第一篇：03財(cái)務(wù)部出納主管崗位責(zé)任制

財(cái) 務(wù) 部 出 納 主 管 崗 位 責(zé) 任 制

一、層級關(guān)系

直接上級：財(cái)務(wù)部經(jīng)理

全面負(fù)責(zé)公司的出納工作，嚴(yán)格執(zhí)行《現(xiàn)金及銀行管理制度》，對部門經(jīng)理負(fù)責(zé)

二、崗位職責(zé)

(一)負(fù)責(zé)清點(diǎn)公司每日的貨幣資金收入，嚴(yán)格審核各種原始單據(jù)，確認(rèn)無誤后簽收并及時(shí)送存銀行。

(二)(三)掌握公司日常資金流量，保證公司各項(xiàng)資金支付的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金限額、清查制度，每日核對庫存現(xiàn)金，作到賬實(shí)相符、帳帳相符，編制《銀行、現(xiàn)金余額日報(bào)表》。

(四)負(fù)責(zé)登記銀行、現(xiàn)金日記賬，月末編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

(五)及時(shí)清理銀行未達(dá)賬款，催收資金往來款項(xiàng)及公司內(nèi)部借款。

三、工作范圍

(一)每日上班后與前臺主管共同開啟收銀保險(xiǎn)柜，將每個(gè)繳款袋與交款簿逐一核對，無誤后與前臺主管共同簽收安全送至財(cái)務(wù)部。

(二)在財(cái)務(wù)安全地點(diǎn)，監(jiān)督前臺主管將每個(gè)繳款袋打開清點(diǎn)，與收款袋上登記一致時(shí)，出納復(fù)核無誤后填寫收款報(bào)表，共同簽字確認(rèn)。

(三)(四)

(五)(六)將當(dāng)日收入填寫相應(yīng)送款簿、進(jìn)賬單，連同“信用卡”匯總單的一起送交銀行辦理。嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金、銀行管理制度。熟知公司內(nèi)部管理規(guī)定、開支標(biāo)準(zhǔn)及審批程序，不得違規(guī)通融。每日于16點(diǎn)30分將編報(bào)《現(xiàn)金、銀行余額日報(bào)》送交財(cái)務(wù)經(jīng)理及總經(jīng)理，同時(shí)送交超規(guī)定未報(bào)賬的款項(xiàng)及經(jīng)辦人明細(xì)。

(七)每日及時(shí)登記現(xiàn)金、銀行日記賬及核對信用卡備查賬，如發(fā)現(xiàn)信用卡未按時(shí)收回，要馬上與銀行進(jìn)行聯(lián)系，不得延誤。

(八)每月10日前，要將上月的銀行存款核對后編制余額調(diào)節(jié)表，交送財(cái)務(wù)經(jīng)理，及時(shí)清理銀行未達(dá)賬，并說明原因。

(九)每日下班將保險(xiǎn)柜，支票和印鑒安全保管，不能同放一處，備用鑰匙不得放在辦公桌抽屜內(nèi)。

公司財(cái)務(wù)部

2008年07月21日

第二篇：財(cái)務(wù)部崗位責(zé)任制

財(cái)務(wù)部崗位責(zé)任制

一、財(cái)務(wù)部部長崗位責(zé)任制

直接上級：總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)人

直接下屬：總賬會(huì)計(jì)、成本損益會(huì)計(jì)、往來會(huì)計(jì)、出納

本職工作：財(cái)務(wù)計(jì)劃、投融資計(jì)劃、財(cái)務(wù)預(yù)決算、稅務(wù)規(guī)劃，收入、費(fèi)用、利潤核算。

（一）直接責(zé)任：

1、編制財(cái)務(wù)計(jì)劃、投融資計(jì)劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財(cái)源，有效地使用資金。

2、對成本費(fèi)用項(xiàng)目進(jìn)行分解分析預(yù)測，制定成本費(fèi)用控制預(yù)算，由各成本中心負(fù)責(zé)實(shí)施，并對各成本中心進(jìn)行監(jiān)督檢查，嚴(yán)格控制成本費(fèi)用支出。

3、制定施工項(xiàng)目營業(yè)收入計(jì)劃，由工程部組織實(shí)施，確保公司生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃完成。

4、建立健全公司施工經(jīng)營績效評價(jià)體系，投融資評價(jià)體系，最佳批量采購決策等一系列財(cái)務(wù)方法，指導(dǎo)財(cái)務(wù)工作。

5、制定公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制規(guī)范，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，保護(hù)公司資產(chǎn)的安全、完整，確保公司的規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。

6、根據(jù)總公司生產(chǎn)經(jīng)營的特點(diǎn)，設(shè)計(jì)制定規(guī)范的會(huì)計(jì)處理方法和程序，保證公司會(huì)計(jì)信息真實(shí)、完整、可靠。

7、按照國家《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》和《施工企業(yè)會(huì)計(jì)核算辦法》認(rèn)真審核原始憑證，記賬憑證，規(guī)范記賬、算賬、報(bào)賬會(huì)計(jì)日常處理工作，做到手續(xù)完備，數(shù)字準(zhǔn)確，賬目清楚，按時(shí)編制會(huì)計(jì)報(bào)表，會(huì)計(jì)決算報(bào)告。

8、妥善保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料。

9、會(huì)同其他部門對重要經(jīng)濟(jì)合同進(jìn)行審查。

10、承辦公司總經(jīng)理交辦的其他工作。

（二）職權(quán):

1、有權(quán)對部門下屬員工的工作進(jìn)行領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督、檢查、考核。

2、有權(quán)對原始憑證的真實(shí)性、合法性、合理性進(jìn)行檢查監(jiān)督。對不符合國家有關(guān)法規(guī)、公司規(guī)章制度、未按有關(guān)程序?qū)徟鷪?bào)銷的原始憑證有權(quán)不受理。

3、有權(quán)對財(cái)務(wù)計(jì)劃，財(cái)務(wù)預(yù)算，成本費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。

