第一篇：合規(guī)文化建設初探

合規(guī)文化建設初探

龍門縣聯(lián)社何成雄

2005年4月，國際巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布《合規(guī)與銀行內部合規(guī)部門》的高級文件。同年10月，國家銀監(jiān)會主席劉明康在上海銀行同業(yè)公會舉辦的首屆合規(guī)年會的會議上闡述了合規(guī)理念。在此背景下，我國部分商業(yè)銀行總行和股份制商業(yè)銀行相繼成立了合規(guī)部門，等等。這些意味著我國銀行業(yè)為適應現(xiàn)代銀行管理模式，有效防范風險，將改變長期以來的粗放式管理套路，建立科學的管理機制，把建設透徹的“合規(guī)文化”提到議事日程。

合規(guī)風險是銀行的最大風險。防范合規(guī)風險，建設合規(guī)文化，人人有責，與每位農信社職工關系密切。為建設我國銀行業(yè)的合規(guī)文化，本文就合規(guī)文化的內涵與特點、農信社的合規(guī)文化現(xiàn)狀及其建設合規(guī)文化構想作些粗略的探索。

一、合規(guī)文化的內涵、特點

（一）合規(guī)的概念及內涵。合規(guī)，它是農信社內部一項核心的風險管理活動，即：為確保農信社的活動與所適用的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關準則，以及適用于農信社自身業(yè)務活動的規(guī)章制度和行為準則相一致?！昂弦?guī)”包含著兩個層次的涵義：一是要有一個合格的“規(guī)”。這個“規(guī)”必須是符合法律并能適應農信社經營特點、提升經營管理層次、保障農信社健康發(fā)展又能調動從業(yè)人員積極性的；二是大家都要去“符合”這個合格的“規(guī)”。就是須有一種氛圍和機制，使從業(yè)人員不是被動的，而是主動地去遵守這個“規(guī)”。

（二）合規(guī)文化的特點。文化具有大眾性的基本特征。合規(guī)作為一種文化，首先強調的是人人合規(guī)。合規(guī)絕不僅僅是合規(guī)部門或者合規(guī)崗人員的事情，合規(guī)工作與農信社的各個流程、各個工作環(huán)節(jié)和每個農信社員工都息息相關。讓合規(guī)的觀念和意識滲透到每個員工的思想中，形成大眾性的合規(guī)文化，是當前急需解決的任務。只有這樣才能達到全員合規(guī)、人人合規(guī)，才能有效控制合規(guī)風險，確保農信社的經營不偏離目標，實現(xiàn)農信社經營價值的最大化。其次，人人合規(guī)首先要求的是領導必須率先垂范，躬身實踐，帶動和影響員工自覺遵守各項制度，并且在全社積極倡導合規(guī)文化和合規(guī)理念，包括誠信、盡職,維護農信社企業(yè)利益,形象等?？梢哉f，領導合規(guī)是構成農信社合規(guī)文化基因、實現(xiàn)人人合規(guī)的首要前提。

二、當前我縣農信社合規(guī)文化的現(xiàn)狀

（一）“規(guī)”的合格性有差距。在業(yè)務經營上，一些規(guī)章的制定往往采取“一刀切”的做法，不利于因地經營，展開競爭。所謂“一放就亂，一管就死”就是這種極端做法帶來的弊端。其癥結在于有些管理人員不善于調查研究，市場競爭意識不強，一旦出了問題不敢正視，不求有“功”、但求無“過”的思想作祟。例如,在檢查中發(fā)現(xiàn)的制度缺陷,一線員工反映存在問題,業(yè)務部門仍不及時完善相關制度,盡快堵塞漏洞.在人力資源管理上，如對員工培訓多，對領導培訓少；領導哪怕不學無術，工資仍比普通員工高。改革，員工下崗分流是必要的，而對不合格的員工卻不見“招數(shù)”，似乎一旦在農信社工作，就等于端上了“鐵飯碗”。究其原因，是員工考核機制沒有得到很好的落實，員工退出機制不完善,說到底是責任心思想作怪。

（二）“規(guī)”的嚴肅性被玷污。從分析整個農信社屢屢發(fā)生的一些案件得知，案發(fā)人不僅有一線崗位員工，一些高管人員也不在少數(shù)。發(fā)生這些案件，不可能社主任都不知道，尤其是一些大案要案的發(fā)生，社主任不清不楚也是嚴重的失職行為?？梢姡鸺壺撠?，逐級管理責任仍未真正落實到位。不能說我們沒有相應的規(guī)章制度，可在一些人眼里，這些規(guī)章早已成為案頭的擺設。由此得出結論，發(fā)生這些案件，除了案發(fā)人的主觀原因外，制約機制不到位，監(jiān)管不力，權力膨脹，處理不嚴不能不說是主要原因。

(三)員工對合規(guī),守規(guī)認識不到位.總以為以前的做法是對的,其實合規(guī)的規(guī)章制度是不斷在制訂----執(zhí)行----完善----執(zhí)行----修訂----的過程.管理水平不斷提高,但是員工的認知能力跟不上,嚴重映響企業(yè)管理的新方法,新措施的執(zhí)行落實.（四）合規(guī)文化急待建立。由于存在“規(guī)”的不合格性和“規(guī)”被一些人嚴重玷污的現(xiàn)實，加上改革帶來的利益沖突碰撞，員工隊伍一方面對世俗看了個透，導致上行下效，“規(guī)”的觀念淡化，執(zhí)“規(guī)”的自覺性不強，形成違規(guī)也見怪不怪的“怪圈”。一方面對自覺守“規(guī)”的典型弘揚得不夠。完成硬指標得獎天經地義，而軟指標考核卻被淡化，縱然出臺一些措施，也是不痛不癢，使合規(guī)文化氛圍難以形成。而合規(guī)文化氛圍的形成正是現(xiàn)代企業(yè)管理的客觀要求。

