第一篇：銀行年報體會

銀行年報讀后感

我閱讀的是中國建設(shè)銀行股份有限公司（以下簡稱“建行”）2011年年報和中國銀行股份有限公司（以下簡稱“中銀”）2010年年報，閱讀了這兩個銀行的年報后，我發(fā)現(xiàn)他們的年報編制的非常規(guī)范，用詞什么的都非常的準(zhǔn)確，注意了很多細(xì)節(jié)。這是建行的一段描述：【本報告包含若干對本集團(tuán)財務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)績及業(yè)務(wù)發(fā)展的展望性陳述。本集團(tuán)使用諸如“將”、“可能”、“有望”、“力爭”、“努力”及類似字眼以表達(dá)展望性陳述。這些陳述乃基于現(xiàn)行計劃、估計及預(yù)測而作出，雖然本集團(tuán)相信這些展望性陳述中所反映的期望是合理的，但本集團(tuán)不能保證這些期望將會證實為正確，故不應(yīng)對其過分依賴。務(wù)請注意，多種因素均可導(dǎo)致實際結(jié)果偏離任何展望性陳述所預(yù)期或暗示的狀況，在某些情況下甚至?xí)霈F(xiàn)重大偏差。這些因素包括：本集團(tuán)經(jīng)營業(yè)務(wù)所在市場整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生變化、政府出臺的調(diào)控政策及法規(guī)有變、有關(guān)本集團(tuán)的特定狀況等?！繌倪@段描述中可知，建行對未來有多展望，但是不是純粹的空談，立足于現(xiàn)實談理想，難怪建行可以在上海和香港得以上市并且在國外設(shè)有分行，這個集團(tuán)做到這么龐大是非常不容易的。

建行在英國《金融時報》、美國《財富》等眾多有影響力的雜志上獲獎無數(shù)，這些都證明了建行的優(yōu)秀。一直想進(jìn)到這樣的一個公司，但是由于目前自身的不足只能遺憾的與他無緣了，但是我會不斷努力的。2011 年，全球經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的不穩(wěn)定性和不確定性進(jìn)一步增加。部分發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體復(fù)蘇陷入停滯，財政風(fēng)險和金融風(fēng)險交替上升，經(jīng)濟(jì)中的不穩(wěn)定、不確定因素增加。新興經(jīng)濟(jì)體增長普遍趨緩，部分國家面臨抑制通脹和防止短期跨境資本大進(jìn)大出的挑戰(zhàn)，宏觀調(diào)控難度加大。由于增長前景黯淡，主要發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體均繼續(xù)放松或維持寬松的貨幣政策。為應(yīng)對全球經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇中出現(xiàn)的新的不確定性，主要新興經(jīng)濟(jì)體宏觀經(jīng)濟(jì)政策出現(xiàn)分化。國際貨幣基金組織報告，2011 年全球經(jīng)濟(jì)增長率為3.8%，較2010 年下降1.2 個百分點。世界經(jīng)濟(jì)形勢依然復(fù)雜多變，國際金融危機深層次影響繼續(xù)顯現(xiàn)，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展也面臨不少新情況、新變化、新挑戰(zhàn)，但中國經(jīng)濟(jì)本身平穩(wěn)增長的內(nèi)在動力較強，宏觀經(jīng)濟(jì)有望繼續(xù)保持平穩(wěn)較快發(fā)展。2011 年，實現(xiàn)國內(nèi)生產(chǎn)總值47.1 萬億元，較上年增長9.2%；居民消費價格指數(shù)較上年上漲5.4%。

2011 年，中國經(jīng)濟(jì)增長由政策刺激向自主增長有序轉(zhuǎn)變，穩(wěn)健貨幣政策成效逐步顯現(xiàn)，貨幣信貸增長向常態(tài)水平回歸，與經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快增長相適應(yīng)。人行綜合運用多種貨幣政策工具，優(yōu)化銀行體系流動性管理，引導(dǎo)貨幣信貸增長平穩(wěn)回調(diào)，保持合理的社會融資規(guī)模，引導(dǎo)金融機構(gòu)優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，其中3 次上調(diào)存貸款基準(zhǔn)利率、6 次上調(diào)存款準(zhǔn)備金率、1 次下調(diào)存款準(zhǔn)備金率。我國金融市場總體運行平穩(wěn)。貨幣市場交易活躍，貨幣市場利率總體高于上年；債券發(fā)行規(guī)模穩(wěn)步擴大，債券市場指數(shù)波動中有所上行；股票市場指數(shù)整體下行，股票成交量有所減少；人民幣匯率彈性增強，外匯市場交易活躍。貨幣供應(yīng)量增長總體回落，截至2011 年末，廣義貨幣供應(yīng)量m2 余額為85.2 萬億元，較上年增長13.6%；狹義貨幣供應(yīng)量m1 余額為29.0 萬億元，較上年增長7.9%；人民幣貸 款余額54.8 萬億元，較上年增長15.8%。

以下是我在讀建行2011年年報在財務(wù)摘要欄目中提取的一些數(shù)據(jù)，并進(jìn)行了一些分析：2011 年實現(xiàn)營業(yè)收入3970.90億元，同比增長22.75%，實現(xiàn)歸屬于母公司股東凈利潤1692.58 億元，同比上升了25.52%，略微低于我們前期的預(yù)期，實現(xiàn)每股收益0.68 元，實現(xiàn)每股凈資產(chǎn)3.24元。實現(xiàn)加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率22.51%(年化)。同比減少0.10 個百分點。2011年的利潤分配預(yù)案為每10股派發(fā)現(xiàn)金2.635元(含稅)。凈息差同比和環(huán)比維持上升趨勢，主要得益于貸款收益率和非信貸資產(chǎn)收益率上升，以及建行主動提高高收益的信用債券占比，拉長債券久期，導(dǎo)致債券收益率上升。資產(chǎn)質(zhì)量出現(xiàn)波動，不良貸款余額不僅比第三季度環(huán)比上升，而且比年初的水平也出現(xiàn)了明顯的同比上升，導(dǎo)致貸款撥備覆蓋率也出現(xiàn)了環(huán)比下降，關(guān)注類貸款的余額和占比均出現(xiàn)下降，但是逾期貸款的余額也出現(xiàn)了一定的上升。在資產(chǎn)質(zhì)量波動的前提下，銀行與很多已經(jīng)公布年報的銀行一樣嗎，在第四季度明顯加大了撥備計提力度，這也是建行凈利潤低于我們前期預(yù)期的主要原因。略微調(diào)整前期盈利預(yù)測，維持謹(jǐn)慎推薦評級。風(fēng)險點主要是宏觀經(jīng)濟(jì)下滑導(dǎo)致貸款需求進(jìn)一步萎縮和不良貸款的暴露程度超過我們的預(yù)期。

建行作為一個商業(yè)銀行，我最為關(guān)注的是它的利息收入，2011 年，該集團(tuán)實現(xiàn)利息收入4,822.47 億元，較上年增加1,044.64 億元，增幅為27.65%。其中，客戶貸款和墊款利息收入3,475.20 億元，較上年增加805.14 億元，增幅30.15%、債券投資利息收入897.16 億元，較上年增加103.99 億元，增幅為13.11%、存放中央銀行款項利息收入312.82 億元，較上年增加80.56 億元，增幅為34.69%、存

放同業(yè)款項及拆出資金利息收入58.41 億元，較上年增加40.31 億元，存放同業(yè)款項及拆出資金的平均收益率較上年大幅增長了1.31 個百分點，同時存放同業(yè)款項及拆出資金平均余額也較上年增長68.94%、買入返售金融資產(chǎn)利息收78.88 億元，較上年增加14.64 億元，增幅為22.79%占比分別為72.06%、18.60%、6.49%、1.21%和1.64%。

另外一個關(guān)注點是利息支出，在銀行會計課上，我們做過一個關(guān)于交通銀行的存款的報告，我們知道存款是一個銀行賴以生存的基礎(chǔ)，如果沒有存款，銀行再怎么樣也是運轉(zhuǎn)不起來的，那么銀行吸收這么多的存款，就必須支付相應(yīng)的利息，2011年建行利息支出1,776.75 億元，較上年增加513.92 億元，增幅為40.70%。其中：客戶存款利息支出1,519.72 億元，較上年增加437.73 億元，增幅為40.46%、同業(yè)及其他金融機構(gòu)存放款項和拆入資金利息支出204.64 億元，較上年增60.97億元，增幅為42.44%、賣出回購金融資產(chǎn)利息支出12.33 億元，較上年增加10.57 億元。

我們看到利息支出分為這幾個板塊，而與我們息息相關(guān)的利息支出應(yīng)該是客戶存款利息支出，我用的是建行的卡，但是對存款的利息一直不太關(guān)注，好像從來沒感受到卡里面會有利息收入，也許是卡里面存款太少了。作為一個學(xué)生，銀行卡里面的存款不多，但是轉(zhuǎn)入余額寶事情就不是這樣了?，F(xiàn)在可以說是愛上余額寶了，每天會有幾毛錢的收入，相對于銀行卡，這個收入還是比較好的，而且余額寶支持銀行卡隨時轉(zhuǎn)賬，我平時愛網(wǎng)購，這個一邊賺著利息收入，一邊放心方便的購物，對我們學(xué)生一族來說真真是極好的。在閱讀建行年報的時候，會學(xué)到專業(yè)上沒有學(xué)到的關(guān)于商業(yè)銀行的術(shù)語，比如資本充足率（是指資本總額與加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額的比例。資本充足率反映商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之后，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度。規(guī)定該項指標(biāo)的目的在于抑制風(fēng)險資產(chǎn)的過度膨脹，保護(hù)存款人和其他債權(quán)人的利益、保證銀行等金融機構(gòu)正常運營和發(fā)展。各國金融管理當(dāng)局一般都有對商業(yè)銀行資本充足率的管制，目的是監(jiān)測銀行抵御風(fēng)險的能力。）、貸款遷徙率（這是一個關(guān)于貸款分類的指標(biāo)，主要包括正常、關(guān)注、次級、可疑類貸款遷徙率這四類，主要介紹正常類貸款遷徙率，為正常貸款中變?yōu)椴涣假J款的金額與正常貸款之比，正常貸款包括正常類和關(guān)注類貸款。）

銀行年報的分析都是從3個角度來敘述的，資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表。在上學(xué)期學(xué)的財務(wù)報表分析的課程時，也做了三個報表的分析，當(dāng)然我們在 做課程的時候，其實把很多現(xiàn)實的問題都忽略不計了，但是在現(xiàn)實中，這些問題往往是影響大局的主要因素，我們學(xué)到的只是完全理論上的東西，如果要在現(xiàn)實中做這些事情必須積累足夠的經(jīng)驗才行。中國銀行是中國國際化和多元化程度最高的銀行，有著挺長的歷史，前身是1912年孫中山批準(zhǔn)成立的，現(xiàn)在是國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的中心，指導(dǎo)帶動著國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。很無奈的是，每個銀行的年報都是很多很多內(nèi)容，因為披露的信息太多太細(xì)，所以閱讀起來真的是費盡心力啊，當(dāng)然和銀行的利益相關(guān)者非常的多，每個人不可能看年報的每一頁，只看與自己息息相關(guān)的信息，就算看了一些不相關(guān)的信息也是看得一頭霧水，像我看了建行的年報之后對中國銀行的年報就感覺有點力不從心了，大致看了一下，框架其實和建行的差不多，因為同屬于商業(yè)銀行，要披露的信息也是差不多的，只是一些銀行的數(shù)據(jù)以及披露習(xí)慣上有些不同罷了，因此我只是簡單了翻看了一下中國銀行2010年年報。2010年國際金融危機的的陰影尚未消除，全球經(jīng)濟(jì)在年初較快復(fù)蘇后重趨疲軟，全年增速為5.0%，比2009年明顯改善，其中，美國、歐盟和日本經(jīng)濟(jì)分別增長2.8%、1.8%和3.9%，新興市場快速增長7%以上。面對復(fù)雜多變的國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)環(huán)境和嚴(yán)峻的自然災(zāi)害等重大挑戰(zhàn)，中國政府堅持實施應(yīng)對國際金融沖擊的一攬子計劃和各項政策措施，中國銀行全力配合政府通過銀行的政策等調(diào)節(jié)，完成對國民經(jīng)濟(jì)的指導(dǎo)和發(fā)展。

現(xiàn)提取一些中國銀行2010年年報中相關(guān)數(shù)據(jù)：營業(yè)收入2768億元，同比增長19.22%；歸屬于上市公司股東的凈利潤1044.18億元，同比增長29.20%；基本每股收益0.39元（2009年：0.32元）；2010年底，每股凈資產(chǎn)2.31元；平均資產(chǎn)收益率1.14%，平均資本收益率18.87%。年度分配預(yù)案為10派1.46元。通過這些數(shù)據(jù)的分析，我們可以看到得出以下結(jié)論a、營業(yè)收入結(jié)構(gòu)比較合理：2010年度，中國銀行實現(xiàn)營業(yè)收入2768.17億元。其中，凈利息收入占70.07%，手續(xù)費及傭金凈收入占19.68%，其他業(yè)務(wù)收入占6.66%。b、凈利息收入增長主要來源于規(guī)模擴張：2010年度，中國銀行凈利息收入1939.62億元，同比增長22.08%，高于同期手續(xù)費及傭金凈收入18.41%的增速。c、息差基本處于歷史最低水平：2010年，中國銀行凈息差（nim）和凈利差（nis）分別為1.99%和2.04%，基本處于歷史最低水平，較歷史最好水平低約20%）、成本收入比穩(wěn)中有降、不良貸款繼續(xù)“雙降”。d： 2004年以來中國銀行的不良貸款余額及不良率總體上呈現(xiàn)為下降趨勢。截止2010年末，其不良貸款余額和不良率分別為624.70億元

和1.10%。隨著不良貸款余額年不良率的下降以及撥備余額的持續(xù)增加，撥備覆蓋率也在不斷提高）、核心資本充足率較高，2010年末，中國銀行核心資本充足率10.09%，資本充足率12.58%）。

我個人認(rèn)為中國銀行的年報要比建行的要好看一些，主要是中國銀行的年報圖文并茂還有董事長、行長這些人的照片，看起來很愿意往下讀，并且很多數(shù)據(jù)都制作了柱圖這些易于看懂的圖形來分析了，感覺還不錯呢。很喜歡該銀行的一句話“一人智，不值兩人議”這是一句臺灣的俗語，意思是凡是集思廣益，效率會更好。現(xiàn)在工作都是團(tuán)隊工作，所以一個人的智慧是不行的，必須團(tuán)隊協(xié)作才能完成的更好，我們不能脫離人群而存在，不管在哪里都是適用的，合作才能更好，團(tuán)結(jié)才是力量。

通過閱讀這兩個銀行的年報，更加加深了我對教材上關(guān)于銀行相關(guān)業(yè)務(wù)的處理的理解，讓我對銀行的業(yè)務(wù)有了一些新的認(rèn)識，雖然還是不會深入的分析年報上一些比較專業(yè)的數(shù)據(jù)，但是現(xiàn)在已經(jīng)能夠大部分看得懂年報了，學(xué)會了如何在年報里找一些必要的信息?？偠灾?，這次讀這兩個銀行的年報收獲很多。篇二：農(nóng)業(yè)銀行五年年報分析

農(nóng)業(yè)銀行五年年報分析

房產(chǎn)1201班 1203100152 黃宗旭

一、資產(chǎn)負(fù)債表分析 1.資產(chǎn)分析 2009年 2010年 2011年 2012年 2013年

發(fā)放貸款和墊款凈額 投資凈額 現(xiàn)金及存放中央銀行款項 存放同業(yè)和拆出資金 買入返售金融

資產(chǎn) 其他 資產(chǎn)總額 資產(chǎn)總額增速 4,011,495 2,616,672 1,517,806 4,788,008 2,527,431 2,082,332 5,410,086 2,628,052 2,487,082 6,153,411 2,856,148 2,613,111 6,902,522 3,220,098 2,603,802 111,128 173,268 344,557 485,613 706,333 421,093 204,394 8,882,588 26.63% 525,331 241,036 10,337,406 16.38% 529,440 278,360 11,677,577 12.96% 814,620 321,439 13,244,342 13.42% 737,052 392,295 14,562,102 9.95%（單位：百萬元）

由圖表可以看出，農(nóng)業(yè)銀行2009年到2013的資產(chǎn)總額逐年上升。其中以 2009年增速最快，達(dá)到了26.63%，往后各年增速不斷下降（2012年小幅上升）。到2013年，農(nóng)業(yè)銀行資產(chǎn)總額增速下降到了9.95%。農(nóng)業(yè)銀行的資產(chǎn)中，貸款及墊款、現(xiàn)金及中央銀行款項、投資凈額占據(jù)了最大比重。這說明農(nóng)業(yè)銀行對資金的運用主要以貸款和投資為主，同時在中央銀行擁有一定量的款項，準(zhǔn)備金充足。2.負(fù)債分析 2009年

吸收存款 同業(yè)存放和拆入資金 賣出回購金融資產(chǎn)款 發(fā)行債券 其他負(fù)債 負(fù)債總額 負(fù)債總額增

速

7,497,618 600,261 2010年 8,887,905 582,952 2011年 9,622,026 724,236 2012年 10,862,935 934,073 2013年 11,811,411 903,717 100,812 49,955 291,017 8,539,663 27.00% 37,467 49,962 236,884 92,079 99,922 489,526 7,631 150,885 537,464 26,787 156,300 819,350 9,795,170 11,027,789 12,492,988 13,717,565 14.70% 12.58% 13.29% 9.80% 從圖表可以看出，與資產(chǎn)表類似，農(nóng)業(yè)銀行的負(fù)債總額從2009年到2013 年逐年增加，增速逐年下降（在2012年小幅回升）。2009年的增速最高，為27.00%，2013年的增速最低，僅有9.80%。從負(fù)債表中可以看出，農(nóng)業(yè)銀行的負(fù)債來源主要依靠吸收存款，資產(chǎn)總額又依賴于負(fù)債的總額，所以銀行吸收存款的多少對資產(chǎn)總額具有巨大影響。2009年農(nóng)行負(fù)債總額增速高達(dá)27%，說明經(jīng)過2008年金融危機的沖擊，我國居民傾向于儲蓄，所以銀行能夠吸收的存款大增。而隨著市場的趨于平穩(wěn)，沖擊過去，居民開始將更多的錢用于投資和消費，所以從2009年開始往后每年增速下降。負(fù)債增速的減少也使銀行更謹(jǐn)慎的使用資金，帶動了資產(chǎn)增速的下降。3.所有者權(quán)益

所有者權(quán)益 占資產(chǎn)比重 2009年 342925 3.86% 2010年 542236 5.25% 2011年 649788 5.56% 2012年 751354 5.67% 2013年 844537 5.80% 資產(chǎn)反映銀行的所有資金，負(fù)債和所有者權(quán)益代表銀行資金的來源，所有農(nóng)業(yè)銀行的所有者權(quán)益等于資產(chǎn)與負(fù)債的差額。從圖表看出，農(nóng)業(yè)銀行從2009年到2013年所有者權(quán)益不斷增加，與資產(chǎn)同向增長，但是權(quán)益占資產(chǎn)比重不斷增大，說明銀行在不斷的增加自有資本，降低杠桿率，放慢擴張速度。

二、利潤表分析

營業(yè)收入 營業(yè)支出 營業(yè)利潤 利潤總額 利息收入 利息占收入比重 2009年 222,274 148,532 73,742 73,928 181,639 81.72% 2010年 290,418 170,988 119,430 120,734 242,152 83.38% 2011年 377,731 220,993 156,738 158,201 307,199 81.33% 2012年 421,964 234,993 186,971 187,927 341,879 81.02% 2013年 462,625 249,613 213,012 214,174 376,202 81.32%（單位：百萬元）

農(nóng)業(yè)銀行的營業(yè)收入包括利息凈收入、手續(xù)費及傭金凈收入、其他非利息收入，營業(yè)支出包括業(yè)務(wù)及管理費、營業(yè)稅金及附加、資產(chǎn)減值損失。兩者差額為營業(yè)利潤，再加上營業(yè)外收入等于農(nóng)行一年的稅前利潤總額。

從圖表中可以看出，農(nóng)業(yè)銀行每年的營業(yè)收入中的大部分來自于利息收入，從2009年到2013年的數(shù)據(jù)都顯示利息收入占總營業(yè)收入的80%以上。這說明農(nóng)業(yè)銀行的利潤主要通過存貸利差來實現(xiàn)。所以存款和貸款的數(shù)量決定了農(nóng)業(yè)銀行的利潤總額。

