第一篇：ERP 總賬系統(tǒng)實驗報告

《ERP》實驗報告(一)

專業(yè)班級 學(xué)號 姓名

實驗時間 課時數(shù)： 8 實驗名稱： 總賬系統(tǒng)一、實驗?zāi)康?/p>

系統(tǒng)地學(xué)習(xí)總賬系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理的主要內(nèi)容和操作方法。

二、實驗要求

要求掌握總賬系統(tǒng)初始化中設(shè)置會計科目、錄入期初余額及設(shè)置相關(guān)分類、檔案資料的方法；掌握總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理中憑證處理和記賬的方法；熟悉出納管理的內(nèi)容和處理方法；熟悉期末業(yè)務(wù)處理的內(nèi)容和方法。

三、實驗內(nèi)容及過程（參照實驗指導(dǎo)書的實驗內(nèi)容）

實驗一：總賬系統(tǒng)初始化

1、設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)

（1）以帳套主管的身份注冊進入企業(yè)應(yīng)用平臺，將系統(tǒng)日期改為“2009-01-31”。（2）在“業(yè)務(wù)工作”選項卡中，執(zhí)行“財務(wù)會計”|“總賬”命令。（3）執(zhí)行“設(shè)置”|“選項”命令，單擊“編輯”。

（4）在“權(quán)限”|“憑證審核控制到操作員”并取消“允許修改、作廢他人填制的憑證”復(fù)選框。點“確定”保存并返回。

2、指定會計科目

（1）執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“財務(wù)”|“會計科目”。（2）執(zhí)行“編輯”|“指定科目”。

（3）單擊“〉”按鈕將“1001庫存現(xiàn)金”及“銀行總賬科目”| “1002銀行存款”從“待選科目”窗口選入“已選科目”。（4）單擊“確定”。

3、增加會計科目

（1）在“會計科目”窗口中，單擊“增加”，輸入所給資料。（2）單擊“確定”，全部輸入完，退出。

4、修改會計科目

（1）在“會計科目”中，單擊要修改的會計科目。

（2）輸入要修改的資料，單擊“確定”，全部修改完畢，關(guān)閉。

5、設(shè)置項目目錄 新增項目大類

（1）執(zhí)行“財務(wù)”|“項目目錄”，單擊“增加”輸入大類名稱。（2）單擊下一步，按“完成”退出。

指定項目核算科目

（1）單擊“項目大類”欄下的三角按鈕，選擇“自建工程”，單擊“核算科目”。（2）將在建工程及其下級明細科目從“待選科目”選入“已選科目”，單擊“確定”。

進行項目分類定義（1）單擊“項目分類定義”，錄入分類編碼及分類名稱，單擊“確定”。

項目目錄維護（1）單擊“項目目錄”|“維護”。

（2）單擊“增加”，錄入項目編號及項目名稱，單擊“所屬分類碼”中進行選擇。

6、設(shè)置憑證類別

（1）執(zhí)行“財務(wù)”|“憑證類別”，打開“憑證類別預(yù)置”。（2）選擇收付轉(zhuǎn)類型。

（3）單擊“確定”進入“憑證類別”。

（4）單擊“修改”，單擊限制類型，進行設(shè)置。

7、輸入期初余額

（1）單擊“設(shè)置”|“期初余額”，輸入輔助核算科目明細。

8、設(shè)置結(jié)算方式

（1）執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“收付結(jié)算”|“結(jié)算方式”。（2）單擊“增加”，輸入實驗資料。實驗二：總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理

1、設(shè)置常用摘要

（1）執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“其他”|“常用摘要”，打開“常用摘要”。（2）單擊“增加”按實驗資料錄入常用摘要

2、填制業(yè)務(wù)的記賬憑證

（1）單擊“重注冊”，以002號操作員身份進入企業(yè)應(yīng)用平臺。（2）執(zhí)行“總賬”|“憑證”|“填制憑證”

（3）單擊“增加”或“F5”后，單擊憑證類別“付款憑證”（4）修改憑證日期為“2009.01.08”（5）在摘要欄錄入實驗資料。（6）單擊“確定”“保存”。

3、審核憑證

（1）以“001”身份登錄。

（2）執(zhí)行“憑證”|“審核憑證”，打開“憑證審核”。（3）單擊“確定”后，單擊“審核”，將全部憑證審核簽字。

4、出納簽字

（1）以“003”身份登錄。（2）執(zhí)行“憑證”|“出納簽字”。

（3）單擊“確定”后，單擊“簽字”，將所有收付憑證進行出納簽字。

5、修改付款憑證

（1）由“003”操作員執(zhí)行“憑證”|“出納簽字”。（2）找到要取消簽字的憑證，取消出納簽字，并退出。（3）更換操作員為“001”。

（4）執(zhí)行“憑證”|“審核憑證”命令，進入“審核憑證”窗口。（5）找到要取消審核的憑證，取消審核簽字，并退出。（6）更換操作員為“002”。

（7）執(zhí)行“憑證”|“填制憑證”命令，進入“填制憑證”窗口。（8）找到要修改的憑證，直接修改。

（9）再更換操作員進行該憑證的審核和出納簽字。

6、刪除收款憑證

（1）取消該憑證的審核和出納簽字。

（2）先查詢到要作廢的憑證。在“填制憑證”窗口中，執(zhí)行“制單”|“作廢/恢復(fù)”，將該張憑證打上 “作廢”標志。

（3）執(zhí)行“制單”|“整理憑證”命令，選擇要整理的“月份”，單擊“確定”按鈕，打開“作廢憑證表”對話框。

（4）單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)將這些憑證從數(shù)據(jù)庫中刪除并對剩下憑證重新排號。

7、設(shè)置常用憑證

（1）執(zhí)行“憑證”|“常用憑證”。

（2）單擊“增加”，錄入編碼、說明，單擊“憑證類別”|“付款憑證”；單擊“詳細” 后進入“常用憑證—付款憑證”

（3）單擊“增加”，錄入所以的科目編碼，并退出

8、記賬

（1）執(zhí)行“憑證”|“記賬”，選擇記賬范圍為全選。（2）點下一步，單擊“記賬”，打開“期初試算平衡表”。（3）記賬，點確定退出。

9、查詢已記賬的憑證

（1）執(zhí)行“憑證”|“查詢憑證”，打開“憑證查詢”，選擇“已記賬憑證”|“轉(zhuǎn)賬憑證”，錄入憑證號

（2）單擊“確定”，打開“查詢憑證”，點確定退出。

10、沖銷記賬憑證

（1）以002身份執(zhí)行“憑證”|“填制憑證”，進入“填制憑證”，執(zhí)行“制單”|“沖銷憑證”，單擊“憑證類別”|“付款憑證”，錄入憑證號。（2）點確定退出。

11、賬簿查詢

查詢“6602管理費用”總賬

（1）執(zhí)行“帳表”|“科目賬”|“總賬”，打開“總賬查詢條件”進行查詢。（2）同理：查詢余額表、查詢“6602管理費用”明細賬、定義并查詢“應(yīng)交增值稅”多欄賬、查詢客戶往來明細賬中客戶科目明細賬、查詢部門科目總賬。實驗三：出納管理

1、查詢現(xiàn)金日記賬

（1）執(zhí)行“出納”|“現(xiàn)金日記賬”，打開“現(xiàn)金日記賬查詢條件”進行查詢。

2、查詢1月8里的資金日報表

（1）執(zhí)行“出納”|“資金日報”，打開“資金日報查詢條件”，選擇日期，進行查詢，點確定退出。

（2）同理：查詢登記支票登記薄

3、錄入銀行對賬期初數(shù)據(jù)

（1）執(zhí)行“出納”|“銀行對賬”|“銀行對賬期初錄入”，進入“銀行科目選擇”|“工行存款”，點確定，進入“銀行對賬期初”，錄入所給的材料。（2）單擊“日記賬期初未達項”，增加相應(yīng)資料，保存并退出

4、錄入銀行對賬單

（1）執(zhí)行“出納”|“銀行對賬”|“銀行對賬單”，打開“銀行科目選擇”，點確定，進入“銀行對賬單”，增加相應(yīng)資料。

5、銀行對賬

（1）執(zhí)行“出納”|“銀行對賬”|“銀行對賬”，打開“銀行科目選擇”，選擇“工行存款”，單擊“對賬”。

6、輸出余額調(diào)節(jié)表

（1）執(zhí)行“出納”|“銀行對賬”|“余額調(diào)節(jié)表查詢”，進入“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。（2）單擊“查看”“詳細”，并退出。實驗四：總賬期末業(yè)務(wù)處理

1、設(shè)置自定義結(jié)轉(zhuǎn)憑證

（1）執(zhí)行“期末”|“轉(zhuǎn)賬定義”|“自定義轉(zhuǎn)賬”。

（2）單擊“增加”，打開“轉(zhuǎn)賬目錄”，輸入資料，并保存。

2、設(shè)置對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證

（1）執(zhí)行“期末”|“轉(zhuǎn)賬定義”|“對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)”，進入“對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”，輸入資料。（2）單擊“增行”，輸入資料，保存退出

3、設(shè)置期間損益結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證

（1）執(zhí)行“期末”|“轉(zhuǎn)賬定義”|“期間損益”，打開“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”，單擊“憑證類別”|“轉(zhuǎn)賬憑證”，輸入資料。

4、生成期末自定義結(jié)轉(zhuǎn)及對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)的轉(zhuǎn)賬憑證（1）執(zhí)行“期末”|“轉(zhuǎn)賬生成”。

（2）單擊“自定義轉(zhuǎn)賬”、“全選”，單擊“確定”、“是”，并保存，憑證上出現(xiàn)“已生成”的標志。

（3）在“轉(zhuǎn)賬生成”中單擊“對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)”，生成對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)憑證。

5、生成期間損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證

（1）執(zhí)行“期末”|“轉(zhuǎn)賬生成”。

（2）單擊“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”、“全選”，單擊“確定”，生成“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”憑證，點保存退出。

（3）主管周健對生成的期間損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證進行審核、記賬。

6、對2009年1月份的會計賬簿進行對賬（1）執(zhí)行“期末”|“對賬”（2）單擊“試算”，后確認

7、對2009年1月份進行結(jié)轉(zhuǎn)

（1）執(zhí)行“期末”|“結(jié)賬”，單擊“對賬”，點下一步，按提示完成

四、實驗總結(jié)（是否完成實驗、實驗過程中的問題以及解決方法分析等。實驗總結(jié)至少1頁。）

1、實驗中出現(xiàn)的問題

（1）設(shè)置各操作員時要牢記口令密碼

（2）“期初余額錄入”的黃色單元不允許直接錄入余額

（3）憑證中的發(fā)生時間、填制時間、系統(tǒng)時間之間的前后關(guān)系容易發(fā)生混淆。系統(tǒng)時間可以滯后于發(fā)生時間、填制時間：填制時間可以滯后于發(fā)生時間，不能滯后于系統(tǒng)時間；發(fā)生時間不能滯后于系統(tǒng)時間，填制時間。并且，在各系統(tǒng)時間的設(shè)置時，啟動總賬系統(tǒng)的時間必須大于或等于賬套系統(tǒng)的啟用時間，不然系統(tǒng)會出現(xiàn)“不能超前建賬時間”或“不能滯后建賬時間”，后一張憑證時間不能早于前一張同類憑證的發(fā)生時間等。（4）錄入個人檔案時一定先輸入部門檔案。

（5）不同的操作員具有不同的權(quán)限，不同的操作由不同的操作員來進行，要進行區(qū)分和總結(jié)，需要了解各個用戶的權(quán)限與職能并正確設(shè)置，否則會影響后面的操作。（6）制單人不能出納簽字和審核，這也是容易導(dǎo)致無法審核問題的的重要原因。而且審核人和制單人不能是同一個人。

（7）涉及指定為現(xiàn)金科目和銀行科目的憑證才需出納簽字。憑證一經(jīng)簽字，就不能被修改、刪除，只有取消簽字后才可以修改或刪除，取消簽字只能由出納人自己進行。（8）要學(xué)會各類數(shù)據(jù)的輸入，并且注意細節(jié)部分，否則會影響最后的結(jié)果。

（9）自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置較為復(fù)雜且生成轉(zhuǎn)賬憑證之后，容易忘記對該憑證的審核，過賬，以致無法結(jié)賬。

（10）填制憑證完后記得處理憑證：出納簽字——審核簽字——記賬——結(jié)賬

2、實驗心得

經(jīng)過一系列的實際操作，總體上對于總賬系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理的整個流程有了一定的了解。通過學(xué)習(xí)了ERP財務(wù)管理系統(tǒng)，基本掌握總賬日常業(yè)務(wù)處理的主要內(nèi)容和操作方法，以及總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理中憑證處理和記賬的方法。掌握銀行對賬單的獲取方法或者錄入方法。

會計本來就是一項非常煩瑣的工作，會計信息系統(tǒng)的學(xué)習(xí)不能操之過急，不然到頭來只會弄巧成拙，所以我們在實際操作過程中需要特別用心、細心、耐心、認真、多練習(xí)。在實際操作中有些不足，由于急于完成老師布置的任務(wù)，在填制會計科目時，偶爾會看錯數(shù)字，導(dǎo)致一系列的錯誤。有些東西感覺自己做的是時候明明沒什么錯誤，偏偏對賬的時候就是有錯誤，所以要培養(yǎng)自己處事中嚴謹、認真的態(tài)度，走出校園才能夠更好的為社會所用。

通過上機操作,更好的將理論與實踐相結(jié)合, 進一步鞏固已學(xué)基本理論及應(yīng)用知識并加以綜合提高，學(xué)會將知識應(yīng)用于實際的方法，提高分析和解決問題的能力，能夠更好將課本中的知識融會貫通，實踐與理論相結(jié)合，才能算是真正的掌握了知識。我們要不斷學(xué)習(xí)，積累知識，不斷與時俱進，注重實踐積累與總結(jié)，才可能在這日益發(fā)展的社會立足。

通過這次的操作，明白了不管做任何的事都要實事求是、認真、嚴謹、耐心、細心，不斷鍛煉自己，充實自己。

第二篇：用友總賬系統(tǒng)初始化實驗報告1

總賬系統(tǒng)初始化實驗報告

實驗?zāi)康模?/p>

通過上機，充分理解用友企業(yè)級財務(wù)軟件總賬系統(tǒng)初始化原理，掌握總賬系統(tǒng)初始化的基本操作，建立適合ABC公司實際需要的賬務(wù)系統(tǒng)。

實驗內(nèi)容：

在啟用新賬套之前，應(yīng)根據(jù)企業(yè)的實際情況及業(yè)務(wù)要求，先對手工會計下的資料進行整理，以便在計算機上建立本單位的核算系統(tǒng)。用友企業(yè)級財務(wù)軟件除了可以在系統(tǒng)控制臺中對該系統(tǒng)所有的基礎(chǔ)信息諸如編碼方案、數(shù)據(jù)精度、部門檔案等進行設(shè)置外，也可在相關(guān)的系統(tǒng)模塊中進行。

賬簿初始化即系統(tǒng)初始化是必不可少的一個步驟，也是企業(yè)實施會計電算化的重要環(huán)節(jié)。初始化的內(nèi)容包括：設(shè)置賬簿、人員管理、會計科目設(shè)置、設(shè)置憑證類別、錄入科目余額、匯率管理、結(jié)算方式設(shè)置、部門目錄管理、錄入部門期初數(shù)、往來目錄管理、錄入往來期初數(shù)、項目定義、項目目錄、項目期初錄入、錄入銀行對賬單未達賬項、錄入銀行日記賬未達賬項、設(shè)置轉(zhuǎn)賬憑證。

一、啟動系統(tǒng)，將保存在磁盤上的001賬套數(shù)據(jù)裝入系統(tǒng)

1、開機后打開“開始”菜單，依次選擇“程序”、“用友財務(wù)及企管軟件”、“系統(tǒng)服務(wù)”，單擊其下的“系統(tǒng)管理”選項。

2、在“系統(tǒng)管理”窗口中，打開“賬套”菜單，選擇“引入”選項。

3、在“引入賬套數(shù)據(jù)”對話框選擇要引入的賬套所在的磁盤驅(qū)動器名及路徑，以及要引入的賬套號001，將數(shù)據(jù)裝入系統(tǒng)。

