第一篇：三峽財(cái)務(wù)公司學(xué)習(xí)心得

三峽財(cái)務(wù)公司學(xué)習(xí)心得

羅傳靜

根據(jù)分局安排，我與領(lǐng)導(dǎo)同事一行4人于2013年3月26日前往位于北京的三峽財(cái)務(wù)公司進(jìn)行為期一個(gè)月的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，主要學(xué)習(xí)三峽財(cái)務(wù)公司自身運(yùn)作、運(yùn)營(yíng)及風(fēng)控情況，掌握財(cái)務(wù)公司監(jiān)管重點(diǎn)，為今后對(duì)五糧液財(cái)務(wù)公司實(shí)施有效監(jiān)管打下基礎(chǔ)。這次學(xué)習(xí)打破了以往“一對(duì)多”課堂培訓(xùn)的形式，讓我們每位學(xué)員深入三峽財(cái)務(wù)各部門，與領(lǐng)導(dǎo)員工面對(duì)面學(xué)習(xí)交流，在學(xué)到業(yè)務(wù)知識(shí)的同時(shí)談了心，交了朋友，短短一個(gè)月時(shí)間，獲益良多，現(xiàn)將學(xué)習(xí)情況匯報(bào)如下：

一、組織給力，關(guān)懷備至

一是由于學(xué)習(xí)內(nèi)容較多，涉及多個(gè)部門，為此，分局?jǐn)M定了詳細(xì)合理的學(xué)習(xí)方案，分四個(gè)階段，明確了每人每個(gè)階段學(xué)習(xí)的部門和重點(diǎn)；同時(shí)提出《外出學(xué)習(xí)培訓(xùn)“四嚴(yán)禁”和“五不準(zhǔn)”》的要求，嚴(yán)肅學(xué)習(xí)紀(jì)律，維護(hù)分局形象。二是三峽財(cái)務(wù)公司在學(xué)習(xí)第一天召開了部門會(huì)議，對(duì)學(xué)習(xí)安排進(jìn)行了詳細(xì)部署，要求各部門積極配合，各學(xué)習(xí)人員嚴(yán)格按公司員工進(jìn)行管理。三是關(guān)心學(xué)習(xí)人員“吃、住、行”，特別是工作人員搶著替我們拎行李、安排食宿和幫助辦理公交卡等行為，使我們深受感動(dòng)，消除了思家之念，體現(xiàn)人文關(guān)懷。

二、基本情況，總體掌握

財(cái)務(wù)公司是以加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理和提高企業(yè)集團(tuán)

資金使用效率為目的，為企業(yè)集團(tuán)成員單位提供資金管理、投融資等金融服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。三峽財(cái)務(wù)公司于1997年11月經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)成立，是專門服務(wù)于中國(guó)長(zhǎng)江三峽集團(tuán)公司及其成員單位的非銀行金融機(jī)構(gòu)，注冊(cè)資本24億元人民幣，于2011年由宜昌遷到北京，內(nèi)設(shè)12個(gè)部門，外設(shè)1個(gè)宜昌分公司。

目前，三峽財(cái)務(wù)公司成員單位146家，在財(cái)務(wù)公司開戶240余戶，開戶率達(dá)到100%，剔除外匯存款、納稅過(guò)渡戶及電費(fèi)回收戶等因素后資金集中度達(dá)95.31%。2012年，三峽財(cái)務(wù)公司自營(yíng)貸款余額69億元，貸款利息收入3.1億元；銀團(tuán)貸款融資余額41億元；發(fā)放委托貸款496億元，實(shí)現(xiàn)手續(xù)費(fèi)收入599萬(wàn)元。

三、深入部門，系統(tǒng)學(xué)習(xí)

