第一篇：信貸與風(fēng)險管理模擬教學(xué)系統(tǒng)實習(xí)報告

信貸與風(fēng)險管理模擬教學(xué)系統(tǒng)實習(xí)報告

第一章 系統(tǒng)總體功能簡介

信貸與風(fēng)險管理模擬教學(xué)系統(tǒng)是模擬銀行信貸部門提供的信貸業(yè)務(wù)的管理、分析工具，業(yè)務(wù)范圍廣泛，包含了信貸業(yè)務(wù)所涉及的所有方面的內(nèi)容；管理全面、深入，尤其將風(fēng)險管理貫穿整個系統(tǒng)，盡最大可能降低信貸風(fēng)險，保障資金安全。幫助學(xué)生了解信貸風(fēng)險管理，該模擬系統(tǒng)應(yīng)運而生。

第二章 商業(yè)銀行信貸管理基本原理

商業(yè)銀行信貸是伴隨著商業(yè)銀行的產(chǎn)生而產(chǎn)生，是商業(yè)銀行區(qū)別于其他行業(yè)最重要的特征，是間接融資最主要的方式，也是把居民手續(xù)轉(zhuǎn)化為投資的重要手段，商業(yè)銀行的信貸極大地促進了整個世界經(jīng)濟的發(fā)展。信貸三要素：流動性、安全性、盈利性。安全性是商業(yè)銀行的立行之本，所以商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理應(yīng)運而生，而且成為商業(yè)銀行的核心競爭力。統(tǒng)一授信

業(yè)務(wù)是指銀行作為一個整體，按照一定標準和程序，對單一客戶統(tǒng)一確定授信額度，并加以集中統(tǒng)一控制的信用風(fēng)險管理制度。品種包括貸款、商業(yè)匯票貼現(xiàn)、商業(yè)匯票承兌、保函等表內(nèi)外授信業(yè)務(wù).信用額度

又稱“信用限額”，是指銀行授予其基本客戶一定金額的信用限度，就是在規(guī)定的一段時間內(nèi)，企業(yè)可以循環(huán)使用這么多金額。解決企業(yè)的短期資金周轉(zhuǎn)困難，提高企業(yè)資金流通速度，提高了企業(yè)資金使用效率。審貸分離

基本要求是商業(yè)銀行在貸款管理上應(yīng)將對貸款對象信用狀況的調(diào)查和對貸款對象借款申請的批準權(quán)歸屬于不同的職能部門。作出這樣的規(guī)定是貸款必須周轉(zhuǎn)、有償這一特點所要求的。因為貸款要定期周轉(zhuǎn)并帶來約定的利息，使用該筆貸款的借款人用貸款完成工作項目或者所支持的生產(chǎn)經(jīng)營活動就必須具有相應(yīng)的經(jīng)濟效益，而要做到這一點，銀行在發(fā)放貸款之前，應(yīng)該對該借款人的資信狀況以及貸款支持的生產(chǎn)經(jīng)營活動等信息有完整、及時的了解，并且建立相應(yīng)的機制，保證貸款收放決策建立在占有大量的、及時的、完整的信息基礎(chǔ)之上，避免決策的盲目性、主觀性和無序性，從而在貸款之初就保證貸款的質(zhì)量。審貸分離就是這一機制的有力保證。分級審批

基本要求是商業(yè)銀行應(yīng)按其分支機構(gòu)資產(chǎn)或負債規(guī)模和結(jié)構(gòu)的不同，以及考慮各自經(jīng)營管理水平的高低確定與其狀況相適應(yīng)的貸款審批權(quán)限。這一制度的目的也在于保證銀行信貸資產(chǎn)的質(zhì)量，避免人情貸款、以貸謀私等危及貸款安全的行為。商業(yè)銀行的董事長或總經(jīng)理以授權(quán)這一法律形式確定其分支機構(gòu)行長的貸款審批權(quán)限，各分支機構(gòu)的行長在授權(quán)限額內(nèi)有權(quán)自行決定貸款的發(fā)放與否，而超出授權(quán)限額的貸款申請須報其上級有權(quán)審批部門決定。貸款 是銀行或其他金融機構(gòu)按一定利率和必須歸還等條件出借貨幣資金的一種信用活動形式。廣義的貸款指貸款、貼現(xiàn)、透支等出貸資金的總稱。銀行通過貸款的方式將所集中的貨幣和貨幣資金投放出去，可以滿足社會擴大再生產(chǎn)對補充資金的需要，促進經(jīng)濟的發(fā)展；同時，銀行也可以由此取得貸款利息收入，增加銀行自身的積累。其基本流程包括：宣傳營銷、客戶申請、業(yè)務(wù)受理、業(yè)務(wù)調(diào)查、業(yè)務(wù)審查、審批人審批、貸款發(fā)放。