三、建設合規(guī)文化的構想

（一）努力建立和完善合格的“規(guī)”。有效的合規(guī)風險管理機制是農信社構建全面風險管理體系和有效內部控制機制的基礎和核心，是合規(guī)文化形成的基礎。建立合規(guī)的風險管理機制，急迫建立一系列合格的“規(guī)”。在我國農信社改革的背景下，農信社自身的公司治理、企業(yè)文化、組織結構、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、目標市場需求和競爭環(huán)境、業(yè)務復雜程度、績效考核和激勵機制等因素必須與市場競爭的客觀需要相匹配，并且應隨著上述因素的不斷變化而動態(tài)的調整和保持。如果這個“規(guī)”本身不充分、不系統(tǒng)或者沒有得到及時修訂，就會使農信社在客觀上處于違規(guī)的境地。因此，農信社必須組織力量對相應的“規(guī)”進行清理和完善，為加強合規(guī)管理做好基礎性工作，使合規(guī)工作達到有規(guī)可循，有據(jù)可依。

（二）創(chuàng)建科學的合規(guī)管理機制。許多案件的形成，大多是制約機制失控和監(jiān)管不嚴的結果。如何確保一個“規(guī)”在建立好后能夠被大家持續(xù)地遵守，并且保證這個“規(guī)”自身還能夠被及時加以修改和完善，必須有一套機制作保證。(1)首先，要切實建立合規(guī)風險管理機制，就必須從涉及農信社整體的企業(yè)文化、組織機構扁平化、流程管理、崗責體系、績效管理等方面入手，梳理、整合和優(yōu)化農信社的規(guī)章制度，建立專業(yè)化的合規(guī)風險管理隊伍，確立清晰的報告路線和問責制、舉報制等，真正在農信社日常經營管理活動中體現(xiàn)合規(guī)風險管理在風險管理乃至整個農信社管理工作中的核心地位和作用。(2)其次，要通過設立合規(guī)部門或專職合規(guī)崗位，界定其功能和職責，獨立于銀行的經營活動，對發(fā)現(xiàn)有違反法律、規(guī)則和標準的操作行為，農信社管理層能夠采取適當措施予以糾正，確保從業(yè)人員的行為自覺服從既定的“規(guī)”。(3)再次，要通過一定方式對所有新上任的部門和各級負責人進行上任前的合規(guī)培訓，通過培訓使其充分系統(tǒng)地了解和

掌握各項主要規(guī)章制度和其所在部門的全部規(guī)章制度，達到對工作中可能涉及到的“規(guī)”了如指掌。而對那些經過培訓不合格的，則不能讓其上崗作業(yè)。

（三）合規(guī)文化建設必須以人為本。人是各種社會實踐的主體。合規(guī)文化的形成，與員工的文化層次、職業(yè)道德修養(yǎng)、品行有著直接的聯(lián)系。合規(guī)的“規(guī)”要在實踐中得以貫徹執(zhí)行，必須通過有效的激勵機制，把對合規(guī)工作做得好或對舉報、抵制違規(guī)有貢獻者給予保護、表揚或獎勵；對履行工作職責中僅有微小偏差或偶然失誤、且未造成不良后果的，予以免責或從輕處理；對存在或隱瞞違規(guī)問題、造成不良后果者，要按照規(guī)定給予處罰，追究責任，使整個團隊形成合規(guī)光榮，違規(guī)可恥的工作氛圍。而對那些冒天下之大不韙的嚴重違規(guī)者，要“繩之于法”，驅逐出局，不能“下不為例”，更不得易地為官，搞事實上的“職務終身制”。無論是普通員工，還是領導干部，都得一樣對待，必須徹底砸破“鐵飯碗”。

（四）合規(guī)文化建設必須堅持社務公開。合規(guī)文化形成的重要環(huán)節(jié)是實行社務公開。科學、有效的民主管理，能喚起從業(yè)人員的工作熱情，激發(fā)其潛能，進而牢固合規(guī)文化根基。而“暗箱操作” 恰恰是許多不合規(guī)行為的根源。農信社要制定社務公開制度，通過合規(guī)部門對公開事項、公開形式、公開周期、公開結果、群眾意見處理等進行監(jiān)督，防止不公開、假公開、半公開現(xiàn)象。

（五）合規(guī)文化建設必須領導率先垂范。領導者所做的事情不只是代表其個人，而是代表一個群體，能讓下屬和自己一起發(fā)揮集體效應，起到耳濡目染的效果。合規(guī)文化建設要真正做到從高層發(fā)動，從高層落實，上級管下級，下級對上級負責。要通過建立逐級問責辦法，對不同形式的違規(guī)行為實行相應的制裁措施。只有這樣，良好的合規(guī)文化才能蔚成風氣。

第二篇：合規(guī)文化建設

合規(guī)文化建設

眾所周知，在銀行經營中，依法經營、合規(guī)操作是銀行一切工作的基本要求，是每一個銀行員工應盡的基本職責。合規(guī)文化建設是促進商業(yè)銀行各項業(yè)務健康快速發(fā)展的重要手段。

7月3日，銀監(jiān)會主席劉明康在大型銀行案件防控工作電視電話會議上指出，建設合規(guī)文化，不能再像過去那樣，用會議傳達會議精神，一定要采取諸如派出工作檢查組等辦法，同時，要加強對各級機構負責人和關鍵崗位的培訓，把合規(guī)文化建設落實到每

一個崗位、每一個人的身上。各家銀行要結合實際制定相應的“操作手冊”、“員工手冊”、“操守手冊”，并要求每一個員工明確職責，明確要求，都會背，都要懂，牢記于心。

目前，我國大型銀行中除農行外都已完成股份制改革。股改的銀行經過財務重組、公司治理改革和在資本市場公開上市等階段，面貌已發(fā)生深刻變化。譬如建行，上市后，該行在風險管理方法、技術和管理制度上的創(chuàng)新力度明顯加大。近日，建行正式頒布實施了2007年行業(yè)貸款風險限額管理方案，成為國內第一家實施行業(yè)風險限額管理的銀行。然而，應該看到，一些分行在基礎管理和合規(guī)建設方面依然存在不小差距。因此，強化合規(guī)經營意識，加大整改力度，加強基礎管理刻不容緩。

