第一篇：鄒議農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)

鄒議農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)

合規(guī)是銀行內(nèi)部一項核心的風(fēng)險管理活動，即確保銀行的活動與所適用的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動的規(guī)章制度和行為準(zhǔn)則相一致。合規(guī)文化建設(shè)則是農(nóng)信社適應(yīng)新的歷史形勢下而形成的具有農(nóng)信社特色的教育方式和組織形式，通過借鑒國際先進(jìn)的合規(guī)風(fēng)險管理和經(jīng)驗，根據(jù)河南銀監(jiān)局《關(guān)于在全省銀行業(yè)金融機構(gòu)開展“合規(guī)執(zhí)行年”活動的通知》，2011年農(nóng)信社系統(tǒng)大力開展了合規(guī)執(zhí)行年活動。農(nóng)村信用社作為有著50多年歷史的金融企業(yè)，具有服務(wù)范圍廣、對象多等特點，在促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展中處于主導(dǎo)地位，如何加強合規(guī)文化建設(shè)，使信用社干部職工始終堅持黨的宗旨，堅持合法經(jīng)營、合規(guī)操作，形成學(xué)法、懂法、用法、守法且依法合規(guī)經(jīng)營的金融企業(yè)，已成為農(nóng)村信用社在新的市場經(jīng)濟條件下亟待解決的重要課題。下面結(jié)合我區(qū)實際簡要談?wù)劷ㄔO(shè)農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)的一些設(shè)想：

一、加強職業(yè)道德教育是農(nóng)信社合規(guī)文化建設(shè)的保證 加強職業(yè)道德教育的意義和作用首先要引導(dǎo)職工樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，加強反腐倡廉的教育，以指導(dǎo)自己的人生追求和價值取向，提高全體員工廉潔自律的思想。開展職業(yè)道德教育的中心內(nèi)容就是要培養(yǎng)和塑造每一位員工優(yōu)秀的品格與職業(yè)道德修養(yǎng)，培養(yǎng)員工忠誠敬業(yè)、勇敢堅韌、恪盡職守、自律守法的工作態(tài)度。例如：某市信用社前幾年發(fā)生一起內(nèi)部員工利用當(dāng)班期間盜竊庫款的案件，案件的發(fā)生進(jìn)一步暴露目前農(nóng)信社在現(xiàn)金管理工作中存在的嚴(yán)重問題，以及個別員工的職業(yè)道德教育不到位等問題。因此，要確保農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營活動健康有序地發(fā)展，防范和化解金融風(fēng)險，樹立良好的企業(yè)形象，構(gòu)建合規(guī)的企業(yè)文化，就必須堅持不懈地抓好員工的職業(yè)道德教育。其次在新的歷史形勢下要更新觀念，開闊視野，突破陳舊落后的服務(wù)思維。要按照市場經(jīng)濟要求，遵守市場法律法規(guī)，強化服務(wù)手段，提高服務(wù)檔次。要樹立“客戶至上”、“敬業(yè)愛崗”的服務(wù)理念，以滿足客戶需求為目標(biāo)，協(xié)調(diào)、調(diào)動各方面資源，建立以客戶為中心的服務(wù)體系。通過提高員工職業(yè)道德綜合素質(zhì)水平，進(jìn)一步推進(jìn)農(nóng)信社合規(guī)文化建設(shè)工作的開展。

建立一套完善的監(jiān)督機制，通過發(fā)動全社會特別是客戶予以監(jiān)督，利用設(shè)置意見箱、監(jiān)督崗、舉報投訴電話和網(wǎng)站，讓廣大群眾、客戶參與評價從業(yè)人員的職業(yè)道德情況。定期開展考核，優(yōu)秀者給予精神與物質(zhì)獎勵，對違規(guī)者要給予處分或經(jīng)濟處罰。要把良好的職業(yè)道德作為領(lǐng)導(dǎo)聘用和員工上崗的必要條件。讓良好的職業(yè)道德成為員工崗位成才的法寶和企業(yè)合規(guī)建設(shè)的保障。

二、加強組織領(lǐng)導(dǎo)，抓好合規(guī)建設(shè)措施的落實

開展合規(guī)文化教育活動是規(guī)范操作行為、遏制案件發(fā)生的需要，首先要提高各級領(lǐng)導(dǎo)加強合規(guī)文化教育的認(rèn)識，使之成為合規(guī)建設(shè)的倡導(dǎo)者、策劃者和推動者；其次要提高全體員工對加強文化建設(shè)的認(rèn)識。全社干部職工既是合規(guī)建設(shè)的主體，又是企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)的實踐者，沒有廣大員工的積極主動參與，就不可能建設(shè)優(yōu)良的合規(guī)文化企業(yè)。例如某基層信用社制定的具體措施包括：

（一）成立合規(guī)建設(shè)和風(fēng)險管理年活動領(lǐng)導(dǎo)小組（成員包括單位領(lǐng)導(dǎo)、各級業(yè)務(wù)主管）。

（二）開展合規(guī)建設(shè)的宣傳和階段性報道工作，做到每月投稿并刊登社內(nèi)報刊。

（三）邀請法律法規(guī)方面的專家組織開展以合規(guī)建設(shè)為主題的教育培訓(xùn)。

（四）對近年來銀行業(yè)因違規(guī)而導(dǎo)致風(fēng)險的案例對照所轄范圍分析風(fēng)險點的排查。

（五）印發(fā)信用社案件專項治理實施方案，落實組織領(lǐng)導(dǎo)、工作安排和要求等等。

（六）完善各項內(nèi)控制度，簽定《經(jīng)濟刑事案件責(zé)任書》。

（七）舉辦以“如何做合規(guī)員工”為主題的征文活動。

（八）對合規(guī)建設(shè)和風(fēng)險管理年活動進(jìn)行總結(jié)，明確下一步深化合規(guī)建設(shè)重點。通過各種各樣成效顯著的工作和活動，使全體員工準(zhǔn)確把握企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)的發(fā)展形勢，自覺地融入到企業(yè)的合規(guī)文化建設(shè)中去，進(jìn)一步加強農(nóng)信社合規(guī)文化建設(shè)措施的落實。

三、堅持“以人為本”的管理模式，提升農(nóng)信社合規(guī)建設(shè)水平 俗話講：“水能載舟，亦能覆舟”，企業(yè)的員工好比海里的水，企業(yè)的發(fā)展前進(jìn)好比海上一艘前進(jìn)的巨輪，員工素質(zhì)的好壞直接影響到企業(yè)的生死存亡。農(nóng)村信用社的建設(shè)和發(fā)展必須依靠全體員工的集體智慧和團隊力量，要激發(fā)出員工的工作積極性、創(chuàng)造性和團結(jié)協(xié)作精神，必須實行“以人為本”的合規(guī)文化教育管理。在管理中要注意關(guān)心員工，愛護(hù)員工，尊重員工，理解員工，信任員工，讓員工親身感受農(nóng)信社的關(guān)愛和“大家庭”的溫暖。例如：利用每年中秋、國慶等傳統(tǒng)節(jié)日組織員工及家屬舉辦“中秋游園同樂日”和“職工趣味運動會”等活動，進(jìn)一步豐富員工業(yè)余文化生活，增強員工凝聚力，營造健康活潑、積極向上的企業(yè)氛圍。另外每年進(jìn)行員工家訪工作，根據(jù)員工平時的工作表現(xiàn)和其它方面的情況，利用家訪期間與職工家屬多渠道的溝通，關(guān)心和了解員工8小時以外的生活和學(xué)習(xí)情況，掌握員工的思想動態(tài)，加強對員工的了解和教育。通過各式各樣的活動加深員工對農(nóng)信社的認(rèn)同感和歸屬感，從而增強企業(yè)的凝聚力與向心力。

目前農(nóng)村信用社的改革開放日益成為業(yè)界關(guān)注的焦點，如何落實科學(xué)發(fā)展觀、防范和化解金融風(fēng)險，加強合規(guī)文化建設(shè)已成為農(nóng)信社改革發(fā)展的一項長期性、系統(tǒng)性的工程。要建立合規(guī)建設(shè)相應(yīng)的長遠(yuǎn)規(guī)劃和年度計劃，具體建設(shè)內(nèi)容包括：企業(yè)精神、職業(yè)道德、價值觀念、經(jīng)營目標(biāo)、規(guī)章制度、企業(yè)形象、服務(wù)禮儀等內(nèi)容，形成有自已特色的合規(guī)文化經(jīng)營理念。

四、結(jié)合案件專項治理，推進(jìn)農(nóng)信社合規(guī)制度建設(shè)