一個(gè)月的時(shí)間里，我分別在信息技術(shù)部、信貸管理部、公司金融部和投資銀行部進(jìn)行了學(xué)習(xí)，重點(diǎn)學(xué)習(xí)了電子服務(wù)系統(tǒng)、各項(xiàng)業(yè)務(wù)制度、委托貸款情況及流程、銀團(tuán)貸款、成員單位資金歸集方式和證券投資等業(yè)務(wù)。通過(guò)學(xué)習(xí)思考發(fā)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)發(fā)展存在以下問(wèn)題：信息科技研發(fā)多數(shù)外包，存在安全隱患；系統(tǒng)支撐不足，信貸系統(tǒng)不完善，貸款辦理和審查還是手工操作；作為一個(gè)獨(dú)立法人，業(yè)務(wù)上過(guò)多地受制于集團(tuán)，在為集團(tuán)服務(wù)與保持自身獨(dú)立性方面存在矛盾；委貸規(guī)模偏大，投行業(yè)務(wù)搭橋規(guī)避監(jiān)管。

四、善學(xué)守紀(jì)，協(xié)作高效

一是通過(guò)集體約談、查閱咨詢和現(xiàn)場(chǎng)操作等形式，積極思考，主動(dòng)發(fā)問(wèn)，不放過(guò)任何細(xì)節(jié)，并認(rèn)真做好筆記。二是學(xué)習(xí)人員相

互學(xué)習(xí)相互幫助，逐漸成為了一個(gè)團(tuán)隊(duì)，我們常常飯后組織小組討論，將自己當(dāng)天學(xué)到的知識(shí)與大家分享，同時(shí)對(duì)不懂的問(wèn)題提出疑問(wèn)，大家一起結(jié)合監(jiān)管工作實(shí)際進(jìn)行分析釋疑。這樣的討論效果非常好，使每個(gè)人都有機(jī)會(huì)參與，有助于鞏固所學(xué)的知識(shí)。三是帶隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)率先垂范嚴(yán)守學(xué)習(xí)紀(jì)律，準(zhǔn)時(shí)上、下班，在三峽集團(tuán)食堂集體用餐，并拒絕宴請(qǐng)、K歌等活動(dòng)。各學(xué)習(xí)人員很快適應(yīng)工作學(xué)習(xí)節(jié)奏，融入到“守紀(jì)、協(xié)作、高效”的氛圍。

五、頗感不足，借機(jī)學(xué)習(xí)

通過(guò)這一個(gè)月的學(xué)習(xí)，我對(duì)財(cái)務(wù)公司運(yùn)營(yíng)情況的認(rèn)識(shí)有了很大的豐富和提升，同時(shí)也意識(shí)到自己金融專業(yè)知識(shí)的缺乏，特別是投資搭橋方面，稍顯笨拙。作為一名監(jiān)管人員，我肩負(fù)著提升監(jiān)管能力、防范金融風(fēng)險(xiǎn)的神圣使命，定當(dāng)把握時(shí)機(jī)，正視問(wèn)題，努力學(xué)習(xí)，提升專業(yè)素養(yǎng)，不斷完善自己的監(jiān)管知識(shí)，扎扎實(shí)實(shí)做好本職工作，為分局監(jiān)管事業(yè)添磚加瓦。

第二篇：三峽大學(xué)學(xué)生會(huì)財(cái)務(wù)管理制度

三峽大學(xué)學(xué)生會(huì)財(cái)務(wù)管理制度

第一條 目的：為規(guī)范校學(xué)生會(huì)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理狀況，特制定本制度。內(nèi)容如下：

第二條 執(zhí)行部門：由三峽大學(xué)校學(xué)生會(huì)財(cái)務(wù)委員會(huì)統(tǒng)一負(fù)責(zé)。

第三條 適用范圍：三峽大學(xué)學(xué)生會(huì)。

第四條 學(xué)生會(huì)各部門開展活動(dòng)前，須先向財(cái)委會(huì)遞交預(yù)算申請(qǐng)表，待財(cái)委會(huì)批準(zhǔn)后，方可實(shí)施。

第五條 活動(dòng)結(jié)束后，各部門須向財(cái)委會(huì)遞交決算表，待財(cái)委會(huì)核實(shí)后統(tǒng)一報(bào)帳。若有虛假不實(shí)者，一經(jīng)查出，相關(guān)責(zé)任人將受到嚴(yán)肅處理。