4、有權(quán)對公司的重要經(jīng)濟(jì)合同進(jìn)行監(jiān)督審查。

5、有權(quán)對公司庫存現(xiàn)金、銀行存款、其它貨幣資金、有價(jià)證券進(jìn)行盤點(diǎn)清查。

5、有權(quán)對公司采購環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督審查。

6、有權(quán)對公司存貨和理性進(jìn)行檢查監(jiān)督。

7、有權(quán)對公司工程施工環(huán)節(jié)原材料消耗，成本費(fèi)用進(jìn)行檢查監(jiān)督。

8、有權(quán)對公司工程結(jié)算收入、費(fèi)用支出進(jìn)行監(jiān)督檢查。

（三）職責(zé):

1、未按會(huì)計(jì)制度和公司有關(guān)規(guī)定記賬算賬報(bào)賬負(fù)責(zé)。

2、未按規(guī)定時(shí)間完成會(huì)計(jì)結(jié)算、會(huì)計(jì)決算、會(huì)計(jì)報(bào)表（報(bào)告）負(fù)責(zé)。

3、總經(jīng)理所要公司財(cái)務(wù)數(shù)字未按時(shí)提供，或提供數(shù)字不準(zhǔn)確負(fù)責(zé)。

4、未按規(guī)定審核原始憑證出現(xiàn)錯(cuò)誤負(fù)責(zé)。

5、應(yīng)由會(huì)計(jì)部門審核的經(jīng)濟(jì)合同，由于不負(fù)責(zé)任使公司蒙受損失的負(fù)責(zé)。

6、其他會(huì)計(jì)人員有貪污挪用公款行為負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

7、應(yīng)納稅而未納稅被稅務(wù)機(jī)關(guān)檢查出公司被罰款或受到其他處罰負(fù)責(zé)。

二、總賬會(huì)計(jì)崗位責(zé)任制

直接上級：財(cái)務(wù)部部長

本職工作：審核填制憑證，設(shè)置登記總賬，編制會(huì)計(jì)報(bào)表，納稅申報(bào)。

（一）直接責(zé)任：

1、負(fù)責(zé)審核原始憑證，編制記賬憑證。

2、負(fù)責(zé)憑證匯總，登記公司的總分類賬。

3、定期編制會(huì)計(jì)、稅務(wù)報(bào)表，并對外申報(bào)。

4、對會(huì)計(jì)、出納工作有指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查的義務(wù)。

5、定期與成本會(huì)計(jì)、往來會(huì)計(jì)、出納現(xiàn)金、銀行日記帳進(jìn)行檢查核對。

6、負(fù)責(zé)發(fā)票購買、使用登記、收回、核對，內(nèi)部收據(jù)的保管收領(lǐng)登記，負(fù)責(zé)保管會(huì)計(jì)檔案，妥善管理好賬冊、會(huì)計(jì)報(bào)表、稅務(wù)報(bào)表；

7、承辦領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（二）職權(quán):

1、有權(quán)對不符規(guī)定的原始發(fā)票、往來收據(jù)和超出審批人審批權(quán)限報(bào)銷憑證簽章入賬。

2、有權(quán)對登記領(lǐng)用發(fā)票、收據(jù)的部門和人員使用情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)有不規(guī)范使用發(fā)票、收據(jù)的可予以糾正；發(fā)現(xiàn)有舞弊現(xiàn)象應(yīng)報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)處理。

（三）職責(zé):

1、接受不符合國家和公司財(cái)務(wù)制度規(guī)定的原始憑證，編制記賬憑證記賬負(fù)責(zé)。

2、發(fā)票、收據(jù)管理混亂負(fù)責(zé)

3、未按時(shí)間和標(biāo)準(zhǔn)編制報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表，納稅申報(bào)工作負(fù)責(zé)。

4、本職工作未達(dá)到職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)和會(huì)計(jì)核算規(guī)范的負(fù)責(zé)。

三、成本損益會(huì)計(jì)崗位責(zé)任制

直接上級：財(cái)務(wù)部部長

本職工作：收入、成本費(fèi)用、利潤計(jì)算和明細(xì)分類核算，編制成本費(fèi)用表，編制收入、成本費(fèi)用、利潤分析報(bào)告

（一）直接責(zé)任：

1、負(fù)責(zé)主營業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入、匯兌損益、投資收益、營業(yè)外收入等的核算。

2、收集整理工程項(xiàng)目的招標(biāo)文件、合同、預(yù)算、材料、工期、結(jié)構(gòu)等相關(guān)信息。

3、按照施工項(xiàng)目的成本計(jì)算對象和成本核算項(xiàng)目正確計(jì)算歸集工程項(xiàng)目成本，編制成本計(jì)算單。

4、負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目的工程施工、機(jī)械作業(yè)、工程結(jié)算、周轉(zhuǎn)材料、臨時(shí)設(shè)施、其他業(yè)務(wù)支出、營業(yè)外支出、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用的明細(xì)分類核算。

5、以工程項(xiàng)目的造價(jià)合同、工程預(yù)算為基礎(chǔ)編制目標(biāo)控制成本和目標(biāo)利潤指標(biāo)，報(bào)總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)人批準(zhǔn)，考核控制施工成本，確保利潤指標(biāo)完成。

6、與財(cái)務(wù)部其他會(huì)計(jì)人員相互配合，相互合作，按規(guī)范程序傳遞會(huì)計(jì)記賬憑證。

7、編制利潤成本分析報(bào)告，供總公司領(lǐng)導(dǎo)參考。

8、對下屬企業(yè)，掛靠單位進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)服務(wù)。

9、承辦領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（二）職權(quán):

1、有權(quán)獲得工程項(xiàng)目的招標(biāo)文件、合同、預(yù)算資料。

2、對不符合成本核算對象和成本歸集項(xiàng)目的費(fèi)用、支出有權(quán)進(jìn)行更正。

3、對目標(biāo)成本，利潤指標(biāo)進(jìn)行控制、檢查、監(jiān)督。對超出成本指標(biāo)范圍的支出分析產(chǎn)生原因，提出整改意見，有權(quán)要求改正。

（三）職責(zé):

1、未按《企業(yè)財(cái)務(wù)準(zhǔn)則》《企業(yè)財(cái)務(wù)制度》《施工企業(yè)會(huì)計(jì)核算辦法》和總公司有關(guān)規(guī)定計(jì)算收入、成本費(fèi)用負(fù)責(zé)。

2、對工程項(xiàng)目成本控制不利超出成本預(yù)算，未及時(shí)發(fā)現(xiàn)采取有效措施或向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)負(fù)責(zé)。

