第一篇：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)出納崗位責(zé)任制

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)出納崗位責(zé)任制

一、熟知國家和上級(jí)有關(guān)各項(xiàng)會(huì)計(jì)制度，堅(jiān)持按財(cái)經(jīng)制度辦事，審核，監(jiān)督各項(xiàng)成本費(fèi)用的使用，杜絕違犯財(cái)經(jīng)紀(jì)律的現(xiàn)象發(fā)生。

二、根據(jù)公司下達(dá)的成本指標(biāo)，編制年、季、月財(cái)務(wù)收支措施計(jì)劃，按月、年度做好成本核算和財(cái)務(wù)報(bào)表，準(zhǔn)確反映企業(yè)的盈虧情況。

三、按照會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，建立健全財(cái)務(wù)，設(shè)備帳目，正確使用核算帳戶，及時(shí)記帳，及時(shí)交清各類稅費(fèi)。

四、認(rèn)真審查原始憑證，做到收支業(yè)務(wù)準(zhǔn)確齊全、合理、合法，未經(jīng)本單位負(fù)責(zé)人審批的支付單據(jù)，拒絕報(bào)帳。

五、及時(shí)清理各種往來帳目、備用金與債權(quán)債務(wù)，做到帳、貨、單、表三相符。

六、根據(jù)會(huì)計(jì)制度要求，負(fù)責(zé)裝訂會(huì)計(jì)憑證帳冊，及時(shí)整理編號(hào)，達(dá)到歸檔要求。

七、搞好職工伙食核算，按期張榜公布。

八、按時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

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第二篇：出納會(huì)計(jì)崗位責(zé)任制

出納會(huì)計(jì)崗位責(zé)任制

一、理現(xiàn)金收付及銀行結(jié)算業(yè)務(wù)

1、嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度及外匯管理制度的規(guī)定，根據(jù)財(cái)務(wù)部主

管會(huì)計(jì)審核簽章的收款憑證和付款憑證，辦理款項(xiàng)的收付。

2、收付款后，要在收付款憑證及原始憑證附件上加蓋“收訖”、“付訖”戳記，并在登

記后于次日將收付款憑證返回財(cái)務(wù)部主辦會(huì)計(jì)。

二、登記現(xiàn)金及存款日記帳

1、在會(huì)計(jì)人員制憑證無誤的情況下負(fù)責(zé)現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，并及時(shí)登記現(xiàn)金日記帳，每天

結(jié)出余額與實(shí)存現(xiàn)金核對(duì)；

2、按幣別和帳號(hào)分開設(shè)置并登記“現(xiàn)金日記帳”和“銀行存款日記帳”，并結(jié)出余額；

3、辦理各種轉(zhuǎn)結(jié)算業(yè)務(wù)，根據(jù)會(huì)計(jì)制證受各種票據(jù)，填寫進(jìn)帳單辦理銀行入帳手續(xù)。

根據(jù)會(huì)計(jì)制證簽發(fā)各種票據(jù)辦理付款手續(xù)，并負(fù)責(zé)登陸記銀行存款日記帳，做到日清月結(jié)，并負(fù)責(zé)勾對(duì)銀行進(jìn)帳單，定期填報(bào)銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

三、保管庫存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券

1、對(duì)于現(xiàn)金和各種有價(jià)證，要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負(fù)責(zé)賠款責(zé)任。

2、要保守保險(xiǎn)柜秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。

四、?？陀嘘P(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票

1、負(fù)責(zé)登記各種票據(jù)領(lǐng)用登記簿；

2、負(fù)責(zé)保管預(yù)留銀行印鑒中的任一枚印鑒；

3、對(duì)于空白收據(jù)和空白支票，必須嚴(yán)格管理專設(shè)登記簿登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。

第三篇：出納會(huì)計(jì)崗位責(zé)任制 文檔

出納員崗位職責(zé)

出納員是按照有關(guān)規(guī)定和制度，辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算等有關(guān)賬務(wù)，保管庫存現(xiàn)金、有價(jià)證券、財(cái)務(wù)印章及有關(guān)票據(jù)工作。主要工作職責(zé)有：

第一條 做好現(xiàn)金的日常管理及收付工作，保證現(xiàn)金收付的正確性和合法性。

第二條 每天工作日結(jié)束前，及時(shí)盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金并與有關(guān)報(bào)表和憑證進(jìn)行核對(duì)，填寫《獎(jiǎng)金日報(bào)表》，做到帳實(shí)、帳表、帳證、帳帳相符。

第三條 嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和結(jié)算制度，根據(jù)公司規(guī)定的費(fèi)用報(bào)銷和收付款審批手續(xù)，辦理現(xiàn)金及銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。對(duì)于重大的開支項(xiàng)目，必須經(jīng)過會(huì)計(jì)主管人員、公司領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理。