第六條 各部門的發(fā)票須在決算表獲批準(zhǔn)后一周內(nèi)上交財(cái)委會(huì)，不得拖延。

第七條 所有花費(fèi)先報(bào)后支，并以部門為單位，憑有效憑據(jù)，統(tǒng)一報(bào)帳，發(fā)票背面應(yīng)寫清明細(xì)，包括時(shí)間、用途、經(jīng)手人和審核人簽名，不要先支后報(bào)，否則財(cái)委會(huì)將不予受理。

第八條 在緊急情況下，需購(gòu)買物品，30元以下可由購(gòu)買人先購(gòu)買后匯報(bào)，超過(guò)30元的，須經(jīng)校學(xué)生會(huì)財(cái)委會(huì)批準(zhǔn)后，方可購(gòu)買。

第九條 學(xué)生會(huì)干部須嚴(yán)格按照活動(dòng)計(jì)劃使用費(fèi)用。情況特殊須超支購(gòu)買的，必須經(jīng)財(cái)委會(huì)批準(zhǔn)后，方可購(gòu)買。

第十條 財(cái)委會(huì)負(fù)責(zé)管理學(xué)生會(huì)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)，定期向校團(tuán)委和主席團(tuán)匯報(bào)，并做到每一筆帳都有案可查，有據(jù)可循，期末要向校學(xué)生會(huì)全體成員代表大會(huì)通報(bào)本學(xué)期財(cái)務(wù)支出情況。

第十一條 購(gòu)買人不得弄虛作假，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將按有關(guān)規(guī)定給予嚴(yán)肅處理。

第十二條 如需打字、復(fù)印，可先打字、復(fù)印，后補(bǔ)條；但內(nèi)容少于三頁(yè)者，自行解決。

第十三條 對(duì)贊助商的贊助，要寫清明細(xì)，包括時(shí)間、贊助商和經(jīng)手人簽字，由財(cái)委會(huì)統(tǒng)一保管。第十四條 三峽大學(xué)校學(xué)生會(huì)財(cái)務(wù)委員會(huì)由校學(xué)生會(huì)全體成員代表大會(huì)產(chǎn)生，對(duì)其負(fù)責(zé)，受其監(jiān)督，財(cái)委會(huì)實(shí)行民主集中制。

第十五條 本制度自公布之日起生效，最終解釋權(quán)歸秘書處。

三峽大學(xué)校學(xué)生會(huì)秘書處

2007年11月27日

第三篇：財(cái)務(wù)培訓(xùn)學(xué)習(xí)心得

財(cái)務(wù)培訓(xùn)學(xué)習(xí)心得

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為提高分公司財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平,規(guī)范財(cái)務(wù)管理,盡快適應(yīng)省市公司的財(cái)務(wù)管理要求。*月*日，長(zhǎng)春分公司舉辦了全地區(qū)財(cái)務(wù)、核算人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)，我有幸參加了此次培訓(xùn)。培訓(xùn)雖短，但給我的學(xué)習(xí)軌跡留下了非常難忘的印象。

培訓(xùn)中，我認(rèn)真聆聽了市公司*經(jīng)理就強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理、嚴(yán)守財(cái)務(wù)紀(jì)律等方面作的重要講話以及財(cái)務(wù)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)所做的關(guān)于信息系統(tǒng)在財(cái)務(wù)管理上的應(yīng)用、基礎(chǔ)會(huì)計(jì)知識(shí)、以及財(cái)務(wù)工作中應(yīng)注意的事項(xiàng)的講解，增強(qiáng)了我的財(cái)務(wù)應(yīng)用能力，受益匪淺。

這次財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí)培訓(xùn)讓我進(jìn)一步了解了財(cái)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí)、信息系統(tǒng)在工作中的運(yùn)用等知識(shí)。特別是省公司*處長(zhǎng)對(duì)信息系統(tǒng)在財(cái)務(wù)管理上的應(yīng)用的講解，通俗易懂、言簡(jiǎn)意賅的語(yǔ)言使我們財(cái)務(wù)工作者從中學(xué)到了很多。分公司*主任對(duì)我們實(shí)際工作中應(yīng)注意的事項(xiàng)分析得詳細(xì)透徹，讓我更加體會(huì)到，工作嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真是對(duì)我們財(cái)務(wù)人員最基本的要求。作為當(dāng)前的財(cái)務(wù)工作者一定要不斷提高自身業(yè)務(wù)能力，嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)制度，扎扎實(shí)實(shí)的把財(cái)務(wù)工作做好，時(shí)刻牢記財(cái)務(wù)工作的重要性，我深感責(zé)任重大，同時(shí)也感覺(jué)到需要學(xué)習(xí)更新的地方還很多。

