第一篇：?jiǎn)挝环缸锬艹闪⒑贤p騙罪嗎

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http://s.yingle.com 單位犯罪能成立合同詐騙罪嗎

合同詐騙是指在合同簽訂的過程中，采用虛構(gòu)事實(shí)的方法，騙取相對(duì)人財(cái)物的行為，合同詐騙屬于經(jīng)濟(jì)犯罪，自然人可以構(gòu)成本罪。那么，單位犯罪能成立合同詐騙罪嗎?今天，贏了網(wǎng)小編整理了以下內(nèi)容為您答疑解惑，希望對(duì)您有所幫助。

單位犯罪能成立合同詐騙罪

單位共同合同詐騙罪是指單位與單位，單位與自然人出于共同的故意而實(shí)施的合同詐騙罪。它包括兩種情形：一是兩個(gè)以上的單位共同實(shí)施合同詐騙;二是單位與自然人共同實(shí)施合同詐騙。在第二種情形中，相對(duì)于自然人犯罪主體而言，單位屬于特殊主體，即屬于身份犯。根據(jù)共同犯罪理論，身份犯與非身份犯共同實(shí)施犯罪，以身份犯所犯之罪定罪量刑，因此單位與自然人實(shí)施故意犯罪，應(yīng)以單位共同犯罪論處。

單位合同詐騙罪是指公司、企業(yè)、事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，采取虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相的手段，騙取對(duì)方當(dāng)事人數(shù)額較大的財(cái)物，擾亂市場(chǎng)秩序的行為。構(gòu)成單位合法律咨詢s.yingle.com

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同詐騙罪以下條件不可或缺：一是合同詐騙犯罪意志的單位性，二是利益歸屬的單位性。

一、如何認(rèn)定名為單位實(shí)為個(gè)人實(shí)施的合同詐騙的行為?

單位合同詐騙罪是指公司、企業(yè)、事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，采取虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相的手段，騙取對(duì)方當(dāng)事人數(shù)額較大的財(cái)物，擾亂市場(chǎng)秩序的行為。構(gòu)成單位合同詐騙罪以下條件不可或缺：一是合同詐騙犯罪意志的單位性，二是利益歸屬的單位性。在具體認(rèn)定時(shí)，應(yīng)當(dāng)注意從單位犯罪的犯罪意志的整體性和利益歸屬的團(tuán)體性兩點(diǎn)把握究竟是個(gè)人合同詐騙還是單位合同詐騙罪。而且，這兩點(diǎn)之中，利益歸屬的團(tuán)體性應(yīng)當(dāng)優(yōu)先考量。因此，在司法實(shí)踐中，應(yīng)注意區(qū)分合同詐騙罪的犯罪主體是自然人還是單位。

根據(jù)認(rèn)定單位犯罪的基本條件及1999年最高人民法院頒布的《關(guān)于審理單位犯罪案件具體應(yīng)用法律有關(guān)問題的解釋》的規(guī)定，以下情形應(yīng)認(rèn)定為名為單位實(shí)為個(gè)人實(shí)施的合同詐騙罪：

1、個(gè)人為進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)而設(shè)立的公司、企業(yè)、事業(yè)單位實(shí)施合同詐騙的，或者公司、企業(yè)、事業(yè)單位設(shè)立后，以實(shí)施合同詐騙犯罪為主要活動(dòng)的;

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2、個(gè)人承包、租賃經(jīng)營(yíng)企業(yè)，如承包人或承租人以承包、租賃經(jīng)營(yíng)企業(yè)為名義進(jìn)行合同詐騙，所騙財(cái)物歸屬或基本歸屬本人的;

3、但所騙財(cái)物歸屬或基本歸屬單位的，應(yīng)認(rèn)定為單位合同詐騙;

4、以無資金、場(chǎng)地、從業(yè)人員等有名無實(shí)的“皮包公司”的名義進(jìn)行合同詐騙的;

5、冒用、盜用單位名義進(jìn)行合同詐騙，所騙財(cái)物歸屬個(gè)人的;

6、但甲單位冒用、盜用乙單位名義進(jìn)行合同詐騙，所騙財(cái)物歸屬單位的，則屬單位合同詐騙罪;

7、單位內(nèi)部成員未經(jīng)單位決策機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)、同意或認(rèn)可而以本單位名義進(jìn)行合同詐騙，且所騙財(cái)物歸屬個(gè)人的;

8、但如單位事后認(rèn)可，且所騙財(cái)物歸屬單位的，應(yīng)屬單位合同詐騙罪。

二、如何區(qū)分單位行為和個(gè)人行為?

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作為單位組成人員的自然人的雙重身份決定了其在實(shí)際生活中的行為既可能是單位行為，也可能是個(gè)人行為。因此，如何判斷單位成員所實(shí)施的行為是單位行為還是個(gè)人行為，就成為實(shí)踐中認(rèn)定犯罪行為是否屬于單位犯罪的關(guān)鍵。

最高人民法院指出，單位行為與個(gè)人行為的區(qū)分，在實(shí)踐中可以結(jié)合以下幾個(gè)方面來加以具體判斷：

(1)單位是否真實(shí)、依法成立。單位是依照有關(guān)法律設(shè)立,具備財(cái)產(chǎn)、名稱、場(chǎng)所、組織機(jī)構(gòu)等承擔(dān)法律責(zé)任所需條件的組織。對(duì)于為了進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)而設(shè)立的公司、企業(yè)、事業(yè)單位實(shí)施犯罪的,或者公司、企業(yè)、事業(yè)單位設(shè)立后,以實(shí)施犯罪為主要活動(dòng)的,由于不符合單位設(shè)立的宗旨,且通常具有借此規(guī)避法律制裁的非法目的,故應(yīng)按自然人犯罪處理。

(2)是否屬于單位整體意志支配下的行為。單位犯罪是在單位意志支配下實(shí)施的,行為人的行為是單位意志的體現(xiàn);而個(gè)人犯罪則完全是在其個(gè)人意志支配下實(shí)施的,體現(xiàn)的是其個(gè)人意志。單位意志一般由單位決策機(jī)構(gòu)或者有權(quán)決策人員通過一定的決策程序來加以體現(xiàn)。未經(jīng)單位集體研究決定或者單位負(fù)責(zé)人決定、同意的行為,一般不能認(rèn)定為單位意志行為。

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(3)是否為單位謀取利益。在故意犯罪尤其是牟利型犯罪中,只有在為本單位謀利益的情況下,才能認(rèn)定為單位行為。如為單位謀取非法利益而進(jìn)行走私,違法所得全部歸單位所有的,即屬單位行為,相反,即便以單位名義走私,但違法所得由參與人個(gè)人私分的,則一般應(yīng)認(rèn)為是自然人共同犯罪。

(4)是否以單位名義。一般情況下,單位犯罪要求以單位名義實(shí)施。對(duì)于這里的“以單位名義”應(yīng)作實(shí)質(zhì)性理解。對(duì)于打著單位旗號(hào),利用單位名義為個(gè)人謀利益而非為單位謀利益的不法行為,不能認(rèn)定為單位犯罪。

此外，針對(duì)不少法院以單位無被掛靠單位的實(shí)際出資及系個(gè)人經(jīng)營(yíng)為由從根本上否定單位之實(shí)體存在進(jìn)而否定成立單位犯罪的錯(cuò)誤做法，最高人民法院還指出，根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理單位犯罪案件具體應(yīng)用法律有關(guān)問題的解釋》第一條、第二條規(guī)定，單位存在的真實(shí)與否及單位行為的認(rèn)定，與單位的所有權(quán)性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)形式無關(guān)，同時(shí)不得以出資未到位而將之簡(jiǎn)單地認(rèn)定為違法設(shè)立的單位。作為法定實(shí)體的真實(shí)存在與否，司法認(rèn)定當(dāng)中應(yīng)當(dāng)將關(guān)注點(diǎn)放在單位設(shè)立的意圖、有無具體經(jīng)營(yíng)行為及主要經(jīng)營(yíng)行為合法與否的判別上。

三、在一人公司實(shí)施合同詐騙罪的情況下，如何區(qū)分單位犯罪和個(gè)人犯罪?