4、在系統(tǒng)提示“引入成功”信息后，表明賬套數(shù)據(jù)已被成功引入，即可使用。

二、注冊控制臺，啟用總賬系統(tǒng)

1、打開“開始”菜單，依次選擇“程序”、“用友財務(wù)及企管軟件”，單擊其下的“系統(tǒng)控制臺”選項。

2、在[注冊控制臺]對話框，選擇賬套：[001]ABC公司，輸入操作日期：1998-01-01，選擇操作員（用戶名）：[001]趙飛，輸入其密碼，單擊[確定]按鈕，進入用友企業(yè)級財務(wù)軟件主界面。

3、在主界面單擊[財務(wù)系統(tǒng)]中[總賬]選項，由于是第一次啟用總賬系統(tǒng)，系統(tǒng)出現(xiàn)“總賬系統(tǒng)啟用”窗口，設(shè)置總賬系統(tǒng)啟用月份：1998.01；憑證控制選中憑證審核控制到操作員，出納憑證必須經(jīng)由出納簽字；憑證編號方式選擇系統(tǒng)編號；外幣匯率方式選擇固定匯率；客戶往來款項和供應(yīng)商往來款項選擇總賬系統(tǒng)核算。設(shè)置完畢，單擊[確定]按鈕，進入[總賬系統(tǒng)]窗口。

三、總賬系統(tǒng)初始化的有關(guān)設(shè)置

[總賬系統(tǒng)]提供了菜單操作和選項操作兩種操作方式。菜單列于窗口的上部，單擊菜單選項可打開對應(yīng)的菜單，然后選擇要進行的操作項目；選項以超級鏈接方式列于窗口的左側(cè)，單擊選項可彈出對應(yīng)的聯(lián)級式菜單，然后選擇要進行的操作項目。

1、選項的有關(guān)設(shè)置

在[設(shè)置]菜單下的[選項]包含了系統(tǒng)進行業(yè)務(wù)處理的一些控制和設(shè)定。

（1）打開[設(shè)置]菜單，選擇[選項]；

（2）在[選項]窗口，可進行[憑證]、[賬簿]、[會計日歷]、[其他]選項中的有關(guān)設(shè)置。

①選擇[憑證]標簽，在[制單控制]組中選中“制單序時控制”、“資金及往來赤字控制”、“可以使用其他系統(tǒng)受控科目”、“允許修改、作廢他人填制的憑證”，在[憑證控制]組中選中“打印憑證頁腳姓名”、“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”，在[憑證編號方式]組中選中“系統(tǒng)編號”，在[外幣核算]組中選中“固定匯率”，選中[預(yù)算控制]，在[客戶往來款項]和[供應(yīng)商往來款項]組中選中“總賬系統(tǒng)核算”。

②選擇[賬簿]標簽，設(shè)置賬簿的打印方式等（可默認系統(tǒng)設(shè)置）。

③選擇[會計日歷]標簽，將會計期設(shè)定為1998-01-01至1998-12-31。

④選擇[其他]標簽，將小數(shù)位及精度設(shè)定為：2，將各種排序方式設(shè)定為：按編碼排序。

設(shè)置完畢，單擊[確定]按鈕，使設(shè)置生效。

2、設(shè)置外幣及匯率

（1）單擊[系統(tǒng)初始化]選項，選擇[外幣匯率]。（2）在[外幣設(shè)置]窗口輸入外幣幣符：$，幣名：美元，指定匯率小數(shù)位：5，外幣最大誤差：0.00001，選擇折算方式：外幣*匯率=本位幣，單擊[確認]按鈕。

（3）單擊[記賬匯率]1998.01所在欄，輸入：8.3，按回車，將1月份匯率指定為8.3。

（4）設(shè)置完畢，單擊[退出]按鈕，返回[總賬系統(tǒng)]窗口。

3、設(shè)置憑證類別

憑證類別提供了憑證的多種分類方式，以供用戶選擇。

第一種：記賬憑證（即不分類，只設(shè)一種）

第二種：收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證（這是本實驗要求選擇的分類方式）

第三種：現(xiàn)金憑證、銀行憑證、轉(zhuǎn)賬憑證

第四種：現(xiàn)金收款憑證、現(xiàn)金付款憑證、銀行收款憑證、銀行付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證（適用于業(yè)務(wù)量大的企業(yè)）

第五種：自定義

（1）單擊[系統(tǒng)初始化]選項，選擇[憑證類別]選項。

（2）在[憑證類別預(yù)置]窗口選擇憑證分類方式為：收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證。

（3）單擊[確定]按鈕，完成設(shè)置。

（4）在[憑證類別]窗口顯示出所選擇的憑證分類方式，類別字表示憑證類別的簡稱，類別名稱為憑證類別的全稱，限制類型默認為“無限制”，如需設(shè)置限制科目，可雙擊后進行設(shè)置，設(shè)置后限制類型自動調(diào)整。

（5）單擊[退出]按鈕，返回到[總賬系統(tǒng)]窗口。

4、設(shè)置結(jié)算方式

該功能用來建立和管理用戶在經(jīng)營活動中所涉及到的結(jié)算方式。

（1）單擊[系統(tǒng)初始化]選項，選擇[結(jié)算方式]選項。

（2）在[結(jié)算方式]窗口，單擊[增加]按鈕，即可按已定義好的編碼方案，輸入結(jié)算方式編碼、名稱，并指定是否進行支票的票據(jù)管理。

本實驗設(shè)置結(jié)算方式如下： 1 支票

現(xiàn)金支票 票據(jù)管理 102 轉(zhuǎn)賬支票 票據(jù)管理

每輸入完一項，都需保存方可生效。如輸入有誤，可選擇有誤項后，單擊[修改]，進行修正。

（3）輸入完畢，單擊[退出]，返回[總賬系統(tǒng)]窗口。

5、設(shè)置明細權(quán)限

本功能提供了對操作員在明細賬科目、憑證審核、制單科目方面具體權(quán)限的設(shè)置。

（1）單擊[系統(tǒng)初始化]選項，選擇[明細權(quán)限]選項。

（2）在[明細權(quán)限設(shè)置]窗口，選擇[明細賬科目權(quán)限設(shè)置]標簽，可選擇操作員，指定該操作員應(yīng)具有的明細賬科目的操作權(quán)限。如李娜應(yīng)擁有現(xiàn)金科目、銀行存款科目、其他貨幣資金科目的操作權(quán)限。

（3）選擇[憑證審核權(quán)限設(shè)置]標簽，可選擇操作員，指定該操作員填制的憑證的審核人。

（4）選擇[制單科目權(quán)限設(shè)置]，可選擇操作員，指定該操作員對哪些科目擁有制單權(quán)。

（5）設(shè)置完畢，單擊[退出]按鈕，返回[總賬系統(tǒng)]窗口。

6、設(shè)置會計科目

設(shè)置會計科目，就是將企業(yè)會計核算中所使用的會計科目逐一地按系統(tǒng)要求描述給系統(tǒng)。在前面的實驗中，我們已將商業(yè)中商品流通行業(yè)的一級科目預(yù)置在系統(tǒng)中，但仍需要手工錄入二級科目，以使系統(tǒng)中的科目滿足ABC公司會計核算的要求。在進行科目設(shè)置時，應(yīng)注意以下問題：

（1）會計科目的建立應(yīng)先建上級科目，再建下級科目。

（2）某一科目一旦開始使用（即在該科目輸入余額或發(fā)生額）后，該科目不僅在本內(nèi)不能被刪除，而且對該科目的編碼也不能修改。因此，在錄入科目時，應(yīng)注意盡量避免輸入錯誤。如在輸入憑證時發(fā)現(xiàn)科目有誤，則應(yīng)先刪除該科目的發(fā)生額（或先不要保存該憑證），再返回修改科目。

設(shè)置會計科目的具體操作如下：

（1）在[總賬系統(tǒng)]窗口單擊[系統(tǒng)初始化]選項，選擇[會計科目]。

（2）參照教材提供的會計資料，將科目體系補充完整。

①單擊[增加]按鈕，在[會計科目-新增]窗口，依次錄入科目編碼、科目中文名稱，選擇科目的輔助核算項。定義完一個科目，單擊[確定]按鈕將其保存，再單擊[增加]按鈕，錄入下一個科目。在設(shè)置科目的輔助核算性質(zhì)時，應(yīng)注意參照教材P179的管理要求選擇。

科目設(shè)置說明：

資產(chǎn)類（1類）：

101現(xiàn)金:用以反映現(xiàn)金的收入、支出和結(jié)存情況所設(shè)置的賬戶。借方登記現(xiàn)金的增加數(shù)，貸方登記現(xiàn)金的減少數(shù)，借方余額表示現(xiàn)金的結(jié)存數(shù)。應(yīng)記日記賬以便進行序時核算；應(yīng)按幣種設(shè)置明細賬。實驗中記日記賬。

102銀行存款：用以總括地核算和監(jiān)督銀行存款的收付和結(jié)存的情況所設(shè)置的賬戶。借方登記銀行存款的存入數(shù)，貸方登記銀行存款的支出數(shù)，借方余額表示企業(yè)存放在銀行的結(jié)余數(shù)。分使用銀行設(shè)置明細賬。明細科目應(yīng)記日記賬及銀行賬，并進行支票管理。中行存款-美元科目因涉及外幣，還應(yīng)記外幣核算賬，即采用復(fù)幣式賬，要求分幣別對賬，按結(jié)算單據(jù)號、發(fā)生額相同且方向相反的業(yè)務(wù)進行核銷。實驗中設(shè)置“工行存款”、“中行存款-美元”兩個明細賬戶，分別記日記賬和銀行賬，“中行存款-美元”還應(yīng)記“外幣核算”，幣種：美元。

109其他貨幣資金：用以核算除現(xiàn)金和銀行存款以外的貨幣性資產(chǎn)所設(shè)置的賬戶。其他貨幣資金主要包括外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用卡存款、信用證存款、在途貨幣資金和存出投資款等。應(yīng)按資金種類設(shè)置明細賬。實驗資料只設(shè)有一級總賬科目。

111短期投資：用以核算包括股票、債券和基金的短期投資業(yè)務(wù)所設(shè)置的賬戶。取得短期投資時，按取得成本記入該賬戶的借方，取得現(xiàn)金股利或利息以及處置短期投資時記入該賬戶的貸方，借方余額則表示企業(yè)持有各類短期投資的成本。應(yīng)按投資種類設(shè)置明細賬。實驗資料只設(shè)有一級總賬科目。

122應(yīng)收賬款：用以核算應(yīng)收賬款的支付和結(jié)算而設(shè)置的賬戶。借方登記因發(fā)出商品而應(yīng)收的款項，貸方登記已收回的款項，借方余額表示尚未收回的款項。應(yīng)按客戶分類控制科目，設(shè)置明細賬，并按單據(jù)核銷。實驗中設(shè)置“北京新興公司”、“天津新興公司”、“北京一通公司”、“上海一通公司”四個明細賬戶。125壞賬準備：用以核算無法收回的應(yīng)收賬款而設(shè)置的賬戶。發(fā)生壞賬時的處理方法有直接轉(zhuǎn)銷法和備抵法。本實驗采用備抵法，即“壞賬準備”賬戶是“應(yīng)收賬款”的備抵賬戶，其貸方反映壞賬準備的提取數(shù)額，借方反映壞賬準備的轉(zhuǎn)銷數(shù)額，貸方余額表示已經(jīng)提取但尚未轉(zhuǎn)銷的壞賬準備數(shù)額。本實驗按“應(yīng)收賬款”賬戶的借方余額的5‰計提壞賬準備金（即560000*5‰=2800元）。

126預(yù)付賬款：用以核算預(yù)付賬款的支付和結(jié)算情況而設(shè)置的賬戶。該賬戶是資產(chǎn)類賬戶，借方登記企業(yè)向供應(yīng)方預(yù)付的貨款，貸方登記企業(yè)收到所購貨物時結(jié)轉(zhuǎn)的預(yù)付款項，期末余額一般在借方，反映企業(yè)已經(jīng)預(yù)付但尚未結(jié)算的款項，如果出現(xiàn)貸方余額，則反映企業(yè)所購貨物價款大于預(yù)付款項的差額，屬于負債性質(zhì)。應(yīng)按供應(yīng)商設(shè)置明細賬。實驗資料只設(shè)有一級總賬科目，故應(yīng)記供應(yīng)商往來賬以便進行管理。129其他應(yīng)收款：用以核算包括應(yīng)收的各種賠款、罰款、存出保證金、利息以及應(yīng)向職工收取的各種墊付款項業(yè)務(wù)而設(shè)置的賬戶。該賬戶是資產(chǎn)類賬戶，借方登記各種其他應(yīng)收款項的發(fā)生，貸方登記其他應(yīng)收款項的收回，期末借方余額反映已經(jīng)發(fā)生尚未收回的其他應(yīng)收款。應(yīng)按不同的債務(wù)人（即借款個人）設(shè)置明細賬。實驗資料只設(shè)有一級總賬科目，故應(yīng)記個人往來賬以便進行管理。

131商品采購：用以核算商品采購時的成本支出和入庫盤盈而設(shè)置的賬戶。應(yīng)按商品類別、品種設(shè)置明細賬。實驗資料只設(shè)有一級總賬科目，故應(yīng)按商品類別、品種設(shè)置明細賬，并記數(shù)量賬，以便記錄購入商品數(shù)量及成本等。

135庫存商品：用以核算全部自有的庫存商品，包括存入倉庫、門市部和寄存在外庫的商品、委托其他單位代管、代銷的商品、陳列展覽的商品等而設(shè)置的賬戶。該賬戶屬于資產(chǎn)類賬戶，借方登記由“商品采購”賬戶轉(zhuǎn)來購入商品的采購成本及盤盈之數(shù)，貸方登記商品銷售及盤虧之數(shù)，期末余額表示庫存商品的實存數(shù)額。應(yīng)按商品類別、品種設(shè)置明細賬，并記數(shù)量賬，以便記錄進庫與出庫商品數(shù)量及單價等。實驗中按商品分類設(shè)置明細科目，并記數(shù)量核算，計量單位：件或箱。

149分期收款發(fā)出商品：用以按存貨核算已發(fā)出的商品的實際成本及結(jié)算情況而設(shè)置的賬戶。發(fā)出商品時按商品成本借記該賬戶，確認收入實現(xiàn)時按收款比例或銷售成本率計算貸記該賬戶。應(yīng)按客戶設(shè)置明細賬。實驗資料只設(shè)有一級總賬科目，故應(yīng)記客戶往來賬。

159待攤費用：用以核算攤銷期在一年以上的其他各項費用而設(shè)置的賬戶。發(fā)生各項長期待攤費用時，記入該賬戶借方，攤銷時記入該賬戶貸方，借方余額表示尚未攤銷的長期待攤費用。應(yīng)按費用項目設(shè)置明細賬，采用直線攤銷法攤銷（即按12個月平均攤銷）。實驗資料只設(shè)有一級總賬科目，費用項目不明。161長期投資：包括長期股票投資、其他長期股權(quán)投資、長期債券投資和其他債權(quán)投資。應(yīng)按投資類別（如股票投資、債券投資、其他投資等）設(shè)置明細賬戶，并應(yīng)計息。實驗資料只設(shè)有一級總賬科目。171固定資產(chǎn)：用以反映固定資產(chǎn)原值的增減變動和結(jié)存情況而設(shè)置的賬戶。該賬戶借方登記增加固定資產(chǎn)的原值，貸方登記減少固定資產(chǎn)的原值，借方余額表示實有固定資產(chǎn)的原值。應(yīng)按固定資產(chǎn)類別設(shè)置二級賬戶，用以登記各類固定資產(chǎn)以及其使用和保管單位；應(yīng)按每一項獨立的固定資產(chǎn)設(shè)置明細賬戶，用以登記固定資產(chǎn)原值、預(yù)計凈殘值、預(yù)計使用年限、月折舊率、開始使用時間、使用期間內(nèi)的停用記錄和大修理記錄以及其他與該項固定資產(chǎn)相關(guān)的記錄等，并按固定資產(chǎn)的類別和使用、保管單位的順序排列。實驗資料只設(shè)有一級總賬科目，要求采用直線法計提折舊，年綜合折舊率為18%（即月綜合折舊率為15‰）。175累計折舊：用以反映固定資產(chǎn)的增減變動而設(shè)置的“固定資產(chǎn)”賬戶的抵減賬戶。貸方登記計提的固定資產(chǎn)折舊以及增加的舊固定資產(chǎn)的已提折舊，借方登記減少的舊固定資產(chǎn)的已提折舊，貸方余額表示全部固定資產(chǎn)已提折舊的累計數(shù)。該賬戶可以只進行總分類核算，不進行明細分類核算。