現(xiàn)代社會(huì)是知識(shí)競(jìng)爭(zhēng)的年代，“誰(shuí)擁有了知識(shí)，誰(shuí)就擁有了明天”，只有不斷學(xué)習(xí)，不斷掌握新的知識(shí)，才能到達(dá)新的高峰。這次培訓(xùn)就給了我們一個(gè)非常好的學(xué)習(xí)的平臺(tái)，雖然時(shí)間有限，培訓(xùn)課上不可能講得太多、太具體，但我將根據(jù)這些精髓發(fā)散性學(xué)習(xí)，相信會(huì)對(duì)我今后的工作大有裨益。

第四篇：(財(cái)務(wù))黨史學(xué)習(xí)心得

慶祝中國(guó)共產(chǎn)黨建黨九十周年學(xué)黨史征文

學(xué)習(xí)黨的歷史，立足崗位奉獻(xiàn)

******公司 ***

在紀(jì)念黨90華誕的今天，懷著對(duì)中國(guó)共產(chǎn)黨的崇敬，也為豐富我的黨史知識(shí)，在分公司黨委的引領(lǐng)下，我再次學(xué)習(xí)了中國(guó)共產(chǎn)黨黨史。通過(guò)學(xué)習(xí)我們黨的光輝歷程，重溫我們黨從成立以來(lái)，為中華民族和中國(guó)人民建立不朽的功勛。讓我更清楚地認(rèn)識(shí)到，只有在中國(guó)共產(chǎn)黨的領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持走建設(shè)中國(guó)特色社會(huì)主義道路，才能發(fā)展中國(guó)，才能實(shí)現(xiàn)中華民族的偉大復(fù)興。

我們煙草行業(yè)的職工，不能忘記自己的歷史使命，認(rèn)真學(xué)習(xí)和落實(shí)***公司黨組書記、總經(jīng)理***同志以“知黨情、感黨恩、聽黨話、跟黨走”為主題的講話精神。作為一名黨員，在這種巨大精神的感召下，感觸頗多。下面我結(jié)合本職工作，談一下自己的一點(diǎn)心得體會(huì)：

首先要懂得黨的根本宗旨是為人民服務(wù)，從而向黨組織提出申請(qǐng)入黨的那天起，應(yīng)自覺(jué)樹立自我犧牲精神，為了黨和人民的利益，在需要的時(shí)候，不惜奉獻(xiàn)出自己的一切。同時(shí)，應(yīng)當(dāng)牢記黨的全心全意為人民服務(wù)的宗旨，把實(shí)現(xiàn)黨的宗旨同

自己的學(xué)習(xí)工作和思想改造緊密結(jié)合起來(lái)。作為一個(gè)財(cái)務(wù)人員，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真學(xué)習(xí)財(cái)會(huì)知識(shí)和本職業(yè)務(wù)方面的知識(shí)，掌握更多更有用的建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家的本領(lǐng)，真正能夠代表中國(guó)先進(jìn)生產(chǎn)力的發(fā)展要求；認(rèn)真學(xué)習(xí)人類優(yōu)秀文化和具有時(shí)代性、民族性的中國(guó)優(yōu)秀文化，真正能夠代表中國(guó)先進(jìn)文化的前進(jìn)方向。

