第一篇：分包結(jié)算總結(jié)經(jīng)驗(yàn)

分包結(jié)算總結(jié)經(jīng)驗(yàn)

歲月的沉淀，如陳酒愈久彌香；工作的積累，如攀登硅步千里。作為商務(wù)部的一名土建預(yù)算員，分包結(jié)算是日常事務(wù)的主要部分。經(jīng)過(guò)一段時(shí)間以來(lái)對(duì)分包結(jié)算的辦理，結(jié)算能力逐漸加強(qiáng)，消除了初始工作時(shí)的種種迷茫。如果把工作中每一份新的任務(wù)比作一張沒(méi)有注解的尋寶圖，那么分包結(jié)算這條尋寶之路已經(jīng)清晰明了。有足夠的信心為公司節(jié)省開(kāi)支，利潤(rùn)最大化。分享是一種快樂(lè)，滿(mǎn)懷喜悅與大家分享尋寶之路。

有章可循準(zhǔn)而不亂

首次進(jìn)行分包結(jié)算辦理時(shí)，收到分包商現(xiàn)場(chǎng)簽證單紙質(zhì)版和電子版，便開(kāi)始電子版紙質(zhì)版對(duì)照進(jìn)行量?jī)r(jià)的審核。遇到疑惑便向同事尋求幫助，在老同事的指點(diǎn)下，逐漸獨(dú)立可以完成此項(xiàng)工作?？偨Y(jié)分包結(jié)算的流程如下：1.接收分包商現(xiàn)場(chǎng)簽證單檢查其填寫(xiě)是否規(guī)范、正確。2.熟知合同內(nèi)容知曉合同單價(jià)及工程量?jī)?nèi)容。3.按照分包商現(xiàn)場(chǎng)簽證單歸屬的合同歸類(lèi)分包商現(xiàn)場(chǎng)簽證單。4.確定該合同有無(wú)圖紙，有圖紙，可按圖紙工程量簽證;無(wú)圖紙，按簽證工程量。5.查閱此工程量從業(yè)主結(jié)算的量?jī)r(jià)，根據(jù)上游結(jié)算及合同審核分包付款申請(qǐng)書(shū)

上述流程為分包結(jié)算的主要流程，結(jié)算過(guò)程中，遵循上述思路，查缺補(bǔ)漏可以避免出現(xiàn)大的誤差。

堅(jiān)持原則整體把控

作為承包方，分包結(jié)算最大的原則就是結(jié)算不要超預(yù)算。明確了這一原則，便可以嚴(yán)格按照分包合同的約定，進(jìn)行分包結(jié)算。

1.工程量審核部分分兩種情況。分包合同內(nèi)工程量，根據(jù)分包合同，有圖紙的根據(jù)圖紙工程量審核。無(wú)圖紙的根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)簽證單審核。分包合同外工程量，根據(jù)工程委托及加工計(jì)劃進(jìn)行審核。按分包方實(shí)際完成量進(jìn)行結(jié)算，并控制在業(yè)主結(jié)算量以?xún)?nèi)。2.對(duì)于單價(jià)的審核，合同里有單價(jià)的參照合同單價(jià)，合同中無(wú)單價(jià)的可參照如下單價(jià)：其他項(xiàng)目單價(jià)、事業(yè)部指導(dǎo)價(jià)、軟件重新組價(jià)。單價(jià)的構(gòu)成部分的取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一定要與工程所在地市場(chǎng)價(jià)統(tǒng)一，規(guī)避高于市場(chǎng)價(jià)。3.分包方的簽證、索賠等分包合同外的費(fèi)用控制在工程業(yè)主簽認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)以?xún)?nèi)，原則上于竣工結(jié)算后工程資金到位時(shí)予以結(jié)算。4.5.6.控制分包款的支付。分包工程付款嚴(yán)格按合同的付款條件，支付額度控制在月預(yù)結(jié)算單審核金額范圍內(nèi)。分包的工料超耗（甲供材料）應(yīng)在結(jié)算時(shí)予以扣除。

分包結(jié)算單的最終簽認(rèn)前，必須由公司相關(guān)各部門(mén)對(duì)分包所做工程進(jìn)行驗(yàn)證簽認(rèn)。若驗(yàn)證中存在問(wèn)題需要處理的，由各部門(mén)提出處理意見(jiàn)，項(xiàng)目經(jīng)理部監(jiān)督其完成。7.8.施工現(xiàn)場(chǎng)零星用工及簽工管理的規(guī)定根據(jù)分包合同規(guī)定執(zhí)行。

勞務(wù)分包按分包合同約定及依據(jù)國(guó)家、行業(yè)的法律法規(guī)和相關(guān)辦法執(zhí)行，做到月結(jié)季清。

按部就班的完成一件事情，并不是太難。精益求精的態(tài)度對(duì)待每一項(xiàng)工作，需要繼續(xù)努力去探索。作為施工單位，一定要做好決算不能超預(yù)算，全面把控成本和利潤(rùn)。

第二篇：工程分包及結(jié)算管理辦法

工程分包及結(jié)算管理辦法

第一章 總 則

為規(guī)范公司工程項(xiàng)目分包行為，加強(qiáng)公司對(duì)項(xiàng)目分包的監(jiān)督管理，維護(hù)公司的經(jīng)濟(jì)利益，結(jié)合公司實(shí)際，制定本管理辦法。

第二章 分 類(lèi)

第一條 根據(jù)交易對(duì)象的不同建筑工程分包分為：專(zhuān)業(yè)工程分包和勞務(wù)作業(yè)分包兩類(lèi)。

第二條 根據(jù)分包工程工序間銜接管理者的不同，專(zhuān)業(yè)工程分包分為工程項(xiàng)目切塊分包和工序分包兩類(lèi)。

第三章 組織結(jié)構(gòu)

第三條 成立工程項(xiàng)目分包招標(biāo)工作小組，公司董事長(zhǎng)（或常務(wù)副總經(jīng)理）擔(dān)任組長(zhǎng)，各部門(mén)負(fù)責(zé)人擔(dān)任評(píng)委，根據(jù)每次招標(biāo)的具體情況，評(píng)標(biāo)組長(zhǎng)及評(píng)委人數(shù)不得少于3人且必須為單數(shù)。

第三章 職 責(zé)

第四條 項(xiàng)目管理部對(duì)工程項(xiàng)目分包管理全面負(fù)責(zé)，執(zhí)行公司分包管理辦法及監(jiān)督項(xiàng)目對(duì)分包立項(xiàng)、分包合同后評(píng)價(jià)報(bào)告等制度的嚴(yán)格執(zhí)行，不定期對(duì)工程項(xiàng)目分包情況進(jìn)行審查，并向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)分包管理情況，指導(dǎo)項(xiàng)目分包管理，審查分包合同并形成分包審查書(shū)面記錄。評(píng)價(jià)項(xiàng)目分包商履約能力，經(jīng)公司同意后報(bào)公司經(jīng)營(yíng)開(kāi)發(fā)部納入合格分包商業(yè)績(jī)檔案。

第五條 經(jīng)營(yíng)開(kāi)發(fā)部對(duì)工程項(xiàng)目分包招投標(biāo)、分包商評(píng)審、分包合同評(píng)審、分包合同備案等，執(zhí)行分包招標(biāo)制度（根據(jù)要求編制好招標(biāo)文件），起草分包合同，向公司上報(bào)相關(guān)分包資料，不定期對(duì)分包商履約情況統(tǒng)計(jì)分析并上報(bào)公司。合同終止后，對(duì)分包商履約能力及信譽(yù)等方面詳細(xì)評(píng)價(jià)（如管理、技術(shù)、工期、質(zhì)量、安全、文明施工、索賠、結(jié)算等），評(píng)價(jià)報(bào)告報(bào)送公司。

第六條 公司項(xiàng)目管理部設(shè)立專(zhuān)人對(duì)分包商安全資質(zhì)、分包合同安全管理?xiàng)l款、分包過(guò)程安全管理進(jìn)行審查、監(jiān)控，對(duì)不符合規(guī)定的提出整改要求。

第七條 項(xiàng)目技術(shù)部門(mén)、質(zhì)量部門(mén)對(duì)分包合同相關(guān)技術(shù)、質(zhì)量要求條款進(jìn)行審定會(huì)簽，在分包合同履約過(guò)程中按照條款對(duì)分包項(xiàng)目技術(shù)、質(zhì)量監(jiān)控管理。

第四章 分包招標(biāo)

第八條 項(xiàng)目投標(biāo)階段，最遲在合同簽訂之初，項(xiàng)目管理部應(yīng)進(jìn)行前期策劃工作，工程分包規(guī)劃是項(xiàng)目前期策劃的重要內(nèi)容。應(yīng)根據(jù)工程項(xiàng)目的特點(diǎn)和自有人員、設(shè)備配置情況，確定分包隊(duì)伍、機(jī)械設(shè)備的需用量，對(duì)工程分包進(jìn)行規(guī)劃。分包規(guī)劃應(yīng)依據(jù)現(xiàn)行法律法規(guī)及主合同合理進(jìn)行，需要對(duì)分包范圍、分包模式、分包時(shí)間、分包空間界面進(jìn)行合理規(guī)劃。分包規(guī)劃在第一個(gè)分包項(xiàng)目申請(qǐng)立項(xiàng)前報(bào)批，報(bào)經(jīng)營(yíng)開(kāi)發(fā)部審查后由常務(wù)副總經(jīng)理批準(zhǔn)。

第九條 就各事項(xiàng)的審批，項(xiàng)目部應(yīng)分別填寫(xiě)《工程分包立項(xiàng)審批表》、或《工程分包特別事項(xiàng)審批表》、《分包商資格評(píng)審記錄表》，《工程分包合同審批表》及合同草案等，并附必要的文件資料。

第十條 項(xiàng)目部在選擇分包商時(shí)應(yīng)采用公開(kāi)招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、議標(biāo)等市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)方式進(jìn)行。原則上采用前兩種方式。當(dāng)采用議標(biāo)方式時(shí)，須在分包立項(xiàng)報(bào)審時(shí)通過(guò)工程分包立項(xiàng)審查并獲得批準(zhǔn)的工程分包，其選擇分包商的工作應(yīng)按以下程序進(jìn)行：

（一）發(fā)包方確定選擇方式；

（二）發(fā)包方發(fā)出招標(biāo)邀請(qǐng)或發(fā)布工程分包信息；

（三）發(fā)包方選擇參加競(jìng)標(biāo)的合格分包商；

（四）分包商競(jìng)標(biāo)；

（五）評(píng)審小組評(píng)審并推薦中標(biāo)候選者；

（六）發(fā)包方定標(biāo)；

（七）報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，正式確定中標(biāo)者。

特別說(shuō)明。無(wú)論是招標(biāo)還是議標(biāo)，分包商數(shù)量均應(yīng)在三家以上。

第十一條 參加競(jìng)標(biāo)的分包商，必須具備承擔(dān)分包工程任務(wù)的能力、具備相應(yīng)的資質(zhì)條件和良好的信譽(yù)（稱(chēng)為合格分包商）。為此，發(fā)包方必須對(duì)有意參加競(jìng)標(biāo)的分包商進(jìn)行資格預(yù)審。只有獲得合格分包商資格的，方可參加競(jìng)標(biāo)。