3、編制利潤成本分析報(bào)告不及時(shí)、不規(guī)范、不真實(shí)準(zhǔn)確，造成領(lǐng)導(dǎo)分析決策失誤負(fù)責(zé)。

4、不積極主動(dòng)與其他會(huì)計(jì)崗位人員配合，工作推委影響財(cái)務(wù)部工作負(fù)責(zé)。

四、往來會(huì)計(jì)崗位責(zé)任制

直接上級：財(cái)務(wù)部部長

本職工作：總公司往來帳明細(xì)核算，建立供應(yīng)商、客戶、分包商、掛靠單位信譽(yù)檔案。

（一）直接責(zé)任：

1、負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、其他應(yīng)收款、預(yù)付賬款、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、其他應(yīng)交款、其他應(yīng)付款等的核算。

2、定期與往來業(yè)務(wù)責(zé)任部門和經(jīng)辦人進(jìn)行往來賬核對，發(fā)現(xiàn)問題或異常及時(shí)處理和解決。

3、建立客戶、分包商、掛靠單位信譽(yù)評價(jià)系統(tǒng)進(jìn)行考核、評級。

4、對應(yīng)收系統(tǒng)定期進(jìn)行賬齡分析，快到、超出合同付款期的業(yè)務(wù)應(yīng)督促責(zé)任部門和經(jīng)辦人與應(yīng)付單位聯(lián)系付款適宜，規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

5、總公司內(nèi)部各部門和職工臨時(shí)借款及時(shí)督促還款或報(bào)賬。

6、調(diào)離、離職公司的員工，在接到人事部門調(diào)離、離職員工詢查單時(shí)，應(yīng)及時(shí)查明該職工有無欠款，如有欠款應(yīng)收回后才能在查詢單簽字。

7、期末編制往來賬增減情況報(bào)告。

8、定期對應(yīng)收款業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查分析，按規(guī)定計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。

9、承辦領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（二）職權(quán):

1、有權(quán)對應(yīng)收款責(zé)任部門和經(jīng)辦人所經(jīng)手業(yè)務(wù)進(jìn)行跟蹤檢查監(jiān)督。

2、對信譽(yù)不良單位、部門、個(gè)人應(yīng)收款業(yè)務(wù)提出重點(diǎn)監(jiān)控限制意見。

3、調(diào)離、離職企業(yè)職工有欠款掛賬的，可拒絕在詢查單簽字。

（三）職責(zé):

1、因工作疏忽未記、錯(cuò)記、漏記往來帳業(yè)務(wù)造成損失負(fù)責(zé)。

2、因工作不負(fù)責(zé)任等自身原因造成公司壞帳負(fù)責(zé)。

五、出納崗位責(zé)任制

直接上級：財(cái)務(wù)部部長

本職工作：負(fù)責(zé)貨幣資金的管理。

（一）直接責(zé)任：

1、負(fù)責(zé)貨幣資金收入與支出結(jié)算。

2、審查原始憑證，保證其合法性和準(zhǔn)確性。

3、月末編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

4、每日對現(xiàn)金和銀行存款收入與支出進(jìn)行盤存，當(dāng)日結(jié)清日記賬。

5、每日將收入的現(xiàn)金存入銀行，定期與銀行存款對賬單核對，出現(xiàn)問題及時(shí)處理。

6、填寫收支、存款日報(bào)表，報(bào)財(cái)務(wù)部部長。

7、保管保險(xiǎn)柜。

（二）職權(quán)

1、如報(bào)銷單據(jù)不合法及不符合公司有關(guān)規(guī)定的，有拒絕付款的權(quán)力。

2、對任何不符合手續(xù)的提取現(xiàn)金或領(lǐng)取支票有拒絕的權(quán)力。

（三）職責(zé)

1、對原始憑證的合法性負(fù)責(zé)。

2、對現(xiàn)金日記賬和銀行存款賬的正確負(fù)責(zé)。

3、對現(xiàn)金和業(yè)銀行存款安全負(fù)責(zé)。

財(cái)務(wù)部崗位責(zé)任制

1、嚴(yán)格遵守各種法律、法規(guī)與大廈的各種規(guī)章制度。

2、在總經(jīng)理和會(huì)計(jì)師領(lǐng)導(dǎo)下，組織大廈的財(cái)務(wù)工作。

3、制定財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算辦法，并認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

4、編制預(yù)算計(jì)劃，并貫徹實(shí)施制定預(yù)算考核辦法，認(rèn)真

進(jìn)行考核。

5、固定資產(chǎn)和流動(dòng)資產(chǎn)管理和核算工作。

6、按規(guī)定要求認(rèn)真審核各種原始單據(jù)，正確使用會(huì)計(jì)科目，準(zhǔn)確填寫金額，簡明概括地編寫業(yè)務(wù)摘要，真實(shí)反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容。

7、準(zhǔn)確及時(shí)登記各種有關(guān)帳簿，并做到帳帳相符。

8、按要求編報(bào)各種會(huì)計(jì)報(bào)表，按時(shí)向有關(guān)部門送交報(bào)表。

9、及時(shí)準(zhǔn)確提供各種所需數(shù)據(jù)。

10、嚴(yán)格按照稅務(wù)管理規(guī)定，照章納稅。

11、嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)管理制度工作流程進(jìn)行工作。

財(cái)務(wù)部及其崗位職責(zé)

第一章 財(cái)務(wù)部職責(zé)

第一條 在公司總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下開展工作，參與公司一切經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，參與公司的經(jīng)營管理，負(fù)責(zé)公司日常會(huì)計(jì)核算、稅務(wù)申報(bào)和財(cái)務(wù)管理。

第二條 本部的工作崗位由部長、出納、固資會(huì)計(jì)、材料會(huì)計(jì)、成本會(huì)計(jì)、銷售會(huì)計(jì)、稅務(wù)會(huì)計(jì)和管理會(huì)計(jì)組成，根據(jù)各種會(huì)計(jì)的業(yè)務(wù)量可一人多崗或一崗多人。

第三條 嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督，貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)稅法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，督促財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員不斷地學(xué)習(xí)新的財(cái)稅法規(guī)。

第四條 根據(jù)公司各部門所編制的生產(chǎn)計(jì)劃、采購計(jì)劃、銷售計(jì)劃和成本費(fèi)用預(yù)算編制相應(yīng)的財(cái)務(wù)計(jì)劃，定期對各項(xiàng)計(jì)劃的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查分析。