176固定資產(chǎn)清理：用以反映固定資產(chǎn)清理過程中發(fā)生的各項收入、費用和凈損益，借方登記清理過程中發(fā)生的各項費用，包括轉(zhuǎn)入清理過程的固定資產(chǎn)凈值、清理過程中發(fā)生的清理費用以及銷售不動產(chǎn)等應(yīng)交納的稅金；貸方登記清理過程中發(fā)生的各項收入，包括轉(zhuǎn)讓收入、殘料收入以及應(yīng)向保險公司或有關(guān)責(zé)任者收取的賠款等。該賬戶貸方發(fā)生額大于借方發(fā)生額的差額為清理凈收益，應(yīng)作為營業(yè)外收入從該賬戶借方轉(zhuǎn)出；反之，則為清理凈損失，應(yīng)作為營業(yè)外支出從該賬戶的貸方轉(zhuǎn)出。經(jīng)過上述結(jié)轉(zhuǎn)后，該賬戶應(yīng)無余額。應(yīng)按被清理的固定資產(chǎn)設(shè)置。實驗資料只設(shè)有一級總賬科目。

179在建工程：用以反映各項工程的實際成本，借方登記各項工程發(fā)生的實際成本，貸方登記已完工程的實際成本，借方余額表示未完工程的實際成本。應(yīng)按工程項目設(shè)置明細賬。實驗資料只設(shè)有一級總賬科目。

181無形資產(chǎn)：用以核算企業(yè)無形資產(chǎn)取得、轉(zhuǎn)讓和攤銷情況而設(shè)置的賬戶。借方登記購入或自行創(chuàng)造并按法律程序申請取得的各類無形資產(chǎn)的實際成本；貸方登記對外轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)的賬面凈值，以及各項無形資產(chǎn)按期計提的攤銷額；期末借方余額表示尚未攤銷的無形資產(chǎn)價值，即賬面凈值。應(yīng)按無形資產(chǎn)的種類設(shè)置明細賬。實驗資料只設(shè)有一級總賬科目。

185遞延資產(chǎn)：應(yīng)按費用種類設(shè)置明細賬戶，實驗要求攤銷期5年，每月攤銷20000.00元。實驗資料只設(shè)有一級總賬科目。

191待處理財產(chǎn)損溢：用以反映固定資產(chǎn)的盤盈和盤虧而設(shè)置的賬戶。借方登記盤虧固定資產(chǎn)的凈值，以及經(jīng)批準處理的盤盈固定資產(chǎn)的凈值；貸方登記盤盈固定資產(chǎn)的凈值，以及經(jīng)批準處理的盤虧固定資產(chǎn)的凈值；借方余額表示尚未處理的凈盤虧的固定資產(chǎn)凈值，貸方余額表示尚未處理的凈盤盈的固定資產(chǎn)凈值。在盤盈、盤虧的固定資產(chǎn)全部處理以后，該賬戶應(yīng)無余額。

負債類（2類）：

201短期借款：用以總括反映短期借款的取得及其償還情況而設(shè)置的賬戶，取得短期借款時，按實際借入金額記入貸方，償還的金額記入借方，余額在貸方，表示尚未歸還的短期借款。應(yīng)按債權(quán)人、借款種類分戶設(shè)置明細賬。實驗資料只設(shè)有一級總賬科目，故應(yīng)按法人記個人往來賬。

204應(yīng)付賬款：用以反映、監(jiān)督應(yīng)付賬款的結(jié)算情況而設(shè)置的賬戶，屬負債類，發(fā)生時記入貸方，償還時記入借方，其余額一般在貸方，表示尚未支付的應(yīng)付賬款數(shù)額。應(yīng)按供應(yīng)商分戶設(shè)置明細賬，并按單據(jù)核銷。實驗中按“北京第一公司”、“北京第二公司”、“北京第三公司”設(shè)置明細科目進行核算。

206預(yù)收賬款：用以核算預(yù)收客戶款項和結(jié)算情況而設(shè)置的賬戶，貸方登記預(yù)收的貨款和客戶補付的貨款，借方登記發(fā)出商品或提供勞務(wù)后，按全部售價（含銷項增值稅）的數(shù)額；期末貸方余額反映尚未結(jié)清的預(yù)收賬款，若為借方余額，則表示應(yīng)收的貨款。應(yīng)按客戶分類分戶設(shè)置明細賬。實驗資料只設(shè)有一級總賬科目，故應(yīng)記客戶往來賬。

211其他應(yīng)付款：用以核算企業(yè)除應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬款、應(yīng)付工資、應(yīng)付福利費、應(yīng)交稅金等以外的直接或間接相關(guān)的各種應(yīng)付、暫收款項的收支情況而設(shè)置的賬戶。貸方登記發(fā)生款項時數(shù)額，借方登記實際支付時的數(shù)額。應(yīng)按類別、單位或個人設(shè)置明細賬。實驗資料只設(shè)有一級總賬科目。

215應(yīng)付工資：用以總括地反映企業(yè)與職工工資的結(jié)算及分配情況而設(shè)置的賬戶，包括工資總額及其中的各項內(nèi)容。貸方反映應(yīng)付給職工的工資，借方反映實際支付給職工的工資及代扣款項。應(yīng)按部門、職員分類設(shè)置明細賬，實驗資料只設(shè)有一級總賬科目，故應(yīng)記部門賬和個人往來賬，以便進行管理。實驗中可設(shè)置“業(yè)務(wù)部門”和“管理部門”兩個明細科目。

216應(yīng)付福利費：用以總括地反映和監(jiān)督應(yīng)付福利費的提取與使用情況而設(shè)置的賬戶。按規(guī)定提取的福利費記入賬戶貸方，使用的福利費記入賬戶的借方，余額一般在貸方，表示應(yīng)付福利費的結(jié)余額。應(yīng)按部門、職員分類設(shè)置明細賬，實驗資料只設(shè)有一級總賬科目，故應(yīng)記部門賬和個人往來賬，以便進行管理。實驗中可設(shè)置“業(yè)務(wù)部門”和“管理部門”兩個明細科目。

221應(yīng)交稅金：用以核算企業(yè)應(yīng)交納的各種稅金的應(yīng)交未交情況而設(shè)置的賬戶。應(yīng)按稅種設(shè)置明細賬，并按商品分類（記項目核算）。其中，貸方登記應(yīng)納稅額的增加，借方登記實際交納的增值稅，余額一般在貸方，表示應(yīng)交未交的稅額。實驗中按“應(yīng)交增值稅（進項）”、“應(yīng)交增值稅（銷項）”、“應(yīng)交消費稅”、“應(yīng)交營業(yè)稅”、“應(yīng)交城建稅”、“應(yīng)交個人所得稅”、“應(yīng)交所得稅”設(shè)置明細科目，并記項目核算。其中： “應(yīng)交增值稅”（包括進項和銷項）的稅率一般為17%。“應(yīng)交增值稅”稅額=當期銷項稅額-當期進項稅額

注意：應(yīng)交增值稅（進項）的期初貸方余額是負數(shù)（-178504.03），應(yīng)交增值稅（銷項）的期初貸方余額為正數(shù)（214094.94）。

“應(yīng)交城建稅”=（本期應(yīng)交的增值稅+營業(yè)稅+消費稅）×稅率7%。

應(yīng)交城建稅的期初貸方余額為2491.36（應(yīng)注意明細科目與總賬科目賬面是否相符，且使 “資產(chǎn)=負債+所有者權(quán)益”關(guān)系平衡）。“應(yīng)交營業(yè)稅”=營業(yè)額×稅率 “應(yīng)交營業(yè)稅”稅率一般為5%。229其他應(yīng)交款：應(yīng)按交款種類設(shè)置明細賬?！皯?yīng)交教育費附加”=（本期應(yīng)交的增值稅+營業(yè)稅+消費稅）×附加率3%。實驗中只設(shè)置有“應(yīng)交教育費附加”一個明細科目。

231預(yù)提費用：用以核算各種費用計提和結(jié)算情況而設(shè)置的賬戶，預(yù)提時記入賬戶的貸方，付款時記入賬戶的借方，期末余額一般在貸方，反映實際的預(yù)提費用數(shù)額。應(yīng)按費用種類分戶設(shè)置明細賬。實驗中按“水費”、“電費”設(shè)置明細科目。

251長期借款：用以核算償還期超過一年的債務(wù)的支付和結(jié)算情況而設(shè)置的賬戶。應(yīng)按借款單位、種類設(shè)置明細賬。實驗資料只設(shè)有一級總賬科目，故應(yīng)記單位往來賬。所有者權(quán)益類（3類）：

301實收資本：用以核算企業(yè)收到的各種投資所設(shè)置的賬戶。貸方反映企業(yè)實際收到的投資者繳付的資本，借方反映企業(yè)按法定程序減資時所減少的注冊資本數(shù)額，貸方余額為實收資本總額。應(yīng)按投資者身份設(shè)置“國家投資”、“法人投資”、“個人投資”、“外方投資”四個明細賬。實驗資料只設(shè)有一級總賬科目。311資本公積：用以核算企業(yè)的資本公積所設(shè)置的賬戶。由各種原因引起資本公積增加時記入該賬戶貸方，用資本公積轉(zhuǎn)增資本時記入該賬戶借方，貸方余額為企業(yè)資本公積實有數(shù)額。應(yīng)按資本公積的類別設(shè)置明細賬。實驗資料只設(shè)有一級總賬科目。

313盈余公積：用以核算盈余公積的提取和使用所設(shè)置的賬戶。提取盈余公積時，記入該賬戶貸方；使用盈余公積時記入該賬戶的借方，貸方余額為盈余公積的實有數(shù)額。應(yīng)按盈余公積的構(gòu)成分別設(shè)置明細賬戶。實驗資料只設(shè)有一級總賬科目。

321本年利潤：該賬戶用以在期末結(jié)轉(zhuǎn)所有損益類賬戶的余額，通過該賬戶結(jié)出本期利潤和本年累計利潤而設(shè)置。即在會計期末，借記所有收入類賬戶（如主營業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入、投資收益、營業(yè)外收入等），貸記“本年利潤”賬戶；借記“本年利潤”賬戶，貸記所有費用類賬戶（如主營業(yè)務(wù)成本、主營業(yè)務(wù)稅金及附加、其他業(yè)務(wù)支出、營業(yè)費用、管理費用、財務(wù)費用、營業(yè)外支出、所得稅等）。這種結(jié)算方法叫賬結(jié)法，賬面上能夠直接反映各月末累計實現(xiàn)的稅后利潤總額和累計發(fā)生的虧損總額。

成本類（4類）：

生產(chǎn)成本：應(yīng)按成本計算對象設(shè)置。（實驗未涉及）

制造費用：應(yīng)按生產(chǎn)部門設(shè)置，即記部門賬。（實驗未涉及）

損益類（5類）：

501商品銷售收入（主營業(yè)務(wù)收入）：用以核算企業(yè)進行經(jīng)常性業(yè)務(wù)取得的收入而設(shè)置的賬戶。銷售商品時取得的收入記入該賬戶的貸方，發(fā)生退貨時還款數(shù)額應(yīng)記入該賬戶的借方，期末貸方余額應(yīng)從借方轉(zhuǎn)入“本年利潤”賬戶的貸方。該賬戶應(yīng)按商品類別設(shè)置明細賬（記項目核算），并記部門賬和數(shù)量賬，以便于按銷售部門、銷售商品品種核算。實驗資料只設(shè)有一級總賬科目，應(yīng)記項目核算、部門核算及數(shù)量核算。511商品銷售成本（主營業(yè)務(wù)成本）：用以核算企業(yè)已售產(chǎn)品的實際生產(chǎn)成本所設(shè)置的賬戶。借方登記已售產(chǎn)品的成本，期末從貸方轉(zhuǎn)入“本年利潤”賬戶的借方。該賬戶應(yīng)按商品類別設(shè)置明細賬（記項目核算），按部門和數(shù)量核算，并按先進先出法計算并據(jù)以匯總結(jié)轉(zhuǎn)商品銷售成本。實驗資料只設(shè)有一級總賬科目。517經(jīng)營費用（營業(yè)費用）：用以核算企業(yè)在經(jīng)營過程中發(fā)生的各項費用以及專設(shè)銷售機構(gòu)的各項經(jīng)費所設(shè)置的賬戶。借方登記實際發(fā)生的營業(yè)費用，期末從貸方轉(zhuǎn)入“本年利潤”賬戶的借方。應(yīng)按費用項目設(shè)置明細賬，并按部門核算。實驗中按“廣告費”、“展覽費”、“工資”、“福利費”、“其他”設(shè)置明細科目，并記部門核算。

521主營業(yè)務(wù)稅金及附加：用以核算由主營業(yè)務(wù)收入補償?shù)母鞣N稅金及附加費（包括營業(yè)稅、消費稅、資源稅、城市維護建設(shè)稅和教育費附加等）的支出和結(jié)算情況而設(shè)置的賬戶。實驗資料只設(shè)有一級總賬科目。

541其他業(yè)務(wù)收入：用以核算企業(yè)在從事其他業(yè)務(wù)過程中取得的收入而設(shè)置的賬戶。取得收入時貸記該賬戶，期末結(jié)轉(zhuǎn)時從借方轉(zhuǎn)入“本年利潤”賬戶的貸方。應(yīng)按其他業(yè)務(wù)種類設(shè)置明細賬戶。實驗資料只設(shè)有一級總賬科目。

545其他業(yè)務(wù)支出：用以核算企業(yè)在從事其他業(yè)務(wù)過程中的支出而設(shè)置的賬戶。發(fā)生支出時借記該賬戶，期末結(jié)轉(zhuǎn)時從貸方轉(zhuǎn)入“本年利潤”賬戶的借方。應(yīng)按其他業(yè)務(wù)種類設(shè)置明細賬戶。實驗資料只設(shè)有一級總賬科目。

550所得稅：用以結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費用而設(shè)置的賬戶。結(jié)轉(zhuǎn)所得稅時借記該賬戶，期末從貸方轉(zhuǎn)入“本年利潤”賬戶借方。實驗資料只設(shè)有一級總賬科目。

551管理費用：用以核算企業(yè)行政管理部門為組織和管理經(jīng)營活動而發(fā)生的各項費用所設(shè)置的賬戶。借方登記實際發(fā)生的管理費用，期末從貸方轉(zhuǎn)入“本年利潤”賬戶的借方。應(yīng)按費用項目設(shè)置明細賬，并按部門核算。實驗中按“勞保費”、“壞賬準備金”、“印花稅”、“工資”、“福利費”、“業(yè)務(wù)招待費”、“遞延資產(chǎn)攤銷”、“待攤費用攤銷”、“其他”設(shè)置明細科目，并記部門核算（實驗中“勞保費”為退休金，為發(fā)放方便，該科目可不記部門賬）。

555財務(wù)費用：用以核算企業(yè)在籌集資金過程中發(fā)生的各項費用所設(shè)置的賬戶。發(fā)生財務(wù)費用時借記該賬戶，需抵減利息支出時貸記該賬戶。應(yīng)按費用項目設(shè)置，并記部門賬。實驗中按“利息支出”和“匯兌損溢”設(shè)置明細科目。

