第一篇：金蝶實訓(xùn)心得體會

金蝶實訓(xùn)小結(jié)

時光飛逝，短短一周的財務(wù)核算綜合實訓(xùn)已經(jīng)進(jìn)入了尾聲在這次實訓(xùn)，我收獲了很多，一方面學(xué)習(xí)到了許多以前沒學(xué)過的專業(yè)知識與知識的應(yīng)用，另一方面還提高了自己動手做項目的能力。本次實訓(xùn)，是對我能力的進(jìn)一步鍛煉，也是一種考驗。從中獲得的諸多收獲，也是很可貴的，是非常有意義的。

在實訓(xùn)中我學(xué)到了許多新的知識。是一個讓我把書本上的理論知識運(yùn)用于實踐中的好機(jī)會，原來，學(xué)的時候感嘆學(xué)的內(nèi)容太難懂，現(xiàn)在想來，有些其實并不難，關(guān)鍵在于理解。

我學(xué)習(xí)的是財務(wù)管理方面的專業(yè)，這個專業(yè)需要的是仔細(xì)、細(xì)心、耐心和責(zé)任心。只有養(yǎng)成這樣的習(xí)慣才能真正做好會計方面的工作。在這一周內(nèi)我們學(xué)習(xí)了金蝶k/3v11.0軟件的應(yīng)用，在此之前我對這個軟件完全不懂，不過漸漸的在一天有一天的學(xué)習(xí)中，我開始會做了很多步驟，很快就上手了。了解了許多書本上學(xué)不到的知識。

剛開始老師一個步驟一個步驟的讓我們熟悉這個軟件的的總體概況。新建帳套，熟悉他們每一項基本信息的填寫，這是進(jìn)行后面步驟的基礎(chǔ)和必要條件。當(dāng)我們都基本對軟件有了個初步的了解就正式開始進(jìn)行自己制作了。首先基本帳套的新建和基本信息的輸入，包括科目、貨幣、供應(yīng)商、客戶、銀行賬戶、費(fèi)用等一系列的內(nèi)容。雖然需要輸入的內(nèi)容還是非常多了的，也特別的繁瑣，不過我還是認(rèn)真仔細(xì)的把每個信息都填寫完成并進(jìn)行了檢查，保證不會出錯。這是擔(dān)任會計行業(yè)最基本的責(zé)任。接著進(jìn)行各個項目的初始化，填制會計憑證等步驟也是一個非常復(fù)雜的過程。雖然過程中遇到了不少困難和問題，但是在老師和同學(xué)的幫助和自己的努力下，我把一個個困難和問題都解決了。最后把過程進(jìn)行了截圖制作了報告。

在這一周中我對實訓(xùn)有了新的解讀。實訓(xùn)是開端也是結(jié)束。展現(xiàn)在自己面前的是一片任自己馳騁的沃土，也分明感受到了沉甸甸的責(zé)任。在今后的工作和生活中，我將繼續(xù)學(xué)習(xí)，深入實踐，不斷提升自我，努力創(chuàng)造業(yè)績，繼續(xù)創(chuàng)造更多的價值。篇二：金蝶k3實訓(xùn)的心得與體會

金蝶k3實訓(xùn)的心得與體會

1、實訓(xùn)過程中遇到哪些問題？你是如何解決的？還存在哪些問題？

2、本次實訓(xùn)有何感想、體會、意見和建議？

金蝶k3軟件系統(tǒng)給會計人員的工作帶來了很多方便，比起傳統(tǒng)的手工做賬，操作更簡便，工作效率也得到很大的提高，權(quán)限設(shè)置非常明確，更有利于企業(yè)的內(nèi)部控制。在實驗過程中自己也遇到大大小小的各種問題，有的向同學(xué)尋求幫助，有的向老師請教，但都必須及時把問題解決，不能拖到后面或者忽略問題，這樣不但會影響后面的實驗，還會降低工作效率。

實訓(xùn)中發(fā)現(xiàn)了自己的許多不足：課上的學(xué)習(xí)沒有把知識很好地串起來，而業(yè)務(wù)不是像書上一樣分塊進(jìn)行講解的，它是連續(xù)的，所以在處理一筆業(yè)務(wù)的時候，知道要做什么，卻常常不知道從何處著手。因此，在學(xué)以致用方面還需要努力。

本次實訓(xùn)的內(nèi)容包括對核算賬套管理、基礎(chǔ)資料設(shè)置、總賬系統(tǒng)、應(yīng)收款應(yīng)付款管理系統(tǒng)、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)、工資管理系統(tǒng)、現(xiàn)金管理系統(tǒng)、業(yè)務(wù)系統(tǒng)等一套完整的財務(wù)軟件的操作與練習(xí)。通過老師在課堂上對知識的講解與自己動手操作同步學(xué)習(xí)的基礎(chǔ)上，和這次獨(dú)立實訓(xùn)操作的過程中，使我們熟練的掌握了金蝶財務(wù)軟件，為以后的會計職業(yè)發(fā)展道路奠定了一定的基礎(chǔ)。

實訓(xùn)的時候也有不少認(rèn)識：

1、做會計需要理清思路，這樣具體工作起來有方向，效率比較高，否則很容易在一個問題上卡住。而理清思路后就是具體的一些工作，這些工作有時會重復(fù)，比較枯燥，但很需要耐心。

2、最好在項目開始之前，完成前期數(shù)據(jù)準(zhǔn)備。金蝶k3使用前，必須設(shè)置好基礎(chǔ)資料，基礎(chǔ)資料是運(yùn)行k3系統(tǒng)的基石，有點(diǎn)像蓋房子之前先要準(zhǔn)備好材料一樣?；A(chǔ)資料的準(zhǔn)備順序基本上就是系統(tǒng)默認(rèn)的順序。在需要時會自動提示你需要先處理哪一些。金蝶軟件相對比較容易學(xué)，但比較適合規(guī)模小的企業(yè)；學(xué)習(xí)不同的財務(wù)軟件，有助于我們在不久的將來進(jìn)入企業(yè)后，能快速地、熟悉地處理會計、財務(wù)上的工作，這無疑是對我們非常有意義的，所以當(dāng)前我們必須好好地、認(rèn)真地學(xué)習(xí)財務(wù)軟件的應(yīng)用與操作，使我們能夠有充分的準(zhǔn)備而踏入社會，走上工作崗位?！凹埳蠈W(xué)來終覺淺，絕知此事要躬行”。這門實訓(xùn)課學(xué)到了不少東西，同時也發(fā)現(xiàn)自己對會計的專業(yè)知識掌握得很少。所謂會計行業(yè)越老越值錢，以前總認(rèn)為會計最重要的是經(jīng)驗，這次的實訓(xùn)課程讓我深刻認(rèn)識到理論是否扎實也是很關(guān)鍵的，畢竟會計對專業(yè)性要求比較高，而 且有一些比較基礎(chǔ)性的理論知識是必須掌握的，否則，真正到了工作會沒有頭緒的！

總之，會計工作需要我們將理論知識和動手操作相結(jié)合，并付之足夠的耐心和細(xì)心才能在學(xué)習(xí)和工作中游刃有余。篇三：kis實訓(xùn)心得

四．實訓(xùn)心得

在次的kis標(biāo)準(zhǔn)版的實訓(xùn)中，我們不僅僅是更深了解了金碟軟件，我們是從應(yīng)用出發(fā)。一周的實訓(xùn)我們學(xué)習(xí)到了很多，不僅僅是理論上，讓我們自己上機(jī)操作，讓理論與實踐結(jié)合。在實訓(xùn)中，我們學(xué)習(xí)了kis標(biāo)準(zhǔn)版初始化的步驟和方法、日常業(yè)務(wù)處理的步驟和方法、期末處理的步驟和方法、報表制作和分析等等。在實訓(xùn)的過程中，我遇到了很多的問題。比如一開始的的設(shè)置會計科目級數(shù)，我找了好久都沒有找到，還有一個很大的錯誤是我增加會計科目時把5502.01加成了550201，以至于怎么明細(xì)科目怎么都不能到一級科目里面去。在后來我詢問老師和同學(xué)以后，成功的解決了這些問題，我不得不加班重新做起。這使我意識到自己有很多不足，應(yīng)該多多向老師和同學(xué)請教，才會有進(jìn)步。讓個過程讓我學(xué)習(xí)到了很多東西。

在后來的在初始賬戶余額錄入時，一直都不平衡，輸錯了很多數(shù)據(jù)。我們體驗到了輸入數(shù)據(jù)工作者的工作艱苦，數(shù)據(jù)輸入，需要的不僅僅是時間，更多的是耐心，還有細(xì)心。輸入的數(shù)據(jù)的過程之中，我出現(xiàn)了很多錯誤。后來漸漸地熟悉之后，工作就好做了很多。任何一種技能都需要大量的練習(xí)，任何東西來的都不是那么的容易。這個過程中，我們不僅僅學(xué)習(xí)到了實訓(xùn)專業(yè)知識，我們還學(xué)會了堅持、細(xì)心和耐心。

在實驗做到最后一部分出納系統(tǒng)的時候，我一直沒有找到如何錄入銀行數(shù)據(jù)，所以出納系統(tǒng)一直都沒有辦法初始化，沒有辦法進(jìn)行相關(guān)的業(yè)務(wù)操作，在后來我詢問了老師，知道了解決的方法。為這次實訓(xùn)完美的畫上了一個句號。在這個過程中我也學(xué)到了很多的知識，但這些對于我的會計生涯來說還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。實驗課程的學(xué)習(xí)，讓我在理論知識學(xué)習(xí)的基礎(chǔ)上領(lǐng)略了實踐的重要性，理論結(jié)合實踐的教學(xué)方法使我的知識進(jìn)一步得到了升華。這次的實驗時間像往常一樣的飛速流逝，轉(zhuǎn)眼間預(yù)算模塊的實驗時間就結(jié)束了，回想起來，這些天真是獲益匪淺。金蝶k3培驗的第一天做了預(yù)算科目的編制、責(zé)任中心的建立、取數(shù)公式的定義和預(yù)算方案的建立和狀態(tài)的操作，雖然之前也培驗過金蝶k3軟件的操作，但是好像有何之前做的內(nèi)容有所不同，而且還是和同學(xué)們在底下自己做。實訓(xùn)雖然很累，但是很充實！經(jīng)過這些天的賬務(wù)操作，使我的會計知識在實際工作中得到了驗證，并具備了一定的基本實際操作能力。在取得實效的同時，我也在操作過程中發(fā)現(xiàn)了自身的許多不足：比如自己不夠心細(xì)，經(jīng)?？村e數(shù)字或是遺漏業(yè)務(wù)，導(dǎo)致核算結(jié)果出錯，引起不必要的麻煩；在培驗中幾乎每一筆業(yè)務(wù)的分錄有時都得尋求同學(xué)的幫助，但實際工作中還須自己編制會計分錄，在這方面我還存在著一定的不足，今后還得加強(qiáng)練習(xí)。

通過這次的實驗，深刻的讓我體會到會計工作在企業(yè)的日常運(yùn)轉(zhuǎn)中的重要性，以及會計工作對我們會計從業(yè)人員的嚴(yán)格要求。在實際操作過程中我找出自身存在的不足，對今后的會計學(xué)習(xí)有了一個更為明確的方向和目標(biāo)。通過實驗，我們對會計的感性認(rèn)識進(jìn)一步加強(qiáng)。加深理解了會計的基本原則和方法，將所有的會計電算化、基礎(chǔ)會計和財務(wù)會計等相關(guān)課程進(jìn)行綜合運(yùn)用，了解會計內(nèi)部控制的基本要求，掌握從理論到實踐的轉(zhuǎn)化過程和會計操作的基本技能；將會計專業(yè)理論知識和專業(yè)實踐，有機(jī)的結(jié)合起來，開闊了我們的視野，增進(jìn)了我們對企業(yè)實踐運(yùn)作情況的認(rèn)識，為我們畢業(yè)走上工作崗位奠定堅實的基礎(chǔ)。

總而言之，在兩周的實訓(xùn)后，我們得到的收獲比經(jīng)歷的小小辛苦更多，在這個實訓(xùn)過程中，我們與老師共同解決了過程遇到的問題，收獲了知識和歡樂。篇四：金蝶k3實訓(xùn)總結(jié)報告 中期實習(xí)—— erp實訓(xùn)（金蝶 k/3）

實習(xí)報告

班級：信管1203 學(xué)號：1202100335 姓名：王笑 組別：第35組 生產(chǎn)制造管理系統(tǒng)實驗的意義和作用

隨著經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程的發(fā)展和現(xiàn)代企業(yè)管理機(jī)制的更新，現(xiàn)代企業(yè)的采購、生產(chǎn)、銷售模式已經(jīng)不再是原有簡單的點(diǎn)、線上的管理模式，而是一個立體網(wǎng)狀的模式，具有更強(qiáng)的交互性，同時也要求企業(yè)更注意管理工作的速度性、靈活性和準(zhǔn)確性。因此，現(xiàn)代企業(yè)的競爭優(yōu)勢依賴于計劃過程的高度靈活性、貨物交付的準(zhǔn)確及時性，以及強(qiáng)有力的質(zhì)量保障體系，這使得包含了生產(chǎn)環(huán)節(jié)的制造型企業(yè)面對的挑戰(zhàn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)多于其他類型企業(yè)。新的市場要求，新的管理模式使得現(xiàn)代企業(yè)管理問題更加復(fù)雜起來，而作為企業(yè)管理，特別是制造企業(yè)的核心管理問題——生產(chǎn)制造管理，同樣在實踐中也出現(xiàn)了越來越多的問題，而且出現(xiàn)的問題也變得越來越復(fù)雜。這些問題中，除了通常意義的需求預(yù)測困難、前置時間短而交貨緊迫、供應(yīng)商物料品質(zhì)不穩(wěn)定和交貨期難以控制外，還包括設(shè)計變更難以控制、生產(chǎn)流程不穩(wěn)定、制造現(xiàn)場數(shù)據(jù)難以獲取、生產(chǎn)成本經(jīng)常變化等問題。這些問題的出現(xiàn)使企業(yè)生產(chǎn)制造管理變得更加困難，也要求引入新的管理方式來應(yīng)對這一變化，而應(yīng)用信息技術(shù)、erp系統(tǒng)的出現(xiàn)正可以滿足這樣的需求。

制造業(yè)或者說生產(chǎn)制造系統(tǒng)既包含了采購和銷售，也包含著將低價值的物料轉(zhuǎn)換成高附加值產(chǎn)品的生產(chǎn)制造?？焖夙憫?yīng)和敏捷是制造業(yè)成功的關(guān)鍵因素。而生產(chǎn)物流是制造業(yè)整個物流的核心環(huán)節(jié)，企業(yè)生產(chǎn)類型的差異，其物流也表現(xiàn)出不同的特征。主要制造類型包括批量生產(chǎn)、重復(fù)式生產(chǎn)、訂貨型生產(chǎn)、流程式生產(chǎn)、按訂單生產(chǎn)等。隨著“以客戶為中心”的經(jīng)營理念的推行，多品種中小批量生產(chǎn)類型正成為現(xiàn)代加工裝配型企業(yè)的發(fā)展趨勢。從信息應(yīng)用角度看，生產(chǎn)計劃和控制是企業(yè)制造管理問題的核心，這里計劃的對象是物料，計劃執(zhí)行的結(jié)果要通過對物料的監(jiān)控來考核。因此，利用應(yīng)用信息技術(shù)、erp系統(tǒng)進(jìn)行生產(chǎn)制造管理的改進(jìn)時，這一系統(tǒng)必須包含這樣的一個環(huán)節(jié)。