財(cái)務(wù)工作的范圍很局限，是以重復(fù)性思維和實(shí)踐為基礎(chǔ)的活動(dòng)領(lǐng)域。在日復(fù)一日的重復(fù)勞作中，很容易形成思維偏狹，工作業(yè)績(jī)很平凡。但平凡并不意味著不重要，也絕不等同于平庸?！肮ぷ髻|(zhì)量上水平”，適用于每個(gè)崗位的每個(gè)員工。把平凡的事情做好要有強(qiáng)烈的責(zé)任感和工作主動(dòng)性。首先要改變思維方式和行為方式。“要我做”和“我要做”是完全不同的兩種態(tài)度。彎腰拾起一片散落在地上的煙葉，細(xì)微之處透露的是難成可貴的責(zé)任意識(shí)。腳踏實(shí)地、積極進(jìn)取、寬容他人、團(tuán)結(jié)同志，要取人之長(zhǎng)，補(bǔ)己之短?！白儭?，會(huì)讓自己更陽(yáng)光，工作更出色。

從我做起，從自身做起。作為公司的一員，特別是一名青年黨員，公司的興衰榮辱與我們休戚相關(guān)，我們就不能被動(dòng)消極地服從安排，而應(yīng)該更主動(dòng)，更積極，從自身做起，從所從事的崗位和擔(dān)負(fù)的職責(zé)做起，充分發(fā)揮工作的主動(dòng)性和積極性，認(rèn)真查找工作中的不足和問(wèn)題，積極建言獻(xiàn)策。

從現(xiàn)在做起。我們應(yīng)該從現(xiàn)在做起，不等不靠，即使囿

于現(xiàn)有條件的限制無(wú)法大步快跑，也要做到小步快跑。我們要以認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度，以只爭(zhēng)朝夕時(shí)不我待的精神，去貫徹和落實(shí)各項(xiàng)工作，確保財(cái)務(wù)、審計(jì)等方面的工作得到有效的控制和充分的保證。

從細(xì)節(jié)做起。工作和生活中的大事情，其實(shí)是由一個(gè)個(gè)的細(xì)節(jié)組成的，所有這些細(xì)節(jié)組成了公司這個(gè)大機(jī)構(gòu)，只有每一個(gè)細(xì)節(jié)都完善了，公司這個(gè)整體才運(yùn)轉(zhuǎn)流暢，否則就可能運(yùn)轉(zhuǎn)滯澀，效率低下。不要認(rèn)為大的方面掌握的差不多，就放松對(duì)細(xì)節(jié)的要求，更不要認(rèn)為細(xì)節(jié)太瑣碎，沒(méi)什么大的價(jià)值，而簡(jiǎn)單對(duì)付，其實(shí)恰恰是細(xì)節(jié)決定了企業(yè)的成敗。一個(gè)釘子壞了一場(chǎng)戰(zhàn)爭(zhēng)就是這個(gè)意思。

從學(xué)習(xí)做起。踐行“上、變、拼”對(duì)我們提出了更高的要求，要求我們具有更高素質(zhì)和能力，具備更高的工作效率。這就要求我們不但要進(jìn)一步提高理論知識(shí)能力，還要提高實(shí)踐操作能力；不僅要提高綜合管理能力，還需提高分析問(wèn)題和解決問(wèn)題的能力。所有這些能力對(duì)于我們來(lái)說(shuō)不是憑空獲得，而應(yīng)通過(guò)系統(tǒng)的、不斷的學(xué)習(xí)才能到得到。這就需要我們端正學(xué)習(xí)態(tài)度，以理論知識(shí)聯(lián)系崗位實(shí)際為主，以開闊眼界提高修養(yǎng)為輔，有針對(duì)性地進(jìn)行相關(guān)知識(shí)的學(xué)習(xí)，做到學(xué)有所用，學(xué)有所長(zhǎng)。作為一名財(cái)務(wù)人員，認(rèn)真組織學(xué)習(xí)新財(cái)務(wù)軟件培訓(xùn)資料，創(chuàng)新財(cái)務(wù)管理意識(shí)，為實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)辦公精細(xì)化打好基礎(chǔ)。

