第一篇：銀行內(nèi)控先進事跡
銀行內(nèi)控先進事跡材料
一、加強內(nèi)控文化建設提高內(nèi)控管理意識促進全行內(nèi)控管理上等級 一加強內(nèi)控工作的組織領導。內(nèi)控管理工作是現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營管理的核心內(nèi)容之一為進一步健全我行內(nèi)控機制控制和防范經(jīng)營風險不斷增強全體員工的內(nèi)控意識根據(jù)《中國工商銀行基層行內(nèi)控綜合評價實施細則試行》的文件精神我行于上年7月成立了由省分行行長為主任委員、副行長和總稽核為副主任委員、各業(yè)務部室及稽核監(jiān)督、人力資源、紀檢監(jiān)察、保衛(wèi)等部門負責人為委員的內(nèi)部控制管理委員會委員會秘書處設在稽核監(jiān)督部負責全行的內(nèi)部控制及評價指導工作制定下發(fā)了《中國工商銀行江蘇省分行內(nèi)部控制管理委員會工作規(guī)則》并要求各市分行及下屬縣級支行比照成立內(nèi)控管理委員會。至此機構明確、職責清晰的省、市、縣三級內(nèi)控管理組織全部建立從而為今后內(nèi)控管理工作的順利開展奠定了組織基礎。二積極開展各項內(nèi)控宣傳和檢查活動。兩年多來在省分行黨委的直接領導下分行內(nèi)控管理工作逐步走向了規(guī)范化。今年根據(jù)分行內(nèi)控管理現(xiàn)狀研究制定了《分行“內(nèi)控管理上等級”活動實施意見》提出了全行今年到今年各年度內(nèi)控評價目標和相應的工作措施。根據(jù)分行內(nèi)控委員會及行長辦公會議要求及時下發(fā)了《關于在全行集中開展內(nèi)部控制教育和建設活動的通知》和《關于進一步加強重點專業(yè)和主要風險點內(nèi)控管理的通知》組織全行集中開展“內(nèi)部 控制教育和建設活動”各市分行根據(jù)分行要求在活動中共排查出主要問題343條分行各專業(yè)部門在各行上報的問題的基礎上切實采取措施開展整章建制各部門先后共研究出臺各項管理制度措施18項。今年為進一步推動內(nèi)控文化建設分行將在全轄開展“內(nèi)控教育月活動”為使內(nèi)控工作深入人心貫徹到位稽核監(jiān)督部總經(jīng)理深入基層行向基層網(wǎng)點負責人進行內(nèi)控文化與建設的宣講和輔導。為使內(nèi)控評價工作落到實處分行組織督導小組先后對全轄13個二級分行的評價工作進行了督導。在此基礎上還充分發(fā)揮“網(wǎng)訊”宣傳的陣地作用兩年多來年稽核監(jiān)督部共編寫《內(nèi)控動態(tài)》24篇編發(fā)網(wǎng)訊146篇分行采用123篇總行采用51篇擴大了內(nèi)控工作的影響面。針對稽核中發(fā)現(xiàn)的管理問題還及時編發(fā)了《稽核內(nèi)情通報》為協(xié)助專業(yè)部門加強管理及時提供了信息。由于全行上下的共同努力今年我行內(nèi)控評價綜合得分76.93分實現(xiàn)了本年度的上等級目標。較好地發(fā)揮了內(nèi)控委員會秘書處的職能推進了內(nèi)控風險文化建設全行一、二、三道防線得到了協(xié)調(diào)發(fā)展。
二、突出重點從本行工作實際出發(fā)積極開展各項現(xiàn)場稽核工作 上年以來稽核監(jiān)督部根據(jù)總省行的工作重點和全行經(jīng)營管理過程中出現(xiàn)的熱點和難點在完成常規(guī)的離任、責任稽核和年終會計決算專項稽核的基礎上結合分行實際先后開展中間業(yè)務收入核算情況稽核調(diào)查、債券業(yè)務稽核、個人住房貸款稽核調(diào)查、貸后管理專項稽核、新增個人消費貸款專項稽核、政策性住房金融業(yè)務專項稽核、票據(jù)融資業(yè)務專項稽核、外匯不良貸款專項稽核、項目貸款及新增流動 資金不良貸款專項稽核等一系列現(xiàn)場稽核工作。在此基礎上分行還逐步加大了對新業(yè)務領域和分行本級的稽核嘗試開展了電子銀行業(yè)務稽核并對分行會計結算部清算中心、資金營運部資金業(yè)務、國際業(yè)務部外匯資金、外匯清算及“匯市通”業(yè)務進行了現(xiàn)場稽核。在現(xiàn)場稽核中稽核監(jiān)督部注重抓好事前準備和事后整改工作。事前除擬定方案等常規(guī)準備工作外還進行非現(xiàn)場取數(shù)分析、試點、培訓等準備工作。為督促整改出臺了《分行稽核發(fā)現(xiàn)問題后續(xù)整改問責制》等 截止今年6月末在兩年多的時間里共組織全行稽核部門開展各種形式的稽核檢查2247次累計投入稽核力量達8646人次發(fā)現(xiàn)違規(guī)違章問題10309條發(fā)出整改通知書865份提出整改意見5870條對稽核查實的問題處罰違規(guī)違章責任人1117人次處罰單位181個經(jīng)濟罰款10.7萬元。其中由分行稽核監(jiān)督部直接開展的稽核檢查190次累計投入稽核力量達1048人次發(fā)現(xiàn)違規(guī)違章問題1495條發(fā)出稽核整改通知書88份提出整改意見654條分行直接處罰違規(guī)違章責任人173人其中下崗及警告以上處分52人經(jīng)濟處罰4.01萬元。在完成各項既定稽核任務的基礎上稽核部還非常重視稽核效果堅持查處改相結合。僅今年稽核報告由分行行長親自書面批示的就多達11次向專業(yè)部門發(fā)出《稽核內(nèi)情通報》9份各專業(yè)部門采取應對措施達20多項次。每次專項稽核發(fā)現(xiàn)的突出問題均有處罰、有通報、有整改要求僅今年發(fā)出整改通知書328份在轄內(nèi)下發(fā)全 行通報8份提出整改意見2055條落實整改2042條整改率為99.37。
三、加大工作力度創(chuàng)建具有江蘇特色的非現(xiàn)場稽核模式 一實現(xiàn)非現(xiàn)場稽核工作兩個根本性轉變。目前全國非現(xiàn)場稽核尚未形成統(tǒng)一的工作模式仍處于探索階段分行稽核監(jiān)督部門能充分發(fā)揮主觀能動性積極探索、努力嘗試在非現(xiàn)場稽核監(jiān)控中初步形成相對成熟的模式實現(xiàn)了兩個根本性的轉變。一是優(yōu)化取數(shù)方式實現(xiàn)了由報送稽核到計算機系統(tǒng)自動取數(shù)的轉變。充分運用信貸綜合管理系統(tǒng)積極開發(fā)個人住房、個人消費貸款子系統(tǒng)通用查詢模塊提高自動獲取資產(chǎn)業(yè)務經(jīng)營管理數(shù)據(jù)能力同時自主組織開發(fā)了“分行綜合業(yè)務非現(xiàn)場稽核COSS系統(tǒng)”解決財會數(shù)據(jù)瓶頸。二是擴大稽核范圍實現(xiàn)了由資產(chǎn)業(yè)務向資產(chǎn)、負債業(yè)務全面稽核的轉變。