第五條 負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)資產(chǎn)的取得、使用、調(diào)撥、處置的記錄與會(huì)計(jì)核算，定期組織各項(xiàng)資產(chǎn)的盤點(diǎn)，保證公司資產(chǎn)的完整，做到賬證相符、賬賬相符、賬表相符。

第六條 指導(dǎo)公司各部門對其所轄的各項(xiàng)資產(chǎn)的進(jìn)行登記、核對、抽查與調(diào)撥，做到賬實(shí)相符。

第七條 負(fù)責(zé)公司所涉的各項(xiàng)稅費(fèi)的會(huì)計(jì)核算和申報(bào)繳納，及時(shí)了解和領(lǐng)會(huì)各項(xiàng)財(cái)稅法規(guī)，提出合理的避稅建議，擬定符合新法規(guī)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理制度。

第八條 負(fù)責(zé)公司的投資、籌資、貸款、資產(chǎn)評估、年報(bào)審計(jì)、稅務(wù)稽查所需資料的整理工作。

第九條 完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他臨時(shí)性工作。

第二章 部長職責(zé)

第一條 在公司總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，根據(jù)國家有關(guān)財(cái)稅法規(guī)，制定財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)各項(xiàng)具體工作的規(guī)章制度和公司的一切經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的核算流程。

第二條 帶領(lǐng)本部員工履行財(cái)務(wù)部職責(zé)，對公司的一切經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行核算，完成各項(xiàng)會(huì)計(jì)核算工作。

第三條 保管公司財(cái)務(wù)專用印章，根據(jù)資金收支計(jì)劃和總經(jīng)理的簽字或授權(quán)，合理調(diào)配資金。

第四條 根據(jù)財(cái)稅法規(guī)，審核稅務(wù)申報(bào)表和會(huì)計(jì)報(bào)表，確保報(bào)出的會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確、可靠。

第五條 要隨時(shí)對各項(xiàng)資產(chǎn)進(jìn)行督查，定期對公司的經(jīng)營結(jié)果和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析。

第六條 參與公司重要的管理制度的制定，參與公司重大的經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目的認(rèn)證和決策。

第七條 負(fù)責(zé)公司的投資、籌資、貸款、資產(chǎn)評估、年報(bào)審計(jì)、稅務(wù)稽查所需資料的整理工作。

第八條 組織公司所有會(huì)計(jì)核算人員學(xué)習(xí)財(cái)會(huì)專業(yè)知識及現(xiàn)代管理方法，提高會(huì)計(jì)核算人員的業(yè)務(wù)工作能力。

第九條 要完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他臨時(shí)性工作。

第三章 出納職責(zé)

第一條 在財(cái)務(wù)部部長的領(lǐng)導(dǎo)下，根據(jù)與其工作相關(guān)的規(guī)章制度和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的核算流程，辦理現(xiàn)金收支、銀行結(jié)算和票據(jù)收付業(yè)務(wù)。

第二條 根據(jù)制度所規(guī)定的庫存現(xiàn)金限額，掌握庫存現(xiàn)金額，超額現(xiàn)金及時(shí)存入銀行。

第三條 根據(jù)已收付款的憑證，及時(shí)登記庫存現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并與實(shí)際存量核對，做到日清月結(jié)。

第四條 對銀行存款中的未達(dá)賬要督促相關(guān)崗位的會(huì)計(jì)進(jìn)行核對，并在本月和次月的銀行存款余額調(diào)節(jié)表上注明。

第五條 逐筆登記應(yīng)收應(yīng)付票據(jù)的來源和去向，及時(shí)兌現(xiàn)和兌付票據(jù)。

第六條 妥善保管庫存現(xiàn)金、承兌匯票、臨時(shí)借據(jù)，確保其安全，不得泄露保險(xiǎn)柜密碼，托他人帶管保險(xiǎn)柜鑰匙，如有庫存現(xiàn)金短款負(fù)責(zé)賠償。

第七條 妥善保管空白收據(jù)和支票及其印章，領(lǐng)用空白收據(jù)和支票及其印章必須在專門簿上登記。

第八條 要完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他臨時(shí)性工作。

第四章 成本會(huì)計(jì)職責(zé)

第一條 在財(cái)務(wù)部部長的領(lǐng)導(dǎo)下，根據(jù)與其工作相關(guān)的規(guī)章制度和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的核算流程，對經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的成本和費(fèi)用進(jìn)行核算。

第二條 擬定生產(chǎn)成本和管理費(fèi)用的管理制度與核算流程，預(yù)測和季度的產(chǎn)品成本及費(fèi)用。

第三條 歸集各生產(chǎn)部門所消耗的折舊、勞務(wù)、水電、原輔材料、低值易耗品的數(shù)量及金額，合理分?jǐn)傊圃熨M(fèi)用，正確核算各產(chǎn)品成本。

第四條 登記產(chǎn)品成本明細(xì)賬，編制在產(chǎn)品和產(chǎn)成品的成本報(bào)表，并對各產(chǎn)品進(jìn)行成本分析。

第五條 嚴(yán)格按照相關(guān)的管理制度，核算和審核各部門管理費(fèi)用，并根據(jù)需要對管理費(fèi)用進(jìn)行合理的分類統(tǒng)計(jì)。

第六條 定期對在產(chǎn)品和產(chǎn)成品進(jìn)行盤點(diǎn)，做到賬實(shí)相符，發(fā)現(xiàn)不實(shí)情況及時(shí)報(bào)告并做相應(yīng)的調(diào)整。

第七條 要完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他臨時(shí)性工作。

第五章 固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)職責(zé)

第一條 在財(cái)務(wù)部部長的領(lǐng)導(dǎo)下，根據(jù)與其工作相關(guān)的規(guī)章制度和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的核算流程，對公司的固定資產(chǎn)和在建工程進(jìn)行核算。

第二條 擬定固定資產(chǎn)和在建工程管理制度與核算流程，關(guān)注在建工程的進(jìn)度。

第三條 負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的購入、轉(zhuǎn)移、折舊、減值、清理的會(huì)計(jì)核算，定期與設(shè)備部核對其相應(yīng)的應(yīng)付賬款。

