控優(yōu)先和審慎經(jīng)營的理念不夠等。

（三）在制度上。主要是規(guī)章制度執(zhí)行不徹底，如貸后檢查始終不及時或貸后檢查簡單、不詳實；借款借據(jù)存在未按要求每天入庫保管等。

三、原因分析

一是由于業(yè)務(wù)比較繁忙，特別是在辦理個人貸款時，由于每筆業(yè)務(wù)辦理時間較長，平均每天辦理業(yè)務(wù)較大，上班時間精神高度集中，下班后精神懶散，無法集中精力對各項業(yè)務(wù)的自學。

二是由于近年來YL信用社未發(fā)生任何安全事故、其它責任事故或內(nèi)控案件，超成了思想上的松懈，案防工作緊迫感的下降。

三是對各項規(guī)章制度和操作規(guī)程特別是非信貸規(guī)章制度和操作流程只強調(diào)了一般要求、一般學習，同時理論功底不夠深，金融法律法規(guī)學習不夠全面。

四、整改措施

一是要繼續(xù)深入學習有關(guān)的規(guī)章制度和操作規(guī)程，特別是要定期或不定期的開展金融法律法規(guī)等方面的自學，進一步提高自身遵紀守法的自覺性，增強合規(guī)操作和案件防范的意識。二是要在思想上牢固樹立內(nèi)控優(yōu)先和審慎經(jīng)營的理念，克服片面的思想傾向，堅持業(yè)務(wù)發(fā)展與風險防范、信貸新規(guī)與合規(guī)操作兩手抓。

三是要嚴格按照《四川省農(nóng)村信用社信貸制度匯編》特別是“貸款新規(guī)”操作每一筆信貸業(yè)務(wù)，切實加強貸后檢查，防范信貸風險，認真做好內(nèi)控制度特別是重要空白憑證（借款借據(jù)）的相關(guān)交接和領(lǐng)用。

總之，今后在信貸崗位上要嚴格踐行合規(guī)職責，促進各項業(yè)務(wù)又好又快發(fā)展。

自查人： 2011年7月10日

淺談合規(guī)文化建設(shè)

為適應(yīng)市場經(jīng)濟的飛速發(fā)展，我行從內(nèi)部管理體制到外部經(jīng)營理念都發(fā)生了較大的變化。合規(guī)文化建設(shè)已成為銀行業(yè)金融機構(gòu)規(guī)范管理的一項重要內(nèi)容，改革之后的九華農(nóng)村商業(yè)銀行，取得了一些成績，但也存在一定問題，下面我就當前開展的合規(guī)文化建設(shè)活動談幾點自己的粗淺看法。

一、合規(guī)文化建設(shè)的重要意義

合規(guī)文化建設(shè)這一理念的提出要追溯到2005年4月，當時巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布《合規(guī)銀行內(nèi)部合規(guī)部門》的高級文件。同年10月，銀監(jiān)會劉明康主席在上海銀行同業(yè)公會舉辦的首屆合規(guī)年會議上指出：“合規(guī)管理文化是以風險控制為指導思想，依靠先進的管理手段和有效的組織形式，確保各項活動合乎內(nèi)外部規(guī)則，以最大限度地控制經(jīng)營風險，提高綜合競爭實力，促進銀行與外部環(huán)境的協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展?！?/p>

“合規(guī)”首先突出的就是必須有“規(guī)”可守，這個“規(guī)”既要遵守銀監(jiān)部門、國家法律的相關(guān)規(guī)定，又要符合不同金融業(yè)的經(jīng)營特點。能起到提升經(jīng)營管理層次、保障銀行健康發(fā)展、調(diào)動從業(yè)人員積極性的作用；其次，有了依法經(jīng)營框架就要求大家都去遵守這個“規(guī)”，一個企業(yè)只有上下統(tǒng)一觀念、統(tǒng)一認識、統(tǒng)一操作，企業(yè)的經(jīng)營理念才能體現(xiàn)，企業(yè)的合規(guī)建設(shè)才能看到成效。那么如何通過行業(yè)改制，把有效防范風險的現(xiàn)代銀行管理模式逐步取代過去的粗放式經(jīng)營和管理模式，創(chuàng)建有效的“合規(guī)管理文化”就作為農(nóng)村信用社一項重要工作提上議事日程。

二、開展合規(guī)文化建設(shè)的意見和建議

筆者認為先進的合規(guī)文化主要由合規(guī)管理體制、合規(guī)管理職責、合規(guī)管理環(huán)境三個部分組成。目前農(nóng)商行的合規(guī)文化建設(shè)雖然取得了一些成效，但仍需要在合規(guī)文化管理的各個環(huán)節(jié)上狠下功夫。

1、進一步建立、健全合規(guī)管理體制

我行改革工作正在進行，企業(yè)文化、組織結(jié)構(gòu)、人力資源、發(fā)展戰(zhàn)略、目標市場需求及競爭環(huán)境等各發(fā)面都存在許多不確定因素，還處于探索階段。在對風險的防范和管理上，部分支行分理處仍停留在局限于銀行遵守的外部法律法規(guī)與監(jiān)管要求上，沒有意識到市場規(guī)則與慣例、行業(yè)準則、誠實守信等道德標準。此外，還有一些支行已出臺的內(nèi)控制度急于求成，存在脫離實際、與相關(guān)崗位操作流程沖突等問題，嚴重制約了我行依法合規(guī)經(jīng)營。合規(guī)文化建設(shè)是一個長期而又繁重的任務(wù)，是農(nóng)商行依法合規(guī)經(jīng)營的前提，而合規(guī)管理體制是合規(guī)文化建設(shè)的基礎(chǔ)，由于沒有現(xiàn)成的模式可以借鑒，我們必須從市場競爭的客觀需求入手，通過不斷的探索，改制再改制，在不斷變化的動態(tài)環(huán)境中去摸索，決不能操之過急。

2、責任落實到人，職責分工明確，形成科學有效的合規(guī)管理機制 由于某些支行內(nèi)控制度仍不健全。考慮到基層社特殊的地理環(huán)境，各基層社負責人權(quán)力制約嚴重失衡，極易引發(fā)道德風險及操作風險，甚至形成嚴重的經(jīng)濟案件。同時，我們發(fā)現(xiàn)作為合規(guī)風險管理部門的稽核部，對基層社存在風險問題時，很難實施獨立、有效的核查。而基層社業(yè)務(wù)垂直化管理模式下，存在的混崗、授權(quán)不清、風險防范不清晰等情況，稽核部門也很難在第一時間及時把握和解決。因此，要想合規(guī)管理就要首先消除集權(quán)，只有不同的權(quán)力機關(guān)，相互制約，才能從根本上有效地實施合規(guī)文化建設(shè)。要把合規(guī)管理的教育培訓作為主線貫穿始終；把不斷提高全員的思想認識貫穿始終；把調(diào)動全員的積極性貫穿始終；把抓落實、求實效貫穿始終；把加強領(lǐng)導貫穿始終，形成主要負責人負總責、一級抓一級、層層抓落實的工作格局。一線員工在明確自己的崗位職責的同時，嚴格按照操作流程進行操作，從而實現(xiàn)自控風險、自查隱患。通過自身的不斷學習把零風險操作貫穿始終；把誰的崗位誰負責要求貫穿始終；把嚴守崗位、謹慎經(jīng)營貫穿始終；把重要崗位、重點排查貫穿始終。同時信用社要采取自查和重點檢查相結(jié)合的方法，按照銀監(jiān)局落實“八條”措施、開展“五大”系列活動的要求，在基層信用社、聯(lián)社職能部門、個人自查的基礎(chǔ)上，充分發(fā)揮稽核隊伍的作用，對重點業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、重點崗位、重點人員及風險隱患較大的重點基層社要派遣專職稽核人員進行深入排查。根據(jù)不同情況，不同崗位的崗位風險，稽核隊伍要從實際出發(fā)，堅持做到具體問題具體分析，對發(fā)現(xiàn)的隱患要督促及時整改，各基層社主任也要全力配合，在挖掘隱患根源，切實構(gòu)筑案件防控屏障，建立長效運行機制上狠下功夫。

3、創(chuàng)建合規(guī)風險防范環(huán)境，強化員工合規(guī)意識培養(yǎng) 巴塞爾新資本協(xié)議指出，資本是銀行經(jīng)營的必要條件之一，銀行應(yīng)當為不同的風險敞口配置相應(yīng)的最低資本，但目前我國銀行整體的資本充足率普遍不高。這就要求農(nóng)村信用社在存貸比例低且流動性顯剩時，應(yīng)嚴格落實合規(guī)風險管理理念，抑制放貸沖動，壓縮存量不良貸款，控制新增不良貸款，防范不良貸款余額與比例“雙升”。

合規(guī)文化建設(shè)是金融行業(yè)健康發(fā)展的有力保障，從過去的各類金融案件中我們不難發(fā)現(xiàn)，金融行業(yè)大案、要案的背后不是沒有完善的企業(yè)規(guī)章制度，而往往是許多員工有法不依、有章不循；對待工作麻痹大意，對待風險掉以輕心造成的。究其原因還是員工對風險防范意識不夠，從而導致企業(yè)規(guī)章制度與員工執(zhí)行力兩張皮的結(jié)果。因此宣揚合規(guī)理念，提高員工合規(guī)意識是合規(guī)文化建設(shè)的重中之重。各支行應(yīng)以科學的發(fā)展觀為指導，緊密聯(lián)系實際，從基本崗位職責入手，由簡到繁地讓員工自己定制度，自己查風險，通過座談會等方式，讓員工把合規(guī)文化作為一種提升自己能力的服務(wù)措施，而不僅僅是一項死板枯燥的教條主義制度。銀行要廣泛接納員工的各種意見建議，大膽革新以往呆滯、落后的制度、章程，讓員工以主人翁的姿態(tài)參與到合規(guī)文化建設(shè)中來，讓每一位員工都真正了解合規(guī)的意義、內(nèi)容、方法和步驟。通過自身的不斷學習和鍛煉，實現(xiàn)真正的合規(guī)

嚴陵信用社關(guān)于合規(guī)文化建設(shè)年活動自查的情況報告 威遠縣信用聯(lián)社：

嚴陵信用社轄內(nèi)四個分社、三個儲蓄所及一個營業(yè)主社和一個信貸部，現(xiàn)有在職員工36人。一直以來，嚴陵信用社始終堅持合規(guī)操作，將“合規(guī)人人有責”、“合規(guī)從我從起”的理念貫輸?shù)絾T工的業(yè)務(wù)辦理過程中，全社年年均未發(fā)生安全責任事故、刑事案件事故。

今年5月以來，我社按威信聯(lián)發(fā)（2011）116號威遠縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社關(guān)于印發(fā)《威遠縣農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)年活動實施方案》的通知要求，開展了宣傳發(fā)動、部署動員，并于2011年6月上旬以來開展了一次以規(guī)章制度執(zhí)行和柜臺操作風險為主的案件隱患的自查。在員工自查的基礎(chǔ)上，劉超與劉毅兩位主任于7月9-10日（星期