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最高人民法院指出，刑法設(shè)置單位犯罪，根本上是因?yàn)閱挝痪哂歇?dú)立的人格，具有獨(dú)立于管理人或者所有人的意志。與其他單位一樣，一人公司的行為能否構(gòu)成單位犯罪的標(biāo)準(zhǔn)同樣在于其是否具有獨(dú)立人格。一人公司的特殊性僅僅在于其只有一名股東，該股東持有公司的全部出資。由于只有一位出資人，出資人與公司之間容易產(chǎn)生關(guān)聯(lián)交易而導(dǎo)致人格混同，一人公司的人格因?yàn)槠涔蓶|的單一性而具有不穩(wěn)定性。因此，判斷具體犯罪行為中的一人公司是否具有獨(dú)立人格，應(yīng)當(dāng)根據(jù)以下五項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)：

1、是否具有獨(dú)立的財(cái)產(chǎn)利益。公司的財(cái)產(chǎn)和出資人的財(cái)產(chǎn)必須能夠分離，公司的財(cái)產(chǎn)狀況必須是獨(dú)立的。

2、是否具有獨(dú)立的意志。在一人公司的股東與管理人分離的情況下，公司的獨(dú)立意志是比較明顯的。在股東與管理者系一人的情況下，一人公司的意志雖然來源于唯一股東，卻與其自然人意志不可混為一談。公司的意志體現(xiàn)為決策權(quán)限的法定性和程序性，如果股東為了公司利益在法律及公司章程規(guī)定的職權(quán)范圍內(nèi)依照一定程序?qū)嵤┨囟ㄐ袨?，則這種行為就應(yīng)當(dāng)視為公司的決策而不是股東的個(gè)人意志。判斷一人公司是否有獨(dú)立的意志,還要看公司形式是否被濫用，公司的人格只有在法律和公司章程規(guī)定的程序中才存在。如果濫用公司形式，違背公司的根本利益或者超出法定權(quán)限、程序，則股東的行為意

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志就與公司的意志相背離，公司就失去了獨(dú)立的意志，而與股東、管理人員混同，這種情形下顯然只需要處罰自然人。

3、是否具有公司法所要求的法人治理結(jié)構(gòu)。依照法律規(guī)定，具有獨(dú)立人格的公司必須要有一定的場(chǎng)所、人員和組織機(jī)構(gòu)，股東行使公司法所規(guī)定的職權(quán)時(shí)必須以書面形式作出并置于公司備案。一人公司只有一個(gè)股東，公司行為與股東個(gè)人行為容易發(fā)生競(jìng)合，故公司的經(jīng)營(yíng)行為應(yīng)當(dāng)以公司的名義進(jìn)行，一人公司必須擁有獨(dú)立的名義。只有行為是以公司名義實(shí)施，且其目的是追求公司利益或履行公司職責(zé)，才能視為單位行為。

4、是否依照章程規(guī)定的宗旨運(yùn)轉(zhuǎn)。一人公司應(yīng)當(dāng)有自己的章程和特定宗旨，并在法律允許的范圍內(nèi)追求其利益。其收益首先應(yīng)對(duì)公司所負(fù)債務(wù)負(fù)責(zé)，而不是直接轉(zhuǎn)為股東的個(gè)人私利。一人公司成立的目的必須是依法從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng),且客觀上確實(shí)從事了一定的合法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

5、是否依照法定的條件和程序成立。

單位共同合同詐騙罪是指單位與單位，單位與自然人出于共同的故意而實(shí)施的合同詐騙罪。對(duì)于單位合同詐騙，是需要對(duì)單位和直接責(zé)任

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嫌

故

意

泄

露

國(guó)

家

秘

密

罪

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第二篇：?jiǎn)挝环缸锏恼J(rèn)定

集資詐騙罪，是指以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的行為。第一，詐騙手段具有特殊性。最高人民法院在1996年12月16日《關(guān)于詐騙案件具體應(yīng)用法律的若干問題的解釋》以下簡(jiǎn)稱《解釋》曾規(guī)定，集資詐騙罪的詐騙方法是指“行為人采取虛構(gòu)集資用途，以虛假的證明文件和高回報(bào)率為誘餌，騙取集資款的手段”?！疤摌?gòu)集資用途”一般表現(xiàn)為行為人虛構(gòu)客觀上并不存在的企業(yè)或者企業(yè)發(fā)展計(jì)劃，而且是對(duì)投資者具有誘惑力的投資少、見效快、收益高的所謂項(xiàng)目?！耙蕴摷俚淖C明文件”一般表現(xiàn)為行為人往往以所謂政府有關(guān)部門的批準(zhǔn)文件、資信證明等欺騙投資者，“以高回報(bào)率為誘餌”，往往表現(xiàn) 為行為人許諾的利益往往遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于國(guó)家限定的利息標(biāo)準(zhǔn)。

第二，行為方式具有特殊性。集資詐騙罪在行為方式上必須以“非法集資”的形式出現(xiàn)。根據(jù)《解釋》的規(guī)定，非法集資是指“法人、其他組織或個(gè)人，未經(jīng)有權(quán)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)向社會(huì)公眾非法募集資金的行為”，一般表現(xiàn)為以吸引公眾投資 入股或者高息吸收公眾存款等方式向社會(huì)籌集款項(xiàng)，具有明顯的融資性。

第三，被騙對(duì)象的公眾性和廣泛性。集資詐騙行為人為非法占有盡可能多的資金，一般事前不會(huì)設(shè)定具體的、不變的欺騙對(duì)象，而是采用大張旗鼓、較大規(guī)模、甚至是通過新聞媒體大造輿論的方式，將其虛構(gòu)的事實(shí)向社會(huì)廣為傳播，以便讓更多的公眾或者單位受騙。因此，集資行為面對(duì)社會(huì)公眾是集資詐騙罪的重要特征。如果行為人僅指向具體的特定個(gè)人或者單位的，一般不構(gòu)成本罪。以集資為名詐騙特定范圍的人員，例如熟人的，一般也不宜以集資詐騙罪論處，構(gòu)成 犯罪的，可以合同詐騙罪或者詐騙罪定罪。

司法認(rèn)定

司法實(shí)踐中，集資詐騙行為與一般正常合法的集資行為（尤其是與集資經(jīng)濟(jì)合同糾紛）之間的界限有時(shí)往往容易混淆。區(qū)分的關(guān)鍵是要進(jìn)行認(rèn)真的綜合考察：

（1）考察行為人的目的，即考察行為人是否具有非法占有的目的。正常合法的集資行為，無論是否發(fā)生集資糾紛，雙方當(dāng)事人在簽訂集資合同時(shí)，主觀上均不存在無償占有他人財(cái)物的故意或目的；而集資詐騙罪的行為人則在主觀上有占有他人集資款或物的故意，其與他人簽訂集資合同并不是為了履行合同，而只是作為一種詐騙的手段，因?yàn)樵诤炗喖Y合同時(shí)，行為人已經(jīng)具有了非法占有他人財(cái)物的目的。

（2）考察行為人集資的方法，即考察行為人是否采用了欺騙的方法。一般來說，正常合法的集資行為，并不需要采用欺騙的方法，也不會(huì)用欺騙的方式來達(dá)到自己的集資目的；而集資詐騙罪的行為人則必須使用欺騙的方法，使人上當(dāng)，從而達(dá)到占有他人財(cái)物的目的。

（3）考察行為人履行集資合同的能力和誠(chéng)意。一般而言，正常合法的集資行為當(dāng)事人，對(duì)集資合同中約定的義務(wù)在客觀上有完全履行能力或部分履行能力，且在主觀上有履行的誠(chéng)意并作了一定的努力；而集資詐騙罪的行為人則根本無履行合同的誠(chéng)意，也不會(huì)為合同的履行作任何努力。

（4）考察行為人違約后的態(tài)度。正常合法的集資行為的當(dāng)事人，在違約后不會(huì)故意逃避責(zé)任；而集資詐騙罪的行為人則必然會(huì)采取潛逃抵賴等方法進(jìn)行逃避，使投資者無法追回。