第四條 負(fù)責(zé)在建工程的立項(xiàng)、建設(shè)、結(jié)轉(zhuǎn)的會(huì)計(jì)核算，定期與設(shè)備部核對其相應(yīng)的應(yīng)付賬款。

第五條 建立健全固定資產(chǎn)明細(xì)表，指導(dǎo)設(shè)備部建立健全固定資產(chǎn)明細(xì)卡，做到表卡相符。

第六條 定期參與設(shè)備部組織的固定資產(chǎn)盤點(diǎn)，做到賬實(shí)相符。

第七條 要完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他臨時(shí)性工作。

第六章 材料會(huì)計(jì)職責(zé)

第一條 在財(cái)務(wù)部部長的領(lǐng)導(dǎo)下，根據(jù)與其工作相關(guān)的規(guī)章制度和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的核算流程，對公司的原輔料、低值易耗品、備品配件等進(jìn)行核算。

第二條 擬定原輔材料、低值易耗品、備品配件的入庫、領(lǐng)用、報(bào)廢管理制度與核算流程。

第三條 負(fù)責(zé)原輔料、低值易耗品、備品配件的購入、領(lǐng)用、折舊、報(bào)廢的會(huì)計(jì)核算，定期與采購部核對其相應(yīng)的應(yīng)付賬款和預(yù)付賬款。

第四條 審核購入材料的發(fā)票和入庫單，并確認(rèn)物資已入庫，編制憑證時(shí)將增值稅專用發(fā)票抵扣聯(lián)轉(zhuǎn)交稅務(wù)會(huì)計(jì)。

第五條 建立健全材料分類明細(xì)賬，指導(dǎo)倉儲(chǔ)部建立健全材料明細(xì)賬，做到賬賬相符。

第六條 定期組織倉儲(chǔ)部對材料進(jìn)行盤點(diǎn)，做到賬實(shí)相符。

第七條 要完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他臨時(shí)性工作。

第七章 銷售會(huì)計(jì)職責(zé)

第一條 在財(cái)務(wù)部部長的領(lǐng)導(dǎo)下，根據(jù)與其工作相關(guān)的規(guī)章制度和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的核算流程，對公司的產(chǎn)品銷售和銷售費(fèi)用進(jìn)行核算。

第二條 擬定產(chǎn)品銷售和銷售費(fèi)用管理制度與核算流程。

第三條 負(fù)責(zé)產(chǎn)品的發(fā)貨、回款、退換貨和銷售費(fèi)用的會(huì)計(jì)核算，定期與銷售部核對其相應(yīng)的應(yīng)收賬款和預(yù)收賬款。

第四條 建立健全發(fā)出商品分類明細(xì)賬，指導(dǎo)銷售部建立健全發(fā)出商品明細(xì)賬，做到賬賬相符。

第五條 嚴(yán)格按照相關(guān)的管理制度，核算銷售費(fèi)用，并根據(jù)需要對銷售費(fèi)用進(jìn)行合理的分類統(tǒng)計(jì)和分析。

第六條 組織銷售部對應(yīng)收賬款進(jìn)行賬齡分析，督促銷售部對客戶信譽(yù)進(jìn)評定地。

注：根據(jù)各種企業(yè)實(shí)際可以增減、補(bǔ)充！

第三篇：財(cái)務(wù)部主管

財(cái)務(wù)部主管

一、全面負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部的工作，向總經(jīng)理匯報(bào)工作。經(jīng)常檢查、督導(dǎo)分管部門的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、財(cái)務(wù)狀況和業(yè)務(wù)拓展活動(dòng)，努力完成公司下達(dá)的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和各項(xiàng)工作任務(wù)。

二、負(fù)責(zé)對公司各項(xiàng)資金的計(jì)劃、運(yùn)用和管理，審查企業(yè)經(jīng)營管理的投資方案的效益，加強(qiáng)財(cái)務(wù)活動(dòng)狀況的控制，協(xié)助總經(jīng)理審批公司各部門的成本計(jì)劃、費(fèi)用支出計(jì)劃，開源節(jié)流，努力提高公司綜合經(jīng)濟(jì)效益。

三、檢查、督導(dǎo)認(rèn)真履行國家及地方的財(cái)經(jīng)法規(guī)、法紀(jì)，建立和健全財(cái)務(wù)部門的崗位責(zé)任制和各項(xiàng)管理制度，堵塞漏洞，保證公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)順利健康運(yùn)行。

四、負(fù)責(zé)監(jiān)督經(jīng)濟(jì)合同的執(zhí)行情況，保存公司關(guān)于財(cái)務(wù)工作方面的文件、資料、合同和協(xié)議。督促本部員工完整的保管企業(yè)合作期內(nèi)一切賬冊、報(bào)表、憑證和原始單據(jù)。

五、編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，做好預(yù)決算工作，監(jiān)督檢查企業(yè)的財(cái)務(wù)收支情況，對總經(jīng)理負(fù)責(zé)。

六、負(fù)責(zé)企業(yè)內(nèi)部財(cái)政工作的控制、協(xié)調(diào)和平衡，定期檢查固定資產(chǎn)和流動(dòng)資金，負(fù)責(zé)經(jīng)濟(jì)核算，合理掌握控制成本和費(fèi)用水平，對各部門的財(cái)務(wù)收支、成本核算、資金使用和財(cái)產(chǎn)管理等進(jìn)行監(jiān)督和檢查，對賬目做到日清月結(jié)。

七、在管轄范圍內(nèi)的工作任務(wù)涉及公司其他部門時(shí)，做好組織協(xié)調(diào)工作，以加強(qiáng)溝通配合，保證任務(wù)順利完成。

八、負(fù)責(zé)銀行短期貸款過程的管理工作，密切與銀行信貸部門聯(lián)系，保證按期歸還銀行貸款的本息。

九、定期向公司董事會(huì)及總經(jīng)理匯報(bào)公司財(cái)務(wù)狀況，提出改進(jìn)意見和建議。

十、經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)，代表總經(jīng)理處理專項(xiàng)任務(wù)或與財(cái)政、稅務(wù)、工商、金融等有關(guān)管理、業(yè)務(wù)部門聯(lián)絡(luò)、溝通和協(xié)調(diào)。