571營業(yè)外收入：應(yīng)按項目設(shè)置明細賬，并按部門核算。實驗資料只設(shè)有一級總賬科目。575營業(yè)外支出：應(yīng)按項目設(shè)置明細賬，并按部門核算。實驗資料只設(shè)有一級總賬科目。

設(shè)置完畢，應(yīng)仔細檢查錄入是否有誤，設(shè)置是否合理。

單擊[退出]按鈕，返回[會計科目]窗口，選擇[編輯]菜單下的[指定科目]選項，指定現(xiàn)金總賬科目為“101現(xiàn)金”，銀行總賬科目為“102銀行存款”，單擊[確認]按鈕返回[總賬系統(tǒng)]窗口。

7、建立項目檔案

（1）在[總賬系統(tǒng)]窗口選擇[系統(tǒng)初始化]層疊菜單中的[項目檔案]。

（2）在[項目檔案]窗口單擊[增加]按鈕，進入[項目大類定義-增加]界面，輸入新項目大類名稱：存貨核算，選中“使用存貨目錄定義項目”復(fù)選框，單擊[完成]按鈕完成項目定義，返回[項目檔案]窗口。此時，窗口中顯示出已定義的項目大類：存貨核算，在“核算科目-待選科目”中顯示出設(shè)置為記項目核算的科目，將其全部選入“已選科目”中。

（3）選中“項目分類定義”，單擊其右下方的[增加]按鈕，依次輸入分類編碼和分類名稱： 01 A類 02 B類 03 C類

（4）在“項目目錄”中顯示出使用存貨目錄定義的項目。

（5）定義完畢，單擊[退出]按鈕，返回[總賬系統(tǒng)]窗口。

8、錄入期初余額

第一次使用賬務(wù)系統(tǒng)，需通過此功能將一級科目和最低級（即操作級）明細科目的余額及從年初至使用前各月的借貸方發(fā)生額錄入系統(tǒng)。實驗因在年初建賬，故只需錄入各科目的上年余額（即本年期初余額）。

在[總賬系統(tǒng)]窗口單擊[系統(tǒng)初始化]選項，再選擇[錄入期初余額]，即可進行錄入工作。

錄入期初余額時應(yīng)注意：

（1）有下級科目時，只需錄入最低級科目余額，總賬科目余額則由系統(tǒng)自動計算后生成。

（2）如某科目設(shè)置有輔助核算要求，則需在錄入科目余額時，將輔助核算的有關(guān)數(shù)據(jù)一并錄入。如10202中行存款-美元記外幣賬，因此需錄入外幣金額，系統(tǒng)根據(jù)本月匯率計算后生成銀行存款科目的余額。如13501庫存商品-A001記數(shù)量賬，需錄入商品數(shù)量。

（3）錄入科目余額時應(yīng)注意余額的借、貸方向?！?2101-應(yīng)交增值稅（進項）”的期初余額應(yīng)以“-”錄入?！?2102-應(yīng)交增值稅（銷項）”的期初余額為：214094.94。

（4）總賬科目必須與下級科目賬目相符合，否則不能填制憑證。

（5）科目余額錄入完畢，需運行“試算平衡”功能檢查是否滿足： “資產(chǎn) = 負債 + 所有者權(quán)益”關(guān)系，否則不能填制憑證。

單擊[退出]按鈕，可返回[總賬系統(tǒng)]窗口。

9、錄入銀行對賬期初數(shù)

銀行對賬功能用于解決由于企業(yè)與銀行的賬務(wù)處理和入賬時間的不一致，造成雙方賬面不一致的情況，以防止記賬發(fā)生差錯，幫助企業(yè)單位準確掌握銀行存款的實際余額。企業(yè)必須定期將銀行存款日記賬與銀行出具的對賬單進行核對，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

錄入銀行對賬期初數(shù)是進行銀行對賬的前提。用戶需將企業(yè)的單位日記賬的調(diào)整前余額及銀行對賬單的調(diào)整前余額錄入系統(tǒng)，再錄入銀行對賬單期初未達賬項及單位日記賬期初未達賬項。

本實驗中，單位日記賬調(diào)整前余額為：1795514.00元，銀行對賬單的調(diào)整前余額為：1792014.00元，沒有銀行方期初未達賬，單位日記賬期初未達賬項為：借方3500.00元。

（1）在[總賬系統(tǒng)]窗口打開[出納]菜單，選擇[銀行對賬]，單擊其下的[銀行對賬期初]選項。

（2）在[銀行科目選擇]對話框中，選擇銀行科目：工行存款（10201），單擊[確定]按鈕。

（3）在[銀行對賬期初]窗口錄入單位日記賬調(diào)整前余額：1795514.00，錄入銀行對賬單調(diào)整前余額：1792014.00。

（4）實驗資料中沒有銀行方期初未達賬項，故只需錄入單位日記賬期初未達賬項：單擊[日記賬期初未達項]按鈕，進入[企業(yè)方期初]窗口，單擊[增加]按鈕，在出現(xiàn)的空白行依次錄入：

憑證日期： 憑證類別： 憑證號： 結(jié)算方式：101 票號： 借方金額：

單擊[保存]按鈕將錄入數(shù)據(jù)保存，單擊[退出]按鈕，返回[銀行對賬期初]窗口，此時顯示調(diào)整后對賬單期初未達項余額與日記賬期初未達項余額相等，表明銀行存款與單位銀行賬的賬面余額持平。

單擊[退出]按鈕，返回[總賬系統(tǒng)]窗口。

10、其他

在[總賬系統(tǒng)]初始化設(shè)置中，還可設(shè)置自動轉(zhuǎn)賬、常用憑證及常用摘要。

本實驗由于使用用友教學(xué)演示版軟件，不能執(zhí)行自動結(jié)轉(zhuǎn)功能，故不能進行自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置。

設(shè)置憑證的常用摘要：該功能用于將經(jīng)常使用的憑證摘要內(nèi)容錄入并保存在系統(tǒng)中，并按一定規(guī)則編號，以便在錄入憑證時調(diào)用。設(shè)置常用憑證：該功能用于將常用的憑證（如銷售商品，提現(xiàn)等）錄入并保存在系統(tǒng)中，并按一定規(guī)則編號，以便在錄入憑證時調(diào)用。

實驗報告內(nèi)容：

一、1998年1月1日，以財務(wù)主管趙飛的身份注冊控制臺，啟動[001]ABC公司賬套，進入“用友財務(wù)及企業(yè)管理軟件”主界面窗口。

二、選擇“財務(wù)系統(tǒng)”中的“總賬”模塊，進入“總賬系統(tǒng)”窗口。

三、選擇“設(shè)置”菜單中的“選項”，進行“憑證”、“賬簿”、“會計期”方面的有關(guān)設(shè)置。

四、選擇“設(shè)置”菜單中的“外幣及匯率”，設(shè)置幣符：$，幣名：美元，匯率小數(shù)位：5，外幣最大誤差：0.00001，折算方式：外幣*匯率=本位幣，輸入1月份美元匯率：8.3。

五、選擇“設(shè)置”菜單中的“憑證類別”，選擇憑證分類方式：收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證。

六、選擇“設(shè)置”菜單中的“結(jié)算方式”，建立如下關(guān)系的結(jié)算方式：

七、選擇“設(shè)置”菜單中的“明細權(quán)限”，設(shè)置操作員對明細賬科目的操作權(quán)限、憑證審核權(quán)限及制單科目的操作權(quán)限。

八、選擇“設(shè)置”菜單中的“會計科目”，建立001賬套的會計科目體系。

建立會計科目時應(yīng)注意：

1、會計科目的建立應(yīng)先建上級科目，再建其下級科目。

2、會計科目一旦開始使用（即科目已輸入余額或有發(fā)生額）后，科目在本內(nèi)不能刪除，科目編碼也不能修改。

3、會計科目體系一旦開始使用，僅可增加各科目的同級科目，而不能在最低級科目下再增加下級科目，因此在建立會計科目時，應(yīng)充分考慮到企業(yè)發(fā)展的需要，使科目有發(fā)展余地。

4、有輔助核算要求的科目，有三種設(shè)置方式以便于進行相應(yīng)的輔助核算管理。

（1）在一級總賬科目下設(shè)置二級科目，每一個二級科目對應(yīng)一個輔助核算賬戶，通過二級科目實現(xiàn)對輔助核算業(yè)務(wù)的管理。教材中的資料主要采用這種方式。

（2）只設(shè)總賬科目，并將其描述為相應(yīng)的輔助核算賬賬類，通過系統(tǒng)提供的輔助核算管理功能管理此類業(yè)務(wù)。

（3）在總賬科目下設(shè)置二級科目，每一個二級科目對應(yīng)一個輔助核算賬戶，并將各個二級科目的賬類描述為相應(yīng)的輔助核算賬賬類，通過系統(tǒng)提從的輔助核算管理功能管理此類業(yè)務(wù)。

九、選擇“設(shè)置”菜單中的“期初余額”，將各個會計科目的期初余額錄入系統(tǒng)。

十、選擇“憑證”菜單中的“常用摘要”，將常用的憑證摘要編號后錄入系統(tǒng)，以供錄入憑證時調(diào)用。

十一、選擇“憑證”菜單中的“常用憑證”，將常用的憑證編號后錄入系統(tǒng)，以供錄入憑證時調(diào)用。

十二、選擇“出納”菜單中“銀行對賬”下的“銀行對賬期初”，將單位日記賬、銀行對賬單未達賬項錄入系統(tǒng)，以便以后運行銀行對賬功能。

會計電算化操作心得體會1 在這個學(xué)期，繼續(xù)圍繞本專業(yè)所提出的知識要求和能力要求，我參加了《會計信息系統(tǒng)教程》的專業(yè)課程學(xué)習(xí)，并在第10－18周進行了會計電算化計算機上機練習(xí)。現(xiàn)對本人這個學(xué)期的上級練習(xí)情況和教訓(xùn)經(jīng)驗總結(jié)如下：

上機使用的是用友ERP－U8系統(tǒng)。在課程上聽了老師關(guān)于用友財務(wù)軟件的特點和上機操作要點的講解之后，開始我們的上機練習(xí)。實驗一是系統(tǒng)管理。實驗內(nèi)容為：1.建立單位賬套2.增加操作員3.進行財務(wù)分工4.備份賬套數(shù)據(jù)5．修改賬套數(shù)據(jù)。根據(jù)內(nèi)容要求，我進行了操作。

首先啟動系統(tǒng)管理。執(zhí)行“開始”|“程序”|“用友ERP-U8”|“系統(tǒng)服務(wù)”|“系統(tǒng)管理”命令，進入“用友ERP-U8〖系統(tǒng)管理〗”窗口。

然后登錄系統(tǒng)管理，執(zhí)行“系統(tǒng)”|“注冊”命令，打開“注冊〖系統(tǒng)管理〗”對話框。輸入：服務(wù)器（默認）；操作員：admin；密碼：（空）。單擊【確定】按鈕，以系統(tǒng)管理員身份進入系統(tǒng)管理。

其次增加操作員，執(zhí)行“權(quán)限”|“用戶”命令，進入“用戶管理”窗口。單擊工具欄中的【增加】按鈕，打開“增加用戶”對話框，按上機練習(xí)所示資料輸入編號、姓名、口令、所屬部門、角色等用戶信息，單擊【退出】按鈕結(jié)束，返回“用戶管理”窗口。

再次，建立新賬套。執(zhí)行“賬套”|“建立”命令，打開“創(chuàng)建賬套”對話框。輸入賬套信息：賬套號、賬套名稱、賬套路徑、啟用會計期，輸入完成后，依次單擊【下一步】按鈕，分別進行單位有關(guān)信息設(shè)置、核算類型設(shè)置、基礎(chǔ)信息設(shè)置、確定分類編碼方案、數(shù)據(jù)精度定義和系統(tǒng)啟用。

隨后執(zhí)行“權(quán)限”|“權(quán)限”命令，進入“操作員權(quán)限”窗口。從所需賬套的操作員列表中選擇操作員進行財務(wù)分工。

最后備份賬套數(shù)據(jù)。以系統(tǒng)管理員的身份注冊進入系統(tǒng)管理。執(zhí)行“賬套”|“輸出”命令，打開“賬套輸出”對話框，選擇需要輸出的賬套，單擊【確認】按鈕。系統(tǒng)壓縮完成所選賬套數(shù)據(jù)后，彈出“選擇備份目標”對話框。單擊下拉列表框，選擇需要將賬套數(shù)據(jù)輸出的驅(qū)動器及所在文件夾，單擊【確認】按鈕。系統(tǒng)開始進行備份，備份完成后，彈出系統(tǒng)提示“備份完畢！”，單擊【確定】按鈕返回。

實驗二進行基礎(chǔ)檔案設(shè)置，包括部門檔案、職員檔案、客戶分類、供應(yīng)商分類、地區(qū)分類、客戶檔案、供應(yīng)商檔案、開戶銀行、外幣及匯率、結(jié)算方式。

（1）啟動企業(yè)門戶。執(zhí)行“開始”|“程序”|“用友ERP-U8”|“企業(yè)門戶”命令，打開“注冊〖企業(yè)門戶〗”對話框。輸入：操作員、密碼。選擇賬套，輸入會計和日期。單擊“確認”按鈕。

（2）進行基礎(chǔ)設(shè)置。打開“控制臺”頁簽，執(zhí)行“基礎(chǔ)信息”|“基礎(chǔ)檔案”命令，在“基礎(chǔ)檔案”窗口中，雙擊要設(shè)置檔案項目，即進入相應(yīng)項目的設(shè)置界面。（3）按所給實驗資料依次輸入基礎(chǔ)檔案數(shù)據(jù)。實驗三進行總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置。

以賬套主管進登陸賬套，首先是基礎(chǔ)檔案設(shè)置：

1、建立會計科目。（1）增加明細會計科目。執(zhí)行“設(shè)置”|“會計科目”命令，進入“會計科目”窗口，顯示所有“按新會計制度” 預(yù)置的科目。單擊“增加”按鈕，進入“會計科目——新增”窗口，輸入實驗資料中所給的明細科目。單擊“確定”按鈕。繼續(xù)單擊“增加”按鈕，輸入實驗資料中其他明細科目的相關(guān)內(nèi)容。全部輸完后，單擊“關(guān)閉”按鈕。（2）修改會計科目。在“會計科目”窗口中，單擊要修改的會計科目，單擊“修改”按鈕或雙擊該科目，進入“會計科目——修改”窗口。單擊“修改”按鈕，進行修改后單擊“確定”按鈕。注意已有數(shù)據(jù)的科目不能修改科目性質(zhì)。（3）刪除會計科目。在“會計科目”窗口中，選擇要刪除的會計科目。單擊“刪除”按鈕，彈出“記錄刪除后不能修復(fù)！真的刪除此記錄嗎？”提示框。單擊“確定”按鈕，即可刪除該科目。（5）指定會計科目。執(zhí)行“編輯”|“指定科目”命令，進入“指定科目”窗口。單擊“現(xiàn)金總賬科目”單選按鈕，將“1001現(xiàn)金”由待選科目選入已選科目?！般y行總賬科目”單選按鈕，將“1002銀行存款”由待選科目選入已選科目。單擊“確認”按鈕。指定科目后，才能執(zhí)行出納簽字，從而實現(xiàn)現(xiàn)金、銀行管理的保密性，才能查看現(xiàn)金、銀行存款日記賬。

2、按照資料設(shè)置憑證類別。然后錄入期初余額。1)執(zhí)行“設(shè)置”|“期初余額”命令，進入“期初余額錄入”窗口。

2)直接輸入末級科目（底色為白色）的期初余額，上級科目的期初余額自動填列。

3)雙擊設(shè)置了輔助核算屬性的科目的期初余額欄，進入相應(yīng)的輔助賬窗口，按明細輸入每筆業(yè)務(wù)的金額，完成后單擊“退出”按鈕，輔助賬余額自動帶到總賬。