三、財務(wù)指標(biāo)分析 1.資本充足情況

資本凈額

2009年 440,349 2010年 624,124 2011年 763,010 2012年 910,048 2013年 1,074,967 風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn) 4,373,006 5,383,694 6,388,375 7,216,178 9,065,631 資本充足率 核心資本充足

率

10.07% 7.74% 11.59% 9.75% 11.94% 9.50% 12.61% 9.67% 11.86% 9.25%（單位：百萬元）按照《巴塞爾協(xié)議》中關(guān)于資本充足率的規(guī)定和計算方法，資本凈額與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比重為資本充足率，其比率必須大于等于8%。從農(nóng)行的資本充足情篇三：銀行會計感想

重慶工商大學(xué)會計學(xué)院 銀行年報閱讀感想

課 程 名 稱 銀行金融學(xué) 實 驗 時 間 2013-2014學(xué)年第二學(xué)期

實 驗 班 級 11會計一班

實 驗 地 點 70107 姓 名 周悅

學(xué) 號 2011051141 實驗成績 ———————————— 指導(dǎo)教師 余倫芳

關(guān)于華夏銀行與民生銀行年報閱讀感想的報告

重慶工商大學(xué) 專業(yè)名稱 會計 年級2011 班別 1班 學(xué)生姓名 周悅

指導(dǎo)教師 余倫芳

引言：

當(dāng)今世界，科學(xué)技術(shù)飛速發(fā)展，知識經(jīng)濟(jì)初見端倪，全球經(jīng)濟(jì)一體化加快，國力競爭日趨激烈。伴隨全球經(jīng)濟(jì)一體化的加快，會計國際化的趨勢也越來越明顯，而《銀行會計學(xué)》就是為了應(yīng)對這一情況更好的指導(dǎo)學(xué)生與時俱進(jìn)地掌握銀行會計相關(guān)知識。在這一學(xué)期的學(xué)習(xí)中，通過老師的講解已經(jīng)書上的圖表文字附注，我們也對銀行會計學(xué)有了初步了解。為了加深對銀行會計的了解，這一次我通過閱讀銀行年報、結(jié)合有關(guān)知識分析的方式力求更深刻的學(xué)習(xí)銀行會計學(xué)有關(guān)知識。

這次我選擇的是民生銀行以及華夏銀行，兩個銀行都是成立二十年左右商業(yè)銀行，既有相似之處又有不同之處，資料則是參考了兩家銀行各自的介紹及其2012年的年報進(jìn)行閱讀。正文：

一、分析主要內(nèi)容：

此次調(diào)查是以企業(yè)年報入手，結(jié)合《金融會計學(xué)》書本以及上課時所習(xí)的的知識分析年報，并記錄下自己的心得與感悟。

首先是對兩個銀行的基本情況要有一定的了解，兩家銀行都是上市二十年左右的股份制銀行；其次是通過年報中提供的有關(guān)財務(wù)報表對民生銀行以及華夏銀行的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果等經(jīng)濟(jì)信息進(jìn)行初步分析。

二、分析單位情況：

1、華夏銀行（hua xia bank co., ltd.）：

沐浴著改革開放的春風(fēng)，在總設(shè)計師鄧小平的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，1992年10月，華夏銀行在北京成立；1995年3月，實行股份制改造；2003年9月，首次公開發(fā)行股票并上市交易（股票600015），成為全國第五家上市銀行；2005年10月，成功引進(jìn)德意志銀行為國際戰(zhàn)略投資者；2008年10月、2011年4月，先后兩次順利完成非公開發(fā)行股票。

截止2013年9月末，華夏銀行在76個中心城市設(shè)立了34家一級分行、30 家二級分行和12家異地支行，營業(yè)網(wǎng)點達(dá)到520家，形成了“立足經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)城市，輻射全國”的機構(gòu)體系，與境外1千多家銀行建立了代理業(yè)務(wù)關(guān)系，代理行網(wǎng)絡(luò)遍及五大洲110個國家和地區(qū)的320個城市，建成了覆蓋全球主要貿(mào)易區(qū)的結(jié)算網(wǎng)絡(luò)；總資產(chǎn)達(dá)到15518.09億元，綜合盈利能力快速提升，資產(chǎn)質(zhì)量顯著改善，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)明顯優(yōu)化，經(jīng)營效率較快提高，保持了良好的發(fā)展勢頭。在2013年7月出版的英國《銀行家》雜志世界1000家大銀行評選中，華夏銀行按資產(chǎn)規(guī)模排名第94名；在2013中國企業(yè)500強中排名第152名、中國服務(wù)業(yè)企業(yè)500強排名第52名。

2、中國民生銀行（china minsheng banking corp., ltd.）：

中國民生銀行（上交所：600016港交所：01988）股份公司是中國大陸第一家由民間資本設(shè)立的全國性商業(yè)銀行。成立于1996年1月12日。目前主要大股東包括劉永好的新希望集團(tuán)，張宏偉的東方集團(tuán)，盧志強的中國泛海集團(tuán)，王玉貴代表的中國船東互保協(xié)會，中國人壽保險股份公司，史玉柱等。民生銀行a股于2000年12月19日在上海證券交易所公開上市，民生銀行的h股于2009年11月26日在香港證交所掛牌上市。民生銀行始終堅持“規(guī)規(guī)矩矩辦銀行，扎扎實實辦銀行和開動腦筋辦銀行”。2005年，民生銀行開始醞釀公司業(yè)務(wù)組織架構(gòu)改革，實行公司業(yè)務(wù)的集中經(jīng)營；2007年，民生銀行正式?jīng)Q定全面啟動公司業(yè)務(wù)事業(yè)部制改革；2009年，民生銀行董事會修訂了五年發(fā)展綱要，提出了新的戰(zhàn)略定位：做民營企業(yè)的銀行、小微企業(yè)的銀行和高端客戶的銀行。2010年，民生銀行繼續(xù)推進(jìn)新戰(zhàn)略的實施，全行業(yè)務(wù)健康發(fā)展，改革創(chuàng)新有序推進(jìn)，增長方式加速轉(zhuǎn)變。

三、銀行年報目錄分析：

上市公司年報是上市公司年度報告的簡稱，是上市公司一年一度對其報告期內(nèi)的生產(chǎn)經(jīng)營概況、財務(wù)狀況等信息進(jìn)行披露的報告，是上市公司信息披露制度的核心。除金融業(yè)等特殊行業(yè)的上市公司在年報披露時要按有別于其他上市公司的專門財務(wù)披露外，一般而言，上市公司年報披露應(yīng)包含的基本內(nèi)容相同，其基本格式也有統(tǒng)一的規(guī)定。上市公司年報及其摘要的編制必須以證券市場監(jiān)管當(dāng)局制定的有關(guān)規(guī)范為依據(jù)。

根據(jù)證監(jiān)會頒布的《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號<年度報告的內(nèi)容與格式>》（2005年修訂）（以下簡稱“《年報準(zhǔn)則》”）我們可以得到上市公司編制年報的規(guī)則和直接依據(jù)?！赌陥鬁?zhǔn)則》要求上市公司年報內(nèi)容必須包括重要提示及目錄、公司基本情況簡介、會計數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要、股本變動及股東情況、董事/監(jiān)事/高級管理人員和員工情況、公司治理情況、股東大會情況簡介、董事會報告、監(jiān)事會報告、重要事項、財務(wù)報告及備查文件目錄等十二個部分。

圖1-1 華夏銀行

圖1-2 民生銀行

由上面兩張年報的目錄截圖可以明顯看出華夏銀行2012年的年報目錄中并未包含股東大會情況簡介以及監(jiān)事會報告，與之相比的民生銀行不僅清晰明確的標(biāo)出了股東大會情況簡介和監(jiān)事會報告，同時還補充了管理層討論與分析、董事會報告、以及企業(yè)社會責(zé)任的相關(guān)內(nèi)容，此外信息披露索引以及附件的另外標(biāo)注也比華夏銀行單一的備查文件目錄更加清晰。且兩家銀行也都在必要規(guī)定外補充說明了內(nèi)部控制的有關(guān)信息。

單從目錄給出的信息來看，華夏銀行并未完全符合規(guī)定披露所要求的內(nèi)容，不過華夏銀行把股東大會情況寫在了第八節(jié)——公司治理里面。而作為對比的民生銀行在目錄方面十二個必要部分以及四個補充部分的完整脈絡(luò)明顯略勝一籌。

四、資本金狀況分析

目前，我國商業(yè)銀行資本金包括以下內(nèi)容：

（1）核心資本：包括實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤。

實收資本，按照投入主體不同，分為：國家資本金、法人資本金、個人資本金和外商資本金。

資本公積，包括股票溢價、法定資產(chǎn)重估增值部分和接受捐贈的財產(chǎn)等形式所增加的資本。它可以按照法定程序轉(zhuǎn)增資本金。

盈余公積，是商業(yè)銀行按照規(guī)定從稅后利潤中提取的，是商業(yè)銀行自我發(fā)展的一種積累，包括法定盈余公積金（達(dá)到注冊資本金的50%）和任意盈余公積金。

未分配利潤，是商業(yè)銀行實現(xiàn)的利潤中尚未分配的部分，在其未分配前與實收資本和公積金具有同樣的作用。

（2）附屬資本：商業(yè)銀行的貸款壞帳準(zhǔn)備金、壞帳準(zhǔn)備金、投資風(fēng)險準(zhǔn)備金、五年及五年期以上的長期債券。

貸款壞帳準(zhǔn)備金：是商業(yè)銀行在從事放款業(yè)務(wù)過程中，按規(guī)定以貸款余額的一定比例提取的，用于補償可能發(fā)生的貸款呆帳隨時的準(zhǔn)備金。

壞帳準(zhǔn)備金：是按照年末應(yīng)收賬款余額的3%提取，用于核銷商業(yè)銀行的應(yīng)收賬款損失。投資風(fēng)險準(zhǔn)備金：按照規(guī)定，我國商業(yè)銀行每年可按上年末投資余額的3%提取。如達(dá)到上年末投資余額的1%時可實行差額提取。

五年及五年以上的長期債券：屬于金融債券的一種，是由商業(yè)銀行發(fā)行并還本付息的資本性債券，用來彌補商業(yè)銀行的資本金不足。

而對于這兩家銀行的資本金狀況，我們可以通過對年報中披露出的截止報告期末公司前三年主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)的閱讀做一個初步的了解，為了更直觀的了解資本金狀況可以從不良貸款率、資本充足率來觀察。篇四：銀行年度報告分析

廣州發(fā)展銀行年度報告分析

研究人：高云 南京大學(xué)工程管理學(xué)院管科二年級 學(xué)號：091279015 整體介紹：

作為中國最早的股份制商業(yè)銀行，廣州發(fā)展銀行在2006年完成重組之后迅

速成長，并連續(xù)多年入選全球五百強銀行，本報告著眼于2009年的整體經(jīng)濟(jì)情

況，主要從8個方面作出了介紹。首先就展示了總的兩個財務(wù)圖標(biāo)，然后又列出

了領(lǐng)導(dǎo)人致辭，銀行基本情況，主要財務(wù)信息，股東變化，董事長報告，財務(wù)會

計報告，以及分支機構(gòu)?？傮w上來看，廣州發(fā)展銀行的發(fā)展前景很好，在整個 2009年的發(fā)展中都是比較樂觀比較全面的，從各項財務(wù)數(shù)據(jù)分析，它適合投資~ 基本分析：

廣發(fā)主頁.cn 在報告的開始銀行給我們展示了2009年的銀行財務(wù)摘要，也就是該行整體的財務(wù)狀況在2009 年的新發(fā)展。見下兩圖

由此可見在2009年廣州發(fā)展銀行的成就是很大的，不管是股東權(quán)益還是資產(chǎn)總

額的上升較2008年都有一個明顯的提高，所謂的股東權(quán)益是指公司本身擁有的財產(chǎn)，是指銀行的總資產(chǎn)減去它的所有債務(wù)之后得到的凈資產(chǎn)總額。在后經(jīng)濟(jì)危

機時代能夠保持這么高的發(fā)展水品說明廣發(fā)行在2009年走出了金融危機對銀行

業(yè)的影響。它的存款額度上升，說明廣發(fā)行的規(guī)模在逐步的擴大，更能有效的吸

收存款，方便貨幣在貨幣市場上的流通。

在這幅圖中主要向我們展示了作為一個股份制商業(yè)銀行它的一些主要指標(biāo)，如凈

資產(chǎn)收益率，它反映的是一個企業(yè)的股東權(quán)益的收益水平，是凈利潤與凈資產(chǎn)的百分比。它衡量了銀行的自有資本的效率，指標(biāo)值上升，說明投資帶來的收益是

上升狀態(tài)的。貸款撥備覆蓋率，在2009年銀監(jiān)會的大型銀行風(fēng)險分析會上指出，要將銀行的不良貸款撥備覆蓋率要達(dá)150%，可見廣發(fā)行是成功的，而且處在不

斷上升的狀態(tài)，說明銀行的貸款風(fēng)險性有所下降。再看資本凈額，它是衡量銀行

資本充足和資產(chǎn)流動性狀況的一個綜合性監(jiān)管指標(biāo)。下一個，每股凈資產(chǎn)是指股

東權(quán)益與總股數(shù)的比率，指每股股票所包含的實際資產(chǎn)的數(shù)量，又稱股票的帳面

價值或凈值，指的是用會計的方法計算出的股票所包含的資產(chǎn)價值。它標(biāo)志著上

市公司的經(jīng)濟(jì)實力，因為任何一個企業(yè)的經(jīng)營都是以其凈資產(chǎn)數(shù)量為依據(jù)的。也

就是說它反映每股股票所擁有的資產(chǎn)現(xiàn)值。每股凈資產(chǎn)越高，股東擁有的資產(chǎn)現(xiàn)

值越多。同時它的不良貸款率下降了，現(xiàn)在銀行已經(jīng)開始全面推進(jìn)新資本協(xié)議，很注重風(fēng)險管理，尤其是商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水品直接決定著它的發(fā)展前景。面

對市場壞賬的處理，必須要建立合理的機制，降低不良貸款率，可見廣發(fā)行的風(fēng)

險管理水品和風(fēng)險處理能力有所提高。

第二部分主要內(nèi)容是董事長及銀行行長的致辭。

第三部分就要使銀行的基本情況介紹。截止2009年末，該行的資產(chǎn)總額達(dá) 到了6665億元，在珠江三角洲，長江三角洲，環(huán)渤海經(jīng)濟(jì)圈等經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的地區(qū)

及澳門香港，設(shè)立了28家總行直屬分行，和521加營業(yè)機構(gòu)，其規(guī)模之大在股

份制商業(yè)銀行中試排在前列的。下圖是它的經(jīng)營范圍

這是營業(yè)收入比較

第四部分是很重要的一部分——主要的財務(wù)信息

其中列出了5個指標(biāo)，分別反映了公司在各個方面的盈利狀況。

這

張表主要反映的是銀行的2009年的會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)，同時和前兩年進(jìn)行比

較，可以看出在營業(yè)收入，利潤總額，凈利潤等一些列指標(biāo)上均呈上升狀態(tài)?？?/p>

負(fù)債指的是一個企業(yè)的他要償還的所有債務(wù)，其中包括流動負(fù)債和長期負(fù)債，它

是和總資產(chǎn)所對應(yīng)的，它們的差額就是銀行在2009年的股東權(quán)益，也就是前面

說過的公司凈資產(chǎn)。作為銀行的指標(biāo)它其實很好的反映了銀行作為貨幣商場上的主體部分之一在貨幣流通性上發(fā)揮的不可或缺的作用，存款余額和貸款余額均能

很好的反映企業(yè)的規(guī)模效益問題。下面主要是銀行發(fā)行的股票方面：每股的收益

是指股票稅后利潤與股本總數(shù)的比率，它是測定股票投資價值的重要指標(biāo)之一，反映公司獲利能力，在對公司的財務(wù)狀況進(jìn)行研究時，投資者最關(guān)心的一個數(shù)字

就是每股收益?？梢娒糠莨善钡氖找鎸⑦_(dá)到凈利潤28%，可見銀行的運行是很完

美的，是一個投資的良好選擇。資產(chǎn)收益率也叫做資產(chǎn)回報率，是指企業(yè)凈利潤

與平均資產(chǎn)總額的比值，與凈資產(chǎn)收益率的一大區(qū)別就是平均資產(chǎn)和凈資產(chǎn)之間的區(qū)別，但是均反映了企業(yè)資產(chǎn)的利用效果，均不如經(jīng)濟(jì)危機之前，說明了在增

加收入和節(jié)約資金使用等方面廣發(fā)銀行在近幾年的取得的效果還是不夠的。

接下來再看一組其他的財務(wù)指標(biāo)：

我們可以看到，在08年金融危機中，廣州發(fā)展銀行的資本充足率一度達(dá)到最

高，09年有所下降，它反映商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度?？梢姀V發(fā)行能夠?qū)⒅笜?biāo)控制在8%之上，比起07年來說，銀行抵御風(fēng)險的能力有所加強。與此同時，對應(yīng)的不良貸款利

率減弱，撥備覆蓋率提高，尤其是和危機之前相比，同樣說明危機管理的進(jìn)化，和銀行現(xiàn)在經(jīng)營模式的有效改善。再看存貸款比例，中國人民銀行規(guī)定,銀行的各項貸款與存款的比例不得超過75%,外匯項不得超過85%，它也是用來衡量銀行

流動性風(fēng)險的指標(biāo)之一，可以看出，就人民幣而言，存貸款比率較08年有所下

滑，逐漸恢復(fù)貸危機之前的水平，外匯的存貸款比率是逐漸增大的，所以廣發(fā)行

在外匯方面的調(diào)節(jié)作用與流通性的作用是顯而易見的。最后看客戶貸款情況，可

以看出在單一客戶方面，廣發(fā)行的貸款比率是有一定問題的，其指標(biāo)已經(jīng)高于銀

監(jiān)會所規(guī)定的指標(biāo)上限。對于大客戶的貸款占總資本的比率相對比較大。

這是他們的股東權(quán)益變動情況

其中。時候搜股本的增加是因為09年8月3日向股東現(xiàn)金分紅，每10股0.244 元，其中每10股送0.5股，所以增加了57042股，資本攻擊時指可供售出金融

資產(chǎn)公允價值變動儲備，法定一般準(zhǔn)備金是根據(jù)09年底風(fēng)險資產(chǎn)余額1%的差額

提取法定風(fēng)險準(zhǔn)備金。

第五部分：股東組成及變化

可以看出持股在前幾位的分別是花旗，人壽，國家電網(wǎng)，中信信托等大公司。

第六部分也是很重要的一部分：董事會報告

這一部分他從一個企業(yè)的角度分析了09年全年之中，廣州發(fā)展銀行的整體運營

狀況：篇五：銀行年度報告 桂林銀行股份有限公司2013年年度報告（摘要）

第一章 重要提示

本行董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。沒有董事、監(jiān)事、高級管理人員對年度報告內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性、完整性無法保證或存在異議。

本行第四屆董事會第四次會議于2014年4月18日審議通過了《桂林銀行2013年年度報告》正文及摘要。會議應(yīng)到董事11名，實到董事10名（南京明獨立董事請假，委托朱軍林獨立董事代為行使表決權(quán)），列席監(jiān)事1名。普華永道中天會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）根據(jù)中國注冊會計師審計準(zhǔn)則進(jìn)行了審計，并為本行出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計報告。本行董事長王能先生、行長于志才先生、副行長兼財務(wù)總監(jiān)張先德先生聲明并保證年度報告中財務(wù)報告的真實、完整。

桂林銀行股份有限公司董事會 二○一四年四月二十九日

第二章 公司基本情況簡介

一、公司法定名稱

中文名稱：桂林銀行股份有限公司

中文簡稱：桂林銀行（以下稱“本行”、“公司”或“本公司”）英文名稱：guilin bank co.,ltd 英文簡稱：guilin bank

二、法定代表人：王 能

三、董事會秘書：劉衛(wèi)平

聯(lián)系地址：廣西壯族自治區(qū)桂林市中山南路76號

桂林銀行董事會辦公室

郵政編碼：541002 電話：0773-3821373 傳真：0773-3820810

四、注冊地址和辦公地址：廣西壯族自治區(qū)桂林市中山南路76號

郵政編碼：541002 刊登2013年度報告摘要的信息披露媒體：《金融時報》、本

年度報告置備地點：本行董事會辦公室

六、其他有關(guān)資料

首次注冊登記日期：1997年 3 月

首次注冊登記地點：桂林市中山南路431號 最近一次變更注冊登記日期：2012年10月25日 最近一次變更注冊登記地點：桂林市中山南路76號 企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號：*** 稅務(wù)登記號碼：*** 組織機構(gòu)代碼：19887906-4 聘請的會計師事務(wù)所名稱：普華永道中天會計師事務(wù)所（特