推進合規(guī)文化建設，重點在于把合規(guī)經營理念貫穿到員工的日常行為之中，使之成為自覺的習慣；重點在于把立規(guī)建制的工作做實、做細，把操作風險管理的各項措施真正細化落實到每一個環(huán)節(jié)、每一

個崗位、每一個節(jié)點。對此，建行云南省分行進行了積極而卓有成效的探索。需要指出的是，正是不遺余力地致力于構建合規(guī)管理體系，促改革發(fā)展，才成就了這家地處西南邊陲的分行的不俗業(yè)績。

隨著外部經濟金融形勢不斷變化，經營不確定性增加，經營形勢不容樂觀。去年下半年以來，資本市場快速發(fā)展，股市和房市高位震蕩，經濟運行中的不確定性因素進一步積累。外部市場環(huán)境的發(fā)展變化，帶給銀行的是經營的可預見性和前瞻性難以準確把握，經營的不確定性加大，經營形勢不容樂觀。

古人云，沒有規(guī)矩，不成方圓。加強合規(guī)文化建設、提高風控管理能力和水平的工作任重道遠。這是建設銀行，也是所有內資商業(yè)銀行當前以及今后需要認真重視和努力完善的工作。

第三篇：淺析合規(guī)文化建設

淺析合規(guī)文化建設

古人云，“不以規(guī)矩，無以成方圓”。合規(guī)，是指銀行業(yè)金融機構的經營活動與相關法律、規(guī)則、準則和規(guī)定相一致。依章辦事，講求合規(guī)是銀行業(yè)金融機構應遵循的基本準則，是其健康發(fā)展的生命線。

違規(guī)就是風險

2011年2月，江西鄱陽縣發(fā)生了轟動全國的國資盜竊大案。鄱陽縣財政局經建股股長李某等人，伙同鄱陽縣聯(lián)社城區(qū)信用社主任徐某，利用職務之便，逃避財政局劃撥專項資金審批手續(xù)，利用偽造公章等手段，從城區(qū)信用社財政基建專戶轉移、貪污資金9400萬元。

這起國資盜竊案采取內外勾結的方式，盜竊大量的財政資金，反映出案發(fā)機構存在著嚴重的內部管理不到位、合規(guī)合法意識淡薄等問題。內部控制存在巨大漏洞，給犯罪嫌疑人提供了可乘之機：

第一、以信任替代制度，違規(guī)操作。為爭取大客戶，案發(fā)機構在客戶沒有按規(guī)定要求提供完整資料情況下，唯大客戶馬首是瞻，違規(guī)為其辦理更換印鑒手續(xù)，為犯罪嫌疑人違法犯罪提供了便利條件。

第二、柜面審驗不認真，不按規(guī)程操作。在辦理結算業(yè)務時，不認真查驗相關要素，經辦人員因不按照相關規(guī)定進行驗印，致使犯罪嫌疑人新舊印鑒同時混用數(shù)年之久，而從未被發(fā)現(xiàn)。

第三、對賬制度執(zhí)行不嚴格，使犯罪嫌疑人違規(guī)套現(xiàn)頻頻得手。第四、合規(guī)檢查不到位，內控不嚴密?？h聯(lián)社會計、風險管理和審計等條線工作均不到位，缺少對重點客戶的業(yè)務檢查和審計稽核，使其違法行為得以長期隱瞞。

這起金融大案警示我們，作為銀行業(yè)金融機構，加強制度建設，強化內控合規(guī)管理工作，是何等重要。銀行是經營風險的行業(yè)，誰能緊跟監(jiān)管引領，強化內控合規(guī)，誰就能在新一輪的博弈中掌握命運的主動權。沉痛的教訓警醒我們：只有倡導合規(guī)、踐行合規(guī)、落實合規(guī)，才能從根本上防堵經營漏洞，才能確保銀行業(yè)金融機構健康可持續(xù)發(fā)展。

合規(guī)提升品質

安徽省樅陽縣聯(lián)社2004年以前，業(yè)務經營與管理曾一度領先于同業(yè)，堪稱省轄業(yè)內老大哥。隨著新一輪農村金融競爭帷幕的正式拉開，樅陽縣聯(lián)社卻一度陷入困境。其落后的風險管理理念已適應不了隨之而來的產權結構、管理體制機制的改革，駕馭不了經營與發(fā)展環(huán)境發(fā)生的新變化、新挑戰(zhàn)，駕馭不了新時期業(yè)務創(chuàng)新與拓展以及風險防控的新局面。

從2005到2009年，該聯(lián)社各項業(yè)務出現(xiàn)明顯滑坡，不良貸款占比逐年攀升。究其原因，除受產業(yè)政策和農村經濟環(huán)境等因素影響外，信用社內部存在粗放經營、片面追求利益最大化，導致違規(guī)操作現(xiàn)象較為嚴重，存在著以貸結息、以貸還貸、不按規(guī)程發(fā)放貸款等問題，加上管理不到位，責任不落實，信貸資料嚴重缺失，導致不良貸款年年攀升，居高不下，撥備嚴重不足，淪為高風險聯(lián)社。正當全國、全省兄弟聯(lián)社如火如荼地組建農商行、農合行之際，樅陽聯(lián)社卻因監(jiān)管評級停滯于六A級而險遭圈定兼并重組對象。高風險問題的暴露成為樅陽信合人無法回避的心頭之痛，像一只魔掌緊緊扼住樅陽聯(lián)社生存與發(fā)展的咽喉。

當樅陽聯(lián)社陷入困境的時候，上級行業(yè)主管部門和監(jiān)管部門給予了極大的關心、關懷、支持與幫助，適時調整了聯(lián)社領導班子。新一屆領導班子在安慶監(jiān)管分局的監(jiān)管引領之下，圍繞“建、學、考、做、查、改、罰”，深入開展綜合治理，堅持以人為本，從規(guī)范做起，積極強化內控機制建設，極力制止違規(guī)違法行為，努力創(chuàng)建合規(guī)文化，抓管理，促規(guī)范，求發(fā)展，在不到兩年的時間內，取得了明顯的效果。不良貸款實現(xiàn)持續(xù)“雙降”，盈利能力顯著提升，撥備水平有所提高，尤其是職工知規(guī)、遵規(guī)、守規(guī)意識明顯增強，各種違規(guī)問題基本得到解決，為改革發(fā)展打下堅實的基礎。主要舉措為：