取數(shù)方式革新非現(xiàn)場稽核范圍得到了有效擴充資產(chǎn)業(yè)務稽核由法人客戶擴大到個人住房、個人消費貸款領域財務核算業(yè)務稽核從無到有已嘗試性對全轄機構會計、財務、存款、銀行卡等業(yè)務進行跟蹤分析非現(xiàn)場稽核威懾力顯著增強得到總行稽核監(jiān)督局的認可。二不斷提高非現(xiàn)場稽核效率。非現(xiàn)場稽核的全面推開為分行擴大稽核覆蓋面、提高稽核效率、增強稽核主動性和針對性提供了有力支持。近年來稽核部共撰寫非現(xiàn)場稽核動態(tài)分析54期發(fā)出異動信息數(shù)千條涉及法人貸款、個人住房貸款、個人消費貸款、財務會計、銀行卡等業(yè)務增強了現(xiàn)場稽核的針對性提高了稽核效率 為業(yè)務的規(guī)范發(fā)展提供有力保障。如分行住房金融業(yè)務部根據(jù)《個人住房貸款非現(xiàn)場分析報告》反映的問題給予5家支行停牌、7家支行整改處罰個人金融業(yè)務部根據(jù)《個人消費貸款非現(xiàn)場分析報告》反映的問題給予一家市分行停牌、一家市分行警告處罰。近年來共完成《全省一季度末儲蓄存款的異動分析》、《今年6月份全轄活期儲蓄交易情況的非現(xiàn)場稽核分析報告》、《個人短期信用貸款》、《今年一、二季度的全轄ATM機使用情況》等10余篇非現(xiàn)場專項分析報告。分析報告得到行領導的高度重視易會滿行長對其中五篇報告分別作了重要批示。分行相關專業(yè)部室根據(jù)行領導的批示均能及時提出整改措施并落實到位。如分行銀行卡業(yè)務部根據(jù)行領導批示加大了對分行ATM機日均交易的監(jiān)測。另外分行上報的非現(xiàn)場稽核報告也被總行評為優(yōu)秀稽核報告。三積極運用ACL軟件開展非現(xiàn)場稽核分析。今年下半年分行引進世界先進的通用審計軟件ACL非現(xiàn)場分析手段與國際接軌一年時間先后利用ACL開展了對儲蓄、個人貸款、中間業(yè)務數(shù)據(jù)進行深層次、多角度分析形成報告受到了總行的好評。四努力拓展非現(xiàn)場稽核的核實渠道。隨著分行非現(xiàn)場稽核分析內(nèi)容的不斷增加需核實的內(nèi)容也越來越多為提高非現(xiàn)場稽核的時效性分行從今年開始啟用“非現(xiàn)場稽核核查通知書”對非現(xiàn)場稽核發(fā)現(xiàn)的疑點通過“核查通知書”的形式下發(fā)二級分行進行核實并要求將核實結果上報分行稽核監(jiān)督部通過核查通知書的方式大大提高了非現(xiàn)場稽核的情況反饋效率。
四、創(chuàng)新稽核工作方法提高稽核監(jiān)督管理水平一建立“總稽核令”制度。為持久保持嚴查嚴處的威勢促進基層行嚴格執(zhí)行制度防范風險隱患稽核監(jiān)督部進一步創(chuàng)新稽核手段于上年3月份制定下發(fā)了《中國工商銀行江蘇省分行“總稽核令”》的通知規(guī)定稽核人員持“總稽核令”進行突擊檢查費用、車輛自帶不要基層接待查清問題帶回省行直接處理。上年3月、12月稽核人員分兩次持“總稽核令”分別對鹽城、泰州、鎮(zhèn)江、宿遷、無錫市分行所轄的24個網(wǎng)點“八不準”、“九條禁令”執(zhí)行情況進行了突擊檢查共發(fā)現(xiàn)各類違規(guī)違章操作問題近51條對15名責任人給予下崗處理對10名責任人經(jīng)濟處罰5300元。通過實施“總稽核令”的檢查方式在全行基層網(wǎng)點引起了震動由于“總稽核令”的檢查方式具有隨機性、突擊性、事先不通知被檢查行的特點其威懾面是100從而強化了基層行執(zhí)行規(guī)章制度自覺性。今年又先后兩次持“總稽核令”對常州等6個二級分行20個網(wǎng)點的臨柜業(yè)務人員執(zhí)行“八不準”以及“九條禁令”情況進行了突擊檢查共對37名責任人進行了處罰。二實施營業(yè)網(wǎng)點負責人強制休假稽核。針對部分基層網(wǎng)點管理不到位情況稽核部分析認為主觀上與我行各級管理人員未認真履行管理職責有密切關系。因此及時制定方案在全行組織開展了會計、出納、個人金融專業(yè)管理人員履職情況專項稽核和對網(wǎng)點負責人的強制休假稽核力度僅今年即在全轄組織對224個營業(yè)網(wǎng)點負責人進行了“突擊性”的強制休假稽核。提高了全行各級管理人員的內(nèi)控意識、責任意識推動了全行各級管理人員管理水平的進一步提高受到基層行領導的歡迎。三設立基層營業(yè)網(wǎng)點違規(guī)違章監(jiān)督投訴電話。為充分發(fā)揮全行員工參與管理的主人翁精神增強全員風險控制的意識對違規(guī)違章人員形成較強的威懾力我行于今年10月制定下發(fā)了《關于設立基層營業(yè)網(wǎng)點違規(guī)違章監(jiān)督投訴電話的通知》要求將舉報電話號碼下發(fā)到所有基層營業(yè)網(wǎng)點讓基層員工都知道舉報電話號碼稽核監(jiān)督部設專人接聽記錄并按有關程序進行核實和處理。監(jiān)督舉報電話的設立增添了基層員工反映問題的渠道在一定程度上發(fā)揮了內(nèi)部的“110”的作用也為及時發(fā)現(xiàn)問題、查找問題提供了方向和依據(jù)。四稽核發(fā)現(xiàn)問題與市分行行長績效考評掛鉤。上年以來按照省分行黨委的意見為了加強對市分行行長的考核引導各市分行對管理工作的重視分行將年度對各市分行稽核發(fā)現(xiàn)的重要違規(guī)違紀問題與行長績效考評掛鉤。及時制定下發(fā)了《中國工商銀行江蘇省分行市分行違規(guī)違紀案件考評辦法試行》。年末根據(jù)全年稽核發(fā)現(xiàn)的問題對照考評辦法實事求是地對各市分行進行了考評。
五、積極協(xié)助和參與總行稽核監(jiān)督局的有關工作 分行稽核工作的有效開展得到了總行稽核監(jiān)督局的充分肯定和重視。近年來總行多次要求分行稽核監(jiān)督部協(xié)助或參與其工作分行稽核部門在努力做好本職工作的同時積極響應如先后參與編寫了《中國工商銀行銀行卡業(yè)務系統(tǒng)稽核方案》、《外匯不良貸款稽核方案》、《信貸業(yè)務稽核操作規(guī)程》參與修訂了《中國工商銀行內(nèi)部控 制暫行規(guī)定》、《中國工商銀行基層內(nèi)控綜合評價實施細則》協(xié)助完成了《中國工商銀行非現(xiàn)場稽核監(jiān)控指標體系》的編寫及國外引進的ACL軟件的測試、研究工作等。同時還多次派出業(yè)務骨干直接參加總行的稽核項目均得到了總行的好評。
六、加強聯(lián)絡保持溝通努力做好與外部審計的協(xié)調(diào)工作 在及時做好向江蘇省銀監(jiān)局上報日常監(jiān)管報表和聯(lián)絡的基礎上自今年以來分行分別接受了審計署駐武漢特派辦對分行上年度資產(chǎn)負債損益情況的審計總行監(jiān)事會對我行今年1—10月期間信貸、財務專項檢查銀監(jiān)局對分行非信貸資產(chǎn)、表外業(yè)務及貸款質(zhì)量情況的檢查及安永會計師事務所等對分行的審計檢查檢查范圍之廣、投入人力之多、經(jīng)歷時間之久、接待任務之重是分行歷史上少有的。對此分行黨委高度重視及時成立了有關協(xié)調(diào)機構稽核部作為協(xié)調(diào)辦公室為檢查工作的順利開展做了大量細致地協(xié)調(diào)和服務工作。在檢查結束后又根據(jù)行領導要求對我行接受外部檢查中發(fā)現(xiàn)的問題進行了逐條梳理并要求全行及時全面整改。