合規(guī)文化建設(shè)要堅持“統(tǒng)籌兼顧、合理安排”的原則，要與案件專項治理和正在深入開展的治理商業(yè)賄賂專項工作結(jié)合起來開展，加強對不正當(dāng)交易行為和商業(yè)賄賂業(yè)務(wù)關(guān)鍵環(huán)節(jié)的分析研究，突出重點，有的放矢地開展專項治理；堅決糾正經(jīng)營活動中違反商業(yè)道德和市場規(guī)則，以及影響公平競爭等不正當(dāng)行為，依法查處商業(yè)賄賂案件；鼓勵員工檢舉違紀(jì)違法的人和事，提供案件線索，共同推動合規(guī)建設(shè)工作的深入開展。例如：首先要從本單位實際情況出發(fā)，對易發(fā)案件的印章、密押、重要空白憑證、有價憑證等加強管理、相互制約，對現(xiàn)金的出庫、押運、入庫等環(huán)節(jié)制定嚴(yán)格的程序和制度；其次要規(guī)范和落實崗位輪換和強制休假制度，根據(jù)案件專項治理和內(nèi)控管理的要求，為有效防范員工道德及業(yè)務(wù)風(fēng)險，對敏感崗位和重點人員進(jìn)行監(jiān)控管理，落實內(nèi)部員工的交流和輪崗調(diào)動，消除內(nèi)部人員犯案和內(nèi)外勾結(jié)作案的隱患。還有經(jīng)常開展有針對性的專項檢查行動，發(fā)現(xiàn)問題立即整改落實，將所有業(yè)務(wù)流程和工作環(huán)節(jié)納入到規(guī)章制度的約束之中，認(rèn)真落實“物防”、“技防”各類軟硬件設(shè)施的建設(shè)，進(jìn)一步促進(jìn)“人防”水平的提高，防微杜漸，確?！叭酪槐！卑踩Ｐl(wèi)工作的順利進(jìn)行，不斷推進(jìn)農(nóng)信社合規(guī)制度的建設(shè)。

合規(guī)是金融穩(wěn)健經(jīng)營的一個基本內(nèi)在要求和基礎(chǔ)，也是每一位員工的責(zé)任和義務(wù)，更是每一位員工最基礎(chǔ)的職業(yè)要求、崗位要求和道德要求。農(nóng)村信用社全體員工必須要“以遵紀(jì)守法為榮、以違法亂紀(jì)為恥”，從點滴做起、合規(guī)操作、合規(guī)經(jīng)營、以實際行動為提高農(nóng)村信用社合規(guī)文化的建設(shè)而努力。

第二篇：鄒議農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)

鄒議農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)

合規(guī)是銀行內(nèi)部一項核心的風(fēng)險管理活動，即確保銀行的活動與所適用的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動的規(guī)章制度和行為準(zhǔn)則相一致。合規(guī)文化建設(shè)則是農(nóng)信社適應(yīng)新的歷史形勢下而形成的具有農(nóng)信社特色的教育方式和組織形式，通過借鑒國際先進(jìn)的合規(guī)風(fēng)險管理和經(jīng)驗，根據(jù)河南銀監(jiān)局《關(guān)于在全省銀行業(yè)金融機構(gòu)開展“合規(guī)執(zhí)行年”活動的通知》，2011年農(nóng)信社系統(tǒng)大力開展了合規(guī)執(zhí)行年活動。農(nóng)村信用社作為有著50多年歷史的金融企業(yè)，具有服務(wù)范圍廣、對象多等特點，在促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展中處于主導(dǎo)地位，如何加強合規(guī)文化建設(shè)，使信用社干部職工始終堅持黨的宗旨，堅持合法經(jīng)營、合規(guī)操作，形成學(xué)法、懂法、用法、守法且依法合規(guī)經(jīng)營的金融企業(yè)，已成為農(nóng)村信用社在新的市場經(jīng)濟條件下亟待解決的重要課題。下面結(jié)合我區(qū)實際簡要談?wù)劷ㄔO(shè)農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)的一些設(shè)想：

一、加強職業(yè)道德教育是農(nóng)信社合規(guī)文化建設(shè)的保證

加強職業(yè)道德教育的意義和作用首先要引導(dǎo)職工樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，加強反腐倡廉的教育，以指導(dǎo)自己的人生追求和價值取向，提高全體員工廉潔自律的思想。開展職業(yè)道德教育的中心內(nèi)容就是要培養(yǎng)和塑造每一位員工優(yōu)秀的品格與職業(yè)道德修養(yǎng)，培養(yǎng)員工忠誠敬業(yè)、勇敢堅韌、恪盡職守、自律守法的工作態(tài)度。例如：某市信用社前幾年發(fā)生一起內(nèi)部員工利用當(dāng)班期間盜竊庫款的案

件，案件的發(fā)生進(jìn)一步暴露目前農(nóng)信社在現(xiàn)金管理工作中存在的嚴(yán)重問題，以及個別員工的職業(yè)道德教育不到位等問題。因此，要確保農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營活動健康有序地發(fā)展，防范和化解金融風(fēng)險，樹立良好的企業(yè)形象，構(gòu)建合規(guī)的企業(yè)文化，就必須堅持不懈地抓好員工的職業(yè)道德教育。其次在新的歷史形勢下要更新觀念，開闊視野，突破陳舊落后的服務(wù)思維。要按照市場經(jīng)濟要求，遵守市場法律法規(guī)，強化服務(wù)手段，提高服務(wù)檔次。要樹立“客戶至上”、“敬業(yè)愛崗”的服務(wù)理念，以滿足客戶需求為目標(biāo)，協(xié)調(diào)、調(diào)動各方面資源，建立以客戶為中心的服務(wù)體系。通過提高員工職業(yè)道德綜合素質(zhì)水平，進(jìn)一步推進(jìn)農(nóng)信社合規(guī)文化建設(shè)工作的開展。

建立一套完善的監(jiān)督機制，通過發(fā)動全社會特別是客戶予以監(jiān)督，利用設(shè)置意見箱、監(jiān)督崗、舉報投訴電話和網(wǎng)站，讓廣大群眾、客戶參與評價從業(yè)人員的職業(yè)道德情況。定期開展考核，優(yōu)秀者給予精神與物質(zhì)獎勵，對違規(guī)者要給予處分或經(jīng)濟處罰。要把良好的職業(yè)道德作為領(lǐng)導(dǎo)聘用和員工上崗的必要條件。讓良好的職業(yè)道德成為員工崗位成才的法寶和企業(yè)合規(guī)建設(shè)的保障。

二、加強組織領(lǐng)導(dǎo)，抓好合規(guī)建設(shè)措施的落實

開展合規(guī)文化教育活動是規(guī)范操作行為、遏制案件發(fā)生的需要，首先要提高各級領(lǐng)導(dǎo)加強合規(guī)文化教育的認(rèn)識，使之成為合規(guī)建設(shè)的倡導(dǎo)者、策劃者和推動者；其次要提高全體員工對加強文化建設(shè)的認(rèn)識。全社干部職工既是合規(guī)建設(shè)的主體，又是企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)的實

踐者，沒有廣大員工的積極主動參與，就不可能建設(shè)優(yōu)良的合規(guī)文化企業(yè)。例如某基層信用社制定的具體措施包括：

（一）成立合規(guī)建設(shè)和風(fēng)險管理年活動領(lǐng)導(dǎo)小組（成員包括單位領(lǐng)導(dǎo)、各級業(yè)務(wù)主管）。

（二）開展合規(guī)建設(shè)的宣傳和階段性報道工作，做到每月投稿并刊登社內(nèi)報刊。

（三）邀請法律法規(guī)方面的專家組織開展以合規(guī)建設(shè)為主題的教育培訓(xùn)。

（四）對近年來銀行業(yè)因違規(guī)而導(dǎo)致風(fēng)險的案例對照所轄范圍分析風(fēng)險點的排查。

（五）印發(fā)信用社案件專項治理實施方案，落實組織領(lǐng)導(dǎo)、工作安排和要求等等。

（六）完善各項內(nèi)控制度，簽定《經(jīng)濟刑事案件責(zé)任書》。

（七）舉辦以“如何做合規(guī)員工”為主題的征文活動。

（八）對合規(guī)建設(shè)和風(fēng)險管理年活動進(jìn)行總結(jié)，明確下一步深化合規(guī)建設(shè)重點。通過各種各樣成效顯著的工作和活動，使全體員工準(zhǔn)確把握企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)的發(fā)展形勢，自覺地融入到企業(yè)的合規(guī)文化建設(shè)中去，進(jìn)一步加強農(nóng)信社合規(guī)文化建設(shè)措施的落實。

三、堅持“以人為本”的管理模式，提升農(nóng)信社合規(guī)建設(shè)水平俗話講：“水能載舟，亦能覆舟”，企業(yè)的員工好比海里的水，企業(yè)的發(fā)展前進(jìn)好比海上一艘前進(jìn)的巨輪，員工素質(zhì)的好壞直接影響到企業(yè)的生死存亡。農(nóng)村信用社的建設(shè)和發(fā)展必須依靠全體員工的集體智慧和團隊力量，要激發(fā)出員工的工作積極性、創(chuàng)造性和團結(jié)協(xié)作精神，必須實行“以人為本”的合規(guī)文化教育管理。在管理中要注意關(guān)心員工，愛護(hù)員工，尊重員工，理解員工，信任員工，讓員工親身

感受農(nóng)信社的關(guān)愛和“大家庭”的溫暖。例如：利用每年中秋、國慶等傳統(tǒng)節(jié)日組織員工及家屬舉辦“中秋游園同樂日”和“職工趣味運動會”等活動，進(jìn)一步豐富員工業(yè)余文化生活，增強員工凝聚力，營造健康活潑、積極向上的企業(yè)氛圍。另外每年進(jìn)行員工家訪工作，根據(jù)員工平時的工作表現(xiàn)和其它方面的情況，利用家訪期間與職工家屬多渠道的溝通，關(guān)心和了解員工8小時以外的生活和學(xué)習(xí)情況，掌握員工的思想動態(tài)，加強對員工的了解和教育。通過各式各樣的活動加深員工對農(nóng)信社的認(rèn)同感和歸屬感，從而增強企業(yè)的凝聚力與向心力。