金蝶k/3生產(chǎn)制造管理系統(tǒng)面向企業(yè)計劃、生產(chǎn)管理人員、對企業(yè)的物料清單、生產(chǎn)計劃、能力計劃和車間業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)進(jìn)行全面的管理，幫助企業(yè)實現(xiàn)物料清單的建立與變更、多方案的生產(chǎn)計劃、精細(xì)的車間工序等生產(chǎn)制造相關(guān)業(yè)務(wù)管理。該系統(tǒng)與物流、財務(wù)系統(tǒng)結(jié)合使用，構(gòu)成更完整、全面的一體化企業(yè)應(yīng)用解決方案。

通過金蝶k/3生產(chǎn)制造管理實驗，能使我們在學(xué)習(xí)階段就體驗企業(yè)生產(chǎn)制造管理的操作、體會全球經(jīng)濟(jì)一體化新型企業(yè)流程改造的浪潮，體會信息技術(shù)緊密地結(jié)合到企業(yè)管理、運(yùn)作的趨勢。通過本書的學(xué)習(xí)，我們可以更加快捷的方式接觸和感受現(xiàn)代企業(yè)的運(yùn)作模式，掌握企業(yè)生產(chǎn)制造管理的信息技術(shù)。生產(chǎn)制造管理實驗的總體目標(biāo) 通過實驗，能夠根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)制造管理理論，進(jìn)行生產(chǎn)制造管理的模擬，使學(xué)生理解和掌握企業(yè)進(jìn)行具體生產(chǎn)制造管理的整個流程，并結(jié)合企業(yè)物流/供應(yīng)鏈管理、財務(wù)管理、人力資源管理，從更全面的角度來觀察企業(yè)管理的運(yùn)作。同時，系統(tǒng)通過實驗對企業(yè)生產(chǎn)制造管理情景的模擬，能夠使學(xué)生進(jìn)一步理解生產(chǎn)制造管理的理論，理解生產(chǎn)制造管理所涉及的范圍，以及范圍內(nèi)業(yè)務(wù)之間的關(guān)聯(lián)性。

學(xué)生通過生產(chǎn)制造管理實驗的學(xué)習(xí)，能充分理解生產(chǎn)管理體系的理論知識，認(rèn)識企業(yè)生產(chǎn)制造管理所涉及的范圍，掌握生產(chǎn)制造管理的現(xiàn)代技術(shù)。生產(chǎn)制造管理實驗所需的條件

（1）服務(wù)器端

操作系統(tǒng)：windows server 2000 / windows server 2000 advanced 數(shù)據(jù)庫：sql server 2000 金蝶k/3生產(chǎn)制造管理軟件

（2）客戶端

操作系統(tǒng)：windows 2000 / windows xp 金蝶k/3生產(chǎn)制造管理客戶端軟件 生產(chǎn)制造管理實驗的注意事項

（1）實驗所涉及的內(nèi)容具有較強(qiáng)的關(guān)聯(lián)性，需要根據(jù)實驗安排按步驟逐一完成，前面實驗未完成而進(jìn)行后面的實驗，可能造成后面的實驗缺乏相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)而不能完成。

（2）信息系統(tǒng)是管理失誤的信息化體現(xiàn)，在實驗過程中需要結(jié)合所學(xué)的企業(yè)生產(chǎn)制造管理理論和系統(tǒng)操作，利用生產(chǎn)制造管理理論，幫助理解系統(tǒng)的操作步驟，同時在完成操作步驟的同時，理解和鞏固所學(xué)的生產(chǎn)制造管理知識。

金蝶k3學(xué)習(xí)心得

在本學(xué)期中作為會計專業(yè)的我們接觸了一門新的實用課程——金蝶k3財務(wù)模擬實訓(xùn)。不知不覺間發(fā)現(xiàn)我學(xué)習(xí)金蝶軟件已經(jīng)有一個月的時間了，在李菲老師的帶領(lǐng)下，我們熟練掌握在計算機(jī)工作環(huán)境下進(jìn)行會計核算，模擬真實的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為會計主體服務(wù)。培養(yǎng)我們分析經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，并根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行手工和會計電算化制單、記賬、成本核算、報賬的能力。

起初對此門實訓(xùn)課程充滿著無限的向往，想像著學(xué)習(xí)工作上的東西會是怎樣的精彩，可是到真正接觸到此軟件此課程時，我才明白學(xué)習(xí)只是第一步，除了要學(xué)好專業(yè)知識外，真正需要我們做的是，保持高度責(zé)任感

第一天我們在李菲老師的帶領(lǐng)下，認(rèn)識到了現(xiàn)在很多企業(yè)、集團(tuán)所使用的財務(wù)軟件—金蝶k3，對于我來說，k3是一個很陌生的軟件，因為以前都是學(xué)習(xí)課本上的知識，而實際操作的能力還是有些薄弱，第一天上課，我們班就四人分為一組，我身為第九組的組長，首先根據(jù)前一組同學(xué)的講解，建立了我們組的賬套，這意味著學(xué)習(xí)正式開始了。根據(jù)這段時間的操作流程和學(xué)習(xí)過程我在一下大致總結(jié)操作過程。

首先，設(shè)置會計科目，開始時根據(jù)資料增加和修改會計科目。

在此后還要進(jìn)行一些總賬輔助信息設(shè)置 ： 設(shè)置部門檔案、設(shè)置職員檔案、設(shè)置項目檔案、設(shè)置客戶檔案、設(shè)置供應(yīng)商檔案。然后錄入期初余額 和 錄入期初余額最后進(jìn)行試算平衡。

然后就要進(jìn)行本年工作了，在錄入憑證時，有的關(guān)系到應(yīng)付賬款、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)的會計科目的使用，則會出現(xiàn)該“科目系統(tǒng)受控不能應(yīng)用”。這時我們應(yīng)該調(diào)出會計科目然后找到該科目修改此科目把受控系統(tǒng)去掉，這時就能使用了。出納簽字時沒有符合條件的憑證，憑證審核后，進(jìn)行出納簽字時出現(xiàn)了“沒有符合條件的憑證”，原來是因為在定義憑證時沒有設(shè)置該項內(nèi)容。

其次，輸入銀行對賬單時，日期不是超出范圍就不符合要求，經(jīng)過老師指點(diǎn)發(fā)現(xiàn)，進(jìn)入時沒有選對日期，所以銀行對賬單總是出問題。

最后，在生成報表時遇到的問題更多，很多數(shù)都不平，我們只好逐筆查找錯誤并對正明細(xì)賬，發(fā)現(xiàn)確實錯了后不得不進(jìn)行反記賬、取消審核取、消出納簽字進(jìn)行修改。然后再出納簽字、審核、記賬。再查看報表中的數(shù)據(jù)是否正確了

通過學(xué)習(xí)我了解到金蝶k3軟件系統(tǒng)給會計人員的工作帶來了很多方便，比起傳統(tǒng)的手工做賬，操作更簡便，工作效率也得到很大的提高，權(quán)限設(shè)置非常明確，更有利于企業(yè)的內(nèi)部控制。在實驗過程中自己也遇到大大小小的各種問題，有的向同學(xué)尋求幫助，有的向老師請教，但都必須及時把問題解決，不能拖到后面或者忽略問題，這樣不但會影響后面的實驗，還會降低工作效率。

實訓(xùn)中發(fā)現(xiàn)了自己的許多不足：課上的學(xué)習(xí)沒有把知識很好地串起來，而業(yè)務(wù)不是像書上一樣分塊進(jìn)行講解的，它是連續(xù)的，所以在處理一筆業(yè)務(wù)的時候，知道要做什么，卻常常不知道從何處著手。因此，在學(xué)以致用方面還需要努力。

本次實訓(xùn)的內(nèi)容包括對核算賬套管理、基礎(chǔ)資料設(shè)置、總賬系統(tǒng)、應(yīng)收款應(yīng)付款管理系統(tǒng)、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)、工資管理系統(tǒng)、現(xiàn)金管理系統(tǒng)、業(yè)務(wù)系統(tǒng)等一套完整的財務(wù)軟件的操作與練習(xí)。通過老師在課堂上對知識的講解與自己動手操作同步學(xué)習(xí)的基礎(chǔ)上，和這次獨(dú)立實訓(xùn)操作的過程中，使我們熟練的掌握了金蝶財務(wù)軟件，為以后的會計職業(yè)發(fā)展道路奠定了一定的基礎(chǔ)。

實訓(xùn)的時候也有不少認(rèn)識：

1、做會計需要理清思路，這樣具體工作起來有方向，效率比較高，否則很容易在一個問題上卡住。而理清思路后就是具體的一些工作，這些工作有時會重復(fù)，比較枯燥，但很需要耐心。

2、最好在項目開始之前，完成前期數(shù)據(jù)準(zhǔn)備。金蝶k3使用前，必須設(shè)置好基礎(chǔ)資料，基礎(chǔ)資料是運(yùn)行k3系統(tǒng)的基石，有點(diǎn)像蓋房子之前先要準(zhǔn)備好材料一樣?；A(chǔ)資料的準(zhǔn)備順序基本上就是系統(tǒng)默認(rèn)的順序。在需要時會自動提示你需要先處理哪一些。金蝶軟件相對比較容易學(xué)，但比較適合規(guī)模小的企業(yè)；學(xué)習(xí)不同的財務(wù)軟件，有助于我們在不久的將來進(jìn)入企業(yè)后，能快速地、熟悉地處理會計、財務(wù)上的工作，這無疑是對我們非常有意義的，所以當(dāng)前我們必須好好地、認(rèn)真地學(xué)習(xí)財務(wù)軟件的應(yīng)用與操作，使我們能夠有充分的準(zhǔn)備而踏入社會，走上工作崗位。

這門實訓(xùn)課讓我學(xué)到了不少東西，同時也發(fā)現(xiàn)自己對會計的專業(yè)知識掌握得很少。所謂會計行業(yè)越老越值錢，以前總認(rèn)為會計最重要的是經(jīng)驗，這次的實訓(xùn)課程讓我深刻認(rèn)識到理論是否扎實也是很關(guān)鍵的，畢竟會計對專業(yè)性要求比較高，而且有一些比較基礎(chǔ)性的理論知識是必須掌握的，否則，真正到了工作會沒有頭緒的！

在李菲老師的帶領(lǐng)和細(xì)心指導(dǎo)下，通過實訓(xùn)，進(jìn)一步提高我們的手工和電算

化會計實務(wù)處理能力，培養(yǎng)我們的分析經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)并進(jìn)行正確核算、成本計算等實際會計操作能力。使我們真正具備會計崗位所應(yīng)具備的分析、判斷和操作能力

此外更重要的是通過此次實訓(xùn)，意識到我們在實際操作中除了要學(xué)會將理論知識和動手操作相結(jié)合，還要付之足夠的耐心和細(xì)心才能在學(xué)習(xí)和工作中游刃有余，成為一名具有責(zé)任心得會計工作人員。

第二篇：金蝶K3實訓(xùn)

金蝶K3實訓(xùn)報告

一、實訓(xùn)概況

（一）實訓(xùn)目的1、熟悉金蝶軟件系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程；

2、掌握金蝶軟件系統(tǒng)的基本操作方法；

3、靈活運(yùn)用金蝶軟件系統(tǒng)處理日常業(yè)務(wù)；

4、掌握金蝶軟件系統(tǒng)的月末處理。

（二）實訓(xùn)時間

每周一上午的第一、二節(jié)。

（三）實訓(xùn)地點(diǎn)

廣州康大職業(yè)技術(shù)學(xué)院A棟教學(xué)樓511課室。

（四）實訓(xùn)任務(wù)

利用金蝶軟件，從建立賬套開始，掌握熟悉如何設(shè)置賬套參數(shù)、設(shè)置基本資料，錄入初始數(shù)據(jù)，從而完成系統(tǒng)初始化。輸入和審核憑證、過賬、查詢各種賬簿、學(xué)習(xí)報表的編制過程；對固定資產(chǎn)，工資和往來業(yè)務(wù)進(jìn)行管理；利用電子數(shù)據(jù)表模擬會計賬務(wù)核算的全部處理過程。

二、實訓(xùn)過程

（一）系統(tǒng)初始化

1、初始化設(shè)置:幣別設(shè)置;核算項目設(shè)置;會計科目設(shè)置

2、初始數(shù)據(jù)錄入

（二）賬務(wù)處理

賬務(wù)處理包括三大塊：憑證的處理、賬簿報表的查詢以及期末處理。

憑證處理中可直接處理外幣業(yè)務(wù)、數(shù)量金額核算業(yè)務(wù)，選擇根據(jù)分錄自動生成收付轉(zhuǎn)通知單，自動累加一張憑證中同科目的記錄；記賬憑證處理中會計科目可直接從科目表中獲取，引出標(biāo)準(zhǔn)格式憑證具有多核算項目信息，記賬憑證處理中自動校驗各種平衡關(guān)系，保證錄入數(shù)據(jù)的正確性；可錄入并產(chǎn)生表外科目憑證，表外科目憑證不校驗各種平衡關(guān)系。

賬簿報表的查詢中快而準(zhǔn)的提供了多種賬務(wù)處理查詢篩選功能，總賬可按科目級別、幣別、科目范圍等查詢；明細(xì)賬可按期間范圍、幣別、科目范圍查詢；還提供了多欄式明細(xì)賬、數(shù)量金額明細(xì)賬、核算項目總賬等,賬簿輸出格式優(yōu)化美觀。所有賬表行寬小于金額長度時，欄中數(shù)據(jù)自動顯示為###。賬簿報表的查詢中還提供了日報表、試算平衡表、科目余額表、核算項目明細(xì)表。

期末處理是系統(tǒng)總結(jié)了某一會計期間的經(jīng)營活動情況后，轉(zhuǎn)至下一期的必做事項。同時，該模塊在結(jié)賬前，按企業(yè)財務(wù)管理和成本計算的要求，必須進(jìn)行制造費(fèi) 1

用、產(chǎn)成品成本的結(jié)轉(zhuǎn)、期末調(diào)匯及損益結(jié)轉(zhuǎn)等工作。

（三）固定資產(chǎn)

系統(tǒng)能夠提供固定資產(chǎn)管理中所需的編碼、類別、折舊方法等各種信息；系統(tǒng)能夠自動處理有關(guān)固定資產(chǎn)的購入、報廢、要素變動業(yè)務(wù)對應(yīng)的賬務(wù)處理；系統(tǒng)能夠自動按照固定資產(chǎn)的使用情況計提折舊；系統(tǒng)能夠提供各種固定資產(chǎn)報表，提供固定資產(chǎn)卡片復(fù)制的功能。

（四）工資管理

工資管理中提供了簡便易行的計算公式、靈活多變的項目設(shè)置、高速快捷的數(shù)據(jù)錄入、各式各樣的工資報表、準(zhǔn)確及時的費(fèi)用分配,性能穩(wěn)定,數(shù)據(jù)安全。工資計算方法的設(shè)置：工資管理→工資計算方法→輸入有關(guān)公式→完成后，單擊“確定”→單擊“是”。

（五）往來處理

金蝶KIS提供的往來處理功能可以進(jìn)行核銷往來業(yè)務(wù)；按照自定義條件查閱、瀏覽往來對賬單；利用賬齡分析表對設(shè)置為往來核算科目的往來款項余額的賬齡結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析等。

（六）報表與分析

系統(tǒng)提供了資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表兩張固定格式分析報表以及自定義報表。其中自定義報表中提供了報表轉(zhuǎn)化功能和數(shù)十種取數(shù)公式，可以從工資，固定資產(chǎn)等賬務(wù)系統(tǒng)取數(shù)，可以自行編制出滿足各種需求的會計及管理報表。并且當(dāng)賬表行寬小于金額長度時，欄中數(shù)據(jù)自動顯示為###。

報表分析提供了資產(chǎn)負(fù)債分析、利潤分析、財務(wù)指標(biāo)分析表三張固定格式分析報表以及自定義報表分析，各分析報表均可采用結(jié)構(gòu)分析、比較分析、趨勢分析三種分析方法進(jìn)行分析，分析結(jié)果既可以用表格方式輸出，也可以圖形的方式輸出。