所謂集資，是指自然人或者法人為實(shí)現(xiàn)某種目的而募集資金或者集中資金的行為。依法進(jìn)行的集資主要是指，公司、企業(yè)或者其他個(gè)人、團(tuán)體依照法律、法規(guī)規(guī)定的條件和程序通過問社會(huì)、公眾發(fā)行有價(jià)證券或者利用融資租賃、聯(lián)營(yíng)、合資、企業(yè)集資等方式在資金市場(chǎng)上籌集所需的資金。如股份有限公司、有限責(zé)任公司為了設(shè)立或者生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的需要。而發(fā)行股票和債券。從當(dāng)前資金市場(chǎng)的情況看，從事集資活動(dòng)的主要是企業(yè)。一般來說，企業(yè)的集資行為必須符合以下四個(gè)條件：

A、集資的主體應(yīng)當(dāng)是符合公司法規(guī)定的有限責(zé)任公司或者股份有限公司條件的公司或者其他依法設(shè)立的具有法人資格的企業(yè)。

B、公司、企業(yè)聚集資金的目的，是為了用于公司、企業(yè)的設(shè)立或者公司、企業(yè)的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)，不得用于彌補(bǔ)公司、企業(yè)的虧損和其他非經(jīng)營(yíng)性開支。

C、公司、企業(yè)募集資金主要通過發(fā)行股票、債券或者融資租賃、聯(lián)營(yíng)、合資等方式進(jìn)行，其中發(fā)行股票和債券是一種主要的集資方式。

D、公司、企業(yè)在資金市場(chǎng)上募集資金的行為必須符合法律的規(guī)定。就是說公司、企業(yè)在資金市場(chǎng)上募集資金的行為必須按照公司法及其他有關(guān)募集資金的法律、法規(guī)的規(guī)定，嚴(yán)格按照法定的方式、程序、條件、期限、募集的對(duì)象等‘行，違反法律規(guī)定募集資金的行為是不允許的。

所謂非法集資，是指公司、企業(yè)、個(gè)人或其他組織未經(jīng)批準(zhǔn)。違反法律、法規(guī)，通過不正當(dāng)?shù)那溃蛏鐣?huì)公眾或者集體募集資金的行為，是構(gòu)成本罪的行為實(shí)質(zhì)所在。

司法實(shí)踐中，行為人具有下列情形之一的，應(yīng)認(rèn)定其行為屬于使用詐騙方法非法集資：

A、集資后攜帶集資款潛逃的；

B、未將集資款按約定用途使用，而是擅自揮霍、濫用，致使集資款無法返還的；

C、使用集資款進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)，致使集資款無法返還的；

D、向集資者允諾到期支付超過銀行同期最高浮動(dòng)利率50%以上的高回報(bào)率 的。

合同詐騙罪是指以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，采取虛構(gòu)事實(shí)或者隱瞞真相等欺騙手段，騙取對(duì)方當(dāng)事人的財(cái)物，數(shù)額較大的行為。

根據(jù)中華人民共和國(guó)刑法第二百二十四條，本罪的詐騙行為表現(xiàn)為下列五種形式：

（1）以虛構(gòu)單位或者冒用他人的名義簽訂合同的。

（2）以偽造、變?cè)?、作廢的票據(jù)或者其他虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保的。這里所稱的票據(jù)，主要指能作為擔(dān)保憑證的金融票據(jù)，即匯票、本票和支票等。所謂其他產(chǎn)權(quán)證明，包括土地使用權(quán)證、房屋所有權(quán)證以及能證明動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)的各種有效證明文件。

（3）沒有實(shí)際履行能力，以先履行小額合同或者部分履行合同的方法，誘騙對(duì)方當(dāng)事人繼續(xù)簽訂和履行合同的。

（4）收受對(duì)方當(dāng)事人給付的貨物、貨款、預(yù)付款或者擔(dān)保財(cái)產(chǎn)后逃匿的。

（5）以其他方法騙取對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物的。這里所說的其他方法，是指在簽訂、履行經(jīng)濟(jì)合同過程中使用的上述四種方法以外，以經(jīng)濟(jì)合同為手段、以騙取合同約定的由對(duì)方當(dāng)事人交付的貨物、貨款、預(yù)付款、或者定金以及其他但報(bào)財(cái)物為目的的一切手段。

行為人只要實(shí)施上述一種詐騙行為，便可構(gòu)成本罪。

其次，詐騙對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物必須數(shù)額較大的。所謂數(shù)額較大，根據(jù)，以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

（1）個(gè)人詐騙公私財(cái)物，數(shù)額在五千元至二萬元以上的；

（2）單位直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員以單位名義實(shí)施詐騙，詐騙所得歸單位所有的，數(shù)額在五萬至二十萬元以上的。

3.本罪的主體，個(gè)人或單位均可構(gòu)成。犯本罪的個(gè)人是一般主體，犯本罪的單位是任何單位。

4.本罪的主觀方面，表現(xiàn)為直接故意、并且具有非法占有對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物的目的。本罪與合同糾紛的界限

合同詐騙犯罪往往與合同糾紛交織一起，罪與非罪的界限容易混淆。要?jiǎng)澢逅鼈兊慕缦?，大體有三種情形：

一是內(nèi)容真實(shí)的合同，即行為人是在有實(shí)際履行能力的前提下簽訂的合同。這種合同的簽訂，表明了行為人在簽訂合同時(shí)有進(jìn)行經(jīng)濟(jì)往來的真實(shí)意思，并非旨在詐騙他人錢財(cái)，根據(jù)有關(guān)司法解釋的精神，即使合同簽訂后沒有得到完全的履行，也不屬于詐騙犯罪。但是，有的行為人以有限的履約能力和他人簽訂大大超過履約能力的合同，就另當(dāng)別論了。以超出自己履約能力的合同簽訂后，行為人積極落實(shí)貨源，設(shè)法履行合同，即使最終沒有完全履約，也不能認(rèn)定為詐騙罪。但若行為人在合同簽訂后，并沒有設(shè)法履行合同，就有故意詐騙他人財(cái)物的企圖了，此時(shí)就應(yīng)以合同詐騙罪論處。

二是內(nèi)容半真半假的合同。就是那種行為人只具有某種履行合同的意向，就與第三人簽訂的合同，其內(nèi)容帶有半真半假的性質(zhì)。這類合同客觀上已經(jīng)具備部分履約的可能性，但要受到許多條件的制約。如果行為人有履約意圖，客觀上也為履行合同作積極努力，最后因種種客觀原因未能履行合同，不能認(rèn)定為詐騙犯罪。相反，如果行為人借有部分履約能力之名行詐騙之實(shí)，沒有為合同的進(jìn)一步履行做出努力，就應(yīng)當(dāng)以合同詐騙罪論處了。

三是內(nèi)容完全虛假的合同，即行為人是在完全沒有履約能力情況下簽訂的合同。行為人在主觀上就沒有準(zhǔn)備履行合同，占有他人財(cái)物的動(dòng)機(jī)明顯，應(yīng)當(dāng)以合同詐騙罪論處，但行為人主觀上無長(zhǎng)期占有他人財(cái)物的意圖，只是想臨時(shí)借用，待將來有收益后再行歸還對(duì)方的，一般不宜以合同詐騙罪論處。

如何認(rèn)定合同詐騙罪的主體

根據(jù)刑法第224、231條規(guī)定，本罪的主體為一般主體，包括自然人和單位。自然人作為犯罪主體實(shí)施合同詐騙，比較容易認(rèn)定，理論界和實(shí)務(wù)界沒有爭(zhēng)議。如何從總體上確定單位合同詐騙罪的主體范圍存在爭(zhēng)議，值得探討。我們認(rèn)為，正確認(rèn)定單位合同詐騙罪應(yīng)具備以下條件：首先是單位直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員對(duì)該單位的詐騙行為是指使或者明知、默許;其次是利用合同詐騙所得財(cái)物歸單位所有或基本歸單位所有;再次要體現(xiàn)單位的意志，體現(xiàn)的是單位犯罪整體性意志。但在司法實(shí)踐中，認(rèn)定單位合同詐騙罪是單位行為還是個(gè)人行為，要注意區(qū)分以下情況：