目前農(nóng)村信用社的改革開放日益成為業(yè)界關(guān)注的焦點，如何落實科學(xué)發(fā)展觀、防范和化解金融風(fēng)險，加強合規(guī)文化建設(shè)已成為農(nóng)信社改革發(fā)展的一項長期性、系統(tǒng)性的工程。要建立合規(guī)建設(shè)相應(yīng)的長遠(yuǎn)規(guī)劃和計劃，具體建設(shè)內(nèi)容包括：企業(yè)精神、職業(yè)道德、價值觀念、經(jīng)營目標(biāo)、規(guī)章制度、企業(yè)形象、服務(wù)禮儀等內(nèi)容，形成有自已特色的合規(guī)文化經(jīng)營理念。

四、結(jié)合案件專項治理，推進(jìn)農(nóng)信社合規(guī)制度建設(shè)

合規(guī)文化建設(shè)要堅持“統(tǒng)籌兼顧、合理安排”的原則，要與案件專項治理和正在深入開展的治理商業(yè)賄賂專項工作結(jié)合起來開展，加強對不正當(dāng)交易行為和商業(yè)賄賂業(yè)務(wù)關(guān)鍵環(huán)節(jié)的分析研究，突出重點，有的放矢地開展專項治理；堅決糾正經(jīng)營活動中違反商業(yè)道德和市場規(guī)則，以及影響公平競爭等不正當(dāng)行為，依法查處商業(yè)賄賂案件；

鼓勵員工檢舉違紀(jì)違法的人和事，提供案件線索，共同推動合規(guī)建設(shè)工作的深入開展。例如：首先要從本單位實際情況出發(fā)，對易發(fā)案件的印章、密押、重要空白憑證、有價憑證等加強管理、相互制約，對現(xiàn)金的出庫、押運、入庫等環(huán)節(jié)制定嚴(yán)格的程序和制度；其次要規(guī)范和落實崗位輪換和強制休假制度，根據(jù)案件專項治理和內(nèi)控管理的要求，為有效防范員工道德及業(yè)務(wù)風(fēng)險，對敏感崗位和重點人員進(jìn)行監(jiān)控管理，落實內(nèi)部員工的交流和輪崗調(diào)動，消除內(nèi)部人員犯案和內(nèi)外勾結(jié)作案的隱患。還有經(jīng)常開展有針對性的專項檢查行動，發(fā)現(xiàn)問題立即整改落實，將所有業(yè)務(wù)流程和工作環(huán)節(jié)納入到規(guī)章制度的約束之中，認(rèn)真落實“物防”、“技防”各類軟硬件設(shè)施的建設(shè)，進(jìn)一步促進(jìn)“人防”水平的提高，防微杜漸，確?！叭酪槐！卑踩Ｐl(wèi)工作的順利進(jìn)行，不斷推進(jìn)農(nóng)信社合規(guī)制度的建設(shè)。

合規(guī)是金融穩(wěn)健經(jīng)營的一個基本內(nèi)在要求和基礎(chǔ)，也是每一位員工的責(zé)任和義務(wù)，更是每一位員工最基礎(chǔ)的職業(yè)要求、崗位要求和道德要求。農(nóng)村信用社全體員工必須要“以遵紀(jì)守法為榮、以違法亂紀(jì)為恥”，從點滴做起、合規(guī)操作、合規(guī)經(jīng)營、以實際行動為提高農(nóng)村信用社合規(guī)文化的建設(shè)而努力。

第三篇：淺談農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)

淺談農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)

合規(guī)是銀行內(nèi)部一項核心的風(fēng)險管理活動，即確保銀行的活動與所適用的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動的規(guī)章制度和行為準(zhǔn)則相一致。合規(guī)文化建設(shè)則是農(nóng)信社適應(yīng)新的歷史形勢下而形成的具有農(nóng)信社特色的教育方式和組織形式，通過借鑒國際先進(jìn)的合規(guī)風(fēng)險管理和經(jīng)驗，廣東省銀監(jiān)局在轄區(qū)內(nèi)金融機構(gòu)開展“合規(guī)建設(shè)年”活動。農(nóng)村信用社作為有著50多年歷史的金融企業(yè)，具有服務(wù)范圍廣、對象多等特點，在促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展中處于主導(dǎo)地位，如何加強合規(guī)文化建設(shè)，使信用社干部職工始終堅持黨的宗旨，堅持合法經(jīng)營、合規(guī)操作，形成學(xué)法、懂法、用法、守法且依法合規(guī)經(jīng)營的金融企業(yè)，已成為農(nóng)村信用社在新的市場經(jīng)濟條件下亟待解決的重要課題。下面結(jié)合我區(qū)實際簡要談?wù)劷ㄔO(shè)農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)的一些設(shè)想：

一、加強職業(yè)道德教育是農(nóng)信社合規(guī)文化建設(shè)的保證

加強職業(yè)道德教育的意義和作用首先要引導(dǎo)職工樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，加強反腐倡廉的教育，以指導(dǎo)自己的人生追求和價值取向，提高全體員工廉潔自律的思想。開展職業(yè)道德教育的中心內(nèi)容就是要培養(yǎng)和塑造每一位員工優(yōu)秀的品格與職業(yè)道德修養(yǎng)，培養(yǎng)員工忠誠敬業(yè)、勇敢堅韌、恪盡職守、自律守法的工作態(tài)度。例如：某市信用社今年上半年發(fā)生一起內(nèi)部員工利用當(dāng)班期間盜竊庫款的案件，案件的發(fā)生進(jìn)一步暴露目前農(nóng)信社在現(xiàn)金管理工作中存在的嚴(yán)重問題，以及個別員工的職業(yè)道德教育不到位等問題。因此，要確保農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營活動健康有序地發(fā)展，防范和化解金融風(fēng)險，樹立良好的企業(yè)形象，構(gòu)建合規(guī)的企業(yè)文化，就必須堅持不懈地抓好員工的職業(yè)道德教育。其次在新的歷史形勢下要更新觀念，開闊視野，突破陳舊落后的服務(wù)思維。要按照市場經(jīng)濟要求，遵守市場法律法規(guī)，強化服務(wù)手段，提高服務(wù)檔次。要樹立“客戶至上”、“敬業(yè)愛崗”的服務(wù)理念，以滿足客戶需求為目標(biāo)，協(xié)調(diào)、調(diào)動各方面資源，建立以客戶為中心的服務(wù)體系。通過提高員工職業(yè)道德綜合素質(zhì)水平，進(jìn)一步推進(jìn)農(nóng)信社合規(guī)文化建設(shè)工作的開展。

還有要建立一套完善的監(jiān)督機制，通過發(fā)動全社會特別是客戶予以監(jiān)督，利用設(shè)置意見箱、監(jiān)督崗、舉報投訴電話和網(wǎng)站，讓廣大群眾、客戶參與評價從業(yè)人員的職業(yè)道德情況。定期開展考核，優(yōu)秀者給予精神與物質(zhì)獎勵，對違規(guī)者要給予處分或經(jīng)濟處罰。要把良好的職業(yè)道德作為領(lǐng)導(dǎo)聘用和員工上崗的必要條件。讓良好的職業(yè)道德成為員工崗位成才的法寶和企業(yè)合規(guī)建設(shè)的保障。

二、加強組織領(lǐng)導(dǎo)，抓好合規(guī)建設(shè)措施的落實

開展合規(guī)文化教育活動是規(guī)范操作行為、遏制案件發(fā)生的需要，首先要提高各級領(lǐng)導(dǎo)加強合規(guī)文化教育的認(rèn)識，使之成為合規(guī)建設(shè)的倡導(dǎo)者、策劃者和推動者；其次要提高全體員工對加強文化建設(shè)的認(rèn)識。全社干部職工既是合規(guī)建設(shè)的主體，又是企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)的實踐者，沒有廣大員工的積極主動參與，就不可能建設(shè)優(yōu)良的合規(guī)文化企業(yè)。例如某基層信用

社制定的具體措施包括：

（一）成立合規(guī)建設(shè)和風(fēng)險管理年活動領(lǐng)導(dǎo)小組（成員包括單位領(lǐng)導(dǎo)、各級業(yè)務(wù)主管）。

（二）開展合規(guī)建設(shè)的宣傳和階段性報道工作，做到每月投稿并刊登社內(nèi)報刊。

（三）邀請法律法規(guī)方面的專家組織開展以合規(guī)建設(shè)為主題的教育培訓(xùn)。

（四）對近年來銀行業(yè)因違規(guī)而導(dǎo)致風(fēng)險的案例對照所轄范圍分析風(fēng)險點的排查。

（五）印發(fā)信用社案件專項治理實施方案，落實組織領(lǐng)導(dǎo)、工作安排和要求等等。

（六）完善各項內(nèi)控制度，簽定《經(jīng)濟刑事案件責(zé)任書》。

（七）舉辦以“如何做合規(guī)員工”為主題的征文活動。

（八）對合規(guī)建設(shè)和風(fēng)險管理年活動進(jìn)行總結(jié)，明確下一步深化合規(guī)建設(shè)重點。通過各種各樣成效顯著的工作和活動，使全體員工準(zhǔn)確把握企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)的發(fā)展形勢，自覺地融入到企業(yè)的合規(guī)文化建設(shè)中去，進(jìn)一步加強農(nóng)信社合規(guī)文化建設(shè)措施的落實。