（七）出納管理

系統(tǒng)還提供了企業(yè)出納人員所需要的現(xiàn)金和銀行日記賬、銀行對賬、資金日報表,賬務(wù)系統(tǒng)銀行日記賬與銀行對賬及支票管理等實用功能。規(guī)范的引入和導(dǎo)出接口，自動對賬、一次性可選取消所有已勾對的標(biāo)志及借助排序器實現(xiàn)一對多功能等可充分提高出納人員的工作效率。出納系統(tǒng)與賬務(wù)系統(tǒng)功能分離但數(shù)據(jù)卻可緊密連結(jié)共享，合理的數(shù)據(jù)共享模式可使得會計與出納人員更能高效的獨(dú)立工作。

（八）系統(tǒng)維護(hù)

在賬套選項中將重要的核算及賬表輸出規(guī)則選項進(jìn)行單獨(dú)設(shè)置，簡化操作程序。使用戶可以方便地對會計科目、核算項目以及憑證、賬簿、固定資產(chǎn)等項目進(jìn)行相關(guān)的編輯。

三、實訓(xùn)感想

本學(xué)期我們學(xué)習(xí)了另外一種財務(wù)軟件--金蝶軟件，與上學(xué)期學(xué)習(xí)過的用友軟件相比，我覺得金蝶軟件在操作起來比較麻煩，但財務(wù)處理的步驟比用友軟件的清楚一點(diǎn)，更容易了解操作流程?？偟膩碚f，用友和金蝶都是比較好的財務(wù)軟件，而選擇哪個軟件主要是根據(jù)企業(yè)的具體業(yè)務(wù)需要來定。

財務(wù)軟件一定要滿組足企業(yè)業(yè)務(wù)開展的需要，其中，金蝶軟件相對比較容易學(xué)，但較適合規(guī)模小的企業(yè)；而用友軟件則更適合規(guī)模比較大的企業(yè)的需求，它的購銷存系統(tǒng)和應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)對需要處理大量品種及較多往來單位的企業(yè)而言是十分方便、簡捷的，同時，用友能分部門分項目進(jìn)行核算，有利于進(jìn)行企業(yè)內(nèi)部的考核。在網(wǎng)絡(luò)上有分析說：金碟與用友針對的用戶層不同，用友軟件核算全面，但操作起來較繁鎖，特別是在設(shè)置存貨，固定資產(chǎn)的參數(shù)時較麻煩。如果公司的存貨較多，分類較細(xì)，建議不要用金碟，可以考慮其他財務(wù)軟件。如果企業(yè)當(dāng)中的會計人員懂得操作用友軟件，那就建議用用友軟件，因為用友軟件考慮得比較周全，在數(shù)據(jù)導(dǎo)出導(dǎo)入方面數(shù)據(jù)接口方面做得比較好。

學(xué)習(xí)不同的財務(wù)軟件，有助于我們在不久的將來進(jìn)入企業(yè)后，能快速地、熟悉地處理會計、財務(wù)上的工作，這無疑是對我們非常有意義的，所以當(dāng)前我們必須好好地、認(rèn)真地學(xué)習(xí)財務(wù)軟件的應(yīng)用與操作。而我希望在這些學(xué)習(xí)財務(wù)軟件的實訓(xùn)課上，能夠多分析一下現(xiàn)實工作當(dāng)中企業(yè)可能發(fā)生的狀況或業(yè)務(wù)，使我們能夠有充分的準(zhǔn)備而踏入社會，走上工作崗位。

第三篇：金蝶實訓(xùn)報告

一 主流ERP軟件介紹及簡單對比

（一）ERP軟件定義

ERP——Enterprise Resource Planning 企業(yè)資源計劃系統(tǒng)，是指建立在信息技術(shù)基礎(chǔ)上，以系統(tǒng)化的管理思想，為企業(yè)決策層及員工提供決策運(yùn)行手段的管理平臺。

ERP系統(tǒng)集中信息技術(shù)與先進(jìn)的管理思想於一身，成為現(xiàn)代企業(yè)的運(yùn)行模式，反映時代對企業(yè)合理調(diào)配資源，最大化地創(chuàng)造社會財富的要求，成為企業(yè)在信息時代生存、發(fā)展的基石。進(jìn)一步地，我們可以從管理思想、軟件產(chǎn)品、管理系統(tǒng)三個層次給出它的定義：

1．是由美國著名的計算機(jī)技術(shù)咨詢和評估集團(tuán)Garter Group Inc.提出的一整套企業(yè)管理系統(tǒng)體系標(biāo)準(zhǔn)，其實質(zhì)是在MRP II（Manufacturing Resources Planning,“制造資源計劃”）基礎(chǔ)上進(jìn)一步發(fā)展而成的面向供應(yīng)鏈（Supply Chain）的管理思想；

2．是綜合應(yīng)用了客戶機(jī)/服務(wù)器體系、關(guān)系數(shù)據(jù)庫結(jié)構(gòu)、面向?qū)ο蠹夹g(shù)、圖形用戶界面、第四代語言（4GL）、網(wǎng)絡(luò)通訊等信息產(chǎn)業(yè)成果，以ERP管理思想為靈魂的軟件產(chǎn)品；

3．是整合了企業(yè)管理理念、業(yè)務(wù)流程、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、人力物力、計算機(jī)硬件和軟件于一體的企業(yè)資源管理系統(tǒng)。

（二）國內(nèi)外主流ERP軟件介紹

所有以ERP理論思想為產(chǎn)品設(shè)計基礎(chǔ)的、涵括企業(yè)財務(wù)、物流、供應(yīng)鏈、生產(chǎn)計劃、人力資源、設(shè)備、質(zhì)量管理等各類資源管理的軟件操作系統(tǒng)，都可以統(tǒng)稱為ERP軟件。國內(nèi)外有很多ERP軟件，國外最頂端的ERP軟件當(dāng)屬SAP公司的SAP ERP軟件了，它以其功能強(qiáng)大、開放性強(qiáng)、設(shè)計思路與流程嚴(yán)謹(jǐn)牢居著全球ERP軟件之首；其次，德國的ORACLE-ERP、丹麥的Axapta ERP等都是世界頂尖級ERP產(chǎn)品。近幾年國產(chǎn)ERP軟件也在蓬勃發(fā)展之中，其中用友的ERP軟件位居國內(nèi)ERP軟件之首，其次金蝶、天思、迅達(dá)、道訊等ERP軟件也各自占據(jù)著一小部分市場。1．ERP軟件平臺標(biāo)準(zhǔn)制訂者

ERP市場上的最高統(tǒng)治者是誰？是以微軟和Sun公司為代表的平臺標(biāo)準(zhǔn)制訂者。微軟獨(dú)家打造的.NET平臺和以Sun公司為首的反微軟陣營制定的J2EE規(guī)范體系，正在成為建構(gòu)企業(yè)互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)（Web Services）的平臺標(biāo)準(zhǔn)，從而占據(jù)了企業(yè)級應(yīng)用市場（包含但不限于ERP市場）的最高統(tǒng)治地位。2．跨國ERP巨頭

是以SAP、Oracle、Peoplesoft、SSA等為代表的跨國ERP巨頭。在這些跨國巨頭中，又以SAP和Oracle的實力最為雄厚，所占領(lǐng)地最為廣闊，所獲利益也最為豐厚。

3．民族ERP軟件領(lǐng)導(dǎo)階層 是以用友、金蝶為代表的民族ERP軟件廠商。中國權(quán)威的IT市場研究機(jī)構(gòu)CCID發(fā)布的“2002－2003年中國管理軟件市場研究報告”顯示，用友、金蝶在2002年ERP軟件市場上分別以21.6%和12.5%的市場份額超過SAP和Oracle，分別占據(jù)著中國ERP市場第一和第三的位置，從而實現(xiàn)了民族ERP軟件領(lǐng)導(dǎo)廠商在中國ERP市場上的歷史性轉(zhuǎn)折。以用友、金蝶為代表的民族ERP軟件廠商代表著中國ERP市場上的進(jìn)步力量，在眾多跨國ERP巨頭的強(qiáng)大壓力下，領(lǐng)導(dǎo)國內(nèi)ERP軟件廠商奮力開拓，日漸成為中國ERP市場上的中堅力量，主導(dǎo)著中國ERP市場的未來方向。

（三）ERP軟件功能整體比較（SAP, Oracle,用友，金蝶）

國外ERP軟件，如SAP, Oracle，等，系統(tǒng)整體性較強(qiáng)，功能和模塊大而全，實施和應(yīng)用都比較困難，在資金，人力，物力等成本耗費(fèi)較大。比較適合大型企業(yè)，但是在系統(tǒng)引入和ERP選擇和實施過程中還應(yīng)該從企業(yè)本身實際出發(fā)，整體比較，謹(jǐn)慎選擇。堅持實事求是的原則，一切從企業(yè)自身資源和特點(diǎn)出發(fā)。

國內(nèi)主流ERP軟件，如用友，金蝶等，不僅在產(chǎn)品上貼近用戶需求，也在后續(xù)服務(wù)上為企業(yè)提供管家式貼身服務(wù)，企業(yè)選擇國產(chǎn) ERP 的趨勢越來越強(qiáng)烈。

這些后起之秀不斷的在中國這片市場上辛勤耕耘，在功能服務(wù)制定，實施到渠道和終端，服務(wù)咨詢以及售后的服務(wù)跟蹤不斷的完善和提高，從而為客戶制定一個貼身一條龍的綜合服務(wù)，越來越體現(xiàn)出本土企業(yè)的優(yōu)勢。二 金蝶ERP 簡介

金蝶K/3 ERP系統(tǒng)集財務(wù)管理、供應(yīng)鏈管理、生產(chǎn)制造管理、供應(yīng)商及客戶關(guān)系管理、分銷管理、人力資源管理、企業(yè)績效、商業(yè)智能分析、移動商務(wù)、集成引擎及行業(yè)插件等業(yè)務(wù)管理組件為一體，以成本管理為目標(biāo)，計劃與流程控制為主線，通過對目標(biāo)責(zé)任的明確落實、有效的執(zhí)行過程管理和激勵，幫助企業(yè)建立人、財、物、產(chǎn)、供、銷科學(xué)完整的管理體系。

金蝶K/3 ERP構(gòu)建于金蝶K/3 BOS平臺之上，具有極強(qiáng)的靈活性，通過K/3 BOS業(yè)務(wù)配置可以實現(xiàn)模塊、功能、單據(jù)、流程、報表、語言、應(yīng)用場景和集成應(yīng)用等環(huán)節(jié)的靈活配置，幫助企業(yè)實現(xiàn)個性化管理需求的快速部署；同時還可以通過K/3 BOS集成開發(fā)快速實現(xiàn)新增功能的定制開發(fā)和第三方系統(tǒng)的緊密集成，支持系統(tǒng)的靈活擴(kuò)展與平滑升級，從而最大程度的保護(hù)企業(yè)信息化投資，降低總體擁有成本（TCO）。

三 實習(xí)內(nèi)容

（一）基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄入 基礎(chǔ)資料，就是在系統(tǒng)中使用的各種基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的總稱。用戶在錄入憑證或者錄入單據(jù)時，都毫無例外地需要輸入一些業(yè)務(wù)資料信息，如科目、幣別、商品、客戶、金額等等信息?？颇?，幣別，憑證字，計量單位，客戶，部門，職員，物料，供應(yīng)商，工作中心，輔助資料管理?？梢赃@么說，所有的憑證、單據(jù)都是由一些基礎(chǔ)資料信息和具體的數(shù)量信息構(gòu)成的。

在主控臺上，選擇〖系統(tǒng)設(shè)置〗→〖基礎(chǔ)資料〗→〖公共資料〗→〖科目〗，就可以進(jìn)入科目維護(hù)界面，在這里，可以對科目進(jìn)行以下維護(hù)操作：科目組維新增從模板中引入科目，修改，刪除，瀏覽，科目管理，科目禁用，管理科目禁用。進(jìn)入主控臺后，選擇〖系統(tǒng)設(shè)置〗→〖基礎(chǔ)資料〗→〖公共資料〗→〖計量單位〗，就可以進(jìn)入計量單位維護(hù)界面。在維護(hù)界面中，可以對計量單位組和計量單位進(jìn)行維護(hù)管理，其他的像客戶，部門，職員，物料，供應(yīng)商，工作中心，輔助資料管管理，都一一如此。

（二）系統(tǒng)初始化和系統(tǒng)啟用

即在基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄入和檢查完畢之后，開始對系統(tǒng)進(jìn)行初始化和系統(tǒng)啟用。

（三）生產(chǎn)管理模塊的數(shù)據(jù)錄入和實訓(xùn)

1．生產(chǎn)數(shù)據(jù)管理是用來建立與生產(chǎn)制造相關(guān)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。對涉及產(chǎn)品設(shè)計、生產(chǎn)計劃、加工制造、物料管理等需高度共享的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)進(jìn)行集中統(tǒng)一管理，減少數(shù)據(jù)冗余，確保數(shù)據(jù)的完整性、準(zhǔn)確性和可靠性，并對這些數(shù)據(jù)進(jìn)行動態(tài)維護(hù)和更改控制。生產(chǎn)數(shù)據(jù)管理包括物料清單（BOM），工程變更單、工藝路線、資源清單、多工廠日歷等基本制造數(shù)據(jù)，這些數(shù)據(jù)是進(jìn)行計劃管理，生產(chǎn)控制的應(yīng)用基礎(chǔ)。

2．主生產(chǎn)計劃MPS將獨(dú)立的需求（銷售或預(yù)測）作為需求，考慮現(xiàn)有庫存、已分配量、預(yù)計入庫等因素，通過BOM 向下展開需求，得到主要產(chǎn)品（MPS 類物料）的計劃量。主計劃員可以對該計劃量進(jìn)行維護(hù)、確認(rèn)或進(jìn)行粗能力計劃，將能力的影響體現(xiàn)在計劃的改變上。對確定的計劃訂單，也可作為預(yù)計入庫量，實現(xiàn)滾動計劃功能。

（四）供應(yīng)鏈管理模塊采購管理 實習(xí)內(nèi)容為對合同的新增和修改，合同的審核和反審核，訂單處理，入庫，結(jié)算，費(fèi)用發(fā)票，流程設(shè)計和供應(yīng)商管理，采購價格管理，多計量單位，輔助屬性管理，備注資料。

（五）銷售管理實訓(xùn)

1．銷售管理系統(tǒng)，是通過銷售報價、銷售訂貨、倉庫發(fā)貨、銷售退貨、銷售發(fā)票處理、客戶管理、價格及折扣管理、訂單管理、信用管理等功能綜合運(yùn)用的管理系統(tǒng)，對銷售全過程進(jìn)行有效控制和跟蹤，實現(xiàn)完善的企業(yè)銷售信息管理。

2．系統(tǒng)將銷售管理分為六種業(yè)務(wù)類型，包括現(xiàn)銷、賒銷、直運(yùn)銷售、委托代銷、分期收款、受托代銷。不同業(yè)務(wù)類型其業(yè)務(wù)的處理過程以及財務(wù)收支核算的過程有差異，所以對應(yīng)在系統(tǒng)中也會有不同的業(yè)務(wù)處理流程。

3．采用靈活方便的業(yè)務(wù)流程自定義設(shè)置，使業(yè)務(wù)處理流程靈活方便。用戶可根據(jù)自己的實際需要，選用不同的單據(jù)流程、自由設(shè)置單據(jù)關(guān)聯(lián)關(guān)系；銷售的流程清晰，單據(jù)之間可分可合，單據(jù)的業(yè)務(wù)處理、批處理、管理功能分別實現(xiàn)而又協(xié)調(diào)統(tǒng)一，可以方便靈活地處理業(yè)務(wù)；單據(jù)之間的聯(lián)系緊密定義靈活，設(shè)置了直接關(guān)聯(lián)、間接關(guān)聯(lián)、三方關(guān)聯(lián)、鉤稽、連屬等多種聯(lián)系，以滿足用戶不同的業(yè)務(wù)需要。