4)輸完所有科目余額后，單擊“試算”按鈕，打開“期初余額試算平衡表”對話框。5)若期初余額不平衡，則修改期初余額；若期初余額試算平衡，單擊“退出”按鈕。實驗四是進行總帳管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理。包括 1.以會計的身份進行填制憑證，憑證查詢操作。

（1）填制憑證。執(zhí)行“憑證”|“填制憑證”命令，進入“填制憑證”窗口。單擊“增加”按鈕，增加一張空白憑證。選擇憑證類型、輸入制單日期、附單據(jù)數(shù)。摘要、科目名稱、借方金額、回車后摘要自動帶到下一行，輸入科目名稱和貸方金額。單擊“保存”按鈕，彈出“憑證已成功保存！”信息提示框，單擊“確定”按鈕。

（2）查詢憑證。執(zhí)行“憑證”|“查詢憑證”命令，打開“憑證查詢”對話框。選擇輸入查詢條件，單擊“輔助條件”按扭，可輸入更多查詢條件。單擊“確認”按鈕，進入“查詢憑證”窗口。雙擊某一憑證行，則屏幕可顯示出此張憑證。

2.以出納的身份進行現(xiàn)金、銀行存款日記賬和資金日報表的查詢，支票登記操作。執(zhí)行“憑證”|“出納簽字”命令，打開“出納簽字”查詢條件對話框。輸入查詢條件單擊“確認”按鈕，進入“出納簽字”的憑證列表窗口。雙擊某一要簽字的憑證或者單擊“確定”按鈕，進入“出納簽字”的簽字窗口。單擊“簽字”按鈕，憑證底部的“出納”處自動簽上出納人姓名。單擊“下張”按鈕，對其他憑證簽字，最后單擊“退出”按鈕。

3.以賬套主管的身份進行審核、記賬、賬簿查詢操作。執(zhí)行“憑證”|“審核憑證”命令，打開“憑證審核”查詢條件對話框。輸入查詢條件，單擊“確認”按鈕，進入“憑證審核”的憑證列表窗口。雙擊要審核的憑證或單擊“確定”按按鈕，進入“憑證審核”的審核憑證窗口。檢查無誤后，單擊“審核”按鈕，憑證底部的“審核”處自動簽上審核人姓名。審核完全后最后單擊“退出”按鈕。

4、以賬套主管執(zhí)行“憑證”|“記賬”命令，進入“記賬”窗口進行記帳。注意第一次記賬時，若期初余額試算不平衡，不能記賬。上月未記賬，本月不能記賬。未審核憑證不能記賬，記賬范圍應(yīng)小于等于已審核范圍。作廢憑證不需審核可直接記賬。

5、進行賬簿查詢（總帳，明細帳）

實驗五及實驗六是自動轉(zhuǎn)帳和期末處理。

1、轉(zhuǎn)賬生成 自定義轉(zhuǎn)賬生成。（1）執(zhí)行“期末”|“轉(zhuǎn)賬生成”命令，進入“轉(zhuǎn)賬生成”窗口。（2）單擊“自定義轉(zhuǎn)賬”單選按鈕，單擊“全選”按鈕。（3）單擊“確定”按鈕，生成轉(zhuǎn)賬憑證。（4）單擊“保存”按鈕，系統(tǒng)自動將當前憑證追加到未記賬憑證中。

以會計身份進行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)生成。（1）執(zhí)行“期末”|“轉(zhuǎn)賬生成”命令，進入“轉(zhuǎn)賬生成”窗口。（2）單擊“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”單選按鈕，選擇損益類型“支出”。（3）單擊“全選”按鈕，單擊“確定”按鈕，生成轉(zhuǎn)賬憑證。（4）單擊“保存”按鈕，系統(tǒng)自動將當前憑證追加到未記賬憑證中。2.對賬

以賬套主管身份重新注冊總賬系統(tǒng)。（1）執(zhí)行“期末”|“對賬”命令，進入“對賬”窗口。（2）將光標定位在要進行對賬的月份“2008.01”，單擊“選擇”按鈕。（3）單擊“對賬”按鈕，開始自動對賬，并顯示對賬結(jié)果。（4）單擊“試算”按鈕，可以對各科目類別余額進行試算平衡。（5）單擊“確認”按鈕。3.結(jié)賬

執(zhí)行“期末”|“結(jié)賬”命令，符合結(jié)賬要求，系統(tǒng)將進行結(jié)賬，否則不予結(jié)賬。實驗七是編制資產(chǎn)負債表、利潤表。

（1）啟動UFO，建立報表。執(zhí)行“文件”|“新建”命令，建立一張空白報表，單擊報表底部左下角的“格式/數(shù)據(jù)”按鈕，使當前狀態(tài)為“格式”狀態(tài)。

（2）設(shè)計報表格式，設(shè)置報表尺寸、定義組合單元、畫表格線、輸入報表項目定義報表行高和列寬、設(shè)置單元風(fēng)格、定義單元屬性、設(shè)置關(guān)鍵字、調(diào)整關(guān)鍵字位置

（3）根據(jù)個報表項目的數(shù)據(jù)來源，運用系統(tǒng)提供的引導(dǎo)公式定義各類公式。（4）在“數(shù)據(jù)”狀態(tài)下進行報表數(shù)據(jù)處理。（5）查詢和打印報表（6）退出UFO 經(jīng)過這幾周的上機練習(xí)經(jīng)驗，我總結(jié)出以下操作要點，在以后的學(xué)習(xí)中要多加注意： 第一，進行賬套的初始設(shè)置要認真謹慎，因為一旦啟用賬套將不能修改。第二，設(shè)置各操作員時要牢記口令密碼。

第三，要在以下幾個階段需要進行系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份。分別是在啟用賬套前，基礎(chǔ)設(shè)置完成后，錄入期初余額前、填制憑證前、過賬前、結(jié)帳前。

第四，填制憑證時，憑證日期應(yīng)大于等于啟用日期，不能超過業(yè)務(wù)日期。憑證一旦保存，其憑證類別、憑證編號不能修改。正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能為空?？颇烤幋a必須是末級的科目編碼。金額不能為“零”;紅字以“－”號表示?？砂础?”鍵取當前憑證借貸方金額的差額到當前光標位置。

第五，涉及指定為現(xiàn)金科目和銀行科目的憑證才需出納簽字。憑證一經(jīng)簽字，就不能被修改、刪除，只有取消簽字后才可以修改或刪除，取消簽字只能由出納人自己進行。憑證簽字并非審核憑證的必要步驟。若在設(shè)置總賬參數(shù)時，不選擇“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”，則可以不執(zhí)行“出納簽字”功能。可以執(zhí)行“簽字”|“成批出納簽字”功能對所有憑證進行出納簽字。

第六，審核憑證時，作廢憑證不能被審核，也不能被標錯。審核人和制單人不能是同一個人，憑證一經(jīng)審核，不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才可修改或刪除，已標記作廢的憑證不能被審核，需先取消作廢標記后才能審核。

第七，轉(zhuǎn)賬生成之前，注意轉(zhuǎn)賬月份為當前會計月份。進行轉(zhuǎn)賬生成之前，先將相關(guān)經(jīng)濟業(yè)務(wù)的記賬憑證登記入賬。轉(zhuǎn)賬憑證每月只生成一次。生成的轉(zhuǎn)賬憑證，仍需審核、才能記賬。以賬套主管身份將生成的自動轉(zhuǎn)賬憑證審核、記賬。

第八，結(jié)帳時只能由有結(jié)賬權(quán)限的人進行。本月還有未記賬憑證時，則本月不能結(jié)賬。結(jié)賬必須按月連續(xù)進行，上月未結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬。若總賬與明細賬對賬不符，則不能結(jié)賬。如果與其他系統(tǒng)聯(lián)合使用，其他子系統(tǒng)未全部結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬。

總之，通過上機練習(xí)，基本掌握了會計電算化的上機操作要點和技巧，大大提高了我的謹慎性和責(zé)任感，親身體驗到了會計電算化的時代性與重要性。明確了自己的專業(yè)學(xué)習(xí)目標和努力方向，我會將在這段時間的練習(xí)操作中總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，為將來的工作學(xué)習(xí)中鋪下堅實的理論和實踐基礎(chǔ)，獲得更大的進步。

會計電算化操作心得體會2 實習(xí)內(nèi)容：

1．設(shè)定啟用日期，錄入賬套信息，設(shè)置分類編碼，建立賬套，按實訓(xùn)要求增加三名操作員并設(shè)置權(quán)限，賬套數(shù)據(jù)的引入和輸出。設(shè)置基礎(chǔ)檔案，設(shè)置結(jié)算方式，并在老師的教導(dǎo)下學(xué)習(xí)了增加修改會計科目，設(shè)置項目大類，并錄入期初余額進行試算平衡。設(shè)置憑證類別，進行數(shù)據(jù)備份。

2.總賬系統(tǒng)的主要業(yè)務(wù)操作和流程：首先了解公司的性質(zhì)及主要業(yè)務(wù)。其次根據(jù)經(jīng)濟業(yè)務(wù)填制憑證、掌握出納簽字、主管審核，修改憑證、憑證作廢、紅字沖銷、刪除、記賬等業(yè)務(wù)處理。應(yīng)用總賬系統(tǒng)對憑證進行記賬、查詢各科目的總賬、明細賬、余額表等。在期末業(yè)務(wù)中，學(xué)會自定義結(jié)轉(zhuǎn)的方法、期間損益的結(jié)轉(zhuǎn)、定義生成轉(zhuǎn)賬分錄等對機制憑證進行審核、記賬，最后對賬、結(jié)賬。

3.進入UFO報表，對表行高、列寬、表格線等進行設(shè)定，利用套用格式自動生成模板，并結(jié)合新會計準則對模板中的舊會計科目進行修改，掌握資產(chǎn)負債表和利潤表關(guān)鍵字的設(shè)置、錄入、消除，填寫公式及了解報表下的格式窗口和數(shù)據(jù)窗口的區(qū)別，并通過設(shè)定公式進行計算。

二、學(xué)習(xí)中遇到的困難及解決方法： 1．應(yīng)注意：

（1）賬套設(shè)立由admin在系統(tǒng)管理下進行，賬套參數(shù)可由賬套的賬套主管在系統(tǒng)管理下進行修改；（2）錄入個人檔案時一定先輸入部門檔案；（3）先設(shè)置科目再設(shè)置憑證類別。

2．涉及到庫存現(xiàn)金和銀行存款賬戶時要經(jīng)出納人員簽字，才能確保工作的責(zé)任制?？梢灾付颇?，將現(xiàn)金總賬科目中的待選科目中的現(xiàn)金轉(zhuǎn)到已選科目中，再將銀行總賬科目中的銀行存款選到已選科目中。同時也可以解決剛填制的憑證，到了賬套主管審核那里就會出現(xiàn)“沒有符合的憑證”，不能記賬的憑證問題。3．憑證類別設(shè)置。利用收付轉(zhuǎn)憑證在填制憑證中會出現(xiàn)“不符合憑證”等現(xiàn)象，處理此現(xiàn)象的方法在于憑證類別的選定。

4．在設(shè)賬套時，設(shè)好會計科目的明細賬是很重要的，設(shè)好了到期末時可以通過自定義結(jié)轉(zhuǎn)進行工資、福利費、工會經(jīng)會等應(yīng)付職工薪酬的計提以及其他科目的自定義結(jié)轉(zhuǎn)，便可簡便會計工作人員的工作量。5．在電算化會計實訓(xùn)中，采用一次加權(quán)平均計算單價的實際成本法時，平時材料的發(fā)出是不做賬，也不記錄發(fā)出的數(shù)量，只能等到期末算出單價才能一次性做賬；而手工做賬時可以記錄發(fā)出的數(shù)量。6．往來科目設(shè)置明細賬時，可以利用手工直接錄入或利用輔助核算（客戶往來或供應(yīng)商往來），但不能同時設(shè)置，否則平時做賬時系統(tǒng)會默認其中一項導(dǎo)致期未計壞賬時系統(tǒng)出現(xiàn)錯誤數(shù)據(jù)。

三、通過此次實習(xí)，不僅培養(yǎng)了我的實際動手能力，增加了實際的操作經(jīng)驗，縮短了抽象的課本知識與實際工作的距離，對實際的財務(wù)工作的有了一個新的開始；同時也讓我認識到了傳統(tǒng)手工會計和會計電算化的有共同之處和不同之處 共同點為：（1）無論是傳統(tǒng)手工會計和電算化會計其最終目標仍是為了加強經(jīng)營管理，提供會計信息，參與經(jīng)濟決策，提高經(jīng)濟效益。（2）傳統(tǒng)手工會計和電算化會計都是遵守會計法規(guī)，會計法規(guī)是會計工作的重要依據(jù)。

（3）傳統(tǒng)手工會計和電算化會計都遵循基本的會計理論與會計方法及會計準則。

（4）傳統(tǒng)手工會計和電算化會計基本功能相同，基本功能為：信息的采集與記錄、信息的存儲、信息的加工處理、信息的傳輸、信息的輸出。（5）保存會計檔案。（6）編制會計報表。

2、不同點為：

（1）運算工具不同。傳統(tǒng)手工會計運算工具是算盤或電子計算器等，計算過程每運算一次要重復(fù)一次，由于不能存儲運算結(jié)果，人要邊算邊記錄，工作量大，速度慢。電算化會計的運算工具是電子計算機，數(shù)據(jù)處理由計算機完成，能自動及時的存儲運算結(jié)果，人只要輸入原始數(shù)據(jù)便能得到所希望的信息。

（2）信息載體不同。傳統(tǒng)手工會計所有信息都以紙張為載體，占用空間大，不易保管，查找困難。電算化會計除了必要的會計憑證之外，均可用磁盤、磁帶做信息載體，它占用空間小，保管容易，查找方便。（3）賬薄規(guī)則不同。傳統(tǒng)手工會計規(guī)定日記帳、總帳要用訂本式賬冊，明細賬要用活頁式賬冊；賬薄記錄的錯誤要用劃線法和紅字法更正法；賬頁中的空行、空頁要用紅線劃消。電算化會計不采用傳統(tǒng)手工會計中的一套改錯方案，凡是登記過帳的數(shù)據(jù)，不得更改（當然還是要輔以技術(shù)控制），即使有錯，只能采用輸入“更改憑證”加以改正，以留下改動痕跡。對需要打印的賬頁的空行、空頁可以用手工處理。（4）賬務(wù)的處理程序（會計核算形式）不同。傳統(tǒng)手工會計處理賬務(wù)的程序都避免不了重復(fù)轉(zhuǎn)抄與計算的根本弱點，伴之而來的是人員與環(huán)節(jié)的增多和差錯的增多。成熟的電算化會計的賬務(wù)處理程序用同一模式來處理不同企業(yè)的會計業(yè)務(wù)，從會計憑證到會計報表的過程都由計算機處理完成后，而任何要求的輸出都能得到滿足。

（5）人員結(jié)果不同。傳統(tǒng)手工會計中的人員均是會計專業(yè)人員，其中的權(quán)威應(yīng)是會計師；電算化會計中的人員由會計專業(yè)人員、電子計算機軟件、硬件及操作人員組成，其中權(quán)威應(yīng)為掌握電算化會計中級的會計師。

（6）內(nèi)部控制不同。傳統(tǒng)手工會計對會計憑證的正確性，一般從摘要內(nèi)容、數(shù)量、單價、金額、會計科目等項目來審核；對賬戶的正確性一般從三套賬的相互核對來驗證；還通過賬證相符、賬賬相符、賬實相符等內(nèi)部控制方式來保證數(shù)據(jù)的正確，堵塞漏洞。電算化會計由于賬務(wù)處理程序和會計工作組體制的變化，除原始數(shù)據(jù)的收集、審核、編碼由原會計人員進行外，其余的處理都由計算機部門負責(zé)。內(nèi)部控制方式部分被計算機技術(shù)替代，由手工控制轉(zhuǎn)為人機控制。