七、加強稽核基礎建設打造一支管理型的稽核干部隊伍 全行稽核管理體制改革后稽核系統(tǒng)管理和省分行稽核監(jiān)督部的自身建設顯得尤為重要。近年來分行稽核監(jiān)督部注重在制度建設、干部培訓、理論研究上下工夫使稽核基礎管理得到加強為今后順利開展稽核工作打下了堅實基礎。一建立健全各項規(guī)章制度。上年以來先后制定了《稽核監(jiān)督部學習制度》、《稽核監(jiān)督部會議制度》、《稽核監(jiān)督部考勤制度》、《稽核監(jiān)督部文檔管理辦法》等內(nèi)部制度規(guī)定并積極組織實施保證了新機構的正常運轉和高效運行研究制定了《中國工商銀行江蘇省分行市分行違規(guī)違紀案件考評辦法試行》、《中國工商銀行江蘇省分行稽核專業(yè)“下查一級、監(jiān)控兩級”實施方案》、《進一步規(guī)范二級分行對縣級支行領導干部離任稽核工作指導意見》、《關于對營業(yè)部直接稽核監(jiān)督的工作規(guī)程》、《中國工商銀行江蘇省分行稽核工作考評辦法》、《江蘇省分行稽核發(fā)現(xiàn)問題后續(xù)整改問責制》、《江蘇省分行申請稽核制度》、《江蘇省分行稽核工作自責反饋制度》等一系列管理規(guī)定進一步規(guī)范了系統(tǒng)管理和內(nèi)部的考核。二抓好全轄稽核干部學習、培訓工作。全年稽核監(jiān)督部共組織開展了10次全轄專業(yè)培訓參訓人員近千人次同時還采取了派員參加總省分行業(yè)務處室開展的專業(yè)培訓和到營業(yè)部業(yè)務處室跟班學習等方式加強業(yè)務學習?；伺嘤柊嗟拈_辦提高了稽核人員的實際應用能力受到參訓人員的好評。新業(yè)務、新知識的培訓使稽核人員拓寬了視野更新了知識面掌握了新業(yè)務稽核的要點和風險點提高了現(xiàn)場稽核的工作效率。三理論與實踐相結合積極開展各項調(diào)研工作。為了使稽核工作貼近業(yè)務、服務于發(fā)展稽核監(jiān)督部開展了大量的調(diào)研活動。近年來先后組織開展了對“綜合柜員制開展情況”等一系列調(diào)研工作完成了《分行內(nèi)部控制新特點、新問題、新對策》及《分行過程控制的現(xiàn)狀及對策》等課題研究工作為今后內(nèi)控工作的開展奠定了一定的理論基礎。
第二篇：銀行內(nèi)控
（一）提高對內(nèi)部控制機制建設重要性的認識。一是領導層特別是“一把手”要充分認識到加強內(nèi)部控制機制建設的重要性，把建立健全內(nèi)部控制機制當作大事來抓，要積極吸收國外銀行先進的管理手段和先進的內(nèi)控管理理念，要堅持業(yè)務開拓、內(nèi)控監(jiān)督齊頭并進，兩手抓兩手都要硬，要堅持內(nèi)控優(yōu)先，在防范風險的基礎上發(fā)展業(yè)務。二是要加強對員工的思想教育，強化員工的制度觀念和內(nèi)控觀念，讓他們熟知各自崗位的制度和操作規(guī)程，嚴格按制度和規(guī)程來處理每一筆業(yè)務，提高他們認真執(zhí)行內(nèi)控制度的自覺性，使每位員工成為業(yè)務運營過程中實施內(nèi)部控制的一個節(jié)點。
（二）建立健全有效的、系統(tǒng)的內(nèi)部控制機制。內(nèi)部控制機制作為一種在業(yè)務運營中時時監(jiān)控和每個部門和崗位之間環(huán)環(huán)相扣、相互制約的動態(tài)監(jiān)督機制，它是以健全的規(guī)章制度為基礎，以部門內(nèi)部和崗位自身的自我約束、部門之間和崗位之間的相互牽制和制約、上級對下級的授權控制為內(nèi)容，以科學監(jiān)控方法和獨立的監(jiān)督機構進行監(jiān)督檢查評價，以防范各種風險為核心的內(nèi)部控制制度的總和。
因此，要建立健全有效的、系統(tǒng)的內(nèi)部控制機制，一是完善現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度，使之全面、系統(tǒng)并具有前瞻性，對內(nèi)部控制制度要實行動態(tài)管理，根據(jù)不同時期、不同業(yè)務發(fā)展的需要不斷改進和完善，使銀行的各項業(yè)務自始至終處于內(nèi)部控制制度的監(jiān)督和控制下。二是完善崗位的設置和業(yè)務操作規(guī)程的設計，要明確每一個崗位的職責、權限，同時還要有一定的制約和控制措施，使每個員工、每項業(yè)務的辦理都處在內(nèi)控制度的監(jiān)督和控制之中，尤其是每項業(yè)務都必須經(jīng)過具有相互制約關系的兩個或兩個以上的控制環(huán)節(jié)才能辦理，防止出現(xiàn)控制真空，產(chǎn)生風險。三是建立權利制約機制。要建立上下級和部門之間的授權授信和審批機制，在上下級之間、部門之間、崗位之間，根據(jù)不同的業(yè)務類別、職責、權限，設立不同的授權、授信和審批權限，相互制約和控制，強化整體控制能力。
（三）完善內(nèi)控監(jiān)督檢查機制。一是建立具有獨立性、權威性的監(jiān)督檢查機構。借鑒國外銀行業(yè)的經(jīng)驗，在銀行總部設立稽核局或內(nèi)部審計局，在下級機構設置派駐的、垂直管理的獨立單位，專司機構內(nèi)部的監(jiān)督檢查職責，該部門只對銀行董事會負責，向董事會匯報銀行經(jīng)營管理中存在的各種問題和風險隱患，督促經(jīng)營管理者制定整改措施，提高監(jiān)督檢查的獨立性和權威性。
二建立風險預警監(jiān)測機制。隨著銀行也電子化水平的不斷提高，利用計算機網(wǎng)絡建立健全風險預警監(jiān)測機制，提高內(nèi)部控制水平成為可能。要根據(jù)銀行不同業(yè)務的性質(zhì)、特點和要求，設置不同的科學的風險預警監(jiān)測指標，通過收集業(yè)務部門真實、完整、準確、全面的數(shù)據(jù)資料，采取非現(xiàn)場監(jiān)督監(jiān)測和定量和定性分析相結合的形式，對業(yè)務經(jīng)營中金融風險狀況進行綜合分析和判斷，向董事會反映銀行在資金的流動性、安全性和內(nèi)部控制以及經(jīng)營管理中發(fā)現(xiàn)的問題和和風險隱患，為預防和處置資金風險提供參考依據(jù)。
（四）建立內(nèi)部控制評價體系。內(nèi)部控制機制建設是一個持續(xù)改進的過程，在這個過程中，內(nèi)控監(jiān)督評價發(fā)揮著重要的作用。