（六）分銷管理，門店管理操作

1．分銷管理系統(tǒng)不允許獨(dú)立運(yùn)行，必須與采購管理、銷售管理、倉存管理、存貨核算以及總賬、應(yīng)收應(yīng)付款管理系統(tǒng)等其他系統(tǒng)結(jié)合運(yùn)用。下面功能能有核算類型分類，期初數(shù)據(jù)處理單據(jù)類型等。

2．我們進(jìn)行了門店管理。選擇系統(tǒng)設(shè)置初始化門店系統(tǒng)機(jī)構(gòu)設(shè)置系統(tǒng)出現(xiàn)系統(tǒng)初始化及設(shè)置?？偛吭O(shè)置步驟中同樣的“機(jī)構(gòu)設(shè)置向?qū)А苯缑?，選<分支機(jī)構(gòu)>單選按鈕，并單擊下一步，系統(tǒng)自動帶出數(shù)據(jù)傳輸客戶端的操作界面；如果系統(tǒng)中尚不存在分支機(jī)構(gòu)信息或信息不全，單擊連接檢查、開始下載，系統(tǒng)將自動從服務(wù)端賬套（即開啟了分銷傳輸服務(wù)監(jiān)控程序的賬套）下載分支機(jī)構(gòu)信息；如果已經(jīng)存在分支機(jī)構(gòu)信息，您可以直接單擊數(shù)據(jù)傳輸客戶端的取消，則系統(tǒng)同樣自動帶出指定本機(jī)構(gòu)所在位置的下拉選擇界面。

四 ERP模擬實習(xí)心得

在為期兩周的金蝶K3ERP軟件上機(jī)實習(xí)過程中，我深深的體會到現(xiàn)代IT技術(shù)與現(xiàn)代前沿管理思想有機(jī)結(jié)合的強(qiáng)大力量，也對這款ERP軟件一見鐘情。友好的界面，流暢的模塊轉(zhuǎn)換功能，還有可視化的功能按鈕，環(huán)環(huán)相扣的邏輯思維。

這些都讓我對ERP有了新的看法。也為我在以后的工作學(xué)習(xí)中，指明了一條方向：現(xiàn)代化和智能化，系統(tǒng)化和趨新化，這些思想帶給我在學(xué)習(xí)和認(rèn)識的思想轉(zhuǎn)變。

而我們所操作的金蝶K/3 ERP系統(tǒng)，集財務(wù)管理、供應(yīng)鏈管理、生產(chǎn)制造管理、供應(yīng)商及客戶關(guān)系管理、分銷管理、人力資源管理、企業(yè)績效、商業(yè)智能分析、移動商務(wù)、集成引擎及行業(yè)插件等業(yè)務(wù)管理組件為一體，我通過不斷地熟悉和演練各個模塊的操作流程和術(shù)語的熟悉了解，知曉了作為營銷功能在企業(yè)的可視化，數(shù)據(jù)化，每個功能模塊都無疑是一個企業(yè)系統(tǒng)思想的體現(xiàn)。雖然我們實習(xí)的教師機(jī)房條件不太好，但是我們同學(xué)們都還是認(rèn)真的完成老師布置的實訓(xùn)任務(wù)。最開始的原始數(shù)據(jù)的錄入和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的錄入與修改，成為我們最頭疼的事情。繁雜的數(shù)據(jù)和報表，錯亂的數(shù)據(jù)分布，還有那冗余的小數(shù)點(diǎn)，我們都感到煩惱?？墒牵覀冊趯嵙?xí)的不多加深和具體，才體會到原始數(shù)據(jù)的正確性和精確性是多么的重要。這些可是ERP軟件初始化的基礎(chǔ)性數(shù)據(jù)?；剡^頭來我們才意識到我們對待工作的態(tài)度，應(yīng)該很大程度的改善。認(rèn)真嚴(yán)謹(jǐn)，一絲不茍的態(tài)度是ERP軟件實現(xiàn)精確預(yù)測和管理的最大保障。

我也查閱了一些關(guān)于ERP軟件的發(fā)展前沿資料和ERP軟件的培訓(xùn)資料，才發(fā)現(xiàn)在我國的企業(yè)和教育中是多么的缺乏，仔細(xì)的研究了一下ERP課程和發(fā)展前進(jìn)，也與我自身的營銷專業(yè)相比較，發(fā)現(xiàn)關(guān)系是如此的密切，在企業(yè)ERP軟件銷售管理和分銷，門店管理，產(chǎn)品預(yù)測等方面，它們起到了相輔相成的角色。準(zhǔn)確的說ERP是在數(shù)據(jù)和工作具體化，流程化的體現(xiàn)，而我們營銷這門專業(yè)則更加的經(jīng)驗化，加上了管理者的思想和個人思維。我想假如ERP軟件能在這些方面更好的結(jié)合這些思想，讓它更加的智能化，從而為企業(yè)的管理提供有力支持和幫助。我想我現(xiàn)在應(yīng)該密切關(guān)注它，不斷地了解和熟悉。

雖然每天的來回奔走和校區(qū)的來回轉(zhuǎn)換，讓我們感到疲勞無比。但是，在每天的來回過程中，我都在思考這一個問題：這一次ERP實習(xí)軟件的意義。我想我們雖然沒能夠很好的，全面的系統(tǒng)的了解ERP軟件的功能和模塊的流程，但是基本的界面接觸和數(shù)據(jù)錄入，基本的銷售管理，還有系統(tǒng)管理思想的火花碰撞，這些對我們短短兩周的實習(xí)期來說，已經(jīng)足夠了。無窮進(jìn)的求知欲讓我想不斷地關(guān)注和了解ERP軟件，還有自己對網(wǎng)絡(luò)和軟件的理解，提起了我強(qiáng)烈的興趣，我會不斷的關(guān)注ERP軟件的，不斷地學(xué)習(xí)和加深對它的認(rèn)識,從而提供自己對企業(yè)管理系統(tǒng)思想的理解和領(lǐng)悟。

ERP軟件帶給現(xiàn)代企業(yè)和管理界的革命性方式的轉(zhuǎn)變，在我看來，是不可否認(rèn)的。老師這幾天也不斷的強(qiáng)調(diào)ERP軟件的重要性和復(fù)雜性。我想，通過這一次實習(xí)，留在我們頭腦的不僅僅是幾天的實習(xí)經(jīng)驗，更重要的是對我們以后的就業(yè)和職業(yè)發(fā)展有重要的影響。

第四篇：金蝶軟件實訓(xùn)報告

金蝶軟件的實訓(xùn)報告

在金蝶軟件實訓(xùn)的過程中也有不少認(rèn)識：

1、做會計需要理清思路，像在建賬的時候，要對整個建賬有較清晰地了解，這樣具體工作起來有方向，效率比較高，否則很容易在一個問題上卡住。而理清思路后就是具體的一些工作，這些工作或許會重復(fù)，比較枯燥，很需要耐心。

2.最好在開始項目之前，完成前期數(shù)據(jù)準(zhǔn)備。對于一些基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，例如各種基本資料的編碼。我們有必要提前完成，免得拉長項目實施周期。使用前，必須設(shè)置好基礎(chǔ)資料，基礎(chǔ)資料是運(yùn)行系統(tǒng)的基石，有點(diǎn)像做房子前要準(zhǔn)備好材料一樣?；A(chǔ)資料的準(zhǔn)備順序基本上就是系統(tǒng)默認(rèn)的順序。這個順序沒有什么特別的，怎么著都行，你在需要時自動提示你需要先處理哪一些。最好是：幣別、憑證字、計量單位、結(jié)算方式、部門、職員、科目、客戶、供應(yīng)商。一些項目是有必錄項與非必錄項的，在前期我們可以只錄入必錄項，以后在需要時再錄入非必錄信息。在客戶、供應(yīng)商、部門、職員等中，其代碼可以隨時更改，在更改代碼后，其原有信息自動過到新代碼之中。二是同一核算項目的明細(xì)項盡可能的在級次和長度上保持一致。

科目代碼的更改有自身的特點(diǎn)，其他項目的代碼隨時都可以更改，科目的代碼的更改就不一樣了。在科目使用后，其一級代碼可以改動，除此外都不能改動。設(shè)置科目要了解哪些屬性是用后可以更改的，哪些是不能更改的。如上述代碼除一級外都不能更改，同樣不能更改的有科目類別、數(shù)量金額核算、是否為現(xiàn)金科目和銀行存款科目、是否出日記帳、余額方向、計量單位和所掛的核算項目。

“紙上學(xué)得終覺淺，絕知此事要躬行”。學(xué)到了不少東西，了解了不少東西，看到了自己的對會計的專業(yè)知識掌握得很少。所謂會計行業(yè)越老越值錢，以前總認(rèn)為會計最重要還是經(jīng)驗，但是這次的實習(xí)改變了我的想法，理論是否扎實也是很關(guān)鍵的，畢竟會計的專業(yè)比較強(qiáng)，而且有一些比較死的東西是必須掌握的。如果沒打好理論基礎(chǔ)，真正到了工作會沒有頭緒的！

在處理一筆業(yè)務(wù)的時候，知道要做什么，但是卻不知道從何處開始。在學(xué)以致用方面很需要努力。在為期八周的金蝶軟件上機(jī)實習(xí)過程中，我深深的體會到現(xiàn)代IT技術(shù)與現(xiàn)代前沿管理思想有機(jī)結(jié)合的強(qiáng)大力量，也對這款軟件一見鐘情。友好的界面，流暢的模塊轉(zhuǎn)換功能，還有可視化的功能按鈕，環(huán)環(huán)相扣的邏輯思維。這些都讓我有了新的看法。也為我在以后的工作學(xué)習(xí)中，指明了一條方向：現(xiàn)代化和智能化，系統(tǒng)化和趨新化，這些思想帶給我在學(xué)習(xí)和認(rèn)識的思想轉(zhuǎn)變。

第五篇：金蝶財務(wù)軟件實訓(xùn)報告

實用財務(wù)軟件實訓(xùn)

一、總結(jié)

會計核算軟件是專門用于會計核算工作的電子計算機(jī)應(yīng)用軟件，包括采用各種計算機(jī)語言編制的用于會計核算工作的計算機(jī)程序，從而替代人工，實現(xiàn)會計核算任務(wù)。會計核算系統(tǒng)是以賬務(wù)處理功能為核心，包括多種功能的有機(jī)組合體。大部分的會計核算軟件將會計核算系統(tǒng)按功能劃分為若干個相對獨(dú)立的子系統(tǒng)，于系統(tǒng)每一部分的功能簡單明了并相對獨(dú)立，各子系統(tǒng)的會計信息相互傳遞與交流。形成完整的會計核算系統(tǒng)。會計核算軟件中具備相對獨(dú)立地完成會計數(shù)據(jù)輸入、處理和輸出功能的各個部分，稱之為會計核算軟件的功能模塊。會計核算軟件的功能模塊包括以下部分：

（一）財務(wù)處理模塊

賬務(wù)處理模塊主要是以會計憑證為原始數(shù)據(jù)，按會計科目，統(tǒng)計指標(biāo)體系對記賬憑證所載的經(jīng)濟(jì)內(nèi)容，進(jìn)行記錄、分類、計算、加工、匯總，輸出總分類賬、明細(xì)分類賬、日記賬及其他輔助賬簿、憑證和報表。

賬務(wù)處理模塊主要包括：①賬務(wù)初始(建賬)；②憑證處理(輸入、審核、匯總)；③查詢；④對賬；⑤結(jié)賬；⑧打印輸出；⑦其他輔助功能。

賬務(wù)初始是根據(jù)程序要求和內(nèi)部管理需要自定義會計科目體系、記賬憑證格式、賬簿體系的過程。相當(dāng)于手工狀態(tài)下設(shè)立一套新的賬務(wù)核算體系，是用計算機(jī)建賬的過程。憑證處理包括憑證的輸入、修改、審核、匯總、打印等內(nèi)容。

查詢是設(shè)定查詢條件標(biāo)志，靈活迅速查詢某會計期間的會計憑證及有關(guān)明細(xì)分類賬、總賬的有關(guān)內(nèi)容。例如：尋找特定內(nèi)容的會計憑證，查找會計科目的發(fā)生額或余額等。對賬功能一部分是由會計核算軟件在設(shè)計時由程序自動檢查核對，如總賬、明細(xì)賬、日記賬之間的賬賬核對；另一部分則提供給用戶進(jìn)行核對，如與銀行對賬單核對，與往來賬核對，與其他輔助賬核對等，并能做出調(diào)節(jié)表等相關(guān)資料。

結(jié)賬功能由程序完成，按國家會計制度規(guī)定，按會計科目分級進(jìn)行計算、匯總，結(jié)出借貸發(fā)生額和余額，結(jié)束當(dāng)期核算，開始下一個會計核算循環(huán)。結(jié)賬還包括會計信息跨結(jié)轉(zhuǎn)，開始一個新的會計的特殊內(nèi)容。

打印輸出功能是打印記賬憑證、賬簿等會計信息資料，以便用戶使用和歸檔保管。

（二）報表處理模塊

報表處理模塊是按國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定，根據(jù)會計資料而編制會計報表，向公司管理者和政府部門提供財務(wù)報告。會計報表按其匯編范圍可分為個別報表、匯總報表以及合并報表。

報表處理模塊包括：①報表定義；②報表計算；③報表匯總；④報表查詢；⑤報表輸出。報表定義是依據(jù)會計軟件，建立一個新的報表體系所做的工作。主要包括：定義報表名稱，描述空白表格的格式，定義報表項目填寫內(nèi)容的數(shù)據(jù)來源和報表項目及運(yùn)算關(guān)系，確定表格項目審核校驗及報表間項目的勾稽關(guān)系，檢查公式以及匯總報表的匯總范圍等步驟。經(jīng)過報表定義之后，就可以按規(guī)定計算或匯總產(chǎn)生所需要的會計報表，通過審核校驗確認(rèn)后，可以打印、復(fù)制、查詢，輸出會計報表。

（三）固定資產(chǎn)核算模塊

固定資產(chǎn)核算模塊主要是用于固定資產(chǎn)明細(xì)核算及管理。

固定資產(chǎn)核算模塊包括：①建立固定資產(chǎn)卡片；②建立固定資產(chǎn)賬簿；③錄入固定資產(chǎn)變動情況；④計提固定資產(chǎn)折舊；⑤匯總計算；⑥查詢及打印輸出；⑦編制轉(zhuǎn)賬憑證。此模塊主要是根據(jù)財務(wù)制度的規(guī)定，建立固定資產(chǎn)卡片，確定固定資產(chǎn)計提折舊的系數(shù)、方法，錄入固定資產(chǎn)增減變動情況，匯總計算固定資產(chǎn)原值、累計折舊及凈值。按預(yù)先設(shè)計自動編制轉(zhuǎn)賬分錄，完成轉(zhuǎn)賬的記錄，打印輸出固定資產(chǎn)明細(xì)賬和資料卡片，詳細(xì)反映固定資產(chǎn)價值狀況。

（四）工資核算模塊

工資核算模塊以計提發(fā)放職工個人工資的原始數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，計算職工工資，處理工資核算。

工資核算模塊包括：①設(shè)計工資項目及項目計算公式；②錄入職工工資基礎(chǔ)資料；③增減變動及修改；④計算匯總；⑤查詢；⑥打印輸出。工資核算模塊，首先設(shè)計工資的項目及項目計算公式，按項目錄入職工應(yīng)發(fā)、扣減、實發(fā)金額，按使用者的要求計算配發(fā)不同面值的零、整錢數(shù)。