以上種種區(qū)別，集于一點，就是由于電算化會計數(shù)據(jù)處理方式的改變，引起了傳統(tǒng)手工會計各個方面的變化，這一變化將使得系統(tǒng)功能更為加強，系統(tǒng)結(jié)構(gòu)更為合理，系統(tǒng)管理更為完善。

四、實習(xí)心得：

做實訓(xùn)是為了讓我們對平時學(xué)習(xí)的理論知識與實際操作相結(jié)合，在理論和實訓(xùn)教學(xué)基礎(chǔ)上進一步鞏固已學(xué)基本理論及應(yīng)用知識并加以綜合提高，學(xué)會將知識應(yīng)用于實際的方法，提高分析和解決問題的能力。在堅信“實踐是檢驗真理的唯一標準”下，我認為只有把從書本上學(xué)到的理論知識應(yīng)用于實際的會計實務(wù)操作中去，才能真正掌握這門知識。

半年的手工實訓(xùn)和半年的電算化實訓(xùn)是在我們充實、奮斗的過程中完成的，記得實訓(xùn)開始時是那樣的茫然、忙碌和疲憊，甚至是不知所措，因為我們的自學(xué)能力和結(jié)合能力沒有很快的結(jié)合與適應(yīng)，只能依靠老師的引導(dǎo)和幫助，現(xiàn)在的我們可以稱得上是一個基本會計人員了。學(xué)校實訓(xùn)的目的就是要加強我們能力培養(yǎng)和職業(yè)道德意識的提高，實訓(xùn)就是我們適應(yīng)社會工作的墊腳石！在實訓(xùn)的過程中，我深深感覺到自身所學(xué)知識的有限。有些題目書本上沒有提及，所以我就沒有去研究過，做的時候突然間覺得自己真的有點無知，雖所現(xiàn)在去看依然可以解決問題，但還是浪費了許多時間，這一點是我必須在以后的學(xué)習(xí)中加以改進的地方，同時也要督促自己在學(xué)習(xí)的過程中不斷的完善自我。

同時，在實訓(xùn)過程中，和同學(xué)一起解決出現(xiàn)的問題，這也構(gòu)成每次實訓(xùn)中必不可少的部分，通過相互之間提出的問題，使我們可以學(xué)到更多的知識。譬如：有些東西感覺自己做的是時候明明沒什么錯誤，偏偏對賬的時候就是有錯誤，讓其同學(xué)幫忙看了一下，發(fā)現(xiàn)其實是個很小的錯誤。所以說，相互幫助是很重要的一點。這在以后的工作或生活中也很關(guān)鍵的。俗話說：“要想為事業(yè)多添一把火，自己就得多添一捆材”。此次實訓(xùn)，我深深體會到了積累知識的重要性。在這當中我們遇到了不少難題，但是經(jīng)過我們大家的討論和老師細心的一一指導(dǎo)，問題得到了解決。一年的實訓(xùn)結(jié)束了，收獲頗豐，同時也更深刻的認識到要做一個合格的會計工作者并非我以前想的那么容易，最重要的還是細致嚴謹。社會是不要一個一無是處的人，所以我們要更多更快從一個學(xué)生向工作者轉(zhuǎn)變，總的來說我對這次實習(xí)還是比較滿意的，它使我學(xué)到了很多東西，為我以后的學(xué)習(xí)做了引導(dǎo)，點明了方向，我相信在不遠的未來定會有屬于我們自己的一片美好的明天！

第三篇：ERP 固定資產(chǎn)系統(tǒng)實驗報告

《ERP》實驗報告(三)

專業(yè)班級 學(xué)號 姓名

實驗時間 課時數(shù)： 4 實驗名稱： 固定資產(chǎn)系統(tǒng)一、實驗?zāi)康?/p>

系統(tǒng)地學(xué)習(xí)固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理的主要內(nèi)容和操作方法。

二、實驗要求

要求掌握輸入固定資產(chǎn)卡片的方法；掌握固定資產(chǎn)增加、減少、變動的操作方法和要求；掌握固定資產(chǎn)折舊的處理過程及操作方法；了解固定資產(chǎn)帳套內(nèi)容及作用，熟悉固定資產(chǎn)月末轉(zhuǎn)賬、對賬及月末結(jié)賬的操作方法。

三、實驗內(nèi)容及過程

●實驗一：固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化

1、建立固定資產(chǎn)賬套

（1）執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置”|“基本信息”|“系統(tǒng)啟用”，進行重注冊。

（2）選擇“財務(wù)會計”|“固定資產(chǎn)”，系統(tǒng)提示“這是第一次打開此賬套，還未進行過初始化，是否進行初始化？”。

（3）單擊“是”，打開“固定資產(chǎn)初始化向?qū)Аs定與說明”。（4）單擊“下一步”，打開“固定資產(chǎn)初始化向?qū)А~套啟用月份”。（5）單擊“下一步”，打開“固定資產(chǎn)初始化向?qū)А叟f信息”。

（6）選擇主要折舊方法“平均年限法”，單擊“下一步”，打開“固定資產(chǎn)初始化向?qū)А幋a方式”，選擇固定資產(chǎn)編碼方式為“自動編碼”和“類別編碼+部門編碼+序號”。（7）單擊“下一步”，打開“固定資產(chǎn)初始化向?qū)А攧?wù)接口”。

（8）在“固定資產(chǎn)對賬科目”、“累計折舊對賬科目”欄錄入“1601”和“1602”。（9）單擊“下一步”按鈕，打開“固定資產(chǎn)初始化向?qū)А瓿伞薄?/p>

（10）單擊“完成”按鈕，系統(tǒng)提示“已經(jīng)完成了新賬套的所有設(shè)置工作，是否確定所設(shè)置的信息完全正確并保存對新賬套的所有設(shè)置？”。

（11）單擊“是”按鈕，系統(tǒng)提示“已成功初始化本固定資產(chǎn)賬套”。（12）單擊“確定”，固定資產(chǎn)建賬完成。

2、設(shè)置選項

（1）執(zhí)行“設(shè)置”|“選項”。

（2）單擊“編輯”按鈕，單擊“與財務(wù)系統(tǒng)接口”，設(shè)置固定資產(chǎn)默認入賬科目為1601；累計折舊默認入賬科目為1602。單擊“確定”，退出

3、設(shè)置部門對應(yīng)折舊科目

（1）執(zhí)行“設(shè)置”|“對應(yīng)折舊科目”，打開“部門編碼表—列表視圖”。（2）單擊“人事部”所在行，單擊“修改”按鈕，打開“部門編碼—單張視圖”。（3）在“折舊科目”欄錄入或選擇“660204”。

（4）單擊“保存”，以此方法繼續(xù)錄入其他部門對應(yīng)的折舊科目。

4、設(shè)置固定資產(chǎn)類別

（1）執(zhí)行“設(shè)置”|“資產(chǎn)類別”，打開“類別編碼—列表視圖”。（2）單擊“增加”，打開“類別編碼—單張視圖”。

（3）在“類別名稱”欄錄入“房屋及建筑物”，在“使用年限”欄錄入“30”，在“凈殘值率”欄錄入“2”。

（4）單擊“保存”按鈕，繼續(xù)錄入其他類別名稱。并單擊“保存”后，單擊“放棄”，系統(tǒng)提示“是否取消本次操作”。單擊“是”按鈕，返回“類別編碼—列表視圖”。（5）單擊選中“固定資產(chǎn)分類編碼表”|“01 房屋及建筑物”，再單擊“增加”，在“類別名稱”欄錄入“辦公樓”。

（6）單擊“保存”，以此方法繼續(xù)錄入其他的固定資產(chǎn)分類。

5、設(shè)置固定資產(chǎn)的增減方式

（1）執(zhí)行“設(shè)置”|“增減方式”，打開“增減方式—列表視圖”。

（2）單擊選中“直接購入”所在行，單擊“修改”按鈕，打開“增減方式—單張視圖”窗口，在對于入賬科目欄錄入“100201”，再單擊“保存”，以此方法繼續(xù)設(shè)置其他的增減方式對應(yīng)的入賬科目。

6、錄入固定資產(chǎn)原始卡片

（1）執(zhí)行“卡片”|“錄入原始卡片”，打開“固定資產(chǎn)類別檔案”（2）選擇“011辦公樓”前的復(fù)制框，回車后進入“固定資產(chǎn)卡片【錄入原始卡片：00001號卡片】”。

（3）在“固定資產(chǎn)名稱”欄錄入“1號樓”，單擊“使用部門”，打開“固定資產(chǎn)一本部門使用方式”對話框。

（4）單擊“確定”按鈕，打開“部門參照”|“人事部”，雙擊“確認”。（5）單擊“增加方式”欄，再單擊“增加方式”按鈕，打開“固定資產(chǎn)增減方式”|“105在建工程轉(zhuǎn)入”。雙擊“確認”。

（6）單擊“使用狀況”欄，再單擊“使用狀況”按鈕，打開“使用狀況參照”，默認“在用”，單擊“確認”。

（7）在“開始使用日期”欄錄入“2007-09-08”．在“原值”欄錄入“412000”，在累計折舊欄錄入“37800”。

（8）單擊“確定”，系統(tǒng)提示“數(shù)據(jù)成功保存”。單擊“確定”，以此方法繼續(xù)錄入其它的固定資產(chǎn)卡片。

● 實驗二：固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)處理

1、修改固定資產(chǎn)卡片

（1）執(zhí)行“卡片”|“卡片管理”，進入“卡片管理”。

（2）單擊選中“00003”所在行，在單擊“修改”，進入“固定資產(chǎn)卡片[編輯卡：00003號卡片]”。

（3）單擊“使用狀況”欄，再單擊“使用狀況”，打開“使用狀況參照”。（4）單擊選中“1004 大修理停用”，單擊“確認”按鈕。（5）單擊“保存”“確定”。

2、增加固定資產(chǎn)

（1）執(zhí)行“卡片”|“資產(chǎn)增加”，打開“資產(chǎn)類別參照”。

（2）雙擊“02機器設(shè)備”，進入“固定資產(chǎn)卡片[新增資產(chǎn)：00006號卡片]”。

（3）在“固定資產(chǎn)名稱”欄錄入“電腦”；選擇使用部門為“銷售一科”；增加方式為“直接購入”；使用狀況為“在用”；選擇折舊方法為“年數(shù)總和法”；在原值欄錄入“12000”。

（4）單擊“保存”“確定”按鈕。單擊“退出”。

3、計提固定資產(chǎn)折舊（1）單擊“處理”|“計提本月折舊”。系統(tǒng)提示“計提折舊后是否要查看折舊清單?”。（2）單擊“是”按鈕。系統(tǒng)提示“本操作將計提本月折舊，并花費一定時間，是否繼續(xù)?”。單擊“是”按鈕，打開“折舊清單”。（3）單擊“退出”按鈕，打開“折舊分配表”。單擊“憑證”按鈕，生成一張記賬憑證。（4）修改憑證類別為“轉(zhuǎn)賬憑證”。

（5）單擊“保存”，憑證左上角出現(xiàn)“已生成”字樣。單擊“退出”。

4、生成增加固定資產(chǎn)的記賬憑證

（1）單擊“處理”|“批量制單”，打開“批量制單-制單選擇”。（2）單擊“全選”按鈕，或雙擊制單欄，選中要制單的業(yè)務(wù)。（3）單擊“制單設(shè)置”，查看制單科目設(shè)置。

（4）單擊“制單”按鈕，修改憑證類別為“付款憑證”，分別在第一行和第二行摘要欄錄入“購入電腦”。

（6）單擊“保存”，“退出”。

5、對賬

（1）單擊“處理”|“對賬”，打開“與賬務(wù)對賬結(jié)果”，單擊“確定”按鈕。

6、將固定資產(chǎn)系統(tǒng)所生成的記賬憑證審核并記賬

（1）由003號操作員進入總賬系統(tǒng)，對固定資產(chǎn)系統(tǒng)生成的出納憑證進行簽字。

（2）由002號操作員進入總賬系統(tǒng)，審核增加原值和計提折舊的記賬憑證并進行記賬處理。

7、重新進行對賬

（1）由001號操作員在在固定資產(chǎn)系統(tǒng)中，執(zhí)行“處理|對賬”，出現(xiàn)“與賬務(wù)對賬結(jié)果”對話框。

(2)單擊“確定”按鈕。

8、結(jié)賬

（1）單擊“處理”|“月末結(jié)賬”，打開“月末結(jié)賬”窗口。（2）單擊“開始結(jié)賬”按鈕，出現(xiàn)“與總賬對賬結(jié)果”對話框。（3）單擊“確定”，出現(xiàn)系統(tǒng)提示。單擊“確定”。

9、查詢固定資產(chǎn)原值一覽表

（1）單擊“賬表”|“我的賬表”，打開“固定資產(chǎn)一[報表]”。（2）單擊“賬簿”|“統(tǒng)計表”。

（3）雙擊“[(固定資產(chǎn)原值)一覽表]”，打開“條件-[(固定資產(chǎn)原值)一覽表]”。（4）單擊“確定”按鈕，打開“(固定資產(chǎn)原值)一覽表”窗口。（5）單擊“退出”按鈕退出。

10、查詢“價值結(jié)構(gòu)分析表”

（1）單擊“賬表”|“我的賬表”，打開“固定資產(chǎn)(報表)”窗口。

（2）單擊“分析表”，雙擊“價值結(jié)構(gòu)分析表”，出現(xiàn)“條件-[價值結(jié)構(gòu)分析表]”。（3）單擊“確定”按鈕，打開“價值結(jié)構(gòu)分析表”。（4）單擊“退出”按鈕，退出。

11、計提固定資產(chǎn)折舊

（1）參照業(yè)務(wù)3的操作步驟計提2月份固定資產(chǎn)折舊并生成相關(guān)憑證。

12、減少固定資產(chǎn)

（1）單擊“卡片”|“資產(chǎn)減少”，打開“資產(chǎn)減少”對話框。（2）在“卡片編號”欄錄入“00005”。

（3）單擊“增加”按鈕，雙擊“減少方式”欄，再單擊“減少方式”欄參照按鈕，選擇“204捐贈轉(zhuǎn)出”。單擊“確定”。

（4）單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)提示“所選卡片已經(jīng)減少成功”，單擊“確定”按鈕。

13、固定資產(chǎn)變動

（1）執(zhí)行“卡片”|“變動單”|“折舊方法調(diào)整”，打開“固定資產(chǎn)變動單[新建變動單：00001號變動單]”。

（2）在“卡片編號”欄錄入“00004”，或單擊“卡片編號”欄選擇“00004”。（3）單擊“變動后折舊方法”欄，再單擊“變動后折舊方法”按鈕，選擇“工作量法”。（4）單擊“確認”按鈕，打開“工作量輸入”對話框。

（5）在“工作量輸入”對話框中，在工作總量欄輸入“60000”，在累計工作量欄錄入“10000”，在工作量單位欄錄入“小時”，單擊“確定”按鈕。（6）在“變動原因”欄錄入“工作需要”。

（7）單擊“保存”，系統(tǒng)提示“數(shù)據(jù)成功保存”，單擊“確定”。

14、批量制單

（1）單擊“處理”|“批量制單”，打開“批量制單制單選擇”。（2）單擊“全選”按鈕。

（3）修改憑證類別為“轉(zhuǎn)賬憑證”，分別在第一行、第二行和第三行摘要欄錄入“將電腦捐贈給希望工程”。

（4）單擊“保存”、“退出”。

四、實驗總結(jié)

1、實驗中出現(xiàn)的問題及解決方法 ●實驗一：固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化

（1）設(shè)置各操作員時要牢記口令密碼

（2）在執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置”|“基本信息”|“系統(tǒng)啟用”，要進行重新注冊。

（3）要注意添加會計科目：“190102 待處理固定資產(chǎn)損溢”、“151102 其他股權(quán)投資”。（4）固定資產(chǎn)和累計折舊對賬科目與賬務(wù)系統(tǒng)內(nèi)對應(yīng)科目要一致。（5）在執(zhí)行“設(shè)置”|“選項”中，不要設(shè)置“業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單”。（6）要先建立上級固定資產(chǎn)類別后才能建立下級固定資產(chǎn)類別。