內(nèi)部控制機制評價應包括以下三個方面：一是內(nèi)控環(huán)境的評價，是指內(nèi)控執(zhí)行人員的價值觀和道德觀是否完整可靠；內(nèi)控激勵約束機制的建設及作用程度是否達到預期目的；內(nèi)控人員的內(nèi)控能力是否與其責任相匹配；內(nèi)控用人機制是否健全有效；監(jiān)督層對內(nèi)控是否給予了充分的關注等。二是內(nèi)控風險識別的評價，是指內(nèi)控管理的總體目標和分項目標是否明確，二者的關聯(lián)程度如何，管理層為確保整體目標實現(xiàn)的參與情況和承擔責任是否清晰、明確；是否建立了對內(nèi)部和外部內(nèi)控風險預測和識別機制，即內(nèi)控風險預測是否透徹和恰當，內(nèi)控風險評價概率和頻率依據(jù)是否準確可靠，是否建立了內(nèi)控風險的預測和識別的反應機制。
三是內(nèi)控活動的有效性的評價，是指執(zhí)行部門是否都設有恰當?shù)娘L險監(jiān)控活動；內(nèi)部風險控制活動是否保證內(nèi)控指令得到全面的執(zhí)行；通過內(nèi)控活動的實施是否及時有效地化解相關風險。四是內(nèi)控信息及時反饋的評價，是指是否建立了各種有效的內(nèi)控信息交流反饋系統(tǒng)，即崗位員工通過內(nèi)控責任的履行，發(fā)現(xiàn)可疑和不軌行為是否及時將信息傳遞給管理層，管理層是否將內(nèi)控信息以一定方式及時轉達給有關人員有效履行其內(nèi)控職責，達到內(nèi)控的預期效果；內(nèi)控信息的上傳下達和橫向交流手段與方式是否切實可行、及時有效等。
第三篇：銀行內(nèi)控自查報告
銀行內(nèi)控自查報告范文（精選3篇）
忙碌而又充實的工作在時間的催促下告一段落了，回顧這段時間取得的成績和出現(xiàn)的問題，好好地做個總結并寫一份自查報告吧。自查報告怎么寫才不會流于形式呢？下面是小編為大家整理的銀行內(nèi)控自查報告范文（精選3篇），供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
銀行內(nèi)控自查報告1為進一步推進我行重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度的落實，我行行自接到銀黨紀辦文件《關于對重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度落實情況進行自查的通知》后，縣行領導班子高度重視，首先是召開了專題會議，在會議上認真學習了相關文件并明確專人負責此項工作。會議后，對我行的重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度工作進行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
一、加強組織領導，確保自查工作順利開展
我行接到通知后，縣行黨支部立即召開了行務會對文件要求進行全方位的學習，行長親自披掛上陣，成立了重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度自查領導小組，行長親自擔任組長，兩位副行長為副組長，二部一室主任為成員。為順利開展重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度自查工作打下了良好的開端。為切實做好自查工作，縣行合正在開展的“銀行業(yè)內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動，展開了更細、更深入的自查工作，實行“雙管齊下”工作方針，查找問題分析原因，確保了重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度自查工作落到實處。
二、自查情況
（一）重要崗位和敏感環(huán)節(jié)輪崗及強制休假。
我行始終堅持認真執(zhí)行重要崗位及敏感環(huán)節(jié)輪崗制度，每三年進行一次崗位輪換，為有效推動各項業(yè)務的開展提供了保障，全面提高了重要崗位及敏感環(huán)節(jié)工作的安全性。在強制休假方面，我行按照上級行文件的規(guī)定，要求休假人員休假時間必須達到5—10個工作日，休假期間并安排代指管理人員代替休假人員的崗位，確保了工作的正常開展。今年以來，我行休假人員為2人。（二）縣行領導班子成員情況。
按照中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行干部交流暫行規(guī)定文件精神，我行正副行長屬于異地交流任職，縣行行長任行長在我行任職未滿三年，年齡不足50周歲?？h行兩位副行長年齡不足45歲，我行行長在本地任職未達到5年。（三）換戶管理及客戶管理工作情況。
我行在貸款客戶的管理中，堅持兩個以上客戶經(jīng)理工作制度并實行客戶經(jīng)理每隔兩年進行一次換戶管理。今年以來，我行客戶經(jīng)理應換戶管理人數(shù)三，換戶管理人數(shù)三次。確保了換戶管理工作的有效開展，為提高服務質(zhì)量和工作效率打下了堅持的基礎。農(nóng)發(fā)行封丘縣支行在此“重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度落實”自查工作中能夠從嚴、從謹，并且堅持與實際工作相合，督促了重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度”的落實，堅持突出重點與全面自查相合，在檢查信貸、財務、會計等重點業(yè)務領域的同時，全面了解了“重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度落實”工作進展情況，經(jīng)過自查我行在“重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假”等內(nèi)控制度落實不存在問題。
銀行內(nèi)控自查報告2為增強郵政金融業(yè)務合規(guī)經(jīng)營管理意識,培育良好的合規(guī)文化，20XX年被確定為郵政儲蓄銀行的“合規(guī)管理年”，當前正值郵儲體制改革的關鍵時期,開展合規(guī)建設推進年活動有著很強的現(xiàn)實性和必要性。郵政儲蓄事業(yè)的成長離不開合規(guī)經(jīng)營，更與防控金融風險相伴。推進合規(guī)文化建設，必將為郵政儲蓄經(jīng)營理念和制度的貫徹落實提供強有力的依托和保證，也使得風險防控長效機制的建立和實現(xiàn)長治久安的工作局面成為了可能。下面，就如何提高銀行效益，降低金融風險，我談幾點粗淺見解。
一、正視問題，構建金融合規(guī)管理體系。
郵政儲蓄業(yè)務自恢復開辦已經(jīng)二十二年，逐步形成了自己的管理模式和特點，但距離現(xiàn)代商業(yè)銀行的要求還有不小的差距:
一是風險意識淡薄。經(jīng)營銀行就是經(jīng)營風險，任何金融業(yè)務都有風險，只有采取識別、計量、監(jiān)測、控制的方法才能使風險得到有效釋。