從協(xié)作做起。財(cái)務(wù)部對(duì)內(nèi)面對(duì)著辦公室和綜合管理部等

部門，對(duì)外面對(duì)著財(cái)政、稅務(wù)、銀行等各個(gè)部門，在很多情況下，單靠個(gè)人能力已很難處理好存在的問(wèn)題并采取切實(shí)有效的行動(dòng)，就需要我們組成團(tuán)體，相互配合，相互依賴、相互關(guān)聯(lián)、共同合作，來(lái)解決問(wèn)題，依靠團(tuán)結(jié)協(xié)作的力量創(chuàng)造奇跡。正所謂“同心山成玉，協(xié)力土變金”。

從創(chuàng)新做起。創(chuàng)新是什么？創(chuàng)新是對(duì)未知的探索和研究，也是對(duì)傳統(tǒng)的繼承與發(fā)揚(yáng)，它是進(jìn)步的源泉，是發(fā)展的動(dòng)力。作為一名財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)，就要認(rèn)證學(xué)習(xí)新的財(cái)務(wù)知識(shí)，創(chuàng)新財(cái)務(wù)管理意識(shí)，逐步地摸索，積累經(jīng)驗(yàn)，從而由點(diǎn)到面，積小勝為大勝。

把平凡的事情做好要有堅(jiān)強(qiáng)的毅力和決不言敗的斗志，業(yè)績(jī)是拼出來(lái)的。堅(jiān)持學(xué)習(xí)，堅(jiān)持把不會(huì)的問(wèn)題弄明白，堅(jiān)持朝著既定的目標(biāo)不畏吃苦、拼搏奮進(jìn)。始終保持一種激情，給自己一個(gè)持之以恒、力所能及的高度，一定會(huì)超過(guò)自己，達(dá)到既定目標(biāo)。

總之，一名黨員要發(fā)揮先鋒和模范作用，就要在業(yè)務(wù)上能勝任自己的本職工作，業(yè)務(wù)比別人精一點(diǎn)，工作效果比別人高一點(diǎn)，貢獻(xiàn)也就會(huì)多一點(diǎn)、大一點(diǎn)。黨的歷史雖然只有90年，但黨的每一次進(jìn)步都來(lái)之不易。今天，我們學(xué)習(xí)黨的歷史就是為了堅(jiān)定自己的共產(chǎn)主義信念，為自己的人生向黨、向社會(huì)，也向自己交上一份問(wèn)心無(wú)愧、無(wú)怨無(wú)悔的答卷。

二〇一一年十二月十四日

第五篇：財(cái)務(wù)管理辦法學(xué)習(xí)心得

學(xué)習(xí)心得

在公司的這些天里，本人認(rèn)真研讀了XXXXXX號(hào)文件《XXXXXXXXXXXXXXXXX》第六章關(guān)于上交款的管理，受益良多。在此期間，本人去粗取精，著手重點(diǎn)，深入領(lǐng)會(huì)了該文件對(duì)于項(xiàng)目上交款管理中所要傳達(dá)的思想、所應(yīng)采取的措施、所能達(dá)成的效果。該文件對(duì)于施工單位上交款管理應(yīng)當(dāng)采取的措施和手段作了詳細(xì)的闡述，對(duì)于建立施工企業(yè)統(tǒng)一的上交款管理體制做了明確的要求。是為了貫徹中國(guó)鐵建股份有限公司關(guān)于資金管理的要求、為了遵循局集團(tuán)工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理辦法的內(nèi)容，經(jīng)過(guò)多次論證與實(shí)踐的智慧的結(jié)晶。通過(guò)這次的學(xué)習(xí)，本人對(duì)于上交款的概念、性質(zhì)、內(nèi)容，以及上交款在項(xiàng)目施工過(guò)程中所能達(dá)到的控制、監(jiān)督、作用有了深刻的了解與認(rèn)識(shí)，現(xiàn)將本次的學(xué)習(xí)總結(jié)如下：

一、上交款的概念

上交款是指項(xiàng)目以貨幣資金形式向公司繳納的綜合效益、固定資產(chǎn)折舊費(fèi)、各項(xiàng)代墊款項(xiàng)、社保費(fèi)用等，項(xiàng)目上交款是和項(xiàng)目終結(jié)計(jì)算發(fā)放績(jī)效工資和清算薪酬的重要考核指標(biāo)，完成程度與績(jī)效薪酬密切掛鉤。