（7）在執(zhí)行“設(shè)置”|“增減方式”，打開“增減方式—列表視圖”，單擊選中“直接購入”所在行，會忘記再單擊“修改”。

● 實驗二：固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)處理

（1）要注意系統(tǒng)時間的更換，按照書本要求。

（2）不同的操作員具有不同的權(quán)限，不同的操作由不同的操作員來進行，要進行區(qū)分和總結(jié)，需要了解各個用戶的權(quán)限與職能并正確設(shè)置，否則會影響后面的操作.（3）注意月末才能計提折舊。

（4）每月末進行一次月末結(jié)賬，結(jié)賬后當期數(shù)據(jù)不能修改。

（5）減少固定資產(chǎn)只有當賬套開始計提折舊后方可使用，通過資產(chǎn)減少的資產(chǎn)只有在減少的當月可以恢復(fù)。

（6）固定資產(chǎn)系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)對賬不平衡，固定資產(chǎn)月末結(jié)賬前，沒有將總賬系統(tǒng)中本月固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)所生成的憑證進行審核記賬。如果在固定模塊中計提折舊而沒有生成計提折舊的憑證,，就會造成固定資產(chǎn)系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)對賬不平衡。

2、實驗心得

隨著科技的的進步，會計不再是只停留在靠紙筆記賬，對賬的初始時代，而是通過電子記賬的方式，結(jié)合會計的專業(yè)知識和技能，用電腦完成一系列的事務(wù)，這不僅大大減輕了會計人員的勞動量，而且它還提高了核算的速度和準確度。

通過課堂老師講解和上機實驗，我們已經(jīng)基本上掌握固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理的有關(guān)內(nèi)容和操作方法。了解固定資產(chǎn)系統(tǒng)與總賬的關(guān)系，將固定資產(chǎn)系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)有機地結(jié)合起來。雖然在操作的過程中仍能夠有不足，但已經(jīng)在積極改正，得到自己預(yù)期的效果，為以后學(xué)習(xí)奠定了良好的基礎(chǔ)，培養(yǎng)了同學(xué)們之間的互幫互助精神，充實自己。

第四篇：用友ERP生產(chǎn)管理系統(tǒng)實驗報告

用友ERP生產(chǎn)管理系統(tǒng)實驗報告

本課程共分14單，以用友ERP-U8.72為實驗平臺，以一個企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)貫穿始終，分別介紹了ERP生產(chǎn)管理系統(tǒng)中物料清單、主生產(chǎn)計劃、產(chǎn)能管理、需求規(guī)劃、生產(chǎn)訂單、車間管理、工程變更、設(shè)備管理的生產(chǎn)制造模塊，以及與生產(chǎn)管理活動有關(guān)的銷售管理、采購管理、委外管理、庫存管理、應(yīng)收款管理及應(yīng)付款管理等模塊的相關(guān)功能。

用友ERP生產(chǎn)管理系統(tǒng)是ERP-U8企業(yè)管理軟件的重要組成部分，是企業(yè)信息化管理核心的和有效的方法和工具。它面向離散型和半離散型的制造企業(yè)資源管理的需求，遵循以客戶為中心的經(jīng)營戰(zhàn)略，以銷售訂單及市場預(yù)測需求為導(dǎo)向，以計劃為主軸，覆蓋了面向訂單采購、訂單生產(chǎn)、訂單裝配和庫存生產(chǎn)四種制造業(yè)生產(chǎn)類型，并廣泛應(yīng)用于機械、電子、食品、制藥等行業(yè)。

本實驗報告要針對的實驗項目有客戶訂貨、排程業(yè)務(wù)、產(chǎn)能管理、采購業(yè)務(wù)、委外業(yè)務(wù)、生產(chǎn)業(yè)務(wù)、車間管理、銷售發(fā)貨業(yè)務(wù)、應(yīng)收款和應(yīng)付款系統(tǒng)的制單業(yè)務(wù)、期末處理、物料清單維護、工程變更管理和設(shè)備管理。

實驗一 客戶訂貨

一、實驗?zāi)康?/p>

1．理解銷售報價的作用，掌握銷售報價的操作。

2．理解銷售訂貨管理的主要功能，掌握相關(guān)的基本操作。

二、實驗內(nèi)容 1．輸入銷售報價單。2．審核銷售報價單。3．輸入銷售預(yù)訂單。4．輸入銷售訂單。5．審核銷售訂單。6．修改已審核銷售訂單。

三、實驗步驟 1．輸入報價單。2．審核報價單。

3．根據(jù)報價單生成銷售訂單。4．審核銷售訂單。5．修改已審核銷售訂單。6．手工輸入新的銷售訂單。7．審核手工輸入的銷售訂單。

四、實驗成果

實驗二 排程業(yè)務(wù)

一、實驗?zāi)康?/p>

理解主生產(chǎn)計劃和物料需求計劃的作用，掌握產(chǎn)銷排程和物料需求計劃的操作。

二、實驗內(nèi)容

1．MPS累計提前天數(shù)推算和庫存異常狀況查詢。2．MPS計劃參數(shù)維護。3．MPS計劃生成。

4．MPS計劃作業(yè)的供需資料查詢。

5．MRP累計提前天數(shù)推算和庫存異常狀況查詢。6．MRP計劃參數(shù)維護。7．MRP計劃生成。8．MRP供需資料查詢。

三、實驗步驟

1．MPS累計提前天數(shù)推算和庫存異常狀況查詢。2．MPS計劃參數(shù)維護。3．MPS計劃生成。4．MPS計劃作業(yè)的供需資料查詢。5．MRP累計提前天數(shù)推算。6．MRP計劃參數(shù)維護。7．MRP計劃生成。8．MRP供需資料查詢。

四、實驗成果

實驗三 產(chǎn)能管理

一、實驗?zāi)康?/p>

了理產(chǎn)能管理的含義，理解產(chǎn)能管理工作的作用，掌握產(chǎn)能管理的功能操作。

二、實驗內(nèi)容

1．產(chǎn)能管理基本資料設(shè)置及生成資源清單。2．計算資源需求和查詢資源需求狀況。3．計算粗能力需求和查詢粗能力需求狀況。4．關(guān)鍵資源負載情況。

5．計算能力需求和查詢能力需求狀況。6．產(chǎn)能問題檢核。7．資源負載明細查詢。

三、實驗步驟

1．設(shè)定產(chǎn)能管理參數(shù)并生成工藝路線的資源清單。2．計算資源需求和查詢資源需求狀況。3．計算粗能力需求和查詢粗能力需求狀況。4．關(guān)鍵資源負載情況。

5．計算能力需求和查詢能力需求狀況。6．產(chǎn)能問題檢核。7．資源負載明細查詢。

四、實驗成果

實驗四 采購業(yè)務(wù)

一、實驗?zāi)康?/p>

理解采購管理的作用，掌握對由規(guī)劃生成的采購訂單進行了業(yè)務(wù)處理的操作。

二、實驗內(nèi)容 1．期初記賬。2．供應(yīng)商存貨價格表。3．請購單輸入。4．請購單審核。

5．請購轉(zhuǎn)采購處理并審核采購單。

6．由MRP的規(guī)劃采購令單自動生成采購訂單。7．填制到貨單。8．將采購貨物入庫。9．登記采購發(fā)票。10．采購結(jié)算。

三、實驗步驟 1．采購期初記賬。2．輸入供應(yīng)商存貨價格。3．填制請購單。4．審核請購單。

5．由請購單生成采購訂單。

6．根據(jù)MRP規(guī)劃資料制作采購訂單。7．填制到貨單。

8．對采購物料進行入庫并查詢現(xiàn)存量。9．登記普通采購發(fā)票。

四、實驗成果

實驗五 委外業(yè)務(wù)

一、實驗?zāi)康?/p>

理解委外管理的作用，掌握委外管理的功能操作。

二、實驗內(nèi)容 1．制作委外訂單。2．委外訂單審核。3．根據(jù)委外訂單領(lǐng)料。4．委外料完工到貨。5．委外物品入庫。6．登記普通委外發(fā)票。7．委外業(yè)務(wù)結(jié)算。

三、實驗步驟

1．委外業(yè)務(wù)期初記賬。2．生成委外訂單。3．審核及查詢委外訂單。4．根據(jù)委外訂單進行領(lǐng)料。5．委外加工物品完工到貨。6．委外料品完工入庫。7．登記普通委外發(fā)票。

四、實驗成果 實驗六 生產(chǎn)業(yè)務(wù)

一、實驗?zāi)康?/p>

了解生產(chǎn)業(yè)務(wù)的流程，理解生產(chǎn)訂單的作用，掌握生產(chǎn)訂單管理的操作。

二、實驗內(nèi)容

1．生產(chǎn)訂單手動輸入。2．重復(fù)計劃手動輸入。3．生產(chǎn)訂單自動生成。4．重復(fù)計劃自動生成。5．生產(chǎn)訂單處理。6．按生產(chǎn)訂單領(lǐng)料。7．產(chǎn)品完工入庫。8．產(chǎn)品退制。

三、實驗步驟

1．生產(chǎn)訂單自動生成。2．審核生成的生產(chǎn)訂單。3．生產(chǎn)訂單通知單打印。4．生產(chǎn)訂單領(lǐng)料單打印。5．按生產(chǎn)訂單領(lǐng)料。

6．完工產(chǎn)品入庫并查詢現(xiàn)存量。

7．對入庫后的不合格產(chǎn)品進行退回返修。8．退制并查詢庫存量。

9．對返修合格后的料品再次辦理入庫手續(xù)。

四、實驗成果 實驗七 車間管理

一、實驗?zāi)康?/p>

了解車間管理的日常業(yè)務(wù)處理過程，理解車間管理的作用，掌握車間管理的功能操作。

二、實驗內(nèi)容

1．工作中心資料維護。2．資源資料維護。3．工序資料維護。

4．物料工藝路線資料維護。5．生成生產(chǎn)訂單的工序計劃資料。6．工序領(lǐng)退料作業(yè)。7．工序轉(zhuǎn)移。8．工時記錄。

9．工序生產(chǎn)完工和在制情況查詢。10．制品完工入庫。11．制品入庫/退制。

三、實驗步驟

1．工作中心資料維護。2．資源資料維護。3．標準工序資料維護。4．物料工藝路線資料維護。

5．根據(jù)生產(chǎn)訂單制作“長針”工序計劃。6．生產(chǎn)訂單工序領(lǐng)料。7．轉(zhuǎn)移工序。

8．查詢工序在制狀況。9．生成工時記錄單。10．工序生產(chǎn)完工查詢。

11．長針完工入庫并查詢現(xiàn)存量。12．制品退制。

四、實驗成果

實驗八 銷售發(fā)貨業(yè)務(wù)

一、實驗?zāi)康模?/p>

理解銷售發(fā)貨管理的含義，掌握其功能操作。

二、實驗內(nèi)容

1、填制銷售普通發(fā)票

2、銷售發(fā)貨

3、銷售出庫

4、銷售報表查詢

三、實驗步驟

1、填制銷售發(fā)票

2、查看自動生成的發(fā)貨單

3、查看自動生成的銷售出貨單

4、查看電子掛鐘的現(xiàn)存量

5、查詢銷售報表

四、實驗成果

實驗九 應(yīng)收款和應(yīng)付款管理系統(tǒng)的制單業(yè)務(wù)

一、實驗?zāi)康?/p>

1、理解應(yīng)收款、應(yīng)付款管理模塊的作用，掌握應(yīng)收款、應(yīng)付款管理系統(tǒng)制單操作

2、理解銷售業(yè)務(wù)、采購業(yè)務(wù)和委外業(yè)務(wù)與應(yīng)收款、應(yīng)付款之間的賬務(wù)關(guān)系

二、實驗內(nèi)容

1、應(yīng)收款管理系統(tǒng)制單處理

2、應(yīng)付款管理系統(tǒng)制單處理

三、實驗步驟

1、設(shè)置應(yīng)收款核算模型

2、設(shè)置應(yīng)收賬款憑證基本科目、控制科目及結(jié)算方式科目

3、設(shè)置應(yīng)收款帳齡區(qū)間報警級別

4、審核由銷售管理系統(tǒng)中生成的應(yīng)收單據(jù)

5、根據(jù)已審核的銷售發(fā)票制單

6、在應(yīng)收款管理模塊中查詢應(yīng)收賬款憑證及單據(jù)

7、在總賬系統(tǒng)中查詢應(yīng)收款憑證

8、設(shè)置應(yīng)付款核算模型

9、設(shè)置應(yīng)付賬款憑證基本科目、控制科目及結(jié)算方式科目

10、設(shè)置應(yīng)付款帳齡區(qū)間報警級別

11、審核由銷售管理系統(tǒng)中生成的應(yīng)付單據(jù)

12、根據(jù)已審核的銷售發(fā)票制單

13、在應(yīng)付款管理模塊中查詢應(yīng)付賬款憑證及單據(jù)

14、在總賬系統(tǒng)中查詢應(yīng)付款憑證

四、實驗結(jié)果

實驗十 期末處理

一、實驗?zāi)康?理解月末處理的作用，掌握基本操作

二、實驗內(nèi)容

1、銷售業(yè)務(wù)月末結(jié)賬

2、采購業(yè)務(wù)月末結(jié)賬

3、委外業(yè)務(wù)月末結(jié)賬

4、庫存業(yè)務(wù)月末結(jié)賬

三、實驗步驟

1、銷售管理系統(tǒng)月末結(jié)賬

2、采購管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)月末結(jié)賬

3、委外管理系統(tǒng)月末結(jié)賬

4、庫存管理系統(tǒng)月末結(jié)賬

四、實驗結(jié)果

實驗十一 物料清單維護

一、實驗?zāi)康?/p>

理解物料清單的作用，掌握物料清單的相關(guān)概念及基本操作

二、實驗內(nèi)容

1、物料清單資料維護

2、物料清單邏輯查驗

3、物料清單物料取代

4、物料清單物料刪除

5、物料低價碼推算

6、物料清單查詢打印

三、實驗步驟

1、建立“電子掛鐘”的物料清單

2、推算物料低價碼

3、對物料清單進行邏輯查驗

4、查詢“電子掛鐘” 物料清單結(jié)構(gòu)表

5、查詢1000個“電子掛鐘”所需子件料品的數(shù)量

6、查詢“塑料”的母件料品資料

四、實驗結(jié)果

實驗十二 工程變更管理

一、實驗?zāi)康?/p>

理解變更工程的作用，掌握變更的相關(guān)概念及基本操作

二、實驗內(nèi)容

1、工程變更原因維護

2、工程變更等級維護

3、工程變更申請單輸入與審核

4、工程物料清單維護與工程工藝線路維護

5、發(fā)行工程變更單

6、工程變更查詢報表

三、實驗步驟

1、工程變更原因維護

2、工程變更等級維護

3、在存貨檔案中補充輸入“進口電池”的資料

4、工程變更輸入與審核

5、工程物料清單維護

6、工程工藝線路維護

7、工程變更申請發(fā)行處理

四、實驗結(jié)果

實驗十三 設(shè)備管理

一、實驗?zāi)康?/p>

理解設(shè)備管理的作用，掌握設(shè)備管理相關(guān)概念及基本操作

二、實驗內(nèi)容

1、設(shè)備管理基礎(chǔ)資料輸入

2、建立設(shè)備類型臺賬和設(shè)備臺賬

3、制定設(shè)備作業(yè)計劃

4、進行設(shè)備運行管理

5、進行備件管理

三、實驗步驟

1、補充輸入基本信息

2、建立備件的存貨檔案資料

3、輸入設(shè)備管理基礎(chǔ)資料

4、輸入設(shè)備類型臺賬和設(shè)備臺賬

5、對設(shè)備作業(yè)進行計劃

6、對設(shè)備運行狀況進行監(jiān)督管理

7、對維修設(shè)備所需的備件進行管理

四、實驗結(jié)果

收獲與體會

我是從第六周開始學(xué)習(xí)ERP1的。當時ERP對我來說，是一個新事物，以前只聽說過它的名字，卻不知道它的實質(zhì)。我們用的是舊版的ERP，而實驗教程所教的是新版ERP，相關(guān)的學(xué)習(xí)資料都新版的，所以在學(xué)習(xí)ERP的過程遇到層出不窮的問題，例如：設(shè)置ATP模擬方案，計算粗能力需求，找不到銷售預(yù)單等等。出現(xiàn)這些問題的原因主要有兩個：第一，自己粗心大意，忽略了相關(guān)的細節(jié)；第二，新版教材和舊版軟件之前不可能調(diào)和的矛盾使得我不知道怎么做。前者，只要細心、耐心，就可以解決；而后者往往無法解。、解決這些問題的方法大致有三個；第一，重新檢查自己前面的操作是否失誤；第二，與同學(xué)討論，一起找出答案；第三，向老師求教。檢查不一定能找出失誤，即使找出了也未必管用；與同學(xué)討論，也未找出答案，我們對ERP都不熟悉；請教老師可以解決一些問題，但是老師只有一兩個，學(xué)生有60多個，老師往往忙不過來，而且有些問題老師也無法解。