六、星期日）對全社各網(wǎng)點的合規(guī)操作進行了檢查，檢查面達100%。檢查內(nèi)容包括：人員管理、授權(quán)授信、貸款管理、票據(jù)業(yè)務(wù)、大額資金交易、轄內(nèi)往來、聯(lián)行往來、現(xiàn)金出納管理、SC6000綜合業(yè)務(wù)操作流程、崗位設(shè)置、銀行卡、ATM機、安全保衛(wèi)工作及內(nèi)控規(guī)章制度的執(zhí)行情況等?，F(xiàn)將自查情況匯報如下：

一．

加強組織領(lǐng)導，安排部署到位

我社按活動要求，成立了以社主任劉超同志為組長，信用社副主任、信貸組長、各網(wǎng)點負責人為成員的嚴陵信用社合規(guī)文化建設(shè)年活動領(lǐng)導小組，明確了工作小組的工作職責：及時貫徹落實上級有關(guān)合規(guī)文化建設(shè)年活動的指示精神；加強對全社合規(guī)文化建設(shè)年活動工作的督促和檢查；定期或不定期的召開合規(guī)文化建設(shè)活動分析會，學習各項規(guī)章制度，對合規(guī)文化建設(shè)年活動工作進行總結(jié)分析，確保合規(guī)文化建設(shè)年活動不流于形式。工作領(lǐng)導小組及時召開動員大會，深入思想發(fā)動，全面部署活動工作目標，落實措施及要求；在會議室制作、張貼標語；制作合規(guī)文化建設(shè)年活動專欄，將職工合規(guī)自檢、違規(guī)自查情況進行張貼；指定專人對活動開展情況進行宣傳報道，增強員工對工作重要性的認識。二．

認真自查，堵塞漏洞

堅持規(guī)章制度執(zhí)行情況自查和對SC6000操作流程與貸款“三項治理”檢查相結(jié)合，盡可能發(fā)現(xiàn)操作業(yè)務(wù)中存在的問題和漏洞，及時提出整改意見和措施，將合規(guī)文化建設(shè)年活動逐步引向深入。

1．開展對合規(guī)管理組織架構(gòu)是否健全、合規(guī)職責是否明確清晰、合規(guī)工作是否正常開展并在組織上得到全面保障的自查。

2．對主要業(yè)務(wù)規(guī)章制度的落實和執(zhí)行情況，重點是各項制制度執(zhí)行是否走樣，各個環(huán)節(jié)是否操作到位，監(jiān)督到位，會計對帳制度落實情況，單位銀行結(jié)算賬戶開銷戶管理，個人結(jié)算賬戶管理，銀行卡管理，大額現(xiàn)金（轉(zhuǎn)賬）交易管理，授權(quán)審批管理，票據(jù)業(yè)務(wù)及重要空白憑證管理，ATM機管理和SC6000操作流程等進行了全面檢查。從檢查的情況看，我社各營業(yè)網(wǎng)點的職工均能比較嚴格執(zhí)行各項規(guī)章制度，嚴格落實會計出納基本制度；嚴格執(zhí)行“十六項基本規(guī)定”，做到了“五無”、“六相符”；均能按照SC6000操作流程辦理每一筆業(yè)務(wù)，各種重空及抵押品入庫保管，各崗位能做到相互配合、相互監(jiān)督，從制度執(zhí)行上杜絕了各種隱患。

3．對貸款“三法一指引”執(zhí)行情況和貸款“三項治理”工作的檢查；對貸款程序合規(guī)性以及貸款手續(xù)有效性進行了檢查。不存在逆程序辦理貸款、自批自貸、違反規(guī)定向關(guān)系人發(fā)放貸款等行為，貸款審批符合內(nèi)部授權(quán)、授信管理規(guī)定，借款合同、擔保合同印章、簽名與預留印鑒、簽名一致、有效，借款人身份證、貸款證、營業(yè)執(zhí)照等貸款資料真實有效。我社一直比較注重貸后跟蹤檢查。4．對崗位設(shè)置、工作職責邊界、安全保衛(wèi)等進行了檢查。經(jīng)查我社及轄屬各營業(yè)網(wǎng)點能夠較好地執(zhí)行農(nóng)村信用社安全保衛(wèi)規(guī)章制度。

5．全社員工結(jié)合本崗位實際，認真查找工作中存在的問題和不足，并及時寫出自查報告，簽訂整改承諾責任書。三．存在的問題

通過自查，依然找出了各網(wǎng)點業(yè)務(wù)操作人員日常工作中存在的不足之處：

（一）部分員工在營業(yè)室內(nèi)操作OA系統(tǒng)進行身份核查或辦理其他查詢業(yè)務(wù)時，未將SC6000系統(tǒng)退至login狀態(tài)；部分網(wǎng)點辦公桌因年久失修，不能鎖閉，致使部分員工在離柜時錢款、印章、憑證等雖撿入抽柜保管但不能鎖閉，存在一定風險隱患，信用社曾多次找人維修，但不能根本解決問題。

部分員工在辦理授權(quán)業(yè)務(wù)時，對業(yè)務(wù)憑證審查不嚴、或根本不審核、授權(quán)時未仔細審核屏幕內(nèi)容、機械地進行授權(quán)操作，存在一定風險；柜員授權(quán)后未及時在相關(guān)憑證上簽字；按SC6000系統(tǒng)柜員權(quán)限級別設(shè)置，在平時辦理業(yè)務(wù)過程中，柜員對相關(guān)業(yè)務(wù)進行了物理授權(quán)，但按聯(lián)社有關(guān)文件要求，需由網(wǎng)點負責人及信用社主任進行審簽的業(yè)務(wù)，不能及時進行審簽。

（二）在重要空白憑證管理上要加強。在以往工作中，對于從聯(lián)社領(lǐng)回的重要空白憑證，因嚴陵信用社網(wǎng)點多，每次領(lǐng)回憑證種類和數(shù)量較多，未堅持對每一類重空進行逐份清點到位；網(wǎng)點到主社領(lǐng)取重空因網(wǎng)點人員偏少有時未堅持雙人領(lǐng)??；在對作廢銀行卡的管理上還有待加強。

（三）個別員工在部分重要業(yè)務(wù)辦理時只顧先減少客戶的等候時間、而對身份核查不及時；

（四）崗位設(shè)置上的不足：由于我社網(wǎng)點較多，事情多，人員少，無法執(zhí)行強制休假等規(guī)章制度，特別是主社業(yè)務(wù)量大，仍然實行復核制操作方式，在辦理對公業(yè)務(wù)、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)時，占用了較多的時間，超成了客戶等候時間較長。

（五）信貸方面存在的問題：一是貸后檢查不及時或檢查內(nèi)容過于簡單、格式化；二是在辦理業(yè)務(wù)是存在未通過聯(lián)往及時核對身份證信息；三是信貸人員的借款借據(jù)存在交接不規(guī)范等。

（六）其它方面：如紀律性還不是很強，集中開會時存在員工不穿工作服、手機未關(guān)閉或調(diào)到震動、環(huán)境衛(wèi)生雖然比以前有所提高，但依然存在打掃不徹底等。通過對自查發(fā)現(xiàn)的問題進行分析：一是業(yè)務(wù)量確實增大，但員工配置不足，上班時間精神高度集中，超成精神疲勞；二是個別員工的政治思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)有待進一步的提高且認識存在一定的偏差，防范意識尚待加強。四．整改措施及今后工作思路

今后，我社將繼續(xù)加強對員工的政治思想教育，深入持續(xù)開展合規(guī)文化建設(shè)年活動，將合規(guī)文化建設(shè)工作貫穿于整個業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中，加大對違規(guī)責任人的懲處力度，嚴肅查處違規(guī)人員，營造清正廉潔、文明健康的學習工作與生活環(huán)境，進一步防范操作風險。

（一）加強學習，繼續(xù)深入合規(guī)文化建設(shè)，使全社員工更加明確合規(guī)文化建設(shè)年活動的工作目標、具體內(nèi)容和要求，定期組織全社員工集中學習，通過學習SC6000系統(tǒng)業(yè)務(wù)風險要點、業(yè)務(wù)流程合規(guī)操作手冊、信貸管理文件等各項規(guī)章制度及業(yè)務(wù)技能。確保員工更加熟悉各項業(yè)務(wù)操作流程、確保合規(guī)文化建設(shè)年活動工作落實到人、落實到崗，落到實處，確保全社員工在思想上牢固樹立內(nèi)控優(yōu)先和審慎經(jīng)營的理念，從而有效防范我社內(nèi)部操作風險。

（二）加強對員工的金融政策、法律制度，財經(jīng)紀律、職業(yè)道德教育，規(guī)范員工言行，加強對“九種人”實行不定期排查，同時對重要崗位人員及“九種人”定期實行交心談心，幫助員工樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，提高員工對防范操作風險的認識，提高合規(guī)操作意識，消除麻痹思想，使大家真正認識到“合規(guī)創(chuàng)造價值、合規(guī)保障發(fā)展”的重要性。

（三）積極組織全社員工以操作風險防控為主題進行討論，就操作風險防控問題發(fā)表各自意見，通過討論進一步提高員工風險防范意識和防范能力。

（四）以科學的發(fā)展觀為指導，樹立正確的經(jīng)營指導思想，嚴格按照聯(lián)社的有關(guān)規(guī)定，組織好本社的內(nèi)控制度、財務(wù)帳務(wù)、綜合業(yè)務(wù)、信貸管理和安全保衛(wèi)等方面的檢查工作。特此報告

嚴陵信用社 2011年7月11日

長春農(nóng)商銀行啟動合規(guī)文化建設(shè)年活動 按照銀監(jiān)局和省聯(lián)社關(guān)于合規(guī)文化建設(shè)年活動的要求，長春農(nóng)商銀行領(lǐng)導班子高度重視，對此項工作進行詳細安排和部署，確保合規(guī)文化建設(shè)年活動順利開展。

6月5日，召開由各部室、中心負責人參加的合規(guī)文化建設(shè)年方案討論會議暨動員大會，各部室、中心負責人群策群力，積極討論，保證了長春農(nóng)商銀行合規(guī)文化建設(shè)年開展的良好氛圍。

長春農(nóng)商銀行下發(fā)正式活動方案，要求各部門如實上報自查方案和部門報告，確?；顒佑行蜷_展；全行員工認真對待，上報自查報告；總行行刊將會刊登專版合規(guī)文化建設(shè)年相關(guān)的信息和圖片資料；對合規(guī)文化建設(shè)年活動提出了具體要求：

一是加強反饋，及時總結(jié)。各支行、部門自查發(fā)現(xiàn)的普遍性問題和突出問題，制定整改措施，做好整改工作。

二是率先垂范，營造氛圍。各支行、部門負責人要發(fā)揮帶動和示范的作用，帶頭學習、帶頭宣傳和帶頭執(zhí)行各項規(guī)章制度，在管理層營造合規(guī)經(jīng)營的良好氛圍。