1、自然人實(shí)施合同詐騙罪的情形

(1)假冒法人或單位法定代表人的身份以法人或單位法定代表人的名義實(shí)施的合同詐騙行為，法人或單位事后不追認(rèn)的，屬個(gè)人詐騙行為;(2)以法人或單位名義實(shí)施的非職務(wù)行為，非授權(quán)性行為，法人或單位事后不追認(rèn)的，屬于個(gè)人詐騙行為;(3)盜用、冒用、偽造法人、單位公文、證件、印章，或以終止后的法人或單位的名義實(shí)施的合同詐騙行為，屬個(gè)人詐騙。

2、單位實(shí)施合同詐騙罪的情形

(1)法人或單位的法定代表人以法人或單位的名義實(shí)施的合同詐騙行為，且非法所得歸法人或單位的，屬于單位詐騙。(2)法人或單位組織內(nèi)的自然人在職務(wù)范圍內(nèi)以法人或單位的名義實(shí)施的合同詐騙行為，且非法所得歸法人或單位的，屬于單位詐騙。(3)自然人經(jīng)法人或單位授權(quán)，在授權(quán)范圍內(nèi)以法人或單位的名義實(shí)施的合同詐騙行為，或者無權(quán)代理的自然人以法人或者單位的名義實(shí)施合同詐騙行為后經(jīng)法人或單位追認(rèn)的，且犯罪所得歸法人或單位所有的，屬法人或單位詐騙。

犯罪主體公訴證據(jù)標(biāo)準(zhǔn)

單位

(一)證明單位犯罪主體的公訴證據(jù)標(biāo)準(zhǔn)

證明單位犯罪主體，要提供證明單位性質(zhì)的證據(jù)：

1、證明國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體性質(zhì)的相應(yīng)法律文件，機(jī)關(guān)、團(tuán)體法人代碼；

2、企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法人工商注冊(cè)登記證明、法人設(shè)立證明、稅務(wù)登記證、享受稅收減免優(yōu)惠政策的有關(guān)證明，辦公地和主要營(yíng)業(yè)地證明、法定代表人等。從事特殊待業(yè)的，應(yīng)當(dāng)有相應(yīng)的批文或許可證；

3、單位內(nèi)部組織的有關(guān)合同、章程及協(xié)議書等，證明單位的組織形式、直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員的證據(jù)；

4、銀行賬號(hào)證明、注冊(cè)資料、年檢情況、審計(jì)或清理證明等，證明單位管理情況及資產(chǎn)收益、流向、處分等情況的證據(jù)；

5、單位已被撤銷的，應(yīng)有其主管單位出具的證明；

6、證明是其他單位的相關(guān)材料。

（二）收集、審查、判斷單位犯罪主體證據(jù)需要注意的問題

1、刑法規(guī)定的單位，包括國(guó)有、集體所有的公司、企業(yè)、事業(yè)單位，也包括依法設(shè)立的合資經(jīng)營(yíng)、合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)和具有法人資格的獨(dú)資、私營(yíng)等公司、企業(yè)、事業(yè)單位。

2、個(gè)人為進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)而設(shè)立的公司、企業(yè)、事業(yè)單位實(shí)施犯罪的，或者公司、企業(yè)、事業(yè)單位設(shè)立后，以實(shí)施犯罪為主要活動(dòng)的，以自然人犯罪論處。

3、盜用單位名義實(shí)施犯罪，違法所得由實(shí)施犯罪的個(gè)人私分的，依刑法有關(guān)自然人犯罪的規(guī)定定罪處罰。

附：相關(guān)司法解釋、規(guī)范性文件

1、最高人民法院《關(guān)于審理單位犯罪案件具體應(yīng)用法律有關(guān)問題的解釋》，1999年7月3日施行，法釋[1999]14號(hào)

2、最高人民法院《全國(guó)法院審理金融犯罪案件工作座談會(huì)紀(jì)要》，2001年1月21日，法釋[2001]8號(hào)

第三篇：合同詐騙罪成立后的合同效力之認(rèn)定

合同詐騙罪成立后的合同效力之認(rèn)定

我國(guó)《刑法》第224條規(guī)定了合同詐騙罪，所謂合同詐騙罪是指以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中采取各種虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相的方法，騙取對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物，數(shù)額較大的行為。對(duì)于合同詐騙罪成立后合同的效力問題，至今尚無明確的司法解釋，理論界對(duì)此問題較少涉及，但此問題對(duì)當(dāng)事人的利益卻影響甚大。有鑒于此，筆者擬對(duì)該問題略述管見.在1997年《刑法》實(shí)施之前，我國(guó)《民法通則》第58條規(guī)定：“因欺詐……而為的民事行為為無效民事行為?！?993年《經(jīng)濟(jì)合同法》第7條規(guī)定：“采取欺詐或者脅迫手段訂立的合同無效?！边@說明，合同詐騙罪一旦成立，合同當(dāng)然無效。故有觀點(diǎn)認(rèn)為，合同詐騙罪成立后，合同應(yīng)屬當(dāng)然無效。筆者認(rèn)為，該觀點(diǎn)雖然說不是很合理，但在我國(guó)《合同法》實(shí)施之前做如是認(rèn)定，應(yīng)該說是合法的。但我國(guó)《合同法》從最大限度保護(hù)受害人的利益出發(fā)，對(duì)受欺詐而訂立的合同做了更合理的規(guī)定，該法第54條第3款規(guī)定：“一方以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使對(duì)方在違背真實(shí)意思的情況下訂立的合同，受損害方有權(quán)請(qǐng)求人民法院或者仲裁機(jī)構(gòu)變更或者撤銷?！奔匆蚴芷墼p而訂立的合同，并非當(dāng)然無效，受損害方有權(quán)請(qǐng)求法院或者仲裁機(jī)構(gòu)予以撤銷或者變更，也可以要求繼續(xù)履行合同，只有在“一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害國(guó)家利益”情形下，合同方屬當(dāng)然無效。試舉一例予以說明：甲因生產(chǎn)急需一種原材料，而乙有該種原材料，后雙方經(jīng)協(xié)商，甲與乙簽訂合同購買該種原材料。乙在收受甲給付的部分貨款后即逃匿，后很快被抓獲。經(jīng)查，乙雖有該種原材料，但根本未想賣與甲，而只是想騙取甲的貨款。根據(jù)我國(guó)《刑法》第224條第4項(xiàng)的規(guī)定，乙的行為已構(gòu)成合同詐騙罪。如果此時(shí)認(rèn)定合同無效，則甲只能請(qǐng)求乙返還貨款及賠償因此所受到的損失，但不能取得其生產(chǎn)所急需的原材料用于生產(chǎn)，以獲取更大的利益。所以，為最大限度的保護(hù)受害人的利益，依《合同法》第54條的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定甲與乙的合同為可變更、撤銷合同，甲有權(quán)請(qǐng)求人民法院變更或者撤銷合同，也應(yīng)該有權(quán)要求乙繼續(xù)履行合同，甲如果選擇行使撤銷權(quán)，則合同自始沒有法律拘束力，甲只能請(qǐng)求乙返還貨款及賠償因此所受到的損失；甲如果選擇要求乙繼續(xù)履行合同，法院亦應(yīng)予以支持，認(rèn)定合同為有效，乙除承擔(dān)合同詐騙罪的刑事責(zé)任外，還應(yīng)承擔(dān)繼續(xù)履行合同的民事責(zé)任。我國(guó)《刑法》第2條規(guī)定：“中華人民共和國(guó)刑法的任務(wù)，是用刑罰同一切犯罪行為作斗爭(zhēng)，保護(hù)人民民主專政的政權(quán)和社會(huì)主義制度，保護(hù)國(guó)有財(cái)產(chǎn)和勞動(dòng)群眾集體所有的財(cái)產(chǎn)，保護(hù)公民私人所有的財(cái)產(chǎn)，保護(hù)公民的人身權(quán)利、民主權(quán)利和其他權(quán)利，維護(hù)社會(huì)秩序、經(jīng)濟(jì)秩序，保障社會(huì)主義建設(shè)事業(yè)的順利進(jìn)行?！痹诖?，懲罰僅是刑法的手段，保護(hù)才是刑法的目的，決不能為了懲罰而懲罰。因此，解決合同詐騙罪成立后的合同的效力問題的根本出發(fā)點(diǎn)應(yīng)當(dāng)是如何最大限度地保護(hù)受害人的利益。筆者認(rèn)為，應(yīng)認(rèn)定合同詐騙罪中的合同除損害國(guó)家利益的屬無效合同之外，其余合同應(yīng)屬可撤銷合同，如此才能更有利于對(duì)受害人的保護(hù)。因?yàn)樵谠S多情況下，如上例，責(zé)令詐騙行為人承擔(dān)違約責(zé)任，較之于責(zé)令其承擔(dān)合同被宣告無效后的責(zé)任對(duì)受害人更為有利。如違約責(zé)任形式包括違約金、損害賠償金、定金責(zé)任等，而在合同被宣告無效的情況下，受害人則不能要求詐騙行為人承擔(dān)上述基于有效合同而存在的民事責(zé)任。如果將合同詐騙罪中的合同均認(rèn)定為無效合同，則法院可以不考慮受害人的意見，主動(dòng)宣告合同無效，從而剝奪了受害人選擇有利的補(bǔ)救方式的權(quán)利，這對(duì)受害人是極為不利的。故為充分地維護(hù)受害人的意志自由，保護(hù)受害人的合法利益，對(duì)合同詐騙罪成立后的合同，受害人如認(rèn)為合同繼續(xù)有效對(duì)其有利，可要求繼續(xù)履行或變更合同；如認(rèn)為違約責(zé)任的適用對(duì)其有利，可要求在確認(rèn)合同有效的情況下，責(zé)令詐騙行為人承擔(dān)違約責(zé)任；如認(rèn)為合同繼續(xù)有效對(duì)其不利，可請(qǐng)求法院或仲裁機(jī)關(guān)撤銷合同。同時(shí)，將合同詐騙罪成立后的合同作為可撤銷合同對(duì)待，亦有利于維護(hù)交易安全，增加交易，增加社會(huì)財(cái)富，并盡量減少因消滅合同關(guān)系、返還財(cái)產(chǎn)所造成的財(cái)產(chǎn)損失和浪費(fèi)。