殊普通合伙）

辦公地址：上海市黃浦區(qū)湖濱路202號

第三章 財務(wù)概要

一、財務(wù)數(shù)據(jù)

備注：“核心一級資本凈額、一級資本凈額、資本凈額”三項指標(biāo)為2013年執(zhí)

行新資本管理辦法的指標(biāo)值。

第二篇：北部灣銀行年報

廣西北部灣銀行股份有限公司 2012 年報告

廣西北部灣銀行股份有限公司董事會編制1.重要提示

廣西北部灣銀行股份有限公司（下文簡稱“本公司”或“本行”）董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員

保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān) 個別及連帶責(zé)任。

本公司第一屆董事會第四十一次會議于 2013 年 3 月 28 日審議通過了《廣西北部灣銀行股份有限公司 2012 年年 度報告》（中文版），會議應(yīng)到董事 14 人，實到董事 13 人。4 名監(jiān)事列席了本次會議。

本公司按照中國會計準(zhǔn)則編制的 2012 年財務(wù)報告已經(jīng)普華永道中天會計師事務(wù)所有限公司根據(jù)中國注冊

會計師審計準(zhǔn)則進(jìn)行了審計，并出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計報告。

本公司法定代表人、董事長滕沖，行長趙錫軍，主管會計工作的負(fù)責(zé)人、副行長劉健平，會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人廖春

暉聲明并保證報告中財務(wù)報表的真實、完整。廣西北部灣銀行股份有限公司董事會 2013 年 4 月 19 日2.公司基本情況簡介 2.1

基本情況簡介

2.1.1

法定中文名稱：廣西北部灣銀行股份有限公司（簡稱：廣西北部灣銀行，下文簡稱：“本公司”或“本行”）

法定英文名稱：GUANGXI BEIBU GULF BANK Co., Ltd.2.1.2

法定代表人：滕沖 2.1.3

董事會秘書：蘇思遠(yuǎn)

聯(lián)系地址：廣西壯族自治區(qū)南寧市青秀路 10 號董事會辦公室

郵政編碼：530028 電話：0771-6115365

傳真：0771-6115383 2.1.4

注冊地址及總行辦公地址：廣西壯族自治區(qū)南寧市青秀路 10 號

郵政編碼：530028

國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：http://004km.cn2.1.5

本報告選定的信息披露媒體：《金融時報》、本行網(wǎng)站（004km.cn）。

報告?zhèn)渲玫攸c：本公司董事會辦公室。2.1.6

公司簡介

廣西北部灣銀行股份有限公司是一家具有獨立法人資格的股份制商業(yè)銀行。本公司曾用名包括南寧城市合作銀

行和南寧市商業(yè)銀行股份有限公司。根據(jù)中國人民銀行 1996 年 12 月 27 日下發(fā)的銀復(fù)〔1996〕483 號文件和中國人

民銀行 1997 年 3 月 19 日下發(fā)的銀復(fù)〔1997〕117 號文件，由 11 家法人機構(gòu)以及原 17 家城市信用社的股東為發(fā)起

人發(fā)起設(shè)立了南寧城市合作銀行；根據(jù)中國人民銀行廣西壯族自治區(qū)分行于 1998 年 3 月 31 日頒發(fā)的桂銀發(fā)〔1998〕

號文件，及中國人民銀行南寧分行于 1998 年 9 月 3 日頒發(fā)的南銀復(fù)字〔1998〕60 號文件，原南寧城市合作銀行 更名為南寧市商業(yè)銀行股份有限公司；根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會于 2008 年 10 月 10 日下發(fā)的《中國銀監(jiān)會

關(guān)于南寧市商業(yè)銀行更名的批復(fù)》（銀監(jiān)復(fù)〔2008〕405 號），及廣西壯族自治區(qū)人民政府于 2008 年 10 月 22 日下發(fā) 的《關(guān)于同意成立廣西北部灣銀行股份有限公司的批復(fù)》(桂政函〔2008〕195 號)批準(zhǔn)，原南寧市商業(yè)銀行股份有

限公司更名為廣西北部灣銀行股份有限公司。

本公司總部設(shè)在中國廣西南寧市，業(yè)務(wù)以中國廣西市場為主。截止2012年12 月31 日，本行共有一級分支行10 個，縣域支行6個，二級支行50個，營業(yè)網(wǎng)點66個（對外營業(yè)65個，臨時停業(yè)1個）。2.1.7

公司主營業(yè)務(wù)范圍： 吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理國內(nèi)結(jié)算；辦理票據(jù)貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理

兌付、承銷政府債券；買賣政府債券；從事同業(yè)拆借；提供擔(dān)保；代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù)；提供保管箱業(yè)務(wù)；

經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理部門批準(zhǔn)的其它業(yè)務(wù)。2.2

其他有關(guān)資料

首次注冊登記日期：1997 年 5 月 27 日

首次注冊登記地點：廣西南寧市

最近一次變更注冊登記日期：2012 年 12 月 31 日

最近一次變更注冊登記地點：南寧市青秀路 10 號

企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號：*** 稅務(wù)登記號碼：*** 組織機構(gòu)代碼：19837618-4

聘請的國內(nèi)會計師事務(wù)所名稱：普華永道中天會計師事務(wù)所有限公司深圳分所 會計師事務(wù)所辦公地址：深圳市深南東路 5002 號信興廣場地王商業(yè)中心 38 樓2.3

本報告分別以中、英文編制，在對兩種文本的理解上發(fā)生歧義時，以中文文本為準(zhǔn)。3.財務(wù)概要 3.1 經(jīng)營業(yè)績

2012 年，在監(jiān)管部門和全體股東的大力支持下，在董事會和行黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，本行以開展“風(fēng)險管理年”、“轉(zhuǎn)型創(chuàng)新年”活動為契機，通過一系列機制創(chuàng)新、營銷創(chuàng)新和產(chǎn)品創(chuàng)新，克難攻堅、開拓進(jìn)取，不斷提高應(yīng)對市

場變化的針對性、靈活性和有效性，各項業(yè)務(wù)經(jīng)營實現(xiàn)平穩(wěn)較快運行，盈利能力持續(xù)增強。（1）總體經(jīng)營持續(xù)增長，各項經(jīng)營指標(biāo)持續(xù)向好。

2012 年，本集團(tuán)（指廣西北部灣銀行及其子公司田東北部灣村鎮(zhèn)銀行有限責(zé)任公司、賓陽北部灣村鎮(zhèn)銀行有限

責(zé)任公司，下文同）進(jìn)一步調(diào)整和優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，深化多元化盈利模式，有力保證了總體經(jīng)營的持續(xù)增長，各項經(jīng)

營指標(biāo)持續(xù)向好。主要表現(xiàn)在：

資產(chǎn)規(guī)模穩(wěn)中有升，保持了合理適度的增長幅度。截止 2012 年 12 月 31 日，集團(tuán)資產(chǎn)總額達(dá) 1217.16 億元，比 年初新增 105.55 億元，增幅 9.50%，本集團(tuán)負(fù)債總額 1143.54 億元，比年初新增 79.41 億元，增長幅度 7.46%；本

行資產(chǎn)總額達(dá) 1211.31 億元，比年初新增 104.25 億元，增長幅度為 9.42%，本行負(fù)債總額 1138.43 億元，比年初新

增 78.28 億元，增幅 7.38%。利潤快速增長，體現(xiàn)了盈利能力增長的可持續(xù)性。截止 2012 年 12 月 31 日，本集團(tuán)實現(xiàn)凈利潤 11.21 億元，同

比增長 3.35 億元，增幅 42.62%。凈資產(chǎn)收益率 0.96%，較上年同期增長 0.05 個百分點，凈資本收益率 18.52%，較

上年同期增長 0.92 個百分點；本行實現(xiàn)凈利潤 11.05 億元，比上年同期增加 3.24 億元，同比增幅為 41.49%。本行

凈資產(chǎn)收益率 0.95%，較上年同期增長 0.04 個百分點，凈資本收益率 18.42%，較上年同期增長 0.82 個百分點。

撥備覆蓋率提高，抗風(fēng)險能力進(jìn)一步增強。截止 2012 年 12 月 31 日，本集團(tuán)貸款撥備余額 8.90 億元，貸款撥

備覆蓋率 440.07%，分別比 2011 年提高 4.28 億元、57.04 個百分點；2012 年撥貸比為 2.26%，比 2011 年高 0.28 個

百分點；貸款損失準(zhǔn)備充足率 150%，優(yōu)于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)值。本行貸款撥備余額 8.01 億元，貸款撥備覆蓋率 436.42%，分別比 2011 年提高 3.44 億元、57.25 個百分點；2012 年撥貸比為 2.27%，比 2011 年高 0.29 個百分點；貸款損失準(zhǔn)

備充足率 150%，優(yōu)于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)值。

（2）持續(xù)優(yōu)化調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，不斷夯實業(yè)務(wù)發(fā)展基礎(chǔ)。

2012 年，本集團(tuán)積極優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，保證資金來源的穩(wěn)定性和持續(xù)增長性，實現(xiàn)了盈利性和流動性的

相結(jié)合，年末資產(chǎn)總額和負(fù)債總額穩(wěn)中有升，流動性指標(biāo)進(jìn)一步向好。同時本集團(tuán)合理把握信貸投放的總量、結(jié)構(gòu)

和投放進(jìn)度，不斷優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，穩(wěn)步提升貸款質(zhì)量；通過產(chǎn)品帶動存款，保證了存款資金的可獲得性。

截止 2012 年 12 月 31 日，本集團(tuán)本外幣貸款余額達(dá) 358.23 億元，占總資產(chǎn)比例比年初提高 10.07 個百分點；買入返售金融資產(chǎn)較年初減少 142.14 億元，占總資產(chǎn)比例比年初減少 16.36 個百分點；各項存款余額達(dá) 560.77 億元，比年初增加 103.92 億元，占總負(fù)債比例比年初提高 7.11 個百分點；賣出回購金融資產(chǎn)較年初減少 121.84 億元，占

總負(fù)債比例比年初減少 13.94 個百分點；流動性缺口率和核心負(fù)債依存度分別較上年提高 10.24 個百分點、5.99 個 百分點。

本行本外幣貸款余額達(dá) 352.76 億元，占總資產(chǎn)比例比年初提高 8.24 個百分點；買入返售金融資產(chǎn)較年初減少

142.14 億元，占總資產(chǎn)比例比年初減少 18.40 個百分點；各項存款余額達(dá) 555.62 億元，比年初增加 102.84 億元，占

總負(fù)債比例比年初提高 6.10 個百分點；賣出回購金融資產(chǎn)較年初減少 121.84 億元，占總負(fù)債比例比年初減少 13.97 個百分點；流動性缺口率和核心負(fù)債依存度分別較上年提高 10.62 個百分點、6.03 個百分點。

（3）存款、貸款業(yè)務(wù)增速高于廣西平均水平，市場競爭力顯著上升。

截止 2012 年 12 月 31 日，本行各項存款增速比廣西平均增速高 3.82 個百分點；市場占比為 3.57%，比年初上 升 0.12 個百分點，排名廣西第 8 位。

2012 年，本行積極向人民銀行爭取信貸新增規(guī)模，得到了人民銀行的大力支持，在監(jiān)管要求內(nèi)，新增規(guī)模比廣

西平均水平高 16.20 個百分點；貸款規(guī)模市場占比 2.56%，比年初高 0.31 個百分點。（4）利潤穩(wěn)定增長，盈利能力不斷提高。2012 年，本行積極應(yīng)對宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化，調(diào)整和優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，尋求新的利潤增長點，盈利來源實現(xiàn)多元化，2012 年利潤持續(xù)穩(wěn)定增長，盈利能力不斷提高。

2012 年，本集團(tuán)實現(xiàn)營業(yè)總收入 76.04 億元，同比增長 27.61 億元，增幅 57.01%；營業(yè)凈收入 36.14 億元，同

比增長 15.77 億元，增幅 77.42%；實現(xiàn)撥備前利潤 22.98 億元，同比增長 11.24 億元，增幅 95.74%；實現(xiàn)撥備后利 潤 14.97 億元，同比增長 4.44 億元，增幅 42.17%；實現(xiàn)凈利潤 11.21 億元，同比增長 3.35 億元，增幅 42.62%。

本行實現(xiàn)營業(yè)總收入 75.62 億元，同比增長 27.38 億元，增幅 56.76%；營業(yè)凈收入 35.78 億元,同比增長 15.59 億元，增幅 77.22%；實現(xiàn)撥備前利潤 22.74 億元，同比增長 11.09 億元，增幅 95.19%；實現(xiàn)撥備后利潤 14.78 億元，比上年同期增加 4.33 億元，同比增幅為 41.44%；實現(xiàn)凈利潤 11.05 億元，比上年同期增加 3.24 億元，同比增幅為 41.49%。

（5）繼續(xù)實施穩(wěn)健的撥備計提政策，不良貸款額及不良貸款率控制在較低水平。

2012 年，本集團(tuán)不斷強化風(fēng)險管理，同時堅持穩(wěn)健審慎的撥備提取政策，抵御風(fēng)險的能力持續(xù)增強，不良貸款

額及不良貸款率控制在較低水平。截止 2012 年 12 月 31 日，本集團(tuán)不良貸款余額 1.84 億元，比上年小幅增加 0.64 億元；不良貸款率 0.51%，與上年持平；為提高抗風(fēng)險能力，截止 2012 年末，根據(jù)表內(nèi)、外業(yè)務(wù)的風(fēng)險情況和風(fēng)險

敞口，本集團(tuán)累計計提減值準(zhǔn)備 13.12 億元，比 2011 年增加 7.98 億元，增幅 155.25%。本行不良貸款余額 1.84 億元，比年初小幅增加 0.64 億元；不良貸款率 0.52%，與上年持平；截止 2012 年末，根據(jù)表內(nèi)、外業(yè)務(wù)的風(fēng)險情況和風(fēng)險敞口，本行累計計提減值準(zhǔn)備 13.04 億元，比 2011 年增加 7.95 億元，增幅 156.19%。

（6）積極增加資本補充渠道，股東價值進(jìn)一步提升。

本行于 2012 年 12 月完成增資擴股 5 億元，注冊資本由原 20 億元變更為 25 億元，相應(yīng)資本溢價 10 億元，有

力地增加了核心資本凈額和資本凈額，為未來業(yè)務(wù)的發(fā)展提供了資本支持。

截止 2012 年 12 月 31 日，本集團(tuán)核心資本凈額 72.90 億元，資本凈額 88.96 億元，同比分別增加 25.93 億元、29.30 億元；本行核心資本凈額 71.90 億元，資本凈額 87.61 億元，同比分別增加 25.76 億元、29.09 億元。

雖然增資擴股增加了股本金額，但攤薄后每股凈資產(chǎn)仍較上年有較大幅度的增長，其中本集團(tuán)期末每股凈資產(chǎn)

2.94元，比2011年末提高0.55元，增幅23.01 %；本行期末每股凈資產(chǎn)2.92元，比2011年末提高0.57元, 增幅24.26 %。

（7）不斷提高服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)的力度，面向中小微型企業(yè)的經(jīng)營特色進(jìn)一步增強。2012 年本行繼續(xù)調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，不斷提高服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)的力度，側(cè)重于發(fā)展中小企業(yè)貸款、微小貸款業(yè)務(wù)，利 用“北部灣微貸”、“小易貸”等專為小微企業(yè)貼身設(shè)計的貸款品種，進(jìn)一步打造服務(wù)中小企業(yè)的業(yè)務(wù)特色。截止 2012 年 12 月 31 日，本行中小企業(yè)貸款及微小貸款余額達(dá) 216.35 億元，較上年增長 73.91 億元，增幅 49.66%。3.2

財務(wù)數(shù)據(jù)

本財務(wù)報表按照財政部于2006年2月15日頒布的《企業(yè)會計準(zhǔn)則——基本準(zhǔn)則》和38項具體會計準(zhǔn)則、其后頒

布的企業(yè)會計準(zhǔn)則應(yīng)用指南、企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋以及其他相關(guān)規(guī)定（以下合稱“企業(yè)會計準(zhǔn)則”）編制，按本集團(tuán)

及本行數(shù)據(jù)、以人民幣列示。注：（1）根據(jù)財政部發(fā)布的《企業(yè)會計準(zhǔn)則講解(2008)》，本集團(tuán)、本行的資產(chǎn)總額以賬面價值列示。

（2）貼現(xiàn)資產(chǎn)以賬面價值列示。廣西北部灣銀行集團(tuán) 廣西北部灣銀行

2012 年 2011 年 2010 年 2012 年 2011 年 2010 年 全年經(jīng)營成果(人民幣元)利息凈收入 3,275,480,580 1,845,349,674 1,112,342,474 3,238,807,094 1,830,557,104 1,102,851,520 手續(xù)費及傭金凈收入 213,185,884 236,510,717 115,941,672 212,850,775 233,258,066 115,286,252 營業(yè)收入 3,613,643,679 2,036,650,670 1,220,131,429 3,576,624,367 2,018,605,379 1,209,984,985 業(yè)務(wù)及管理費 1,080,356,620 713,135,552 507,324,749 1,061,093,381 701,008,958 501,792,506 資產(chǎn)減值損失 801,009,480 121,602,023 47,028,263 796,715,289 120,129,734 45,680,218 營業(yè)利潤 1,485,279,928 1,050,375,551 583,859,365 1,473,246,633 1,046,656,685 580,913,813 稅前利潤 1,496,761,054 1,052,708,028 590,323,874 1,477,577,193 1,045,051,762 586,541,089 稅后利潤 1,121,482,571 786,145,739 441,285,433 1,104,654,245 780,512,629 438,606,696 歸屬于母公司股東的凈利潤 1,113,789,908 783,715,632 440,080,001 1,104,654,245 780,512,629 438,606,696經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 3,915,969,637 9,454,653,015 7,068,944,109 4,022,330,411 10,498,571,528 7,551,254,164 于報告期末(人民幣元)資產(chǎn)總額（1）121,715,921,784 111,161,277,529 59,228,312,853 121,130,528,282 110,706,390,497 59,034,511,244 客戶貸款及墊款總額（2）35,823,988,393 23,447,450,091 17,389,390,150 35,275,576,748 23,113,989,246 17,200,853,581 貸款減值準(zhǔn)備 809,809,676 461,509,172 371,884,725 800,861,742 456,855,429 368,703,271 負(fù)債總額 114,354,204,416 106,413,113,984 55,061,693,604 113,842,765,678 106,015,353,390 54,894,885,323 客戶存款 56,077,183,875 45,684,757,217 34,336,445,008 55,562,424,346 45,277,534,615 34,155,917,214 資本凈額(萬元)889,593 596,602 429,507 876,073 585,221 426,285 核心資本凈額(萬元)729,049 469,715 410,668 719,003 461,353 409,046 附屬資本(萬元)165,953 131,956 22,340 165,128 131,588 22,115 加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)(萬元)6,759,385 4,258,145 2,527,921 6,712,651 4,226,265 2,511,008 每股計（人民幣元）

每股凈資產(chǎn) 2.94 2.37 2.08 2.92 2.35 2.07 每股凈收益 0.45 0.39 0.22 0.44 0.39 0.22 每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 1.57 4.73 3.53 1.61 5.25 3.78 3.3

財務(wù)指標(biāo) 監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

廣西北部灣銀行集團(tuán) 廣西北部灣銀行

2012 年 2011 年 2010 年 2012 年 2011 年 2010 年 盈利能力指標(biāo)（%）

資產(chǎn)利潤率（1）>=0.6% 0.96 0.92 1.02 0.95 0.92 1.02 資本利潤率（2）>=11% 18.52 17.69 11.91 18.42 17.68 11.92 成本收入比（3）<＝45% 30.01 35.24 41.93 29.78 34.95 41.83

資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)（%）不良貸款率（4）<＝5% 0.51 0.51 0.98 0.52 0.52 0.98 撥備覆蓋率（5）>＝100% 440.07 383.03 219.10 436.42 379.17 217.71

貸款損失準(zhǔn)備充足率（6）>＝100% 150.00 150.00 130.00 150.00 150.00 130.00 單一客戶貸款集中度 <=10% 4.72 6.70 8.12 4.79 6.84 8.18

單一集團(tuán)客戶授信集中度 <=15% 9.64 10.50 11.18 9.78 10.70 11.26 資本充足率指標(biāo)（%）

核心資本充足率 >=4% 10.78 11.03 16.25 10.71 10.92 16.29 資本充足率 >=8% 13.16 14.01 16.99 13.05 13.85 16.98 其他財務(wù)指標(biāo)（%）