證明分包商具備相應(yīng)資質(zhì)條件的，必須具備以下證明文件：

（一）年檢合格的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照；

（二）有效合格的建筑業(yè)企業(yè)資質(zhì)證書(shū)；

（三）有效的法人代表證書(shū)或法人代表的授權(quán)委托書(shū)；

（四）有效的稅務(wù)登記證；

（五）有效的安全生產(chǎn)許可證；

除上述證明文件外，為掌握分包商具備承擔(dān)工程分包任務(wù)的能力和信譽(yù)情況，必要時(shí)，發(fā)包方應(yīng)要求參加競(jìng)標(biāo)的分包商提供以下資料：

（一）分包商企業(yè)簡(jiǎn)介，財(cái)務(wù)、設(shè)備及人力資源情況；

（二）近三年已完工程項(xiàng)目情況及主要業(yè)績(jī)；

（三）質(zhì)量及安全管理保證體系情況。

發(fā)包方對(duì)分包商進(jìn)行資格審查，必須按本辦法與貫標(biāo)要求作好資格審查記錄。分包商資格報(bào)審時(shí)必須附分包商資質(zhì)證明材料并填報(bào)《分包商資格評(píng)審記錄表》 第十二條 成立分包招標(biāo)工作小組，經(jīng)營(yíng)開(kāi)發(fā)部負(fù)責(zé)編制招標(biāo)文件、發(fā)布招標(biāo)信息、進(jìn)行投標(biāo)單位資格預(yù)審、接收投標(biāo)文件、進(jìn)行合同談判。第十三條 分包招標(biāo)工作小組的責(zé)任及評(píng)標(biāo)工作方式

（一）分包招標(biāo)工作小組組長(zhǎng)由主要領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任。組長(zhǎng)組織評(píng)委按招標(biāo)文件中的評(píng)標(biāo)辦法、規(guī)定程序、進(jìn)行獨(dú)立評(píng)標(biāo)和無(wú)記名打分。

（二）在接到分包商投標(biāo)資料五日內(nèi)應(yīng)結(jié)束評(píng)標(biāo)工作。

（三）分包招標(biāo)工作小組完成評(píng)審后，必須提出書(shū)面評(píng)審報(bào)告。報(bào)告除應(yīng)有競(jìng)標(biāo)的基本情況外，應(yīng)有以下明確結(jié)論：

1、分包方的資信、施工能力和技術(shù)力量能否滿(mǎn)足主合同中有關(guān)工程分包部分的質(zhì)量、安全、技術(shù)和進(jìn)度的要求；

2、經(jīng)評(píng)審的各分包商的價(jià)格比較以及與主合同相應(yīng)價(jià)格的比較；

3、經(jīng)評(píng)審的分包商排序；

4、根據(jù)參加投標(biāo)的分包商數(shù)量，推薦前2～3名中標(biāo)候選人。

（四）評(píng)審報(bào)告應(yīng)有評(píng)標(biāo)工作組所有成員的簽字。

第十四條 對(duì)選定的分包商，經(jīng)營(yíng)開(kāi)發(fā)部匯總評(píng)標(biāo)資料上報(bào)公司董事長(zhǎng)審批后，正式通知中標(biāo)者。

第五章 分包合同

第十五條 工程分包必須簽訂合同。除通過(guò)特別審批可適當(dāng)延后補(bǔ)簽外，必須先簽好合同才能允許分包商進(jìn)入施工現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行分包工程項(xiàng)目的施工。

第十六條 工程分包合同的簽訂，必須履行審批手續(xù)。通過(guò)審查并獲得批準(zhǔn)，項(xiàng)目部方可與分包商正式簽訂合同。

第十七條 工程分包合同一律采用書(shū)面形式，工程項(xiàng)目切塊分包和工序分包除特別批準(zhǔn)的外必須采用公司提供的“《工程分包合同范本》”，在執(zhí)行過(guò)程中可根據(jù)具體情況和工程特點(diǎn)增減部分內(nèi)容，但必須保證主要條款的完整性。工程分包合同必須包括以下條款（但不限于此）：

工程分包范圍：分包合同應(yīng)明確分包工程的項(xiàng)目名稱(chēng)、分包范圍、工程內(nèi)容等；

工期和進(jìn)度控制：分包合同應(yīng)明確分包工程的開(kāi)工時(shí)間、完工時(shí)間及節(jié)點(diǎn)控制工期等；

分包單價(jià)和總價(jià)：分包合同的單價(jià)和總價(jià)應(yīng)明確所包含的工作內(nèi)容和費(fèi)用構(gòu)成；

技術(shù)和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn):分包合同中應(yīng)明確質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)量控制措施，對(duì)后期工程項(xiàng)目有明顯影響的分包項(xiàng)目，應(yīng)制定出明確的質(zhì)量獎(jiǎng)懲措施（如超挖后的超填等）。明確分包工程的質(zhì)保期、質(zhì)保金的扣取額度及責(zé)任事項(xiàng)；

資源投入表：分包合同應(yīng)明確分保商將投入的各種資源（人員、材料、設(shè)備、機(jī)具等的數(shù)量、狀況、進(jìn)場(chǎng)時(shí)間等）情況；

材料供應(yīng)：分包合同應(yīng)明確分包工程材料的質(zhì)量要求、供貨渠道、單價(jià)等。主合同中對(duì)主要材料有特殊要求（業(yè)主供材、業(yè)主指定供應(yīng)商）的應(yīng)按主合同的要求供貨；由發(fā)包方供貨的材料應(yīng)明確供貨時(shí)間、地點(diǎn)、價(jià)格、數(shù)量，并有嚴(yán)格的供貨數(shù)量控制措施以及超用部分的價(jià)格或定價(jià)原則，以杜絕用于分包工程材料的外流。由分包商自行采購(gòu)的材料，應(yīng)明確材質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)，要求其提供質(zhì)保單，并不定期進(jìn)行抽檢；應(yīng)明確分包商對(duì)材料的質(zhì)量、運(yùn)輸、保管、使用等方面應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任；用于工程的主要材料原則上應(yīng)由項(xiàng)目部采購(gòu)供應(yīng)。

安全文明施工及環(huán)保責(zé)任：分包合同應(yīng)有明確的職業(yè)健康安全、文明施工及環(huán)保責(zé)任條款，并提取一定額度的安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)抵押金，其數(shù)額不得低于局安監(jiān)部的相關(guān)規(guī)定； 雙方職責(zé)：分包合同應(yīng)明確雙方一般的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任； 結(jié)算和支付：分包合同應(yīng)明確工程款結(jié)算和支付的方式和時(shí)間； 交工驗(yàn)收：分包合同應(yīng)明確分包工程完工后工程移交的驗(yàn)收程序； 違約責(zé)任：分包合同應(yīng)明確分包商違約事項(xiàng)及對(duì)違約后果所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。第十八條 工程分包合同必須明確規(guī)定嚴(yán)禁再分包，對(duì)再分包者項(xiàng)目部有權(quán)收回工程并采取嚴(yán)厲的處罰措施。

第十九條 工程分包合同應(yīng)規(guī)定分包商的履約保證金或保函。履約保函的金額應(yīng)不低于主合同規(guī)定的比例。履約保證金為工程分包合同總金額的2%～5%。履約保證金或保函應(yīng)在合同簽字前提交。

第二十條 工程分包合同必須規(guī)定分包商的質(zhì)量保證金。項(xiàng)目部扣留的質(zhì)量保證金占應(yīng)結(jié)算工程款的比例，應(yīng)不低于主合同規(guī)定的比例。

第二十一條 工程分包合同必須約定民工工資的保證措施，如采取支付本期工程款時(shí)要求分包商提交前期民工工資支付憑證、分包商提供民工工資清單由項(xiàng)目部代發(fā)、完工結(jié)算時(shí)張貼公告提示相關(guān)方到項(xiàng)目部備案、要求分包商繳納一定額度的民工工資保證金等。

第二十二條 分包合同價(jià)款的確定。

（一）分包單價(jià)應(yīng)采取競(jìng)爭(zhēng)性報(bào)價(jià)方式確定。

（二）分包合同應(yīng)盡量采用單價(jià)合同（其中可以包含部分總價(jià)承包項(xiàng)目）。

（三）分包單價(jià)或總價(jià)應(yīng)盡量控制在主合同相應(yīng)部分的單價(jià)或總價(jià)以?xún)?nèi)，原則上不應(yīng)超過(guò)分包指導(dǎo)價(jià)的5%，并取合理低價(jià)成交。工程分包合同價(jià)格高于主合同價(jià)格而出現(xiàn)倒掛者或分包單價(jià)超出分包指導(dǎo)價(jià)5%者，須按本辦法第十五條的規(guī)定報(bào)批。

（四）分包合同價(jià)應(yīng)清楚地寫(xiě)明（包括單價(jià)和總價(jià)項(xiàng)目）工作范圍和工作內(nèi)容，并盡可能的列出單價(jià)分析表。

（五）應(yīng)按市場(chǎng)行情及實(shí)際成本情況確定分包價(jià)格，應(yīng)杜絕在中標(biāo)價(jià)上統(tǒng)一定一個(gè)降價(jià)比例作為分包價(jià)格的行為；應(yīng)避免多個(gè)不同條件的項(xiàng)目統(tǒng)一確定綜合價(jià)的做法，應(yīng)針對(duì)不同的項(xiàng)目分別定價(jià)；對(duì)分包時(shí)條件不確定者，應(yīng)盡量避免采取總價(jià)承包的方式，以避免分包商最終可能只享受風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的利益，而對(duì)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失可能最終仍由我方承擔(dān)的不良局面。

（六）分包合同價(jià)款應(yīng)按分包合同審批權(quán)限，經(jīng)過(guò)審核批準(zhǔn)后方可實(shí)施。第二十三條 工程分包合同的草擬、談判、上報(bào)審批、簽署由發(fā)包方負(fù)責(zé)：

（一）發(fā)包方負(fù)責(zé)與選定的分包商協(xié)商，草擬工程分包合同。采用招標(biāo)方式確定分包商的，合同內(nèi)容應(yīng)不背離招標(biāo)文件和分包商投標(biāo)文件實(shí)質(zhì)性?xún)?nèi)容；