十一、開展部門員工思想教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使各崗位員工熟練掌握本崗位的業(yè)務(wù)知識、規(guī)范、程序、做法、環(huán)節(jié)，能獨(dú)立工作，并基本了解本部門其他崗位的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

第四篇：資產(chǎn)財(cái)務(wù)部崗位責(zé)任制

資產(chǎn)財(cái)務(wù)部崗位工作職責(zé)

資產(chǎn)財(cái)務(wù)部部長崗位工作職責(zé)

一、貫徹國家有關(guān)財(cái)政稅收政策、法律及法規(guī)，實(shí)施反映和監(jiān)督管理公司的各項(xiàng)財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。

二、嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督，督促財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律。建立健全內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，制定各相關(guān)規(guī)章辦法。

三、組織公司日常財(cái)務(wù)核算，如實(shí)反映公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)濟(jì)成果。參與公司的經(jīng)營管理。負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)公司的財(cái)務(wù)管理工作。

四、組織公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)監(jiān)督與財(cái)務(wù)管理。

五、組織辦理公司和子公司的注冊驗(yàn)資、審計(jì)、稅收業(yè)務(wù)和公司的金融信貸工作。編制公司月度及資金收支計(jì)劃，合理調(diào)配資金，確保公司生產(chǎn)經(jīng)營正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

六、負(fù)責(zé)全公司各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)的登記、核對、抽查及調(diào)撥，按規(guī)定計(jì)提折舊費(fèi)用。

七、負(fù)責(zé)組織公司資產(chǎn)的租賃、設(shè)備大修的審定及驗(yàn)收等工作。

八、搜集公司經(jīng)營活動(dòng)情況、資金動(dòng)態(tài)、營業(yè)收入和費(fèi)用開支的資料并進(jìn)行分析、提出建議，定期向總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)報(bào)告。

九、組織編制公司財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃，檢查和分析各項(xiàng)指標(biāo)的完成情況。配合有關(guān)部門做好各單位的經(jīng)營考核工作。

十、參與公司重大建設(shè)（投資）項(xiàng)目和重大的購銷合同簽訂前的經(jīng)濟(jì)可行性分析研究和監(jiān)督評審。

十一、負(fù)責(zé)公司資產(chǎn)管理，確保資產(chǎn)帳實(shí)相符且性能良好。

十二、辦理企業(yè)納稅申報(bào)、稅款繳納及其他應(yīng)交款項(xiàng)的業(yè)務(wù)。依法納稅，并接受主管財(cái)、稅機(jī)關(guān)的檢查和監(jiān)督。

十三、組織財(cái)務(wù)人員進(jìn)行繼續(xù)再教育學(xué)習(xí)，努力提高財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)技改和職業(yè)道德。

十四、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他各項(xiàng)工作。

副部長崗位（3人）工作職責(zé)

在財(cái)務(wù)總監(jiān)的直接領(lǐng)導(dǎo)下，協(xié)助部長做好資產(chǎn)財(cái)務(wù)部的各項(xiàng)日常管理工作；負(fù)責(zé)編制公司生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃；負(fù)責(zé)公司、季度財(cái)務(wù)經(jīng)營預(yù)算的

1編制；協(xié)助部長建立、健全內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度；負(fù)責(zé)擬定會(huì)計(jì)核算辦法；協(xié)助部長配合其他部門做好各單位的經(jīng)營考核工作；負(fù)責(zé)定期整理全公司的經(jīng)營活動(dòng)分析資料并報(bào)送公司領(lǐng)導(dǎo)；負(fù)責(zé)分管各單位的財(cái)務(wù)核算工作；部長外出時(shí)，臨時(shí)負(fù)責(zé)本部的各項(xiàng)日常管理工作。協(xié)助部長做好公司和子公司的注冊驗(yàn)資、審計(jì)、稅收業(yè)務(wù)和公司的金融信貸工作；編制資金信貸計(jì)劃和擬訂資金籌措方案；監(jiān)督各種稅費(fèi)的及時(shí)足額繳納。組織和審定公司財(cái)務(wù)報(bào)告的編制工作，定期組織各單位進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，出具、季度公司的財(cái)務(wù)狀況說明書，協(xié)助部長配合其他部門做好各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的考核配合有關(guān)部門組織好固定資產(chǎn)和流動(dòng)資產(chǎn)的核定。會(huì)同相關(guān)部合理制定各種預(yù)算定額。完成公司領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)派遣的其他任務(wù)。協(xié)助部長做好資產(chǎn)財(cái)務(wù)部的各項(xiàng)日常管理工作，分管公司的資產(chǎn)管理工作，組織資產(chǎn)管理科開展固定資產(chǎn)和土地資產(chǎn)立帳、調(diào)制調(diào)撥、核算、處置等日常管理工作；協(xié)助有關(guān)部門做好固定資產(chǎn)購建、大修計(jì)劃的編制和實(shí)施，協(xié)助有關(guān)部門做好土地開發(fā)工作；協(xié)助部長建立和完善固定資產(chǎn)及土地使用、折舊管理制度，配合做好對下屬單位和子公司辦不到定資產(chǎn)管理的檢查和監(jiān)督。配合分管金融借貸工作的副部長做好抵押資產(chǎn)的評估、登記工作。完成公司臨時(shí)派遣的任務(wù)。

主管崗位（4人）工作職責(zé)

負(fù)責(zé)公司本部賬務(wù)和結(jié)算工作，審核原始憑證的合法性、合理性、真實(shí)性。審核費(fèi)用開支和手續(xù)是否符合公司的規(guī)定。監(jiān)督會(huì)計(jì)報(bào)表的編制工作，檢查各單位會(huì)計(jì)報(bào)表的勾稽關(guān)系是否相符。做好報(bào)表的匯總工作。組織整理、裝訂本部門的會(huì)計(jì)憑證，并負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)資料的立卷、查閱、檔案移交工作。負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)室的安全防范工作。負(fù)責(zé)組織對公司本部各種稅費(fèi)的核算、申報(bào)及配合稅務(wù)檢查工作。負(fù)責(zé)組織監(jiān)督、檢查公司各單位各種稅費(fèi)的核算是否符合稅法和地方法規(guī)的規(guī)定, 按稅收政策規(guī)定計(jì)算、計(jì)提各種稅費(fèi)，清收各單位(非法人單位)應(yīng)上交的稅費(fèi)，稅費(fèi)表的匯總工作及有關(guān)稅務(wù)報(bào)表的編制。負(fù)責(zé)辦理公司的納稅申報(bào)、繳納、查對、復(fù)核等工作，辦理有關(guān)免稅、退稅、稅務(wù)登記及變更和其他與稅務(wù)有關(guān)的工作。負(fù)責(zé)審核銀行的各種貸款業(yè)務(wù)的發(fā)生及手續(xù)是否符合公司的有關(guān)規(guī)定及商業(yè)銀行的各種規(guī)定，確保公司資產(chǎn)安全。對各會(huì)計(jì)科業(yè)務(wù)核算進(jìn)行指導(dǎo)、管理和監(jiān)督。