該模塊應(yīng)具備自行定義工資的項目，選擇分類方式，靈活修訂工資項目，調(diào)整職工個人基礎(chǔ)資料，定義工資計算公式(如代扣個人所得稅計算公式)進(jìn)行匯總計算。自動制作轉(zhuǎn)賬憑證，填制分錄，進(jìn)行工資分配，計算工資福利費(fèi)。

（五）其他模塊

其他模塊主要包括：存貨核算，成本核算系統(tǒng)，應(yīng)收應(yīng)付款核算、銷售核算和財務(wù)分析等等。根據(jù)行業(yè)的特點(diǎn)，又有：零售業(yè)進(jìn)銷存核算系統(tǒng)、批發(fā)業(yè)進(jìn)銷存核算系統(tǒng)等。根據(jù)管理的需要，又有：勞資人事管理系統(tǒng)、國有資產(chǎn)管理系統(tǒng)

二、實驗數(shù)據(jù)準(zhǔn)備

說明：材料中列舉的是天津市加贏國際商貿(mào)有限公司。該公司是一家經(jīng)營辦公設(shè)備和電器的中小型商品流通企業(yè)，效益不錯。主營業(yè)務(wù)是進(jìn)行批發(fā)業(yè)務(wù)，同時有進(jìn)出口業(yè)務(wù)。該公司采用新企業(yè)會計準(zhǔn)則來建立預(yù)設(shè)科目表，啟用日期為2012年4月1日。

實訓(xùn)一 初始化設(shè)置—建立帳套

說明：打開金蝶KIS標(biāo)準(zhǔn)版，直接登陸。任務(wù)一 創(chuàng)建企業(yè)帳套

帳套文件名

帳套名稱 行業(yè)性質(zhì) 本位幣

會計科目編碼級次 會計期間界定方式 會計期間 啟用日期

tjsjygjmyyxgs

天津市加贏國際商貿(mào)有限公司 新企業(yè)會計準(zhǔn)則（建立預(yù)設(shè)科目表）人民幣 8位 3-2-2 自然月份

1月1日-12月31日 2012年4月1日

任務(wù)二 操作員設(shè)置

為天津市加贏國際商貿(mào)有限公司新增一個用戶組：操作員組。新增3名操作員。用戶名分別為林林

11、林林22和林林33，安全碼分別為111111,、222222和333333。說明：工具—用戶管理—新增（用戶組或用戶）任務(wù)三 操作員權(quán)限設(shè)置 “操作員組”的3名操作員的權(quán)限設(shè)置如下所示，楊芳：系統(tǒng)管理員，具有財務(wù)會計、核算和管理的全部權(quán)限。馬林：出納員，負(fù)責(zé)有關(guān)現(xiàn)金和銀行存款的收支工作。

陳蓮：主辦會計、操作員，根據(jù)具體負(fù)責(zé)分管的內(nèi)容匯總相應(yīng)業(yè)務(wù)的原始單據(jù)，并按照原始憑證編制會計幾張憑證；負(fù)責(zé)輸入記賬憑證和原始憑證等會計數(shù)據(jù)，輸出記賬憑證、會計賬冊、報表和進(jìn)行部分會計數(shù)據(jù)處理工作。具體權(quán)限如表2所示：

表2： 操作員具體權(quán)限設(shè)置

操作權(quán)限 報表權(quán)限 科目權(quán)限 授權(quán)范圍 林林11 所有操作權(quán)限

所有報表權(quán)限

所有科目權(quán)限

林林22 “出納管理”的所有操作權(quán)限，“科目日報表”的查庫存現(xiàn)金、銀行存除了“引入數(shù)據(jù)”權(quán)限

看和打印權(quán)限

款、其他貨幣資金和應(yīng)收票據(jù)

林林33 所有操作權(quán)限，除了以下權(quán)限： 只有各類報表的查看所有科目權(quán)限 “賬務(wù)處理”下“憑證”的“憑和打印權(quán)限 證審核”；“固定資產(chǎn)”的“改變折舊方法”；“往來管理”的“合同審批”；“出納管理”的“引入數(shù)據(jù)”“；系統(tǒng)維護(hù)”的所有權(quán)限。

任務(wù)四 登陸密碼的更改

如表3所示，對操作員的登陸密碼進(jìn)行更改。表3： 操作員的新登陸密碼

操作員 登陸密碼 林林11 11 林林22 22 林林33

說明：文件—更換操作員—以操作員登陸；工具---修改密碼

實訓(xùn)二 初始化設(shè)置--財務(wù)系統(tǒng)

說明：以楊芳身份登陸KIS標(biāo)準(zhǔn)版軟件進(jìn)行初始化業(yè)務(wù)設(shè)置。任務(wù)一 帳套選項的設(shè)置

1、【憑證】選項卡及其他相關(guān)資料的設(shè)置 【憑證】選項卡的設(shè)置如表9所示。表9 “憑證”選項卡的設(shè)置

“憑證”選項卡的設(shè)置

輸入外幣憑證時由本位幣自動折算原幣 憑證需要憑證字

憑證過賬前必須經(jīng)過審核 憑證借貸雙方都必須有

當(dāng)前用戶

當(dāng)前用戶 當(dāng)前用戶

檢測單條分錄憑證

2、【賬簿】選項卡的設(shè)置

天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的【賬簿】選項卡的設(shè)置如下所示： 賬簿余額方向：與科目余額方向保持一致（余額數(shù)值可以有負(fù)數(shù)）賬簿排列順序：按日期、憑證字號排序 可以在明細(xì)賬中打印日記賬

3、【稅務(wù)、銀行】 稅務(wù)登記號：330103 720908 074 開戶銀行及賬號：工商銀行富陽高橋支行888 888 888 888 電話：*** 地址：天津市高橋高科路198號2號實訓(xùn)樓2441 出納系統(tǒng)啟用期間：2011年第1期 是否進(jìn)行銀行對賬：是

4、帳套選項的【高級設(shè)置】

天津市加贏國際商貿(mào)有限公司帳套選項的高級設(shè)置除了選用系統(tǒng)的默認(rèn)設(shè)置，其他設(shè)置如下所示：

系統(tǒng)：允許核算項目分級顯示。

憑證：憑證輸入時不能輸入非明細(xì)核算項目。

固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)折舊時將減值準(zhǔn)備的值計算在內(nèi)。出納：編輯日記賬記錄時，檢測憑證字號是否重復(fù)。出納：編輯出納日記賬記錄時可以自動從賬務(wù)引入數(shù)據(jù)。出納：可以從憑證引入現(xiàn)金日記賬

出納：可以從憑證引入銀行存款日記賬。

出納：從憑證引入日記賬時覆蓋出納中相同的記錄。任務(wù)二 貨幣類別的設(shè)置

天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的外幣核算設(shè)置如表6所示 表6 外幣核算設(shè)置

幣別代碼 幣別名稱 期初匯率

USD 美元

1美元=6.834 6人民幣

任務(wù)三 核算項目的設(shè)置

天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的核算項目有往來單位、部門、職員、供應(yīng)商、客戶和庫存商品6個核算項目。

說明：需要新增供應(yīng)商、客戶和庫存商品3個核算項目 核算項目—增加類別---輸入表4或表5 供應(yīng)商和客戶的屬性設(shè)置如表4所示，庫存商品的屬性設(shè)置如表5所示。表4 供應(yīng)商和客戶的屬性設(shè)置

屬性名稱

地址 郵編

文本 文本

屬性類型 電話 傳真 聯(lián)系人 開戶銀行

賬號

表5 庫存商品的屬性設(shè)置

屬性名稱

規(guī)格型號 存放地點(diǎn) 計量單位

任務(wù)四 會計科目的建立

文本 文本 文本 文本 文本

屬性類型

文本 文本 文本

天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的部分會計科目及2012年初余額如表8所示 表8 部分會計科目及2012年期初余額

科目名稱 庫存現(xiàn)金 人民幣現(xiàn)金 美元現(xiàn)金

核算類型 結(jié)算類科目

日記賬、結(jié)算類科目、現(xiàn)金類科目 核算單一外幣（期末調(diào)匯）、日記賬、結(jié)算類科目、現(xiàn)金類科目

銀行存款 人民幣存款 美元存款

日記賬、結(jié)算類科目、銀行類科目 核算單一外幣（期末調(diào)匯）、日記賬、結(jié)算類科目、銀行類科目

其他貨幣資金 外埠存款 應(yīng)收票據(jù) 銀行承兌匯票 商業(yè)承兌匯票 應(yīng)收賬款 預(yù)付賬款 其他應(yīng)收款

客戶核算，往來業(yè)務(wù)核算 客戶核算，往來業(yè)務(wù)核算 客戶核算，往來業(yè)務(wù)核算 客戶核算，往來業(yè)務(wù)核算 供應(yīng)商核算，往來業(yè)務(wù)核算

借 借 借 借 借 借 借 借

300.00 50 300.00 210 600.00 210 600.00 0.00 184 275.00 20 000.00 13 800.00

借 借 借

3067432 207422.80 99 320.40

方向 借 借 借

期初余額 2560.00 2560.00 0.00 應(yīng)收職工借款 職員核算 借 財產(chǎn)保險費(fèi)

借 報刊費(fèi)

借 壞賬準(zhǔn)備

借 材料采購

借 庫存商品 庫存商品核算，數(shù)量金額輔助核算 借 存貨跌價準(zhǔn)備

借 固定資產(chǎn)

借 累計折舊

借 在建工程

借 工程物資

借 專用材料

借 待處理財產(chǎn)損

借

溢

待處理固定資 借 產(chǎn)損溢

待處理流動資 借 產(chǎn)損溢

201 短期借款

20101 人民幣借款

20102 美元借款 核算單一外幣（期末調(diào)匯）203 應(yīng)付票據(jù) 供應(yīng)商核算，往來業(yè)務(wù)核算 20301 銀行承兌匯票 供應(yīng)商核算，往來業(yè)務(wù)核算 20203 商業(yè)承兌匯票 供應(yīng)商核算，往來業(yè)務(wù)核算 204 應(yīng)付賬款 供應(yīng)商核算，往來業(yè)務(wù)核算 206 預(yù)收賬款 客戶核算，往來業(yè)務(wù)核算 215 應(yīng)付職工薪酬

21501 工資 000.00 1500.00 300.00 921.40 65 234.00 1 670 924.00 8 354.60 2 405 000.00 735 648.00 24 583.00 3115.40 3115.40 0.00

0.00

0.00

貸 300 000.00 貸 300 000.00 貸 0.00 貸 214 110.00 貸 214 110.00 貸 0.00 貸 271 440.00 貸 30 000.00 貸 72 314.00 貸

314.00 21502 21503 21504 21505 221 22101 22102 22103 22104 2210401 2210402 2210403 2210404 2210405 2210406 2210407 2210408 22105 22106 211 21101 21102 301 311 職工福利費(fèi) 社會保險費(fèi) 工會經(jīng)費(fèi) 職工教育經(jīng)費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交營業(yè)稅 應(yīng)交所得稅 應(yīng)交城建稅 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項稅額 已交稅金 轉(zhuǎn)出未交增值稅

減免稅款 銷項稅額 出口退稅 進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 轉(zhuǎn)出多交增值稅

未交增值稅 應(yīng)交教育費(fèi)附加

其他應(yīng)付款 人民幣借款利息

美元借款利息 實收資本 資本公積

核算單一外幣（期末調(diào)匯）

貸 20 000.00 貸 0.00 貸 0.00 貸 0.00 貸 129 575.60 貸 2 314.00 貸 8 243.00 貸 13 452.00 貸 0.00 貸

貸

貸

貸

貸

貸

貸

貸

貸 100 280.60 貸

5286.00

貸 3000.00 貸

3000.00

貸 0.00

貸 2 500 000.00 貸 000.00

31101 股本溢價 31102 其他資本公積 313 盈余公積 31301 法定盈余公積 31302 任意盈余公積 322 利潤分配 32201 未分配利潤 32202 提取法定盈余公積

32203 提取任意盈余公積

32204 應(yīng)付現(xiàn)金股利 32205 轉(zhuǎn)作股本的股利

501 主營業(yè)務(wù)收入 571 營業(yè)外收入 57101 固定資產(chǎn)盤盈 57102 處理固定資產(chǎn)凈收益

57103 其他

511 主營業(yè)務(wù)成本 517 銷售費(fèi)用 51701 運(yùn)輸費(fèi) 51702 廣告費(fèi) 51703 折舊費(fèi) 51704 工資 51705 福利費(fèi) 51706 其他費(fèi)用

部分核算

部門核算 部門核算

貸 30 000.00 貸 0.00 貸 20 000.00 貸 20 000.00 貸 0.00 貸 641 771.00 貸 641 771.00 貸

貸

貸

貸

551 55101 55102 55103 55104 55105 55106 55107 55108 55109 55110 55111 55112 55113 55114 555 55501 55502 55503 55504 575 57501 57502 管理費(fèi)用 工資 福利費(fèi) 辦公費(fèi) 差旅費(fèi) 折舊費(fèi) 修理費(fèi) 業(yè)務(wù)招待費(fèi) 保險費(fèi) 工會經(jīng)費(fèi) 職工教育經(jīng)費(fèi) 印花稅 土地使用稅 壞賬準(zhǔn)備 其他費(fèi)用 財務(wù)費(fèi)用 利息支出 匯兌損益 手續(xù)費(fèi) 其他費(fèi)用 營業(yè)外支出 固定資產(chǎn)盤虧 處理固定資產(chǎn)凈損失

57503 57504 57505 57506 罰款支出 捐贈支出 非常損失 其他

說明：期初余額到實訓(xùn)三中練習(xí)輸入。任務(wù)五，其他設(shè)置

1、憑證字設(shè)置

憑證字及其他科目范圍限制的設(shè)置如表10所示 表10 憑證字及其科目范圍限制的設(shè)置

類型 收款憑證

憑證字 收

限制類型 借方必有

202 付款憑證

付

貸方必有

202 轉(zhuǎn)賬憑證

2、結(jié)算方式設(shè)置

結(jié)算方式包括:現(xiàn)金、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、委托收款、銀行承兌、商業(yè)承兌、電匯和銀行匯款。

實訓(xùn)三 初始化設(shè)置—初始資料的錄入

任務(wù)一 初始資料類別的設(shè)置

1、固定資產(chǎn)類別的設(shè)置

如表11所示，進(jìn)行天津市加贏國際商貿(mào)有限公司固定資產(chǎn)類別的設(shè)置。表11 固定資產(chǎn)類別的設(shè)置

類別名稱 房屋及建筑物 交通運(yùn)輸車輛 電子設(shè)備及通信設(shè)備

2、固定資產(chǎn)變動方式的設(shè)置

如表12所示，設(shè)置天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的固定資產(chǎn)變動方式 表12 固定資產(chǎn)變動方式

固定資產(chǎn)增加

方式 購入 接受投資 接受捐贈 融資租入 自建 盤盈

對應(yīng)入賬科目 10201，人民幣存款 301，實收資本 31112，其他資本公積 222，長期應(yīng)付款 179，在建工程 19102，待處理固定資產(chǎn)損溢

常用折舊方法平均年限法平均年限法平均年限法

預(yù)計凈殘值率 4% 4% 4%

轉(zhuǎn)

借貸必?zé)o

202

10101,10102,10201,1010101,10102,10201,10限制科目或科目范圍 10101,10102,10201,10固定資產(chǎn)減少 所有方式 179，固定資產(chǎn)清理

3、職員類別的設(shè)置

天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的職員類別有：行政人員、營銷人員、管理人員等三類

4、職員職務(wù)的設(shè)置

天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的職員職務(wù)有：一般工作人員、部門副經(jīng)理、部門經(jīng)理、副科長、科長、副主任、主任、副總經(jīng)理和總經(jīng)理 任務(wù)二 核算項目檔案的錄入

1、客戶檔案的錄入

如表13所示，設(shè)置天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的客戶檔案。表13 客戶檔案