關(guān)于合同詐騙罪中“合同”的若干問題探討

我國(guó)刑法第224條規(guī)定的合同詐騙罪是指以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物，數(shù)額較大的行為。這種犯罪以合同這種“合法形式”為掩護(hù)，手段隱蔽，情況復(fù)雜，在司法實(shí)踐中認(rèn)定合同詐騙罪存在諸多難點(diǎn)問題，筆者試就此略作探討，以期對(duì)司法實(shí)踐有所裨益。

一、如何理解合同詐騙罪中“合同”的性質(zhì)

合同詐騙罪與其他詐騙犯罪相比，最典型的特征就是利用合同實(shí)施詐騙行為，如何認(rèn)定合同詐騙罪中的合同，對(duì)于正確界定本罪具有極為重要的意義。筆者認(rèn)為，合同詐騙罪中的“合同”的內(nèi)涵應(yīng)根據(jù)合同詐騙罪的客體性質(zhì)來確定，這種犯罪不僅侵犯了他人財(cái)產(chǎn)所有權(quán)，而且破壞了社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，因此合同詐騙罪中的“合同”必須能夠體現(xiàn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序。首先，合同必須具有財(cái)產(chǎn)內(nèi)容。根據(jù)《合同法》的規(guī)定，合同主要分為調(diào)整人身關(guān)系的合同和調(diào)整財(cái)產(chǎn)關(guān)系的合同。前者如婚姻、收養(yǎng)、監(jiān)護(hù)等有關(guān)身份關(guān)系的協(xié)議，后者如買賣合同、租賃合同等。調(diào)整身份關(guān)系的合同不能體現(xiàn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)內(nèi)容，因此不屬于合同詐騙罪中的合同；其次，合同必須存在于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中。有些合同雖然具有財(cái)產(chǎn)內(nèi)容，但并不是存在于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的，如實(shí)踐中比較常見的，一方虛構(gòu)事實(shí)，使對(duì)方陷入認(rèn)識(shí)錯(cuò)誤，雙方簽訂借條性質(zhì)的借款合同，一方以此騙取對(duì)方當(dāng)事人錢款后逃匿或揮霍。這類案件中的借款合同雖然具有財(cái)產(chǎn)內(nèi)容，但是由于合同并未存在于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，不存在擾亂市場(chǎng)秩序的問題,故此種行為不能以合同詐騙罪認(rèn)定；再次，合同詐騙罪中的合同需反映市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的交易關(guān)系。有些合同雖然具有財(cái)產(chǎn)內(nèi)容且存在于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，但并非交易行為，例如無償借用合同、無償保管合同、贈(zèng)與合同等，它們不具有規(guī)制市場(chǎng)活動(dòng)的意義，也不反映市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的交易關(guān)系，因此利用此種合同詐騙的行為也不能以合同詐騙罪來評(píng)價(jià)。

二、如何理解合同詐騙罪中“合同”的形式

在合同法上，除法律、法規(guī)有明確規(guī)定之外，合同的訂立既可以采用書面形式，也可以采用口頭形式或者其他形式。有學(xué)者認(rèn)為合同詐騙罪的合同應(yīng)限定為書面合同，口頭合同不能成為合同詐騙罪的合同，但有學(xué)者也指出，在界定合同詐騙罪的合同范圍時(shí)，不應(yīng)拘泥于合同的形式，在有證據(jù)證明確實(shí)存在合同關(guān)系的情況下，即便是口頭合同，只要發(fā)生在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，侵犯了市場(chǎng)秩序的，就應(yīng)以合同詐騙罪定罪處罰。筆者同意第二種意見，合同詐騙罪中的合同應(yīng)當(dāng)包括口頭合同。首先，利用口頭形式實(shí)施詐騙犯罪與利用書面合同一樣，所侵犯的客體都是他人財(cái)產(chǎn)所有權(quán)以及正常的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序。在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中實(shí)際存在著大量的非書面形式的合同，利用這些合同形式實(shí)施詐騙犯罪的現(xiàn)象也并不少見。如將其一概排除在合同詐騙罪之外，不僅與現(xiàn)實(shí)情況脫節(jié)，也有悖于新刑法確立合同詐騙這一罪名的立法精神；其次，實(shí)踐中常常出現(xiàn)行為人先利用書面合同進(jìn)行詐騙，后又以口頭合同繼續(xù)行騙的情形，如果我們將合同詐騙罪排除口頭合同形式，則對(duì)上述行為要分別處理,即利用書面合同的詐騙行為定合同詐騙罪，利用口頭合同的詐騙行為定詐騙罪,這樣對(duì)明顯屬同種性質(zhì)的行為定不同罪名，一方面有違刑法的統(tǒng)一性，另一方面徒增了司法的復(fù)雜性 ；最后，刑法作為實(shí)體法，其所規(guī)定的合同詐騙罪中的合同更多強(qiáng)調(diào)的是合同內(nèi)容，即體現(xiàn)著市場(chǎng)交易、財(cái)產(chǎn)流轉(zhuǎn)的實(shí)質(zhì)內(nèi)容，故不應(yīng)對(duì)合同形式有過多的限制。因此，筆者認(rèn)為合同詐騙罪的合同形式包括書面、口頭形式。

三、如何理解合同詐騙罪中的“利用合同”