三、堅持“以人為本”的管理模式，提升農(nóng)信社合規(guī)建設(shè)水平

俗話講：“水能載舟，亦能覆舟”，企業(yè)的員工好比海里的水，企業(yè)的發(fā)展前進(jìn)好比海上一艘前進(jìn)的巨輪，員工素質(zhì)的好壞直接影響到企業(yè)的生死存亡。農(nóng)村信用社的建設(shè)和發(fā)展必須依靠全體員工的集體智慧和團隊力量，要激發(fā)出員工的工作積極性、創(chuàng)造性和團結(jié)協(xié)作精神，必須實行“以人為本”的合規(guī)文化教育管理。在管理中要注意關(guān)心員工，愛護(hù)員工，尊重員工，理解員工，信任員工，讓員工親身感受農(nóng)信社的關(guān)愛和“大家庭”的溫暖。

例如：利用每年中秋、國慶等傳統(tǒng)節(jié)日組織員工及家屬舉辦“中秋游園同樂日”和“職工趣味運動會”等活動，進(jìn)一步豐富員工業(yè)余文化生活，增強員工凝聚力，營造健康活潑、積極向上的企業(yè)氛圍。另外每年進(jìn)行員工家訪工作，根據(jù)員工平時的工作表現(xiàn)和其它方面的情況，利用家訪期間與職工家屬多渠道的溝通，關(guān)心和了解員工8小時以外的生活和學(xué)習(xí)情況，掌握員工的思想動態(tài)，加強對員工的了解和教育。通過各式各樣的活動加深員工對農(nóng)信社的認(rèn)同感和歸屬感，從而增強企業(yè)的凝聚力與向心力。

目前農(nóng)村信用社的改革開放日益成為業(yè)界關(guān)注的焦點，如何落實科學(xué)發(fā)展觀、防范和化解金融風(fēng)險，加強合規(guī)文化建設(shè)已成為農(nóng)信社改革發(fā)展的一項長期性、系統(tǒng)性的工程。要建立合規(guī)建設(shè)相應(yīng)的長遠(yuǎn)規(guī)劃和計劃，具體建設(shè)內(nèi)容包括：企業(yè)精神、職業(yè)道德、價值觀念、經(jīng)營目標(biāo)、規(guī)章制度、企業(yè)形象、服務(wù)禮儀等內(nèi)容，形成有自已特色的合規(guī)文化經(jīng)營理念。

四、結(jié)合案件專項治理，推進(jìn)農(nóng)信社合規(guī)制度建設(shè)

合規(guī)文化建設(shè)要堅持“統(tǒng)籌兼顧、合理安排”的原則，要與案件專項治理和正在深入開展的治理商業(yè)賄賂專項工作結(jié)合起來開展，加強對不正當(dāng)交易行為和商業(yè)賄賂業(yè)務(wù)關(guān)鍵環(huán)節(jié)的分析研究，突出重點，有的放矢地開展專項治理；堅決糾正經(jīng)營活動中違反商業(yè)道德和市場規(guī)則，以及影響公平競爭等不正當(dāng)行為，依法查處商業(yè)賄賂案件；鼓勵員工檢舉違紀(jì)違法的人和事，提供案件線索，共同推動合規(guī)建設(shè)工作的深入開展。例如：首先要從本單位實際情況出發(fā)，對易發(fā)案件的印章、密押、重要空白憑證、有價憑證等加強管理、相互制約，對現(xiàn)金的出庫、押運、入庫等環(huán)節(jié)制定嚴(yán)格的程序和制度；其次要規(guī)范和落實崗位輪換和強制休

假制度，根據(jù)案件專項治理和內(nèi)控管理的要求，為有效防范員工道德及業(yè)務(wù)風(fēng)險，對敏感崗位和重點人員進(jìn)行監(jiān)控管理，落實內(nèi)部員工的交流和輪崗調(diào)動，消除內(nèi)部人員犯案和內(nèi)外勾結(jié)作案的隱患。還有經(jīng)常開展有針對性的專項檢查行動，發(fā)現(xiàn)問題立即整改落實，將所有業(yè)務(wù)流程和工作環(huán)節(jié)納入到規(guī)章制度的約束之中，認(rèn)真落實“物防”、“技防”各類軟硬件設(shè)施的建設(shè)，進(jìn)一步促進(jìn)“人防”水平的提高，防微杜漸，確?！叭酪槐！卑踩Ｐl(wèi)工作的順利進(jìn)行，不斷推進(jìn)農(nóng)信社合規(guī)制度的建設(shè)。

合規(guī)是金融穩(wěn)健經(jīng)營的一個基本內(nèi)在要求和基礎(chǔ)，也是每一位員工的責(zé)任和義務(wù)，更是每一位員工最基礎(chǔ)的職業(yè)要求、崗位要求和道德要求。農(nóng)村信用社全體員工必須要“以遵紀(jì)守法為榮、以違法亂紀(jì)為恥”，從點滴做起、合規(guī)操作、合規(guī)經(jīng)營、以實際行動為提高農(nóng)村信用社合規(guī)文化的建設(shè)而努力。

第四篇：農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)淺議（范文）

近幾年，農(nóng)村信用社在法人治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化、管理操作流程再造、服務(wù)和金融產(chǎn)品創(chuàng)新等方面取得了重大突破，但由于歷史積淀以及現(xiàn)實的各種因素影響，部分地區(qū)的農(nóng)村信用社在合規(guī)管理體系建設(shè)方面仍然薄弱。當(dāng)前，作為風(fēng)險管理體系核心之一的合規(guī)風(fēng)險管理已經(jīng)成為金融機構(gòu)防范經(jīng)營風(fēng)險、實現(xiàn)可持續(xù)健康發(fā)展的一項重要內(nèi)容，正日益受到各級監(jiān)管部門和商業(yè)銀行的高度重視。加強合規(guī)管理體系建設(shè)，對于農(nóng)村信用社提高經(jīng)營管理水平、增強風(fēng)險防范能力、加大支農(nóng)服務(wù)力度以及全面實現(xiàn)改革發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)具有重要的意義。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社 合規(guī)風(fēng)險 合規(guī)文化 合規(guī)管理部門 合規(guī)風(fēng)險管理

一、把握四個概念

（一）合規(guī)

近些年，“依法合規(guī)”一詞在我國商業(yè)銀行監(jiān)督管理工作中經(jīng)常使用。但是，許多人對“合規(guī)”概念的理解卻是表面化的，有的將“合規(guī)”理解為銀行及其分支機構(gòu)的經(jīng)營管理行為必須符合銀行(總行)制定的規(guī)章制度，有的將“合規(guī)”簡單地理解為就是符合規(guī)定，不符合規(guī)定就是違規(guī)。顯然，這些理解與國際銀行業(yè)對“合規(guī)”的理解是不一致的。

從巴塞爾銀行監(jiān)管委員會關(guān)于合規(guī)風(fēng)險的界定來看，銀行的合規(guī)特指遵守法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)則或標(biāo)準(zhǔn)。至于銀行的行為是否符合銀行自己制定的內(nèi)部規(guī)章制度，這不屬于合規(guī)及合規(guī)風(fēng)險的范疇，而是需要通過銀行內(nèi)部審計監(jiān)督去解決的問題?！渡虡I(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》對合規(guī)的含義也進(jìn)行了如下明確：“是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致?！狈伞⒁?guī)則及準(zhǔn)則主要是指與銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)相關(guān)的法律、規(guī)則及標(biāo)準(zhǔn)，主要包括反洗錢、防止恐怖分子進(jìn)行融資活動的相關(guān)規(guī)定，以及涉及銀行經(jīng)營的準(zhǔn)則(包括避免或減少利益沖突等問題)，隱私及數(shù)據(jù)保護(hù)以及消費者信貸等方面的規(guī)定。此外，依據(jù)監(jiān)管部門或銀行自身采取的不同監(jiān)督管理模式，上述法律、規(guī)則及標(biāo)準(zhǔn)還可延伸至銀行經(jīng)營范圍之外的法律、規(guī)則及準(zhǔn)則，如勞動就業(yè)方面的法律法規(guī)及稅法等。

（二）合規(guī)風(fēng)險

合規(guī)風(fēng)險是指因違反法律或監(jiān)管要求而受到制裁的風(fēng)險、遭受金融損失的風(fēng)險以及因銀行未能遵守所有適用法律、法規(guī)、行為準(zhǔn)則以及相關(guān)慣例標(biāo)準(zhǔn)而可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失等方面的風(fēng)險。合規(guī)風(fēng)險與操作風(fēng)險既有聯(lián)系又有區(qū)別。操作風(fēng)險是指銀行由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員、計算機系統(tǒng)或外部事件所造成的損失。操作風(fēng)險與合規(guī)風(fēng)險的主要區(qū)別是:

1、劃分標(biāo)準(zhǔn)不同。操作風(fēng)險、信用風(fēng)險和市場風(fēng)險這三大類風(fēng)險，是從可能對銀行的資本造成損失的角度劃分的，而合規(guī)風(fēng)險是以守法與違法的角度為出發(fā)點的。

2、風(fēng)險引發(fā)因素不同。操作風(fēng)險是由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員、計算機系統(tǒng)或外部事件等引發(fā)的風(fēng)險，合規(guī)風(fēng)險則是因為銀行違反法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)章而導(dǎo)致的風(fēng)險。