一是努力打造科學有效的內控機制。該聯(lián)社自2010年以來積極開展綜合治理，深刻認識到合規(guī)是生存之本，從建立健全內部控制制度著手，轉變觀念，根據(jù)業(yè)務發(fā)展的需要及時對存量制度進行改進和完善，并進行動態(tài)管理，先后全面系統(tǒng)地制定和完善了78個內控制度和業(yè)務流程，將內部控制由事后補救向事前、事中防范轉變，使各項業(yè)務自始至終處于內部控制制度的監(jiān)督之下。同時，規(guī)范崗位設置，構建制約機制。設計業(yè)務操作規(guī)程，明確每一個崗位的職責、權限、制約和控制措施，使每個員工、每項業(yè)務的辦理都處在有效的監(jiān)督和控制之下，防止出現(xiàn)控制真空，產生風險。全力推行嚴格的授權授信和審批機制，根據(jù)不同的業(yè)務類別、職責、權限，設立不同的授權、授信和審批權限，相互制約和控制，強化整體風險控制能力。

二是積極構建全方位、多層次的監(jiān)督體系。為強化執(zhí)行力建設，促進形成合規(guī)文化，該聯(lián)社自2010年以來，積極構建有效的監(jiān)督管理、責任追究和激勵約束機制。通過竟聘，擇優(yōu)錄用，打造一支高素質的內部監(jiān)督隊伍。通過流程再造，厘清前中后臺的職責邊界和風險隔離措施，實現(xiàn)風險管理關口前移。突出加強內部審計部門的獨立性和權威性，確保了內控監(jiān)督機構能夠及時對全轄每個崗位、每個部門和各項業(yè)務實施全面監(jiān)督及反饋。通過各業(yè)務條線的強化管理、中臺的適時控制以及內審的事后監(jiān)督，著力防控重點領域、重點業(yè)務、重點崗位和重點人的風險，形成全方位、多層次的監(jiān)督體系。同時，通過加大科技投入，改進技防措施，建成并實施遠程監(jiān)控系統(tǒng)，24小時不間斷地對全轄營業(yè)網點、自助設備、安防區(qū)域進行實時監(jiān)控，并加強對交易、賬戶、資金流向的異常情況聯(lián)動監(jiān)測。

三是著力促進企業(yè)文化與監(jiān)管文化有效融合。正如余秋雨大師所說：“世上所有的追問，歸根到底是文化的追問。文化，是一個看似處于高閣其實近在身邊的課題”。為從根本上消除員工“認為制度規(guī)定無所謂、束縛手腳”等錯誤觀念，近年來，該聯(lián)社以人為本，著力促進企業(yè)文化與監(jiān)管文化有效融合，從正確的導向和良好的習慣抓起，培養(yǎng)合規(guī)文化意識，使合規(guī)操作成為每一名銀行員工的基本認識和第一反應。經常性地開展法制教育和警示教育，觸動職工心靈；堅持以社會主義價值觀教育職工，努力培養(yǎng)職工愛崗敬業(yè)、誠實守信的職業(yè)精神，弘揚職業(yè)文明，并注重引導員工積極參與企業(yè)文化建設，遵循“嚴格、規(guī)范、誠信、守法、創(chuàng)新”的行業(yè)作風要求，提升員工的職業(yè)競爭力、工作執(zhí)行力和主動創(chuàng)造力。以人為本，助推人的全面發(fā)展，從根本上實施綜合治理。

四是建立行之有效的內控管理考核激勵機制。近年來，該聯(lián)社不僅重視有效風險管理，同時還樹立“管理出效益”的理念，逐步建立和完善內控管理激勵機制。其一，健全內控管理激勵機制。將基層信用社績效收入一定比例與內控管理掛鉤，聯(lián)社組建風險管理考核小組，每季組織對各信用社內控管理狀況進行量化考核，考核結果納入聯(lián)社主任經營目標考核。其二，建立內控考核指標體系。根據(jù)聯(lián)社內控評價標準等內控管理規(guī)定，結合主要業(yè)務風險點，建立聯(lián)社總部、基層信用社、分社三層內控管理考核指標體系。其三，建立違規(guī)必糾的處罰機制。建立對事不對人的處罰標準，實行統(tǒng)一標準。防止重檢查輕整改，樹立規(guī)章制度的權威，對于違反規(guī)定的堅決按標準處罰，對屢查屢犯的從重處罰，同時給予通報批評和扣違規(guī)積分。

從樅陽聯(lián)社著力從合規(guī)建設著手，實施綜合治理的成功案例可以看出，將企業(yè)文化與監(jiān)管文化有機地融合，牢固樹立合規(guī)文化的價值觀念，不僅能極大地提高了員工的從業(yè)品質，也能夠提升業(yè)務經營品質。唯有合規(guī)，事業(yè)才有進步；唯有合規(guī)，業(yè)務才能發(fā)展；唯有合規(guī)，員工素質才能得到很大的提升。

合規(guī)創(chuàng)造價值

發(fā)展與合規(guī)是銀行業(yè)金融機構日常經營中的雙刃劍，二者同等重要，缺一不可。依法合規(guī)與業(yè)務發(fā)展是并行不悖的，合規(guī)是發(fā)展的前提和保障，合規(guī)經營的過程既是防范風險的過程，也是創(chuàng)造價值的過程。

合規(guī)創(chuàng)造價值，主要體現(xiàn)在：

第一，合規(guī)是違規(guī)的對立面和制衡手段。違規(guī)必然會損害銀行的價值和效益，而合規(guī)肯定將減少或避免違規(guī)的風險或損失，而這種被減少或避免的風險或損失就是合規(guī)創(chuàng)造的價值。