（二）合同談判必須有項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人和主管經(jīng)營(yíng)、技術(shù)、質(zhì)量、安全、機(jī)電物資設(shè)備等部門(mén)的人員參加。對(duì)質(zhì)量、進(jìn)度、安全、施工設(shè)備配置和工程物資供應(yīng)應(yīng)不低于主合同的相應(yīng)要求，合同談判應(yīng)有記錄，參加談判的人員應(yīng)在談判記錄上簽字；

（三）合同談判結(jié)束后，項(xiàng)目部應(yīng)對(duì)合同草案進(jìn)行內(nèi)部評(píng)審，作好評(píng)審記錄,填寫(xiě)《工程分包合同審批表》，按本辦法第二章的規(guī)定上報(bào)；

第二十四條 工程分包合同簽訂的同時(shí)雙方必須簽署《安全協(xié)議書(shū)》（見(jiàn)附件），作為分包合同的組成部分。

第六章 施工管理

第二十五條 項(xiàng)目部應(yīng)對(duì)分包商的下列事項(xiàng)進(jìn)行檢查：

（一）分包商施工資源的實(shí)際投入是否與其資質(zhì)等級(jí)相稱(chēng)，是否與簽約承諾相符；

（二）分包商是否將工程分包合同進(jìn)行轉(zhuǎn)讓或轉(zhuǎn)包，是否進(jìn)行分包工程的再分包。應(yīng)通過(guò)了解資金流向、觀察現(xiàn)場(chǎng)動(dòng)態(tài)、適當(dāng)形式的交流等方式掌握必要的分包商信息，一旦發(fā)現(xiàn)再分包，必須立即采取果斷措施加以杜絕；

（三）分包商承擔(dān)工程分包任務(wù)的現(xiàn)場(chǎng)組織機(jī)構(gòu)和各級(jí)負(fù)責(zé)人員配備是否滿(mǎn)足工程施工及管理的需要。分包商派駐的管理和施工人員，按現(xiàn)行法規(guī)需要持證上崗的，應(yīng)檢查其是否持有與崗位工作相符的上崗資格證。工程分包現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人是否有分包商法定代表人的授權(quán)委托書(shū)，分包商辦理結(jié)算、領(lǐng)款、領(lǐng)料人員是否有現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人（或授權(quán)代表）的授權(quán)委托書(shū)；

（四）安全措施、設(shè)施是否到位。

檢查發(fā)現(xiàn)不符合要求的，應(yīng)責(zé)令分包商限時(shí)加以整改，整改不及時(shí)而影響工程質(zhì)量、安全、進(jìn)度的，應(yīng)視其為嚴(yán)重違約；必要時(shí)，應(yīng)提出解除合同，并要求其賠償損失。

第二十六條 項(xiàng)目部應(yīng)對(duì)分包商實(shí)施工程分包項(xiàng)目的以下工作（包括但不限于）進(jìn)行必要的介入：

（一）施工進(jìn)度計(jì)劃的編制和執(zhí)行；

（二）施工組織設(shè)計(jì)、重要施工技術(shù)措施；

（三）重要施工安全技術(shù)措施的編制和實(shí)施；

（四）工程分包項(xiàng)目與其它相關(guān)項(xiàng)目的配合與協(xié)調(diào)。

第二十七條 項(xiàng)目部應(yīng)對(duì)分包商施工的全過(guò)程進(jìn)行有效的控制。對(duì)下述工作，必須進(jìn)行旁站、跟蹤或跟班監(jiān)督：

（一）關(guān)鍵部位施工；

（二）基礎(chǔ)部位施工；

（三）需要覆蓋的隱蔽工程施工；

（四）重要的工序作業(yè)；

（五）主要工程材料、設(shè)備、施工工藝的檢驗(yàn)試驗(yàn)；

（六）安全事故重點(diǎn)防范部位的施工。

第二十八條 項(xiàng)目部應(yīng)按規(guī)定及時(shí)將所有分包合同執(zhí)行情況反饋至分局和局經(jīng)營(yíng)管理部，項(xiàng)目部應(yīng)建立工程分包臺(tái)帳，并按季度填報(bào)《工程分包統(tǒng)計(jì)表》（內(nèi)容見(jiàn)附件2）。

第七章 結(jié)算與支付

第二十九條 公司辦理分包工程價(jià)款結(jié)算（支付）遵照本辦法結(jié)算流程、結(jié)算支付要求執(zhí)行，按合同約定結(jié)算。支付工程預(yù)付款經(jīng)營(yíng)開(kāi)發(fā)部要辦理預(yù)結(jié)算，項(xiàng)目工程部、質(zhì)量部、機(jī)電物資部提供預(yù)結(jié)算依據(jù)。

支付工程款由經(jīng)營(yíng)開(kāi)發(fā)部出具支付單，財(cái)務(wù)部復(fù)核，常務(wù)副總經(jīng)理審核，項(xiàng)目經(jīng)理審定，財(cái)務(wù)部方可付款。嚴(yán)禁項(xiàng)目經(jīng)理個(gè)人審批。

工程分包合同施工任務(wù)全部完成，項(xiàng)目部組織完工驗(yàn)收合格，辦理完工結(jié)算。辦理完工結(jié)算前項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)開(kāi)發(fā)部需全面清理分包結(jié)算，建立分包結(jié)算臺(tái)賬與主合同結(jié)算臺(tái)賬有對(duì)比關(guān)系。項(xiàng)目每個(gè)分包最終結(jié)算均應(yīng)簽訂分包終止協(xié)議。

分包爭(zhēng)議或分包合同糾紛，項(xiàng)目部需及時(shí)通報(bào)公司主管部門(mén)。對(duì)于分包結(jié)算變更原合同單價(jià)，超過(guò)5%及其以上的，項(xiàng)目需說(shuō)明情況并書(shū)面上報(bào)公司。

特別說(shuō)明，分包合同中須標(biāo)注對(duì)分包項(xiàng)目工程量或單價(jià)，如業(yè)主審計(jì)核減此部分費(fèi)用時(shí)其處理原則按合同約定條款執(zhí)行。

第三十條 辦理分包工程價(jià)款結(jié)算（支付）時(shí)必須有充分的結(jié)算依據(jù)，結(jié)算依據(jù)包括：

（一）分包合同；

（二）設(shè)計(jì)文件、圖紙、設(shè)計(jì)修改通知、施工組織設(shè)計(jì)等；

（三）現(xiàn)場(chǎng)測(cè)量計(jì)量及工程驗(yàn)收資料，工程量計(jì)算資料；

（四）其它有關(guān)結(jié)算資料。第三十一條 工程計(jì)量

（一）工程量計(jì)量原則

工程量的確認(rèn)必須同時(shí)滿(mǎn)足下列條件：

1、工程質(zhì)量經(jīng)項(xiàng)目部質(zhì)量管理部門(mén)和/或監(jiān)理工程師驗(yàn)收合格并簽證；

2、分包商已經(jīng)實(shí)際完成；

3、業(yè)主和監(jiān)理簽認(rèn)量與實(shí)際量的差額部分原則上不予分包商計(jì)量；

4、對(duì)分包商自行超出設(shè)計(jì)圖紙范圍和因分包商原因造成返工的工程量不予計(jì)量；

5、工程量的簽認(rèn)必須得到項(xiàng)目部和分包商雙方授權(quán)代表書(shū)面簽字確認(rèn)。

（二）工程量計(jì)量方式

分包商應(yīng)在每道工序完成并自檢合格后填寫(xiě)工程請(qǐng)驗(yàn)單申請(qǐng)驗(yàn)收計(jì)量，計(jì)量由項(xiàng)目部工程、質(zhì)量和經(jīng)營(yíng)部門(mén)有關(guān)人員同分包商授權(quán)代表現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行或按圖計(jì)算,并經(jīng)雙方簽字確認(rèn)。

第三十二條 滿(mǎn)足結(jié)算條件的分包工程才能辦理工程價(jià)款結(jié)算，結(jié)算條件為：

（一）符合分包合同條件，質(zhì)量合格；

（二）工程移交證書(shū)頒發(fā)后才能進(jìn)行完工結(jié)算；

（三）工程保修責(zé)任終止后才能進(jìn)行最終結(jié)算；

（四）特殊情況需提前結(jié)算應(yīng)報(bào)上一級(jí)部門(mén)審批。第三十三條 辦理結(jié)算時(shí)應(yīng)遵循如下原則：

（一）結(jié)算工程量原則上應(yīng)控制在業(yè)主對(duì)項(xiàng)目部的結(jié)算量?jī)?nèi)；

（二）發(fā)包方提供的材料、機(jī)械、風(fēng)、水、電等費(fèi)用應(yīng)在結(jié)算時(shí)扣回；

（三）屬于分包商合同范圍內(nèi)的工作而由項(xiàng)目部或其它單位實(shí)施的，其費(fèi)用應(yīng)在結(jié)算時(shí)扣回；

（四）分包商的違約引起項(xiàng)目部對(duì)業(yè)主的違約，發(fā)生的違約金由分包商承擔(dān)的部分在結(jié)算中扣回。

第三十四條 分包工程結(jié)算支付程序：

（一）分包商提交結(jié)算申請(qǐng)表并附相關(guān)證明材料；

（二）生產(chǎn)部門(mén)統(tǒng)計(jì)當(dāng)期應(yīng)扣的風(fēng)、水、電及分包商使用項(xiàng)目部機(jī)械設(shè)備臺(tái)時(shí)（班）量，經(jīng)營(yíng)部復(fù)核，項(xiàng)目部、分包商雙方辦理簽證；

（三）經(jīng)營(yíng)部門(mén)統(tǒng)計(jì)其他應(yīng)扣款項(xiàng)；

（四）項(xiàng)目部經(jīng)營(yíng)部門(mén)審核并編制《分包工程結(jié)算表》和《分包工程結(jié)算支付表》，并保證計(jì)算人和復(fù)核人不是同一人。

（五）分包商簽字，各部門(mén)會(huì)簽。必須要求分包商授權(quán)代表在結(jié)算支付表上簽字，并加蓋分包商單位或現(xiàn)場(chǎng)機(jī)構(gòu)公章；并經(jīng)工程、質(zhì)量、安全、生產(chǎn)、機(jī)物等部門(mén)會(huì)簽；

（六）項(xiàng)目部分管領(lǐng)導(dǎo)審核；

（七）項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)；

（八）財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)《分包工程結(jié)算支付表》的應(yīng)付款額扣除財(cái)務(wù)掛帳部分計(jì)算當(dāng)期的實(shí)際支付額，根據(jù)項(xiàng)目經(jīng)理的批準(zhǔn)數(shù)一次性或分期支付給分包商。