存貸比 <＝75% 63.88 51.31 50.67 63.49 51.08 50.39

流動性比率（7）>=25% 48.92 51.29 48.02 45.97 51.33 48.26 注：（1）稅后凈利潤除以期初和期末總資產(chǎn)余額的平均數(shù)；

（2）稅后凈利潤除以期初和期末凈資產(chǎn)余額的平均數(shù)；

（3）業(yè)務(wù)及管理費和其他營業(yè)支出之和除以營業(yè)收入；（4）不良貸款余額除以各項貸款及墊款總額；（5）貸款減值準(zhǔn)備余額除以不良貸款余額；

（6）實際計提的貸款減值準(zhǔn)備余額除以應(yīng)計提的貸款減值準(zhǔn)備；（7）流動性資產(chǎn)余額除以流動性負(fù)債余額。3.4

資本構(gòu)成及變動情況

本集團(tuán)資本管理以資本充足率扣資本回報率為核心，目標(biāo)是密切結(jié)合發(fā)展規(guī)劃，實現(xiàn)規(guī)模擴張與盈利能力、資本總量與結(jié)構(gòu)優(yōu)化、最佳資本規(guī)模與資本回報的科學(xué)統(tǒng)一。本集團(tuán)根據(jù)中國銀行監(jiān)督管理委員會頒布的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》和其他有關(guān)規(guī)定計算資本充足率。

截止 2012 年 12 月 31 日，本集團(tuán)核心資本凈額 72.90 億元，資本凈額 88.96 億元，同比分別增加 25.93 億元、29.30 億元；核心資本充足率為 10.79%，資本充足率為 13.16%，分別比上年末下降 0.24%、0.85%。

本行核心資本凈額 71.90 億元，資本凈額 87.61 億元，同比分別增加 25.76 億元、29.09 億元；核心資本充足

率為 10.71%，資本充足率為 13.05%，分別比上年末下降 0.21%、0.80%。4.重大事項 4.1

報告期內(nèi)本行重要訴訟、仲裁事項和重大案件情況 4.1.1

報告期內(nèi)本行重要訴訟、仲裁事項

本行訴廣東化州正元實業(yè)公司票據(jù)糾紛案。廣東化州正元實業(yè)公司（下稱正元公司）注冊資本 900 萬元，法定

代表人袁博，主要生產(chǎn)經(jīng)營木地板基板和磷礦石國內(nèi)貿(mào)易。2012 年 1 月至 2 月，該公司在本行開立銀行承兌匯票 筆，票面金額共計 14500 萬元，到位保證金為票面金額 50%，敞口金額 7250 萬元。同時本行與貴州貴志房地產(chǎn)

開發(fā)公司簽訂最高額抵押合同并已辦妥抵押登記手續(xù)，抵押物是貴州省貴陽市花溪區(qū)的房產(chǎn)和土地。但是，匯票到

期后正元公司未依約籌集足額資金到賬付款，造成本行墊款人民幣 7000 萬元。2012 年 7 月，本行分別向南寧市中

級人民法院和青秀區(qū)法院依法起訴正元公司及其擔(dān)保人貴州貴志房地產(chǎn)開發(fā)公司、袁博，并申請訴訟保全。法院依

法查封了正元公司 6 個銀行帳戶和全部抵押物。2012 年 10 月始，法院陸續(xù)開庭審理該系列案，案件仍在審理之中。

截止 2012 年 12 月 31 日，正元公司仍欠本金 7000 萬元，利息約 400 萬元。4.1.2

報告期內(nèi)重大案件情況

報告期內(nèi)，本行無重大案件發(fā)生。4.2

報告期內(nèi)本行重大投資事項

2012 年，全行完成億元以上重大投資項目 1 個，投資金額 38005 萬元，為購置總行辦公樓用地支出。

4.3

報告期內(nèi)本行重大人事變動情況

2012 年 5 月：謝和民同志掛任副行長，掛任期一年；

2012 年 7 月：副行長韋繁章前往國家開發(fā)銀行掛職鍛煉，為期一年。5.股本變動及股東情況

5.1

股權(quán)基本情況

廣西北部灣銀行股份有限公司系獨立法人的股份制商業(yè)銀行，原注冊資本為人民幣 22,965.5 萬元，實收資本為

人民幣 22,965.5 萬元。根據(jù)本行臨時股東大會決議和修改后的章程規(guī)定，本行申請增加注冊資本人民幣 177,034.5 萬元，增加實收資本人民幣 177,034.5 萬元。增資擴股股本金于 2008 年 7 月 11 日全部到位，并于當(dāng)天變更法人營

業(yè)執(zhí)照，變更后注冊資本為人民幣 20 億元，實收資本為人民幣 20 億元，總股本為 20 億股。2012 年 12 月 31 日，本行通過向境內(nèi)法人企業(yè)定向募集股份，并經(jīng)廣西銀監(jiān)局批準(zhǔn)，將注冊資本由人民幣 20 億元變更為人民幣 25 億元，總股本增至 25 億股。資金通過增資擴股的方式募集。5.2

報告期內(nèi)股權(quán)結(jié)構(gòu)變動情況 至 2012 年 12 月 31 日，本行股本總額 25 億股，比年初增加 5 億股，共有股東 1763 名，其中國家股 7 名，持

有股權(quán) 1343.57 萬股，占總股本的 0.54%；國有法人股東 13 名，持有股權(quán) 60820.27 萬股，占總股本的 24.33%；其 他法人股東 111 名，持有股權(quán) 186456.72 萬股，占總股本的 74.58%，；自然人股東 1632 名，持有股權(quán) 1379.44 萬股，占總股本的 0.55%。5.3

報告期內(nèi)股權(quán)轉(zhuǎn)讓情況

桂林國際電線電纜集團(tuán)有限責(zé)任公司將持有本行全部股份 2000 萬股轉(zhuǎn)讓給桂林鑫翱電線電纜有限責(zé)任公司，占本行總股本的 0.8%。桂林國際電線電纜集團(tuán)有限責(zé)任公司不再是本行股東。5.4

最大十名股東基本情況

股東名稱 注冊地 公司性質(zhì) 入股時間 持股數(shù)（萬股）持股比例% 廣西榮桂貿(mào)易公司 南寧 全民所有制 2008.7.30,000.00 12.00% 廣西桂冠電力股份有限公司 南寧 股份有限公司 2008.7.30,000.00 12.00% 中國泛?？毓杉瘓F(tuán)有限公司 北京 有限責(zé)任公司 2008.7.18,000.00 7.20% 巨人投資有限公司 上海 有限責(zé)任公司 2008.7.18,000.00 7.20% 廣西柳州鋼鐵(集團(tuán))公司 柳州 全民所有制 2008.7.15,000.00 6.00% 廣西榮和企業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司 南寧 有限責(zé)任公司 2008.4.13,535.72 5.41% 桂林澳群彩印有限公司 桂林 有限責(zé)任公司 2009.8.10,500.00 4.20% 柳州兩面針股份有限公司 柳州 股份有限公司 2008.4.10,000.00 4.00% 南寧產(chǎn)業(yè)投資有限責(zé)任公司 南寧 國有獨資 2010.11.9,625.06 3.85% 北海新特藥藥業(yè)有限責(zé)任公司 北海 有限責(zé)任公司 2012.11 8,000.00 3.20%廣西偉業(yè)貿(mào)易有限公司 南寧 有限責(zé)任公司 2012.11 8,000.00 3.20% 廣西桂豐農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司 南寧 有限責(zé)任公司 2012.11 8,000.00 3.20% 北海宏發(fā)五金電子有限公司 北海 有限責(zé)任公司 2012.11 8,000.00 3.20% 廣西玉林市環(huán)洲鋼鐵貿(mào)易有限公司 玉林 有限責(zé)任公司 2012.11 8,000.00 3.20% 合計 194,660.78 77.86% 5.5

報告期內(nèi)重大關(guān)聯(lián)交易事項 5.5.1

概述

本行與關(guān)聯(lián)方的關(guān)聯(lián)交易主要涉及授信業(yè)務(wù)。本行在處理關(guān)聯(lián)交易時，嚴(yán)格按照《中華人民共和國公司法》、《中 華人民共和國商業(yè)銀行法》、《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，以及《廣西北部灣銀

行關(guān)聯(lián)交易管理辦法（試行）》、《廣西北部灣銀行關(guān)聯(lián)交易管理實施細(xì)則（試行）》等本行制定的規(guī)章制度進(jìn)行操作。

經(jīng)董事會授權(quán)，2012 本行的重大關(guān)聯(lián)交易由董事會關(guān)聯(lián)交易控制委員會審核批準(zhǔn)，報董事會備案。2012

本行發(fā)生的重大關(guān)聯(lián)交易對本行的經(jīng)營成果和財務(wù)狀況沒有產(chǎn)生負(fù)面影響。5.5.2

報告期內(nèi)本行共發(fā)生四筆重大關(guān)聯(lián)交易：

（1）給予廣西柳州鋼鐵（集團(tuán)）公司總授信額度 70000 萬元，占 2012 年 6 月末資本凈額的 10.49%，有效期自2011 年 11 月 11 日起至 2014 年 11 月 11 日止。廣西柳州鋼鐵（集團(tuán)）公司在本行持股比例為 6.0%，為本行關(guān)聯(lián)方。

柳州鋼鐵股份有限公司的股份中 84%由廣西柳州鋼鐵（集團(tuán)）公司持有。（2）給予廣西桂冠電力股份有限公司控股子公司大唐桂冠合山發(fā)電有限公司 20000 萬元綜合授信，占上季度

2012 年 9 月末資本凈額的 4.4%，有效期從 2011 年 12 月 20 日起至 2012 年 12 月 19 日止。廣西桂冠電力股份有限

公司在本行持股比例為 12%，廣西桂冠電力股份有限公司在大唐桂冠合山發(fā)電有限公司占股 83.24%，是大唐桂冠

合山發(fā)電有限公司控股母公司，大唐桂冠合山發(fā)電有限公司屬于間接持有或控制本行 5%以上股份或表決權(quán)的法人 企業(yè)。

（3）給予桂林澳群彩印有限公司授信額度 7000 萬元，占上季度 2011 年 12 月末資本凈額的 1.20%，有效期 2012 年 3 月 16 日起至 2013 年 3 月 15 日止。桂林澳群彩印有限公司在本行持股比例為 4.20%，為本行關(guān)聯(lián)方。

（4）給予廣西榮和置業(yè)開發(fā)有限責(zé)任公司授信額度 40000 萬元，占上季度 2012 年 9 月末資本凈額的 5.6%，有

效期 2012 年 5 月 22 日起至 2014 年 5 月 22 日止。廣西榮和企業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司在本行持股比例為 5.41%，廣西

榮和企業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司在廣西榮和置業(yè)開發(fā)有限責(zé)任公司占股 90%，是廣西榮和置業(yè)開發(fā)有限責(zé)任公司的控股

母公司，為本行關(guān)聯(lián)方。6.董事、監(jiān)事及高級管理人員情況 6.1

董事會及董事會下設(shè)專門委員會成員基本情況 6.1.1

董事會成員構(gòu)成情況

董事長滕沖先生，1957 年 6 月生，籍貫廣西南寧，博士研究生學(xué)歷，教授級高級工程師，歷任廣西壯族自治區(qū)

經(jīng)委（經(jīng)貿(mào)委）處長、副主任，廣西壯族自治區(qū)人民政府副秘書長、辦公廳副主任，廣西壯族自治區(qū)人民政府辦公

廳金融辦公室主任，2007 年 10 月任廣西組建北部灣銀行領(lǐng)導(dǎo)小組副組長、北部灣銀行籌備組組長，南寧市商業(yè)銀

行股份有限公司董事長，現(xiàn)任廣西北部灣銀行股份有限公司董事長。

副董事長湯世保先生，1950 年 1 月生，籍貫江西吉安。歷任廣西桂林地委秘書長，廣西梧州市副市長，廣西欽

州市委書記、市人大常委會主任、市長，全國人大代表，廣西壯族自治區(qū)黨委委員，廣西壯族自治區(qū)人大常委會委

員，現(xiàn)任廣西北部灣銀行黨委書記、副董事長。

副董事長趙錫軍先生，1967 年 4 月生，籍貫山東莒縣，法學(xué)碩士，歷任深圳發(fā)展銀行深圳科技支行行長、平安

銀行深圳分行零售客戶營銷部總經(jīng)理，現(xiàn)任廣西北部灣銀行副董事長、行長。

執(zhí)行董事劉健平先生，1960 年 7 月生，籍貫廣西北海，大學(xué)本科學(xué)歷，經(jīng)濟(jì)師，歷任中國工商銀行北海分行東路辦事處主任、北海分行副行長、中國工商銀行玉林分行行長，2007 年 10 月任北部灣銀行籌備組成員，南寧市商 業(yè)銀行副行長，現(xiàn)任廣西北部灣銀行副行長。

執(zhí)行董事楊漢平先生，1958 年 1 月生，籍貫廣西貴港，碩士研究生學(xué)歷，高級經(jīng)濟(jì)師，歷任中國人民銀行玉林

分行副行長、中國人民銀行貴港市中支行長、廣西銀監(jiān)局貴港分局局長、廣西銀監(jiān)局合作金融機構(gòu)監(jiān)管處處長，2007 年 10 月任北部灣銀行籌備組成員，南寧市商業(yè)銀行副行長，現(xiàn)任廣西北部灣銀行黨委副書記兼紀(jì)委書記。

獨立董事金仁壽先生，1942 年 11 月生，籍貫江蘇建湖，大專學(xué)歷，高級經(jīng)濟(jì)師，歷任柳州市副市長、北海市 市長、廣西壯族自治區(qū)發(fā)改委副主任、廣西壯族自治區(qū)政協(xié)常委、政協(xié)經(jīng)濟(jì)委員會主任，現(xiàn)已退休。

獨立董事楊瑞龍先生，1957 年 5 月生，籍貫江蘇昆山，經(jīng)濟(jì)學(xué)博士，教授，現(xiàn)任中國人民大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院長，兼任北京市政府顧問，上海市政府決策咨詢特聘專家，長春市委決策咨詢顧問，北京市經(jīng)濟(jì)學(xué)總會常務(wù)副會長，英 國杜倫大學(xué)客座教授。

非執(zhí)行董事陳家權(quán)先生，1959 年 5 月生，籍貫廣西武宣，大學(xué)本科學(xué)歷，經(jīng)濟(jì)師，歷任廣西壯族自治區(qū)儲備糧

管理有限責(zé)任公司董事長、總經(jīng)理，自治區(qū)國資委監(jiān)事會主席，現(xiàn)任廣西宏桂資產(chǎn)經(jīng)營（集團(tuán)）有限責(zé)任公司黨委 書記、董事長。

非執(zhí)行董事丘俊海先生，1964 年 9 月生，籍貫廣西陸川，大學(xué)本科學(xué)歷，經(jīng)濟(jì)師，歷任中國建設(shè)銀行南寧市民主支行營業(yè)部經(jīng)理、中國建設(shè)銀行南寧市民主支行龍灘業(yè)務(wù)部經(jīng)理、龍灘公司財務(wù)部主任，現(xiàn)任廣西桂冠電力股份 有限公司證券事務(wù)部主任。

非執(zhí)行董事程晨女士，1975 年 3 月生，籍貫江蘇南京，EMBA 學(xué)歷，現(xiàn)任巨人投資有限公司常務(wù)副總經(jīng)理。

非執(zhí)行董事胡恩政先生，1953 年 1 月生，籍貫廣西南寧，在職研究生學(xué)歷，經(jīng)濟(jì)師，歷任南寧市高新技術(shù)開發(fā)

區(qū)建設(shè)局局長、南寧市民族資金管理局局長、南寧市高新技術(shù)開發(fā)投資公司總經(jīng)理，現(xiàn)任香港金寧發(fā)展有限公司董 事長兼總經(jīng)理。

非執(zhí)行董事馬朝梅女士，1953 年 11 月生，籍貫廣西北流，碩士研究生學(xué)歷，教授級高級工程師，歷任柳州化

肥廠副廠長、柳州化學(xué)工業(yè)集團(tuán)有限公司董事、總經(jīng)理，柳州兩面針股份有限公司董事長，現(xiàn)任柳州兩面針股份有 限公司黨委書記。

非執(zhí)行董事林志強先生，1974 年 9 月生，籍貫廣東，EMBA 學(xué)歷，會計師，歷任合生創(chuàng)展集團(tuán)項目主管會計、項目財務(wù)經(jīng)理、廣東東部區(qū)域公司財務(wù)與投資中心副總監(jiān)，現(xiàn)任廣西榮和企業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司財務(wù)總監(jiān)。

非執(zhí)行董事朱傳賓先生，1952 年 12 月生，廣西來賓人，在職研究生學(xué)歷，會計師，曾任廣西柳鋼修建公司財

務(wù)科科長，廣西柳州鋼鐵（集團(tuán)）公司資財部部長、黨總支部書記，廣西柳州鋼鐵（集團(tuán)）公司副總會計師、資財

部部長、黨總支書記。2012 年 12 月退休。特別說明：馬志軍因工作調(diào)動，于報告期內(nèi)向董事會辭去董事職務(wù)。

6.1.2

報告期內(nèi)，董事會成員均未持有本行股份。6.1.3

董事會各專門委員會設(shè)置及成員構(gòu)成情況（1）戰(zhàn)略委員會

職責(zé)：負(fù)責(zé)制定本行經(jīng)營目標(biāo)和長期發(fā)展戰(zhàn)略，監(jiān)督、檢查經(jīng)營計劃、投資方案的執(zhí)行情況。

主任委員：滕沖 委員：湯世保、陳家權(quán)、馬朝梅（2）關(guān)聯(lián)交易控制委員會

職責(zé)：根據(jù)《關(guān)聯(lián)交易管理辦法》負(fù)責(zé)設(shè)計和審核本行關(guān)聯(lián)交易管理和內(nèi)部審批制度，確認(rèn)本行關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)

關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易，審查和批準(zhǔn)關(guān)聯(lián)交易，報告本行關(guān)聯(lián)交易總體狀況等。主任委員：金仁壽

委員：趙錫軍、劉健平、林志強（3）風(fēng)險管理委員會

職責(zé)：負(fù)責(zé)審核和審定本行風(fēng)險管理政策、風(fēng)險管理程序和內(nèi)部控制流程，并監(jiān)督和評估經(jīng)營管理層實施情況，向董事會提出完善風(fēng)險管理和內(nèi)部控制的意見。主任委員：楊漢平

委員：丘俊海、程晨、胡恩政（4）提名及薪酬委員會 職責(zé)：負(fù)責(zé)擬訂董事和高級管理層成員的選任程序和標(biāo)準(zhǔn)，篩選和初審董事和高級管理層成員候選人，擬定董

事和高級管理層的考核和薪酬方案，向董事會提出建議并監(jiān)督方案實施。主任委員：金仁壽 委員：劉健平、胡恩政（5）審計委員會

職責(zé)：負(fù)責(zé)檢查本行的會計政策、財務(wù)狀況和財務(wù)報告程序，檢查本行風(fēng)險及合規(guī)狀況。負(fù)責(zé)本行審計工

作，并就審計后的財務(wù)報告信息的真實性、完整性和準(zhǔn)確性做出判斷性報告，提交董事會審議。

主任委員：楊瑞龍

委員：丘俊海、楊漢平6.2

監(jiān)事會及監(jiān)事會下設(shè)專門委員會成員基本情況 6.2.1

監(jiān)事會成員構(gòu)成情況

監(jiān)事長黃心煌先生，1958 年 12 月出生，壯族，籍貫廣西東蘭，大學(xué)學(xué)歷，高級經(jīng)濟(jì)師。歷任中國農(nóng)業(yè)銀行河

池分行副行長，中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行河池分行黨委書記、行長，中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行柳州分行黨委書記、行長，中國農(nóng)

業(yè)發(fā)展銀行廣西自治區(qū)分行信貸管理處處長、客戶處處長，廣西壯族自治區(qū)農(nóng)村信用聯(lián)合社計劃信貸部總經(jīng)理兼融

資中心總經(jīng)理，廣西壯族自治區(qū)農(nóng)村信用聯(lián)合社黨委委員、副主任?，F(xiàn)任廣西北部灣銀行股份有限公司監(jiān)事長。