第二，銀行堅持合規(guī)經營的宗旨和原則，能夠提升銀行在客戶中的信譽和社會地位，合規(guī)銀行將增強持續(xù)競爭力，帶來財富收入和聲譽價值。一個合規(guī)經營的銀行總是能夠獲得廣大客戶的尊重、忠誠和推崇，使每一個客戶在與該銀行的往來中感到自豪和驕傲，因此為銀行帶來豐厚的收益以及核心競爭力。

第三，堅持合規(guī)經營，能夠避免銀行管理者和其員工最大限度地減少工作失誤或瀆職等違紀、違規(guī)、違法、違德行為，合規(guī)能夠保護銀行管理者和廣大員工健康成長，以激發(fā)和成就其奉獻社會、提升自我的人生價值。

眾所周知的巴林銀行，就是因為操作員的越權違規(guī)操作，導致這個具有230年歷史的金融帝國轟然倒塌；如出一轍的是法國第二大銀行——興業(yè)銀行，也是因為操作員越權操作金融衍生產品，給銀行帶來了49億歐元的巨額損失。

樅陽聯(lián)社自2010年以來，把發(fā)展與合規(guī)放在同等重要的位置，堅持“兩手抓，兩手都要硬”的策略，按照“化險—達標—提升”的路徑，始終堅持向新監(jiān)管標準靠攏的管理思路，狠抓合規(guī)文化建設，狠抓業(yè)務經營與管理，各項業(yè)務管理活動取得了顯著的成效。數(shù)據(jù)的持續(xù)向好，見證著本質的裂變，這是合規(guī)創(chuàng)造的價值變化。

從英國的巴林銀行，到法國的興業(yè)銀行；從國內江西省的鄱陽聯(lián)社案件到樅陽聯(lián)社高風險化解案，無數(shù)的正反事例、一部部銀行業(yè)金融機構的發(fā)展史，其歷經的痛苦蛻變無不印證出，合規(guī)管理不是一種負擔和成本，而是一種創(chuàng)造價值的活動，是銀行業(yè)金融機構核心競爭力的重要體現(xiàn)，是推動銀行業(yè)金融機構健康發(fā)展的生命線和根本保證。

第四篇：淺談合規(guī)文化建設

合規(guī)文化是根據(jù)巴塞爾協(xié)議規(guī)定的合規(guī)風險衍生出來的關于銀行如何規(guī)避此類風險的管理方式的一種界定，它是銀行內部的一項核心風險管理活動。作為農村信用社，合規(guī)文化的作用，就是要在每一個業(yè)務操作和管理層面，構筑一個風險意識行為邊界，從而確保業(yè)務操作和管理指令的實施。因此，合規(guī)風險管理是農村信用社構建有效內部控制機制的基礎和核心。近年來，銀行業(yè)監(jiān)管部門不斷加大監(jiān)管力度，同時農村信用社也越來越充分地認識到合規(guī)風險管理、合規(guī)文化建設的重要性。但是客觀而言，農信社的合規(guī)文化建設仍然處于剛起步階段，現(xiàn)狀不容樂觀。2005年10月25日銀監(jiān)會發(fā)布《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》，要求加強合規(guī)文化建設，理事會和高級管理層應確定合規(guī)的基調，確立全員主動合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價值等合規(guī)理念，推行誠信與正直的職業(yè)操守和價值觀念，提高全體員工的合規(guī)意識，促進自身合規(guī)與外部監(jiān)管的有效互動。良好合規(guī)文化的建立，有利于農村信用社本身的良性發(fā)展，有利于整個金融市場的穩(wěn)健運行，有利于構建和諧的金融秩序

當前農村信用社合規(guī)文化建設存在的主要問題：

（一）思想認識不夠到位。農信社對于合規(guī)風險、合規(guī)文化的認識，長期以來一直存在不到位的問題，違規(guī)經營、道德風險長期困擾和制約著農信社的穩(wěn)健發(fā)展，認識不到位導致農信社在追求金融創(chuàng)新、追求企業(yè)利潤的同時，忽視了合規(guī)風險管理，忽視了農信社合規(guī)文化建設。管理層沒有將合規(guī)文化建設納入議事日程，執(zhí)行層認為束縛了手腳，限制了業(yè)務的開展。部分農村信用社仍存在重業(yè)務拓展、輕合規(guī)經營的做法，把精力集中于完成考核經營的任務和指標上，只注重市場營銷和拓展，而忽視業(yè)務的合規(guī)性管理，甚至有些不惜冒著違規(guī)操作的風險以實現(xiàn)短期業(yè)績；二是部分員工的合規(guī)理念和風險意識不夠深刻牢固，違規(guī)事項仍有發(fā)生，情面大于制度、習慣代替制度、信任代替管理等不良行為不同程度存在，制度執(zhí)行力不強或執(zhí)行存在偏差現(xiàn)象；三是存在重發(fā)展輕風險防范，重事后稽核檢查，輕事前、事中的合規(guī)風險控制；四是部分員工是被動合規(guī)而不是主動合規(guī)，對規(guī)章制度認識不到位，導致存在明知道有些事情不符合規(guī)定，但存僥幸心理，違規(guī)作為。案件頻發(fā)令人憂。在近幾年農信社發(fā)生的案件中，從農信社員工貪污，到內外勾結作案，再到高管收受賄賂等等，可以說農信社內部各層次人員均有問題出現(xiàn)，案件頻發(fā)暴露了農信社在操作流程、管理等方面存在的問題與缺陷。

（二）合規(guī)管理職責不夠清晰。一是信用社在制定、設計合規(guī)制度體系時，未能全面考慮，覆蓋合規(guī)風險管理或者說合規(guī)文化內涵的各個層面。在大量的規(guī)章制度面前，有規(guī)不依、有章不循的現(xiàn)象很多?；ㄙM大量人力、精力和財力設計出的合規(guī)制度成為擺設，合規(guī)文化建設成為人人都會說的一句空話。雖然目前縣農村信用聯(lián)社建立了合規(guī)管理部門，但是職責不夠明確，缺乏統(tǒng)一的組織協(xié)調, 造成合規(guī)文化建設浮在面上，深度和廣度不足；二是雖然在各基層信用社均設置了合規(guī)風險管理崗位，但終因管理上存在盲點，“形似而神不至”的現(xiàn)象較為普遍。如：有的合規(guī)管理員，“有合規(guī)管理員之名,卻無合規(guī)職能之實”未能真正履行合規(guī)管理職責，缺乏責任心。由于受利益的制衡使得基層合規(guī)管理崗對本機構的違規(guī)行為往往缺乏主動報告意識，影響了合規(guī)風險管理工作的客觀性和真實性。