二是不合規(guī)的現(xiàn)象較為嚴重。無數(shù)案例表明，當前郵政金融業(yè)務中出現(xiàn)問題和案件的最多點、最難控制點，莫過于前臺操作中存在的問題和隱患，出現(xiàn)于工作人員責任意識、風險意識、合規(guī)意識不強，不按流程辦事、不按規(guī)定作業(yè)，引發(fā)了各種各樣的事件和案件。
三是一、二級條線風險防范流于形式。前臺本身沒有很好地執(zhí)行落實制度和規(guī)定，出現(xiàn)差錯和問題沒有及時整改，老問題老現(xiàn)象重復發(fā)生;業(yè)務部門缺乏對業(yè)務管理和業(yè)務發(fā)展中的問題進行針對性地檢查、督促、整改、落實。
四是針對發(fā)現(xiàn)的問題進行整改落實不夠。尤其是在對二級支行二類網(wǎng)點和代理網(wǎng)點的管控上，出現(xiàn)了一些真空現(xiàn)象。針對這些差距應該采取積極的對策和措施:
三是加大對合規(guī)風險防控的考核，將責、權、利捆綁在一起，按照銀監(jiān)會提出“賠罰、走人、移送”的原則，實行業(yè)務線、管理線“雙線”問責，上追兩級。四是銀企密切配合，按照出國留學家有關法規(guī)，誰受益誰擔責的原則，銀企雙方都應承擔起管理的責任，而不僅僅是某一方面的責任，不僅不能削弱管理的職能，還要充實稽查檢查的人員，為稽查檢查提供有力的支撐和保障。如此，郵政金融業(yè)務才會逐步走上規(guī)范化的軌道。
二、建章立制，構建金融合規(guī)制度體系。
銀行號稱三鐵:“鐵制度、鐵算盤、鐵帳本”。正因為有了銀行的“三鐵”，銀行在百姓心中才是可以信賴的，我們的郵政銀行，在金融業(yè)務發(fā)展上也應該是這樣。
1、建立健全各項制度。必須對無章可循或雖有規(guī)章但已不適應當前業(yè)務發(fā)展和基層行實際管理情況的，相關部門應進行專門研究，及時制訂或修訂;對于基層行和有關部門就規(guī)章制度建設提出的問題，要認真研究，及時解決。目前省分行建立的83項制度，就是我們工作的依據(jù)和指南，如果不知道或不懂得如何去做，就在83項制度中去尋找答案。
2、認真執(zhí)行各項制度。就柜員而言，要從自己做起，正確辦理每一筆業(yè)務，認真審核每張票據(jù)，監(jiān)督授權業(yè)務的合法合規(guī)，嚴格執(zhí)行檢查，落實檢查要求。就網(wǎng)點負責人而言，要按照要求和頻次加強現(xiàn)場和非現(xiàn)場的監(jiān)控，定期和不定期地進行稽查檢查。此外，特別要嚴格檢查雙人臨柜、雙人管庫、雙人押運、雙線核算、雙人復核;支票印鑒分管、錢賬分管、章證分管的“五雙三分管”制度、三級密碼權限制度、大額核保制度、日終互盤制度、繳協(xié)款制度、atm機管理制度、異常情況報告制度、網(wǎng)點“人離機退、章證入柜上鎖”等制度的`執(zhí)行情況。做到相互制約，相互監(jiān)督。
3、觸犯制度嚴懲不怠。要在全行員工中灌輸制度就是高壓線，誰踩了這根線，誰就要受到懲罰。特別是要經(jīng)常對“十種人”(涉嫌“黃、賭、毒”的人員、經(jīng)商辦企業(yè)的人員、大額資金炒股的人員、個人負債嚴重的人員、無故經(jīng)常不上班的人員、交友混亂的人員、有犯罪前科的人員、累查累犯的人員、貸款收受回扣的人員、熱衷高消費的人員)進行風險管控和排查，對有章不循的員工，要將其調(diào)離原崗位，并嚴肅處理。推行管理問責制，建立對違規(guī)違紀事項的舉報制度，做到約束和激勵并舉。
銀行內(nèi)控自查報告3為規(guī)范業(yè)務經(jīng)營，強化風險管理，增強全員合規(guī)經(jīng)營意識，降低案件風險隱患，確保安全、穩(wěn)健運行。我行進行了嚴格規(guī)范的自查行動。
第一，按照制度要求，重塑制度流程
按照最新文件規(guī)定、相關崗位操作流程和有關制度辦法，認真梳理農(nóng)村信用社工作崗位中“應知、應會、應做、應遵”制度、知識、技能以及職業(yè)操守，組織學習了本崗位和基層營業(yè)網(wǎng)點學習的文件材料。
第二，做好自查和整改工作
自查柜面業(yè)務操作。對柜面業(yè)務操作流程及各個環(huán)節(jié)進行了風險隱患排查。對庫存現(xiàn)金情況，重要空白憑證、印章、有價單證使用管理，股金管理等進行自查；對內(nèi)外賬務核對、開戶業(yè)務、大額資金業(yè)務、掛失及提前支取等業(yè)務操作的合規(guī)性進行自查，找出了存在問題的原因，糾錯整改，使我們每個柜員嚴格按照各項業(yè)務操作流程規(guī)定辦理業(yè)務，提高工作質(zhì)量，防控操作風險，消除了風險隱患。同時，在此基礎上，我們都作出了承諾。承諾真實、全面地對工作崗位中的各個細節(jié)進行自查，按時上報自查報告，準確、及時地反映自查發(fā)現(xiàn)問題，并積極配合檢查組檢查，保證不再出現(xiàn)類似問題。
自查服務形象。按照縣農(nóng)信聯(lián)社“優(yōu)質(zhì)文明服務”的要求，對各柜員“統(tǒng)一著裝，微笑服務”執(zhí)崗情況進行自查，同時在營業(yè)廳顯著位置公示了縣聯(lián)社及本社主任的舉報電話，促使員工改變服務態(tài)度，提升服務形象，切實提高業(yè)務素質(zhì)和服務水平，真正實現(xiàn)“合規(guī)管理，風險共防，和諧共贏”。
通過全面清查，找準問題，統(tǒng)籌兼顧，綜合施治，形成相互制約、權責明確的監(jiān)督約束機制，保障皮革城分社規(guī)范健康可持續(xù)發(fā)展。
第三，加強學習，提高風險防控能力
為使活動不走過場，使每個柜員以良好的精神狀態(tài)積極參與到活動中來，對各種文件制度進行集中學習，并做好學習筆記，提高對風險防控工作的認識。同時，把提高員工素質(zhì)作為工作中的一個基本點，學習內(nèi)容包含現(xiàn)代化支付業(yè)務操作規(guī)程操作規(guī)程等等，大大提高了我們作為一線柜員的實際操作能力。
全員行動，按照“合規(guī)創(chuàng)造價值、合規(guī)防控風險、合規(guī)保障發(fā)展”的整體目標，多措并舉，從全員著裝、工作作風、考勤會風、優(yōu)質(zhì)服務、工作效率等方面樹立信用社新形象，為“推進案件風險防控工作，逐步建立案件防控工作長效機制，加快構建系統(tǒng)全面、精細嚴密、運行有效的風險管理體系”做足準備。
第四，整改措施及今后工作思路
今后，我將繼續(xù)加強自己的政治思想教育，深入持續(xù)開展合規(guī)文化建設年活動，將合規(guī)文化建設工作貫穿于整個業(yè)務經(jīng)營過程中，加大對違規(guī)責任人的懲處力度，嚴肅查處違規(guī)人員，營造清正廉潔、文明健康的學習工作與生活環(huán)境，進一步防范操作風險。
（一）加強學習，繼續(xù)深入合規(guī)文化建設，使全社員工更加明確合規(guī)文化建設年活動的工作目標、具體內(nèi)容和要求，定期集中學習，通過學習SC6000系統(tǒng)業(yè)務風險要點、業(yè)務流程合規(guī)操作手冊、信貸管理文件等各項規(guī)章制度及業(yè)務技能。