第三十五條 項(xiàng)目部應(yīng)依據(jù)分包合同約定的時(shí)間和方式及時(shí)為分包商辦理工程款的結(jié)算，應(yīng)避免長(zhǎng)期不結(jié)算而對(duì)分包商借款的情況發(fā)生，必須加強(qiáng)資金控制。若因特殊原因當(dāng)期未及時(shí)結(jié)算，辦理借款時(shí)，必須在借款單上注明預(yù)計(jì)結(jié)算額、已借款額、未扣除的材料款等反映項(xiàng)目部預(yù)計(jì)應(yīng)付分包商進(jìn)度款的數(shù)據(jù)，嚴(yán)禁對(duì)分包商超額支付。同時(shí)，只有經(jīng)過(guò)分包商法定代理人授權(quán)的現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人或由其開(kāi)具授權(quán)委托書(shū)的人員才能辦理領(lǐng)款手續(xù)。

第八章 規(guī) 定

第三十六條 特別說(shuō)明，對(duì)分包合同中人身意外傷害險(xiǎn)要求強(qiáng)制保險(xiǎn)，其保險(xiǎn)金額死亡險(xiǎn)不低于20萬(wàn)元/人、次，重傷險(xiǎn)不低于3萬(wàn)元/人、次。其保險(xiǎn)由分包商自購(gòu)，交原件報(bào)項(xiàng)目部備查。

第三十七條 工程分包不能解除主合同（是指公司與建設(shè)單位簽訂的合同，下同）規(guī)定的承包人的義務(wù)和責(zé)任。公司項(xiàng)目管理部、項(xiàng)目經(jīng)理部應(yīng)抓好分包項(xiàng)目管理工作，避免因此帶來(lái)的法律及經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

第三十八條 零星用工的使用和簽證要規(guī)范，現(xiàn)場(chǎng)簽證及時(shí)，手續(xù)完備。對(duì)分包商由于價(jià)格調(diào)整或者其他各種原因所做的補(bǔ)償，必須報(bào)公司審核批準(zhǔn)后方可作補(bǔ)償。

第三十九條 公司工程項(xiàng)目的分包行為應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格接受公司、公司各部門(mén)的分級(jí)管理，在有利于工程實(shí)施和提高綜合效益的前提下，有計(jì)劃的實(shí)施分包管理。對(duì)工程分包中弄虛作假、以權(quán)謀私，給企業(yè)造成經(jīng)濟(jì)損失或者其他違紀(jì)情況者，處罰和處分按照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第四十條 自2008年12月20日實(shí)施。本管理辦法的解釋權(quán)和修改權(quán)屬公司經(jīng)營(yíng)開(kāi)發(fā)部。

第五章 附 則

1、《工程分包合同范本》

2、《安全協(xié)議書(shū)》

3、《工程分包立項(xiàng)審批表》

4、《工程分包特別事項(xiàng)審批表》

5、《分包商資格評(píng)審記錄表》

6、《工程分包合同審批表》

7、《分包登記臺(tái)帳》

8、《分包結(jié)算匯總臺(tái)帳》

9、《分包結(jié)算臺(tái)帳》

10、《分包結(jié)算流程圖》

11、《計(jì)日零星用工簽認(rèn)單》

12、《工程分包策劃表》

第三篇：勞務(wù)分包結(jié)算管理辦法

勞務(wù)分包結(jié)算管理辦法

第一章總則

第一條為加強(qiáng)對(duì)勞務(wù)分包方的過(guò)程控制與管理，及時(shí)、準(zhǔn)確、有序地辦理勞務(wù)分包結(jié)算，減少經(jīng)濟(jì)糾紛，保障雙方的合法權(quán)益，提高項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量，更好的控制施工成本，促進(jìn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的提高，特制定本辦法。

第二條按本辦法管理的勞務(wù)分包結(jié)算由項(xiàng)目經(jīng)理和成本合約部負(fù)責(zé)辦理。第二章勞務(wù)分包結(jié)算辦理 第三條勞務(wù)分包結(jié)算依據(jù)原則

勞務(wù)分包方結(jié)算負(fù)責(zé)人員必須是勞務(wù)分包方法定代表人或法定代表人書(shū)面委托人。項(xiàng)目商務(wù)經(jīng)理和成本合約部必須根據(jù)以下資料辦理勞務(wù)分包結(jié)算：（1）勞務(wù)分包合同或勞務(wù)分包補(bǔ)充協(xié)議；（2）《工程任務(wù)驗(yàn)收單》（簡(jiǎn)稱(chēng)工單）、《計(jì)時(shí)工申請(qǐng)單》和《計(jì)時(shí)工工單》（簡(jiǎn)稱(chēng)工單）的原件，復(fù)印件不得作為辦理結(jié)算的依據(jù)；（3）施工圖紙和設(shè)計(jì)變更；

（4）其它結(jié)算資料必須有項(xiàng)目相關(guān)人員的簽字和項(xiàng)目經(jīng)理的簽字認(rèn)可，否則項(xiàng)目商務(wù)人員不得作為辦理結(jié)算的依據(jù)。

（5）項(xiàng)目部對(duì)分包隊(duì)伍的履約評(píng)審記錄。過(guò)程結(jié)算附過(guò)程履約評(píng)審記錄；最終結(jié)算附最終履約評(píng)審記錄（均需原件）。

（6）扣款由項(xiàng)目相關(guān)管理人員提供的資料（有勞務(wù)分包隊(duì)伍相關(guān)人員的簽字，沒(méi)有勞務(wù)分包隊(duì)伍簽字的有照片附后）進(jìn)行扣除。3.勞務(wù)結(jié)算堅(jiān)持“三統(tǒng)一”，即統(tǒng)一合同、統(tǒng)一單價(jià)、統(tǒng)一臺(tái)賬；“四不結(jié)算”，即：沒(méi)有簽訂合同不結(jié)算，超出合同單價(jià)不結(jié)算，超出施工圖數(shù)量不結(jié)算，簽字不齊全不結(jié)算；“五不付款”，即領(lǐng)導(dǎo)簽批的白條不付款、結(jié)算簽認(rèn)手續(xù)不完備不付款、結(jié)算依據(jù)不明確不付款、不使用統(tǒng)一規(guī)定的格式不付款、不符合財(cái)務(wù)規(guī)定的簽字不付款。在付款時(shí)特別要重視輔助材料等小額料款，注意隨時(shí)計(jì)量、及時(shí)扣回，以免積少成多、留下后患。要注意代扣營(yíng)業(yè)稅金、預(yù)留工程質(zhì)量保證金等。

第四條勞務(wù)分包結(jié)算辦理時(shí)間、流程及處罰

一、過(guò)程結(jié)算： 1.每月24日，由項(xiàng)目施工管理部門(mén)根據(jù)勞務(wù)分包方本月實(shí)際完成工作內(nèi)容開(kāi)具工單，工單一式三份，項(xiàng)目成本合約部、施工管理部門(mén)、勞務(wù)分包方各留存一份，所開(kāi)具的形象進(jìn)度或工程量原則為上月25日至當(dāng)月24日所發(fā)生。2.每月25-26日,項(xiàng)目安全、材料、質(zhì)檢、施工、項(xiàng)目書(shū)記、生產(chǎn)經(jīng)理在工單上評(píng)價(jià)簽字。3.每月27-29日，項(xiàng)目成本合約部依據(jù)合同和工單以及其它相關(guān)資料編制勞務(wù)分包結(jié)算書(shū)，所有費(fèi)用應(yīng)當(dāng)月結(jié)清，不得最后一次性結(jié)清，要求勞務(wù)分包法人代表或其委托人簽字并加蓋勞務(wù)分包方印章之后，項(xiàng)目編制人才能簽字，并交項(xiàng)目商務(wù)經(jīng)理審核簽字。4.每月30日項(xiàng)目經(jīng)理審核簽字。5.每月的31日或次月的1-3日公司成本合約部審核，分管領(lǐng)導(dǎo)審批。

二、最終結(jié)算：1.項(xiàng)目商務(wù)經(jīng)理或成本合約部應(yīng)催促勞務(wù)分包在其工作內(nèi)容完工驗(yàn)收通過(guò)后一周內(nèi)向其提交工程結(jié)算資料，由項(xiàng)目成本合約部確認(rèn)收到完整結(jié)算資料后,一個(gè)月內(nèi)辦理完最終結(jié)算。2.項(xiàng)目成本合約部編制完結(jié)算書(shū)，打印四份（預(yù)算員不要簽字）先交勞務(wù)分包方簽字蓋章。3.勞務(wù)分包方簽字蓋章后，項(xiàng)目成本合約部簽字，并交項(xiàng)目商務(wù)經(jīng)理和項(xiàng)目經(jīng)理審核。4.項(xiàng)目商務(wù)經(jīng)理、項(xiàng)目經(jīng)理審核簽字后，項(xiàng)目成本合約部報(bào)公司成本合約部,由公司成本合約部完成相關(guān)審核工作后，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。最后公司成本合約部完成勞務(wù)分包結(jié)算書(shū)的分發(fā)工作；

三、對(duì)不按上述時(shí)間開(kāi)工、審核、結(jié)算的人員，將給予相關(guān)人員100-1000元的罰款。

四、特殊情況 1.預(yù)計(jì)合同外的勞務(wù)分包結(jié)算額超合同額（含補(bǔ)充協(xié)議）在 5%以?xún)?nèi)的過(guò)程結(jié)算，項(xiàng)目成本合約部可以直接辦理勞務(wù)分包結(jié)算。2.當(dāng)預(yù)計(jì)合同外的勞務(wù)分包結(jié)算額超合同額（含補(bǔ)充協(xié)議）在 5%-10%以?xún)?nèi)的過(guò)程結(jié)算，由項(xiàng)目部直接向公司成本合約部提出書(shū)面報(bào)告，公司成本合約部會(huì)同項(xiàng)目部負(fù)責(zé)增加內(nèi)容的談判或?qū)徟ぷ鳎⒄勁薪Y(jié)果報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo), 待公司分管領(lǐng)導(dǎo)審核同意后，項(xiàng)目成本合約部才能辦理勞務(wù)分包結(jié)算。3.當(dāng)預(yù)計(jì)合同外的勞務(wù)分包結(jié)算額超過(guò)合同額（含補(bǔ)充協(xié)議）在 10%以上的過(guò)程結(jié)算，由項(xiàng)目部直接向公司成本合約部提出書(shū)面報(bào)告，公司成本合約部會(huì)同項(xiàng)目部負(fù)責(zé)增加內(nèi)容的談判或?qū)徟ぷ?并將談判結(jié)果報(bào)公司成本合約部, 由公司成本合約部、公司分管領(lǐng)導(dǎo)、公司總經(jīng)理審核同意后，由公司成本合約部簽定補(bǔ)充協(xié)議，項(xiàng)目成本合約部才能辦理勞務(wù)分包結(jié)算。4.只有合同外的勞務(wù)分包結(jié)算額超合同額（含補(bǔ)充協(xié)議）在 5%以?xún)?nèi)的，項(xiàng)目成本合約部可以事先出具書(shū)面結(jié)算書(shū)，其它結(jié)算書(shū)均需要項(xiàng)目提出書(shū)面報(bào)告，待完善相關(guān)審批手續(xù)后，項(xiàng)目成本合約部才能出具書(shū)面的結(jié)算書(shū)，若未完善相關(guān)審批手續(xù)，事先向勞務(wù)分包方出具書(shū)面的結(jié)算書(shū)或簽字認(rèn)可的，將給予相關(guān)人員 100-1000 元的罰款，并給予行政處分。