三是統(tǒng)籌兼顧，齊抓共進。堅持統(tǒng)籌兼顧，正確處理合規(guī)文化建設(shè)年活動與做好當前工作的關(guān)系。

四是協(xié)調(diào)溝通，加強互動加強聯(lián)系溝通。在活動開展過程中，要加強與當?shù)劂y監(jiān)部門、省聯(lián)社的聯(lián)系溝通，主動匯報工作情況，取得銀監(jiān)部門、省聯(lián)社的指導和支持。通過開展合規(guī)文化教育活動學習，使我深刻的認識到，合規(guī)文化教育活動是信用社的改革和發(fā)展離不開合規(guī)經(jīng)營，更與防控金融風險相伴。推進合規(guī)文化建設(shè)，必將為信用社經(jīng)營理念和制度的貫徹落實提供強有力的依托和保證，也使風險防控長效機制的建立和實現(xiàn)長治久安的工作局面成為為可能，通過反復學習，加深領(lǐng)會，我充分認識到此次合規(guī)文化教育活動目的和重要意義，更加明確執(zhí)行規(guī)章制度和操作規(guī)程的重要性、必要性。對照制度執(zhí)行情況和操作規(guī)范性進行自查，做到邊學習、邊對照、邊檢查、邊整改，從學習上、思想上、經(jīng)營管理上、規(guī)章制度上、工作作風上等方面進行自查自糾、補缺補漏?，F(xiàn)將自查情況匯報如下：

一、學習上。我能夠抓好各項規(guī)章制度和操作規(guī)程的學習教育活動，提高自己的思想業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德水平，樹立正確的世界觀、價值觀和權(quán)力觀。能自覺加強員工的思想教育和警示教育，針對信用社發(fā)生的案件，認真組織開展“學、查、改”活動，以典型案件為反面教材，讓全社職工充分認識到案件的嚴重危害性，舉一反三，查找不足，切實采取措施加以整改，提高拒腐防變能力。存在的主要問題是學習不夠。一是自學意識不夠強，沒有“釘子”精神，不善于緊抓學習，自我素質(zhì)提高不快；二是組織集體學習不夠深入，作為單位的一名員工，有時在單位組織的學習只在學習文件、通報案例，對一些案例案件缺乏深入分析，使學習內(nèi)容與學習效果未能較好融合；三是重業(yè)務(wù)、輕學習。平時只顧忙于業(yè)務(wù)，片面強調(diào)稽核工作,沖淡了內(nèi)控、安全的學習內(nèi)容，使各項規(guī)章制度和操作規(guī)程的學習規(guī)劃不夠深入。

二、思想上。平時能夠端正經(jīng)營指導思想，樹立科學的發(fā)展觀，正確處理好改革與發(fā)展、競爭與規(guī)范、金融創(chuàng)新與防范風險的關(guān)系，堅持業(yè)務(wù)發(fā)展與風險防范、改革創(chuàng)新與規(guī)范管理兩手抓。能夠通過強化內(nèi)部管理約束機制，提高主任辦公會決策的科學性和透明度，合理安排任務(wù)指標，把案件防范納入年度網(wǎng)點負責人經(jīng)營目標責任制考核體系，與其他工作一起安排部署，統(tǒng)一考核獎懲，切實做好案件防范工作。但在穩(wěn)健經(jīng)營和案件防范上還存在一些不足之處，如緊迫感不強，內(nèi)控優(yōu)先和審慎經(jīng)營的理念不夠等，認真分析原因主要有三個：一是總覺得沒那么多時間和精力去逐個談心，耐心地做職工的思想工作；二是認為我們聯(lián)社的工作條件好，工資高、福利好，沒那么多思想問題。三是對自己的教育不夠深入，要求不夠嚴格，存在重制度建設(shè)輕落實的現(xiàn)象。對各項規(guī)章制度和操作規(guī)程只善于一般要求、一般學習，不善于做深入細致的思想政治工作，批評教育又未能及時跟蹤、反饋，掌握整改情況等。乏

三、規(guī)章制度上。能夠按照聯(lián)社要求“五個必須”、“八個親自”開展內(nèi)控、安全等方面的檢查和指導，及時發(fā)現(xiàn)工作中存在的問題與薄弱環(huán)節(jié)，督促當事人積極采取措施加以防范與整改，把各項制度執(zhí)行到位。但同樣存在許多不足，主要有：一是理論功底不夠深，金融法律法規(guī)學習不夠全面，所以在執(zhí)行上級指示，貫徹各項金融政策時會出現(xiàn)偏差、走樣現(xiàn)象。二是因為事務(wù)繁忙，時間安排不夠合理，檢查指導工作力度和深度不夠，使一些各項規(guī)章制度和操作規(guī)程得不到徹底落實，違規(guī)違章行為時有發(fā)生，尤其是在分社，內(nèi)控制度、安全保衛(wèi)方面存在不少問題。三是對基層職工的監(jiān)督和教育不夠，如對有些職工在考核中已經(jīng)發(fā)現(xiàn)的缺點，未能及時中肯地指出或進行嚴肅地批評教育，容易使小缺點變成大錯誤。四是對分社職工了解不夠，平時與分社負責人接觸的多，與一般員工接觸較少，對員工是否經(jīng)商辦企業(yè)、從事第二職業(yè)、賭博、買賣六合彩、不正常交友等問題的了解還不夠深入。五是電腦知識相對缺乏，對綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的相關(guān)規(guī)章制度和操作規(guī)程、計算機運行安全等方面組織檢查、指導的能力有限，存在薄弱環(huán)節(jié)。

五、工作作風上。善于聽取不同意見，能自覺修正自己的權(quán)力觀、地位觀和利益觀，時刻把自己置身于黨組織和職工的監(jiān)督之下，努力以身示范，廉潔自律。能夠健全民主決策制度，建立嚴格、明確的決策程序和辦事程序，通過完善各項內(nèi)控機制，充分發(fā)揚民主作風，確保各項工作的順利開展。但工作作風有時不夠扎實，缺乏主動性和創(chuàng)造性。一是平常制度定的嚴，執(zhí)行時寬，只滿足于開會和學習文件，對基層社督促檢查落實不力，對上級的重大決策和工作部署，缺乏主動性和創(chuàng)造性。二是對分社出現(xiàn)的一些違規(guī)違章問題，處理時不是十分果斷，特別是處理、處罰時，心慈手軟，沒硬起手腕。三是作風不夠深入。平時忙業(yè)務(wù)多，抓制度少，有時到分社檢查只是聽聽情況，未能真正深入到干部職工家中，聽他們的呼聲，征求他們的意見等，對員工普遍關(guān)心的熱點、難點問題缺乏解決的辦

法和力度。

總之，通過開展合規(guī)文化教育活動學習對照，才發(fā)現(xiàn)自己還存在很多不足之處。為此，我將會在最短的時間內(nèi)，把自查中發(fā)現(xiàn)的問題，對照相關(guān)的制度和操作規(guī)程進行整改，在今后的工作中，盡快克服和糾正，主要做到：

一是要與聯(lián)社職工一道，深入學習有關(guān)的規(guī)章制度和操作規(guī)程，進一步提高自身遵紀守法的自覺性，增強穩(wěn)健經(jīng)營和案件防范的意識。二是要在思想上牢固樹立內(nèi)控優(yōu)先和審慎經(jīng)營的理念，克服片面的思想傾向，堅持業(yè)務(wù)發(fā)展與風險防范、改革創(chuàng)新與規(guī)范管理兩手抓。

三是要以科學的發(fā)展觀為指導，樹立正確的經(jīng)營指導思想，要定期開展金融法律法規(guī)、內(nèi)控制度和安全保衛(wèi)制度的教育活動，嚴格按照聯(lián)社序時性檢查實施方案，組織好本社的內(nèi)控制度、財務(wù)帳務(wù)、綜合業(yè)務(wù)、信貸管理、預警指標和安

全保衛(wèi)等方面的序時性檢查工作。

四是要轉(zhuǎn)變工作作風，嚴格按照信用社主任“五個必須”、“八個親自”開展內(nèi)控、安全等方面的檢查、指導，及時發(fā)現(xiàn)工作中存在的問題與薄弱環(huán)節(jié)，加大處罰力度，督促當事人積極采取措施加以防范與整改，有效遏制案件的發(fā)生。

五是要建立和落實職工行為的排查制度，密切關(guān)注職工八小時外的生活，重點關(guān)注職工是否參與經(jīng)商辦企業(yè)、從事第二職業(yè)、賭博、買賣六合彩、不正常交友等，加強教育，對違法違規(guī)人員加大處罰力度。

六是要以這次開展合規(guī)文化教育活動學習為契機，堅持標本兼治、重在治本的原則，建立風險防范的長效機制。加強制度建設(shè)，強化監(jiān)督檢查，有效遏制案件高發(fā)的勢頭，力求將各種案件和事故隱患消滅在萌芽狀態(tài)，確保我社安全、合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營。

××聯(lián)社合規(guī)文化建設(shè)自查自糾情況報告

自2006年底以來，××農(nóng)村信用聯(lián)社在發(fā)展業(yè)務(wù)的同時，為進一步提高風險防范能力和競爭能力，增強全員的法制觀念和合規(guī)意識，開展了以廣大員工為主體、面向業(yè)務(wù)、面向管理、面向操作的“制度執(zhí)行年”建設(shè)活動，通過學習動員、組織考試和自查自糾各階段的活動落實，搭建了防控體系、優(yōu)化流程、規(guī)范管理，保證業(yè)務(wù)發(fā)展質(zhì)量等系列活動的深入開展，“合規(guī)人人有責、合規(guī)創(chuàng)造價值"的觀念已深入人心；有章不循、違規(guī)操作、執(zhí)紀不嚴、屢查屢犯的頑癥得到整治；基礎(chǔ)管理工作存在的隱患得到及時消除；整體防范風險的能力得到增強，為業(yè)務(wù)持續(xù)健康地發(fā)展創(chuàng)造了良好的內(nèi)部環(huán)境。

一、加強組織領(lǐng)導

為積極貫徹落實合規(guī)文化教育活動，××聯(lián)社轉(zhuǎn)發(fā)了省聯(lián)社《關(guān)于進一步加強合規(guī)教育創(chuàng)建良好合規(guī)文化的通知》文件，組織學習了《中華人民共和國人民銀行法》等10余部法律、法規(guī)和《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價實行辦法》等監(jiān)管法律；并要求全體員工通過教育活動，培育主動合規(guī)的作風；樹立“合規(guī)創(chuàng)造價值”和“合規(guī)人人有責”的理念；梳理業(yè)務(wù)類制度辦法，把自己的工作行為和制度要求進行比較，對于不符合的地方要提出原因，拿出整改措施。使合規(guī)學習活動與經(jīng)營管理目標相結(jié)合、與基礎(chǔ)管理目標相結(jié)合、與道德風險防范相結(jié)合。

二、加大自查力度，扎實推進合規(guī)文化建設(shè)

開展合規(guī)文化教育活動以來，××聯(lián)社緊密聯(lián)系經(jīng)營管理的實際，將合規(guī)文化教育同正在進行的規(guī)章制度學習：

（一）對各業(yè)務(wù)線上的規(guī)章制度進行梳理和審視，查找存在的與法律、法規(guī)、行業(yè)準則相抵觸或不一致的問題，查找存在的隱患和漏洞。全體員工對照崗位職責和相關(guān)規(guī)章制度對自己的決策、管理、操作行為進行反思，查找存在的違規(guī)問題。在檢查中主要針對授權(quán)授信、重要空白憑證管理、金庫和查詢對賬和錄像檢查等重點環(huán)節(jié)進行重點檢查。

（二）聯(lián)社對自查發(fā)現(xiàn)的問題，堅持“不放過”原則，對查找出的問題明確責任，著一落實，落實有反饋。有力糾正了各種不規(guī)范操作的現(xiàn)象。