（三）合規(guī)管理機制不夠完善。一是制定、設計合規(guī)制度體系時，未能全面考慮、覆蓋合規(guī)風險管理或者說合規(guī)文化內涵的各個層面。在大量的規(guī)章制度面前，還存在有規(guī)不依、有章不循的現(xiàn)象，導致花費大量人力、精力和財力設計出的合規(guī)制度成為擺設，合規(guī)文化建設成為人人都會說的一句空話；二是由于合規(guī)激勵和考核機制缺失，導致為了完成業(yè)務指標急功近利，違規(guī)操作的現(xiàn)象發(fā)生。

（四）合規(guī)管理手段相對落后。一是合規(guī)風險管理缺乏科技支撐。當前農村信用社合規(guī)風險管理技術與手段比較單一有限，難以適應新形勢的要求，不能有效識別和評估新業(yè)務拓展、新客戶關系建立以及客戶關系的性質發(fā)生重大變化等所產生的合規(guī)風險，對合規(guī)風險進行動態(tài)、持續(xù)的識別、計量、評估和管理的能力較薄弱，不能隨時發(fā)現(xiàn)和提示風險點。雖參與改

進、優(yōu)化業(yè)務流程和新產品論證，但其技術和手段不能適應業(yè)務發(fā)展日益多樣化、復雜化的需要，對新產品和新業(yè)務的開發(fā)不能提供有效的合規(guī)性測試；二是尚未建立合規(guī)風險監(jiān)測模型和指標，無法準確衡量合規(guī)風險發(fā)生的可能性和影響，以確定合規(guī)風險的優(yōu)先考慮序列；三是缺乏合規(guī)管理方面的專業(yè)人才，對合規(guī)風險管理領域知識掌握不足，導致合規(guī)管理職責落實不夠。

合規(guī)文化建設的功效

（一）保證法律、規(guī)則和準則得到遵守的功能。只有遵守法律、規(guī)則和準則，才能避免遭受法律制裁、監(jiān)管處罰以及隨之而來的聲譽損失。自覺學習、運用和遵守上述規(guī)則，有利于農信社提高經營管理水平，在避免信用風險、操作風險和市場風險的同時，提高駕馭合規(guī)風險的能力。

（二）整合流程，促進業(yè)務發(fā)展的功能。銀監(jiān)會在首屆合規(guī)年會上指出：“當前幾乎所有中資銀行的業(yè)務流程都存在重大弊端，仍只是部門銀行，而不是流程銀行”，農信社要以合規(guī)為契機，整合流程，明確上下左右在流程中的位置和作用。

（三）良好企業(yè)文化的培育和形成功能。合規(guī)是良好企業(yè)文化的重要特征和內核，合規(guī)管理機制的建設過程也是培育良好企業(yè)文化過程。農信社經營應當注重穩(wěn)健和操守，既關注結果，也要關注過程，不能“只問結果不問過程”，要倡導“在發(fā)展中解決問題”，但不能“用發(fā)展來掩蓋問題”。合規(guī)就是使農信社經營管理符合法律、規(guī)則和準則的過程，合規(guī)的農信社必然擁有良好的企業(yè)文化；而不合規(guī)的農信社，必定存有錯位和扭曲的企業(yè)文化。

（四）監(jiān)管接口的功能。實施合規(guī)管理不僅有源于自身的強烈需求，也是順應省聯(lián)社、監(jiān)管部門的要求。合規(guī)的監(jiān)管接口功能主要是通過農信社內部合規(guī)與外部監(jiān)管的“有效互動”來實現(xiàn)的。通過“有效互動”，可以促進外部監(jiān)管規(guī)則的內部化，實現(xiàn)“主動合規(guī)”，同時有利于保證農信社在監(jiān)管規(guī)則制定過程中的話語權，主動爭取有利于自身發(fā)展和業(yè)務創(chuàng)新的外部政策。

推進農信社合規(guī)文化建設的對策：合規(guī)是農村信用社穩(wěn)健運行的內在要求，也是農村信用社企業(yè)文化的重要組成部分。積極開展合規(guī)文化教育，推行合規(guī)理念，增強全員合規(guī)意識，提高員工的案件防范意識、業(yè)務管理能力、風險防范技能，對保障農村信用社的穩(wěn)健發(fā)展具有十分重要的現(xiàn)實意義。

（一）積極培育全員合規(guī)文化理念。合規(guī)文化建設涵蓋農信社方方面面，直接影響著農信社的合規(guī)管理和合規(guī)經營，因而要把合規(guī)文化建設從部門意識提高到全局戰(zhàn)略的高度來認識，將其納入總體發(fā)展戰(zhàn)略，加強合規(guī)文化建設，與其他工作一同部署，一同檢查，一同落實，科學謀劃，形成“合規(guī)大文化管理”的框架。一是高層帶頭倡導踐行合規(guī)文化。建立良好的合規(guī)文化，必須首先從理事會、高級管理層等高層做起，確立合規(guī)文化建設的基調，以此帶動和促進農村信用社系統(tǒng)合規(guī)文化建設。農村信用社高層應提倡合規(guī)人人有責，提倡用最高道德標準和價值準則實現(xiàn)人人、事事、處處百分百合規(guī)。通過領導的影響和帶動，最終將“誠信、正直、守法、合規(guī)”的理念貫穿于為客戶服務的全過程，把合規(guī)理念轉化為合規(guī)行動，把合規(guī)行動升華為合規(guī)文化，把合規(guī)文化打造為合規(guī)價值，推進合規(guī)經營持之以恒，與時俱進；二是積極推行全員合規(guī)理念。合規(guī)文化作為一種文化，其核心和主體是人，農信社員工既是合規(guī)文化建設的主體，又是合規(guī)文化的實踐者和創(chuàng)造者。合規(guī)文化建設要充分發(fā)揮人的主觀能動性，把合規(guī)文化建設有機融入到日常工作中，做到全員參與、各負其責，保持時時刻刻學合規(guī)，事事處處講合規(guī)，真正使合規(guī)文化無時不在，無處不在。農信社只有從上至下、從下至上都建立起了領導帶頭、上下同心、部門協(xié)同、齊抓共管的合規(guī)團隊文化，農信社的合規(guī)正氣、習慣、文化才能蔚然成風，各種違規(guī)思維和歪風邪氣才會失去其存在的環(huán)境、土壤、空氣等而逐漸消亡。