第五條勞務(wù)分包結(jié)算書(shū)標(biāo)準(zhǔn)格式及份數(shù) 1.勞務(wù)分包結(jié)算分過(guò)程結(jié)算書(shū)和最終結(jié)算書(shū)，標(biāo)準(zhǔn)格式附后。2.勞務(wù)分包結(jié)算書(shū)必須按照以上標(biāo)準(zhǔn)表格填報(bào)，不得隨意改變表格格式，不得錯(cuò)填、漏填，結(jié)算明細(xì)表中合同內(nèi)的工程量清單必須與合同清單一致，工程量沒(méi)有的填寫(xiě)0，不能空缺。3.勞務(wù)分包結(jié)算書(shū)一式四份，項(xiàng)目商務(wù)部、公司成本合約部、公司財(cái)務(wù)部、勞務(wù)分包方各一份，由公司成本合約部部存的結(jié)算書(shū)后附結(jié)算資料的原件，公司財(cái)務(wù)部、勞務(wù)分包方留存的結(jié)算書(shū)附結(jié)算資料的復(fù)印件。第六條工程任務(wù)驗(yàn)收單、計(jì)時(shí)工工單和結(jié)算書(shū)的傳遞程序工程任務(wù)驗(yàn)收單和計(jì)時(shí)工工單的內(nèi)部傳遞工作由勞務(wù)分包方負(fù)責(zé)，勞務(wù)分包結(jié)算書(shū)的內(nèi)部傳遞工作項(xiàng)目成本合約部負(fù)責(zé)。第七條開(kāi)具工程任務(wù)驗(yàn)收單的要求1.工程任務(wù)驗(yàn)收單必須用黑色水芯筆書(shū)寫(xiě)，字跡工整清晰，工程量同時(shí)注明小寫(xiě)與大寫(xiě)，當(dāng)頁(yè)任務(wù)書(shū)未滿(mǎn)時(shí)，在最后工作內(nèi)容的下一行注明“以下無(wú)工作內(nèi)容”字樣；2.當(dāng)月完成量當(dāng)月必須開(kāi)出，不得預(yù)留，誤差控制在正負(fù)3%以?xún)?nèi)（每高或低1%扣500-1000元的罰款），對(duì)于非工程實(shí)體部分需附工程量計(jì)算式； 3.設(shè)計(jì)變更部分工程量應(yīng)注明所依據(jù)的設(shè)計(jì)變更單；4.在未辦理現(xiàn)場(chǎng)簽證單之前，不得開(kāi)具該部分工程量的工程任務(wù)單；開(kāi)具工程任務(wù)單時(shí)，不得與施工圖紙工作量合并，要單列開(kāi)具，并注明所依據(jù)的現(xiàn)場(chǎng)簽證單編號(hào)；5.已在施工過(guò)程中，項(xiàng)目各部門(mén)開(kāi)具罰款單應(yīng)及時(shí)交給項(xiàng)目成本合約部一份，已開(kāi)具罰款單的在工單簽字審核時(shí)不需再注明罰款，未開(kāi)具罰款單的在工單簽字審核時(shí)可以在工單中注明罰款。第三章其他

第八條計(jì)時(shí)工管理：1.凡實(shí)行包干單價(jià)的工作范圍或工作內(nèi)容，不得開(kāi)計(jì)時(shí)工； 2.實(shí)行專(zhuān)項(xiàng)工種勞務(wù)分包的工程總體計(jì)時(shí)工控制在人工費(fèi)總額的6%以?xún)?nèi)，實(shí)行擴(kuò)大勞務(wù)分包的工程總體計(jì)時(shí)工控制在人工費(fèi)總額的3%以?xún)?nèi)。3.計(jì)時(shí)工使用前必須申請(qǐng)，由派工部門(mén)提前填寫(xiě)《計(jì)時(shí)申請(qǐng)單》，報(bào)項(xiàng)目商務(wù)經(jīng)理、項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)理和項(xiàng)目成本合約部審核同意，《計(jì)時(shí)工申請(qǐng)單》是施工管理部門(mén)開(kāi)具《計(jì)時(shí)工工單》的依據(jù)，未按時(shí)辦理《計(jì)時(shí)工申請(qǐng)單》的計(jì)時(shí)工，項(xiàng)目成本合約部不得辦理結(jié)算，并給予相關(guān)人員100-1000元的罰款。第九條因工程質(zhì)量原因發(fā)生鑿打、返工、修補(bǔ)，必須首先通知造成該質(zhì)量原因的分包方完成。如由其他分包方完成，必須從責(zé)任分包方的結(jié)算款中扣除，在結(jié)算書(shū)上明確記載，未扣回前不得結(jié)算。

第十條所有代扣款項(xiàng)（水電費(fèi)）、罰款等均應(yīng)由商務(wù)經(jīng)理（預(yù)算員）在結(jié)算書(shū)中扣回。第十一條勞務(wù)分包結(jié)算的相關(guān)資料（包括工單、結(jié)算書(shū)、與勞務(wù)分包結(jié)算有關(guān)的經(jīng)濟(jì)技術(shù)資料）由項(xiàng)目成本合約部保管，直至項(xiàng)目承包兌現(xiàn)審計(jì)完畢。項(xiàng)目承包兌現(xiàn)審計(jì)完畢后將相關(guān)資料原件裝訂成冊(cè)移交公司檔案室。

第十二條各公司要制定工程分包結(jié)算管理制度和辦法。各公司應(yīng)對(duì)項(xiàng)目部的分包結(jié)算工作的合法性、合規(guī)性和合理性進(jìn)行檢查、指導(dǎo)。項(xiàng)目部負(fù)責(zé)按月或分包合同約定的時(shí)間對(duì)工程分包進(jìn)行過(guò)程結(jié)算。

第十三條項(xiàng)目部在對(duì)分包工程進(jìn)行過(guò)程結(jié)算時(shí)要做到：1.按月對(duì)分包方已完成的合格工程量進(jìn)行過(guò)程計(jì)量，填寫(xiě)計(jì)量單。計(jì)量單必須經(jīng)項(xiàng)目部相關(guān)管理人員和分包方負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，項(xiàng)目經(jīng)理審批。2.按照經(jīng)確認(rèn)的工程施工分包計(jì)量單，根據(jù)工程施工分包合同約定的單價(jià)或計(jì)價(jià)依據(jù)，計(jì)算當(dāng)期工程施工分包價(jià)款。3.過(guò)程結(jié)算書(shū)必須經(jīng)項(xiàng)目部各管理部門(mén)負(fù)責(zé)人審核并簽字確認(rèn)，由工程施工分包方法人或法人代表簽章確認(rèn)后，項(xiàng)目經(jīng)理進(jìn)行審核，公司成本合約部及分管領(lǐng)導(dǎo)審批。4.項(xiàng)目財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)過(guò)程結(jié)算的款項(xiàng)支付，根據(jù)合同約定的支付方式撥付計(jì)量款，資金撥付必須控制在應(yīng)付余額以?xún)?nèi)。掌握分包方資金流向，監(jiān)督檢查勞務(wù)工工資發(fā)放情況，對(duì)出現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)督促整改、糾正。5.項(xiàng)目部要建立工程分包過(guò)程結(jié)算和支付臺(tái)帳，杜絕超驗(yàn)、超付現(xiàn)象發(fā)生。

第十四條各公司組織項(xiàng)目部對(duì)工程完工后的分包項(xiàng)目及時(shí)進(jìn)行最終結(jié)算。各公司要加強(qiáng)對(duì)工程分包最終結(jié)算的管理、指導(dǎo)和監(jiān)督。

第十五條項(xiàng)目部各部門(mén)在項(xiàng)目經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，應(yīng)按合同約定要求進(jìn)行最終結(jié)算。1.分包的工程已全部竣工并驗(yàn)收合格，確定無(wú)遺留問(wèn)題后，項(xiàng)目部對(duì)分包方完成的工程進(jìn)行最終結(jié)算。2.辦理完最終結(jié)算手續(xù)，分包方按合同約定退場(chǎng)。3.支付應(yīng)確保勞務(wù)工工資足額發(fā)放及分包方外部債務(wù)清理完成后進(jìn)行，否則不得辦理最終支付。4.最終結(jié)算在項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后，成本合約部確認(rèn)收到完整結(jié)算資料后一個(gè)月內(nèi)完成。第十六條勞務(wù)分包結(jié)算須按規(guī)定接受審計(jì)。

附件：1.勞務(wù)分包結(jié)算臺(tái)帳 2.勞務(wù)分包工程（過(guò)程）結(jié)算書(shū)3.勞務(wù)分包工程（最終）結(jié)算書(shū)4.工程任務(wù)驗(yàn)收單標(biāo)準(zhǔn)格式 5.計(jì)時(shí)工申請(qǐng)單 6.計(jì)時(shí)工工單

臨時(shí)用工協(xié)議書(shū)范本

2009-10-13 10:48 來(lái)源：打印 | 大 | 中 | 小分享到：

甲方：

姓名

身份證號(hào)碼

乙方：

姓名

身份證號(hào)碼 根據(jù)有關(guān)規(guī)定，經(jīng)協(xié)商甲、乙雙方共同簽訂本協(xié)議，共同執(zhí)行。

本協(xié)議期限為（年/月），自年月日起至

年月日止。

工作任務(wù)：

3.1 甲方安排乙方在崗位，從事該崗位職責(zé)范圍內(nèi)的工作；

3.2 乙方的崗位、職責(zé)及工作質(zhì)量要求，按照甲方的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；

3.3 乙方應(yīng)完成工作任務(wù)，執(zhí)行安全規(guī)程，遵守勞動(dòng)紀(jì)律和職業(yè)道德；

3.4 因甲方生產(chǎn)（工作）情況發(fā)生變化或乙方不能勝任崗位時(shí)，乙方應(yīng)服從甲方的工作安排和調(diào)配。

勞動(dòng)報(bào)酬：

甲方應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，遵守按勞分配原則，結(jié)合工作價(jià)值，根據(jù)乙方所從事的工作崗位，依法確定乙方的勞動(dòng)報(bào)酬為元（人民幣）/月（大寫(xiě)：），其它各種福利、津貼均含在當(dāng)月的勞動(dòng)報(bào)酬中而不再另行計(jì)發(fā)。勞動(dòng)紀(jì)律：