確保自己更加熟悉各項業(yè)務操作流程、確保合規(guī)文化建設年活動工作落實到人、落實到崗，落到實處，確保自己在思想上牢固樹立內(nèi)控優(yōu)先和審慎經(jīng)營的理念，從而有效防范我社內(nèi)部操作風險。（二）加強對自己的金融政策、法律制度，財經(jīng)紀律、職業(yè)道德教育，規(guī)范員工言行，加強對“九種人”實行不定期排查，同時對重要崗位人員及“九種人”定期實行交心談心，樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，提高員工對防范操作風險的認識，提高合規(guī)操作意識，消除麻痹思想，使大家真正認識到“合規(guī)創(chuàng)造價值、合規(guī)保障發(fā)展”的重要性。
（三）積極參加全社員工以操作風險防控為主題進行討論，就操作風險防控問題發(fā)表各自意見，通過討論進一步提高員工風險防范意識和防范能力。
（四）以科學的發(fā)展觀為指導，樹立正確的經(jīng)營指導思想，嚴格按照聯(lián)社的有關規(guī)定，組織好本社的內(nèi)控制度、財務帳務、綜合業(yè)務、信貸管理和安全保衛(wèi)等方面的檢查工作。
第四篇：銀行內(nèi)控工作總結
銀行內(nèi)控工作總結
銀行內(nèi)控>工作總結
（一）xxxx年以來，結合個人金融業(yè)務特點，我部著重在相關業(yè)務品種的業(yè)務流程整合、相關制度建設、業(yè)務和政策學習等方面加強了管理，并召開了主任辦公會和部門全體會議，就相關內(nèi)控工作做出了部署?，F(xiàn)將我部近期內(nèi)控工作報告如下：
一、銀行卡業(yè)務。我部對信用卡業(yè)務進行了檢查，客戶檔案、密碼信封、庫存銀行卡及成品銀行卡的帳實相符。
二、加強了內(nèi)控合規(guī)建設。對內(nèi)控合規(guī)員進行了調(diào)整和落實，根據(jù)個人金融部實際情況，指定==副主任牽頭，==等幾位同志為個人金融部的內(nèi)控合規(guī)員。并計劃部門內(nèi)每季度召開一次案件形勢分析會，強化全轄風險及自身風險的認識。此外規(guī)定合規(guī)員在每季度的案件形勢分析會上提出建設性意見，在會議上評估。
三、強調(diào)業(yè)務學習和>規(guī)章制度學習的重要性。每月至少安排2天時間開展部門全體員工集中學習業(yè)務知識 大豆異黃酮識、政策法規(guī)和規(guī)章制度，營造良好的學習氛圍。加強對員工的思想教育工作，培養(yǎng)員工正確的人生觀、價值觀和道德觀。
四、對外圍系統(tǒng)的柜員進行全面清理。因近期全轄業(yè)務人員變動較大，為加強內(nèi)控，我部對全轄信用卡系統(tǒng)和零售信貸系統(tǒng)的操作和管理柜員及時進行了清理和更新，并將清理和更新情況登記備案。
銀行內(nèi)控工作總結
（二）***x年以來，結合個人金融業(yè)務特點，我部著重在相關業(yè)務品種的業(yè)務流程整合、相關制度建設、業(yè)務和政策學習等地方加強了管理，并召開了主任辦公會和部門全體會 議，就相關內(nèi)控工作做出了部署?，F(xiàn)將我部近期內(nèi)控工作報告 如下：
一、***業(yè)務。我部對信用卡業(yè)務開展了檢查，客戶檔案、密碼信封、庫存***及成品***的帳實相符。
二、加強了內(nèi)控合規(guī)建設。對內(nèi)控合規(guī)員開展了調(diào)整和落實，根據(jù)個人金融部現(xiàn)實情況，規(guī)定==副主任牽頭，==等幾位同志為個人金融部的內(nèi)控合規(guī)員。并計劃 部門內(nèi)每季度召開一次案件形勢分析會，強化全轄風險及自身風險的認識。此外規(guī)定合規(guī)員在每季度的案件形勢分析會上提出建設性意見，在會議上評估。
三、強調(diào)業(yè)務學習和規(guī)章制度學習的重要性。每月至少部署2天時間 開展部門全體員工集中學習業(yè)務知識、政策法規(guī)和規(guī)章制度，營造良好的學習氛圍。加強對員工的思想教育工作，培養(yǎng)員工正確的人生 觀、價值觀和道德觀。
四、對外圍系統(tǒng)的柜員開展全面清理。因近期全轄業(yè)務人員變動較大，為加強內(nèi)控，我部對全轄信用卡系統(tǒng)和零售信貸系統(tǒng)的操作和管理柜員及時開展了清理和更新，并將清理和更新情況登記備案。近日，工商銀行臨沂分行為進一步提升全行的內(nèi)控管理水平，保持各項業(yè)務的健康持續(xù)發(fā)展，采取三項措施，強化全行的內(nèi)控管理工作。
一是加強內(nèi)控精細規(guī)范化管理。在認真總結經(jīng)驗，查找工作不足和內(nèi)控管理漏洞的基礎上，由內(nèi)控合規(guī)部牽頭制定了《臨沂分行加強內(nèi)控精細規(guī)范管理的實施方案 》，并在全行進行實施。方案要求全行內(nèi)控管理工作必須從基礎工作做起，并嚴格按照上級行的內(nèi)控管理、操作規(guī)范標準，細化控制管理環(huán)節(jié)，規(guī)范監(jiān)督檢查程序，完善內(nèi)控管理中發(fā)現(xiàn)問題的整改、處罰措施，力求做好內(nèi)控管理的每一項工作，實現(xiàn)科學管理目標。依此方案各專業(yè)部室結合自身實際也制定了內(nèi)控精細規(guī)范管理的>工作計劃。
二是加大對市行部室內(nèi)控管理考核掛鉤的力度。為了強化市行部室落實內(nèi)控管理職責，從今年起，把上級行及外部監(jiān)管部門的各類檢查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況，以倒扣分方式計入各部室經(jīng)營績效考評得分。考核時，根據(jù)發(fā)現(xiàn)問題的性質(zhì)嚴重程度將問題分為一般問題、較嚴重問題、嚴重問題、重大違規(guī)問題四個層次及檢查發(fā)現(xiàn)問題整改率進行考核，按項目分別統(tǒng)計，累計扣分。
三是加大對信貸業(yè)務、銀行卡業(yè)務、電子銀行等重點業(yè)務的檢查力度，進一步規(guī)范操作程序，特別是力求信貸業(yè)務管理工作有一個新的突破，全面扭轉管理粗放的被動局面，提高風險防控能力，并實現(xiàn)全年無案件、無事故的總體目標，確保信貸業(yè)務和其他各項業(yè)務全面、健康、穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展。
銀行內(nèi)控工作總結
（三）20**年以來我行堅持“從嚴治行”，高度重視內(nèi)部控制管理工作，把內(nèi)控工作作為一項重要的工作來抓，在嚴格執(zhí)行上級行制度、辦法的前提下，針對**支行實際，努力完善、細化內(nèi)控管理制度，做精做細各項內(nèi)控工作，為了實現(xiàn)經(jīng)營目標，我行堅持業(yè)務發(fā)展與內(nèi)控管理并舉的經(jīng)營策略，在規(guī)范操作程序、防范風險中起到了積極的作用?，F(xiàn)將我行內(nèi)控管理基本情況匯報如下：