在普通詐騙罪中也會(huì)存在借合同的名義實(shí)施詐騙的情形，這從表面上看與合同詐騙罪的犯罪構(gòu)成相符，也使得司法機(jī)關(guān)認(rèn)定時(shí)在普通詐騙罪和合同詐騙罪之間徘徊。這就需要我們對(duì)“利用合同”進(jìn)行認(rèn)真解讀。所謂利用合同，即通過合同的虛假簽訂、履行使得相對(duì)方陷入錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)，從而交付財(cái)物，實(shí)現(xiàn)其非法占有目的。利用合同即是其詐騙行為。而對(duì)那些即使行為人也采用了合同的形式，但是相對(duì)方之所以陷入錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)并非基于合同，而是合同以外的因素使其陷入了錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)從而交付財(cái)物的，應(yīng)認(rèn)定為詐騙罪。不能僅僅因?yàn)榇嬖诤贤桓乓院贤p騙罪認(rèn)定。例如,被告人張某以開采露天煤礦為借口，偽造了相關(guān)部門的批文、許可證等材料，騙取村民王某、李某等人投資共同參與開采，并與村民簽訂了共同投資開采合同。張某在取得王某、李某等村民交付的投資款之后攜款潛逃。本案中，張某與村民王某、李某等人雖然簽訂了共同投資開采合同，但張某主要是以虛構(gòu)開采煤礦的名義并隱瞞沒有相關(guān)部門批文的真相騙取村民信任，其簽訂合同只是騙取村民財(cái)物的一種掩蓋形式，其實(shí)質(zhì)是普通詐騙行為，應(yīng)構(gòu)成詐騙罪。雖然是否存在合同是認(rèn)定普通詐騙罪和合同詐騙罪的重要區(qū)別，但是對(duì)于那種借合同名義實(shí)行詐騙的行為我們必須慎之又慎，方能正確認(rèn)定罪名。

四、如何理解合同詐騙罪中“合同的效力”

合同詐騙罪成立后合同的效力如何，至今沒有明確的司法解釋，理論界對(duì)于這一問題主要有三種意見：一是認(rèn)為應(yīng)為無效合同，因?yàn)檫`反了法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定；二是認(rèn)為應(yīng)為無效合同，因?yàn)閷?shí)施了欺詐行為，損害了國(guó)家利益；三是認(rèn)為應(yīng)為可撤銷合同，因?yàn)橐蚱墼p行為所簽訂的合同應(yīng)為可撤銷合同。

筆者認(rèn)為，合同詐騙罪的成立并不必然導(dǎo)致合同無效。誠(chéng)然，利用合同詐騙的行為違反了刑法的強(qiáng)制性規(guī)定，但不能因?yàn)樾谭▽?duì)詐騙行為的否定，就對(duì)合同的效力也予以否定。合同效力的認(rèn)定則應(yīng)當(dāng)依據(jù)民法以及合同法的相關(guān)規(guī)定,符合《合同法》第五十二條規(guī)定的合同無效情形的，才能認(rèn)定為合同無效。

在如何理解以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害國(guó)家利益的問題上，主要有三種觀點(diǎn)：一是認(rèn)為只指公法意義上的國(guó)家利益，就是純粹的國(guó)家利益；二是認(rèn)為包括國(guó)有企業(yè)的利益，因?yàn)閲?guó)有企業(yè)的所有者是國(guó)家；三是認(rèn)為國(guó)家利益就是社會(huì)公共利益。筆者認(rèn)為，這里的國(guó)家利益應(yīng)當(dāng)作狹義的理解，只有損害了國(guó)家安全、政治性利益，才是損害了國(guó)家利益，損害國(guó)有企業(yè)利益的，應(yīng)當(dāng)作為侵害對(duì)方當(dāng)事人的利益或者侵害第三人的利益，不能作為損害國(guó)家利益的欺詐對(duì)待。對(duì)損害社會(huì)公共利益的合同，另有條款規(guī)定，也不必在這里包含進(jìn)去。

雖然合同詐騙行為侵害了社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序和財(cái)產(chǎn)所有權(quán)，但并沒有損害國(guó)家安全、政治利益，不能因此認(rèn)定合同無效。

筆者認(rèn)為，認(rèn)定合同詐騙罪成立后的合同的效力問題的根本出發(fā)點(diǎn)應(yīng)當(dāng)是如何最大限度地保護(hù)被害人的利益。如果將合同詐騙罪中的合同均認(rèn)定為無效合同，則法院可以不考慮受害人的意見，主動(dòng)宣告合同無效，從而剝奪了被害人選擇有利的補(bǔ)救方式的權(quán)利，這對(duì)被害人是極為不利的。如果將合同認(rèn)定為可撤銷的合同，將選擇權(quán)交給被害人，較之于責(zé)令其承擔(dān)合同被宣告無效后的責(zé)任對(duì)其更為有利。對(duì)合同詐騙罪成立后的合同，被害人如認(rèn)為合同繼續(xù)有效對(duì)其有利，可要求繼續(xù)履行或變更合同；如認(rèn)為違約責(zé)任的適用對(duì)其有利，可要求在確認(rèn)合同有效的情況下，責(zé)令詐騙行為人承擔(dān)違約責(zé)任；如認(rèn)為合同繼續(xù)有效對(duì)其不利，可請(qǐng)求法院或仲裁機(jī)關(guān)撤銷合同。同時(shí)，將合同詐騙罪成立后的合同作為可撤銷合同對(duì)待，亦有利于維護(hù)交易安全，增加交易，增加社會(huì)財(cái)富，并盡量減少因消滅合同關(guān)系、返還財(cái)產(chǎn)所造成的財(cái)產(chǎn)損失和浪費(fèi)。合同詐騙罪中的合同效力應(yīng)如何確定？

案件介紹

原告：某銀行

被告：A公司

2000年，A公司因開發(fā)房地產(chǎn)項(xiàng)目資金短缺與某銀行簽訂抵押借款合同，并以開發(fā)中的房地產(chǎn)項(xiàng)目作為抵押物辦理了登記手續(xù)。2003年，A公司就上述貸款在該銀行辦理了借新還舊手續(xù)，之后貸款到期，A公司逾期未還，該銀行經(jīng)多次催收無果，遂向法院提起訴訟，要求A公司償還全部的借款本息，并就A公司的貸款抵押物請(qǐng)求享有優(yōu)先受償權(quán)。

法院審判

法院審理后認(rèn)為A公司2000年向該銀行貸款的行為，已被其他法院判決認(rèn)定是以非法占有為目的，通過在建工程重復(fù)抵押惡意騙取銀行貸款，因此構(gòu)成合同詐騙罪。其與銀行簽訂的借款合同和抵押合同均是以合法形式掩蓋非法目的，因此判決該合同無效。法院在向該銀行釋明要求更改訴訟請(qǐng)求未果后，判決駁回該銀行的全部訴訟請(qǐng)求。

一審判決下達(dá)后，該銀行不服判決提起上訴。最高人民法院審理后，認(rèn)為該銀行在兩次貸款發(fā)放過程中并未參與A公司的不法詐騙行為，從雙方的民事關(guān)系看，合同一方當(dāng)事人的犯罪行為并不必然導(dǎo)致合同無效，重復(fù)抵押也非相關(guān)法律禁止的行為。A公司因合同詐騙罪依法承擔(dān)刑事處罰，并不能免除其在借款合同和抵押合同中的民事責(zé)任，從而依法撤銷了一審判決，并判令A(yù)公司在償還追贓后余欠該銀行相關(guān)的貸款本息，該銀行就貸款抵押物享有優(yōu)先受償權(quán)。本案中，銀行并無相關(guān)人員涉案。

案例評(píng)析

本案是一起典型的民刑交叉案，其爭(zhēng)議焦點(diǎn)在于涉及合同詐騙罪的民事合同效力的認(rèn)定問題，由于我國(guó)民刑法律間銜接不緊密，法律條文的適用理解不一，學(xué)界對(duì)該問題的認(rèn)識(shí)分歧較大。在目前的司法實(shí)踐中，法院的合同詐騙罪中民事合同自始無效的審判思路，是處理類似案件較普遍的方式。結(jié)合本案來看，筆者認(rèn)為要確認(rèn)合同詐騙罪的合同效力，應(yīng)從以下三方面考慮：

首先，從立法本義上看，刑、民兩法的體系、制度功能迥異，刑罰僅是刑法的一種手段，目的是維護(hù)社會(huì)秩序、經(jīng)濟(jì)秩序。而廣義民法是調(diào)整平等主體間財(cái)產(chǎn)、人身關(guān)系的法律規(guī)范，主要功能是調(diào)整失衡的民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系。解決合同詐騙罪中合同效力問題的根本出發(fā)點(diǎn)應(yīng)當(dāng)是如何最大限度地保護(hù)受害人利益，即民刑兩法對(duì)當(dāng)事人的救濟(jì)手段應(yīng)互為補(bǔ)充，A公司承擔(dān)的刑事處罰并不能免除其未盡的民事合同責(zé)任。若簡(jiǎn)單認(rèn)定涉及合同詐騙罪的合同無效，以刑事處罰來代替民法調(diào)劑手段，就導(dǎo)致合同當(dāng)事人基于民法成立的合法權(quán)利不能得到有效保護(hù)，這明顯違背了我國(guó)的立法本義。