外部監(jiān)事周琪玫女士，1947 年 10 月生，籍貫上海，大專學(xué)歷，經(jīng)濟(jì)師，歷任南寧橡膠廠副廠長、中國工商銀

行南寧市支行副行長兼紀(jì)檢組長，中國工商銀行廣西區(qū)分行黨委委員、紀(jì)委書記，現(xiàn)已退休。外部監(jiān)事梁軍女士，1950 年 8 月生，籍貫河北武安，大學(xué)本科學(xué)歷，高級會計師，歷任中國人民銀行黑龍江省 分行會計處主任科員，中國人民銀行廣西區(qū)分行營業(yè)部副主任，中國人民銀行南寧中心支行會計財務(wù)處處長，現(xiàn)已 退休。

股東監(jiān)事陶祖靈先生，1957 年 10 月生，籍貫廣西來賓，大專學(xué)歷，會計師，歷任廣西合山電廠副總會計師兼 財務(wù)科科長，廣西柳州發(fā)電有限責(zé)任公司副總會計師，廣西桂冠開投電力有限責(zé)任公司總會計師，廣西投資集團(tuán)有

限公司審計法律事務(wù)部經(jīng)理、審計部經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理，現(xiàn)任廣西華銀鋁業(yè)有限公司副總經(jīng)理。職工監(jiān)事伏新新先生，1964 年 3 月生，籍貫江蘇連云港，大學(xué)學(xué)歷，經(jīng)濟(jì)師，歷任中國工商銀行玉林分行機構(gòu)

業(yè)務(wù)部經(jīng)理、容縣支行行長、江南支行行長，廣西北部灣銀行風(fēng)險管理部副總經(jīng)理（主持工作），廣西北部灣銀行

運營管理部副總經(jīng)理（主持工作），現(xiàn)任廣西北部灣銀行運營管理部總經(jīng)理。

職工監(jiān)事招潔女士，1966 年 12 月生，籍貫廣西梧州，大學(xué)本科學(xué)歷，會計師、經(jīng)濟(jì)師，歷任廣西銀監(jiān)局非現(xiàn)

場監(jiān)管處科長、廣西北部灣銀行法律合規(guī)部副總經(jīng)理，廣西北部灣銀行審計部副總經(jīng)理（主持工作），現(xiàn)任廣西北 部灣銀行審計部總經(jīng)理。

職工監(jiān)事黃文瓊女士，1970 年 6 月生，籍貫廣東普寧，大學(xué)本科學(xué)歷，經(jīng)濟(jì)師、助理會計師，歷任南寧市商業(yè) 銀行邕寧支行行長助理、江南支行行長助理，廣西北部灣銀行江南支行綜合業(yè)務(wù)管理部經(jīng)理、營業(yè)部主任，江南支

行公司銀行部總經(jīng)理，現(xiàn)任廣西北部灣銀行江南支行副行長。6.2.2 報告期內(nèi)，職工監(jiān)事黃文瓊持有本行股份 20600 股，其他監(jiān)事會成員均未持有本行股份。

6.2.3

監(jiān)事會各專門委員會設(shè)置及成員構(gòu)成情況（1）監(jiān)督委員會 主任委員：梁軍

委員：陶祖靈、伏新新、招潔、黃文瓊（2）提名委員會 主任委員：周琪玫 委員：陶祖靈、伏新新

6.3

高級管理層成員基本情況

行長趙錫軍先生，詳見“董事會成員構(gòu)成情況”。副行長劉健平先生，詳見“董事會成員構(gòu)成情況”。

副行長韋繁章先生，1963 年 11 月生，籍貫廣西金秀，碩士研究生學(xué)歷，經(jīng)濟(jì)師，歷任中國農(nóng)業(yè)銀行廣西區(qū)分

行信托投資公司房產(chǎn)部經(jīng)理、中國農(nóng)業(yè)銀行柳州分行副行長、中國農(nóng)業(yè)銀行梧州分行行長、中國農(nóng)業(yè)銀行廣西區(qū)分

行信貸管理處處長，現(xiàn)任廣西北部灣銀行副行長。

副行長錢云濤先生，1973 年 7 月生，籍貫四川灌縣，碩士研究生學(xué)歷，歷任廣西壯族自治區(qū)發(fā)展和改革委員會 工業(yè)處副處長、南寧市商業(yè)銀行公司機構(gòu)業(yè)務(wù)部總經(jīng)理、廣西北部灣銀行公司銀行部總經(jīng)理，現(xiàn)任廣西北部灣銀行 副行長。

副行長謝和民先生，1964 年 6 月生，籍貫四川儀隴，大學(xué)本科學(xué)歷，高級經(jīng)濟(jì)師，歷任國家外匯管理局資本項目司統(tǒng)計監(jiān)測處處長、國家外匯管理局資本項目司資本市場處處長、國家外匯管理局經(jīng)常項目管理司副司長，現(xiàn)任 廣西北部灣銀行副行長。

董事會秘書蘇思遠(yuǎn)先生，1971 年 9 月生，籍貫廣西靈山，碩士研究生學(xué)歷，經(jīng)濟(jì)師，歷任中國工商銀行北部灣

東路分理處副主任（主持工作）、廣西壯族自治區(qū)人民政府辦公廳團(tuán)委書記、廣西壯族自治區(qū)人民政府辦公廳金融

辦公室副處長、廣西壯族自治區(qū)人民政府辦公廳主席辦公室副主任，2007 年 10 月任北部灣銀行籌備組辦公室主任，現(xiàn)任廣西北部灣銀行董事會秘書。

特別說明：報告期內(nèi)，本行高級管理層成員均未持有本行股份。7.公司治理情況 7.1

公司治理基本情況概述 報告期內(nèi)，本行按照《公司法》、《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》和《股份制商業(yè)銀行董事會盡職指引（試行）》

等文件精神以及本行《章程》，結(jié)合本行實際情況，不斷完善治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控體制，保證股東大會、董事會、監(jiān)事

會和高級管理層依法獨立運作，履行各自的權(quán)利和義務(wù)，沒有違法、違規(guī)情況的發(fā)生。股東大會是本行最高的權(quán)力機構(gòu)，所有股東通過股東大會行使股東權(quán)利。董事會對股東大會負(fù)責(zé)，對全行的重

大方針政策、發(fā)展規(guī)劃、高級管理層聘任及收益分配進(jìn)行決策，不干預(yù)銀行經(jīng)營管理的具體事務(wù)。董事長為法定代

表人。董事會的常設(shè)機構(gòu)為董事會辦公室。董事會下設(shè)戰(zhàn)略委員會、關(guān)聯(lián)交易控制委員會、風(fēng)險管理委員會、提名

及薪酬委員會和審計委員會五個專門委員會，在董事會的領(lǐng)導(dǎo)下開展工作，向董事會負(fù)責(zé)。監(jiān)事會負(fù)責(zé)對董事會、高級管理層的履職盡職情況、財務(wù)及經(jīng)營中的重大問題進(jìn)行檢查監(jiān)督。本行實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的行長負(fù)責(zé)制。行長

由董事會聘任，向董事會負(fù)責(zé)。行長的主要職責(zé)包括組織實施股東大會和董事會的決議；擬訂全行的發(fā)展規(guī)劃和經(jīng)

營計劃方案；擬訂全行的內(nèi)部管理機構(gòu)設(shè)置方案；管理全行的日常經(jīng)營等。本行建立并不斷完善所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)、管理權(quán)與監(jiān)督權(quán)既相互分離又相互制衡的管理體制。7.2 本行組織架構(gòu) 7.3 報告期內(nèi)股東大會召開情況

報告期內(nèi)，本行召開了 2012 年第一次臨時股東大會、2011 股東大會、2012 年第二次臨時股東大會。各次

會議的通知、召集、召開和表決程序均符合《公司法》、本行《章程》和議事規(guī)則的規(guī)定，確保所有股東享有平等

地位并能夠充分享有權(quán)利，確保所有股東對本行重大事項的知情權(quán)、參與權(quán)和表決權(quán)，提高了決策的科學(xué)性。

序號

召開時間

會議名稱

審議事項2012 年 1 月 11 日

廣西北部灣銀行股份有限公司 2012 年第一次臨時股東大會

1.通過《關(guān)于籌建北部灣銀行金融租賃有限公司的議案》； 2.通過《廣西北部灣銀行 2012 年增資擴股方案》;3.通過《廣西北部灣銀行十年發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃（2011 年—2020 年）》;4.通過《廣西北部灣銀行股份有限公司監(jiān)事會議事規(guī)則（修訂）》； 5.通過《廣西北部灣銀行股份有限公司監(jiān)事會對董事、監(jiān)事、高級管理人員履職評價辦法（試 行）》。2012 年 4 月 9 日

廣西北部灣銀行股份有限公司 2011 股東大會

1.通過《廣西北部灣銀行股份有限公司 2011 利潤分配方案》； 2.通過《廣西北部灣銀行股份有限公司董事會 2011 工作報告》； 3.通過《廣西北部灣銀行股份有限公司監(jiān)事會 2011 工作報告》；

4.通過《廣西北部灣銀行 2011 年綜合經(jīng)營計劃暨財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況的報告》；

5.通過《廣西北部灣銀行股份有限公司 2011 年報告（含財務(wù)報表及審計報告）》及

信息披露方案；

6.通過《廣西北部灣銀行 2012 年綜合經(jīng)營計劃暨財務(wù)預(yù)算方案》； 7.通過了調(diào)整《廣西北部灣銀行 2012 年增資擴股方案》，將發(fā)行數(shù)量調(diào)整為 10 億股。3 2012 年 11 月 21 日

廣西北部灣銀行股份有限公司 2012 年第二次臨時股東大會

1.通過《關(guān)于廣西北部灣銀行將注冊資本變更為 25 億元的議案》； 2.通過《關(guān)于廣西北部灣銀行將注冊資本變更為 30 億元的議案》； 3.通過《關(guān)于將〈廣西北部灣銀行股份有限公司章程〉中的注冊資本修訂為 25 億元的議案》； 4.通過《關(guān)于將〈廣西北部灣銀行股份有限公司章程〉中的注冊資本修訂為 30 億元的議案》；5.通過《關(guān)于修訂〈廣西北部灣銀行股份有限公司章程〉部分條款的議案》； 6.通過《關(guān)于進(jìn)行股權(quán)托管的議案》。7.4

報告期內(nèi)董事會召開情況

報告期內(nèi)，本行共召開了 6 次董事會，其中包括 5 次例會，1 次通訊表決。各次董事會會議均先擬定會議議題

和書面議案，會議的通知、召集、召開和表決程序均符合《公司法》、本行《章程》和議事規(guī)則的規(guī)定，本行董事

能遵守有關(guān)法律、法規(guī)及本行《章程》的規(guī)定，從本行和全體股東的最大利益出發(fā)，對所議事項表達(dá)明確意見；若

確實無法親自出席董事會會議時，均能以書面形式委托其他董事按委托人的意見代為表決。序號

召開時間

會議名稱

主要議案及決議2012 年 1 月 11 日 第一屆董事會 第三十四次會議（臨時會議）

1.通過《廣西北部灣銀行股份有限公司董事履職評價結(jié)果》；

2.通過《廣西北部灣銀行股份有限公司高級管理人員 2011 考核結(jié)果》。2 2012 年 3 月 16 日 第一屆董事會 第三十五次會議 1.通過《廣西北部灣銀行 2011 年內(nèi)部控制風(fēng)險評估報告》； 2.通過《廣西北部灣銀行 2011 年全面風(fēng)險管理報告》；

3.通過《廣西北部灣銀行股份有限公司董事會 2011 工作報告》；

4.通過《廣西北部灣銀行股份有限公司 2011 年報告（含財務(wù)報表及審計報告）》及信息披露方案；

5.通過《廣西北部灣銀行 2011 年綜合經(jīng)營計劃暨財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況的報告》； 6.通過《廣西北部灣銀行股份有限公司 2011 利潤分配方案》； 7.通過《廣西北部灣銀行 2012 年綜合經(jīng)營計劃暨財務(wù)預(yù)算方案》； 8.通過《關(guān)于調(diào)整〈廣西北部灣銀行 2012 年增資擴股方案〉的議案》； 9.通過《廣西北部灣銀行 2012 年全面風(fēng)險管理指導(dǎo)意見》；

10.通過《關(guān)于將廣西北部灣銀行機構(gòu)業(yè)務(wù)部調(diào)整為總行一級營銷機構(gòu)的議案》；11.通過《關(guān)于將廣西北部灣銀行戰(zhàn)略客戶一部、戰(zhàn)略客戶二部調(diào)整為總行一級營銷機構(gòu)的議案》； 12.通過《關(guān)于批準(zhǔn)馬志軍辭去董事職務(wù)的議案》； 13.通過《關(guān)于提名齊子鑫為董事候選人的議案》； 14.通過《關(guān)于董事會對董事長授權(quán)事宜的議案》； 15.通過《關(guān)于董事會對行長授權(quán)事宜的議案》；

16.通過《關(guān)于董事會對下設(shè)關(guān)聯(lián)交易控制委員會授權(quán)事宜的議案》；

17.通過《關(guān)于對廣西北部灣銀行部分關(guān)聯(lián)方 2012 年關(guān)聯(lián)交易額度進(jìn)行預(yù)授權(quán)的議案》； 18.通過《廣西北部灣銀行股份有限公司 2011 股東大會召開方案》。3 2012 年 6 月 27 日 第一屆董事會 第三十六次會議

1.通過《關(guān)于聘任謝和民為廣西北部灣銀行副行長的議案》；

2.通過《廣西北部灣銀行發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行三年規(guī)劃（2012-2014）》；

3.通過《關(guān)于修訂〈廣西北部灣銀行股份有限公司章程〉部分條款的議案》； 4.通過《廣西北部灣銀行股份有限公司 2012 年增資擴股發(fā)行定價方案》;5.通過董事會就 2012 年增資擴股工作對董事長特別授權(quán)事項； 6.通過《廣西北部灣銀行 2012 年機構(gòu)發(fā)展規(guī)劃》。4 2012 年 9 月 3 日 第一屆董事會 第三十七次會議

1.通過《關(guān)于審議廣西北部灣銀行設(shè)立小微企業(yè)金融服務(wù)中心的議案》； 2.通過《關(guān)于審議廣西北部灣銀行設(shè)立南寧市東盟支行的議案》；

3.通過同意百榮投資控股集團(tuán)有限公司等 19 家企業(yè)作為意向入股企業(yè)。2012 年 11 月 5 日 第一屆董事會 第三十八次會議

1.通過《關(guān)于廣西北部灣銀行變更注冊資本的議案》； 2.通過《關(guān)于修訂〈廣西北部灣銀行股份有限公司章程〉的議案》；

3.通過《廣西北部灣銀行股份有限公司 2012 年第二次臨時股東大會召開方案》； 4.通過《關(guān)于桂林國際電線電纜集團(tuán)有限責(zé)任公司轉(zhuǎn)讓本行股權(quán)的議案》。6 2012 年 12 月 31 日 第一屆董事會 第三十九次會議（通訊表決）

通過了《廣西北部灣銀行 2013 年機構(gòu)發(fā)展規(guī)劃》。7.5 報告期內(nèi)董事會下設(shè)各專門委員會召開情況

報告期內(nèi)，董事會下設(shè)五個專門委員會，即戰(zhàn)略委員會、關(guān)聯(lián)交易控制委員會、風(fēng)險管理委員會、提名及薪酬

委員會、審計委員會。其中，戰(zhàn)略委員會召開會議 5 次（其中通訊表決 4 次）、關(guān)聯(lián)交易控制委員會召開會議 7 次、風(fēng)險管理委員會召開會議 4 次（其中通訊表決 2 次）、提名及薪酬委員會召開會議 3 次、審計委員會召開會議 5 次（其中通訊表決 1 次）。7.6

獨立董事履職情況 本行現(xiàn)有獨立董事兩名。董事會按照公司章程以及相關(guān)法律法規(guī)的要求，不斷加強獨立董事的履職工作。獨立

董事分別在股東大會、董事會、專門委員會上發(fā)表了獨立、客觀的意見，特別是針對本行發(fā)展戰(zhàn)略、關(guān)聯(lián)交易管理、人員選拔等方面均發(fā)表了極具建設(shè)性的意見，起到了重要作用。2012 年，獨立董事分別多次到南寧市直轄分支機構(gòu) 進(jìn)行調(diào)研，同時在擬設(shè)立分支機構(gòu)的柳州市進(jìn)行調(diào)研，向董事會和經(jīng)營管理層提出了建設(shè)性意見。

獨立董事金仁壽親自出席了本的 2011 股東大會和全部董事會會議。同時，出任本行董事會關(guān)聯(lián)交易 控制委員會、提名及薪酬委員會主任委員，按程序依法組織了以上兩個委員會 2012 年全部會議共達(dá) 10 次。金

仁壽獨立董事還主持了本行董事 2012 履職評價工作，得到了董事會和監(jiān)管部門的充分肯定。獨立董事楊瑞龍先生親自出席了本的第二次臨時股東大會和全部董事會會議，同時，出任本行董事會審計

委員會主任委員，按程序依法組織了審計委員會 2012 會議共 5 次。7.7

報告期內(nèi)監(jiān)事會召開情況

報告期內(nèi)本行共召開監(jiān)事會會議六次，其中 3 次例會，3 次臨時會議，共就 90 項議題進(jìn)行討論，就 27 項議案

形成決議。年內(nèi)每位監(jiān)事均能親自參加三分之二以上會議，因故不能參加會議的監(jiān)事，均能委托其他監(jiān)事代其行使

表決權(quán)。每次會議均邀請風(fēng)險管理部、財務(wù)會計部、法律合規(guī)部、審計部等部門負(fù)責(zé)人匯報本行風(fēng)險管理情況、經(jīng) 營情況、合規(guī)管理和專項審計情況；在組織全體監(jiān)事學(xué)習(xí)廣西銀監(jiān)局對本行監(jiān)管意見的基礎(chǔ)上，確立本行監(jiān)事 會監(jiān)督工作的重點為票據(jù)業(yè)務(wù)、資金業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)的風(fēng)控情況。序號

召開時間

會議名稱

審議事項2012 年 1 月 16 日 第一屆監(jiān)事會 第十七次會議（臨時會議）

1.通過《監(jiān)事會對董事會和高管層及其成員 2011 履職評價報告》； 2.通過《監(jiān)事會對監(jiān)事 2011 履職評價意見》； 3.通過《監(jiān)事會對監(jiān)事長 2011 績效考核結(jié)果》； 4.通過《監(jiān)事會對外部監(jiān)事 2011 績效考核結(jié)果》； 5.通過《監(jiān)事會對獨立董事 2011 績效考核結(jié)果》； 6.通過《關(guān)于 2012 監(jiān)事會財務(wù)預(yù)算》。2 2012 年 3 月 14 日 第一屆監(jiān)事會 第十八次會議（臨時會議）

1.組織學(xué)習(xí)《銀行業(yè)金融機構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守指引》、《關(guān)于整治銀行業(yè)金融機構(gòu)不規(guī)范經(jīng)營的通知》、《關(guān)

于印發(fā)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性監(jiān)管指引的通知》、《2011 年廣西經(jīng)濟(jì)金融運行分析報告》以及《2011 年廣西銀行業(yè)運

行情況》等文件；2.通報 2012 年 3 月 8 日至 9 日在桂林召開的廣西轄區(qū)內(nèi)城商行監(jiān)管工作會議精神，著重向與會監(jiān)事傳達(dá)了《尚

福林主席在 2012 年中小銀行監(jiān)管工作會議上的講話》、《閻慶民主席在 2012 年中小銀行監(jiān)管工作會議上的講

話》以及《郭鴻副局長在 2012 年廣西轄區(qū)城商行監(jiān)管工作會議上的講話》精神；

3.報告廣西北部灣銀行 2011 年內(nèi)部控制風(fēng)險評估結(jié)果、2011 內(nèi)部控制風(fēng)險評估管理建議書以及《廣西北

部灣銀行 2011 全面風(fēng)險管理報告》的主要內(nèi)容；以及報告了近期董事會擬審議的《廣西北部灣銀行 2011 年綜合經(jīng)營計劃及財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況的報告》、《廣西北部灣銀行股份有限公司 2011 利潤分配方案》、《廣

西北部灣銀行股份有限公司 2011 財務(wù)報表及審計報告》和《廣西北部灣銀行 2012 年綜合經(jīng)營計劃暨財

務(wù)預(yù)算方案》等四項本行定期報告，并就這四項定期報告內(nèi)容向會議做了詳細(xì)地解析，就監(jiān)事們提出的問題 做了詳盡地解答；

4.通過《廣西北部灣銀行 2011 監(jiān)事會工作報告》。3 2012 年 4 月 6 日 第一屆監(jiān)事會 第十九次會議

1.通過了關(guān)于監(jiān)事會向 2011 股東大會報告的《監(jiān)事會對本行董事會、高級管理層及其成員 2011 履 職情況的報告》；

2.通過《監(jiān)事會對本行監(jiān)事 2011 履職情況的報告》；

3.通過《廣西北部灣銀行股份有限公司 2011 利潤分配方案》；

4.通過《廣西北部灣銀行 2011 年綜合經(jīng)營計劃暨財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況的報告》；