客戶代碼

客戶名稱

上級客戶代碼

01 天津市客戶 無 0101 和平區(qū)客戶 01 0101001 和平區(qū)AK商城 0101 0101002 和平區(qū)BK電器城 0101 0101003 和平區(qū)CK百貨商城

0101 0101004 和平區(qū)DK辦公設(shè)備有限公司 0101 0102 南開區(qū)客戶

01 0102001 南開區(qū)EK電器有限公司 0102 0102002 南開區(qū)FK商廈 0102 0103 河西區(qū)客戶

01 0103001 河西區(qū)GK辦公用品有限公司 0103 0103002 河西區(qū)HK購物廣場 0103 02 北京市客戶 無 0201 海淀區(qū)客戶 02 0201001 海淀區(qū)IK家電城

0201 0201002 海淀區(qū)JK辦公設(shè)備有限公司 0201 0202 朝陽區(qū)客戶 02 0202001 朝陽區(qū)KK百貨商廈 0202 0202002

朝陽區(qū)LK商場

0202

上級客戶名稱無

天津市客戶 和平區(qū)客戶

天津市客戶 南開區(qū)客戶 南開區(qū)客戶 天津市客戶 河西區(qū)客戶 河西區(qū)客戶 無

北京市客戶 海淀區(qū)客戶 海淀區(qū)客戶 北京市客戶 朝陽區(qū)客戶 朝陽區(qū)客戶 03 0301 030101 0302 030201

2、供應(yīng)商檔案的錄入

其他省市區(qū) 其他省 其他 其他市 其他

無 03 0301 03 0302

無

其他省市區(qū)

如表14所示，設(shè)置天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的供應(yīng)商檔案

供應(yīng)商代碼

供應(yīng)商名稱

上級供應(yīng)商代碼

無 1 1 1 1 1 1 1 無 2 2 2 2 2 2

上級供應(yīng)商名稱 1001 1002 1003 1004 1005 1006 1007 2 2001 2002 2003 2004 2005 2006

3、部門檔案的錄入

營銷一部供應(yīng)商 山東AX集團(tuán)

河南BX電器有限公司 江蘇CX集團(tuán) 安徽DX有限公司 上海EX電器有限公司 福建FX電子有限公司 四川GX電器有限公司 營銷二部供應(yīng)商

北京AY辦公設(shè)備有限公司 北京BY辦公設(shè)備有限公司 廣東CY實業(yè)集團(tuán)

上海DY辦公用品有限公司 上海EY辦公設(shè)備有限公司 浙江FY實業(yè)集團(tuán)

無

營銷一部供應(yīng)商 營銷一部供應(yīng)商 營銷一部供應(yīng)商 營銷一部供應(yīng)商 營銷一部供應(yīng)商 營銷一部供應(yīng)商 營銷一部供應(yīng)商 無

營銷二部供應(yīng)商 營銷二部供應(yīng)商 營銷二部供應(yīng)商 營銷二部供應(yīng)商 營銷二部供應(yīng)商 營銷二部供應(yīng)商

如表15所示，設(shè)置天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的部門檔案。

部門代碼 1 100

部門名稱 總部 總部高層

上級部門代碼 無 1

上級部門名稱 無 總部 101 總經(jīng)理辦公室 1 102 財務(wù)科 1 103 人力資源科 1 2 營銷部門 無 201 營銷一部 2 202

營銷二部

4、職員檔案的錄入

如表16所示，設(shè)置天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的職員檔案 表16 職員檔案

代姓名

部門

類別

職務(wù)

碼 1001 盧高 總部高層 管理人員 總經(jīng)理 1002 蔣飛 總部高層 管理人員 副總經(jīng)理1101 郭偉 總經(jīng)理辦公室 管理人員 主任 1102 高興 總經(jīng)理辦公室 管理人員 副主任 1103 陳銘 總經(jīng)理辦公室 管理人員 一般工作人員1201 林林11 財務(wù)科 管理人員 科長 1202 林林22 財務(wù)科 管理人員 副科長 1203 林林33 財務(wù)科 管理人員 一般工作人員1301 李月 人力資源科 管理人員 科長 1302 呂方 人力資源科 管理人員 副科長 1303 趙云 人力資源科 管理人員 一般工作人員2101 關(guān)行 營銷一部 營銷人員 部門經(jīng)理 2102 朱建偉 營銷一部 營銷人員 部門副經(jīng)理 2103 楊光 營銷一部 營銷人員 一般工作人員2104 儲云 營銷一部 營銷人員 一般工作人員2105 上官云 營銷一部 營銷人員 一般工作人員2106 華俊 營銷一部 行政人員 一般工作人員2107 成龍 營銷一部

行政人員

一般工作人員總部 總部 總部 無 營銷部門 營銷部門

銀行賬號

1234501 1234502 1234503 1234504 1234505 1234506 1234507 1234508 1234509 1234510 1234511 1234512 1234513 1234514 1234515 1234516 1234517 1234518

基本工資（元）2000 1800 1400 1200 1000 1600 1400 1200 1400 1300 1000 1500 1400 1000 1000 1000 1000 1000

2201 張毅 營銷二部 營銷人員 部門經(jīng)理 1234519 2202 章程 營銷二部 營銷人員 部門副經(jīng)理 1234520 2203 云梯 營銷二部 營銷人員 一般工作人員 1234521 2204 鐘瑜 營銷二部 營銷人員 一般工作人員 1234522 2205 吳為 營銷二部 營銷人員 一般工作人員 1234523 2206 伍大 營銷二部 營銷人員 一般工作人員 1234524 2207 吳田 營銷二部 行政人員 一般工作人員 1234525 2208 無名 營銷二部

行政人員

一般工作人員

1234526

5、庫存商品檔案的錄入

如表17所示，設(shè)置天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的庫存商品檔案。庫存商品代庫存商品名稱 上級庫存商上級庫存商品規(guī)格型號 存放地點(diǎn) 碼

品代碼

名稱

01 營銷一部商品

無 無

0101 A 01 營銷一部商品

010101 A01 0101 A 01 甲倉庫1區(qū) 010102 A02 0101 A 02 甲倉庫1區(qū) 010103 A03 0101 A 03 甲倉庫1區(qū) 0102 B 01 營銷一部商品

010201 B01 0102 B 01 甲倉庫2區(qū) 010202 B02 0102 B 02 甲倉庫2區(qū) 010203 B03 0102 B 03 甲倉庫2區(qū)

0103 C 01 營銷一部商品

010301 C01 0103 C 01 甲倉庫2區(qū) 010302 C02 0103 C 02 甲倉庫2區(qū) 010303 C03 0103 C 03 甲倉庫2區(qū)

02 營銷二部商品

無 無

0201 D 02 營銷二部商品

020101 D01

0201

D

01

乙倉庫1區(qū)

1500 1400 1000 1000 1000 1000 1000 1000

計量單位

臺 臺 臺

臺 臺 臺

臺 臺 臺

臺 020102 D02 0201 D 02 0202 E 02 營銷二部商品

020201 E01 0202 E 01 020202 E02 0202 E 02 0203 F 02 營銷二部商品

020301 F01

0203 F 01 020302 F02 0203

F

02 任務(wù)三 期初余額的錄入

1、一般會計科目期初余額的錄入

錄入一般會計科目的期初余額，見表8

2、外幣期初余額的錄入

錄入天津市加贏國際商貿(mào)有限公司美元核算科目的期初余額，見表8

3、庫存商品期初余額的錄入

如表18所示，錄入天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的庫存商品的期初余額。表18 庫存商品的期初余額 核算項目類別 核算項目代碼

核算項目名稱 原幣 庫存商品 01 營銷一部商品

庫存商品 0101 A 庫存商品 010101 A01 140 000 庫存商品 010102 A02 54 000 庫存商品 010103 A03 60 000 庫存商品 0102 B 庫存商品 010201 B01 88 400 庫存商品 010202 B02 84 700 庫存商品 010203 B03 81 000 庫存商品 0103 C 庫存商品 010301 C01 37 000 庫存商品 010302 C02 18 000 庫存商品 010303 C03 57 000 庫存商品 02

營銷二部商品

乙倉庫1區(qū)

乙倉庫2區(qū) 乙倉庫2區(qū)

乙倉庫2區(qū) 乙倉庫2區(qū)

數(shù)量

60 50 80 70 60 50 20 60

臺

臺 臺

臺 臺

庫存商品 0201 D

庫存商品 020101 D01 245 000 70 庫存商品 020102 D02 150 000 30 庫存商品 0202 E

庫存商品 020201 E01 234 000 60 庫存商品 020202 E02 200 000 80 庫存商品 0203 F

庫存商品 020301 F01 40 000 100 庫存商品 020302

F02

181 824

4、固定資產(chǎn)期初余額的錄入

如表19所示，錄入天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的固定資產(chǎn)卡片。

其中，固定資產(chǎn)的“使用情況”均為“使用中”，“減值準(zhǔn)備對方科目”為“671 106，營業(yè)外支出-其他”，增加方式均為“購入”。表19 固定資產(chǎn)期初余額

代碼 名稱 類別

使用部門

入賬原值 累計折舊預(yù)計折舊日期

萬元）

（萬元）使用

年限

費(fèi)用科目110001 總部房屋及建筑物

總部

200580

19.2

360

管理費(fèi)用大樓.9 120101 倉庫 房屋及建筑物 營銷一部 200260 20.16 360 銷售費(fèi)用.8 120201 倉庫 房屋及建筑物

營銷二部

200050

360

銷售費(fèi)用.10 210001 轎車 交通運(yùn)輸車輛 總部 201020 2.88 96 管理費(fèi)用.1 220101 貨車 交通運(yùn)輸車輛

營銷一部

200515

11.52

銷售費(fèi)用.10 220201 火車 交通運(yùn)輸車輛 營銷二部 201112 0.576 96 銷售費(fèi)用.10 310101 電腦 電子設(shè)備及通總經(jīng)理辦20.8

0.1536

管理費(fèi)用信設(shè)備

公室

010.6

累計已提折

期間數(shù)

659

310102 復(fù)印機(jī)

310103 打印機(jī)

310201 電腦 電子設(shè)備及通總經(jīng)理辦2007信設(shè)備

公室

.3

0.8 0.6144 60 管理費(fèi)用 4電子設(shè)備及通總經(jīng)理辦2007信設(shè)備

公室

.3 2010.10 20100.3 0.2304 60 管理費(fèi)用 4電子設(shè)備及通財務(wù)科 信設(shè)備

0.8 0.0768 60 管理費(fèi)用 5320101 空調(diào) 電子設(shè)備及通營銷一部 0.4 0.0384 60 銷售費(fèi)用 6信設(shè)備

.9 320201 空調(diào) 電子設(shè)備及通營銷二部 20090.4 0.1152 60 銷售費(fèi)用 信設(shè)備

.9

5、往來科目期初余額的錄入

如表20-表25所示，錄入天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的往來科目的期初余額。表20 應(yīng)收賬款期初余額

客戶名稱 業(yè)務(wù)編號 發(fā)生日期

摘要

方向 余額（元）和平區(qū)AK商城 01 2011.2.15 營銷一部楊光賒銷商品 借 50 310 海淀區(qū)IK家電城

02 2011.2.26 營銷一部朱建偉賒銷商品 借 40 365 和平區(qū)DK辦公設(shè)備有限公司

03

2011.12.29

營銷二部鐘瑜賒銷商品

借

600 表21 應(yīng)收票據(jù)-銀行承兌匯票期初余額

客戶名稱

業(yè)務(wù)編號 發(fā)生日期

摘要

方向 余額（元）河西區(qū)GK辦公用品有限公司 04

2011.2.10

營銷二部章程賒銷商品

借

210 600 表22 預(yù)收賬款期初余額

客戶名稱

業(yè)務(wù)編號

發(fā)生日期 摘要

方向 余額（元）海淀區(qū)JK辦公設(shè)備有限公司

05

2011.2.20

營銷二部吳為預(yù)收客戶貨款

貸 000 表23 應(yīng)付賬款期初余額

供應(yīng)商名稱

業(yè)務(wù)編號

發(fā)生日期 摘要

方向 余額（元）河南BX電器有限公司

06

2011.2.09

營銷一部儲云賒購商品 貸 91 260 浙江FY實業(yè)集團(tuán) 07 2011.2.20

營銷二部鐘瑜賒購商品

貸

180 180 表24 應(yīng)付票據(jù)----銀行承兌匯票期初余額

供應(yīng)商名稱

業(yè)務(wù)編號

發(fā)生日期 摘要

方向 余額（元）上海EY辦公設(shè)備有限公司 08

2011.2.05

營銷二部吳為賒購商品

貸

214 110 表25 預(yù)付賬款期初余額

供應(yīng)商名稱

業(yè)務(wù)編號

發(fā)生日期

摘要 方向 余額（元）北京AY辦公設(shè)備有限公司 08 2011.2.05 營銷二部章程賒購商品 借 20 000

6、應(yīng)收職工借款期初余額的錄入

表26所示，錄入天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的應(yīng)收職工借款科目的期初余額。表26 應(yīng)收職工借款的期初余額

核算項目類別 職員

職員

任務(wù)三 帳套的啟用

核算項目代碼 1002 2201

核算項目名稱 蔣飛 張毅

期初余額 6 000 6 000

1、試算平衡

對天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的初始數(shù)據(jù) 進(jìn)行失算平衡。

2、啟用帳套

啟用天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的帳套

實訓(xùn)四 日常賬務(wù)處理的一般程序

說明：

1）以會計“陳蓮”身份登陸金蝶KIS標(biāo)準(zhǔn)版，進(jìn)行操作日常業(yè)務(wù)。2）審核、過賬需要以“楊芳”身份登陸，進(jìn)行審核、過賬。任務(wù)一 憑證處理----憑證輸入 涉及銀行業(yè)務(wù)的記賬憑證的輸入

1）2012年4月5日，天津市加贏國際商貿(mào)有限公司以現(xiàn)金支票（12345601）支付業(yè)務(wù)招待費(fèi)1000元。會計分錄：

借：管理費(fèi)用---業(yè)務(wù)招待費(fèi) 1000 貸：銀行存款-----人民幣存款 1000 2）2012年4月6日，天津市加贏國際商貿(mào)有限公司以轉(zhuǎn)賬支票（12345610）支付上月未交增值稅100 280.60元。會計分錄：

借：應(yīng)交稅費(fèi)---未交增值稅 100 280.60 貸：銀行存款—人民幣存款 100 280.60 涉及輔助核算項目的記賬憑證的輸入

1）2012年4月10日，天津市加贏國際商貿(mào)有限公司以轉(zhuǎn)賬支票（12345611）支付本月電話費(fèi)1000元，其中營銷一部350元，營銷二部400元，總部250元。會計分錄如下：

借：銷售費(fèi)用---其他費(fèi)用（營銷一部）350 銷售費(fèi)用—其他費(fèi)用（營銷二部）400 管理費(fèi)用—辦公費(fèi) 250 貸：銀行存款—人民幣存款 1000 2）2012年4月11日，天津市加贏國際商貿(mào)有限公司以轉(zhuǎn)賬支票（12345612）支付汽油費(fèi)1500元，其中營銷一部600元，營銷二部400元，總部500元。會計分錄如下：

借：銷售費(fèi)用---運(yùn)輸費(fèi)（營銷一部）600 銷售費(fèi)用—運(yùn)輸費(fèi)（營銷二部）400 管理費(fèi)用—辦公費(fèi) 500 貸：銀行存款—人民幣存款 1500 3）2012年4月11日，天津市加贏國際商貿(mào)有限公司向朝陽區(qū)LK商場銷售商品，如表27所示，收到轉(zhuǎn)賬支票（12345613），已存入銀行。表27 商品銷售清單 商品名稱