一、加強制度的梳理及學習
今年以來，我行先后對各條線的規(guī)章制度進行了梳理，針對新的文件變化，認真組織，做好相關政策的學習和指導，在實際業(yè)務操作及經(jīng)營中始終貫徹落實最新的制度要求與規(guī)定，確保我行相關業(yè)務操作依法合規(guī)。在今年四月份我行根據(jù)支行教育月活動內(nèi)容，全面深入開展了《柜員及營業(yè)機構負責人十個嚴禁》、《銀行業(yè)金融機構從業(yè)人員職業(yè)操守》、《**銀行股份有限公司員工守則》、《員工違規(guī)行為處理辦法》、《國有企業(yè)領導人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》、《中國共產(chǎn)黨黨員領導干部廉潔從政若干準則》、《黨內(nèi)監(jiān)督條例》、《中國共產(chǎn)黨紀律處分條例》等一系列規(guī)章制度的學習。我行全體員工遵章守紀、依法合規(guī)意識進一步提升。
二、繼續(xù)落實重要崗位人員管控措施我行嚴格按照相關制度要求，在柜員號使用、開戶、驗印、業(yè)務印章保管、對賬、票據(jù)交換、大額資金收付的授權與證實等業(yè)務環(huán)節(jié)中，責任到人，明確不相容崗位和業(yè)務。堅決杜絕串崗、混崗或違規(guī)頂崗、兼崗等問題發(fā)生。同時，我行按要求對重要崗位人員實施輪崗及強制休假制度，至今已完成輪崗3人，強制休假3人。
三、堅持對重要操作環(huán)節(jié)及高風險業(yè)務的實施管控
我行每月至少檢查一次“雙十禁”規(guī)定執(zhí)行情況；每月至少一次對現(xiàn)金、重要空白憑證、貴金屬等進行賬賬、賬實檢查；每季度至少一次對開戶、掛失、賬戶凍結、大額存取和轉賬、客戶預留印鑒、業(yè)務印章和柜員私章保管等進行檢查；每季度至少一次主動了解我行重點客戶對賬情況。
四、積極開展今年的各項風險排查工作根據(jù)省行及支行今年的最新文件精神開展我行的風險排查工作，進一步加強對各業(yè)務環(huán)節(jié)的管理，規(guī)范日常操作，增強員工合規(guī)操作和風險意識。
（一）公司條線
根據(jù)《關于明確人民幣大額交易查證及授權登記制度管理要求的通知》文件要求，我行再一次對大額交易查證的標準、核實人員和查證方式以及登記工作進行了自查及規(guī)范，確保我行在此業(yè)務操作與執(zhí)行方面的依法合規(guī)。
（二）個金條線
1、根據(jù)《關于發(fā)送的通知》文件要求，進一步規(guī)范我行個人客戶信息的查詢及調(diào)閱工作，切實做好我行個人客戶信息的保密工作。
2、根據(jù)《關于發(fā)送的通知》文件要求，我行對20**年8月至20**年3月期間通過個人理財銷售系統(tǒng)辦理的員工個人理財產(chǎn)品業(yè)務進行了全面、逐筆自查，重點檢查員工是否存在利用工作之便辦理本人理財業(yè)務行為。經(jīng)過自查我行的理財業(yè)務均合規(guī)，無上述情況出現(xiàn)。
（三）監(jiān)察及法律合規(guī)方面
1、根據(jù)《關于對銀行員工泄露客戶資料風險提示的通知》文件要求，我行切實開展了員工的思想教育和管理工作，加大了員工保密工作的>培訓力度。
2、根據(jù)《關于加強對員工自辦業(yè)務和使用個人賬戶過渡客戶資金等操作風險防范的通知》文件要求，對我行員工開展了業(yè)務指導與學習，培育全員操作風險管理文化，規(guī)范柜臺操作流程。
五、員工思想動態(tài)分析與行為排查制度落實到位
近期我行組織了員工思想動態(tài)分析與行為排查工作，通過觀察、談話、會議分析、家訪、客戶回訪等方式了解掌握每位員工思想動態(tài)和行為變化。同時經(jīng)常與每位員工進行交流，進行“雙十禁”、思想道德、合規(guī)操作與案例警示等教育，并暢通溝通渠道，鼓勵每位員工為支行的合規(guī)內(nèi)控工作獻計獻策。
在支行領導及我行全體員工的不懈努力下，我行的內(nèi)控合規(guī)工作運行良好。在今后的工作中，我行將繼續(xù)高度重視，將內(nèi)控合規(guī)作為一項長期不懈的工作來抓，讓合規(guī)內(nèi)控工作為我行的經(jīng)營發(fā)展保駕護航。
第五篇：銀行內(nèi)控10
國有商業(yè)銀行內(nèi)控制度建設存在的問題及其對策
目前，我國國有商業(yè)銀行已初步建立了一套具有較強科學性和嚴密性的內(nèi)控制度，基本上形成了相互制約、相互監(jiān)督的內(nèi)控機制。但從總體上來看，我國國有商業(yè)銀行的內(nèi)控體系還不完善，內(nèi)控水平與國際還有較大的差距，內(nèi)控效果也不甚理想。
1、法人治理結構不健全，內(nèi)部組織架構尚不合理。內(nèi)控目標的實現(xiàn)，要靠完善的組織結構作保證。我國國有商業(yè)銀行目前還沒有普遍按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，建立董事會和監(jiān)事會，內(nèi)控組織體系缺乏真實的所有者主體。再者，內(nèi)部審計部門盡管已相對獨立，但還沒有建立起內(nèi)審部門直接向董事會和最高管理層負責的體制。另外，國有商業(yè)銀行基層分支機構按行政區(qū)劃設置的格局并未完全扭轉，機構層次過多，環(huán)節(jié)過多，降低了內(nèi)部控制的靈敏度，增加了組織運行的風險。
2、對內(nèi)控制度重要性的認識存在偏差。國有商業(yè)銀行內(nèi)部的某些管理者錯誤地認為，建立內(nèi)控制度就是建章立制，有了規(guī)章制度，就等于建立了內(nèi)控制度，忽視了內(nèi)控制度是一種業(yè)務運作過程中環(huán)環(huán)相扣的動態(tài)監(jiān)督機制；也沒有意識到管理者和相關業(yè)務部門在內(nèi)部控制過程中應當承擔的職責，僅僅把內(nèi)部控制當作上級對下級的管理手段；還有的把內(nèi)部控制與業(yè)務發(fā)展對立起來，片面追求業(yè)務擴張，忽視了風險控制。
3、對管理者缺乏有效的監(jiān)督制約。任何嚴密的規(guī)章下都隱含著這樣一個前提：管理崗位上的人員是可靠的、盡責的。但實踐證明，由于存在信息不對稱，內(nèi)部組織結構及分工不合理，管理者也有的不可靠，也就是說，權力必須有一定的監(jiān)督和制約，否則，再好的規(guī)章制度也會因為管理者的疏忽大意而無法發(fā)揮作用。我國商業(yè)銀行對業(yè)務經(jīng)辦人員的內(nèi)控制度比較健全，而對于各級管理者，特別是基層機構負責人，則有不少控制盲點，近年來發(fā)生的一些金融案件表明，對部分基層機構負責人制約不嚴、監(jiān)督失控是案發(fā)的主要原因。