5.1 乙方應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家各項(xiàng)法律規(guī)定。遵守甲方的工作規(guī)范、操作規(guī)程、勞動(dòng)安全衛(wèi)生制度等各項(xiàng)規(guī)章制度，包括《員工手冊(cè)》中寫(xiě)明的各項(xiàng)規(guī)定和要求。同時(shí)，愛(ài)護(hù)甲方財(cái)物，保守甲方機(jī)密，維護(hù)甲方利益，服從甲方的領(lǐng)導(dǎo)、管理和教育。

5.2

乙方違反勞動(dòng)紀(jì)律，甲方可對(duì)其進(jìn)行批評(píng)教育，直至按有關(guān)規(guī)定給予必要的紀(jì)律處分或解聘。協(xié)議的終止、變更、續(xù)簽和解除：

6.1 本協(xié)議期限屆滿(mǎn)時(shí)即終止，由于生產(chǎn)、工作需要，在雙方同意條件下，可續(xù)簽協(xié)議，并應(yīng)提前 1 個(gè)月辦理續(xù)簽協(xié)議手續(xù)。

6.2 經(jīng)雙方協(xié)商同意，可以變更協(xié)議有關(guān)內(nèi)容并辦理協(xié)議變更手續(xù)。

6.3

甲方可以根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況解除本協(xié)議。

6.4

具有下列情況之一，乙方可以解除本協(xié)議：

6.4.1 經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門(mén)確認(rèn)，生產(chǎn)安全、衛(wèi)生條件惡劣、嚴(yán)重危害職工身體健康，企業(yè)又不加以改善的；

6.4.2 甲方違反勞動(dòng)協(xié)議或法律、行政法規(guī)，侵害乙方合法權(quán)益的。

6.5 任何一方提前解除協(xié)議，均應(yīng)提前 15 日通知對(duì)方。

任何一方違反本協(xié)議規(guī)定，給對(duì)方成經(jīng)濟(jì)損失，應(yīng)視其后果和責(zé)任大小按有關(guān)規(guī)定予以賠償。

協(xié)議如有未盡事宜，凡屬?lài)?guó)家有規(guī)定的，按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；凡屬?lài)?guó)家沒(méi)有規(guī)定的，甲、乙雙方可協(xié)商修訂、補(bǔ)充。

本協(xié)議雙方簽字即生效。協(xié)議一式貳份，甲、乙雙方各持一份，具有同等法律效力。

甲方：

乙方：

簽訂日期：年月日

第四篇：施工企業(yè)分包結(jié)算管理辦法

分包結(jié)算管理辦法

目的

加強(qiáng)結(jié)算管理，規(guī)范結(jié)審程序及結(jié)算行為，保證結(jié)審效果，降低項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

適用范圍

適用于上海分公司所有對(duì)外分包結(jié)算。

職責(zé)

3.1 主責(zé)部門(mén)： 經(jīng)營(yíng)處，負(fù)責(zé)結(jié)算的集中審核，具體落實(shí)本辦法的實(shí)施。3.2 協(xié)責(zé)部門(mén)： 項(xiàng)目部，負(fù)責(zé)按本辦法要求辦理分包結(jié)算；機(jī)械設(shè)備，器材租 賃等亦按照本辦法辦理結(jié)算。

結(jié)算總則

4.1 分包結(jié)算由項(xiàng)目部根據(jù)分包合同及分包單位履行合同約定的情況，每月結(jié)算一次，并于每月21日前將結(jié)算資料報(bào)經(jīng)營(yíng)處，因特殊情況項(xiàng)目部未與分包單位簽訂分包合同，由項(xiàng)目部提出申請(qǐng)，由生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)處和經(jīng)理辦公會(huì)審批（審批表見(jiàn)附件）。

4.2 分包結(jié)算由經(jīng)營(yíng)處負(fù)責(zé)集中審核，由經(jīng)理、副經(jīng)理會(huì)簽后，暫交財(cái)務(wù)處入帳，最終分包結(jié)算以經(jīng)經(jīng)營(yíng)處審核定案的定案值為準(zhǔn)，財(cái)務(wù)處據(jù)此進(jìn)行帳務(wù)調(diào)整。4.3 任何人不得在“分包結(jié)算單”（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“結(jié)算單”）上簽字，項(xiàng)目經(jīng)理、技術(shù)負(fù)責(zé)人及審簽人員必須集中在“結(jié)算審簽內(nèi)部控制單”（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“控制單”）上簽字。

4.4 應(yīng)提交經(jīng)營(yíng)處的結(jié)算資料 4.4.1 “控制單”原件兩份。

4.4.2 “結(jié)算單”第2聯(lián)、第3聯(lián)原件各一份（第1聯(lián)項(xiàng)目部留底，第4聯(lián)分包單位留底）。

4.4.3 零星用工記錄（僅限于按單項(xiàng)分包的工程項(xiàng)目，其他工程項(xiàng)目必須有與之相對(duì)應(yīng)的設(shè)計(jì)變更或現(xiàn)場(chǎng)簽證）及機(jī)械臺(tái)班使用申請(qǐng)單、使用記錄。

4.4.4 包工包料或包定額工日工程附完整的預(yù)算資料。4.4.5 分包結(jié)算臺(tái)帳(見(jiàn)附表)。

4.4.6 結(jié)算審核人員要求出具的其它相關(guān)資料。

4.5 分包結(jié)算必須與施工進(jìn)度同步，各項(xiàng)目部必須將當(dāng)月已完成工程項(xiàng)目全部結(jié)算，如有特殊情況確實(shí)不能辦理結(jié)算的，則須在當(dāng)月“分包結(jié)算臺(tái)帳”中注明未結(jié)算原因、分包單位名稱(chēng)、工作內(nèi)容、工程量及價(jià)款。以后補(bǔ)辦的結(jié)算凡沒(méi)有在施工當(dāng)月“分包結(jié)算臺(tái)帳”中注明的，分公司不予辦理結(jié)算手續(xù)。

4.6 因圖紙?jiān)O(shè)計(jì)變更增加結(jié)算內(nèi)容應(yīng)在結(jié)算臺(tái)賬中注明，并附現(xiàn)場(chǎng)簽證、圖紙變更資料及電子版工程量計(jì)算書(shū)。

結(jié)算

5.1 項(xiàng)目技術(shù)負(fù)責(zé)人根據(jù)實(shí)際完成的工程量及合同單價(jià)作出工程或勞務(wù)分包結(jié)算單并按年連續(xù)編結(jié)算單號(hào)，填寫(xiě)合同編號(hào)、控制單上的內(nèi)容（包括結(jié)算金額大小寫(xiě)）,結(jié)算單編號(hào)樣式為 XXX XXXX XX,前三位為項(xiàng)目部名稱(chēng)開(kāi)頭字母大寫(xiě)，中四位為結(jié)算單編制時(shí)間，其中年兩位月兩位，后兩位為項(xiàng)目該月結(jié)算單的連續(xù)編號(hào)。

5.2 項(xiàng)目經(jīng)理根據(jù)合同條款和實(shí)際施工情況復(fù)核無(wú)誤并在“控制單”相應(yīng)位置簽字后，由分包單位在“結(jié)算單”上簽字蓋章。5.3 項(xiàng)目技術(shù)負(fù)責(zé)人填寫(xiě)“分包結(jié)算臺(tái)帳”。

5.4 由項(xiàng)目部技術(shù)人員將“結(jié)算單”及當(dāng)月“分包結(jié)算臺(tái)帳”報(bào)預(yù)算結(jié)審處審核，雙方辦理資料移交手續(xù)，嚴(yán)禁由分包單位或他人轉(zhuǎn)交。

5.5 經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理認(rèn)可的“結(jié)算單”，項(xiàng)目經(jīng)理、項(xiàng)目技術(shù)負(fù)責(zé)人必須在“控制單”相應(yīng)位置簽字，代簽無(wú)效，并給予被代簽人罰款50元/次。

5.6 “結(jié)算單”上必須按分包合同中的分包單位名稱(chēng)填寫(xiě)全稱(chēng)，如果一個(gè)戶(hù)頭中有多個(gè)分包人時(shí)，必須在單位全稱(chēng)后同時(shí)填加分包人姓名。

5.7 一個(gè)分包方的合同內(nèi)容，由于某種原因被另一個(gè)分包方完成時(shí)，必須同時(shí)結(jié)出一正一負(fù)兩份內(nèi)容相同的結(jié)算。

結(jié)算審核

6.1 經(jīng)營(yíng)處每月20日至21日接收項(xiàng)目部移交的結(jié)算資料，接收時(shí)檢查結(jié)算資料是否齊全，“控制單”、“結(jié)算單”上內(nèi)容是否齊全，不符合要求的重新整改。對(duì)21日前（包括21日）不能移交結(jié)算資料的項(xiàng)目部，給予項(xiàng)目經(jīng)理100元處罰。6.2 經(jīng)營(yíng)處將結(jié)算收集齊后，按工程分包、勞務(wù)分包分類(lèi)歸集匯總。然后對(duì)送審結(jié)算材料的工程量、單價(jià)等進(jìn)行復(fù)核，在“控制單”上填寫(xiě)“審減值”、“審定值”并簽字，結(jié)算單上的結(jié)算值與控制單上的“審定值”應(yīng)一致。

6.3

經(jīng)營(yíng)處對(duì)送審結(jié)算資料履行審計(jì)程序后，提交技術(shù)經(jīng)理、生產(chǎn)經(jīng)理、經(jīng)營(yíng)經(jīng)理、經(jīng)理會(huì)簽。

6.4

經(jīng)理簽字后，在“控制單”上蓋分公司專(zhuān)章，于次月10日前移交財(cái)務(wù)處“控制單”、“結(jié)算單”（第二聯(lián)）原件各一份。

其它

7.1 項(xiàng)目部不按實(shí)結(jié)算，超額部分由分公司予以扣減作為分公司利潤(rùn)并給予項(xiàng)目經(jīng)理200元的罰款處理，給予項(xiàng)目部技術(shù)負(fù)責(zé)人150元的處罰。

7.2 “結(jié)算單”遺失的，由分包方負(fù)責(zé)人書(shū)面聲明，經(jīng)分公司經(jīng)營(yíng)處調(diào)查及經(jīng)理辦公會(huì)通過(guò)后，項(xiàng)目部方可補(bǔ)發(fā)。補(bǔ)發(fā)的結(jié)算單不得更換新編號(hào)，但必須在原結(jié)算單編號(hào)后加“B”標(biāo)記。未經(jīng)經(jīng)營(yíng)處備案許可而補(bǔ)發(fā)的“結(jié)算單”按項(xiàng)目部超額結(jié)算處理。