5.通過《廣西北部灣銀行股份有限公司 2011 年報告（含財務(wù)報表及審計報告）》；

6.通過《廣西北部灣銀行 2012 年綜合經(jīng)營計劃暨財務(wù)預(yù)算方案》。4 2012 年 7 月 20 日 第一屆監(jiān)事會 第二十次會議

1.通過《廣西北部灣銀行監(jiān)事會關(guān)于 2012 年票據(jù)業(yè)務(wù)和貿(mào)融業(yè)務(wù)檢查情況的報告》； 2.通過《廣西北部灣銀行監(jiān)事會關(guān)于 2012 年村鎮(zhèn)銀行調(diào)研情況的報告》； 3.通過《廣西北部灣銀行監(jiān)事會關(guān)于 2012 年股東調(diào)研情況的報告》。5 2012 年 10 月 30 日 第一屆監(jiān)事會 第二十一次會 議

1.通過《廣西北部灣銀行 2010-2012 年戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃執(zhí)行情況評估報告》； 2.通過《廣西北部灣銀行 2010-2012 年戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃后評價意見》； 3.通過《廣西北部灣銀行 2013-2015 年三年規(guī)劃》； 4.通過《廣西北部灣銀行監(jiān)事會綜合分析機制工作辦法》。6 2012 年 12 月 28 日 第一屆監(jiān)事會 第二十二次會

1.通過《城市商業(yè)銀行跨區(qū)域發(fā)展的風(fēng)險控制與效率提升研究》； 2.通過《監(jiān)事會在城商行公司治理中的作用研究》；議（臨時會議）3.通過《監(jiān)事會關(guān)于開展 2012 年微貸業(yè)務(wù)專項檢查情況的報告》；

4.通過《監(jiān)事會 2012 工作總結(jié)及 2013 工作計劃》；

5.通過《廣西北部灣銀行股份有限公司監(jiān)事會對董事、監(jiān)事和高級管理層人員 2012 履職評價工作方案》；

6.通過《廣西北部灣銀行 2013 監(jiān)事會財務(wù)預(yù)算》。7.8

監(jiān)事會下設(shè)專門委員會召開會議情況

報告期內(nèi)監(jiān)事會下設(shè)兩個專門委員會，即提名委員會和監(jiān)督委員會。其中，提名委員會召開會議 2 次,監(jiān)督委員 會召開會議 2 次。7.9

本行分支機構(gòu)設(shè)立情況 7.9.1

本行分支機構(gòu)概述

報告期內(nèi)，本行共設(shè)有一級分支行 10 個，縣域支行 6 個，二級支行 50 個，營業(yè)網(wǎng)點 66 個（對外營業(yè) 65 個，臨時停業(yè) 1 個）。

序號

一級分支機構(gòu)名稱

地

址營業(yè)部 南寧市匯春路 5 號 南寧市城北支行 南寧市明秀東路 175 號 南寧市江南支行 南寧市江南區(qū)星光大道 7-1 號 4 欽州分行 欽州市永福西大街東泉大廈 崇左支行 崇左市江州區(qū)江南路 37 號6 北海分行 北海市北海大道 187 號 7 防城港支行 防城港市港口區(qū)魚峰路 2-2 號 8 貴港分行 貴港市中山北路 15 號 9 玉林分行 玉林市人民東路 730 號 10 百色分行 百色市中山二路 14 號

7.9.2 報告期內(nèi)，本行新設(shè)一級分支行 1 個，二級支行 2 個。

支行名稱

所屬一級分支機構(gòu)

開設(shè)時間

地

址

支行數(shù)量

百色分行 2012 年 10 月 22 日 百色市中山二路 14 號 0 北海市湖南路支行 北海分行 2012 年 10 月 31 日 北海市湖南路 2-1 號泰來大廈一樓 1 欽州市欽州港支行 欽州分行 2012 年 11 月 17 日 欽州市欽州港經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)興港路天和金鼓新城 C2 棟 1、2 樓 1 8.薪酬管理情況 8.1

薪酬管理架構(gòu)及決策程序 根據(jù)廣西壯族自治區(qū)人民政府辦公廳《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)自治區(qū)國資委監(jiān)管金融企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營業(yè)績考核辦法 薪酬管 理辦法的通知》（桂政辦發(fā)〔2012〕69 號）、廣西壯族自治區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會《關(guān)于印發(fā)自治區(qū)國資委監(jiān)管

金融企業(yè)負(fù)責(zé)人及任期經(jīng)營業(yè)績考核計分細(xì)則（試行）的通知》（桂國資發(fā)〔2012〕73 號）、《關(guān)于印發(fā)自治區(qū)

國資委監(jiān)管金融企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬管理辦法實施細(xì)則（試行）的通知》（桂國資發(fā)〔2012〕74 號）等文件的規(guī)定，本

行企業(yè)負(fù)責(zé)人 2012 薪酬標(biāo)準(zhǔn)按照廣西壯族自治區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會有關(guān)文件執(zhí)行。

本行董事會下設(shè)立提名及薪酬委員會，共有委員 3 名，分別是：金仁壽（獨立董事）、劉健平（執(zhí)行董事）、胡 恩政（非執(zhí)行董事），主任委員由獨立董事金仁壽擔(dān)任。8.2

薪酬總量與結(jié)構(gòu)分布情況

本行薪酬規(guī)模根據(jù)當(dāng)年人員編制及費用預(yù)算、各項業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)及增長預(yù)計，提交董事會及股東大會審議，最終根據(jù)董事會及股東大會決議確定當(dāng)年的薪酬規(guī)模。2012 年，本行經(jīng)股東大會批準(zhǔn)的工資預(yù)算總量為 4.5 億元。全年執(zhí)行工資預(yù)算情況如下：截止 2012 年末，本行共有在編人員 1985 人，全行基礎(chǔ)工資 1.54 億元，占 34.2%； 績效工資 2.96 億元，占 65.8%。8.3

薪酬延期支付情況

根據(jù)中國銀監(jiān)會、廣西壯族自治區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會關(guān)于績效薪酬延期支付的規(guī)定，我行對高級管理人

員，以及其他對風(fēng)險有重要影響崗位員工的績效薪酬實行延期支付。8.4

董事、監(jiān)事、高級管理人員薪酬情況如下： 姓

名 職務(wù) 年薪（萬元）備 注 滕

沖 董事長 75 按照廣西壯族自治區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會 有關(guān)文件規(guī)定執(zhí)行（稅前）

湯世保 黨委書記、副董事長 75 趙錫軍 行長、副董事長 75 黃心煌 監(jiān)事長 75 楊漢平執(zhí)行董事、黨委副書記、紀(jì)委書記 60 劉健平執(zhí)行董事、副行長 60 韋繁章 副行長 60 錢云濤 副行長 60 謝和民 副行長 30 7 月起薪（稅前）蘇思遠(yuǎn) 董事會秘書 77（稅前）金仁壽 獨立董事 25（稅后）

楊瑞龍 獨立董事 25（稅后）梁

軍 外部監(jiān)事 20（稅后）周琪玫 外部監(jiān)事 20（稅后）除此之外，由股東單位出任的董事、監(jiān)事均在各自的任職單位領(lǐng)取薪酬，不在本行領(lǐng)取薪酬。8.5

說明

2012 年，本行經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)（經(jīng)營利潤指標(biāo)、存款指標(biāo)）、風(fēng)險成本控制指標(biāo)（資本充足率、不良貸款率、撥

備覆蓋率）等符合中國銀監(jiān)會、廣西壯族自治區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會有關(guān)要求，未有違背本行經(jīng)營業(yè)績及管理

規(guī)定情況。9.全面風(fēng)險管理情況 9.1 2012 風(fēng)險管理總體評價

2012 年末，本行資產(chǎn)總額 1211.31 億元，比年初增長 104.25 億元，增幅 9.42%；實現(xiàn)營業(yè)收入總額 75.62 億元，比年初增長 27.38 億元，增幅 56.76%；實現(xiàn)撥備前利潤 22.74 億元，比年初增 11.09 億元，增幅 95.19%。實現(xiàn)撥備

后利潤總額為 14.78 億元，比年初增長 4.33 億元，增幅 41.44%；凈利潤 11.05 億元，比年初增長 3.24 億元，增幅 41.49%。

各項存款余額（含外幣折算）555.62 億元，各項貸款余額 352.76 億元，分別比年初增加 102.87 億元和 121.62 億元，增幅 22.72%和 52.62%，期末存貸比例 63.49%。不良貸款余額 1.84 億元，不良貸款率 0.52%，信貸資產(chǎn)質(zhì)量

保持優(yōu)良，不良貸款額和不良貸款率實現(xiàn)年初戰(zhàn)略解碼會確定的“雙控”目標(biāo)，撥備覆蓋率達(dá)到 436.42%，全行抗 風(fēng)險能力進(jìn)一步加強。

信用風(fēng)險方面，隨著經(jīng)濟(jì)增速放緩，部分實體經(jīng)營出現(xiàn)困難，不良貸款反彈壓力較大，全行信用風(fēng)險管控的壓

力增大，信用風(fēng)險總體在可控范圍內(nèi)；市場風(fēng)險方面，利率呈下降走勢，對本行投資組合的風(fēng)險影響減輕，但市場

風(fēng)險管理機制、工具手段和投資決策管理水平有待加強和提高；操作風(fēng)險方面，報告期無重大操作風(fēng)險損失事件和案件發(fā)生，但在支付與清算及信貸等業(yè)務(wù)操作方面的風(fēng)險事項涉及金額增加，需要繼續(xù)加大管理力度；流動性風(fēng)險

方面，流動性比例指標(biāo)監(jiān)控和管理情況較好，但同時要關(guān)注流動性缺口指標(biāo)，繼續(xù)改善核心負(fù)債依存度，合理調(diào)整

資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，確保流動性。聲譽風(fēng)險方面，做好輿情監(jiān)測、報告、引導(dǎo)和處置工作，管理狀況良好。2012 年末本

行主要的風(fēng)險指標(biāo)情況如下：

主要風(fēng)險指標(biāo) 2012.12(%)2011.12(%)比年初+/-監(jiān)管要求 1.不良貸款率 0.52 0.52 0 ≦5% 2.撥備覆蓋率 436.42 379.17 57.25 ≧150% 3.資本充足率 13.05 13.85-0.8 ≧8% 4.核心資本充足率 10.71 10.92-0.21 ≧4% 5.資產(chǎn)利潤率 0.95 0.92 0.03 ≧0.6% 6.資本利潤率 18.42 17.68 0.74 ≧11% 7.流動性比例 45.97 51.33-5.36 ≧30% 8.核心負(fù)債依存度 31.87 25.84 6.03 ≧60% 以上各項風(fēng)險指標(biāo)除了核心負(fù)債依存度達(dá)不到監(jiān)管要求外，其余均達(dá)到監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)或窗口指導(dǎo)的要求。撥備覆蓋

率保持在較高水平，抗風(fēng)險能力較強。資本利潤率較去年末增長 0.74%，反映本行貸款議價能力、資產(chǎn)運用效率提

升，經(jīng)營效益較好，資產(chǎn)利潤率同步小幅上升。資本充足率及核心資本充足率繼續(xù)下降，主要原因是本行各項信貸

業(yè)務(wù)持續(xù)發(fā)展，風(fēng)險資產(chǎn)增加對應(yīng)占用較多資本，資本壓力逐步增大?？傮w上，各項主要風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)處于比較合

理的范圍之內(nèi)。2012 年，本行風(fēng)險管理工作圍繞總行年初戰(zhàn)略解碼和目標(biāo)設(shè)定會確定“強化風(fēng)險管理、夯實發(fā)展基礎(chǔ)”的戰(zhàn)略

重點，認(rèn)真貫徹落實國家以及監(jiān)管部門的各項政策，以“風(fēng)險管理年”為工作主線，突出全面風(fēng)險管理規(guī)劃咨詢、500 萬元以下（含）小企業(yè)評級授信自動化審批系統(tǒng)建設(shè)以及重點業(yè)務(wù)風(fēng)險防控三項重點，繼續(xù)推進(jìn)實施全面風(fēng)險

管理，促進(jìn)全行各項業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展。9.2 2012 風(fēng)險管理主要舉措

9.2.1

擬定出臺“風(fēng)險管理年”活動實施方案，以方案實施為抓手緊抓落實，進(jìn)一步夯實基礎(chǔ)管理。

9.2.2

健全完善風(fēng)險政策制度，優(yōu)化內(nèi)控和管理流程。9.2.3

夯實信貸基礎(chǔ)管理工作，有力支撐業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。9.2.4

強化風(fēng)險內(nèi)部檢查，監(jiān)督整改防范風(fēng)險。

9.2.5

積極對接外部檢查，加強及時溝通反饋和整改。9.2.6

加強五級分類管理工作，真實反映資產(chǎn)質(zhì)量。9.2.7

嚴(yán)把合作機構(gòu)準(zhǔn)入關(guān)，前移風(fēng)險控制。9.2.8

做好機構(gòu)信用代碼推廣等征信工作。9.2.9

認(rèn)真開展主要信息系統(tǒng)應(yīng)急演練，防范 IT 風(fēng)險。9.2.10

加強隊伍建設(shè)，提高人員素質(zhì)。9.3 信用風(fēng)險

9.3.1 信貸資產(chǎn)狀況 截止 2012 年 12 月末，全行各項存款余額（含外幣折算）555.62 億元，比年初增 102.87 億元，增幅 22.72%；

各項貸款余額（含貼現(xiàn)和承兌墊款）352.76 億元（含證券公司定向資產(chǎn)管理計劃），貸款余額比年初增 121.62 億元，增幅 52.62%。全行不良貸款額和不良貸款率良好，繼續(xù)保持較低水平，信用風(fēng)險總體狀況可控。2012 年末貸款總

體結(jié)構(gòu)如下表（單位：億元，不含證券公司定向資產(chǎn)管理計劃）： 期末余額 期初余額 +/-增減幅 期末結(jié)構(gòu) 期初結(jié)構(gòu) 結(jié)構(gòu)變動

1.法人客戶貸款(含外幣)214.59 174.82 39.77 22.75% 67.75% 75.60%-7.85%

其中:小型企業(yè)貸款 62.80 41.37 21.43 51.80% 19.83% 17.89% 1.94%

微型企業(yè)貸款 9.02 11.01-1.99-18.07% 2.85% 4.76%-1.91% 2.微小貸款 61.90 25.49 36.41 142.84% 19.54% 11.02% 8.52% 3.個人類貸款(含信用卡)40.25 30.93 9.32 30.13% 12.71% 13.38%-0.67% 合計 316.74 231.24 85.5 36.97% 100.00% 100.00% 各項表外業(yè)務(wù)余額（不含委托貸款）340.12 億元，比年初新增 210.40 億元，增幅 162.20%。表外業(yè)務(wù)主要集中在銀行承兌匯票。12 月末，全行銀行承兌匯票余額 284.17 億元，較年初增 173.96 億元，增幅 157.84%；保函余額

13.08 億元，較年初增 1.32 億元，增幅 11.22%；信用證余額 35.41 億元，較年初增 28.66 億元，增幅 424.59%。表 外墊款余額為 0.71 億元。

國際業(yè)務(wù)方面，12 月末，未完結(jié)進(jìn)口信用證 61 筆，余額 17272 萬美元；未完結(jié)外匯保函 10 筆，余額為 4220 萬美元，其中履約保函 42 萬美元，預(yù)付款保函 155 萬美元，融資保函 4000 萬美元。均未出現(xiàn)因信用風(fēng)險導(dǎo)致墊款 的現(xiàn)象。信用卡（公務(wù)卡）業(yè)務(wù)方面，12 月末，全行全年累計發(fā)卡 13755 張，比年初新增發(fā)卡 8447 張，增幅 159.14%；

用信余額 7644 萬元，比年初增 6501 萬元，增幅 568.77%，不良信用余額 100.14 萬元，不良率為 1.31%。

按五級分類口徑統(tǒng)計（含本外幣），全行不良貸款余額 1.84 億元，比年初小幅增加 0.64 億元；不良貸款率 0.52%，不良資產(chǎn)連續(xù)三年保持較低水平，信貸資產(chǎn)質(zhì)量保持較好水平。廣西北部灣銀行法人客戶貸款結(jié)構(gòu)情況表（不含外幣）

單位：萬元 期末余額 期初余額 增減額 增長率 期末結(jié)構(gòu) 期初結(jié)構(gòu) 結(jié)構(gòu)變動

全部法人貸款（不含外幣）2,008,722.54 1,734,660.02 274,062.52 15.80% 100.00% 100.00%

1、按種類分

2,008,722.54 1,734,660.02 274,062.52 15.80% 100.00% 100.00% 1.1 流動資金貸款（含貼現(xiàn)、墊款）1,455,502.66 1,222,862.38 232,640.28 19.02% 72.46% 70.50% 1.96% 1.2 項目貸款 553,219.88 511,797.64 41,422.24 8.09% 27.54% 29.50%-1.96%

2、按行業(yè)分

2,008,722.54 1,734,660.02 274,062.52 15.80% 100.00% 100.00% 2.1 房地產(chǎn)業(yè)貸款 226,406.10 210,140.81 16,265.29 7.74% 11.27% 12.11%-0.84% 2.2 制造業(yè)貸款 560,007.81 497,143.28 62,864.53 12.65% 27.88% 28.66%-0.78% 2.3 交通運輸、倉儲和郵政業(yè) 136,944.22 189,802.55(52,858.33)-27.85% 6.82% 10.94%-4.12% 2.4 批發(fā)和零售業(yè) 676,092.99 470,227.49 205,865.50 43.78% 33.66% 27.11% 6.55% 2.5 電力、燃?xì)饧八纳a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)貸款 94,891.70 74,293.12 20,598.58 27.73% 4.72% 4.28% 0.44% 2.6 建筑業(yè) 82,273.47 83,070.00(796.53)-0.96% 4.10% 4.79%-0.69% 2.7 水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)貸款 41,238.53 54,223.82(12,985.29)-23.95% 2.05% 3.13%-1.07% 2.8 教育業(yè) 24,667.10 24,515.44 151.66 0.62% 1.23% 1.41%-0.19% 2.9 農(nóng)林牧漁業(yè) 42,295.00 26,706.25 15,588.75 58.37% 2.11% 1.54% 0.57% 2.10 其他 123,905.62 104,537.26 19,368.36 18.53% 6.17% 6.03% 0.14%

3、按貸款期限分

2,008,722.54 1,734,660.02 274,062.52 15.80% 100.00% 100.00% 3.1 短期貸款（0-1 年）1,188,455.37 830,669.66 357,785.71 43.07% 59.16% 47.89% 11.28% 3.2 中期貸款（1-5 年）497,930.39 609,157.15(111,226.76)-18.26% 24.79% 35.12%-10.33% 3.3 長期貸款（5 年以上）322,336.78 294,833.21 27,503.57 9.33% 16.05% 17.00%-0.95%

4、按貸款質(zhì)量分

2,008,722.54 1,734,660.02 274,062.52 15.80% 100.00% 100.00% 4.1 正常類 1,811,061.49 1,472,575.69 338,485.80 22.99% 90.16% 84.89% 5.27% 4.2 關(guān)注類 186,279.47 254,673.20(68,393.73)-26.86% 9.27% 14.68%-5.41% 4.3 次級類 8,635.51 4,768.77 3,866.74 81.08% 0.43% 0.27% 0.15% 4.4 可疑類 2,746.07 2,642.36 103.71 3.92% 0.14% 0.15%-0.02% 4.5 損失類 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 最大十家客戶貸款情況表（單位：萬元）

序號 戶名 貸款余額 五級分類 投向所屬行業(yè) 經(jīng)辦機構(gòu) 南寧市正晨石化有限公司 42000 正常 批發(fā)和零售業(yè) 營業(yè)部2 廣西鐵路投資(集團(tuán))有限公司 36000 正常 交通運輸、倉儲和郵政業(yè) 城北支行 南寧市皇家房地產(chǎn)有限責(zé)任公司 33000 正常 房地產(chǎn)業(yè) 營業(yè)部 廣西電網(wǎng)公司 30000 正常 電力、熱力、燃?xì)饧八a(chǎn)和供應(yīng)業(yè) 營業(yè)部 5 廣西翔吉物流有限公司 29240 正常 批發(fā)和零售業(yè) 城北支行 廣西壯族自治區(qū)公路管理局 28200 正常 交通運輸、倉儲和郵政業(yè) 城北支行 7 廣西農(nóng)墾糖業(yè)集團(tuán)股份有限公司 26000 正常 制造業(yè) 營業(yè)部 8 貴港市銀光房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 24760 正常 房地產(chǎn)業(yè) 江南支行 廣西豐浩糖業(yè)集團(tuán)有限公司 24600 正常 批發(fā)和零售業(yè)、制造業(yè) 營業(yè)部 10 廣西金桂漿紙業(yè)有限公司 24522 正常 制造業(yè) 欽州分行 合計 298322 廣西北部灣銀行微小貸款結(jié)構(gòu)表（單位：萬元）