3、風(fēng)險內(nèi)涵不同。操作風(fēng)險的內(nèi)涵比較復(fù)雜，它既包括操作交易風(fēng)險，也包括技術(shù)風(fēng)險、內(nèi)部失控風(fēng)險，還包括外部欺詐、盜搶等風(fēng)險，合規(guī)風(fēng)險的內(nèi)涵則相對單一，只是集中于銀行違法行為所導(dǎo)致的法律后果。操作風(fēng)險與合規(guī)風(fēng)險也有一定的關(guān)聯(lián)性，主要是操作風(fēng)險可以導(dǎo)致合規(guī)風(fēng)險的發(fā)生，合規(guī)風(fēng)險的背后必有操作風(fēng)險，某個具體的操作風(fēng)險可能直接轉(zhuǎn)為合規(guī)風(fēng)險。

（三）合規(guī)文化

合規(guī)文化建設(shè)作為合規(guī)風(fēng)險管理的一部分，是企業(yè)文化建設(shè)的一部分，但如果僅將合規(guī)風(fēng)險管理作為企業(yè)文化建設(shè)的范疇，那合規(guī)風(fēng)險管理將停滯在意識領(lǐng)域，不利于銀行的風(fēng)險防范。董事會和高級管理層應(yīng)采取一系列措施，推進(jìn)銀行的組織文化建設(shè)，促使所有員工(包括高層管理人員)在開展銀行業(yè)務(wù)時都能遵守法律、規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)，推進(jìn)以職業(yè)操守為基礎(chǔ)，建設(shè)蓬勃向上、富有活力的合規(guī)文化，從而促進(jìn)形成高效的公司治理環(huán)境。

（四）合規(guī)管理部門

合規(guī)管理部門有廣義和狹義之分，廣義上的合規(guī)管理部門整個銀行系統(tǒng)負(fù)有履行合規(guī)管理職責(zé)的業(yè)務(wù)條線與分支機構(gòu)的統(tǒng)稱。狹義的合規(guī)管理部門是識別、評估、通報、監(jiān)控并報告銀行合規(guī)風(fēng)險的一個獨立的職能部門。

合規(guī)風(fēng)險管理是各業(yè)務(wù)條線和分支機構(gòu)的共同責(zé)任，不是單純由合規(guī)管理部門自身獨自履行。各業(yè)務(wù)條線和分支機構(gòu)的負(fù)責(zé)人對本條線和本機構(gòu)經(jīng)營活動的合規(guī)性負(fù)首要責(zé)任，合規(guī)管理部門應(yīng)根據(jù)合規(guī)管理程序主動識別和管理合規(guī)風(fēng)險，按照合規(guī)風(fēng)險的報告路線和報告要求及時報告。作為識別、評估、通報、監(jiān)控并報告銀行合規(guī)風(fēng)險的一個獨立的職能部門，合規(guī)管理部門的作用主要是輔助管理銀行的合規(guī)風(fēng)險。設(shè)立合規(guī)管理部門應(yīng)遵循下列兩大原則：(1)合規(guī)管理部門的職責(zé)應(yīng)當(dāng)明確界定;(2)合規(guī)管理部門及其人員應(yīng)當(dāng)獨立于經(jīng)營活動，在銀行內(nèi)部享有正式地位。

二、提高三個認(rèn)識

(一）合規(guī)風(fēng)險管理是切實加強風(fēng)險防范和案件治理的基本前提。

“十案九違規(guī)”。從近年曝光的一些金融機構(gòu)違規(guī)案例來看，這些發(fā)案的機構(gòu)，風(fēng)險管理和內(nèi)部控制等機制無不存在嚴(yán)重問題。要么機制不全，缺乏監(jiān)督制約；要么表面上有序運行，實質(zhì)合規(guī)管理失控、內(nèi)控機制形同虛設(shè)。因此，貶低、忽視、淡化合規(guī)經(jīng)營和合規(guī)管理的重要性，風(fēng)險防范措施就會落空，風(fēng)險管控的制度和流程就會失靈，各種風(fēng)險隱患就會滋生，甚至發(fā)生重大案件。為此，要保證各項制度、政策和措施的貫徹落實，必須以合規(guī)經(jīng)營和合規(guī)風(fēng)險管理為基礎(chǔ)。

（二）合規(guī)風(fēng)險管理是主動適應(yīng)金融發(fā)展和監(jiān)管要求的迫切需要。

隨著金融業(yè)的全面對外開放和金融創(chuàng)新步伐的加快，我國銀行業(yè)務(wù)也日益呈現(xiàn)出多元化、復(fù)雜化和國際化的特點，對金融機構(gòu)自身提出的風(fēng)險管理要求越來越高，監(jiān)管機構(gòu)對金融機構(gòu)的持續(xù)監(jiān)管也變得越來越困難。為加強對金融機構(gòu)的監(jiān)管，提升合規(guī)管理能力，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會于2005年4月發(fā)布了《銀行合規(guī)和合規(guī)部門》，明確了商業(yè)銀行應(yīng)遵循的合規(guī)管理的十項原則。中國銀監(jiān)會也于2006年10月發(fā)布了《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》，為國內(nèi)銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險的管理指明了方向。農(nóng)村信用社要取得長足發(fā)展，必須主動做好合規(guī)管理工作，以更好適應(yīng)外部合規(guī)監(jiān)管的需要。

（三）合規(guī)風(fēng)險管理是鞏固改革成果，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的本質(zhì)要求。

目前，農(nóng)村信用社改革已取得了階段性成果，組織形式改革基本完成，歷史包袱初步消化，風(fēng)險狀況有所緩解。但對照改革的最終目標(biāo)，還有相當(dāng)大的差距，長期形成的粗放管理、內(nèi)控薄弱、違規(guī)經(jīng)營等不良企業(yè)文化尚未從根本上改變，重規(guī)模、輕質(zhì)量，重速度、輕效益，重擴張、輕風(fēng)險等問題仍不同程度地存在，個別地方甚至為眼前利益不惜違規(guī)經(jīng)營，不但造成了巨大的資金損失，而且嚴(yán)重影響其在公眾中的信譽、形象，成為了制約農(nóng)村信用社發(fā)展的痼疾。因此，合規(guī)風(fēng)險管理是農(nóng)村信用社實現(xiàn)持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營發(fā)展的內(nèi)在要求。

三、認(rèn)清四個不足

（一）合規(guī)風(fēng)險管理體系不健全，風(fēng)險防范和流程控制不嚴(yán)密。

主要表現(xiàn)為：政出多門、合規(guī)風(fēng)險管理職責(zé)分散，大多數(shù)農(nóng)信社合規(guī)風(fēng)險管理分散于稽核、審計、風(fēng)險管理等不同部門，缺乏統(tǒng)一的組織協(xié)調(diào)，使得合規(guī)風(fēng)險管理職能不能有效獨立于經(jīng)營職能；多數(shù)農(nóng)信社合規(guī)管理政策缺失、合規(guī)管理部門職責(zé)不明、各級合規(guī)管理人員缺乏、合規(guī)管理部門不獨立，缺乏對合規(guī)風(fēng)險進(jìn)行統(tǒng)籌管理，不能形成橫向到邊、縱向到底的全方位合規(guī)風(fēng)險管理架構(gòu)。

（二）合規(guī)經(jīng)營意識淡薄，企業(yè)合規(guī)文化欠缺。

某些地方的農(nóng)村信用社，合規(guī)風(fēng)險管理意識還沒有貫穿到全社全員，還沒有貫穿到業(yè)務(wù)拓展、經(jīng)營管理的全過程；合規(guī)風(fēng)險管理理念欠缺和不成熟，漠視風(fēng)險的粗放經(jīng)營觀念和行為慣性依然存在，不能正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與合規(guī)風(fēng)險管理的關(guān)系。具體表現(xiàn)為:有些機構(gòu)認(rèn)為在經(jīng)營過程中“只要不違法，無論做什么都可以”，在利益的驅(qū)使下挖空心思“打擦邊球”，玩“上有政策下有對策”的貓鼠游戲。

（三）合規(guī)風(fēng)險管理機制缺失，影響合規(guī)的主動性和互動性。

突出表現(xiàn)在內(nèi)部控制制度不完善、運行效力不強，農(nóng)村信用社管理基礎(chǔ)普遍缺少統(tǒng)一完整、構(gòu)成體系的內(nèi)部控制制度。一些農(nóng)信社績效考核機制中沒有體現(xiàn)合規(guī)的原則，使得激勵約束機制導(dǎo)向不正確，必然導(dǎo)致逆向選擇，滋生違規(guī)行為和道德風(fēng)險，這樣使主動合規(guī)者得不到褒獎，違規(guī)行為得不到打擊，“合規(guī)”的主動性和互動性得不到發(fā)揮。

（四）合規(guī)管理專業(yè)人才匱乏，員工專業(yè)素質(zhì)有待提高。

農(nóng)村信用社基層網(wǎng)點員工學(xué)歷水平普遍偏低，既懂金融專業(yè)知識又熟諳法律法規(guī)、風(fēng)險意識的合規(guī)風(fēng)險管理人才更少。而合規(guī)管理只有在員工知法、懂法、守法的情況下才能發(fā)揮其應(yīng)有的作用。

四、抓好四項工作

（一）加快構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險管理組織，明確合規(guī)管理部門權(quán)利。

要高度重視合規(guī)部門的建設(shè)，應(yīng)根據(jù)自身經(jīng)營特點，組建一個獨立的、強勢的合規(guī)部門?？紤]目前農(nóng)村信用社已經(jīng)建立縣一級法人的事實，建議在縣聯(lián)社設(shè)立獨立的合規(guī)風(fēng)險管理部門，在基層信用社及以下機構(gòu)可設(shè)立合規(guī)聯(lián)絡(luò)員。合規(guī)部門的設(shè)置要強調(diào)有效性、獨立性，確保合規(guī)部門工作不受干擾。合規(guī)部門要選聘高素質(zhì)的合規(guī)人員，這些人員既要有相應(yīng)的專業(yè)技能，又要熟悉信用社的經(jīng)營管理，既要有一定的學(xué)歷、資格，又要有一定的實踐經(jīng)驗。