遇到的問題實在太多，盡管我盡可能地去解決，但還是留下許多沒有和到解決的問題，其中有些問題是可以解決的，有些是本來就無法解決的。由于學(xué)習(xí)時間有限，我只能把一些問題留下。

經(jīng)過對ERP1六個星期的學(xué)習(xí)，讓我對ERP有了一定的體會。在信息時代，企業(yè)的管理也必須跟上時代的步伐，管理信息化是企業(yè)管理的必然趨勢。企業(yè)的采購，生產(chǎn)，倉庫，財務(wù)等等，都需要高效地進行管理，并且更有計劃地安排企業(yè)運作，如果完全手工操作，那么必然是低效的。ERP等管理軟件將會取代手工操作，讓企業(yè)走上信息化的道路。通過ERP，企業(yè)可以從訂單開始進行管理，一直到最后的收回貨款，企業(yè)之間的各部門都可以進行密切的聯(lián)系。如果在價格或者訂貨量上銷售人員有任何問題的，可以通過ERP了解到相關(guān)的信息，這樣，提高了企業(yè)的效率，也降低了溝通成本。

作為一名工商管理專業(yè)的學(xué)生，學(xué)習(xí)ERP拓展了我的專業(yè)知識，使其得到了實在的應(yīng)用，并為我積累了一份寶貴的實戰(zhàn)經(jīng)驗。在學(xué)習(xí)ERP的過程中，我認識到自身的不足，明白到要想學(xué)好ERP，需要更多的細心與耐心。ERP作為一個應(yīng)用相關(guān)廣泛的軟件，我想在我畢業(yè)之后肯定會用到，因此，對于ERP的學(xué)習(xí)并沒結(jié)束，今后仍需要不斷地努力。

第五篇：ERP實驗報告 薪資管理系統(tǒng)

《 ERP 》實驗報告(二)

專業(yè)班級 學(xué)號 姓名

實驗時間 3月27日 課時數(shù)： 8 實驗名稱： 薪資系統(tǒng)管理

（以下內(nèi)容：字體小四，單倍行距。整篇報告至少5頁，其中實驗總結(jié)至少1頁。）

一、實驗?zāi)康?/p>

系統(tǒng)學(xué)習(xí)薪資系統(tǒng)初始化.日常業(yè)務(wù)處理的主要內(nèi)容和操作方法。要求掌握建立工資套帳，建立工資類別，建立人員類別，設(shè)置工資項目和計算公式的方法。了解工資帳套與企業(yè)帳套的區(qū)別；掌握工資數(shù)據(jù)計算，個人所得稅計算的方法；掌握工資分攤和生成轉(zhuǎn)賬憑證的方法。熟悉查詢有關(guān)帳表資料并進行統(tǒng)計分析的方法。

二、實驗要求

實驗一 ： 建立工資帳套

基礎(chǔ)設(shè)置

工資類別設(shè)置

設(shè)置在崗人員工資帳套的工資項目

設(shè)置人員檔案

設(shè)置計算公式

帳套備份

實驗二：薪資管理業(yè)務(wù)處理

對在崗人員進行薪資核算與管理

錄入并計算1月份的薪資數(shù)據(jù)

扣繳所得稅

銀行代發(fā)工資

工資分攤并生成轉(zhuǎn)賬憑證

月末處理

查看工資發(fā)放條

查看部門工資匯總表

按部門進行工資項目構(gòu)成分析

查詢1月份工資核算的記賬憑證

帳套備份

三、實驗內(nèi)容及過程

實驗一：

1.建立工資套

（1）在企業(yè)應(yīng)用平臺中，執(zhí)行“人力資源”“薪資管理”命令，打開“建立工資套帳—參數(shù)設(shè)置”對話框。

（2）選擇本帳套所需處理的工資類別個數(shù)為 多個

（3）單擊“下一步”按鈕，打開“建立工資套 扣稅設(shè)置”對話框，選中“是否從工資中代扣個人所得稅”復(fù)選框，單擊“下一步”按鈕，打開“建立工資套 扣0設(shè)置”對話框。

(4)單擊選中“扣0”前的復(fù)選框，再選擇‘“扣0至元.......”(5)單擊下一步(6)點擊完成

2.設(shè)置人員附加信息

(1)執(zhí)行“設(shè)置”“人員附加信息設(shè)置”命令，打開“人員附加信息設(shè)置”對話框。

(2)單擊“增加”按鈕，單擊“欄目參照”欄的下三角按鈕，選擇“性別”同理，增加“學(xué)歷”。3.設(shè)置工資項目

(1)執(zhí)行“設(shè)置”“工資項目設(shè)置”命令，打開“工資項目設(shè)置”對話框。(2)單擊“增加”按鈕，從名稱參照“下拉列表中選擇”基本工資“，默認類型為”數(shù)字“，小數(shù)位為”“2”，增減項為“增項”。已此方法繼續(xù)增加其他的工資項目。

(3)單擊“確認”按鈕，系統(tǒng)彈出“工資項目已經(jīng)改變，請確認各工資類別的公式是否正確，否則計算結(jié)果可能不正確”信息提示框。4.設(shè)置銀行名稱

(1)在企業(yè)應(yīng)用平臺“基礎(chǔ)設(shè)置”選項卡中，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”收付結(jié)算銀行檔案命令，進入”“銀行檔案”.(2)按實驗資料修改已有銀行名稱信息。(3)單擊退出

5.建立工資類別

(1)在薪資管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“工資類別” “新建工資類別”命令，打開“新建工資類別”對話框。

(2)輸入工資類別名稱“在崗人員”

(3)單擊“下一步”按鈕，打開“新建工資類別-請選擇部門”對話框(4)分別單擊選中各部門，也可單擊“選定全部部門”按鈕

(5)單擊“完成”按鈕，系統(tǒng)提示“是否以2009-01-01為當前工資類別的啟用日期？”(6)單擊“是”返回

(7)執(zhí)行“工資類別”“關(guān)閉工資類別”命令，關(guān)閉在崗人員工資類別。

(8)執(zhí)行“工資類別”“新建工資類別”命令，建立“退休人員”工資類別。6.設(shè)置在崗人員工資套人員檔案

(1)執(zhí)行“工資類別”“打開工資類別”對話框

(2)選擇“在崗人員”工資類別，單擊“確定”按鈕。

(3)執(zhí)行“設(shè)置”“人員檔案”命令，進入“人員檔案窗口”(4)單擊“增加”按鈕，打開“人員檔案明細”對話框

(5)在“基本信息”選項卡中，單擊“人員姓名”欄參照按鈕，選擇“楊文”，帶出其他相關(guān)信息，在“銀行名稱”欄中選擇“中國工商銀行”，在“銀行賬號”欄錄入“11022033001”(6)單擊“附加信息”選項卡，在“性別”欄錄入“男”，在“學(xué)歷”欄錄入’大學(xué)“，(7)單擊“確認”按鈕

(8)繼續(xù)錄入其他人員檔案。

7.設(shè)置在崗人員工資類別的工資項目

(1)執(zhí)行“設(shè)置”“工資項目設(shè)置”命令，打開“工資項目設(shè)置”對話框。(2)單擊’增加”按鈕，再單擊“名稱參照”欄的下三角按鈕，選擇“基本工資”，并以此方法再增加其他的工資項目。

(3)單擊選中“基本工資”，單擊“上移”按鈕，將基本工資移動到工資項目欄的第一行。再繼續(xù)移動其他的工資項目到相應(yīng)的位置。8.設(shè)置“缺勤扣款”和“住房公基金”的計算公式

(1)在工資項目設(shè)置對話框中單擊“公式設(shè)置”選項卡，打開“工資項目設(shè)置-公式設(shè)置”對話框

(2)單擊“增加’按鈕從下拉列表中選擇”缺勤扣款“工資項目

3.單擊”缺勤扣款公式定義”區(qū)域，在下方的工資項目列表中單擊選中“基本工資”，單擊選中“運算符”區(qū)域中的“/”在“缺勤扣款公式定義”區(qū)域中繼續(xù)錄入“22”，單擊選中’ 運算符”區(qū)域中的“*”再單擊選中“工資項目”列表中的“缺勤天數(shù)”。(3)單擊’公式確認”按鈕

(4)以此方法設(shè)置“住房公積金”的計算公式。9．設(shè)置“交通補貼”的計算公式

(1)在“工資項目設(shè)置-公式設(shè)置”界面中，單擊“增加”按鈕，從下拉列表框中選擇“交通補貼”

(2)單擊“函數(shù)公式向?qū)л斎搿卑粹o，打開“函數(shù)向?qū)?步驟之一”對話框(3)單擊選中“函數(shù)名”列表中的“iff，(4)單擊”下一步”按鈕，打開“函數(shù)向?qū)?步驟之2”對話框。(5)單擊“邏輯表達式”欄的參照按鈕，打開“參照”對話框(6)單擊“參照列表”欄的下三角按鈕，選擇“人員類別”，再單擊選中“企業(yè)管理人員”

(7)單擊“確認按鈕”，返回“函數(shù)向?qū)?步驟之2”對話框(8)再“算數(shù)表達式1”文本框中錄入“200”

(9)單擊“完成”按鈕，返回“公式設(shè)置”對話框。將光標放置到“200”之后，繼續(xù)單擊“函數(shù)公式向?qū)л斎搿卑粹o，按此前描述的操作選擇“經(jīng)營人員”，在“算述表達式1”中輸入“200”，再算術(shù)表達式2“中輸入“60”(10)單擊“完成”返回公式設(shè)置界面

(11)單擊“公式確認”按鈕，單擊“確認”。

實驗二 薪資管理業(yè)務(wù)處理

1.確認個人收入所得稅的計提基數(shù)

(1)在用友ERP-U8企業(yè)應(yīng)用平臺中，選擇“人力資源”中的“薪資管理”，打開“打開工資類別”對話框.(2)選擇“在崗人員”工資類別，單擊“確認”按鈕.(3)執(zhí)行“業(yè)務(wù)處理”-“扣繳所得稅”命令，系統(tǒng)彈出“本月末進行“工資變動””功能或數(shù)據(jù)有變動，請先進入”工資變動”重新計算數(shù)據(jù)，否則數(shù)據(jù)可能不正確，信息提示框.(4)單擊“確認”按鈕，進入“個人所得稅扣繳申報表”窗口(5)單擊“稅率”，打開“個人所得稅申報表-稅率表”(6)查看“基數(shù)”是否為2000(7)單擊確定，返回個人所得稅扣繳申報表。單擊退出 2.錄入并計算1月份的工資數(shù)據(jù)(1)進入“工資變動”窗口

(2)單擊替換按鈕，打開工資項數(shù)據(jù)代替。(3)分別去錄入其他工資項目內(nèi)容。3.扣繳所得稅(1)執(zhí)行業(yè)務(wù)處

(2)選擇“個人所得稅報表” 4.查看銀行代發(fā)-覽表(1)執(zhí)行業(yè)務(wù)處理

(2)選擇“銀行代發(fā)-覽表” 5.工資分攤設(shè)置(1)執(zhí)行業(yè)務(wù)處理

(2)進入銀行代發(fā) 覽表 6.工資分攤并生成轉(zhuǎn)賬憑證(1)執(zhí)行業(yè)務(wù)處理

(2)單擊 工資分攤設(shè)置(3)運用添加 7.月末處理

(1)執(zhí)行業(yè)務(wù)處理

(2)選中 應(yīng)付工資，及應(yīng)付福利 8.查看薪資發(fā)放條(1)執(zhí)行“統(tǒng)計分析” 9.查看部門工資匯總表(1)執(zhí)行統(tǒng)計分析來完成

10.對財務(wù)部進行工資項目構(gòu)成分析 執(zhí)行統(tǒng)計分析來完成

11.查詢1月份計提“應(yīng)付福利費”的記賬憑證 執(zhí)行統(tǒng)計分析來完成

12.帳套備份

四、實驗總結(jié)（是否完成實驗、實驗過程中的問題以及解決方法分析等。實驗總結(jié)至少1頁。）(1)如果單位按周或每月多次發(fā)放薪資，或者是單位中有多種不同類別（部門）的人員，工資發(fā)放項目不盡相同，計算公式也不相同，但需要統(tǒng)一進行工資核算管理，應(yīng)選擇“多個”工資類別。反之，如果單位中所有人員工資按統(tǒng)一標準進行管理，而且人員的工資項目、工資計算公式全部相同，則選擇“單個”工資類別。

(2)選擇代扣個人所得稅后，系統(tǒng)將自動生成工資項目“代扣稅”，并自動進行代扣稅金的計算。

(3)建賬完成后，部分建賬參數(shù)可以在“設(shè)置”|“選項”中進行修改。(4)對于“名稱參照”下拉列表中沒有的項目可以直接輸入；或者從“名稱參照”中選擇一個類似的項目后在進行修改。其他項目可以根據(jù)需要修改。(5)系統(tǒng)提供的固定工資項目不能修改、刪除。

(6)在“人員檔案”對話框中，單機“批增”功能可以按人員類別批量增加人員檔案。然后再進行修改。

(7)不能刪除已輸入數(shù)據(jù)的工資項目和已設(shè)置計算公式的工資項目。

(8)在定義公式時，可以使用函數(shù)公式向?qū)л斎?、函?shù)參照輸入、工資項目參照、部門參照和人員參照編輯輸入該工資項目的計算公式。其中函數(shù)公式向?qū)е恢С窒到y(tǒng)提供的函數(shù)。

(9)系統(tǒng)默認以“實發(fā)合計”作為扣稅基數(shù)。如果想以其他工資項目作為扣稅標準，則需要在定義工資項目時單獨為應(yīng)稅所得設(shè)置一個工資項目。(10)第一次使用工資系統(tǒng)必須將所有人員的基本工資數(shù)據(jù)錄入系統(tǒng)。工資數(shù)據(jù)可以在錄入人員檔案時直接錄入，需要計算的內(nèi)容再在此功能中進行計算。也可以在工資變動功能中錄入，當工資數(shù)據(jù)發(fā)生變動時應(yīng)在此錄入。(11)(12)(13)如果工資數(shù)據(jù)的變動具有規(guī)律性，可以使用“替換”功能進行成批數(shù)據(jù)不同部門，相同人員類別可以設(shè)置不同的分攤科目。

在進行工資分攤時，如果不選擇“合并科目相同、輔助項相同的分錄”，替換。

則在生成憑證時將每一條分錄都對應(yīng)一個貸方科目；如果單就“批制”按鈕，可以一次將所有本次參與分攤的“分攤類型”多對應(yīng)的憑證全部生成。(14)(15)月末處理只有在會計的1月至11月進行。

系統(tǒng)提供的工資報表主要包括“工資發(fā)放簽名表”、“工資發(fā)放條”、“部門工資匯總表”、“人員類別匯總表”、“部門條件匯總表”、“條件統(tǒng)計表”“條件明細表”及“工資變動明細表”等。(16)在“工資數(shù)據(jù)維護”功能中還可以進行“人員信息復(fù)制”及“工資類別匯總”的操作。