時間 項目

2012.12 2011.12 比年初 年末 占比 月末

增量 增幅 占比

微小貸款 619,016.93 254,859.36 364,157.57 142.89%

1、按客戶性質(zhì)分

619,016.93 254,859.36 364,157.57-0.00% 0.00%

2、按投向行業(yè)分

619016.93 254859.36 364157.57 100.00% 100.00% 批發(fā)和零售業(yè) 404,515.63 163,215.10 241,300.53 147.84% 64.04% 65.35% 建筑業(yè) 82,576.51 29,482.56 53,093.95 180.09% 11.57% 13.34% 制造業(yè) 43,908.91 25,611.95 18,296.96 71.44% 10.05% 7.09% 租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè) 16,086.90 11,584.44 4,502.46 38.87% 4.55% 2.60% 住宿和餐飲業(yè) 16,008.09 10,596.73 5,411.36 51.07% 4.16% 2.59% 其他 55,920.89 14,368.58 41,552.31 289.19% 5.64% 9.03%

3、按貸款期限分

619016.93 254,859.36 364,157.57 1 年期以下(含 1 年)428,538.99 174,860.74 253,678.25 145.07% 68.61% 69.23% 1-3 年(含 3 年)190,477.94 79,998.62 110,479.32 138.10% 31.39% 30.77%

4、按貸款質(zhì)量分

619016.93 254,859.36 364,157.57 正常 615,627.46 253,666.07 361,961.39 142.69% 99.53% 99.45% 不良 3,389.47 1,193.29 2,196.18 184.04% 0.47% 0.55% 廣西北部灣銀行 2012 年個人貸款產(chǎn)品投向情況表（單位：萬元）

名稱 年初余額 當(dāng)年累計發(fā)放 投放占比 當(dāng)年累計收回 期末余額 比年初 期末結(jié)構(gòu)占比 個人住房貸款 152,043 32,292 15.46% 12,881 171,454 19,411 43.80% 個人商用房貸款 19,605 790 0.38% 4,446 15,949-3,656 4.07% 個人汽車貸款 12,662 5,296 2.54% 9,798 8,161-4,501 2.08% 個人消費貸款 2,983 1429 0.68% 1242 3,170 187 0.81% 個人經(jīng)營貸款 120,865 169,020 80.94% 97,242 192,643 71,778 49.22% 個人其他貸款 56 0 0.00% 16 40-16 0.01% 合計 308,214 208,827 100.00% 125,625 391,417 83,203 100% 9.4

市場風(fēng)險 9.4.1

利率風(fēng)險

（1）利率變動對本行存貸款期限結(jié)構(gòu)組合的潛在影響。2012 年末，本行存貸款利率敏感性為負(fù)缺口。存貸款

利率敏感性負(fù)缺口的原因是本行存貸款期限不搭配，存款以一年內(nèi)到期的短期存款為主，而剩余期限一年以上的中長期貸款占比高于對應(yīng)期限的存款占比。利率變動將對既有期限結(jié)構(gòu)的存貸款帶來一定的重新定價風(fēng)險。

（2）利率變動對本行債券投資組合的潛在影響。2012 年末，本行各項主要投資包括交易性金融資產(chǎn)、持有至

到期投資、可供出售金融資產(chǎn)以及買入返售債券等。債券類資產(chǎn)票面利率固定不變的，則這部分資產(chǎn)的市場價值將 隨利率變動而波動。9.4.2

匯率風(fēng)險

2012 年，本行結(jié)售匯業(yè)務(wù)均能及時平盤，鎖定匯率風(fēng)險。2012 年末本行外匯風(fēng)險敞口凈額折合人民幣 1349 萬元，較三季度末增加 85.97%，較年初增加 666.48%，保持在外匯管理局核定的本行 2013 年結(jié)售匯綜合頭寸限額

-500 至 1500 萬美元之內(nèi)；結(jié)構(gòu)性敞口折合人民幣 3143 萬元，主要為外匯營運資金，較三季度末減少 0.12%，較年

初減少 0.19%，變動較小的原因是四季度美元對人民幣折算匯率微跌。

2012 年末本行代客外匯買賣敞口為零，無實際匯率風(fēng)險；未發(fā)生投資于外匯投資性金融工具的業(yè)務(wù)；2012 年

四季度開展同業(yè)合作遠(yuǎn)期結(jié)售匯共 1.09 億美元，均為一年期業(yè)務(wù)，無實際敞口風(fēng)險，無其他套期保值交易業(yè)務(wù)； 5 月份起開始試開展人民幣對外匯的自營交易，但交易金額較小，總體匯率風(fēng)險不大。9.5

流動性風(fēng)險（1）流動性比例。截止 2012 年 12 月末，本行流動性比例保持在 48.92%，比年初降低 2.37 個百分點，高于謹(jǐn) 慎性監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn) 18.92 個百分點。（2）流動性缺口率。截止 2012 年 12 月末，流動性缺口率指標(biāo) 10.89%，較年初增加 10.24 個百分點，優(yōu)于監(jiān)

管標(biāo)準(zhǔn)值 20.89 個百分點。目前本行正積極采取措施，通過推進(jìn)增資擴股、在市場上尋找較為穩(wěn)定的資金等方式逐 步改善期限缺口。

（3）核心負(fù)債依存度。截止 2012 年 12 月末，核心負(fù)債依存度指標(biāo)值為 31.73%，較年初增加 5.99 個百分點，但離監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)值的差距仍然較大。按照廣西銀監(jiān)局 2012 年監(jiān)管要求，本行今年以來積極采取各種措施提高核心負(fù)

債依存度，改變負(fù)債結(jié)構(gòu)，防范流動性風(fēng)險。截止 2012 年 12 月末，本集團(tuán)負(fù)債總額 1143.54 億元，較年初增加 67.70 億元，作為核心負(fù)債的剩余期限在 90 天以上的定期存款、應(yīng)付債券，以及活期存款中的穩(wěn)定部份合計為 362.83 億

元，較年初增加了 88.91 億元，增幅 32.46%，因此核心負(fù)債的增幅高于非核心負(fù)債的增幅是核心負(fù)債依存度較年初 增長的主要原因。但受向同業(yè)融入資金的賣出回購等非核心負(fù)債業(yè)務(wù)占負(fù)債總額比例仍較高的影響，該指標(biāo)未能達(dá) 到監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)值。

（4）流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例。報告期末，本行流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例為 138.52%和 104.94%，分別較年初上升 29.91 和下降 30.47 個百分點，兩項指標(biāo)均符合監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)要求。（5）流動性風(fēng)險輔助指標(biāo)。超額準(zhǔn)備金率 7.38%，較年初上升 0.45 個百分點，處于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)要求的范圍之內(nèi)。9.6

操作風(fēng)險

2012 年全行操作風(fēng)險管理狀況總體趨勢良好，但隨著全行各項業(yè)務(wù)品種不斷增加，業(yè)務(wù)范圍不斷擴大，業(yè)務(wù)量

不斷增長，全年發(fā)生一般性操作風(fēng)險事項較 2011 年有所升高。9.7

信息科技風(fēng)險

2012 年，信息科技工作緊密圍繞全行“風(fēng)險管理年”的工作要點，繼續(xù)推進(jìn)信息化建設(shè)，強化信息科技基礎(chǔ)建

設(shè)和風(fēng)險防控基礎(chǔ), 致力于提升信息科技風(fēng)險管理工作質(zhì)量,保障信息系統(tǒng)安全、穩(wěn)定運行，促進(jìn)全行業(yè)務(wù)快速發(fā)展。

年內(nèi)核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)、核心網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、網(wǎng)上銀行系統(tǒng)、銀行卡系統(tǒng)等重要信息系統(tǒng)運行穩(wěn)定，中心機房所有設(shè)備正常

運行，無停止服務(wù)的情況發(fā)生，業(yè)務(wù)連續(xù)性 100%，未發(fā)生信息科技風(fēng)險事件。10.企業(yè)社會責(zé)任

10.1

報告期內(nèi)本行投身公益事業(yè)情況

（1）與長江商學(xué)院校友聯(lián)合捐助平果縣希望小學(xué)，建立愛心書屋，并捐贈愛心助教資金；（2）八一前夕，到北部灣銀行軍民共建單位慰問部隊官兵，送去了節(jié)日的問候及慰問金 10 萬元整；

（3）為貫徹落實十八大會議精神，深入開展學(xué)雷鋒活動，支持教育事業(yè)，樹立北部灣銀行良好企業(yè)形象，貴

港分行工會動員全行會員為貴港市港區(qū)中學(xué)貧困學(xué)子進(jìn)行捐款；

（4）2012 年本行定點幫扶貧困村 2 個，全年赴扶貧村考察 51 人次，累計投入幫扶資金 15.58 萬元，資助貧困 學(xué)生 380 人；（5）北海新安村幫扶工作進(jìn)展順利，總投入 40 萬元的幫扶資金中最后一筆扶貧幫扶款 10 萬元已于 4 月份到

位，圓滿完成幫扶項目；

（6）與鳳嶺南社區(qū)黨支部開展結(jié)對幫扶活動，慰問留守兒童；

（7）繼續(xù)做好都江堰北部灣銀行石羊小學(xué)的幫扶工作。10.2

報告期內(nèi)本行獲譽情況 2012 年 1 月，被評為自治區(qū)級“文明單位”、“軍（警）民共建精神文明先進(jìn)單位”、“和諧企業(yè)”榮譽稱號。

2012 年 1 月 8 日，在由中國合作貿(mào)易企業(yè)協(xié)會、中國企業(yè)改革與發(fā)展研究會聯(lián)合舉辦的“2012 中國企業(yè)科學(xué)

發(fā)展大會暨誠信盛典”上，本行榮獲 2011 年“中國 AAA 級信用企業(yè)”，滕沖董事長榮獲“全國優(yōu)秀誠信企業(yè)家” 榮譽稱號。

2012 年 2 月，本行分別被中國銀行外匯交易中心、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司評為“2011 銀行間本 幣市場交易 100 強機構(gòu)”、“優(yōu)秀交易成員獎”和“2011 全國銀行間債券市場優(yōu)秀結(jié)算成員”稱號，這是本行自

掛牌成立以來首次獲得此項殊榮。2012 年 2 月 16 日，自治區(qū)人民政府印發(fā)了《關(guān)于表彰 2011 年促進(jìn)廣西金融業(yè)發(fā)展先進(jìn)集體和個人的決定》（桂

政發(fā)〔2012〕10 號）文，對 2011 年為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展做出突出貢獻(xiàn)的先進(jìn)集體和個人進(jìn)行表彰，本行榮獲“2011 年金融機構(gòu)支持廣西發(fā)展突出貢獻(xiàn)獎”，滕沖董事長榮膺“2011 年突出貢獻(xiàn)銀行家”榮譽稱號。

2012 年 3 月，本行“北部灣微貸”產(chǎn)品被廣西銀監(jiān)局評為“2011 小企業(yè)金融服務(wù)優(yōu)秀產(chǎn)品”。

2012 年 4 月 27 日，中國銀監(jiān)會召開 2011 全國小微企業(yè)金融服務(wù)評優(yōu)表彰大會，本行榮獲“全國銀行業(yè)金

融機構(gòu)小微企業(yè)金融服務(wù)先進(jìn)單位”榮譽稱號。2012 年 4 月，在 2012 年全區(qū)企業(yè)文化建設(shè)推進(jìn)大會上，本行榮獲 2007—2010 廣西企業(yè)文化建設(shè)先進(jìn)單位 榮譽、滕沖董事長榮膺 2007 年—2010 廣西企業(yè)文化建設(shè)先進(jìn)工作者榮譽稱號。2012 年 4 月，本行榮獲廣西“五一勞動獎狀”。

2012 年 4 月 7 日，在北京舉行的“首屆中小銀行發(fā)展高峰論壇暨 2011 年最佳中小銀行評選頒獎典禮”會上，本行獲評“最佳服務(wù)中小企業(yè)銀行”。

2012 年 4 月 22 日，在北京舉行的“2012 中國金融形勢分析、預(yù)測與展望專家年會暨第八屆中國金融（專家）

年會和國家攝影大典”上，本行榮獲“2011 年 2011 十大品牌中小銀行”、滕沖董事長榮膺“2011 年 2011 中國

銀行業(yè)人物”榮譽稱號。2012 年 5 月，北部灣銀行獲中國銀聯(lián)“2011 銀聯(lián)卡系統(tǒng)運行品質(zhì)獎”。

2012 年 7 月 16 日，本行榮獲“中國服務(wù)業(yè)企業(yè) 500 強”榮譽稱號。2012 年 7 月 26 日，本行榮獲“2012 年廣西企業(yè) 100 強” 榮譽稱號。2012 年 8 月 8 日，本行榮獲首批“自治區(qū)直屬企業(yè)文明單位”、“自治區(qū)直屬企業(yè)軍（警）民共建精神文明先進(jìn) 單位”稱號。

2012 年 12 月 13 日，由中國金融認(rèn)證中心（以下簡稱 CFCA）舉辦的“2012 中國電子銀行年會暨中國電子銀行

金榜頒獎盛典”在北京隆重舉行。本行被評選為“2012 年區(qū)域性商業(yè)銀行最佳網(wǎng)上銀行功能獎”。2012 年 12 月 4 日，中國銀監(jiān)會在昆明召開 “2012 年銀行業(yè)信息科技風(fēng)險管理高層指導(dǎo)委員會年會”，在會上 銀監(jiān)會領(lǐng)導(dǎo)對本行“中小銀行信息科技風(fēng)險‘三道防線’建設(shè)的良好實踐”課題進(jìn)行了表彰。2012 年 12 月 18 日，“第六屆中國 CFO 年會”在北京舉行，本行獲“2012 中國 CFO 首選城商行”獎。11.2012 財務(wù)報表及審計報告

第三篇：銀行年報閱讀讀后感

銀行年報讀后感

我閱讀的是中國建設(shè)銀行股份有限公司（以下簡稱“建行”）2011年年報和中國銀行股份有限公司（以下簡稱“中銀”）2010年年報，閱讀了這兩個銀行的年報后，我發(fā)現(xiàn)他們的年報編制的非常規(guī)范，用詞什么的都非常的準(zhǔn)確，注意了很多細(xì)節(jié)。

這是建行的一段描述：【本報告包含若干對本集團(tuán)財務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)績及業(yè)務(wù)發(fā)展的展望性陳述。本集團(tuán)使用諸如“將”、“可能”、“有望”、“力爭”、“努力”及類似字眼以表達(dá)展望性陳述。這些陳述乃基于現(xiàn)行計劃、估計及預(yù)測而作出，雖然本集團(tuán)相信這些展望性陳述中所反映的期望是合理的，但本集團(tuán)不能保證這些期望將會證實為正確，故不應(yīng)對其過分依賴。務(wù)請注意，多種因素均可導(dǎo)致實際結(jié)果偏離任何展望性陳述所預(yù)期或暗示的狀況，在某些情況下甚至?xí)霈F(xiàn)重大偏差。這些因素包括：本集團(tuán)經(jīng)營業(yè)務(wù)所在市場整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生變化、政府出臺的調(diào)控政策及法規(guī)有變、有關(guān)本集團(tuán)的特定狀況等。】從這段描述中可知，建行對未來有多展望，但是不是純粹的空談，立足于現(xiàn)實談理想，難怪建行可以在上海和香港得以上市并且在國外設(shè)有分行，這個集團(tuán)做到這么龐大是非常不容易的。

建行在英國《金融時報》、美國《財富》等眾多有影響力的雜志上獲獎無數(shù)，這些都證明了建行的優(yōu)秀。一直想進(jìn)到這樣的一個公司，但是由于目前自身的不足只能遺憾的與他無緣了，但是我會不斷努力的。

2011 年，全球經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的不穩(wěn)定性和不確定性進(jìn)一步增加。部分發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體復(fù)蘇陷入停滯，財政風(fēng)險和金融風(fēng)險交替上升，經(jīng)濟(jì)中的不穩(wěn)定、不確定因素增加。新興經(jīng)濟(jì)體增長普遍趨緩，部分國家面臨抑制通脹和防止短期跨境資本大進(jìn)大出的挑戰(zhàn)，宏觀調(diào)控難度加大。由于增長前景黯淡，主要發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體均繼續(xù)放松或維持寬松的貨幣政策。為應(yīng)對全球經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇中出現(xiàn)的新的不確定性，主要新興經(jīng)濟(jì)體宏觀經(jīng)濟(jì)政策出現(xiàn)分化。國際貨幣基金組織報告，2011 年全球經(jīng)濟(jì)增長率為3.8%，較2010 年下降1.2 個百分點。

世界經(jīng)濟(jì)形勢依然復(fù)雜多變，國際金融危機深層次影響繼續(xù)顯現(xiàn)，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展也面臨不少新情況、新變化、新挑戰(zhàn)，但中國經(jīng)濟(jì)本身平穩(wěn)增長的內(nèi)在動力較強，宏觀經(jīng)濟(jì)有望繼續(xù)保持平穩(wěn)較快發(fā)展。2011 年，實現(xiàn)國內(nèi)生產(chǎn)總值47.1 萬億元，較上年增長9.2%；居民消費價格指數(shù)較上年上漲5.4%。

2011 年，中國經(jīng)濟(jì)增長由政策刺激向自主增長有序轉(zhuǎn)變，穩(wěn)健貨幣政策成效逐步顯現(xiàn)，貨幣信貸增長向常態(tài)水平回歸，與經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快增長相適應(yīng)。人行綜合運用多種貨幣政策工具，優(yōu)化銀行體系流動性管理，引導(dǎo)貨幣信貸增長平穩(wěn)回調(diào)，保持合理的社會融資規(guī)模，引導(dǎo)金融機構(gòu)優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，其中3 次上調(diào)存貸款基準(zhǔn)利率、6 次上調(diào)存款準(zhǔn)備金率、1 次下調(diào)存款準(zhǔn)備金率。我國金融市場總體運行平穩(wěn)。貨幣市場交易活躍，貨幣市場利率總體高于上年；債券發(fā)行規(guī)模穩(wěn)步擴大，債券市場指數(shù)波動中有所上行；股票市場指數(shù)整體下行，股票成交量有所減少；人民幣匯率彈性增強，外匯市場交易活躍。貨幣供應(yīng)量增長總體回落，截至2011 年末，廣義貨幣供應(yīng)量M2 余額為85.2 萬億元，較上年增長13.6%；狹義貨幣供應(yīng)量M1 余額為29.0 萬億元，較上年增長7.9%；人民幣貸 款余額54.8 萬億元，較上年增長15.8%。

以下是我在讀建行2011年年報在財務(wù)摘要欄目中提取的一些數(shù)據(jù)，并進(jìn)行了一些分析：2011 年實現(xiàn)營業(yè)收入3970.90億元，同比增長22.75%，實現(xiàn)歸屬于母公司股東凈利潤1692.58 億元，同比上升了25.52%，略微低于我們前期的預(yù)期，實現(xiàn)每股收益0.68 元，實現(xiàn)每股凈資產(chǎn)3.24元。實現(xiàn)加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率22.51%(年化)。同比減少0.10 個百分點。2011年的利潤分配預(yù)案為每10股派發(fā)現(xiàn)金2.635元(含稅)。凈息差同比和環(huán)比維持上升趨勢，主要得益于貸款收益率和非信貸資產(chǎn)收益率上升，以及建行主動提高高收益的信用債券占比，拉長債券久期，導(dǎo)致債券收益率上升。資產(chǎn)質(zhì)量出現(xiàn)波動，不良貸款余額不僅比第三季度環(huán)比上升，而且比年初的水平也出現(xiàn)了明顯的同比上升，導(dǎo)致貸款撥備覆蓋率也出現(xiàn)了環(huán)比下降，關(guān)注類貸款的余額和占比均出現(xiàn)下降，但是逾期貸款的余額也出現(xiàn)了一定的上升。在資產(chǎn)質(zhì)量波動的前提下，銀行與很多已經(jīng)公布年報的銀行一樣嗎，在第四季度明顯加大了撥備計提力度，這也是建行凈利潤低于我們前期預(yù)期的主要原因。略微調(diào)整前期盈利預(yù)測，維持謹(jǐn)慎推薦評級。風(fēng)險點主要是宏觀經(jīng)濟(jì)下滑導(dǎo)致貸款需求進(jìn)一步萎縮和不良貸款的暴露程度超過我們的預(yù)期。