分管公司的資產(chǎn)管理工作，組織資產(chǎn)管理科開展固定資產(chǎn)和土地資產(chǎn)立

賬、調(diào)撥、核算、處置等日常管理工作，對固定資產(chǎn)的安全做出評估并對安全隱患做出整改措施，做好排查工作，確保資產(chǎn)安全。配合生產(chǎn)部門，對公司各種大型設(shè)備進(jìn)行各季度的安全生產(chǎn)檢查，協(xié)助有關(guān)部門做好礦井機(jī)電標(biāo)準(zhǔn)化和機(jī)電設(shè)備的檢查工作。做好對各種需大修理的設(shè)備的檢查入庫，做好設(shè)備的驗(yàn)收入庫，對各種型號單體液壓支柱的大修理的監(jiān)督、驗(yàn)收入庫等工作，使其符合國家的有關(guān)安全性要求。配合有關(guān)部門做好突發(fā)事件的應(yīng)急處理工作。完成公司臨時(shí)派遣的任務(wù)。

各會(huì)計(jì)科科長崗位（11人，其中兼職4人）工作職責(zé)

1、負(fù)責(zé)組織本科室所服務(wù)和核算單位的賬務(wù)和結(jié)算工作，審核原始憑證的合法性、合理性、真實(shí)性。

2、審核費(fèi)用開支和手續(xù)是否符合公司的規(guī)定。

3、監(jiān)督會(huì)計(jì)報(bào)表的編制工作，檢查各單位會(huì)計(jì)報(bào)表的勾稽關(guān)系是否相符。

4、做好財(cái)務(wù)分析工作。組織整理、裝訂本部門的會(huì)計(jì)憑證，并負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)資料的立卷、查閱、檔案移交工作。

5、負(fù)責(zé)配合各單位做好涉及到財(cái)務(wù)方面的各種預(yù)算及計(jì)劃的編制；派員參加各單位的各項(xiàng)資產(chǎn)盤點(diǎn)及項(xiàng)目驗(yàn)收；提供加強(qiáng)管理和控制該項(xiàng)費(fèi)用開支的建議。

各科副科長崗位（13人）工作職責(zé)

1、負(fù)責(zé)分管所服務(wù)和核算單位的賬務(wù)和結(jié)算工作，審核原始憑證的合法性、合理性、真實(shí)性。

2、審核費(fèi)用開支和手續(xù)是否符合公司的規(guī)定。

3、監(jiān)督會(huì)計(jì)報(bào)表的編制工作，檢查各單位會(huì)計(jì)報(bào)表的勾稽關(guān)系是否相符。

4、做好分管單位的財(cái)務(wù)分析工作。組織整理、裝訂會(huì)計(jì)憑證，并負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)資料的立卷、查閱、檔案移交工作。

5、負(fù)責(zé)配合科長做好涉及到財(cái)務(wù)方面的各種預(yù)算及計(jì)劃的編制；提供加強(qiáng)管理和控制該項(xiàng)費(fèi)用開支的建議。

內(nèi)部結(jié)算中心主任崗位（1人）工作職責(zé)

1、負(fù)責(zé)公司資金調(diào)配及管理工作，做好公司的資金收支計(jì)劃及銀行的貸款工作。

2、積極籌措資金，保證公司的生產(chǎn)經(jīng)營需要。

3、負(fù)責(zé)組織做好內(nèi)部結(jié)算中心的收支、劃轉(zhuǎn)、結(jié)算工作，確保各單位資金及時(shí)、正常、有序的流轉(zhuǎn)。

4、負(fù)責(zé)公司各單位內(nèi)部往來帳的劃收、劃轉(zhuǎn)工作。

5、負(fù)責(zé)公司各單位內(nèi)部帳的錄入工作。

6、負(fù)責(zé)組織編制資金日報(bào)表的工作。

7、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

業(yè)務(wù)科副科長（銷售、工資）崗位（1人）工作職責(zé)

1、負(fù)責(zé)銷售核算，核實(shí)銷售往來，及時(shí)撥付各礦煤款確保本部和各礦帳帳相符。

2、分析煤炭銷售價(jià)格、質(zhì)量、銷量的變化情況、原因，提出合理化的建議。

3、負(fù)責(zé)公司的損益表、產(chǎn)品銷售明細(xì)表、。

4、負(fù)責(zé)工資核算，按規(guī)定計(jì)提社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)及工資附加費(fèi)，做好個(gè)人所得稅的計(jì)算及代扣代繳工作。

5、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

業(yè)務(wù)科副科長（資產(chǎn)負(fù)債表、債權(quán)債務(wù)）核算崗位（1人）工作職責(zé)

1、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的核算，按要求建立固定資產(chǎn)卡片，編制固定資產(chǎn)報(bào)表，定期與設(shè)備管理員進(jìn)行核實(shí)、對賬。

2、協(xié)助有關(guān)部門搞好固定資產(chǎn)新增、減少、租賃、封存、清理、驗(yàn)收及鑒定的工作，做好相應(yīng)的賬戶調(diào)整及固定資產(chǎn)卡片的增減及備注調(diào)撥情況。

3、參與固定資產(chǎn)的清點(diǎn)、盤點(diǎn)工作，確保帳實(shí)相符。

4、5、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

業(yè)務(wù)科副科長（成本費(fèi)用）核算崗位（1人）工作職責(zé)

1、負(fù)責(zé)本部管理費(fèi)用的核算及公司生產(chǎn)成本表、期間費(fèi)用表的匯總工作。

2、做好成本核算的各項(xiàng)基礎(chǔ)工作，建立各項(xiàng)原始記錄，加強(qiáng)定額管理，合理分配成本費(fèi)用，嚴(yán)格控制非正常的各項(xiàng)開支。