（二）培育合規(guī)風(fēng)險管理的良好企業(yè)文化，營造良好的合規(guī)管理氛圍。

合規(guī)經(jīng)營理念應(yīng)滲透到每個員工的思想中，讓員工意識到合規(guī)不僅僅是高層、合規(guī)部門以及合規(guī)工作人員的事，每位員工都應(yīng)參與合規(guī)管理并履行職責(zé)。高層管理人員要做好表率，強化決策和管理過程中的合規(guī)意識，并監(jiān)督各部門樹立合規(guī)經(jīng)營觀念；各個部門全員參與，自上而下都深刻認(rèn)識“合規(guī)從我做起、從現(xiàn)在做起”，形成“人人議合規(guī)、人人促合規(guī)”的良好合規(guī)氛圍。

（三）全面建立合規(guī)風(fēng)險管理相關(guān)制度，提高風(fēng)險防控水平。

按照《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》的要求，一是建立科學(xué)的合規(guī)管理績效考核制度，量化、細(xì)化考核指標(biāo)，實行定性與定量相結(jié)合，并把考核結(jié)果與相關(guān)人員的獎懲掛鉤，充分體現(xiàn)倡導(dǎo)合規(guī)和懲處違規(guī)的價值觀念。二是建立健全合規(guī)問責(zé)機制，借助具有威懾力的合規(guī)責(zé)任追究制度，對違規(guī)行為進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定與追究，并及時并采取有效的糾正措施，規(guī)范經(jīng)營管理行為，充分體現(xiàn)農(nóng)信社的合規(guī)價值取向。三是建立舉報監(jiān)督機制，疏通并敞開員工舉報違規(guī)、違法行為的渠道和途徑，并建立健全有效的舉報保護(hù)和激勵機制，鼓勵員工舉報違法、違反職業(yè)操守或可疑行為，強化對違規(guī)、違法行為的有效監(jiān)督。四是進(jìn)一步完善績效考核辦法，逐步把客戶滿意度指標(biāo)、員工滿意度指標(biāo)和合規(guī)情況納入考核體系，加強合規(guī)管理，降低違規(guī)幾率。

（四）定期開展教育培訓(xùn)，不斷提高從業(yè)人員整體素質(zhì)。

開展形式多樣的合規(guī)教育培訓(xùn)，通過講座、知識競賽等形式增強本系統(tǒng)的合規(guī)工作氛圍，加強員工對政治理論、經(jīng)濟金融、法律法規(guī)等知識的學(xué)習(xí)，不斷提高自身的綜合素質(zhì)。強化培訓(xùn)效果，培訓(xùn)結(jié)束后，組織員工進(jìn)行考試，將考試成績公開通報，對有關(guān)崗位的從業(yè)資質(zhì)與員工的考試成績相掛鉤，增強員工自主學(xué)習(xí)的積極性、主動性。

第五篇：淺談農(nóng)村信用社加強合規(guī)文化建設(shè)

淺談農(nóng)村信用社加強合規(guī)文化建設(shè)

引言

一、合規(guī)文化的內(nèi)涵

（一）廣義的合規(guī)文化

（二）狹義的合規(guī)文化 ⒈制度合規(guī) ⒉行為合規(guī) ⒊思想合規(guī)

二、合規(guī)文化建設(shè)的現(xiàn)狀

（一）思想認(rèn)識不到位

（二）制度設(shè)置不合理

（三）制度執(zhí)行不給力

（四）管理手段相對落后

三、加強合規(guī)文化建設(shè)的意義

（一）加強合規(guī)文化建設(shè)是農(nóng)村信用社改革發(fā)展的內(nèi)在需求

（二）加強合規(guī)文化建設(shè)是實現(xiàn)農(nóng)村信用社穩(wěn)健經(jīng)營的必然選擇

（三）加強合規(guī)文化建設(shè)是農(nóng)村信用社防化風(fēng)險的有力保障

四、農(nóng)村信用社加強合規(guī)文化建設(shè)的對策

（一）優(yōu)化社內(nèi)合規(guī)文化環(huán)境，培育全員合規(guī)文化理念

（二）創(chuàng)建“學(xué)習(xí)型組織”，提升全員合規(guī)文化水平

（三）打造嚴(yán)密的制度體系，夯實合規(guī)文化建設(shè)基礎(chǔ) ⒈健全完善內(nèi)控制度 ⒉建立合規(guī)激勵約束機制 ⒊加強監(jiān)督檢查制度建設(shè)

（四）構(gòu)建有效的合規(guī)風(fēng)險管理體系，增強合規(guī)風(fēng)險管理能力 ⒈建立合規(guī)責(zé)任機制 ⒉建立風(fēng)險評估機制

⒊加快合規(guī)風(fēng)險管理人才的培育 結(jié)語

淺談農(nóng)村信用社加強合規(guī)文化建設(shè)

東林信用社

楊槐

農(nóng)村信用社作為我國農(nóng)村金融體系的重要組成部分，經(jīng)歷了從無到有、從小到大的艱辛發(fā)展歷程，而今已成為我國金融體系中一支不可小覷的力量，屹立于金融機構(gòu)之林，受到黨和國家的高度重視和大力支持。隨著我國市場經(jīng)濟的飛速發(fā)展和農(nóng)村信用社改革的不斷深入，農(nóng)村信用社從內(nèi)部管理體制到外部經(jīng)營理念都發(fā)生了較大的變化，合規(guī)文化建設(shè)作為穩(wěn)健經(jīng)營的基石和保證，越來越受管理層的高度重視。何如加強合規(guī)文化建設(shè)，提升風(fēng)險管理水平，促進(jìn)農(nóng)村信用社又好又快發(fā)展，已成為當(dāng)前農(nóng)村信用社迫切需要解決的問題。本文就農(nóng)村信用社加強合規(guī)文化建設(shè)談一些粗淺看法，與大家商榷。

一、合規(guī)文化的內(nèi)涵

（一）廣義的合規(guī)文化

合規(guī)文化是人類在認(rèn)識自然與適應(yīng)社會過程中，逐漸形成并不斷強化的文明和進(jìn)步的成果。顧名思義，合規(guī)文化是符合某種規(guī)則的狀態(tài)和習(xí)性，是為了保證一個單位、一個團體里的所有成員都能夠自覺做到依法合規(guī)，而在單位內(nèi)、團隊里確立合規(guī)的理念，倡導(dǎo)合規(guī)的風(fēng)氣，加強合規(guī)的管理，營造合規(guī)的氛圍，形成一種良好的軟環(huán)境。

（二）狹義的合規(guī)文化 作為我國銀行業(yè)金融機構(gòu)中的一員，農(nóng)村信用社不僅是經(jīng)營貨幣的企業(yè)，更是管理風(fēng)險的企業(yè)。合規(guī)作為農(nóng)村信用社內(nèi)部一項核心的風(fēng)險管理活動，是農(nóng)村信用社在激烈的競爭環(huán)境中脫穎而出的制勝法寶。合規(guī)風(fēng)險管理的最高境界是合規(guī)文化建設(shè)，根據(jù)國際巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布的《合規(guī)銀行內(nèi)部合規(guī)部門》高級文件，“合規(guī)風(fēng)險是指銀行因未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動的行為準(zhǔn)則而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失或聲譽損失的風(fēng)險?！焙弦?guī)文化即是關(guān)于銀行如何規(guī)避合規(guī)風(fēng)險的管理方式的一種界定。其主要內(nèi)涵為堅持誠信正直準(zhǔn)則、提倡合規(guī)人人有責(zé)、強調(diào)合規(guī)從高層做起、培養(yǎng)主動合規(guī)意識、實現(xiàn)合規(guī)創(chuàng)造價值、合規(guī)監(jiān)管有效互動。對農(nóng)村信用社而言，合規(guī)文化主要包括以下三層含義：

⒈制度合規(guī)

農(nóng)村信用社必須建立健全符合國家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定的規(guī)章制度、行為準(zhǔn)則等，逐步形成一個補充協(xié)調(diào)、制約制衡、完整有力的規(guī)章制度體系。

⒉行為合規(guī)

農(nóng)村信用社員工要不折不扣地遵循崗位要求和工作流程，確保每一筆業(yè)務(wù)、每一個環(huán)節(jié)、每一個時刻都能遵章辦事、合規(guī)操作，確保自身的經(jīng)營行為與所適用的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、內(nèi)控制度等相一致。

⒊思想合規(guī)

要將合規(guī)意識貫穿于農(nóng)村信用社每位員工的思想之中，形成牢固的經(jīng)營理念、堅定的精神信仰、無形的鞭策力量，使整個團隊形成強烈的合規(guī)操作和合規(guī)管理理念，營造一種“合規(guī)經(jīng)營光榮，違規(guī)操作可恥”的濃厚的合規(guī)工作氛圍。

二、合規(guī)文化建設(shè)的現(xiàn)狀

近年來，通過加強基礎(chǔ)管理、強化內(nèi)部控制等措施，農(nóng)村信用社在合規(guī)管理、案件防控等方面取得了一定成效。但因合規(guī)文化建設(shè)在農(nóng)村信用社尚處于起步階段，合規(guī)風(fēng)險管理工作還相對薄弱，稍一放松，一些慣性違規(guī)問題就會反彈，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