（三）對照各網(wǎng)點負責人與聯(lián)社層層簽訂《黨風廉政建設(shè)責任書》，《經(jīng)濟案件防范責任書》、《安全保衛(wèi)責任書》等要求，按照這次合規(guī)文化建設(shè)的要求，對全轄各執(zhí)行黨風廉政建設(shè)責任制等情況進行大檢查。通過這次大檢查進一步加強我社黨風廉政建設(shè)責任制的進一步落實。并深入開展員工行為排查工作，組織人員對從事第二職業(yè)等不良行為進行全面排查，共排查125人次，及時有效地掌握員工行為表現(xiàn)情況。

三、夯實基礎(chǔ)，落實整改措施

一是把合規(guī)文化教育活動與當前業(yè)務(wù)工作結(jié)合起來,便理安排,相互促進；二是把合規(guī)文化教育活動與提高業(yè)務(wù)素質(zhì)結(jié)合起來，提高免疫力，牢固樹立合規(guī)操作是崗位業(yè)務(wù)的第一要務(wù)；三是把合規(guī)文化教育活動與改進服務(wù)態(tài)度結(jié)合起來,樹立正確為客戶服務(wù)思想,查找簿弱環(huán)節(jié),提高服務(wù)水平；四是把合規(guī)文化教育活動與改進工作作風結(jié)合起來,機關(guān)要為基層排憂解難,提高辦事質(zhì)量和效率,及時回復、答復請求?；鶎右J真支行決策,完成工作計劃任務(wù),埋頭苦干,求真務(wù)實；五是把合規(guī)文化教育活動與治理商業(yè)賄賂和案件專項治理工作結(jié)合起來,要做到廉潔自律；六是把合規(guī)文化教育活動與企業(yè)文化建設(shè)相結(jié)合。

根據(jù)《運城市農(nóng)村信用社“合規(guī)文化建設(shè)年”活動方案》[2011]105號文件要求，我社結(jié)合方案內(nèi)容，認真學習，全面自查，現(xiàn)將自查報告匯報如下：

一、全面自查自糾

1組織開展自我查找問題。查找問題分兩個層次進行:一是負責人對照崗位職責和相關(guān)規(guī)章制度對自己的決策、管理行為進行反思，查找無存在違規(guī)違紀問題；二是一線操作人員結(jié)合自身崗位操作實際，重點檢查制度、流程的執(zhí)行和業(yè)務(wù)操作是否合法、合規(guī)，經(jīng)查找無存在違規(guī)違紀問題。2結(jié)合自己工作崗位，對自己所辦的業(yè)務(wù)進行自查，所辦理的業(yè)務(wù)能夠達到相應(yīng)的工作質(zhì)量標準，合法，合規(guī)。無違規(guī)行為。

3在實施自查和檢查過程中，要重點對盜支客戶存款、賬外吸收存款、假冒名貸款、內(nèi)外勾結(jié)詐騙貸款、挪用聯(lián)行資金等案件多發(fā)業(yè)務(wù)領(lǐng)域進行風險排查，對風險隱患大的重點機構(gòu)、重點業(yè)務(wù)、重點人員、重點崗位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)進行精細化合規(guī)檢查。同時要突出對各類發(fā)現(xiàn)問題的整改工作，要分門別類制定詳細整改方案，強化合規(guī)管理措施，并跟蹤復查，確保整改糾正到位。在實施自查和檢查過程中，經(jīng)過對本人重點風險隱患自查，無違規(guī)行為。

二、加強責任追究

1、完善合規(guī)責任體系，進一步落實“一把手”的合規(guī)管理責任，明確管理層。

2、以合規(guī)檢查“違規(guī)率”為抓手，嚴格責任追究。3深入開展歷年案件“回頭看”活動，對歷年案件進行回頭排查和深挖，重點關(guān)注是否存在因處臵不到位、不徹底而造成的隱患和風險。對依然存在風險隱患的，要堅決深入責任追究

4、建立清晰的合規(guī)風險報告線路。

合規(guī)風險個人自查報告

根據(jù)銀監(jiān)會、省聯(lián)社及總行“合規(guī)文化建設(shè)年”活動精神，本人結(jié)合自身履職情況開展了合規(guī)風險全面自查，現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：

一、基本情況

我叫xx，中專學歷、有會計從業(yè)資格證書，從事會計工作時間22年。1990年9月進入xx農(nóng)村合作銀行西垅分理處（前身xx聯(lián)社西垅分社）工作，從事出納崗位至今。

本人能夠自覺主動地學習國家的各項金融政策法規(guī)與總行下發(fā)的文件精神，加強思想道德建設(shè)，提高職業(yè)修養(yǎng)，樹立正確的人生觀和價值觀；能夠加強自身愛崗敬業(yè)意識的培養(yǎng)，進一步增強工作的責任心、事業(yè)心，以主人翁的精神熱愛本職工作，做到“干一行、愛一行、專一行”，牢固樹立“行興我興、行衰我衰”的工作意識，全身心地投入工作；能夠牢固樹立“客戶至上”的服務(wù)理念，時刻把文明優(yōu)質(zhì)服務(wù)作為衡量各項工作的標準來嚴格要求自己，自覺接受廣大客戶監(jiān)督，定期開展批評與自我批評，力求做一名合格的信合人；能夠積極參加信用社舉行的各種學習、培訓活動，認真做好學習筆記，并在實際工作中加以運用。

二、合規(guī)自查中存在的問題

（一）內(nèi)控方面

1、崗位未實行異地交流。本人在工作之始就在西垅分理處工作長達22年，從事出納崗位，至今未實行異地交流或崗位輪換，不符合省聯(lián)社關(guān)于員工在同一支行工作滿五年實行異地交流的有關(guān)規(guī)定。

2、在擔任出納工作時，能夠堅持“錢帳分管，雙人臨柜，雙人管庫”的要求，做到“自覺、自律、自制”。每日營業(yè)終了認真軋計現(xiàn)金收入、付出登記簿發(fā)生額，并與現(xiàn)金庫存核對一致，確保現(xiàn)金庫存簿與實際庫存現(xiàn)金、總賬余額相符，做到帳實相符、賬款相符。能夠認真辦理人民幣大小票幣、損傷幣的兌換業(yè)務(wù)，在柜員短期交接時未能對現(xiàn)金完全做到墩齊、挑凈、捆緊，蓋章清楚；能夠及時勾對流水賬目和現(xiàn)金收付登記簿。嚴格按照金庫保管制度，做好庫房的保管工作，做到庫匙分管、同進同出。

（二）安全保衛(wèi)方面

多年來，本人能夠不斷地增強安全防范意識，值班守庫期間能夠嚴格按照 “三防一保 ”的要求，認真落實各項防范措施，熟記防盜防搶防暴預案，熟練掌握、使用好各種防范器械，做好“三門”反鎖檢查工作。經(jīng)常檢查電路、電話是否正常，防范器械性能是否處于良好狀態(tài)，當出現(xiàn)異常情況，能當場處理的當場處理，不能處理的能主動上上級匯報等等，能夠時刻保持清醒的頭腦，增強安全防范意識，并確保值班守庫二十四小時不失控，保護信用社的財產(chǎn)安全。

三、下一步工作打算

作為在信合事業(yè)工作二十余年的老員工，這是我的職業(yè)，我唯一的職業(yè)，自我參加工作，我一直從事這項職業(yè)，也一直熱愛這項職業(yè)，對農(nóng)合行工作有濃厚的興趣和深厚的感情，我一直是愛崗敬業(yè)的，并且將這種熱愛不遺余力的放在工作中。在今后工作中要堅持出納基礎(chǔ)工作的規(guī)范化，努力學習新的合規(guī)制度，用自己的言傳身教去影響周圍的同志，讓我們大家一起共同進步，另外安全警鐘時常敲響，視制度如生命，糾違章如排雷，增強風險防范意識和自我保護意識，提高規(guī)范操作，從源頭上預防案件的發(fā)生。

自查人：

二0一一年七月九日

第二篇：合規(guī)文化建設(shè)

合規(guī)文化建設(shè)

眾所周知，在銀行經(jīng)營中，依法經(jīng)營、合規(guī)操作是銀行一切工作的基本要求，是每一個銀行員工應(yīng)盡的基本職責。合規(guī)文化建設(shè)是促進商業(yè)銀行各項業(yè)務(wù)健康快速發(fā)展的重要手段。

7月3日，銀監(jiān)會主席劉明康在大型銀行案件防控工作電視電話會議上指出，建設(shè)合規(guī)文化，不能再像過去那樣，用會議傳達會議精神，一定要采取諸如派出工作檢查組等辦法，同時，要加強對各級機構(gòu)負責人和關(guān)鍵崗位的培訓，把合規(guī)文化建設(shè)落實到每

一個崗位、每一個人的身上。各家銀行要結(jié)合實際制定相應(yīng)的“操作手冊”、“員工手冊”、“操守手冊”，并要求每一個員工明確職責，明確要求，都會背，都要懂，牢記于心。

目前，我國大型銀行中除農(nóng)行外都已完成股份制改革。股改的銀行經(jīng)過財務(wù)重組、公司治理改革和在資本市場公開上市等階段，面貌已發(fā)生深刻變化。譬如建行，上市后，該行在風險管理方法、技術(shù)和管理制度上的創(chuàng)新力度明顯加大。近日，建行正式頒布實施了2007年行業(yè)貸款風險限額管理方案，成為國內(nèi)第一家實施行業(yè)風險限額管理的銀行。然而，應(yīng)該看到，一些分行在基礎(chǔ)管理和合規(guī)建設(shè)方面依然存在不小差距。因此，強化合規(guī)經(jīng)營意識，加大整改力度，加強基礎(chǔ)管理刻不容緩。

推進合規(guī)文化建設(shè)，重點在于把合規(guī)經(jīng)營理念貫穿到員工的日常行為之中，使之成為自覺的習慣；重點在于把立規(guī)建制的工作做實、做細，把操作風險管理的各項措施真正細化落實到每一個環(huán)節(jié)、每一

個崗位、每一個節(jié)點。對此，建行云南省分行進行了積極而卓有成效的探索。需要指出的是，正是不遺余力地致力于構(gòu)建合規(guī)管理體系，促改革發(fā)展，才成就了這家地處西南邊陲的分行的不俗業(yè)績。

隨著外部經(jīng)濟金融形勢不斷變化，經(jīng)營不確定性增加，經(jīng)營形勢不容樂觀。去年下半年以來，資本市場快速發(fā)展，股市和房市高位震蕩，經(jīng)濟運行中的不確定性因素進一步積累。外部市場環(huán)境的發(fā)展變化，帶給銀行的是經(jīng)營的可預見性和前瞻性難以準確把握，經(jīng)營的不確定性加大，經(jīng)營形勢不容樂觀。

古人云，沒有規(guī)矩，不成方圓。加強合規(guī)文化建設(shè)、提高風控管理能力和水平的工作任重道遠。這是建設(shè)銀行，也是所有內(nèi)資商業(yè)銀行當前以及今后需要認真重視和努力完善的工作。

第三篇：淺析合規(guī)文化建設(shè)

淺析合規(guī)文化建設(shè)