A01 A02 A03 B01 B02 D01 E01 數(shù)量（臺）單價（元）貨款（元）20 20 25 30 15 20

1650 1100 1 400 1300 1500 4000 5000

49500 22000 28 000 32 500 45 000 60 000 100 000

增值稅（元）價稅合計（元）

8414 3740 4 760 5 525 7 650 10 200 17 000

57915 25740 32 760 38 025 52 650 70 200 117 000 394 290 合計

337 000 57 290 營銷一部的主營業(yè)務(wù)收入為 49500+22000+28000+32500+45000 = 177 000 營銷二部的主營業(yè)務(wù)收入為 60000+100000=160 000 會計分錄如下：

借：銀行存款—人民幣存款 394 290 貸：主營業(yè)務(wù)收入（營銷一部）177 000 主營業(yè)務(wù)收入（營銷二部）160000 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項稅額 57290 4）2012年4月12日，天津市加贏國際商貿(mào)有限公司向河西區(qū)HK購物廣場銷售商品，如表28所示，收到轉(zhuǎn)賬支票（12345614），已存入銀行。表28 商品銷售清單二 商品名稱

A01 A03 B01 B02 D01 E01 合計 數(shù)量（臺）20 30 25 15 20

單價（元）650 1 400 1 300 1 500 4 000 5 000

貨款（元）

000 28 000 39 000 37 500 60 000 100 000 297 500

增值稅（元）價稅合計（元）610 4 760 6 630 6 375 10 200 17 000 50 575

610 32 760 45 630 43 875 70 200 117 000 348 075 營銷一部的主營業(yè)務(wù)收入為 33 000+ 28 000+ 39 000+ 37 500 = 137 500 營銷二部的主營業(yè)務(wù)收入為 60 000+100 000= 160 000 會計分錄如下： 借：銀行存款---人民幣存款 348 075 貸：主營業(yè)務(wù)收入（營銷一部）137 500 主營業(yè)務(wù)收入（營銷二部）160 000 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項稅額 50 575 5）2012年4月15日，營銷二部經(jīng)理張毅報銷差旅費(fèi)5 500元，退還剩余借款500元。會計分錄如下：

借：庫存現(xiàn)金---人民幣現(xiàn)金 500 銷售費(fèi)用---其他費(fèi)用（營銷二部）5 500 貸：其他應(yīng)收款—應(yīng)收職工借款 6000 涉及數(shù)量金額核算的記賬憑證的輸入

1）2012年4月12日，天津市加贏國際商貿(mào)有限公司從廣東CY實業(yè)集團(tuán)購入商品，如表29所示，以銀行匯票（12345621）付清款項。表29 商品采購清單 商品名稱

A01 B01 B02 C01 合計 數(shù)量（臺）

20 30 20

單價（元）500 1 100 1 200 750

貨款（元）

000 22 000 36 000 15 000 148 000

增值稅（元）價稅合計（元）750 3 740 6 120 2 550 25 160

750 25 740 42 120 17 550 173 160 會計分錄如下：

①借：材料采購 148 000 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅額 25 160 貸：銀行存款—人民幣存款 173 160 ②借：庫存商品（A01）75 000 庫存商品（B01）22 000 庫存商品（B02）36 000 庫存商品（C01）15 000 貸：材料采購 148 000 2）2012年4月13日，營銷一部從上海購入一批商品，商品如表30所示，另有一張運(yùn)費(fèi)單據(jù)150元，共計21 210元。以銀行匯票（12345622）付清款項，貨已運(yùn)到，驗收入庫無誤。表30 商品采購清單二 商品名稱

C01 數(shù)量（臺）

單價（元）

900

貨款（元）000

增值稅（元）價稅合計（元）060 060 不含稅運(yùn)費(fèi)為150/(1+7%)=140.19 應(yīng)交稅費(fèi)為3060+（150-140.19）= 3 069.81 會計分錄如下：

①借：材料采購 18 000 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅額 3 069.81 銷售費(fèi)用—運(yùn)輸費(fèi)（營銷一部）140.19 貸：銀行存款—人民幣存款 21 210 ②借：庫存商品（C01）18 000 材料采購 18 000 涉及外幣核算業(yè)務(wù)的記賬憑證的輸入

2012年4月15日，天津市加贏國際商貿(mào)有限公司從中國銀行借入100 000美元，期限為6個月，借入的外幣暫存銀行。一月初的市場匯率為1美元=6.8346元人民幣。美元借款為 100 000*6.8346 = 683 460 會計分錄如下：

借：銀行存款—美元存款（100 000美元）683 460 貸：短期借款---美元借款（100 000美元）683 460 聯(lián)系憑證：

1)2012年4月15日，天津市加贏國際商貿(mào)有限公司收到和平區(qū)AK商城50 310元，系支付上月所欠貨款，已存入銀行。會計分錄如下：

借：銀行存款—人民幣存款 50 310 貸：應(yīng)收賬款（AK商城）50 310 2）2012年4月15日，天津市加贏國際商貿(mào)有限公司收到和平區(qū)DK辦公設(shè)備有限公司一張93 600元的轉(zhuǎn)賬支票（12345615），系支付上月所欠貨款，已存入銀行。會計分錄如下：

借：銀行存款---人民幣存款 93600 貸：應(yīng)收賬款（DK辦公設(shè)備有限公司）93600 3）2012年4月15日，河西區(qū)GK辦公用品有限公司開出的一張210 600元的銀行承兌匯票到期，銀行已將款項劃轉(zhuǎn)到戶。會計分錄如下：

借：銀行存款---人民幣存款 210 600 貸：應(yīng)收票據(jù)---銀行承兌匯票（GK辦公用品有限公司）210 600 4）2012年4月16日，天津市加贏國際商貿(mào)有限公司向和平區(qū)CK百貨商場銷售商品，如表31所示，收到一張三個月期銀行承兌匯票。表31 商品銷售清單三 商品名稱

A01 B01 B02 D01 E01 合計 數(shù)量（臺）30 25 15 30

單價（元）650 1 300 1 500 4 000 500

貨款（元）

000 39 000 37 500 60 000 15 000 184 500

增值稅（元）價稅合計（元）610 6 630 6 375 10 200 2 550 31 365

610 45 630 43 875 70 200 17 550 215 865 營銷一部的主營業(yè)務(wù)收入為 33 000+ 39 000+ 37 500=109 500 營銷二部的主營業(yè)務(wù)收入為 60 000+15 000=75 000 會計分錄如下：

借：應(yīng)收票據(jù)-銀行承兌匯票（CK百貨商場）215 865 貸：主營業(yè)務(wù)收入（營銷一部）109 500 主營業(yè)務(wù)收入（營銷二部）75 000 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項稅額 31 365 5）2012年4月16日，天津市加贏國際商貿(mào)有限公司向朝陽區(qū)KK百貨商廈銷售商品，如表32所示，以轉(zhuǎn)賬支票（12345616）所示，代墊運(yùn)雜費(fèi)300元，已向銀行辦妥托收款手續(xù)。表32 商品銷售清單四 商品名稱

A02 B01 C01 D02 E01 合計 數(shù)量（臺）20 40 15 15

單價（元）100 1 300 900 6 000 5 000

貨款（元）

000 26 000 36 000 90 000 75 000 260 000

增值稅（元）價稅合計（元）610 4 420 6 120 15 300 12 750 44 200

610 30 420 42 120 105 300 87 750 304 200 營銷一部的主營業(yè)務(wù)收入為 33 000+26 000 + 36 000 =95 000 營銷二部的主營業(yè)務(wù)收入為 90 000+ 75 000 = 165 000 會計分錄如下：

借：應(yīng)收賬款（KK百貨商廈）304 500 貸：主營業(yè)務(wù)收入（營銷一部）95 000 主營業(yè)務(wù)收入（營銷二部）165 000 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項稅額 44 200 銀行存款---人民幣存款 300 6）2012年4月16日，天津市加贏國際商貿(mào)有限公司向南開區(qū)FK商廈銷售商品，如表33所示，收到三個月期商業(yè)承兌匯票一張。表33 商品銷售清單五 商品名稱

A01 A02 B02 D01 E01 F01 合計 數(shù)量（臺）30 25 20 15 30

單價（元）650 1 100 1 500 4 000 5 000 500

貨款（元）

000 33 000 37 500 80 000 75 000 15 000 273 500

增值稅（元）價稅合計（元）610 5 610 6 375 13 600 12 750 2 550 46 495

610 38 610 43 875 93 600 87 750 17 550 319 995 營銷一部的主營業(yè)務(wù)收入為 33 000+33 000+37 500 = 103 500 營銷二部的主營業(yè)務(wù)收入為 80 000+ 75 000+15 000=170 000 會計分錄如下： 借：應(yīng)收票據(jù)---銀行承兌匯票（FK商廈）319 995 貸：主營業(yè)務(wù)收入（營銷一部）103 500 主營業(yè)務(wù)收入（營銷二部）170 000 應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅—銷項稅額 46 495 7）2012年4月18日，以電匯方式支付上月所欠河南BX電器有限公司的貨款，共計91 260元。

會計分錄如下：

借：應(yīng)付賬款 91 260 貸：銀行存款---人民幣存款 91 260 8）2012年4月18日，天津市加贏國際商貿(mào)有限公司從上海EY辦公設(shè)備有限公司購入商品，如表34所示，商品已到并驗收入庫，款項尚未支付。表34 商品采購清單三 商品名稱

D01 D02 E01 F01 合計 會計分錄如下：

①借：材料采購 529 000 應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅額 89 930 貸：應(yīng)付賬款 618 930 ②借：庫存商品(D01)180 000 庫存商品（D02）125 000 庫存商品（E01）200 000 庫存商品（F01）529 000 貸：材料采購 529 000 9）2012年4月18日，天津市加贏國際商貿(mào)有限公司從福建FX電子有限公司購入商品，如表35所示，商品已到并驗收入庫，開出一張三個月期商業(yè)承兌匯票。表35 商品采購清單四 商品名稱

A01 A02 A03 B01 B02 數(shù)量（臺）

50 100 100

單價（元）500 1 000 1 200 1 300 1 500

貨款（元）

000 80 000 60 000 130 000 150 000

增值稅（元）價稅合計（元）750 13 600 10 200 22 100 25 500

750 93 600 70 200 152 100 175 500 數(shù)量（臺）

25 50 60

單價（元）

3600 5 000 4 000 400

貨款（元）

180 000 125 000 200 000 24 000 529 000

增值稅（元）價稅合計（元）600 21 250 34 000 4 080 89 930

210 600 146 250 234 000 28 080 618 930 合計

495 000 84 150 579 150 會計分錄如下：

①借：材料采購 495 000 應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅額 84 150 貸：應(yīng)付賬款 579 150 ②借：庫存商品（A01）75 000 庫存商品（A02）80 000 庫存商品（A03）60 000 庫存商品（B01）130 000 庫存商品（B02）150 000 貸：材料采購 495 000 模式憑證的定義和調(diào)用

1）將天津市加贏國際商貿(mào)有限公司報銷差旅費(fèi)的會計憑證保存為模式憑證，模式憑證類別為報賬憑證。

借方為管理費(fèi)用---差旅費(fèi)，貸方為 人民幣現(xiàn)金。2）調(diào)入 報銷差旅費(fèi)的模式憑證。常用摘要的保存與調(diào)用

1）增加“報銷差旅費(fèi)”作為常用摘要，摘要類別為“報賬”。2）調(diào)入“報銷差旅費(fèi)”常用摘要。任務(wù)二 憑證處理----憑證審核

1）單張審核：由帳套主管楊芳逐張審核天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的記賬憑證?；?/p>

2）批量審核：由帳套主管楊芳批量審核天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的記賬憑證。任務(wù)三 過賬

對天津市加贏國際商貿(mào)有限公司已審核的記賬憑證進(jìn)行過賬。

實訓(xùn)五 日常業(yè)務(wù)處理—工資和固定資產(chǎn)核算

任務(wù)一 工資核算業(yè)務(wù)日常處理

1、設(shè)置工資項目

設(shè)置天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的工資項目： 1）設(shè)置（職員代碼、職員姓名、職員類別）；系統(tǒng)預(yù)設(shè)科目，無需定義項目屬性。2）設(shè)置（銀行賬號、基本工資、津貼、獎金、應(yīng)發(fā)合計、請假扣款、個人所得稅、養(yǎng)老保險金、扣款合計、實發(fā)合計、日工資、請假天數(shù)、應(yīng)納稅所得額）；項目屬性類型為數(shù)值。

2、設(shè)置工資計算方法。注意判斷語句的用法

如果...則...如果完

(IF...THEN...ENDIF)。如果...則...否則...如果完

(IF...THEN...ELSE...ENDIF)。如果...則...否則如果...則...如果完(IF...THEN...ELSEIF...THEN...ENDIF)。

天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的工資由基本工資、獎金和津貼組成。

請事假需要按請假天數(shù)乘以日工資扣除事假工資，代扣個人所得稅，代扣養(yǎng)老保險金。工資計算公式如下所示：

如果 職員類別 是 “管理人員” 則 津貼=300 否則如果 職員類別 是“營銷人員” 則 津貼 =400 否則如果 職員類別 是“行政人員” 則 津貼 =200 如果完

日工資=ROUNDX((基本工資+獎金+津貼)22，2)請假扣款=請假天數(shù)*日工資

養(yǎng)老保險金=基本工資*0.08 應(yīng)納稅所得額=基本工資+獎金+津貼-請假扣款-養(yǎng)老保險金-2000 個人所得稅計算公式設(shè)置：

不含稅所得額 = 應(yīng)發(fā)工資扣除)/(1扣除 如果完

應(yīng)發(fā)合計=基本工資+獎金+津貼

扣款合計=請假扣款+個人所得稅+養(yǎng)老保險金 實發(fā)合計=應(yīng)發(fā)合計-扣款合計

3、工資數(shù)據(jù)的輸入

輸入天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的基本工資數(shù)據(jù)，如表36所示。一月份的獎金均為1000元。

表36 基本工資數(shù)據(jù)

代碼 1001 姓名 盧高

部門 總部高層

基本工資 2000

獎金 5000 1002 1101 1102 1103 1201 1202 1203 1301 1302 1303 2101 2102 2103 2104 2105 2106 2107 2201 2202 2203 2204 2205 2206 2207 2208 蔣飛 郭偉 高興 陳銘 林林11 林林22 林林33 李月 呂方 趙云 關(guān)行 朱建偉 楊光 儲云 上官云 華俊 成龍 張毅 章程 云梯 鐘瑜 吳為 伍大 吳田 無名

總部高層 總經(jīng)理辦公室 總經(jīng)理辦公室 總經(jīng)理辦公室 財務(wù)科 財務(wù)科 財務(wù)科 人力資源科 人力資源科 人力資源科

營銷一部 營銷一部 營銷一部 營銷一部 營銷一部 營銷一部 營銷一部 營銷二部 營銷二部 營銷二部 營銷二部 營銷二部 營銷二部 營銷二部 營銷二部

1800 1400 1200 1000 1600 1400 1200 1400 1300 1000 1500 1400 1000 1000 1000 1000 1000 1500 1400 1000 1000 1000 1000 1000 1000

4500 4000 3000 1000 4000 3000 1000 4000 3000 1000 4000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 4000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000

4、工資費(fèi)用分配

將天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的工資費(fèi)用按職員類別進(jìn)行分配，管理人員的工資計入管理費(fèi)用，營銷人員和行政人員的工資計入銷售費(fèi)用。任務(wù)二 固定資產(chǎn)核算業(yè)務(wù)日常處理

1、固定資產(chǎn)增加核算

2012年4月31日，天津市加贏國際商貿(mào)有限公司購入貨車一輛，價稅合計117 000元，附加費(fèi)5000元。以轉(zhuǎn)賬支票（12345617）付清款項，由營銷一部保管使用。固定資產(chǎn)卡片代碼為220102，名稱為貨車，使用年限為8年。

2、固定資產(chǎn)減少核算

2012年4月31日，天津市加贏國際商貿(mào)有限公司將營銷一部原有的舊貨車售出，價稅合計為40 000元，款項已存入銀行。該固定資產(chǎn)卡片代碼為220101。會計分錄如下：