4、信息渠道不暢。由于國有商業(yè)銀行分支機構管理層次多，信息的收集、傳送、分析的手段落后，加之信息存在失真現(xiàn)象，致使全面、準確、快速傳輸信息的目標無法實現(xiàn)。從縱向上看，一些政策及相關實施程序沒有較好地貫徹到每一位員工，員工對自己在內(nèi)控程序中所起的作用并不清楚；從橫向上看，信息的交流沒有暢通的渠道，許多信息無法共享。信息不能及時準確地提供，不僅不能發(fā)揮其在內(nèi)控中的重要作用，勢必會影響或誤導下一步的控制對策。
5、部分內(nèi)控制度的建立相對滯后。近幾年來，金融業(yè)務發(fā)展較快，新情況、新問題不斷涌現(xiàn)，老的制度不能覆蓋所有的風險點，新制度又沒能及時完善充實，致使內(nèi)控出現(xiàn)盲點，造成一定的風險隱患。
國有商業(yè)銀行內(nèi)控制度中存在的上述問題，若不及時加以解決，很可能給商業(yè)銀行帶來風險，影響到商業(yè)銀行經(jīng)營目標的實現(xiàn)，甚至可能危及銀行的生存。因此，面臨人世后激烈的國內(nèi)外市場競爭，商業(yè)銀行必須加強內(nèi)部控制體系的建設與完善。
1、建立有效的法人治理結構和合理的組織架構。有效的法人治理結構和合理的組織架構是商業(yè)銀行內(nèi)控制度發(fā)揮效率的制度保證。要從根本上強化國有商業(yè)銀行的內(nèi)控制度建設，產(chǎn)權制度改革是一個無法回避的現(xiàn)實問題。股份制是被證明的現(xiàn)代企業(yè)制度的最有效的組織形式，對國有商業(yè)銀行進行股份制改造，實現(xiàn)股權多元化，可以改變目前產(chǎn)權不清、職責不明的狀況，建立一個目標明確、權責利相對應的有效制衡的法人治理結構，使國有商業(yè)銀行成為真正意義上的商業(yè)銀行。合理的組織架構對內(nèi)部控制的效果也起著至關重要的作用。商業(yè)銀行應按決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、監(jiān)督反饋系統(tǒng)相互制衡的原則設置銀行的組織結構，選用合理的組織管理形式。在橫向上做到權利制衡，各部門之間在合理分工、職責分明的基礎之上做到既相對獨立又相互牽制；在縱向上做到減少管理層次，精簡機構的同時加強對下級機構的控制，建立完善的矩陣式的組織格局。
2、培育誠信敬業(yè)的企業(yè)文化，堅持以人為本的管理思想。員工的職業(yè)道德水平、勝任能力和誠信度是影響企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境的一個非常重要的因素。良好的企業(yè)文化氛圍，不僅有助于提高員工的綜合素質(zhì)，使人的自覺行為與制度對人的行為約束有機結合，也有助于防范道德風險。因此，應通過培育金融企業(yè)文化，營造良好的內(nèi)控文化氛圍。建立以提高員工素質(zhì)和敬業(yè)精神為核心的人力資源管理制度，通過多層次、多渠道的培訓，提高員工的政治、業(yè)務素質(zhì)和職業(yè)道德素養(yǎng)；創(chuàng)造公平、平等、擇優(yōu)的用人環(huán)境，建立健全有利于優(yōu)秀人才脫穎而出的選任用人機制；建立健全對員工尤其是管理人員和決策人員的考核、任用、監(jiān)督管理制度，認真貫徹執(zhí)行干部交流、崗位輪換、任期離任稽核制度。通過教育與管理、激勵和約束的有機結合，從根本上解決國有商業(yè)銀行內(nèi)控制度建設中的“人”的問題。
3、建立和完善有效的風險評估和監(jiān)測制度。一個有效的內(nèi)控體系，必須對影響銀行內(nèi)控目標實現(xiàn)的各種風險進行連續(xù)的評估，以便及時地防范和化解這些風險。因此，國有商業(yè)銀行必須建立和完善重要業(yè)務風險評估和監(jiān)測制度以及預警體系。通過事前的風險評估，為業(yè)務部門決策提供參考，減少決策的盲目性，通過事后的連續(xù)性評估和跟蹤監(jiān)測，采取各種必要的有效控制程序來減少風險。
4、建立和完善對各項經(jīng)營管理活動的控制制度。首先，應建立完善的責任分離、程序制約與崗位制約制度。大力推行內(nèi)部工作的目標管理，制定規(guī)范的崗位責任制度、嚴格的操作程序和合理的工作標準；按照不同的崗位，明確工作任務，賦予各崗位相應的責任和職權，對責任適當分離，建立相互配合、相互分離、相互制約的工作關系。其次，要完善業(yè)務控制制度。在健全資本金制度、實行資產(chǎn)負債比例管理的基礎上，對各項業(yè)務建立完善的內(nèi)部監(jiān)督與風險防范制度并嚴格實施，特別要注重建立和分析具體的業(yè)務流程，針對業(yè)務流程中的關鍵風險點設計專門的管理控制制度。第三，要按照規(guī)范化、授權分責、監(jiān)督制約、賬務核對、安全謹慎原則建立嚴密的會計控制制度，加強會計檢查，確保財務會計信息的完整性、準確性、客觀性和有效性。第四，建立可疑情況報告及檢查等欺詐控制制度，并通過教育、示范、監(jiān)督與技術控制，防止內(nèi)外部欺詐行為的發(fā)生。在對各項業(yè)務進行控制時，還應當注意借助計算機建立“計算機風險控制系統(tǒng)”，將各項業(yè)務的風險控制指標及規(guī)程等內(nèi)容進行計算機程序化處理，形成一個完整的系統(tǒng)，并將其應用于對各項業(yè)務的控制活動中。
5、建立管理信息系統(tǒng)和信息交流制度。充分的信息和有效的交流，對內(nèi)部控制體系的運作是不可缺少的，因此，國有商業(yè)銀行必須建立一個涵蓋其全部活動的管理信息系統(tǒng)，并定期對其進行測試，確保其安全可靠。建立有效的交流渠道，保證在縱向上、橫向上信息交流渠道暢通無阻，確保有關人員掌握必要的信息；建立信息交流制度，共享信息，為內(nèi)部控制體系各要素的運轉提供有效的信息支持，以便及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)控過程中的問題并采取有效的補救措施，保證內(nèi)控目標的實現(xiàn)。
6、建立獨立、權威的內(nèi)部監(jiān)督制度。商業(yè)銀行要保證內(nèi)部控制體系運轉有效，必須對其進行連續(xù)的監(jiān)管。通過設立只對最高決策層負責的地位獨立、監(jiān)督權威的內(nèi)部審計部門，由內(nèi)審部門獨立行使綜合性內(nèi)部監(jiān)督職能并對內(nèi)控制度的有效性和符合性進行評價。建立健全合理有序的內(nèi)部審計檢查制度和非現(xiàn)場審計制度，加大監(jiān)督檢查的頻率和力度，對商業(yè)銀行內(nèi)控制度的總體有效性進行連續(xù)性監(jiān)管，推進銀行業(yè)內(nèi)控體系的建立與完善。
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