古人云，“不以規(guī)矩，無以成方圓”。合規(guī)，是指銀行業(yè)金融機構(gòu)的經(jīng)營活動與相關(guān)法律、規(guī)則、準則和規(guī)定相一致。依章辦事，講求合規(guī)是銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)遵循的基本準則，是其健康發(fā)展的生命線。

違規(guī)就是風險

2011年2月，江西鄱陽縣發(fā)生了轟動全國的國資盜竊大案。鄱陽縣財政局經(jīng)建股股長李某等人，伙同鄱陽縣聯(lián)社城區(qū)信用社主任徐某，利用職務(wù)之便，逃避財政局劃撥專項資金審批手續(xù)，利用偽造公章等手段，從城區(qū)信用社財政基建專戶轉(zhuǎn)移、貪污資金9400萬元。

這起國資盜竊案采取內(nèi)外勾結(jié)的方式，盜竊大量的財政資金，反映出案發(fā)機構(gòu)存在著嚴重的內(nèi)部管理不到位、合規(guī)合法意識淡薄等問題。內(nèi)部控制存在巨大漏洞，給犯罪嫌疑人提供了可乘之機：

第一、以信任替代制度，違規(guī)操作。為爭取大客戶，案發(fā)機構(gòu)在客戶沒有按規(guī)定要求提供完整資料情況下，唯大客戶馬首是瞻，違規(guī)為其辦理更換印鑒手續(xù)，為犯罪嫌疑人違法犯罪提供了便利條件。

第二、柜面審驗不認真，不按規(guī)程操作。在辦理結(jié)算業(yè)務(wù)時，不認真查驗相關(guān)要素，經(jīng)辦人員因不按照相關(guān)規(guī)定進行驗印，致使犯罪嫌疑人新舊印鑒同時混用數(shù)年之久，而從未被發(fā)現(xiàn)。

第三、對賬制度執(zhí)行不嚴格，使犯罪嫌疑人違規(guī)套現(xiàn)頻頻得手。第四、合規(guī)檢查不到位，內(nèi)控不嚴密?？h聯(lián)社會計、風險管理和審計等條線工作均不到位，缺少對重點客戶的業(yè)務(wù)檢查和審計稽核，使其違法行為得以長期隱瞞。

這起金融大案警示我們，作為銀行業(yè)金融機構(gòu)，加強制度建設(shè)，強化內(nèi)控合規(guī)管理工作，是何等重要。銀行是經(jīng)營風險的行業(yè)，誰能緊跟監(jiān)管引領(lǐng)，強化內(nèi)控合規(guī)，誰就能在新一輪的博弈中掌握命運的主動權(quán)。沉痛的教訓警醒我們：只有倡導合規(guī)、踐行合規(guī)、落實合規(guī)，才能從根本上防堵經(jīng)營漏洞，才能確保銀行業(yè)金融機構(gòu)健康可持續(xù)發(fā)展。

合規(guī)提升品質(zhì)

安徽省樅陽縣聯(lián)社2004年以前，業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理曾一度領(lǐng)先于同業(yè)，堪稱省轄業(yè)內(nèi)老大哥。隨著新一輪農(nóng)村金融競爭帷幕的正式拉開，樅陽縣聯(lián)社卻一度陷入困境。其落后的風險管理理念已適應(yīng)不了隨之而來的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、管理體制機制的改革，駕馭不了經(jīng)營與發(fā)展環(huán)境發(fā)生的新變化、新挑戰(zhàn)，駕馭不了新時期業(yè)務(wù)創(chuàng)新與拓展以及風險防控的新局面。

從2005到2009年，該聯(lián)社各項業(yè)務(wù)出現(xiàn)明顯滑坡，不良貸款占比逐年攀升。究其原因，除受產(chǎn)業(yè)政策和農(nóng)村經(jīng)濟環(huán)境等因素影響外，信用社內(nèi)部存在粗放經(jīng)營、片面追求利益最大化，導致違規(guī)操作現(xiàn)象較為嚴重，存在著以貸結(jié)息、以貸還貸、不按規(guī)程發(fā)放貸款等問題，加上管理不到位，責任不落實，信貸資料嚴重缺失，導致不良貸款年年攀升，居高不下，撥備嚴重不足，淪為高風險聯(lián)社。正當全國、全省兄弟聯(lián)社如火如荼地組建農(nóng)商行、農(nóng)合行之際，樅陽聯(lián)社卻因監(jiān)管評級停滯于六A級而險遭圈定兼并重組對象。高風險問題的暴露成為樅陽信合人無法回避的心頭之痛，像一只魔掌緊緊扼住樅陽聯(lián)社生存與發(fā)展的咽喉。

當樅陽聯(lián)社陷入困境的時候，上級行業(yè)主管部門和監(jiān)管部門給予了極大的關(guān)心、關(guān)懷、支持與幫助，適時調(diào)整了聯(lián)社領(lǐng)導班子。新一屆領(lǐng)導班子在安慶監(jiān)管分局的監(jiān)管引領(lǐng)之下，圍繞“建、學、考、做、查、改、罰”，深入開展綜合治理，堅持以人為本，從規(guī)范做起，積極強化內(nèi)控機制建設(shè)，極力制止違規(guī)違法行為，努力創(chuàng)建合規(guī)文化，抓管理，促規(guī)范，求發(fā)展，在不到兩年的時間內(nèi)，取得了明顯的效果。不良貸款實現(xiàn)持續(xù)“雙降”，盈利能力顯著提升，撥備水平有所提高，尤其是職工知規(guī)、遵規(guī)、守規(guī)意識明顯增強，各種違規(guī)問題基本得到解決，為改革發(fā)展打下堅實的基礎(chǔ)。主要舉措為：

一是努力打造科學有效的內(nèi)控機制。該聯(lián)社自2010年以來積極開展綜合治理，深刻認識到合規(guī)是生存之本，從建立健全內(nèi)部控制制度著手，轉(zhuǎn)變觀念，根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要及時對存量制度進行改進和完善，并進行動態(tài)管理，先后全面系統(tǒng)地制定和完善了78個內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)流程，將內(nèi)部控制由事后補救向事前、事中防范轉(zhuǎn)變，使各項業(yè)務(wù)自始至終處于內(nèi)部控制制度的監(jiān)督之下。同時，規(guī)范崗位設(shè)置，構(gòu)建制約機制。設(shè)計業(yè)務(wù)操作規(guī)程，明確每一個崗位的職責、權(quán)限、制約和控制措施，使每個員工、每項業(yè)務(wù)的辦理都處在有效的監(jiān)督和控制之下，防止出現(xiàn)控制真空，產(chǎn)生風險。全力推行嚴格的授權(quán)授信和審批機制，根據(jù)不同的業(yè)務(wù)類別、職責、權(quán)限，設(shè)立不同的授權(quán)、授信和審批權(quán)限，相互制約和控制，強化整體風險控制能力。

二是積極構(gòu)建全方位、多層次的監(jiān)督體系。為強化執(zhí)行力建設(shè)，促進形成合規(guī)文化，該聯(lián)社自2010年以來，積極構(gòu)建有效的監(jiān)督管理、責任追究和激勵約束機制。通過竟聘，擇優(yōu)錄用，打造一支高素質(zhì)的內(nèi)部監(jiān)督隊伍。通過流程再造，厘清前中后臺的職責邊界和風險隔離措施，實現(xiàn)風險管理關(guān)口前移。突出加強內(nèi)部審計部門的獨立性和權(quán)威性，確保了內(nèi)控監(jiān)督機構(gòu)能夠及時對全轄每個崗位、每個部門和各項業(yè)務(wù)實施全面監(jiān)督及反饋。通過各業(yè)務(wù)條線的強化管理、中臺的適時控制以及內(nèi)審的事后監(jiān)督，著力防控重點領(lǐng)域、重點業(yè)務(wù)、重點崗位和重點人的風險，形成全方位、多層次的監(jiān)督體系。同時，通過加大科技投入，改進技防措施，建成并實施遠程監(jiān)控系統(tǒng)，24小時不間斷地對全轄營業(yè)網(wǎng)點、自助設(shè)備、安防區(qū)域進行實時監(jiān)控，并加強對交易、賬戶、資金流向的異常情況聯(lián)動監(jiān)測。

三是著力促進企業(yè)文化與監(jiān)管文化有效融合。正如余秋雨大師所說：“世上所有的追問，歸根到底是文化的追問。文化，是一個看似處于高閣其實近在身邊的課題”。為從根本上消除員工“認為制度規(guī)定無所謂、束縛手腳”等錯誤觀念，近年來，該聯(lián)社以人為本，著力促進企業(yè)文化與監(jiān)管文化有效融合，從正確的導向和良好的習慣抓起，培養(yǎng)合規(guī)文化意識，使合規(guī)操作成為每一名銀行員工的基本認識和第一反應(yīng)。經(jīng)常性地開展法制教育和警示教育，觸動職工心靈；堅持以社會主義價值觀教育職工，努力培養(yǎng)職工愛崗敬業(yè)、誠實守信的職業(yè)精神，弘揚職業(yè)文明，并注重引導員工積極參與企業(yè)文化建設(shè)，遵循“嚴格、規(guī)范、誠信、守法、創(chuàng)新”的行業(yè)作風要求，提升員工的職業(yè)競爭力、工作執(zhí)行力和主動創(chuàng)造力。以人為本，助推人的全面發(fā)展，從根本上實施綜合治理。

四是建立行之有效的內(nèi)控管理考核激勵機制。近年來，該聯(lián)社不僅重視有效風險管理，同時還樹立“管理出效益”的理念，逐步建立和完善內(nèi)控管理激勵機制。其一，健全內(nèi)控管理激勵機制。將基層信用社績效收入一定比例與內(nèi)控管理掛鉤，聯(lián)社組建風險管理考核小組，每季組織對各信用社內(nèi)控管理狀況進行量化考核，考核結(jié)果納入聯(lián)社主任經(jīng)營目標考核。其二，建立內(nèi)控考核指標體系。根據(jù)聯(lián)社內(nèi)控評價標準等內(nèi)控管理規(guī)定，結(jié)合主要業(yè)務(wù)風險點，建立聯(lián)社總部、基層信用社、分社三層內(nèi)控管理考核指標體系。其三，建立違規(guī)必糾的處罰機制。建立對事不對人的處罰標準，實行統(tǒng)一標準。防止重檢查輕整改，樹立規(guī)章制度的權(quán)威，對于違反規(guī)定的堅決按標準處罰，對屢查屢犯的從重處罰，同時給予通報批評和扣違規(guī)積分。

從樅陽聯(lián)社著力從合規(guī)建設(shè)著手，實施綜合治理的成功案例可以看出，將企業(yè)文化與監(jiān)管文化有機地融合，牢固樹立合規(guī)文化的價值觀念，不僅能極大地提高了員工的從業(yè)品質(zhì)，也能夠提升業(yè)務(wù)經(jīng)營品質(zhì)。唯有合規(guī)，事業(yè)才有進步；唯有合規(guī)，業(yè)務(wù)才能發(fā)展；唯有合規(guī)，員工素質(zhì)才能得到很大的提升。

合規(guī)創(chuàng)造價值

發(fā)展與合規(guī)是銀行業(yè)金融機構(gòu)日常經(jīng)營中的雙刃劍，二者同等重要，缺一不可。依法合規(guī)與業(yè)務(wù)發(fā)展是并行不悖的，合規(guī)是發(fā)展的前提和保障，合規(guī)經(jīng)營的過程既是防范風險的過程，也是創(chuàng)造價值的過程。