（二）明確合規(guī)管理職責。要明確界定合規(guī)部門的功能和職責以及與業(yè)務部門的關系?，F(xiàn)階段農村信用社設立合規(guī)部門的主要職責包括：協(xié)助高級管理層制定、有效推動和執(zhí)行合規(guī)政策，有效管理合規(guī)風險；主動識別、量化、評估、監(jiān)測、測試和報告合規(guī)風險；組織各部門梳理整合規(guī)章制度和操作規(guī)程，適時修訂合規(guī)手冊、內部行為準則或各項操作程序，使其符合法律、規(guī)則和準則的要求，并具有較強的執(zhí)行力；開發(fā)有效的合規(guī)培訓和教育項目，包括新入社員工的合規(guī)培訓和合規(guī)測試，以及所有員工的定期合規(guī)培訓等，并成為員工咨詢有關合規(guī)問題的內部聯(lián)絡部門；關注并持續(xù)跟蹤合規(guī)法律、規(guī)則和準則的最新發(fā)展，準確理解合規(guī)法律、規(guī)則和準則的規(guī)定及其精神，正確把握合規(guī)法律、規(guī)則和準則對農村信用社經營的影響，為高級管理層提供合規(guī)建議；參與農村信用社的組織架構和業(yè)務流程再造，提供合規(guī)支持；參與新產品開發(fā)，提供必要的合規(guī)測試、審核和支持，包括新產品、新業(yè)務的拓展，新客戶關系的建立以及客戶關系發(fā)生重大變化等所產生的合規(guī)風險。要確保合規(guī)部門與業(yè)務部門的信息交流和良好的互動性，業(yè)務部門作為防范合規(guī)風險的第一道防線，應主動尋求合規(guī)部門的支持和幫助，并向其提供合規(guī)風險信息，以便于合規(guī)部門的風險監(jiān)測和評估；合規(guī)部門根據(jù)自己所獲取的和業(yè)務部門所提供的合規(guī)風險信息，用科學手段分析評估后，向業(yè)務部門提供建設性意見，幫助業(yè)務部門管理好合規(guī)風險，為農村信用社的業(yè)務與產品創(chuàng)新提供合規(guī)支持。

（三）構建有效的合規(guī)風險管理體系。一是建立合規(guī)責任機制。建立分工合理、職責明確的合規(guī)風險管理責任體系，明確所有與合規(guī)風險和合規(guī)風險管理機制有關的部門、崗位、人員的職責和權限，使責任與權限對等、與內控要求一致、與獎懲掛鉤，從而確保合規(guī)工作落到實處。在落實合規(guī)責任制的同時必須建立違規(guī)問責制，加大違規(guī)處罰力度，提高違規(guī)成本，對存在或隱瞞違規(guī)問題、造成資金損失和經濟案件的，嚴格追究各級責任人的責任；二是確定獨立報告路線。合規(guī)并不僅僅是合規(guī)部門或專業(yè)合規(guī)人員的責任，更是信用社每一位員工的責任。因此，報告合規(guī)風險是每一位員工的職責，通過已設立的電子郵箱、舉報電話等渠道，充分調動員工積極報告合規(guī)風險問題，合規(guī)部門對風險報告要及時進行核實并迅速作出處理，并對合規(guī)風險報告人員、抵制違規(guī)人員進行獎勵；三是建立合規(guī)的激勵約束機制。農村信用社應當通過合理的績效考核項目及比重設計，倡導業(yè)務拓展與遵循合規(guī)方面取得良好平衡，摒棄以往單純追求效益的價值取向，確保農村信用社的各項經營活動遵循合規(guī)原則。在考核、評價各部門、信用社的負責人時，其合規(guī)風險管理能力應當列為重要考核內容，且必須征詢和尊重合規(guī)部門的意見。合規(guī)部門的績效應由高級管理層直接考核，應與其工作目標保持一致，不取決于管轄分支機構的盈虧狀況。

（四）提升合規(guī)風險管理水平。一是借助科技手段，探索合規(guī)風險監(jiān)測、評估和測試新方法，確保合規(guī)風險管理。借鑒他行經驗，嘗試建立合規(guī)風險監(jiān)測模型和指標，通過建立從業(yè)人員不良信息數(shù)據(jù)庫、合規(guī)問題糾錯庫，收集、篩選可能預示潛在合規(guī)問題的數(shù)據(jù)，及時分析預警可能發(fā)生的合規(guī)風險；同時，通過現(xiàn)場審核或非現(xiàn)場審核對各項制度和程序的合規(guī)性進行測試，發(fā)現(xiàn)存在的缺陷，并及時予以糾正；二是加快向流程銀行的轉變，通過對組織結構和業(yè)務流程再造，有助于加強對合規(guī)風險的有效管理，暢通合規(guī)報告路線，使農村信用社及時糾錯校偏，規(guī)避風險；三是建設高素質的員工隊伍，奠定實施合規(guī)風險管理的人力資源基礎。加快合規(guī)風險管理人才的培育，對合規(guī)風險管理人員進行持續(xù)有效的差別化培訓，建立高素質、復合型的合規(guī)風險管理隊伍，以加強對各類金融風險的識別、度量和控制，使整個合規(guī)風險管理隊伍在風險管理知識和能力上時刻保持先進性和實用性。