建行作為一個商業(yè)銀行，我最為關(guān)注的是它的利息收入，2011 年，該集團(tuán)實現(xiàn)利息收入4,822.47 億元，較上年增加1,044.64 億元，增幅為27.65%。其中，客戶貸款和墊款利息收入3,475.20 億元，較上年增加805.14 億元，增幅30.15%、債券投資利息收入897.16 億元，較上年增加103.99 億元，增幅為13.11%、存放中央銀行款項利息收入312.82 億元，較上年增加80.56 億元，增幅為34.69%、存

放同業(yè)款項及拆出資金利息收入58.41 億元，較上年增加40.31 億元，存放同業(yè)款項及拆出資金的平均收益率較上年大幅增長了1.31 個百分點，同時存放同業(yè)款項及拆出資金平均余額也較上年增長68.94%、買入返售金融資產(chǎn)利息收78.88 億元，較上年增加14.64 億元，增幅為22.79%占比分別為72.06%、18.60%、6.49%、1.21%和1.64%。

另外一個關(guān)注點是利息支出，在銀行會計課上，我們做過一個關(guān)于交通銀行的存款的報告，我們知道存款是一個銀行賴以生存的基礎(chǔ)，如果沒有存款，銀行再怎么樣也是運轉(zhuǎn)不起來的，那么銀行吸收這么多的存款，就必須支付相應(yīng)的利息，2011年建行利息支出1,776.75 億元，較上年增加513.92 億元，增幅為40.70%。其中：客戶存款利息支出1,519.72 億元，較上年增加437.73 億元，增幅為40.46%、同業(yè)及其他金融機構(gòu)存放款項和拆入資金利息支出204.64 億元，較上年增60.97億元，增幅為42.44%、賣出回購金融資產(chǎn)利息支出12.33 億元，較上年增加10.57 億元。

我們看到利息支出分為這幾個板塊，而與我們息息相關(guān)的利息支出應(yīng)該是客戶存款利息支出，我用的是建行的卡，但是對存款的利息一直不太關(guān)注，好像從來沒感受到卡里面會有利息收入，也許是卡里面存款太少了。作為一個學(xué)生，銀行卡里面的存款不多，但是轉(zhuǎn)入余額寶事情就不是這樣了?，F(xiàn)在可以說是愛上余額寶了，每天會有幾毛錢的收入，相對于銀行卡，這個收入還是比較好的，而且余額寶支持銀行卡隨時轉(zhuǎn)賬，我平時愛網(wǎng)購，這個一邊賺著利息收入，一邊放心方便的購物，對我們學(xué)生一族來說真真是極好的。

在閱讀建行年報的時候，會學(xué)到專業(yè)上沒有學(xué)到的關(guān)于商業(yè)銀行的術(shù)語，比如資本充足率（是指資本總額與加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額的比例。資本充足率反映商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之后，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度。規(guī)定該項指標(biāo)的目的在于抑制風(fēng)險資產(chǎn)的過度膨脹，保護(hù)存款人和其他債權(quán)人的利益、保證銀行等金融機構(gòu)正常運營和發(fā)展。各國金融管理當(dāng)局一般都有對商業(yè)銀行資本充足率的管制，目的是監(jiān)測銀行抵御風(fēng)險的能力。）、貸款遷徙率（這是一個關(guān)于貸款分類的指標(biāo)，主要包括正常、關(guān)注、次級、可疑類貸款遷徙率這四類，主要介紹正常類貸款遷徙率，為正常貸款中變?yōu)椴涣假J款的金額與正常貸款之比，正常貸款包括正常類和關(guān)注類貸款。）

銀行年報的分析都是從3個角度來敘述的，資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表。在上學(xué)期學(xué)的財務(wù)報表分析的課程時，也做了三個報表的分析，當(dāng)然我們在做課程的時候，其實把很多現(xiàn)實的問題都忽略不計了，但是在現(xiàn)實中，這些問題往往是影響大局的主要因素，我們學(xué)到的只是完全理論上的東西，如果要在現(xiàn)實中做這些事情必須積累足夠的經(jīng)驗才行。

中國銀行是中國國際化和多元化程度最高的銀行，有著挺長的歷史，前身是1912年孫中山批準(zhǔn)成立的，現(xiàn)在是國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的中心，指導(dǎo)帶動著國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。很無奈的是，每個銀行的年報都是很多很多內(nèi)容，因為披露的信息太多太細(xì)，所以閱讀起來真的是費盡心力啊，當(dāng)然和銀行的利益相關(guān)者非常的多，每個人不可能看年報的每一頁，只看與自己息息相關(guān)的信息，就算看了一些不相關(guān)的信息也是看得一頭霧水，像我看了建行的年報之后對中國銀行的年報就感覺有點力不從心了，大致看了一下，框架其實和建行的差不多，因為同屬于商業(yè)銀行，要披露的信息也是差不多的，只是一些銀行的數(shù)據(jù)以及披露習(xí)慣上有些不同罷了，因此我只是簡單了翻看了一下中國銀行2010年年報。

2010年國際金融危機的的陰影尚未消除，全球經(jīng)濟(jì)在年初較快復(fù)蘇后重趨疲軟，全年增速為5.0%，比2009年明顯改善，其中，美國、歐盟和日本經(jīng)濟(jì)分別增長2.8%、1.8%和3.9%，新興市場快速增長7%以上。面對復(fù)雜多變的國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)環(huán)境和嚴(yán)峻的自然災(zāi)害等重大挑戰(zhàn)，中國政府堅持實施應(yīng)對國際金融沖擊的一攬子計劃和各項政策措施，中國銀行全力配合政府通過銀行的政策等調(diào)節(jié)，完成對國民經(jīng)濟(jì)的指導(dǎo)和發(fā)展。

現(xiàn)提取一些中國銀行2010年年報中相關(guān)數(shù)據(jù)：營業(yè)收入2768億元，同比增長19.22%；歸屬于上市公司股東的凈利潤1044.18億元，同比增長29.20%；基本每股收益0.39元（2009年：0.32元）；2010年底，每股凈資產(chǎn)2.31元；平均資產(chǎn)收益率1.14%，平均資本收益率18.87%。分配預(yù)案為10派1.46元。通過這些數(shù)據(jù)的分析，我們可以看到得出以下結(jié)論A、營業(yè)收入結(jié)構(gòu)比較合理：2010，中國銀行實現(xiàn)營業(yè)收入2768.17億元。其中，凈利息收入占70.07%，手續(xù)費及傭金凈收入占19.68%，其他業(yè)務(wù)收入占6.66%。B、凈利息收入增長主要來源于規(guī)模擴張：2010，中國銀行凈利息收入1939.62億元，同比增長22.08%，高于同期手續(xù)費及傭金凈收入18.41%的增速。C、息差基本處于歷史最低水平：2010年，中國銀行凈息差（NIM）和凈利差（NIS）分別為1.99%和2.04%，基本處于歷史最低水平，較歷史最好水平低約20%）、成本收入比穩(wěn)中有降、不良貸款繼續(xù)“雙降”。D： 2004年以來中國銀行的不良貸款余額及不良率總體上呈現(xiàn)為下降趨勢。截止2010年末，其不良貸款余額和不良率分別為624.70億元

和1.10%。隨著不良貸款余額年不良率的下降以及撥備余額的持續(xù)增加，撥備覆蓋率也在不斷提高）、核心資本充足率較高，2010年末，中國銀行核心資本充足率10.09%，資本充足率12.58%）。

我個人認(rèn)為中國銀行的年報要比建行的要好看一些，主要是中國銀行的年報圖文并茂還有董事長、行長這些人的照片，看起來很愿意往下讀，并且很多數(shù)據(jù)都制作了柱圖這些易于看懂的圖形來分析了，感覺還不錯呢。很喜歡該銀行的一句話“一人智，不值兩人議”這是一句臺灣的俗語，意思是凡是集思廣益，效率會更好?，F(xiàn)在工作都是團(tuán)隊工作，所以一個人的智慧是不行的，必須團(tuán)隊協(xié)作才能完成的更好，我們不能脫離人群而存在，不管在哪里都是適用的，合作才能更好，團(tuán)結(jié)才是力量。

通過閱讀這兩個銀行的年報，更加加深了我對教材上關(guān)于銀行相關(guān)業(yè)務(wù)的處理的理解，讓我對銀行的業(yè)務(wù)有了一些新的認(rèn)識，雖然還是不會深入的分析年報上一些比較專業(yè)的數(shù)據(jù)，但是現(xiàn)在已經(jīng)能夠大部分看得懂年報了，學(xué)會了如何在年報里找一些必要的信息?？偠灾@次讀這兩個銀行的年報收獲很多。

第四篇：興業(yè)銀行2012年報及2013年一季報初探

興業(yè)銀行2012年報及2013年一季報初探

(2013-04-22 22:09:41)

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毛估估興業(yè)銀行2013年實現(xiàn)利潤增長30%左右，每股凈利潤3.55元左右，每股凈資產(chǎn)16.30元左右，今天收盤價18.57元，動態(tài)市盈率5.23倍，動態(tài)市凈率1.14倍，價值低估，值得持有或提高占比。

興業(yè)銀行今日公布了2012年報與一季度財務(wù)報告，先看一季度業(yè)績吧。興業(yè)銀行不管是年報還是一季度業(yè)績，都相當(dāng)厲害，在所有銀行股中都應(yīng)該首屈一指，好的我都不相信自己的眼睛。一季度實現(xiàn)主營收入250.96億元，同比增長30.49%，環(huán)比增長4.15%；實現(xiàn)凈利潤109.77億元，同比增長32.44%，環(huán)比增長31.04%；實現(xiàn)每股凈利潤0.864元，每股凈資產(chǎn)14.27元。

說實話，興業(yè)實現(xiàn)利潤增長30%在我的意料之中，但這個主營收入的環(huán)比增長是出乎意料的，比我的毛估估多了10個億，在降息環(huán)境下，這是個相對了不起的經(jīng)營業(yè)績。一季度撥備前利潤同比增長達(dá)到38.56%。

我注意到興業(yè)一季度信貸增長740億元或7.7%，但加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)增加3859億元或22.21%，兩者之間不能匹配，這究竟是銀監(jiān)會八號文的結(jié)果還是興業(yè)故意降低資本充足率而為之就不得而知，按道理，銀監(jiān)會的監(jiān)管指標(biāo)是不需要追溯調(diào)整的。假如確實是提高了配置資產(chǎn)的風(fēng)險權(quán)重，那么可以預(yù)計的是：未來三個季度的業(yè)績依然值得期待，年末的實現(xiàn)利潤將超過我的毛估估。

同時，我也注意到，雖然興業(yè)去年的不良貸款與關(guān)注類貸款及逾期貸款的增加并不多，但一季度的不良貸款卻提高不少。表面上一季度不良貸款增加10.69億元，但從撥備計提的彼此數(shù)據(jù)關(guān)系上分析，另外還有3個億的核銷，實際上毛估估增加不良貸款13個億，這是個比較多的新增不良貸款。當(dāng)然，由于一季度興業(yè)計提了30個億的壞帳撥備，所以就無所謂了。興業(yè)銀行一季度不良

貸款余額為63.55 億元，不良貸款率為0.49%，撥備覆蓋率為429.41%?？傎J款撥備覆蓋率2.09%，比上年末提高0.09個百分點。

興業(yè)銀行一季度總資產(chǎn)34696.11 億元，較期初增長6.73%，這個增長率不算高?？蛻舸婵钣囝~20164.26 億元，較期初增加2031.60億元，增長11.20%，這個存款增長比較高。貸款余額13031.95 億元，較期初增加740.30億元，增長6.02%，新增貸款平穩(wěn)增長。

興業(yè)銀行盈利能力進(jìn)一步提升，本季度實現(xiàn)凈利潤109.77 億元，同比增長32.44%；在非公開發(fā)行募集資金到位后，凈資產(chǎn)收益率依然保持在6.26%的較高水平。凈利潤同比增長主要原因是息差水平保持穩(wěn)定，生息資產(chǎn)規(guī)模較快增長，利息凈收入同比增長21.78%；手續(xù)費及傭金收入保持快速增長，同比增長76.96%；成本收入比23.96%，同比下降3.81 個百分點，保持同業(yè)較低水平。

董事會審議的報告期利潤分配預(yù)案：每10 股送5 股，每10 股派發(fā)現(xiàn)金股利5.7 元，須經(jīng)公司2012 年股東大會審議通過后兩個月內(nèi)實施。

興業(yè)銀行年報部分

興業(yè)銀行的年報反正好的不得了，一季度業(yè)績也出來了，我就馬馬虎虎說一下，復(fù)制一點年報數(shù)據(jù)就行了。

興業(yè)銀行年末資產(chǎn)總額達(dá)到32509.75 億元，較期初增長34.96%，這是個相當(dāng)高的增長率；各項存款余額18132.66 億元，較期初大幅增加4679.87億元，同比增長34.79%，這個增長率也相當(dāng)厲害；各項貸款余額12291.65 億元，較期初增加2459.11億元，同比增長25.01%，不知道怎么的，興業(yè)銀行的新增貸款也可以增長那么多。

不良貸款余額52.86 億元，不良貸款比率0.43%，較期初上升0.05 個百分點，資產(chǎn)質(zhì)量保持較好水平，撥備覆蓋率465.82%，較期初提高80.52 個百分點，報告期內(nèi)公司資產(chǎn)減值損失123.82 億元，同比增加94.66 億元，增長

324.62%，撥備計提充分。經(jīng)營效益同比持續(xù)增長，全年實現(xiàn)歸屬于母公司股東的凈利潤347.18 億元，同比增長36.12%。

興業(yè)銀行撥備前利潤同比增長達(dá)到60.13%，非?？植?，面對著興業(yè)的經(jīng)營業(yè)績，我估計民生的當(dāng)家人得想辦法找塊豆腐撞死算了。

同業(yè)及其他金融機構(gòu)存放款項情況如下：公司同業(yè)及其他金融機構(gòu)存放款項余額8944.36 億元，較期初增加2676.05 億元，增長42.69%。

存放同業(yè)及其他金融機構(gòu)款項情況：截至報告期末，公司存放同業(yè)及其他金融機構(gòu)款項1,646.63 億元，較期初增加952.17 億元，增長137.11%。主要原因是公司加大存放同業(yè)配置力度，增加同業(yè)業(yè)務(wù)收益，存放同業(yè)及其他金融機構(gòu)款項利息收入同比增長285.70%。

買入返售金融資產(chǎn)情況：截至報告期末，公司買入返售金融資產(chǎn)7927.97 億元，較期初增加2658.18 億元，增長50.44%。主要原因是公司抓住市場機會發(fā)展買入返售業(yè)務(wù)，增加非信貸業(yè)務(wù)收益，買入返售金融資產(chǎn)利息收入同比增長56.35%。

公司營業(yè)費用支出228.77 億元，同比增加40.93 億元，增長21.79%。成功完成定向增發(fā)，資本實力得到增強；期末歸屬于母公司股東權(quán)益

1695.77 億元，較期初增長47.19%；資本凈額達(dá)到2108.90 億元，較期初增長41.81%；資本充足率12.06%，核心資本充足率9.29%。資產(chǎn)負(fù)債比例狀況良好，主要指標(biāo)均符合監(jiān)管要求。報告期內(nèi)累計實現(xiàn)歸屬于母公司股東凈利潤347.18 億元，同比增長36.12%；累計實現(xiàn)手續(xù)費及傭金收入156.81 億元，同比增長66.50%；加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率26.65%，同比提高1.98 個百分點；總資產(chǎn)收益率1.23%，同比提高0.03 個百分點。資產(chǎn)質(zhì)量保持穩(wěn)定，不良貸款比率0.43%，較期初上升0.05 個百分點；撥備覆蓋率465.82%，較期初提高80.52 個百分點。

興業(yè)銀行不良貸款余額52.86億元，比上年末增加15.71億元，考慮到核銷11.31億元，實際新增不良貸款27.02億元，新增不良貸款比較少。

關(guān)注類貸款余額68.08 億元，較期初增加11.11 億元，關(guān)注類貸款占比0.55%，較期初下降0.03 個百分點，資產(chǎn)質(zhì)量繼續(xù)保持優(yōu)良水平。

截至報告期末，公司逾期貸款余額91.05億元，較期初增加28.76億元，其中對公逾期貸款增加17.15億元，個人逾期貸款增加7.21億元，信用卡逾期增加4.4億元。

截至報告期末，興業(yè)租賃資產(chǎn)總額403.15 億元，較期初增加126.98 億元，其中：融資租賃資產(chǎn)余額399.75 億元，較期初增加132.20 億元；負(fù)債總額358.51 億元，較期初增加120.30 億元。報告期內(nèi)累計收回租金等各類租賃款項92.86 億元，回收率100%，實現(xiàn)營業(yè)凈收入14.96 億元，稅后凈利潤6.67 億元；期末所有者權(quán)益44.64 億元，較期初增加6.67 億元，資本充足率12.24%。

興業(yè)國際信托有限公司，報告期內(nèi)，興業(yè)信托圍繞建設(shè)“綜合性、多元化、有特色的一流信托公司”的戰(zhàn)略目標(biāo)，著力提升主動管理能力和核心競爭力，取得了顯著的經(jīng)營成果。截至報告期末，興業(yè)信托注冊資本增加至人民幣25.76 億元，公司持有出資比例為73%。興業(yè)信托固有資產(chǎn)41.32 億元，較期初增長23.08%。報告期內(nèi)實現(xiàn)稅前利潤10.32 億元，同比增長273.51%；凈利潤7.72 億元，同比增長278.39%；凈資產(chǎn)收益率21.65%；各主要指標(biāo)均符合監(jiān)管要求。

2013 經(jīng)營目標(biāo)

1、總資產(chǎn)達(dá)到約3.80萬億元；

2、客戶存款增加約3800 億元；

3、貸款余額增加約1500 億元；

4、歸屬于母公司股東的凈利潤同比增長約15.3%；

個人判斷，一般來說，這些經(jīng)營目標(biāo)都會突破。

第五篇：銀行工作體會-

營銷工作體會

進(jìn)來公司差不多四個星期了，最近兩個星期在之前的基礎(chǔ)上，取得了一定的進(jìn)展，陸續(xù)也跟客戶經(jīng)理出去談了幾家客戶，可以說，也漸漸有點效果了。

通過這幾個星期的營銷鍛煉，慢慢地開始掌握了一些技巧，不像剛開始那樣，毫無頭緒，思路也很混亂。而在最近一兩個星期的營銷中，逐漸整理出自己的一套思路：搜集資料，了解客戶——電話營銷，尋找突破點——事后總結(jié)，解決問題——新一天的計劃。通過這套思路，也逐漸跟客戶聊開了，不像之前那樣，簡單的一兩句就說完，感覺有點失落，挫敗感很強。同時，在與客戶聊天的過程中，也淺淺地開始熟悉醫(yī)藥這個行業(yè)，對其有了一定的認(rèn)知。

至于技巧方面，除了膽量得到鍛煉之外，溝通，交際能力也有了一定的提升。特別是在跟客戶經(jīng)理出去跑客戶的時候，雖然發(fā)言不多，甚至也沒有吭聲，但也有用心在傾聽，傾聽他們之間的對話，也認(rèn)真地做了筆記。在這一過程學(xué)到的東西，比書本上來得更加實際，也更實用。譬如，上門拜訪前，應(yīng)該準(zhǔn)備哪些資料，應(yīng)該怎樣做；在拜訪過程中哪些是可以做的，哪些是不能犯的；在與客戶交談的過程中，如何察言觀色，如何從客戶身上得到自己想要的信息，通過客戶的一言一行，獲取客戶潛在需求，從而確定下一步棋該怎么走。這些都是非常有用的東西，對于自己以后職業(yè)生涯的發(fā)展，起到相當(dāng)大的作用。

在之前的營銷中，主要都是大范圍地營銷，客戶無論規(guī)模大小，只是按照名單上的資料去打電話，去營銷，沒有一個很好的針對性。在接下來的工作中，應(yīng)該有針對性地篩選客戶，有選擇性地進(jìn)行營銷了，例如，將營銷目標(biāo)客戶鎖定在全廣州市第五百家企業(yè)。同時，還要對之前有意向的客戶做好跟進(jìn)工作，一步一個腳印，不斷地爭取突破。