1）借：固定資產(chǎn)清理 33 300 累計折舊 116 700 貸：固定資產(chǎn) 150 000

3、固定資產(chǎn)其他變動核算

2012年4月31日，天津市加贏國際商貿(mào)有限公司將經(jīng)營一部的空調(diào)轉(zhuǎn)給總部會議室。該固定資產(chǎn)卡片代碼為320101 任務(wù)三 出納業(yè)務(wù)日常處理

1、出納業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)初始設(shè)置

現(xiàn)金余額初始錄入

啟用出納管理系統(tǒng)，庫存現(xiàn)金的初始余額為 2 560元。銀行初始余額

天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的“銀行存款—人民幣存款”科目的初始余額為 207 422.80元，調(diào)整前銀行對賬單余額為 147 422.8元。其中有一筆未達(dá)賬項，在2012年4月28日，天津市和平區(qū)BK電器城支付剩余貨款，企業(yè)已收銀行未收的轉(zhuǎn)賬支票（12345600）一張，金額為60 000元。

2、錄入銀行對賬單

如表37所示，輸入天津市加贏國際商貿(mào)有限公司1月份的銀行對賬單。表37 銀行對賬單

日期

式

2012-04-01 轉(zhuǎn)賬支票 2012-04-05 現(xiàn)金支票 2012-04-06 轉(zhuǎn)賬支票 2012-04-10 轉(zhuǎn)賬支票 2012-04-11 轉(zhuǎn)賬支票 2012-04-11 轉(zhuǎn)賬支票 2012-04-12 轉(zhuǎn)賬支票 2012-04-12 轉(zhuǎn)賬支票 2012-04-13 轉(zhuǎn)賬支票

12345600 12345601 結(jié)算方

票號

銀行借方（元）

1000

銀行貸方（元）

余額（元）

000 207 422.80

394 290 348 075

206 422.80 106 142.20 105 142.20 103 642.20 497 932.20 846 007.20 672 847.20 651 637.20

12345610 100 280.60 12345611 12345612 12345613 12345614 12345621 12345622

1000 1500

173 160 21 210

實訓(xùn)六 期末處理 任務(wù)一 工資核算業(yè)務(wù)期末處理

設(shè)置自動轉(zhuǎn)賬格式

設(shè)置計提福利費(fèi)的自動轉(zhuǎn)賬憑證。會計分錄如下：

借：銷售費(fèi)用—福利費(fèi)（營銷一部）<660104|部門|201>.SY*0.14 銷售費(fèi)用—福利費(fèi)（營銷二部）<660104|部門|202>.SY*0.14 管理費(fèi)用—福利費(fèi) <660201>.SY*0.14 貸：應(yīng)付職工薪酬—職工福利費(fèi) 轉(zhuǎn)入 注意：分錄金額通過編制自動轉(zhuǎn)賬憑證生成。其中，：“SY”代表取數(shù)類型為“損益類科目實際發(fā)生額”。

任務(wù)二 固定資產(chǎn)核算業(yè)務(wù)期末處理

1、計提折舊

計提1月份的固定資產(chǎn)折舊。任務(wù)三 出納業(yè)務(wù)期末處理

1、現(xiàn)金盤點(diǎn)與對賬

對天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)并對賬。

2、銀行存款對賬

對天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的銀行存款日記賬與銀行對賬單進(jìn)行對賬。

3、生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表

打印天津市加贏國際商貿(mào)有限公司2012年4月31日 的銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

4、出納軋賬

進(jìn)行天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的4月份末的出納軋賬。任務(wù)四 其他核算業(yè)務(wù)期末處理

1、期末調(diào)匯

2012年4月份期末美元對人民幣的匯率為 1美元=6.8350元人民幣，據(jù)此計算天津市加贏國際商貿(mào)有限公司1月份的匯兌損益。

2、自動轉(zhuǎn)賬

會計分錄如下：

1）借：管理費(fèi)用—工會經(jīng)費(fèi) <221101>.DF*0.02 貸：應(yīng)付職工薪酬---工會經(jīng)費(fèi)

2）借：財務(wù)費(fèi)用---利息支出 <200101>.DF*0.06/12 貸：其他應(yīng)付款---人民幣借款利息

3）借：財務(wù)費(fèi)用—利息支出 <200102>$USD.TDY*0.06/12 貸：其他應(yīng)付款---美元借款利息

注意：分錄金額通過編制自動轉(zhuǎn)賬憑證生成。其中，“DF”表示“貸方發(fā)生額”，“DY”表示“取數(shù)類型”為“期末貸方余額”，“$USD”表示“幣別”為“美元”，“TDF”表示“取數(shù)類型”為“折本幣期末貸方余額”。

3、結(jié)轉(zhuǎn)損益

將天津市加贏國際商貿(mào)有限公司第一期的所有損益類科目的期末余額全部結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤科目。

4、期末結(jié)賬

將天津市加贏國際商貿(mào)有限公司1月的賬務(wù)進(jìn)行結(jié)賬處理。

實訓(xùn)七 會計報表的編制與財務(wù)分析

說明：以“楊芳”身份登陸。任務(wù)一 資產(chǎn)負(fù)債表的編制

引入模板中的資產(chǎn)負(fù)債表，導(dǎo)入帳套中的數(shù)據(jù)（2012年4月數(shù)據(jù)）。任務(wù)二 利潤表的編制 任務(wù)三 財務(wù)分析

1、資產(chǎn)負(fù)債分析

結(jié)構(gòu)分析

用結(jié)構(gòu)分析的方法查看天津市加贏國際商貿(mào)有限公司2012年4月的負(fù)債的二維餅圖。比較分析

用比較分析的方法查看與2012年第一期相比較的庫存商品的二維直方圖。趨勢分析

用趨勢分析的方法查看2012年第3期和第4期的應(yīng)收賬款的二維直方圖。

2、利潤分析

用結(jié)構(gòu)分析的方法查看天津市加贏國際商貿(mào)有限公司2012年第4期的負(fù)債的二維餅圖。

3、財務(wù)指標(biāo)分析

用財務(wù)指標(biāo)分析的方法查看天津市加贏國際商貿(mào)有限公司2012年第4期的財務(wù)指標(biāo)。

4、自定義報表分析

用結(jié)構(gòu)分析的方法查看天津市加贏國際商貿(mào)有限公司2012年第4期的負(fù)債的二維餅圖。

三、實驗內(nèi)容

（一）實訓(xùn)一初始化設(shè)置———建立帳套 1.1 賬套設(shè)置

1．啟動金蝶財務(wù)軟件

依次選擇“開始—程序—金蝶部門級財務(wù)軟件—金蝶2000標(biāo)準(zhǔn)版V6.3”命令，或雙擊桌面的“金蝶2000標(biāo)準(zhǔn)版V6.3”圖標(biāo)，系統(tǒng)開始啟動。

2．用戶登錄

在“系統(tǒng)登錄”窗口打開“用戶名”下拉列表框，從中選取用戶名，并在“密碼”欄輸入用戶密碼，按回車鍵即可進(jìn)入系統(tǒng)。

第一次登錄時使用系統(tǒng)默認(rèn)用戶名“Manager”，密碼為空。進(jìn)入系統(tǒng)后，用戶可以根據(jù)自己的需要增加、修改或刪除用戶。

若系統(tǒng)內(nèi)已存在賬套，則在系統(tǒng)登錄界面繼續(xù)打開“賬套”下拉列表框選擇賬套，然后單擊“打開”按鈕。

3．新建賬套

在系統(tǒng)登錄窗口單擊“新建”按鈕，彈出如圖所示的“新建賬套”對話框。

1.2 用戶及權(quán)限設(shè)置 1．新增用戶與用戶組

在會計之家初始化設(shè)置主窗口，打開“工具”菜單的“用戶及權(quán)限管理”項。

2．用戶權(quán)限設(shè)置

（二）初始化設(shè)置——財務(wù)系統(tǒng) 2.1帳套選項設(shè)置

1、選項卡及其他設(shè)置 2、2 貨幣類別的設(shè)置

2.3核算項目的設(shè)置

2.4會計科目的建立

2.5其他設(shè)置

（三）初始化設(shè)置——初始資料的錄入 3.1初始資料類別的設(shè)置

1、固定資產(chǎn)類別的設(shè)置

2、固定資產(chǎn)變動方式的設(shè)置

3、職員類別的設(shè)置及職員職務(wù)的設(shè)置

3.2核算項目檔案的錄入

1、客戶檔案的錄入及供應(yīng)商檔案的錄入

2、部門檔案的錄入及職員檔案的錄入

3、庫存商品檔案的錄入

3.3期初余額的錄入

3.4帳套的啟動

1、試算平衡

在初始數(shù)據(jù)錄入窗口單擊左上角下拉列表框中的“試算平衡表”，系統(tǒng)輸出試算平衡表，并報告“試算表已平衡”的信息。

2、啟用帳套

在會計之家初始化設(shè)置窗口中，單擊“啟用賬套”按鈕，系統(tǒng)進(jìn)入啟用賬套提示信息窗口。單擊“繼續(xù)”按鈕，出現(xiàn)賬套備份窗口。在賬套備份窗口單擊“確定”按鈕則系統(tǒng)進(jìn)行備份處理；若不進(jìn)入備份程序而單擊“取消”按鈕，或待備份操作完成后，則進(jìn)入賬套啟用恭喜信息。

（四）日常賬務(wù)處理的一般程序 4.1憑證處理——憑證輸入

4.2憑證處理——審核憑證

1、審核

在會計之家日常業(yè)務(wù)操作主窗口，打開“文件”菜單的“更換操作員”選項。

在“憑證”頁卡中單擊“憑證查詢”，出現(xiàn)“憑證過濾”（查詢）條件輸入窗口。在“內(nèi)容”、“比較關(guān)系”和“比較值”欄目內(nèi)輸入合適的查詢條件，并選擇“未過賬”和“全部”單選框。單擊“確定”按鈕，進(jìn)入會計分錄序時簿（記賬憑證列表）窗口。單擊工具欄中的“審核”工具按鈕。

在記賬憑證審核窗口，單擊工具欄中的“審核”工具按鈕，系統(tǒng)自動進(jìn)行審核簽字。通過工具條中的記錄移動器可審核其他記賬憑證。

2、過賬

在會計之家日常操作窗口單擊“憑證過賬”，系統(tǒng)顯示憑證過賬提示信息。在提示信息窗口，單擊“前進(jìn)”按鈕，顯示憑證過賬范圍與條件確認(rèn)窗口。

選中“當(dāng)發(fā)現(xiàn)憑證號不連續(xù)時終止過賬”單選框，單擊“前進(jìn)”按鈕，系統(tǒng)彈出窗口，顯示“按‘完成’按鈕開始過賬”的信息。

單擊“完成”按鈕，系統(tǒng)進(jìn)入過賬過程。完成后顯示信息報告。單擊“完成”結(jié)束本次過賬操作。

在處理期末業(yè)務(wù)時，一般要求每生成一張記賬憑證，就需要對這一憑證進(jìn)行審核與過賬操作，以確保業(yè)務(wù)處理的正確性。

（五）日常業(yè)務(wù)處理——工資和固定資產(chǎn)核算 5.1工資核算業(yè)務(wù)日常處理

1、設(shè)置工資項目及設(shè)置工資計算方法

2、工資數(shù)據(jù)的輸入

在會計之家窗口的工資頁，單擊“數(shù)據(jù)輸入”，進(jìn)入工資數(shù)據(jù)編輯項目過濾窗口。在工資數(shù)據(jù)編輯項目過濾窗口，選擇“基本工資核算”，單擊“確定”按鈕，進(jìn)入工資數(shù)據(jù)編輯窗口。

在編輯區(qū)域輸入所有人員的工資數(shù)據(jù)。輸入過程中，系統(tǒng)隨時對輸入的數(shù)據(jù)按所設(shè)置的項目計算公式進(jìn)行計算。輸入完成后，單擊“關(guān)閉”按鈕退回。

3、工資費(fèi)用分配

在會計之家工資頁功能項目列示區(qū)，單擊“費(fèi)用分配”，進(jìn)入工資費(fèi)用分配引導(dǎo)輸入程序，系統(tǒng)首先列示一些警告信息，并提示“工資費(fèi)用的分配以職員類別為依據(jù)”。

單擊“前進(jìn)”按鈕，進(jìn)入工資費(fèi)用分配科目設(shè)置窗口。

在工資費(fèi)用分配科目設(shè)置窗口，選擇職員類別“管理人員”，選擇工資項目為“應(yīng)發(fā)合計”，打開“費(fèi)用科目代碼”下拉列表框，選擇“管理費(fèi)用”，打開“應(yīng)付工資代碼”下拉列表框，選擇“應(yīng)付工資”。同樣方法設(shè)置營銷人員和行政人員的工資項目與科目代碼。

設(shè)置完成后，單擊“前進(jìn)”按扭。

保留系統(tǒng)默認(rèn)設(shè)置，單擊“完成”按鈕，系統(tǒng)彈出窗口報告“已生成一張轉(zhuǎn)賬憑證，單擊“確定”退回。

5.2固定資產(chǎn)核算業(yè)務(wù)日常處理

1、固定資產(chǎn)增加核算

2、固定資產(chǎn)其他變動核算

5.3出納業(yè)務(wù)日常處理

1、出納業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)初始設(shè)置

2、錄入銀行對賬單

（六）期末處理

6.1工資核算業(yè)務(wù)期末處理

6.2固定資產(chǎn)核算業(yè)務(wù)期末處理

在會計之家日常操作主窗口，單擊“固定資產(chǎn)”頁卡的“計提折舊”，系統(tǒng)彈出窗口提示計提折舊的操作規(guī)范。單擊“前進(jìn)”按鈕，顯示折舊憑證相關(guān)內(nèi)容確認(rèn)信息。單擊“前進(jìn)”按鈕，系統(tǒng)彈出窗口提示“按完成按鈕開始計提本期折舊費(fèi)用”的信息。單擊“完成”按鈕，進(jìn)行計提折舊過程。完成后彈出窗口顯示“已生成了一張轉(zhuǎn)賬憑證”。單擊“確定”按鈕返回，切換至憑證處理界面，將固定資產(chǎn)變動資料處理和折舊處理所生成的憑證審核過賬。6.3出納業(yè)務(wù)期末處理

1、現(xiàn)金盤點(diǎn)與對賬及銀行存款對賬

2、生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表

6.4其他核算業(yè)務(wù)期末處理

1、期末調(diào)匯

2、結(jié)轉(zhuǎn)損益

3、期末結(jié)賬

本月業(yè)務(wù)處理完畢，可對當(dāng)月業(yè)務(wù)進(jìn)行結(jié)賬處理。

在會計之家日常操作主窗口，單擊“結(jié)賬”頁卡進(jìn)入期末管理頁面，單擊“期末結(jié)賬”，進(jìn)入期末結(jié)賬引導(dǎo)程序的提示窗口。

在期末結(jié)賬提示窗口，單擊“前進(jìn)”按鈕，系統(tǒng)要求輸入用戶口令。

輸入當(dāng)前用戶的口令，單擊“完成”按鈕，系統(tǒng)進(jìn)入強(qiáng)制數(shù)據(jù)備份程序。

在數(shù)據(jù)備份窗口，單擊“取消”或進(jìn)行數(shù)據(jù)備份結(jié)束后，系統(tǒng)進(jìn)行結(jié)賬操作。結(jié)賬結(jié)束后返回會計之家日常業(yè)務(wù)處理主窗口。

（七）會計報表的編制與財務(wù)分析

1、資產(chǎn)負(fù)債表及資產(chǎn)結(jié)構(gòu)圖

2、所有者權(quán)益結(jié)構(gòu)圖及利潤表

3、主要財務(wù)指標(biāo)