第四條 根據(jù)審核無誤的收、付款原始憑證，填制記賬憑證，記賬憑證的內(nèi)容必須填齊，附有原始憑證。填制會(huì)計(jì)憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會(huì)計(jì)科目。要妥善保管會(huì)計(jì)憑證，應(yīng)按編號(hào)順序，折疊整齊，按月裝訂成冊，加蓋封面、封底、蓋章歸檔。

第五條 根據(jù)帳務(wù)處理需要，及時(shí)將在手單據(jù)整理移交會(huì)計(jì)主管編制記賬憑證。.配合會(huì)計(jì)人員做好每月的報(bào)稅和工資的發(fā)放工作；做到及時(shí)準(zhǔn)確，不得無故延誤。

第六條 負(fù)責(zé)銀行賬戶的日常結(jié)算，銀行存款日記帳，并做到日清月結(jié)，月末與銀行核對(duì)存款余額，不符時(shí)編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》。

第七條 及時(shí)清理帳目，督促因公借款人員及時(shí)報(bào)帳，杜絕個(gè)人長期欠款。

第八條 出納員不得兼管收入、費(fèi)用債權(quán)、債務(wù)帳薄登記工作以及稽核工作和會(huì)計(jì)檔案保管工作。

第九條 保管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷，對(duì)于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負(fù)責(zé)賠償，對(duì)于空白收據(jù)和空白支票必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記薄登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。保險(xiǎn)箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉(zhuǎn)交他人。

第十條 嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實(shí)存與現(xiàn)金帳面一致。

第十一條 負(fù)責(zé)編造學(xué)期和每月的現(xiàn)金支出計(jì)劃，分清資金渠道，有計(jì)劃的領(lǐng)取和支付現(xiàn)金。

第十二條 根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，作好應(yīng)收款工作，定期向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)收款情況。

第十三條 及時(shí)準(zhǔn)確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細(xì)賬，定期上繳各種完整的原始憑證。

第十四條 根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的需要，編制各種資金流動(dòng)報(bào)表。

第四篇：出納人員崗位責(zé)任制

出納人員崗位責(zé)任制

1.出納員負(fù)責(zé)現(xiàn)金、支票、發(fā)票的保管工作，要做到收有記錄，支有簽字。

2.現(xiàn)金業(yè)務(wù)要嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度和公司制定的現(xiàn)金管理制度所要求的辦理。對(duì)現(xiàn)金收、支的原始憑證認(rèn)真稽核，不符合規(guī)定的有權(quán)拒付。

3.現(xiàn)金要日清月結(jié)，按日逐筆記錄現(xiàn)金日記帳，并按日核對(duì)庫存現(xiàn)金，做到記錄及時(shí)、準(zhǔn)確、無誤。

4.支票的簽發(fā)要嚴(yán)格執(zhí)行銀行支票管理制度，對(duì)簽發(fā)的支票必須填寫用途、限額，除特殊情況需填寫收款人。

5.辦理其它銀行業(yè)務(wù)要核對(duì)發(fā)票金額是否正確、準(zhǔn)確，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后簽發(fā)，不得隨意辦理匯款。

6.收付現(xiàn)金雙方必須當(dāng)面點(diǎn)清，防止發(fā)生差錯(cuò)。

7.對(duì)庫存現(xiàn)金要嚴(yán)格按限額留用，妥善保管現(xiàn)金、支票、發(fā)票，不得丟失。

8.妥善保管公司印章，做好印章使用的登記工作。

9.按期與銀行對(duì)帳，按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，隨時(shí)處理未達(dá)帳項(xiàng)。

10.對(duì)領(lǐng)導(dǎo)交與的其他事務(wù)按規(guī)定辦理。

第五篇：統(tǒng)計(jì)、出納崗位責(zé)任制

統(tǒng)計(jì)、出納崗位責(zé)任制

1、依照統(tǒng)計(jì)法規(guī)，做好分公司的統(tǒng)計(jì)工作，搜集和整理有關(guān)資料，搞好統(tǒng)計(jì)分析工作，及時(shí)提供準(zhǔn)確資料，為領(lǐng)導(dǎo)科學(xué)決策提供真實(shí)依據(jù)。

2、搞好成本核算，充分發(fā)揮統(tǒng)計(jì)的調(diào)查、核算、監(jiān)督作用。

3、抓好考勤管理工作，管好勞保用品的發(fā)放。

4、不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷提高自身的業(yè)務(wù)水平，按期提供統(tǒng)計(jì)報(bào)表資料，確保統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)真實(shí)可靠。

5、嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度進(jìn)行收、支工作。

6、負(fù)責(zé)分公司文稿起草、打印工作，及時(shí)做好各種會(huì)議記錄整理工作，做好分公司公開欄的按月填報(bào)工作。

7、完成好領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它臨時(shí)性工作任務(wù)。