合規(guī)創(chuàng)造價值，主要體現(xiàn)在：

第一，合規(guī)是違規(guī)的對立面和制衡手段。違規(guī)必然會損害銀行的價值和效益，而合規(guī)肯定將減少或避免違規(guī)的風險或損失，而這種被減少或避免的風險或損失就是合規(guī)創(chuàng)造的價值。

第二，銀行堅持合規(guī)經(jīng)營的宗旨和原則，能夠提升銀行在客戶中的信譽和社會地位，合規(guī)銀行將增強持續(xù)競爭力，帶來財富收入和聲譽價值。一個合規(guī)經(jīng)營的銀行總是能夠獲得廣大客戶的尊重、忠誠和推崇，使每一個客戶在與該銀行的往來中感到自豪和驕傲，因此為銀行帶來豐厚的收益以及核心競爭力。

第三，堅持合規(guī)經(jīng)營，能夠避免銀行管理者和其員工最大限度地減少工作失誤或瀆職等違紀、違規(guī)、違法、違德行為，合規(guī)能夠保護銀行管理者和廣大員工健康成長，以激發(fā)和成就其奉獻社會、提升自我的人生價值。

眾所周知的巴林銀行，就是因為操作員的越權(quán)違規(guī)操作，導致這個具有230年歷史的金融帝國轟然倒塌；如出一轍的是法國第二大銀行——興業(yè)銀行，也是因為操作員越權(quán)操作金融衍生產(chǎn)品，給銀行帶來了49億歐元的巨額損失。

樅陽聯(lián)社自2010年以來，把發(fā)展與合規(guī)放在同等重要的位置，堅持“兩手抓，兩手都要硬”的策略，按照“化險—達標—提升”的路徑，始終堅持向新監(jiān)管標準靠攏的管理思路，狠抓合規(guī)文化建設(shè)，狠抓業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理，各項業(yè)務(wù)管理活動取得了顯著的成效。數(shù)據(jù)的持續(xù)向好，見證著本質(zhì)的裂變，這是合規(guī)創(chuàng)造的價值變化。

從英國的巴林銀行，到法國的興業(yè)銀行；從國內(nèi)江西省的鄱陽聯(lián)社案件到樅陽聯(lián)社高風險化解案，無數(shù)的正反事例、一部部銀行業(yè)金融機構(gòu)的發(fā)展史，其歷經(jīng)的痛苦蛻變無不印證出，合規(guī)管理不是一種負擔和成本，而是一種創(chuàng)造價值的活動，是銀行業(yè)金融機構(gòu)核心競爭力的重要體現(xiàn)，是推動銀行業(yè)金融機構(gòu)健康發(fā)展的生命線和根本保證。

第四篇：合規(guī)文化建設(shè)初探

合規(guī)文化建設(shè)初探

龍門縣聯(lián)社何成雄

2005年4月，國際巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》的高級文件。同年10月，國家銀監(jiān)會主席劉明康在上海銀行同業(yè)公會舉辦的首屆合規(guī)年會的會議上闡述了合規(guī)理念。在此背景下，我國部分商業(yè)銀行總行和股份制商業(yè)銀行相繼成立了合規(guī)部門，等等。這些意味著我國銀行業(yè)為適應(yīng)現(xiàn)代銀行管理模式，有效防范風險，將改變長期以來的粗放式管理套路，建立科學的管理機制，把建設(shè)透徹的“合規(guī)文化”提到議事日程。

合規(guī)風險是銀行的最大風險。防范合規(guī)風險，建設(shè)合規(guī)文化，人人有責，與每位農(nóng)信社職工關(guān)系密切。為建設(shè)我國銀行業(yè)的合規(guī)文化，本文就合規(guī)文化的內(nèi)涵與特點、農(nóng)信社的合規(guī)文化現(xiàn)狀及其建設(shè)合規(guī)文化構(gòu)想作些粗略的探索。

一、合規(guī)文化的內(nèi)涵、特點

（一）合規(guī)的概念及內(nèi)涵。合規(guī)，它是農(nóng)信社內(nèi)部一項核心的風險管理活動，即：為確保農(nóng)信社的活動與所適用的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準則，以及適用于農(nóng)信社自身業(yè)務(wù)活動的規(guī)章制度和行為準則相一致。“合規(guī)”包含著兩個層次的涵義：一是要有一個合格的“規(guī)”。這個“規(guī)”必須是符合法律并能適應(yīng)農(nóng)信社經(jīng)營特點、提升經(jīng)營管理層次、保障農(nóng)信社健康發(fā)展又能調(diào)動從業(yè)人員積極性的；二是大家都要去“符合”這個合格的“規(guī)”。就是須有一種氛圍和機制，使從業(yè)人員不是被動的，而是主動地去遵守這個“規(guī)”。

（二）合規(guī)文化的特點。文化具有大眾性的基本特征。合規(guī)作為一種文化，首先強調(diào)的是人人合規(guī)。合規(guī)絕不僅僅是合規(guī)部門或者合規(guī)崗人員的事情，合規(guī)工作與農(nóng)信社的各個流程、各個工作環(huán)節(jié)和每個農(nóng)信社員工都息息相關(guān)。讓合規(guī)的觀念和意識滲透到每個員工的思想中，形成大眾性的合規(guī)文化，是當前急需解決的任務(wù)。只有這樣才能達到全員合規(guī)、人人合規(guī)，才能有效控制合規(guī)風險，確保農(nóng)信社的經(jīng)營不偏離目標，實現(xiàn)農(nóng)信社經(jīng)營價值的最大化。其次，人人合規(guī)首先要求的是領(lǐng)導必須率先垂范，躬身實踐，帶動和影響員工自覺遵守各項制度，并且在全社積極倡導合規(guī)文化和合規(guī)理念，包括誠信、盡職,維護農(nóng)信社企業(yè)利益,形象等?？梢哉f，領(lǐng)導合規(guī)是構(gòu)成農(nóng)信社合規(guī)文化基因、實現(xiàn)人人合規(guī)的首要前提。

二、當前我縣農(nóng)信社合規(guī)文化的現(xiàn)狀

（一）“規(guī)”的合格性有差距。在業(yè)務(wù)經(jīng)營上，一些規(guī)章的制定往往采取“一刀切”的做法，不利于因地經(jīng)營，展開競爭。所謂“一放就亂，一管就死”就是這種極端做法帶來的弊端。其癥結(jié)在于有些管理人員不善于調(diào)查研究，市場競爭意識不強，一旦出了問題不敢正視，不求有“功”、但求無“過”的思想作祟。例如,在檢查中發(fā)現(xiàn)的制度缺陷,一線員工反映存在問題,業(yè)務(wù)部門仍不及時完善相關(guān)制度,盡快堵塞漏洞.在人力資源管理上，如對員工培訓多，對領(lǐng)導培訓少；領(lǐng)導哪怕不學無術(shù)，工資仍比普通員工高。改革，員工下崗分流是必要的，而對不合格的員工卻不見“招數(shù)”，似乎一旦在農(nóng)信社工作，就等于端上了“鐵飯碗”。究其原因，是員工考核機制沒有得到很好的落實，員工退出機制不完善,說到底是責任心思想作怪。

（二）“規(guī)”的嚴肅性被玷污。從分析整個農(nóng)信社屢屢發(fā)生的一些案件得知，案發(fā)人不僅有一線崗位員工，一些高管人員也不在少數(shù)。發(fā)生這些案件，不可能社主任都不知道，尤其是一些大案要案的發(fā)生，社主任不清不楚也是嚴重的失職行為?？梢?，逐級負責，逐級管理責任仍未真正落實到位。不能說我們沒有相應(yīng)的規(guī)章制度，可在一些人眼里，這些規(guī)章早已成為案頭的擺設(shè)。由此得出結(jié)論，發(fā)生這些案件，除了案發(fā)人的主觀原因外，制約機制不到位，監(jiān)管不力，權(quán)力膨脹，處理不嚴不能不說是主要原因。

(三)員工對合規(guī),守規(guī)認識不到位.總以為以前的做法是對的,其實合規(guī)的規(guī)章制度是不斷在制訂----執(zhí)行----完善----執(zhí)行----修訂----的過程.管理水平不斷提高,但是員工的認知能力跟不上,嚴重映響企業(yè)管理的新方法,新措施的執(zhí)行落實.（四）合規(guī)文化急待建立。由于存在“規(guī)”的不合格性和“規(guī)”被一些人嚴重玷污的現(xiàn)實，加上改革帶來的利益沖突碰撞，員工隊伍一方面對世俗看了個透，導致上行下效，“規(guī)”的觀念淡化，執(zhí)“規(guī)”的自覺性不強，形成違規(guī)也見怪不怪的“怪圈”。一方面對自覺守“規(guī)”的典型弘揚得不夠。完成硬指標得獎天經(jīng)地義，而軟指標考核卻被淡化，縱然出臺一些措施，也是不痛不癢，使合規(guī)文化氛圍難以形成。而合規(guī)文化氛圍的形成正是現(xiàn)代企業(yè)管理的客觀要求。

三、建設(shè)合規(guī)文化的構(gòu)想

（一）努力建立和完善合格的“規(guī)”。有效的合規(guī)風險管理機制是農(nóng)信社構(gòu)建全面風險管理體系和有效內(nèi)部控制機制的基礎(chǔ)和核心，是合規(guī)文化形成的基礎(chǔ)。建立合規(guī)的風險管理機制，急迫建立一系列合格的“規(guī)”。在我國農(nóng)信社改革的背景下，農(nóng)信社自身的公司治理、企業(yè)文化、組織結(jié)構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、目標市場需求和競爭環(huán)境、業(yè)務(wù)復雜程度、績效考核和激勵機制等因素必須與市場競爭的客觀需要相匹配，并且應(yīng)隨著上述因素的不斷變化而動態(tài)的調(diào)整和保持。如果這個“規(guī)”本身不充分、不系統(tǒng)或者沒有得到及時修訂，就會使農(nóng)信社在客觀上處于違規(guī)的境地。因此，農(nóng)信社必須組織力量對相應(yīng)的“規(guī)”進行清理和完善，為加強合規(guī)管理做好基礎(chǔ)性工作，使合規(guī)工作達到有規(guī)可循，有據(jù)可依。

（二）創(chuàng)建科學的合規(guī)管理機制。許多案件的形成，大多是制約機制失控和監(jiān)管不嚴的結(jié)果。如何確保一個“規(guī)”在建立好后能夠被大家持續(xù)地遵守，并且保證這個“規(guī)”自身還能夠被及時加以修改和完善，必須有一套機制作保證。(1)首先，要切實建立合規(guī)風險管理機制，就必須從涉及農(nóng)信社整體的企業(yè)文化、組織機構(gòu)扁平化、流程管理、崗責體系、績效管理等方面入手，梳理、整合和優(yōu)化農(nóng)信社的規(guī)章制度，建立專業(yè)化的合規(guī)風險管理隊伍，確立清晰的報告路線和問責制、舉報制等，真正在農(nóng)信社日常經(jīng)營管理活動中體現(xiàn)合規(guī)風險管理在風險管理乃至整個農(nóng)信社管理工作中的核心地位和作用。(2)其次，要通過設(shè)立合規(guī)部門或?qū)Ｂ毢弦?guī)崗位，界定其功能和職責，獨立于銀行的經(jīng)營活動，對發(fā)現(xiàn)有違反法律、規(guī)則和標準的操作行為，農(nóng)信社管理層能夠采取適當措施予以糾正，確保從業(yè)人員的行為自覺服從既定的“規(guī)”。(3)再次，要通過一定方式對所有新上任的部門和各級負責人進行上任前的合規(guī)培訓，通過培訓使其充分系統(tǒng)地了解和