3、監(jiān)督、檢查各單位的成本費(fèi)用開支情況，了解增減原因，提出降低成本建議和措施。

4、做好與成本費(fèi)用相關(guān)的資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫建立、查詢、更新工作。

5、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

業(yè)務(wù)科稅費(fèi)、發(fā)票管理崗位（1人，兼職）工作職責(zé)

1、負(fù)責(zé)公司發(fā)票的管理及發(fā)票開具工作，嚴(yán)格執(zhí)行發(fā)票管理的有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)管理，防止舞弊，杜絕漏洞。

2、負(fù)責(zé)公司各單位發(fā)票的領(lǐng)購、開具、保管、繳銷的管理和監(jiān)督。

3、建立發(fā)票使用登記制度，定期向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)告發(fā)票使用情況。

4、按照稅務(wù)機(jī)關(guān)的規(guī)定存放和保管發(fā)票，確保發(fā)票安全。

5、對已開具的發(fā)票存根和發(fā)票登記簿按規(guī)定妥善保存。

6、負(fù)責(zé)按會(huì)計(jì)檔案管理的要求，對稽核后的會(huì)計(jì)憑證及時(shí)整理、裝訂，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)檔案的保管工作。完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

業(yè)務(wù)科出納崗位（1人）工作職責(zé)

1、負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金的提取、收支及保管工作，嚴(yán)格按規(guī)定程序收支現(xiàn)金，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定，做到日清月結(jié)，確保帳實(shí)相符，按規(guī)定控制庫存現(xiàn)

金限額。

2、負(fù)責(zé)辦理銀行存款、取款、和轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)。

3、妥善保管現(xiàn)金、有價(jià)證劵、各種支票、印鑒。

4、做好會(huì)計(jì)資料的整理、歸檔工作。

4、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

資產(chǎn)管理崗位（副科長2人、管理員2人）工作職責(zé)

1、負(fù)責(zé)對資產(chǎn)（設(shè)備）的調(diào)撥、調(diào)用工作。

2、負(fù)責(zé)對大修后資產(chǎn)、新設(shè)備的入庫驗(yàn)收工作，確保其符合國家《煤礦安全生產(chǎn)規(guī)程》的要求。負(fù)責(zé)資產(chǎn)管理的安全防范工作。

3、負(fù)責(zé)公司資產(chǎn)（房屋、土地）的日常管理，包括固定資產(chǎn)和土地資產(chǎn)立賬、調(diào)撥、核算、評估、處置等日常工作。

4、負(fù)責(zé)房屋租金的收取工作。

5、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

會(huì)計(jì)科會(huì)計(jì)崗位（13人，其中兼職2人）工作職責(zé)

1、按照公司財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)核算管理的規(guī)定，對代理單位的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行核算，真實(shí)反映其經(jīng)營狀況。

2、認(rèn)真審核各項(xiàng)原始憑證，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度和公司管理規(guī)定。

3、做好會(huì)計(jì)資料的整理、歸檔和保管工作。

4、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

各科出納崗位（8人，其中兼職1人）工作職責(zé)

1、負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定，做到日清月結(jié)，確保帳實(shí)相符，按規(guī)定控制庫存現(xiàn)金限額。

2、及時(shí)登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，編制日報(bào)表和調(diào)節(jié)表。

3、保證現(xiàn)金、有價(jià)證劵、各種支票、印鑒的安全和完整。

4、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

內(nèi)部結(jié)算中心出納崗位（1人）工作職責(zé)

1、負(fù)責(zé)辦理銀行存款和轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。

2、負(fù)責(zé)辦理收付手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

3、逐日登記銀行日記賬，并及時(shí)和商業(yè)銀行核對帳實(shí)是否相符。

4、妥善保管業(yè)務(wù)印鑒、各種空白支票和收據(jù)，以及保險(xiǎn)柜的鑰匙；保險(xiǎn)柜的密碼要嚴(yán)格保密；銀行存款余額要嚴(yán)格保密，只能報(bào)告部門領(lǐng)導(dǎo)和公司分管領(lǐng)導(dǎo)。

5、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

二0一0年十二月三十日

第五篇：財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位責(zé)任制

財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位責(zé)任制

一、在總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，結(jié)合本公司具體情況，制定各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度，編制財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，并組織實(shí)施。

二、領(lǐng)導(dǎo)和主持財(cái)務(wù)部日常工作，審核會(huì)計(jì)憑證、財(cái)務(wù)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)報(bào)表，負(fù)責(zé)向總經(jīng)理報(bào)告工作。

三、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，合理調(diào)度、使用資金，嚴(yán)把銷售成本關(guān)，力爭用最小的耗費(fèi)，獲取最大的經(jīng)濟(jì)效益。

四、負(fù)責(zé)搞好與財(cái)政、工商、稅務(wù)、金融等部門的聯(lián)系，協(xié)助總經(jīng)理處理好與這些部門的工作和協(xié)調(diào)關(guān)系，為公司合理、合法、持續(xù)經(jīng)營出謀獻(xiàn)策。

五、負(fù)責(zé)組織辦理銀行貸款及還款手續(xù)。

六、維護(hù)財(cái)經(jīng)制度，嚴(yán)格掌控費(fèi)用開支，負(fù)責(zé)費(fèi)用報(bào)銷的審核簽字。

七、審核各部門的業(yè)務(wù)計(jì)劃、費(fèi)用開支計(jì)劃，審核和參與擬定經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議及其他經(jīng)濟(jì)文件，審核對外提供的會(huì)計(jì)資料。

八、督促、檢查公司固定資產(chǎn)、低值易耗品、物料、用品等財(cái)產(chǎn)物資的使用、保管情況，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)妥善處理。

九、組織財(cái)務(wù)人員，定期開展財(cái)務(wù)分析，考核經(jīng)營成果，分析經(jīng)營管理中存在的問題，及時(shí)向總經(jīng)理提出建議，促進(jìn)企業(yè)不斷提高管理水平。

十、參與企業(yè)經(jīng)營管理，圍繞提高企業(yè)管理水平和經(jīng)濟(jì)效益，為總經(jīng)理當(dāng)家理財(cái)、把關(guān)經(jīng)營當(dāng)好參謀。