（一）思想認(rèn)識不到位

農(nóng)村信用社從部分管理層到廣大員工對合規(guī)文化建設(shè)在認(rèn)識上都存在一定的偏差，重業(yè)務(wù)拓展，輕合規(guī)經(jīng)營，重規(guī)模效益，輕風(fēng)險防范，重事后稽核檢查，輕事前、事中風(fēng)險控制，合規(guī)理念和風(fēng)險意識不夠深刻牢固，違規(guī)操作時有發(fā)生，更有甚者，為完成目標(biāo)考核任務(wù)和指標(biāo)不惜鋌而走險、違規(guī)作為。

（二）制度設(shè)置不合理

農(nóng)村信用社制度設(shè)計部門片面強調(diào)制度本身的“完美”，往往偏離實際，導(dǎo)致一些制度在實際操作中難以把握，逼迫制度執(zhí)行者采取投機的做法，給不良動機者創(chuàng)造作案機會。許多內(nèi)控制度主要針對業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員，對管理層的內(nèi)控約束相對缺乏，存在一定的控制盲點。然而對管理者制約不嚴(yán)、監(jiān)督失控往往是導(dǎo)致金融案件頻發(fā)的主要原因。

（三）制度執(zhí)行不給力

隨著農(nóng)村信用社改革的不斷深入，各項管理制度正逐步完善，但在貫徹執(zhí)行過程中往往大打折扣。內(nèi)控制度只限于定規(guī)章、發(fā)文件而不注重制度的落實。員工嚴(yán)格執(zhí)行制度的意識淡薄，遇到具體問題，靈活性講得多，原則性講得少，總以各種“理由”加以變通和回避。有的甚至對某些制度視而不見，導(dǎo)致花費大量人力、物力和財力設(shè)計出來的制度成了擺設(shè)。

（四）管理手段相對落后

當(dāng)前農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險管理技術(shù)與手段比較單一有限，難以適應(yīng)新形勢的要求，不能有效識別和評估新業(yè)務(wù)拓展、新客戶關(guān)系建立以及客戶關(guān)系的性質(zhì)發(fā)生重大變化等情況所產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險，對合規(guī)風(fēng)險進(jìn)行動態(tài)、持續(xù)的識別、計量、評估和管理的能力較薄弱，不能隨時發(fā)現(xiàn)和提示風(fēng)險點。雖建立了合規(guī)管理部門，但缺乏合規(guī)管理方面的專業(yè)人才，導(dǎo)致合規(guī)管理職責(zé)不夠明確，人員兼職兼崗，獨立性差，運轉(zhuǎn)效率低下。

三、加強合規(guī)文化建設(shè)的意義

俗話說：“不以規(guī)矩，不成方圓?！币婪ê弦?guī)經(jīng)營是現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展必須遵循的基本原則，農(nóng)村信用社只有大力加強以合規(guī)為核心要素的企業(yè)文化建設(shè)，才能實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略目標(biāo)。實踐證明，農(nóng)村信用社什么時候抓好了合規(guī)文化建設(shè)，什么時候問題就少，工作就好，社風(fēng)就正，發(fā)展就快?？傊?，加強合規(guī)文化建設(shè)對農(nóng)村信用社改革發(fā)展具有極其重要的意義：

（一）是農(nóng)村信用社改革發(fā)展的內(nèi)在需求 由于農(nóng)村信用社統(tǒng)一法人時間不長，企業(yè)文化、組織結(jié)構(gòu)、人力資源、發(fā)展戰(zhàn)略、目標(biāo)市場需求及競爭環(huán)境、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度、績效考核、激勵機制等各方面還處于探索階段，存在很多需進(jìn)一步完善的地方，還有許多困難需要去克服。這就要求農(nóng)村信用社全體員工必須上下一心，大力弘揚合規(guī)文化，樹立信心，堅定信念，增強團隊責(zé)任感和主人翁意識，齊心協(xié)力，迎難而上，讓農(nóng)村信用社盡快走上改革發(fā)展的正軌。

（二）是農(nóng)村信用社穩(wěn)健經(jīng)營的必然選擇

農(nóng)村信用社是農(nóng)村金融的主力軍，是農(nóng)村經(jīng)濟的主動脈，其營業(yè)網(wǎng)點主要分布在廣大農(nóng)村各個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，經(jīng)營的獨立性較強，但監(jiān)管難以實現(xiàn)即時性。農(nóng)村信用社從業(yè)人員常年與貨幣打交道，如果沒有嚴(yán)格的規(guī)章制度和規(guī)范的操作流程來約束所有的經(jīng)營活動，就難以避免違規(guī)操作。這就要求農(nóng)村信用社從業(yè)人員必須具有高度的守規(guī)意識和良好的職業(yè)操守，事事處處堅持依法依規(guī)辦事，才能保障農(nóng)村信用社各項經(jīng)營活動持續(xù)、穩(wěn)健開展。

加強合規(guī)文化建設(shè)的過程，就是從業(yè)人員認(rèn)同并自愿遵守相關(guān)規(guī)范、制度和規(guī)定的過程。當(dāng)合規(guī)成為一種基本的要求，并得到習(xí)慣性的遵循，可以有效降低監(jiān)督控制成本，增強制度的低成本執(zhí)行力，提高管理效率，有效消除違規(guī)帶來的監(jiān)管責(zé)任成本、處罰經(jīng)濟損失、對業(yè)務(wù)的限制發(fā)展機會喪失成本，保障農(nóng)村信用社健康有序發(fā)展，提升公眾社會形象。

（三）是農(nóng)村信用社防化風(fēng)險的有力保障

綜觀我國整個金融行業(yè)，由于一些單位和個人經(jīng)受不住金錢等方面的誘惑，違規(guī)發(fā)放貸款，違規(guī)吸收存款，私自挪用公眾存款等現(xiàn)象時有發(fā)生，給國家和人民的財產(chǎn)和利益造成了嚴(yán)重?fù)p失。近幾年，從農(nóng)村信用社職員貪污，到營業(yè)機構(gòu)負(fù)責(zé)人與外界不法分子勾結(jié)作案，再到高級管理人員收受賄賂等案件可以看出，農(nóng)村信用社內(nèi)部各層級人員均存在一定程度的問題。

農(nóng)村信用社點多、面廣、線長、布局高度分散、經(jīng)營難管理、風(fēng)險難防范、案件難控制，要有效地加強內(nèi)控管理，就必須加強合規(guī)文化建設(shè)，開展合規(guī)文化教育，規(guī)范員工行為準(zhǔn)則，教育員工自覺抵制社會不良風(fēng)氣的影響，幫助員工主動改正各種不良行為，積極遵章守紀(jì)，有效防化各類風(fēng)險和經(jīng)濟案件的發(fā)生，讓“合規(guī)經(jīng)營”的理念深入人心。由此可見，加強合規(guī)文化建設(shè)是規(guī)范管理的過程，是控制案件發(fā)生的過程，也是防化風(fēng)險的重要保證。

四、農(nóng)村信用社加強合規(guī)文化建設(shè)的對策

隨著農(nóng)村信用社改革的不斷深入，以區(qū)縣聯(lián)社為單位組建農(nóng)村商業(yè)銀行已成為農(nóng)村信用社改革的第一目標(biāo)。農(nóng)村信用社必須抓住改革的有利時機，順應(yīng)發(fā)展需要，加強自身管理，完善法人治理結(jié)構(gòu)，加強合規(guī)文化建設(shè)，確立風(fēng)險防范與業(yè)務(wù)經(jīng)營并重的經(jīng)營理念，加強內(nèi)部管理，積極參與市場競爭，完成從形變到質(zhì)變，使農(nóng)村信用社這只金融奇葩更加鮮艷奪目。目前，農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)尚處于初級階段，要使合規(guī)文化建設(shè)活動扎實有效地開展下去，就必須運用正確的方式方法，采取行之有效的對策：

（一）優(yōu)化社內(nèi)合規(guī)文化環(huán)境，培育全員合規(guī)文化理念

隨著我國金融體制改革步伐不斷加快，國家各項法律法規(guī)和監(jiān)管制度不斷完善，應(yīng)該說依法合規(guī)經(jīng)營的外部環(huán)境已經(jīng)形成。但農(nóng)村信用社作為服務(wù)三農(nóng)的特殊金融企業(yè)，必須結(jié)合自身特點，建設(shè)適合自己的企業(yè)文化，將合規(guī)文化建設(shè)作為企業(yè)文化建設(shè)的核心內(nèi)容，統(tǒng)一合規(guī)文化形象，優(yōu)化合規(guī)文化環(huán)境。農(nóng)村信用社各級領(lǐng)導(dǎo)要加強和提高對合規(guī)文化建設(shè)的理解和認(rèn)識，努力成為合規(guī)文化建設(shè)的倡導(dǎo)者、策劃者和推動者，帶領(lǐng)廣大員工積極主動參與，使全體從業(yè)人員都能成為合規(guī)文化建設(shè)的主體和實踐者，樹立“正氣”，營造一個良好的合規(guī)文化氛圍，彰顯農(nóng)村信用社的顯文化，消除潛規(guī)則，有效推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)，實現(xiàn)預(yù)定的目標(biāo)。