掌握各項主要規(guī)章制度和其所在部門的全部規(guī)章制度，達到對工作中可能涉及到的“規(guī)”了如指掌。而對那些經(jīng)過培訓不合格的，則不能讓其上崗作業(yè)。

（三）合規(guī)文化建設(shè)必須以人為本。人是各種社會實踐的主體。合規(guī)文化的形成，與員工的文化層次、職業(yè)道德修養(yǎng)、品行有著直接的聯(lián)系。合規(guī)的“規(guī)”要在實踐中得以貫徹執(zhí)行，必須通過有效的激勵機制，把對合規(guī)工作做得好或?qū)εe報、抵制違規(guī)有貢獻者給予保護、表揚或獎勵；對履行工作職責中僅有微小偏差或偶然失誤、且未造成不良后果的，予以免責或從輕處理；對存在或隱瞞違規(guī)問題、造成不良后果者，要按照規(guī)定給予處罰，追究責任，使整個團隊形成合規(guī)光榮，違規(guī)可恥的工作氛圍。而對那些冒天下之大不韙的嚴重違規(guī)者，要“繩之于法”，驅(qū)逐出局，不能“下不為例”，更不得易地為官，搞事實上的“職務(wù)終身制”。無論是普通員工，還是領(lǐng)導干部，都得一樣對待，必須徹底砸破“鐵飯碗”。

（四）合規(guī)文化建設(shè)必須堅持社務(wù)公開。合規(guī)文化形成的重要環(huán)節(jié)是實行社務(wù)公開?？茖W、有效的民主管理，能喚起從業(yè)人員的工作熱情，激發(fā)其潛能，進而牢固合規(guī)文化根基。而“暗箱操作” 恰恰是許多不合規(guī)行為的根源。農(nóng)信社要制定社務(wù)公開制度，通過合規(guī)部門對公開事項、公開形式、公開周期、公開結(jié)果、群眾意見處理等進行監(jiān)督，防止不公開、假公開、半公開現(xiàn)象。

（五）合規(guī)文化建設(shè)必須領(lǐng)導率先垂范。領(lǐng)導者所做的事情不只是代表其個人，而是代表一個群體，能讓下屬和自己一起發(fā)揮集體效應(yīng)，起到耳濡目染的效果。合規(guī)文化建設(shè)要真正做到從高層發(fā)動，從高層落實，上級管下級，下級對上級負責。要通過建立逐級問責辦法，對不同形式的違規(guī)行為實行相應(yīng)的制裁措施。只有這樣，良好的合規(guī)文化才能蔚成風氣。

第五篇：淺談合規(guī)文化建設(shè)

合規(guī)文化是根據(jù)巴塞爾協(xié)議規(guī)定的合規(guī)風險衍生出來的關(guān)于銀行如何規(guī)避此類風險的管理方式的一種界定，它是銀行內(nèi)部的一項核心風險管理活動。作為農(nóng)村信用社，合規(guī)文化的作用，就是要在每一個業(yè)務(wù)操作和管理層面，構(gòu)筑一個風險意識行為邊界，從而確保業(yè)務(wù)操作和管理指令的實施。因此，合規(guī)風險管理是農(nóng)村信用社構(gòu)建有效內(nèi)部控制機制的基礎(chǔ)和核心。近年來，銀行業(yè)監(jiān)管部門不斷加大監(jiān)管力度，同時農(nóng)村信用社也越來越充分地認識到合規(guī)風險管理、合規(guī)文化建設(shè)的重要性。但是客觀而言，農(nóng)信社的合規(guī)文化建設(shè)仍然處于剛起步階段，現(xiàn)狀不容樂觀。2005年10月25日銀監(jiān)會發(fā)布《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》，要求加強合規(guī)文化建設(shè)，理事會和高級管理層應(yīng)確定合規(guī)的基調(diào)，確立全員主動合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價值等合規(guī)理念，推行誠信與正直的職業(yè)操守和價值觀念，提高全體員工的合規(guī)意識，促進自身合規(guī)與外部監(jiān)管的有效互動。良好合規(guī)文化的建立，有利于農(nóng)村信用社本身的良性發(fā)展，有利于整個金融市場的穩(wěn)健運行，有利于構(gòu)建和諧的金融秩序

當前農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)存在的主要問題：

（一）思想認識不夠到位。農(nóng)信社對于合規(guī)風險、合規(guī)文化的認識，長期以來一直存在不到位的問題，違規(guī)經(jīng)營、道德風險長期困擾和制約著農(nóng)信社的穩(wěn)健發(fā)展，認識不到位導致農(nóng)信社在追求金融創(chuàng)新、追求企業(yè)利潤的同時，忽視了合規(guī)風險管理，忽視了農(nóng)信社合規(guī)文化建設(shè)。管理層沒有將合規(guī)文化建設(shè)納入議事日程，執(zhí)行層認為束縛了手腳，限制了業(yè)務(wù)的開展。部分農(nóng)村信用社仍存在重業(yè)務(wù)拓展、輕合規(guī)經(jīng)營的做法，把精力集中于完成考核經(jīng)營的任務(wù)和指標上，只注重市場營銷和拓展，而忽視業(yè)務(wù)的合規(guī)性管理，甚至有些不惜冒著違規(guī)操作的風險以實現(xiàn)短期業(yè)績；二是部分員工的合規(guī)理念和風險意識不夠深刻牢固，違規(guī)事項仍有發(fā)生，情面大于制度、習慣代替制度、信任代替管理等不良行為不同程度存在，制度執(zhí)行力不強或執(zhí)行存在偏差現(xiàn)象；三是存在重發(fā)展輕風險防范，重事后稽核檢查，輕事前、事中的合規(guī)風險控制；四是部分員工是被動合規(guī)而不是主動合規(guī)，對規(guī)章制度認識不到位，導致存在明知道有些事情不符合規(guī)定，但存僥幸心理，違規(guī)作為。案件頻發(fā)令人憂。在近幾年農(nóng)信社發(fā)生的案件中，從農(nóng)信社員工貪污，到內(nèi)外勾結(jié)作案，再到高管收受賄賂等等，可以說農(nóng)信社內(nèi)部各層次人員均有問題出現(xiàn)，案件頻發(fā)暴露了農(nóng)信社在操作流程、管理等方面存在的問題與缺陷。

（二）合規(guī)管理職責不夠清晰。一是信用社在制定、設(shè)計合規(guī)制度體系時，未能全面考慮，覆蓋合規(guī)風險管理或者說合規(guī)文化內(nèi)涵的各個層面。在大量的規(guī)章制度面前，有規(guī)不依、有章不循的現(xiàn)象很多?；ㄙM大量人力、精力和財力設(shè)計出的合規(guī)制度成為擺設(shè)，合規(guī)文化建設(shè)成為人人都會說的一句空話。雖然目前縣農(nóng)村信用聯(lián)社建立了合規(guī)管理部門，但是職責不夠明確，缺乏統(tǒng)一的組織協(xié)調(diào), 造成合規(guī)文化建設(shè)浮在面上，深度和廣度不足；二是雖然在各基層信用社均設(shè)置了合規(guī)風險管理崗位，但終因管理上存在盲點，“形似而神不至”的現(xiàn)象較為普遍。如：有的合規(guī)管理員，“有合規(guī)管理員之名,卻無合規(guī)職能之實”未能真正履行合規(guī)管理職責，缺乏責任心。由于受利益的制衡使得基層合規(guī)管理崗對本機構(gòu)的違規(guī)行為往往缺乏主動報告意識，影響了合規(guī)風險管理工作的客觀性和真實性。

（三）合規(guī)管理機制不夠完善。一是制定、設(shè)計合規(guī)制度體系時，未能全面考慮、覆蓋合規(guī)風險管理或者說合規(guī)文化內(nèi)涵的各個層面。在大量的規(guī)章制度面前，還存在有規(guī)不依、有章不循的現(xiàn)象，導致花費大量人力、精力和財力設(shè)計出的合規(guī)制度成為擺設(shè)，合規(guī)文化建設(shè)成為人人都會說的一句空話；二是由于合規(guī)激勵和考核機制缺失，導致為了完成業(yè)務(wù)指標急功近利，違規(guī)操作的現(xiàn)象發(fā)生。

（四）合規(guī)管理手段相對落后。一是合規(guī)風險管理缺乏科技支撐。當前農(nóng)村信用社合規(guī)風險管理技術(shù)與手段比較單一有限，難以適應(yīng)新形勢的要求，不能有效識別和評估新業(yè)務(wù)拓展、新客戶關(guān)系建立以及客戶關(guān)系的性質(zhì)發(fā)生重大變化等所產(chǎn)生的合規(guī)風險，對合規(guī)風險進行動態(tài)、持續(xù)的識別、計量、評估和管理的能力較薄弱，不能隨時發(fā)現(xiàn)和提示風險點。雖參與改

進、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程和新產(chǎn)品論證，但其技術(shù)和手段不能適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展日益多樣化、復雜化的需要，對新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)的開發(fā)不能提供有效的合規(guī)性測試；二是尚未建立合規(guī)風險監(jiān)測模型和指標，無法準確衡量合規(guī)風險發(fā)生的可能性和影響，以確定合規(guī)風險的優(yōu)先考慮序列；三是缺乏合規(guī)管理方面的專業(yè)人才，對合規(guī)風險管理領(lǐng)域知識掌握不足，導致合規(guī)管理職責落實不夠。

合規(guī)文化建設(shè)的功效

（一）保證法律、規(guī)則和準則得到遵守的功能。只有遵守法律、規(guī)則和準則，才能避免遭受法律制裁、監(jiān)管處罰以及隨之而來的聲譽損失。自覺學習、運用和遵守上述規(guī)則，有利于農(nóng)信社提高經(jīng)營管理水平，在避免信用風險、操作風險和市場風險的同時，提高駕馭合規(guī)風險的能力。

（二）整合流程，促進業(yè)務(wù)發(fā)展的功能。銀監(jiān)會在首屆合規(guī)年會上指出：“當前幾乎所有中資銀行的業(yè)務(wù)流程都存在重大弊端，仍只是部門銀行，而不是流程銀行”，農(nóng)信社要以合規(guī)為契機，整合流程，明確上下左右在流程中的位置和作用。

（三）良好企業(yè)文化的培育和形成功能。合規(guī)是良好企業(yè)文化的重要特征和內(nèi)核，合規(guī)管理機制的建設(shè)過程也是培育良好企業(yè)文化過程。農(nóng)信社經(jīng)營應(yīng)當注重穩(wěn)健和操守，既關(guān)注結(jié)果，也要關(guān)注過程，不能“只問結(jié)果不問過程”，要倡導“在發(fā)展中解決問題”，但不能“用發(fā)展來掩蓋問題”。合規(guī)就是使農(nóng)信社經(jīng)營管理符合法律、規(guī)則和準則的過程，合規(guī)的農(nóng)信社必然擁有良好的企業(yè)文化；而不合規(guī)的農(nóng)信社，必定存有錯位和扭曲的企業(yè)文化。