7.3 不具有生效合同的分包方，項(xiàng)目部不得結(jié)算。違者給予項(xiàng)目經(jīng)理罰款200元的處罰，且所結(jié)結(jié)算無(wú)效；“結(jié)算單”的內(nèi)容與分包合同內(nèi)容不符的，按項(xiàng)目部超額結(jié)算處理。

7.4 零星用工必須附用工記錄，用工記錄應(yīng)詳細(xì)，并注明工程量，記錄人、項(xiàng)目經(jīng)理簽字齊全。

7.5 結(jié)算資料要真實(shí)、齊全，送審要及時(shí)，結(jié)算單嚴(yán)禁復(fù)印。項(xiàng)目部不得在上述材料之外（給分包方）開(kāi)具其它證明。

7.6 分包結(jié)算審核定案表的編制應(yīng)及時(shí)準(zhǔn)確，簽章齊全，對(duì)不真實(shí)的分包結(jié)算審核定案表按本管理辦法7.1條的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

附件

8.1 結(jié)算審簽內(nèi)部控制單 8.2 分包結(jié)算臺(tái)賬 工程預(yù)（決）算管理辦法

目的

加強(qiáng)分公司工程預(yù)（決）算管理，保證工程預(yù)（決）算工作準(zhǔn)確、有序地進(jìn)行，使分公司經(jīng)營(yíng)成果得到及時(shí)、真實(shí)的體現(xiàn)，為領(lǐng)導(dǎo)層決策提供可靠依據(jù)。

適用范圍

適用上海分公司范圍內(nèi)的所有項(xiàng)目部。

職責(zé)

3.1 主責(zé)部門(mén)：經(jīng)營(yíng)處，負(fù)責(zé)對(duì)本辦法的檢查、監(jiān)督實(shí)施。3.2 協(xié)責(zé)部門(mén)：項(xiàng)目管理處、項(xiàng)目部，負(fù)責(zé)本辦法的實(shí)施。

預(yù)（決）算工作的組織管理

4.1 經(jīng)營(yíng)處負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目部預(yù)（決）算、項(xiàng)目成本分析工作進(jìn)行指導(dǎo)、檢查、審核、評(píng)價(jià)。

4.2 項(xiàng)目部負(fù)責(zé)預(yù)（決）算的編制及報(bào)審工作，項(xiàng)目經(jīng)理是預(yù)（決）算工作的第一責(zé)任人。

4.3 項(xiàng)目管理處負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目設(shè)計(jì)變更、簽證辦理情況的監(jiān)督檢查。

4.4 分公司經(jīng)營(yíng)處根據(jù)工程實(shí)際情況為項(xiàng)目部設(shè)置專(zhuān)職或兼職預(yù)算員，預(yù)算員實(shí)行雙向管理，崗位設(shè)在項(xiàng)目部，享受項(xiàng)目部崗位待遇，由項(xiàng)目經(jīng)理安排日常工作任務(wù)。投標(biāo)力量不足時(shí)，經(jīng)營(yíng)處可以根據(jù)實(shí)際情況抽調(diào)預(yù)算員參與投標(biāo)，項(xiàng)目部必須積極配合，不得推托。

工程投標(biāo)報(bào)價(jià)的組織管理

5.1 分公司經(jīng)營(yíng)處負(fù)責(zé)組織預(yù)算員及項(xiàng)目技術(shù)人員分別計(jì)算出項(xiàng)目工程量，并進(jìn)行核對(duì)，編制出工程預(yù)算造價(jià)及主材供應(yīng)計(jì)劃。

5.2 分公司經(jīng)營(yíng)處負(fù)責(zé)組織材料、勞務(wù)、專(zhuān)業(yè)分包的預(yù)招標(biāo)工作． 5.3 分公司經(jīng)營(yíng)處根據(jù)預(yù)招標(biāo)結(jié)果編制報(bào)價(jià)文件。

工程預(yù)（決）算、進(jìn)度產(chǎn)值

6.1 預(yù)算

6.1.1 項(xiàng)目部在收到施工圖紙后28天內(nèi)根據(jù)施工合同、施工圖紙、施工組織設(shè)計(jì)、圖紙會(huì)審記錄等相關(guān)資料編制出工程施工圖預(yù)算并提交經(jīng)營(yíng)處，復(fù)雜的工程或工程量計(jì)算量大的工程由經(jīng)營(yíng)處監(jiān)督并協(xié)助項(xiàng)目部完成，由經(jīng)營(yíng)處審核存檔，做為項(xiàng)目核算依據(jù)資料。

6.1.2 項(xiàng)目部提交施工圖預(yù)算時(shí)附工程量計(jì)算書(shū)，工程量計(jì)算書(shū)應(yīng)書(shū)寫(xiě)工整，標(biāo)明構(gòu)件名稱(chēng)、編號(hào)、軸線(xiàn)。

6.1.3 預(yù)算必須準(zhǔn)確，不得多估冒算。6.2 進(jìn)度產(chǎn)值

6.2.1 報(bào)送業(yè)主進(jìn)度產(chǎn)值

6.2.1.1 項(xiàng)目部每月根據(jù)工程進(jìn)度，編制已完工程進(jìn)度決算(作為審報(bào)工程進(jìn)度款的依據(jù))，并在合同約定的向業(yè)主提交進(jìn)度決算時(shí)間前4日?qǐng)?bào)送經(jīng)營(yíng)處審核，經(jīng)營(yíng)處3日內(nèi)審核完，并簽字認(rèn)可，由經(jīng)營(yíng)處建立相應(yīng)臺(tái)賬。項(xiàng)目部把審核完的決算一式四份報(bào)監(jiān)理公司或業(yè)主審核。監(jiān)理公司或業(yè)主審批完的決算送回經(jīng)營(yíng)處兩份（經(jīng)營(yíng)處、財(cái)務(wù)處各存一份）。

6.2.1.2 報(bào)送業(yè)主的進(jìn)度產(chǎn)值必須包含已完成的工程變更和簽證的工程量。6.2.2 實(shí)際工程進(jìn)度施工產(chǎn)值

每月20日前，項(xiàng)目部向經(jīng)營(yíng)處提交實(shí)際工程進(jìn)度施工產(chǎn)值二份，附當(dāng)月工程預(yù)算成本分析表、當(dāng)月材料耗用表、兩算對(duì)比表（見(jiàn)附表）。要求預(yù)算部位與材料報(bào)耗必須統(tǒng)一，業(yè)主未簽字認(rèn)可的簽證內(nèi)容不得計(jì)入內(nèi)部工程進(jìn)度決算。經(jīng)營(yíng)處存檔，并建立相應(yīng)臺(tái)賬，同時(shí)轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)處一份。6.3

設(shè)計(jì)變更、簽證

6.3.1 設(shè)計(jì)變更以有業(yè)主(監(jiān)理工程師)及設(shè)計(jì)人員簽章的書(shū)面形式為準(zhǔn)。6.3.2 項(xiàng)目部在接收設(shè)計(jì)變更時(shí)，必須辦理簽收手續(xù)，注明收到時(shí)間。對(duì)涉及工期的變更，應(yīng)注明工期順延時(shí)間。

6.3.3 項(xiàng)目部必須于7內(nèi)作出設(shè)計(jì)變更預(yù)算，并將設(shè)計(jì)變更報(bào)經(jīng)營(yíng)處一份存檔。6.3.4 對(duì)投標(biāo)報(bào)價(jià)（一次性包死）工程，如設(shè)計(jì)變更涉及工程價(jià)款調(diào)整的，項(xiàng)目部需在工程設(shè)計(jì)變更確定后14日內(nèi)向業(yè)主提出合同價(jià)款調(diào)整報(bào)告。

6.3.5 如設(shè)計(jì)變更影響到正在施工的工程分項(xiàng)，造成返工或其它損失，應(yīng)立即根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)情況向業(yè)主提出施工簽證，業(yè)主簽證后施工。

6.3.6 業(yè)主要求我方完成合同以外零星項(xiàng)目，應(yīng)在接受發(fā)包人要求2日內(nèi)就用工數(shù)量的單價(jià)、機(jī)械臺(tái)班數(shù)量和單價(jià)、使用材料和金額向發(fā)包人提出施工簽證，發(fā)包人簽證后施工。

6.3.7 項(xiàng)目經(jīng)理、技術(shù)負(fù)責(zé)人必須隨工程施工進(jìn)度對(duì)不能依據(jù)圖紙計(jì)算工程量、無(wú)定額子項(xiàng)或無(wú)單價(jià)的工作內(nèi)容，及時(shí)辦理簽證手續(xù)，監(jiān)理公司、建設(shè)單位代表要簽字齊全，且加蓋公章。對(duì)簽證手續(xù)不全的工作內(nèi)容，不得進(jìn)行該簽證部分工程的施工。

6.3.8 所有的變更、簽證分別按序編號(hào)，建立臺(tái)賬（見(jiàn)附表），對(duì)未辦理好的簽證必須注明項(xiàng)目及未辦理的原因。與監(jiān)理公司、建設(shè)單位的資料傳遞應(yīng)留存底稿并辦理收發(fā)文登記手續(xù)。對(duì)已經(jīng)辦理好的簽證，每月隨月度成本分析返經(jīng)營(yíng)處一份。6.4 工程決算

6.4.1 工程完工后14日內(nèi)項(xiàng)目部必須向經(jīng)營(yíng)處遞交完整的工程決算資料，由項(xiàng)目經(jīng)理、項(xiàng)目技術(shù)負(fù)責(zé)人簽字。決算資料包括工程量計(jì)算書(shū)、施工圖紙、施工組織設(shè)計(jì)、圖紙會(huì)審、設(shè)計(jì)變更、現(xiàn)場(chǎng)簽證、隱蔽工程驗(yàn)收記錄、決算造價(jià)書(shū)等。6.4.2 工程決算必須隨工程施工進(jìn)度逐步完成，竣工后做匯總、整理。嚴(yán)禁在工程竣工后才開(kāi)始做決算。

6.4.3 工程竣工決算遞交的同時(shí)，項(xiàng)目部必須做出竣工成本分析遞交經(jīng)營(yíng)處，對(duì)兩算對(duì)比相差較大的分項(xiàng)，項(xiàng)目經(jīng)理必須做出合理解釋。經(jīng)營(yíng)處依據(jù)項(xiàng)目成本分析，向經(jīng)理辦公會(huì)提交工程決算評(píng)審報(bào)告，對(duì)工程決算中存在的風(fēng)險(xiǎn)、成本狀態(tài)、預(yù)期利潤(rùn)、決算目標(biāo)等進(jìn)行評(píng)估，以利決策，并據(jù)此進(jìn)行調(diào)整修改，下達(dá)決算指標(biāo)。