思想是行動的先導(dǎo)。合規(guī)文化作為一種企業(yè)文化，要被全體員工自覺接受并認(rèn)真執(zhí)行，就必須通過各種宣傳形式，利用各種宣傳載體，開展經(jīng)常性的學(xué)習(xí)討論活動，幫助全體員工領(lǐng)會合規(guī)文化的實質(zhì)，培育合規(guī)文化理念，提高依法合規(guī)意識。農(nóng)村信用社要以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，緊密聯(lián)系實際，從每位員工的基本崗位職責(zé)入手，由簡到繁的讓員工自己“定制度”，自己發(fā)現(xiàn)風(fēng)險并想辦法化解，讓員工把合規(guī)作為一種提升自身能力和素質(zhì)的有效措施。農(nóng)村信用社要廣泛聽取并篩選采納員工的各種意見和建議，大膽革新以往呆板、落后的制度和章程，讓員工以主人翁的姿態(tài)參與到合規(guī)文化建設(shè)中來，讓每一位員工都真正了解合規(guī)的意義、內(nèi)容、方法和步驟，以此來培育全員的合規(guī)文化理念，并使之根深蒂固、堅不可摧。

（二）創(chuàng)建“學(xué)習(xí)型組織”，提升全員合規(guī)文化水平

唯物辯證法告訴我們，世界上的一切事物都是相互聯(lián)系和相互影響的，人們的高度認(rèn)識和良好的行為習(xí)慣，來自于理論上的指導(dǎo)和啟迪。因此，農(nóng)村信用社在加強合規(guī)文化建設(shè)過程中必須注重理論學(xué)習(xí)和教育，創(chuàng)建“學(xué)習(xí)型組織”和“知識型員工”，以提高全社整體隊伍素質(zhì)和水平。

農(nóng)村信用社必須加強對全體員工的培訓(xùn)教育工作，特別是要以能力建設(shè)為核心，以培養(yǎng)各級各類各層次人才為主線，開展多層次、多渠道、多形式的員工培訓(xùn)。既要對業(yè)務(wù)知識和技能加以培訓(xùn)，又要加強風(fēng)險防控方面的警示教育，既要為員工提供學(xué)習(xí)進(jìn)修以不斷提高其文化水平，更新其知識結(jié)構(gòu)的機會，又要定期對其進(jìn)行法治理念、法律知識的灌輸，使其不斷提高法律意識和合規(guī)水平。各級農(nóng)村信用社還應(yīng)將管理人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn)工作列入重要日程，對管理人員采取全方位的教育培訓(xùn)。各級管理人員應(yīng)把握機會，加強學(xué)習(xí)，常練為政之功，常修為政之德，常思貪欲之害，不斷提高自身素質(zhì)和管理水平。

（三）打造嚴(yán)密的制度體系，夯實合規(guī)文化建設(shè)基礎(chǔ)

正如鄧小平同志所說：“制度好可以使壞人無法任意橫行，制度不好可以使好人無法充分做好事，甚至?xí)呦蚍疵?。”在合?guī)文化建設(shè)中，好的制度是前提。農(nóng)村信用社各職能部室要結(jié)合在日常管理過程中發(fā)現(xiàn)的問題，在上級制度、辦法的框架內(nèi)，梳理、細(xì)化、完善現(xiàn)有的規(guī)章制度，使之形成科學(xué)、合理、嚴(yán)密、可操作的制度運行體系。

⒈健全完善內(nèi)控制度

農(nóng)村信用社要在追求經(jīng)濟效益的同時不斷完善內(nèi)部控制制度，遵循規(guī)范化、監(jiān)督制約、賬務(wù)核對和安全審慎性原則，落實會計內(nèi)部控制制度，完善授權(quán)授信管理制度，建立合理的授權(quán)分責(zé)復(fù)核制度，提高計算機系統(tǒng)風(fēng)險控制能力。

⒉建立合規(guī)激勵機制

農(nóng)村信用社應(yīng)該建立合規(guī)激勵約束機制，切實有效地落實問責(zé)制，確保獎懲分明，違規(guī)必究。應(yīng)當(dāng)通過合理的績效考核機制將合規(guī)文化建設(shè)工作按一定比重納入目標(biāo)考核中，倡導(dǎo)業(yè)務(wù)拓展和合規(guī)經(jīng)營并重，糾正“重經(jīng)營業(yè)績，輕內(nèi)控管理”的績效考核理念，摒棄以往單純追求效益的價值取向，確保農(nóng)村信用社的各項經(jīng)營活動遵循依法合規(guī)原則。對于那些在合規(guī)文化建設(shè)工作上有突出成績的或在舉報、抵制違規(guī)行為中有明顯功勞的從業(yè)人員，農(nóng)村信用社應(yīng)該給予表揚和獎勵，反之，則應(yīng)按照規(guī)定給予批評和處罰，使整個團隊形成合規(guī)光榮、違規(guī)可恥的工作氛圍。

⒊強化監(jiān)督檢查制度

首先，建立嚴(yán)格的督辦體系。各科室對所安排的工作進(jìn)行全程督辦，按時形成反饋，對在規(guī)定期限內(nèi)未完成或未落實的，根據(jù)具體情況分別給予通報批評、警告、罰款等處罰，情節(jié)惡劣的給予行政處分。其次，建立高效的執(zhí)行體系。大力推行執(zhí)行力傳達(dá)“無縫”對接機制，做到“理念政策化，政策目標(biāo)化，目標(biāo)階段化，階段日程化”，并注重執(zhí)行細(xì)節(jié)，將每一次任務(wù)、每一個目標(biāo)分解到人，通過定時間、定進(jìn)度、定思路、定方案、定步驟等“五定”措施嚴(yán)抓具體落實。再次，建立獨立的內(nèi)審制度。堅持內(nèi)部審計與聯(lián)社的經(jīng)營管理并重的原則，內(nèi)部審計部門只對監(jiān)事會負(fù)責(zé)，并享有獨立的懲處能力。

最后，建立合規(guī)經(jīng)營專項稽核制度。定期進(jìn)行合規(guī)經(jīng)營專項稽核，是合規(guī)文化建設(shè)的重要保證措施之一，是對基層農(nóng)村信用社一定時期內(nèi)合規(guī)經(jīng)營的綜合評價，以利于規(guī)避和防范經(jīng)營風(fēng)險。縣聯(lián)社稽核部門要依據(jù)聯(lián)社的總體指導(dǎo)思想，合理確定合規(guī)經(jīng)營專項稽核工作的具體內(nèi)容，建立科學(xué)評價合規(guī)經(jīng)營的工作指標(biāo)體系，開展經(jīng)常性的專項稽核，及時發(fā)現(xiàn)和解決經(jīng)營活動中的各種風(fēng)險問題。

（四）構(gòu)建有效的合規(guī)管理體系，增強合規(guī)風(fēng)險管理能力

合規(guī)文化建設(shè)是一項長期而又繁重的任務(wù)，是農(nóng)村信用社依法合規(guī)經(jīng)營的前提，而合規(guī)管理體系又是合規(guī)文化建設(shè)的基礎(chǔ)。由于沒有現(xiàn)成的管理模式可以套用，農(nóng)村信用社必須從市場競爭的客觀需求入手，在不斷變化的動態(tài)環(huán)境中去摸索，決不能操之過急。

⒈建立合規(guī)責(zé)任機制

農(nóng)村信用社必須建立分工合理、職責(zé)明確的合規(guī)風(fēng)險管理責(zé)任體系，明確所有與合規(guī)風(fēng)險和合規(guī)風(fēng)險管理機制有關(guān)的部門、崗位、人員的職責(zé)和權(quán)限，使責(zé)任與權(quán)限對等，與內(nèi)控要求一致，與獎懲掛鉤，從而確保合規(guī)工作落到實處。

⒉建立風(fēng)險評估機制

農(nóng)村信用社要盡快建立健全風(fēng)險識別和評估體系，認(rèn)真借鑒國際先進(jìn)經(jīng)驗，積極運用現(xiàn)代科技手段，建立健全覆蓋所有業(yè)務(wù)風(fēng)險的監(jiān)控、評估和預(yù)警系統(tǒng)。要重視貸款風(fēng)險集中度及關(guān)聯(lián)企業(yè)授信監(jiān)控和風(fēng)險提示，重視早期預(yù)警，認(rèn)真執(zhí)行重大違約情況登記和風(fēng)險提示制度，同時加強督導(dǎo)，確保實效。⒊加快合規(guī)風(fēng)險管理人才的培育

農(nóng)村信用社要加快建設(shè)高素質(zhì)的員工隊伍，為合規(guī)風(fēng)險管理奠定人力資源基礎(chǔ)。要對合規(guī)風(fēng)險管理人員進(jìn)行持續(xù)有效的差別化培訓(xùn)，培育高素質(zhì)、復(fù)合型的合規(guī)風(fēng)險管理團隊，以增強對各類金融風(fēng)險的識別、計量和控制能力，使整個合規(guī)風(fēng)險管理隊伍在風(fēng)險管理知識和技能上時刻保持先進(jìn)性和實用性。

合規(guī)文化建設(shè)是一項長期的系統(tǒng)工程，只有起點，沒有終點。農(nóng)村信用社加強合規(guī)文化建設(shè)是其改革發(fā)展和不斷壯大的必經(jīng)之路，是其防范經(jīng)營風(fēng)險、杜絕經(jīng)濟案件的堅實保障。重視合規(guī)文化建設(shè)就是重視農(nóng)村信用社的未來，加強合規(guī)文化建設(shè)就能不斷提升經(jīng)營管理水平，增強抗風(fēng)險能力，只有這樣農(nóng)村信用社的未來發(fā)展之路才會越走越寬，越走越遠(yuǎn)。