（四）監(jiān)管接口的功能。實施合規(guī)管理不僅有源于自身的強烈需求，也是順應(yīng)省聯(lián)社、監(jiān)管部門的要求。合規(guī)的監(jiān)管接口功能主要是通過農(nóng)信社內(nèi)部合規(guī)與外部監(jiān)管的“有效互動”來實現(xiàn)的。通過“有效互動”，可以促進外部監(jiān)管規(guī)則的內(nèi)部化，實現(xiàn)“主動合規(guī)”，同時有利于保證農(nóng)信社在監(jiān)管規(guī)則制定過程中的話語權(quán)，主動爭取有利于自身發(fā)展和業(yè)務(wù)創(chuàng)新的外部政策。

推進農(nóng)信社合規(guī)文化建設(shè)的對策：合規(guī)是農(nóng)村信用社穩(wěn)健運行的內(nèi)在要求，也是農(nóng)村信用社企業(yè)文化的重要組成部分。積極開展合規(guī)文化教育，推行合規(guī)理念，增強全員合規(guī)意識，提高員工的案件防范意識、業(yè)務(wù)管理能力、風險防范技能，對保障農(nóng)村信用社的穩(wěn)健發(fā)展具有十分重要的現(xiàn)實意義。

（一）積極培育全員合規(guī)文化理念。合規(guī)文化建設(shè)涵蓋農(nóng)信社方方面面，直接影響著農(nóng)信社的合規(guī)管理和合規(guī)經(jīng)營，因而要把合規(guī)文化建設(shè)從部門意識提高到全局戰(zhàn)略的高度來認識，將其納入總體發(fā)展戰(zhàn)略，加強合規(guī)文化建設(shè)，與其他工作一同部署，一同檢查，一同落實，科學謀劃，形成“合規(guī)大文化管理”的框架。一是高層帶頭倡導踐行合規(guī)文化。建立良好的合規(guī)文化，必須首先從理事會、高級管理層等高層做起，確立合規(guī)文化建設(shè)的基調(diào)，以此帶動和促進農(nóng)村信用社系統(tǒng)合規(guī)文化建設(shè)。農(nóng)村信用社高層應(yīng)提倡合規(guī)人人有責，提倡用最高道德標準和價值準則實現(xiàn)人人、事事、處處百分百合規(guī)。通過領(lǐng)導的影響和帶動，最終將“誠信、正直、守法、合規(guī)”的理念貫穿于為客戶服務(wù)的全過程，把合規(guī)理念轉(zhuǎn)化為合規(guī)行動，把合規(guī)行動升華為合規(guī)文化，把合規(guī)文化打造為合規(guī)價值，推進合規(guī)經(jīng)營持之以恒，與時俱進；二是積極推行全員合規(guī)理念。合規(guī)文化作為一種文化，其核心和主體是人，農(nóng)信社員工既是合規(guī)文化建設(shè)的主體，又是合規(guī)文化的實踐者和創(chuàng)造者。合規(guī)文化建設(shè)要充分發(fā)揮人的主觀能動性，把合規(guī)文化建設(shè)有機融入到日常工作中，做到全員參與、各負其責，保持時時刻刻學合規(guī)，事事處處講合規(guī)，真正使合規(guī)文化無時不在，無處不在。農(nóng)信社只有從上至下、從下至上都建立起了領(lǐng)導帶頭、上下同心、部門協(xié)同、齊抓共管的合規(guī)團隊文化，農(nóng)信社的合規(guī)正氣、習慣、文化才能蔚然成風，各種違規(guī)思維和歪風邪氣才會失去其存在的環(huán)境、土壤、空氣等而逐漸消亡。

（二）明確合規(guī)管理職責。要明確界定合規(guī)部門的功能和職責以及與業(yè)務(wù)部門的關(guān)系?，F(xiàn)階段農(nóng)村信用社設(shè)立合規(guī)部門的主要職責包括：協(xié)助高級管理層制定、有效推動和執(zhí)行合規(guī)政策，有效管理合規(guī)風險；主動識別、量化、評估、監(jiān)測、測試和報告合規(guī)風險；組織各部門梳理整合規(guī)章制度和操作規(guī)程，適時修訂合規(guī)手冊、內(nèi)部行為準則或各項操作程序，使其符合法律、規(guī)則和準則的要求，并具有較強的執(zhí)行力；開發(fā)有效的合規(guī)培訓和教育項目，包括新入社員工的合規(guī)培訓和合規(guī)測試，以及所有員工的定期合規(guī)培訓等，并成為員工咨詢有關(guān)合規(guī)問題的內(nèi)部聯(lián)絡(luò)部門；關(guān)注并持續(xù)跟蹤合規(guī)法律、規(guī)則和準則的最新發(fā)展，準確理解合規(guī)法律、規(guī)則和準則的規(guī)定及其精神，正確把握合規(guī)法律、規(guī)則和準則對農(nóng)村信用社經(jīng)營的影響，為高級管理層提供合規(guī)建議；參與農(nóng)村信用社的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造，提供合規(guī)支持；參與新產(chǎn)品開發(fā)，提供必要的合規(guī)測試、審核和支持，包括新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的拓展，新客戶關(guān)系的建立以及客戶關(guān)系發(fā)生重大變化等所產(chǎn)生的合規(guī)風險。要確保合規(guī)部門與業(yè)務(wù)部門的信息交流和良好的互動性，業(yè)務(wù)部門作為防范合規(guī)風險的第一道防線，應(yīng)主動尋求合規(guī)部門的支持和幫助，并向其提供合規(guī)風險信息，以便于合規(guī)部門的風險監(jiān)測和評估；合規(guī)部門根據(jù)自己所獲取的和業(yè)務(wù)部門所提供的合規(guī)風險信息，用科學手段分析評估后，向業(yè)務(wù)部門提供建設(shè)性意見，幫助業(yè)務(wù)部門管理好合規(guī)風險，為農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)與產(chǎn)品創(chuàng)新提供合規(guī)支持。

（三）構(gòu)建有效的合規(guī)風險管理體系。一是建立合規(guī)責任機制。建立分工合理、職責明確的合規(guī)風險管理責任體系，明確所有與合規(guī)風險和合規(guī)風險管理機制有關(guān)的部門、崗位、人員的職責和權(quán)限，使責任與權(quán)限對等、與內(nèi)控要求一致、與獎懲掛鉤，從而確保合規(guī)工作落到實處。在落實合規(guī)責任制的同時必須建立違規(guī)問責制，加大違規(guī)處罰力度，提高違規(guī)成本，對存在或隱瞞違規(guī)問題、造成資金損失和經(jīng)濟案件的，嚴格追究各級責任人的責任；二是確定獨立報告路線。合規(guī)并不僅僅是合規(guī)部門或?qū)I(yè)合規(guī)人員的責任，更是信用社每一位員工的責任。因此，報告合規(guī)風險是每一位員工的職責，通過已設(shè)立的電子郵箱、舉報電話等渠道，充分調(diào)動員工積極報告合規(guī)風險問題，合規(guī)部門對風險報告要及時進行核實并迅速作出處理，并對合規(guī)風險報告人員、抵制違規(guī)人員進行獎勵；三是建立合規(guī)的激勵約束機制。農(nóng)村信用社應(yīng)當通過合理的績效考核項目及比重設(shè)計，倡導業(yè)務(wù)拓展與遵循合規(guī)方面取得良好平衡，摒棄以往單純追求效益的價值取向，確保農(nóng)村信用社的各項經(jīng)營活動遵循合規(guī)原則。在考核、評價各部門、信用社的負責人時，其合規(guī)風險管理能力應(yīng)當列為重要考核內(nèi)容，且必須征詢和尊重合規(guī)部門的意見。合規(guī)部門的績效應(yīng)由高級管理層直接考核，應(yīng)與其工作目標保持一致，不取決于管轄分支機構(gòu)的盈虧狀況。

（四）提升合規(guī)風險管理水平。一是借助科技手段，探索合規(guī)風險監(jiān)測、評估和測試新方法，確保合規(guī)風險管理。借鑒他行經(jīng)驗，嘗試建立合規(guī)風險監(jiān)測模型和指標，通過建立從業(yè)人員不良信息數(shù)據(jù)庫、合規(guī)問題糾錯庫，收集、篩選可能預示潛在合規(guī)問題的數(shù)據(jù)，及時分析預警可能發(fā)生的合規(guī)風險；同時，通過現(xiàn)場審核或非現(xiàn)場審核對各項制度和程序的合規(guī)性進行測試，發(fā)現(xiàn)存在的缺陷，并及時予以糾正；二是加快向流程銀行的轉(zhuǎn)變，通過對組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造，有助于加強對合規(guī)風險的有效管理，暢通合規(guī)報告路線，使農(nóng)村信用社及時糾錯校偏，規(guī)避風險；三是建設(shè)高素質(zhì)的員工隊伍，奠定實施合規(guī)風險管理的人力資源基礎(chǔ)。加快合規(guī)風險管理人才的培育，對合規(guī)風險管理人員進行持續(xù)有效的差別化培訓，建立高素質(zhì)、復合型的合規(guī)風險管理隊伍，以加強對各類金融風險的識別、度量和控制，使整個合規(guī)風險管理隊伍在風險管理知識和能力上時刻保持先進性和實用性。

尊重科學，發(fā)展創(chuàng)新合規(guī)文化。合規(guī)文化建設(shè)并不是僵硬的、一成不變的，合規(guī)文化要與時俱進。當有關(guān)的合規(guī)法律、規(guī)則或準則以及其他經(jīng)營環(huán)境發(fā)生重大變化時，應(yīng)對合規(guī)文化建設(shè)的內(nèi)容進行重新的審視和確認。金融市場中新產(chǎn)品、新問題層出不窮，法律及監(jiān)管環(huán)境的變化隨時會對銀行的經(jīng)營和發(fā)展方向產(chǎn)生直接或間接的影響。因此，農(nóng)信社應(yīng)密切關(guān)注法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和市場規(guī)則的最新發(fā)展，并根據(jù)上述內(nèi)容調(diào)整農(nóng)信社自身合規(guī)文化建設(shè)的內(nèi)容。因此我們說合規(guī)文化建設(shè)不是一個靜態(tài)的過程，而是一個動態(tài)的過程，要以可持續(xù)發(fā)展的眼光來看待它，建立可持續(xù)發(fā)展的合規(guī)文化。在市場經(jīng)濟中，農(nóng)信社作為非銀行金融機構(gòu)，金融風險無處不在，無時不在，關(guān)鍵是如何認識風險并在控制風險的前提下取得收益，這就需要農(nóng)信社的員工在開拓業(yè)務(wù)的過程中能夠發(fā)展和創(chuàng)新合規(guī)文化，營造良好的合規(guī)文化氛圍等?！爸挥姓_地把握合規(guī)與創(chuàng)新的角度、速度、深度、廣度、節(jié)奏及相互聯(lián)系等，才能保證農(nóng)村信用社列車穩(wěn)健高速運行，安全性、流動性、效益性相得益彰”