6.4.3 建立工程竣工決算審核會(huì)簽制度，工程竣工決算必須經(jīng)經(jīng)營(yíng)處評(píng)審，并由審核人和分管副總經(jīng)理簽字后，附工程（預(yù)）決算移交表報(bào)送建設(shè)單位二份。移交表建設(shè)單位簽字蓋章后，連同決算返回經(jīng)營(yíng)處一份存檔，項(xiàng)目部留存一份。6.4.4 項(xiàng)目部與監(jiān)理公司、建設(shè)單位或造價(jià)審計(jì)單位核對(duì)決算前，及時(shí)通知經(jīng)營(yíng)處。核對(duì)過(guò)程中，要嚴(yán)肅認(rèn)真，據(jù)理力爭(zhēng)，不卑不亢，對(duì)應(yīng)自己的工程量計(jì)算書(shū)，逐一核對(duì)。對(duì)工程量有出入的，及時(shí)查找原因并向預(yù)算結(jié)審處匯報(bào)。對(duì)定額套項(xiàng)、工程量計(jì)算有爭(zhēng)議的由預(yù)算結(jié)審處協(xié)調(diào)。

6.4.5 工程決算定案后7日內(nèi)項(xiàng)目部必須做出竣工成本分析遞交經(jīng)營(yíng)處，經(jīng)營(yíng)處依據(jù)項(xiàng)目成本分析，一周內(nèi)做出項(xiàng)目承包兌現(xiàn)成本分析提交財(cái)務(wù)處。6.4.6 經(jīng)營(yíng)處建立“分公司項(xiàng)目利潤(rùn)預(yù)測(cè)表”，用來(lái)預(yù)測(cè)分公司利潤(rùn)。利潤(rùn)預(yù)測(cè)表記錄二項(xiàng)內(nèi)容：工程的經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)；項(xiàng)目利潤(rùn)（項(xiàng)目部目標(biāo)責(zé)任書(shū)中直接費(fèi)降低創(chuàng)造的利潤(rùn)）。

獎(jiǎng)罰細(xì)則

7.1 對(duì)施工圖預(yù)（決）算不能按時(shí)提交、無(wú)工程量計(jì)算書(shū)、進(jìn)度產(chǎn)值不能及時(shí)上報(bào)、工程簽證辦理滯后的項(xiàng)目部，預(yù)算結(jié)審處視具體情況對(duì)項(xiàng)目部、項(xiàng)目經(jīng)理、責(zé)任人分別處以100―5000元罰款。

7.2 在決算核對(duì)過(guò)程中，經(jīng)營(yíng)處根據(jù)核對(duì)情況獎(jiǎng)優(yōu)罰劣，可據(jù)實(shí)給予500――5000元的獎(jiǎng)勵(lì)或罰款。

7.3 工程決算定案后，不能按規(guī)定時(shí)間提交竣工成本分析的項(xiàng)目部，不予兌現(xiàn)，如出現(xiàn)虧損，分公司將追究相關(guān)人員責(zé)任。

實(shí)施時(shí)間

本制度自

****年**月**日起執(zhí)行。

第五篇：項(xiàng)目分包簽證結(jié)算管理制度

Q/DDXN 2089—2013項(xiàng)目分包簽證結(jié)算管理制度目的為規(guī)范阿克蘇2×350MW熱電廠工程的分包簽證結(jié)算的審核程序明確工作職責(zé)，特制定本制度。2 范圍

本制度規(guī)定了阿克蘇2×350MW熱電廠工程分包簽證結(jié)算的結(jié)算處理的有關(guān)原則和程序。

本標(biāo)準(zhǔn)適用于阿克蘇2×350MW熱電廠工程分包簽證結(jié)算工的管理。職責(zé)

3.1 分包單位按合同要求保質(zhì)保量按期完成工程任務(wù)，加強(qiáng)過(guò)程管理，及時(shí)做好合同實(shí)施過(guò)程中發(fā)生的工程簽證和預(yù)、結(jié)算報(bào)審工作。

3.2 工程部負(fù)責(zé)各分包單位簽證的收集、指導(dǎo)及審核，協(xié)助計(jì)劃財(cái)務(wù)部做好分包簽證的結(jié)算工作。

3.3 計(jì)劃財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)會(huì)同工程部對(duì)分包單位上報(bào)的的結(jié)算書(shū)、工程簽證和預(yù)結(jié)算資料的規(guī)范性、合法性和有效性進(jìn)行復(fù)審并補(bǔ)充相關(guān)資料；將審核合格的結(jié)算資料送交監(jiān)理審定。并負(fù)責(zé)協(xié)同生產(chǎn)經(jīng)理組織重大簽證索賠評(píng)審會(huì)。

3.4 相關(guān)職能部門(mén)負(fù)責(zé)項(xiàng)目簽證結(jié)算資料的會(huì)審。管理內(nèi)容和方法

4.1 結(jié)算依據(jù)

4.1.1 施工合同、補(bǔ)充協(xié)議、招標(biāo)文件、投標(biāo)文件等；

4.1.2 開(kāi)工報(bào)告、竣工報(bào)告、竣工檔案移交證明；

4.1.3 竣工圖、標(biāo)準(zhǔn)圖集及施工規(guī)范；

4.1.4 合同執(zhí)行過(guò)程有關(guān)的文件及其他有效資料：

4.1.4.1 工程聯(lián)系單、設(shè)計(jì)變更簽證及變更設(shè)計(jì)、甲供材料清單等；

4.1.4.2 經(jīng)合同雙方認(rèn)可的其它有效文件；

4.1.5 國(guó)家和地方政府相關(guān)部門(mén)頒布的定額及材料價(jià)格信息；

4.1.6 簽證結(jié)算資料必須符合合同要求及相關(guān)調(diào)整原則才做價(jià)款調(diào)整；

4.1.7 簽證結(jié)算資料必須有總包方現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人、工程部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人同時(shí)簽字；

4.2 結(jié)算原則

4.2.1 工程結(jié)算按合同約定辦理，以單個(gè)合同為一結(jié)算單位，包括與主合同有關(guān)的零星委托及工程變更等；

4.2.2 工程結(jié)算遇有合同未作約定或約定不明的，雙方應(yīng)依照下列規(guī)定與文件協(xié)商處理；

4.2.2.1 國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度；

4.2.2.2 有關(guān)部造價(jià)門(mén)發(fā)布的工程造價(jià)計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)價(jià)辦法等有關(guān)規(guī)定；

4.2.3 簽證必須符合合同要求及相關(guān)調(diào)整原則才做價(jià)款調(diào)整；

4.2.4 簽證須有詳盡充足的依據(jù)，涉及費(fèi)用、工期的還需同時(shí)附詳細(xì)的計(jì)算說(shuō)明書(shū)；

4.2.5 分包單位辦理簽證時(shí)須按項(xiàng)目所制訂的簽證表格格式及編碼要求認(rèn)真填寫(xiě)，并附相關(guān)說(shuō)明；

I

Q/DDXN 2089—2013

4.2.6 分包單位辦理的簽證須在時(shí)間發(fā)生后的3各工作日內(nèi)到總包方工程部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部辦理，應(yīng)得到總包方項(xiàng)目經(jīng)理部、工程部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部的認(rèn)可；

4.3 合同價(jià)款結(jié)算

4.3.1 合同范圍內(nèi)的工程，竣工驗(yàn)收通過(guò)后，施工單位應(yīng)按合同規(guī)定及時(shí)提交合同工程竣工結(jié)算書(shū)。計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)結(jié)算文件的進(jìn)行規(guī)范性、合法性和有效性進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核合格的結(jié)算文件送業(yè)主方審核。

4.3.2 施工單位依據(jù)工程審核后的竣工結(jié)算書(shū)及完整的支付申請(qǐng)表，項(xiàng)目部計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核確認(rèn)后支付工程結(jié)算尾款。

4.3.3 合同終結(jié):合同規(guī)定的質(zhì)保金支付期限滿(mǎn)后，施工單位須填寫(xiě)支付申請(qǐng)表。

4.4 分包簽證結(jié)算

4.4.1 設(shè)計(jì)變更

4.4.1.1合同約定超過(guò)一定金額的設(shè)計(jì)變更，依據(jù)設(shè)計(jì)變更后的圖紙資料，施工單位編制預(yù)算書(shū)報(bào)審。

4.4.1.2施工單位已經(jīng)按原設(shè)計(jì)實(shí)施施工，設(shè)計(jì)院提出設(shè)計(jì)變更，導(dǎo)致返工的工程量，填寫(xiě)工程量簽證單，簽批后編制預(yù)算書(shū)報(bào)審表。

4.4.2 變更設(shè)計(jì) 施工單位已經(jīng)按原設(shè)計(jì)實(shí)施施工，建設(shè)單位提出變更設(shè)計(jì)，導(dǎo)致返工的工程量，填寫(xiě)工程量簽證單，簽批后編制預(yù)算書(shū)報(bào)審表。

4.4.3 工程聯(lián)系單

4.4.3.1工程量簽證單必須實(shí)行一單一簽，工程聯(lián)系單與工程量簽證單要一一對(duì)應(yīng)。

4.4.3.2所有工程聯(lián)系單都必須明確是否涉及費(fèi)用、預(yù)計(jì)涉及費(fèi)用的大小。對(duì)于涉及費(fèi)用預(yù)計(jì)超過(guò)5萬(wàn)元的聯(lián)系單，必須隨附費(fèi)用預(yù)算單；對(duì)于施工單位提交的沒(méi)有附費(fèi)用預(yù)算單的工程聯(lián)系單，在合同實(shí)際結(jié)算時(shí)最多按5萬(wàn)元進(jìn)行結(jié)算，不足5000元不計(jì)入結(jié)算。

4.5結(jié)算報(bào)審的要求

4.5.1設(shè)計(jì)、施工圖紙、會(huì)議紀(jì)要、工程聯(lián)系單、工程簽證單、原始票據(jù)復(fù)印件或設(shè)備材料采購(gòu)合同等。

4.5.2合同約定甲供的設(shè)備材料，如委托承包商進(jìn)行采購(gòu)或進(jìn)行材料更換（如提高檔次）等，依據(jù)相關(guān)部門(mén)提出的工程聯(lián)系單和工程量簽證單等調(diào)整費(fèi)用。

4.5.3單項(xiàng)工程通過(guò)竣工驗(yàn)收后 1 個(gè)月內(nèi)，施工單位應(yīng)提交工程結(jié)算書(shū)及完整的結(jié)算資料。

4.5.4施工單位應(yīng)提交變更工程結(jié)算書(shū)后按4.4合同結(jié)算的流程進(jìn)行。

II