準(zhǔn)確理解上交款的概念，是要求我們財(cái)務(wù)人員在每一次業(yè)主撥付款后優(yōu)先考慮上繳公司固定資產(chǎn)的折舊、社保費(fèi)用及歸還墊付款項(xiàng)，保證公司整體運(yùn)營(yíng)良好，避免因資金短缺而出現(xiàn)的各類風(fēng)險(xiǎn)，從而達(dá)到保障公司運(yùn)營(yíng)、職工工資、民工工資，避免發(fā)生突發(fā)狀況的目的。

二、上交款的作用

上交款是企業(yè)真正實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的貨幣體現(xiàn)，是項(xiàng)目是否為企業(yè)真正帶來(lái)效益的直觀標(biāo)準(zhǔn)。項(xiàng)目能否實(shí)現(xiàn)按規(guī)定上交各類款項(xiàng)，是管理人員、公司各業(yè)務(wù)直接負(fù)責(zé)人評(píng)價(jià)項(xiàng)目營(yíng)運(yùn)狀況的一項(xiàng)重要指標(biāo)。加強(qiáng)項(xiàng)目上交款的及時(shí)上交及控制，也是推進(jìn)集團(tuán)公司“法人管項(xiàng)目”管理體制的一項(xiàng)重要舉措。項(xiàng)目財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理辦法中上交款的有關(guān)規(guī)定，足額、及時(shí)的將上交款上交公司，以便發(fā)揮項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員委派制的真正作用、保障公司機(jī)關(guān)日常管理經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的有序進(jìn)行、降低項(xiàng)目因資金閑臵而產(chǎn)生的各類機(jī)會(huì)成本。

三、上交款的具體實(shí)施

為保證項(xiàng)目在每次業(yè)主撥款后能夠及時(shí)、足額的上交應(yīng)交款項(xiàng)，項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行上交款的有關(guān)規(guī)定，即業(yè)主首次撥付預(yù)付款應(yīng)按35%的上交比例上交，以后每次的撥款按照20%的上交款比例上交。應(yīng)上交的部分項(xiàng)目不得私自占用，并應(yīng)按公司指定賬號(hào)匯出。如項(xiàng)目確因資金緊缺而導(dǎo)致施工工作無(wú)法正常進(jìn)行的，應(yīng)在足額上交各類款項(xiàng)后再行向公司申請(qǐng)借款。該措施直至上交款項(xiàng)達(dá)到項(xiàng)目效益

評(píng)估總額或完成上交款任務(wù)時(shí)方可停止上交。

四、項(xiàng)目財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人關(guān)于上交款的權(quán)限及責(zé)任

由于項(xiàng)目財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人受項(xiàng)目部和公司財(cái)務(wù)的雙重領(lǐng)導(dǎo)，項(xiàng)目財(cái)務(wù)匯繳應(yīng)交公司款項(xiàng)時(shí)，可以不通過(guò)項(xiàng)目經(jīng)理批復(fù)，直接劃款給公司。項(xiàng)目財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人不能以各種理由拒交上交款，上交款的完成情況納入財(cái)務(wù)人員績(jī)效考核范圍。

項(xiàng)目財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人是執(zhí)行上交款的責(zé)任人，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格堅(jiān)守自己的立場(chǎng)，嚴(yán)格按照公司出臺(tái)的各項(xiàng)管理辦法監(jiān)督、控制、實(shí)施項(xiàng)目上財(cái)務(wù)工作的各項(xiàng)內(nèi)容。

五、今后在財(cái)務(wù)上交款工作中應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)

作為項(xiàng)目財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，在今后的財(cái)務(wù)工作中，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照局集團(tuán)、公司下發(fā)的財(cái)務(wù)管理各項(xiàng)辦法執(zhí)行，對(duì)于業(yè)主撥付的款項(xiàng)，應(yīng)嚴(yán)格按要求上交，確因項(xiàng)目資金困難無(wú)法上交時(shí)，需及時(shí)向公司匯報(bào)，在得到暫緩上交的批復(fù)后方可支付各類款項(xiàng)。

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201X年X月X日