其次，在法律適用上，《合同法》第52條第三項(xiàng)規(guī)定“以合法形式掩蓋非法目的”，應(yīng)當(dāng)是指合同目的違法，即雙方以訂立合法合同的形式，從事法律法規(guī)明確禁止的違法行為。本案中，銀行與A公司簽訂借款合同用途為“借新還舊”，獲得的合同利益為銀行正常經(jīng)營(yíng)的貸款收益，就不屬于“非法目的”范疇。

同時(shí)刑法上合同詐騙罪的動(dòng)機(jī)是“以非法占有為目的”，但這往往是單方面行為，而“以合法形式掩蓋非法目的”存立的前提應(yīng)當(dāng)是雙方合意或共謀，存在“掩蓋非法目的”的故意。一方故意，另一方因受欺騙、蒙蔽所進(jìn)行的民事行為，不符合“以合法形式掩蓋非法目的”認(rèn)定的構(gòu)成要件。就本案而言，某銀行作為合同詐騙罪的受害人，并不知曉A公司“以非法占有為目的”簽訂合同，雙方?jīng)]有合意也就無法構(gòu)成“以合法形式掩蓋非法目的”的動(dòng)機(jī)。

《合同法》第52條第一項(xiàng)規(guī)定：一方以欺詐、脅迫手段訂立合同的，同時(shí)損害國(guó)家利益的，合同才無效。此處的國(guó)家利益，并不是包括統(tǒng)治秩序在內(nèi)的國(guó)家整體利益，而是特指國(guó)家所明確保護(hù)的公共利益，如稅收、文物保護(hù)等。如果不損害國(guó)家利益，應(yīng)適用《合同法》第54條第二項(xiàng)規(guī)定，作為可撤銷合同處理。受害方有權(quán)要求人民法院或仲裁機(jī)構(gòu)變更或撤銷，如果受害人沒有依據(jù)相關(guān)規(guī)定行使變更、撤銷權(quán)，合同仍應(yīng)認(rèn)定為有效。

最后，從合同當(dāng)事人的權(quán)益救濟(jì)上，在確認(rèn)合同無效后，刑案被害人只能要求法院確認(rèn)主合同、擔(dān)保合同無效，據(jù)此要求借款人返還財(cái)產(chǎn)、賠償損失；或者依據(jù)刑事裁判文書，請(qǐng)求法院以追繳的贓款贓物清償債權(quán)。但上述途徑的根本缺陷在于始終無法確認(rèn)原合同效力，這將直接導(dǎo)致合同當(dāng)事人喪失債權(quán)的有效擔(dān)保，特別是對(duì)清償能力較強(qiáng)的物的擔(dān)保。在刑事追贓效率不高、保全程度低，難以全面涵蓋銀行權(quán)益的情況下，對(duì)保護(hù)相對(duì)人合法債權(quán)將產(chǎn)生不利影響。因此，筆者認(rèn)為，合同詐騙罪中在不能推定當(dāng)事人合意或共謀的情況下，將合同效力定性為可變更、可撤銷的合同較為恰當(dāng)。

在本案中，最高院首次以判例形式對(duì)“合同詐騙罪中合同并非無效”的觀點(diǎn)予以了印證，標(biāo)志著法院在確認(rèn)合同效力上審判思路的轉(zhuǎn)變，由此民刑交叉案件的法律適用取得重大突破，對(duì)同類案件中當(dāng)事人的債權(quán)保護(hù)具有深遠(yuǎn)意義。

案件啟示

隨著金融犯罪的不斷增多，促使我們必須進(jìn)一步提高法律風(fēng)險(xiǎn)的防范意識(shí)，從源頭上杜絕法律風(fēng)險(xiǎn)。在業(yè)務(wù)處理上，銀行要以制度控風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)持依法合規(guī)辦理業(yè)務(wù)，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)辦理人員的品德和合規(guī)意識(shí)的教育。以本案為例，銀行勝訴的基礎(chǔ)是其貸款、抵押登記手續(xù)合法有效并且無工作人員涉案，否則合同被認(rèn)定為“以合法形式掩蓋非法目的”的可能性就極大，這將導(dǎo)致合同利益和擔(dān)保權(quán)益都難以保障。

此外，銀行在尊重法院判決權(quán)威的同時(shí)還要從自身加強(qiáng)對(duì)疑難法律適用問題的論證分析，依法維護(hù)自身權(quán)益。正如本案那樣，銀行在一審中堅(jiān)持“借款合同及擔(dān)保合同有效，對(duì)抵押物享有優(yōu)先受償權(quán)”的訴求，未按照一審法院的釋明進(jìn)行改變，從而保持了上訴的主動(dòng)地位，并在上訴中提出“合同詐騙罪并不導(dǎo)致所涉合同無效”的意見，最終得到了最高法院的判決采納，從而有效維護(hù)了自身的權(quán)益。

第四篇：?jiǎn)挝粚?shí)施‘非單位犯罪’如何處理

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單位實(shí)施‘非單位犯罪’如何處理

■我國(guó)刑法規(guī)定“單位實(shí)施危害社會(huì)行為，法律規(guī)定為犯罪的，應(yīng)負(fù)刑事責(zé)任”，其內(nèi)涵應(yīng)指法律明文規(guī)定單位實(shí)施的行為構(gòu)成犯罪的，單位應(yīng)負(fù)刑事責(zé)任，而并非指單位實(shí)施危害社會(huì)行為不構(gòu)成犯罪的情形下，單位中的相關(guān)自然人不負(fù)刑事責(zé)任。

■我國(guó)刑法沒有明確規(guī)定單位可以構(gòu)成某一犯罪的，僅追究單位中的個(gè)人刑事責(zé)任，但對(duì)單位有必要考慮進(jìn)行行政處罰等刑罰替代措施。

隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展和經(jīng)濟(jì)體制改革的深入推進(jìn)，單位作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基本主體，其實(shí)施或參與實(shí)施的盜竊、詐騙等一般自然人犯罪行為已遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出刑法所規(guī)定的單位犯罪范疇，對(duì)于此類由單位實(shí)施的“非單位犯罪”應(yīng)如何適用法律進(jìn)行處理，各種意見眾說紛紜，實(shí)踐操作中也往往是“情節(jié)相似，結(jié)果迥異”。

一、單位犯罪的立法重心在于打擊犯罪單位

要正確把握單位實(shí)施自然人犯罪行為的本質(zhì)屬性，首先要從單位

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贏了網(wǎng)s.yingle.com 犯罪的立法本意進(jìn)行全面分析。1987年1月22日全國(guó)人大常委會(huì)通過的《中華人民共和國(guó)海關(guān)法》首次在單行刑法中規(guī)定單位能夠成為犯罪主體，1997年3月14日第八次全國(guó)人大常委會(huì)第五次會(huì)議通過《中華人民共和國(guó)刑法》對(duì)單位犯罪的立法、罪名、刑罰進(jìn)行了全面確立。由于之前我國(guó)并無單位犯罪的規(guī)定，任何以單位名義實(shí)施犯罪都被視為自然人犯罪，由于不承認(rèn)單位的刑法主體地位，在這一處罰模式下刑法無法對(duì)犯罪利益的歸屬者——單位進(jìn)行處罰。而隨著我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，社會(huì)整體與單位團(tuán)體間的利益沖突直接造成了大量單位經(jīng)濟(jì)犯罪的產(chǎn)生，單位憑借其力量實(shí)施犯罪特別是經(jīng)濟(jì)犯罪的情況越來越多，傳統(tǒng)法律對(duì)單位已不能進(jìn)行有效的規(guī)范。正是基于這種現(xiàn)實(shí)情況，國(guó)家出于對(duì)單位行為規(guī)范管理和懲處犯罪單位的需要，在刑法中設(shè)置單位犯罪的條款，以適應(yīng)司法實(shí)踐對(duì)犯罪單位的處罰。