尊重科學，發(fā)展創(chuàng)新合規(guī)文化。合規(guī)文化建設并不是僵硬的、一成不變的，合規(guī)文化要與時俱進。當有關的合規(guī)法律、規(guī)則或準則以及其他經營環(huán)境發(fā)生重大變化時，應對合規(guī)文化建設的內容進行重新的審視和確認。金融市場中新產品、新問題層出不窮，法律及監(jiān)管環(huán)境的變化隨時會對銀行的經營和發(fā)展方向產生直接或間接的影響。因此，農信社應密切關注法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和市場規(guī)則的最新發(fā)展，并根據(jù)上述內容調整農信社自身合規(guī)文化建設的內容。因此我們說合規(guī)文化建設不是一個靜態(tài)的過程，而是一個動態(tài)的過程，要以可持續(xù)發(fā)展的眼光來看待它，建立可持續(xù)發(fā)展的合規(guī)文化。在市場經濟中，農信社作為非銀行金融機構，金融風險無處不在，無時不在，關鍵是如何認識風險并在控制風險的前提下取得收益，這就需要農信社的員工在開拓業(yè)務的過程中能夠發(fā)展和創(chuàng)新合規(guī)文化，營造良好的合規(guī)文化氛圍等?！爸挥姓_地把握合規(guī)與創(chuàng)新的角度、速度、深度、廣度、節(jié)奏及相互聯(lián)系等，才能保證農村信用社列車穩(wěn)健高速運行，安全性、流動性、效益性相得益彰”

第五篇：淺談合規(guī)文化建設

淺談合規(guī)文化建設

合規(guī)管理是商業(yè)銀行一項核心的風險管理活動，是嚴格管理的基礎、規(guī)范行為的先導，是有序運行的起點，更是涵蓋銀行各方面、系統(tǒng)的、協(xié)調的、符合工作實際的綜合性管理，具有規(guī)范員工行為，防止決策失誤，促進知、行合一，接牢安全鏈條的作用。可以說，合規(guī)文化是銀行的靈魂，是推動銀行發(fā)展的不竭動力，銀行必須依靠文化力來促進生產力，實現(xiàn)經營目標，獲取最大效益。因此，銀行最重要的文化力就是合規(guī)文化。

一、狠抓學習，解決認識和能力問題。合規(guī)文化建設需要高層重視。各級領導不僅要成為合規(guī)文化建設的科學決策者、積極倡導者、強力推動者，還要成為合規(guī)文化及規(guī)章制度的模范執(zhí)行者。同時，合規(guī)文化建設離不開廣大員工的認同、參與，每一名員工都既是合規(guī)文化建設的主體，又是合規(guī)文化的創(chuàng)造者和實踐者。對此，首要解決認識和能力問題，做到領導帶頭、全員參與合規(guī)學習；要做到內培與外訓相結合，培訓與業(yè)務發(fā)展、經營管理的需要相結合；激勵機制上實行“學分制”，與個人評先、績效掛鉤并記入個人檔案。

二、狠抓整改，解決長期存在的老問題。這次“合規(guī)大討論”列出了18個方面的問題，我們分行還增加了5個。對此，我的想法是，要有針對性地組織分析和梳理，看看今年能完成哪些問題的整改，明年分階段能解決哪些問題，拿出一個總體方案，明確各部門職責、時限和解決問題的具體方案。而后，我們對老問題、老毛病力爭做到每天解決一點、每月解決幾個、每季解決一批、每年都有大的進步。最后，在考核上，要做到老問題不復發(fā)，對復發(fā)的要從重處罰。

三、狠抓機制，解決合規(guī)文化持續(xù)推進問題。要建立激勵機制，引導員工樹立主動合規(guī)意識。要在員工中樹立合規(guī)人人有責、主動合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價值等理念，讓員工接觸到每一筆業(yè)務時，都要想到必須進行合規(guī)風險的審查，主動發(fā)現(xiàn)和暴露合規(guī)隱患或問題，以便及時整改。要加強規(guī)章制度的后評價，在業(yè)務政策、行為手冊和操作程序上進行改進，以避免類似違規(guī)事件的再次發(fā)生，并對相關責任人給予必要的懲戒措施。對發(fā)現(xiàn)合規(guī)風險而隱瞞不報的，一定要加重處罰；對主動報告問題或隱患的，可以酌情減輕處罰，乃至給予獎勵。

建立舉報機制，保持監(jiān)督檢查的高壓態(tài)勢。一是在員工中樹立依法合規(guī)經營和控制合規(guī)風險的意識，建立舉報監(jiān)督機制，為員工舉報違規(guī)、違法行為提供必要的渠道和途徑。二是加強合規(guī)檢查，將合規(guī)檢查融入業(yè)務操作和經營管理全過程，突出抓好案件風險高發(fā)多發(fā)領域、重要部位和關鍵環(huán)節(jié)的合規(guī)檢查；堅持現(xiàn)場與非現(xiàn)場、業(yè)務發(fā)展與員工行為、內部檢查與外部排查相結合，持續(xù)開展合規(guī)檢查，為發(fā)展奠定牢固的合規(guī)基礎。

四、狠抓思想，建設誠實守信的合規(guī)文化。建設合規(guī)文化，就是要凝聚一種員工共同接受、共同遵循、共同追求、共同信仰的合規(guī)理念。合規(guī)文化理念是商業(yè)銀行結合自身實際，在優(yōu)良傳承的基礎上對合規(guī)文化元素不斷進行提煉、揚棄、升華，逐步形成全員自愿接受、自覺追尋、不斷創(chuàng)造、共同受益的發(fā)展愿景。從這個意義上講，合規(guī)文化理念是構建合規(guī)文化的基礎，也是合規(guī)文化建設發(fā)展的方向，更是合規(guī)文化建設的靈魂。因此，建設富有郵儲特色的合規(guī)文化，應先從培育深植先進的合規(guī)理念開始，誠實守信、“合規(guī)”辦事，引導員工遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求和銀行內部規(guī)章制度，讓員工從發(fā)展中得到回報，實現(xiàn)人生價值。這將保障我們這家新成立的銀行朝著安全性、流動性、效益性的方向健康邁進。