顯然，單位犯罪的立法重心并非是為了追究單位犯罪中自然人的刑事責(zé)任，而是為了便于對(duì)犯罪單位的處罰。如果說單位犯罪設(shè)置的目的在于追究單位中直接責(zé)任人和主管人員的刑事責(zé)任，那么如刑法修改之前不承認(rèn)單位犯罪而對(duì)全部犯罪以自然人犯罪論處豈不更方便操作？我國(guó)刑法所規(guī)定的“單位實(shí)施危害社會(huì)行為，法律規(guī)定為犯罪的，應(yīng)負(fù)刑事責(zé)任”內(nèi)涵應(yīng)指法律明文規(guī)定單位實(shí)施的行為構(gòu)成犯罪的，單位應(yīng)負(fù)刑事責(zé)任，而并非指單位實(shí)施危害社會(huì)行為不構(gòu)成犯罪的情形下，單位中的自然人不負(fù)刑事責(zé)任。值得注意的是，我國(guó)刑法規(guī)定單位可以構(gòu)成犯罪的，自然人也大都同時(shí)成為該罪的犯罪主

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贏了網(wǎng)s.yingle.com 體，這同樣說明單位犯罪的立法重心在于打擊犯罪單位而并非自然人。

二、“代表單位意志”不能阻卻自然人構(gòu)成犯罪

在刑法沒有規(guī)定某種自然人代表單位實(shí)施的危害社會(huì)行為構(gòu)成單位犯罪的情況下，雖然不能追究犯罪單位的刑事責(zé)任，但這并不代表不能對(duì)單位中實(shí)施違法行為自然人追究刑事責(zé)任。從犯罪構(gòu)成上來說，在刑法未將某種自然人代表單位實(shí)施的危害社會(huì)行為規(guī)定為單位犯罪的情況下，該行為實(shí)質(zhì)上就是某一自然人或某幾個(gè)自然人代表單位意志、為單位牟取利益而實(shí)施的普通自然人犯罪，其與一般情形下自然人犯罪的關(guān)鍵區(qū)別就在于其犯罪動(dòng)機(jī)（如為單位抑或個(gè)人謀取利益）不同，而在社會(huì)危害性以及犯罪構(gòu)成要件上與一般自然人犯罪并無二樣。依據(jù)我國(guó)刑法理論，犯罪動(dòng)機(jī)并不屬于犯罪構(gòu)成的要件，至多只對(duì)犯罪的量刑有所影響，“代表單位意志”不能成為阻卻自然人犯罪構(gòu)成的要件。

最高人民法院在1999年6月通過的《關(guān)于審理單位犯罪案件具體應(yīng)用法律有關(guān)問題的解釋》中，將三種單位危害社會(huì)行為界定為個(gè)人犯罪而非單位犯罪，可以對(duì)直接責(zé)任人追究刑事責(zé)任。但這三種情形并不能包括實(shí)踐中所有單位實(shí)施自然人犯罪的情形，加之受傳統(tǒng)的“司法解釋越明確，立法概念內(nèi)涵越狹小”的經(jīng)驗(yàn)思維影響，實(shí)踐中

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贏了網(wǎng)s.yingle.com 不少人將《關(guān)于審理單位犯罪案件具體應(yīng)用法律有關(guān)規(guī)定的解釋》以外的其他情形單位實(shí)施自然人犯罪機(jī)械地認(rèn)為屬于“法無明文規(guī)定不為罪”。實(shí)際上，最高司法機(jī)關(guān)將部分單位實(shí)施自然人犯罪單列出來作為自然人犯罪予以明確規(guī)定，主要目的是為了強(qiáng)化對(duì)該部分單位違法行為的打擊，而并非是對(duì)單位實(shí)施自然人犯罪如何適用刑法的總則性規(guī)定。需要指出的是，某一司法批復(fù)或解釋對(duì)特定單位實(shí)施自然人犯罪行為處罰作出的特殊法律適用規(guī)定（如有關(guān)司法文件針對(duì)部分單位貸款詐騙行為以合同詐騙罪認(rèn)定），僅僅是立法者在追究其相關(guān)自然人刑事責(zé)任的一種特殊法律適用方案，而不能認(rèn)為單位實(shí)施某一自然人犯罪一概不能認(rèn)定。

由于我國(guó)刑法規(guī)定“法律規(guī)定為單位犯罪的，單位應(yīng)當(dāng)負(fù)刑事責(zé)任”，同時(shí)由于多數(shù)單位犯罪罪名采取雙罰制，導(dǎo)致一部分人在分析單位實(shí)施某一自然人罪名行為時(shí)，往往以單位不負(fù)刑事責(zé)任為由片面認(rèn)為自然人亦不負(fù)刑事責(zé)任。在單位實(shí)施自然人犯罪行為的司法實(shí)踐中，不少人往往將定罪因素與量刑因素混為一談，從而造成對(duì)單位實(shí)施自然人犯罪行為本質(zhì)的錯(cuò)誤理解。在筆者看來，刑法對(duì)于單位犯罪或自然人犯罪的規(guī)定并無本質(zhì)沖突，司法實(shí)踐中對(duì)于單位實(shí)施的自然人犯罪處理時(shí)的困惑歸根到底在于我們對(duì)于此類行為的量刑缺乏最為基本的研究。根據(jù)我國(guó)刑法的立法精神，對(duì)于單位組織人員實(shí)施盜竊、搶劫、詐騙等普通自然人犯罪的，在刑法未規(guī)定該罪構(gòu)成單位犯罪的情況下，可以對(duì)直接實(shí)施人員和指揮、策劃的主管人員以自然人

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贏了網(wǎng)s.yingle.com 犯罪論處，但在處罰時(shí)如何針對(duì)其犯罪動(dòng)機(jī)等情節(jié)合理量刑卻是一個(gè)立法“空白”點(diǎn)。最高人民檢察院在《關(guān)于單位有關(guān)人員組織實(shí)施盜竊行為如何適用法律問題的批復(fù)》中曾基于單位實(shí)施盜竊與自然人盜竊存在的一定差異而在處罰上將單位盜竊的打擊對(duì)象限定為“情節(jié)嚴(yán)重”?由于未與一般自然人盜竊作具體的情節(jié)（如數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)）區(qū)分，導(dǎo)致實(shí)踐中不便操作，同時(shí)也造成了一定的學(xué)術(shù)爭(zhēng)議。

三、立法建議

在當(dāng)前法律及司法解釋來看，對(duì)于單位實(shí)施自然人犯罪客觀而言確實(shí)存在著“頭痛醫(yī)頭，腳痛醫(yī)腳”的不正常做法，以致不能起到指導(dǎo)司法實(shí)踐的作用，部分司法人員在單位實(shí)施自然人犯罪的性質(zhì)把握上將犯罪論與刑罰論的研究范疇混為一談，陷入了機(jī)械司法誤區(qū)。由于在單位實(shí)施普通自然人犯罪中，直接實(shí)施犯罪人員的主觀動(dòng)機(jī)是為了單位利益，利益不像一般自然人犯罪那樣直接歸屬本人，其犯罪人員的主觀惡性實(shí)際包括單位違法意志和個(gè)人違法意志的雙重屬性。我國(guó)刑法沒有明確規(guī)定單位可以構(gòu)成該罪主體，僅追究其個(gè)人刑事責(zé)任，有必要對(duì)單位直接責(zé)任人從犯罪動(dòng)機(jī)、犯罪手段的角度綜合考慮量刑，建立規(guī)范的量刑體系，同時(shí)還必須健全此種情形下對(duì)單位的行政處罰等刑罰替代措施。

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第五篇：?jiǎn)挝粺o犯罪記錄證明

無犯罪記錄證明

茲證明本公司人員：___________ _______國(guó)家/地區(qū)

________________先生/小姐(身份證號(hào)碼：________________)以往

遵守國(guó)家法律法規(guī)，無犯罪記錄。

_______________________公司

(蓋章)

年 月 日