第三章 信貸與風(fēng)險管理模擬系統(tǒng)功能流程分析 3.1客戶信息管理模塊 1公司信息 步驟：

鎖定客戶

登記客戶信息表--查詢 新增企業(yè)部門信息 新增收款信息—查詢

2登記查詢 步驟：

登記信息列表查詢

查詢客戶基本信息--修改客戶基本信息

客戶信息綜合查詢—查詢各類報表（修改）集團客戶登記—查詢

3財務(wù)信息 步驟：

資產(chǎn)負債表—鎖定客戶—查詢企業(yè)資產(chǎn)負債表列表（新建）

損益表—查詢企業(yè)損益表列表（新建）

現(xiàn)金流量表—查詢企業(yè)現(xiàn)金流量表列表（新建）

財務(wù)報表結(jié)構(gòu)分析—償貸能力查詢

財務(wù)指標趨勢分析

指標比例分析—財務(wù)效益查詢

現(xiàn)金流量推測查詢

3.2信貸風(fēng)險管理

1信用評級 步驟：

第一步 由支行信貸員發(fā)起信用評估申請 查詢并鎖定客戶

新增客戶信用等級（財務(wù)因素指標除“經(jīng)濟實力”一項外，其他各項均由系統(tǒng)根據(jù)該客戶的財務(wù)報表按系統(tǒng)已設(shè)定的財務(wù)指標評估指標自動評出指標得分，非財務(wù)因素需要信貸員人工選擇判斷）

新增企業(yè)客戶基本情況相關(guān)分析 做好評級后，提交

第二步 支行信貸科長、分管行長、行長審批 第三步 總行信貸部審批 第四步 支行信貸員確認結(jié)果

2授信業(yè)務(wù) 步驟：

第一步 支行信貸員發(fā)起擔保申請 鎖定客戶，啟動授信申請 進入當前業(yè)務(wù)列表進行操作 上傳附件

察看各項相關(guān)信息 確認提交

第二步 支行信貸科長、分管行長、行長審批 第三步 總行信貸部審批

第四步 支行信貸員確認結(jié)果

小結(jié)

我國商業(yè)銀行的利潤70%左右來自于信貸業(yè)務(wù)，所以信貸管理系統(tǒng)是商業(yè)銀行非常重要的業(yè)務(wù)系統(tǒng)之一。我們專業(yè)的學(xué)生會有相當一部分進入信貸部門工作，但由于銀行業(yè)得特殊性，保密性安全性，實習(xí)機會越來越少，而該系統(tǒng)滿足了我們的需求。

例如軟件中

1、比率分析：是依據(jù)借款人某一時點上的財務(wù)報表的相關(guān)數(shù)據(jù)進行分析，計算出來的比率；

2、趨勢分析：是將若干期或連續(xù)幾期財務(wù)報表的相同項目進行比較，借以觀察有關(guān)項目的變化情況，來判定借款單位的經(jīng)營管理業(yè)績和財務(wù)狀況的優(yōu)劣

3、比較分析：將比較分析計算出的各個比率在同一行業(yè)各個企業(yè)之間進行比較的分析方法（可采用行業(yè)平均值）；對客戶的財務(wù)分析一目了然。

商業(yè)銀行信貸環(huán)節(jié)是銀行經(jīng)營活動中的重要環(huán)節(jié)，面臨的風(fēng)險也更為復(fù)雜，對銀行工作人員要求更高，操作復(fù)雜繁瑣，不容忽視。通過對信貸與風(fēng)險管理模擬教學(xué)系統(tǒng)實習(xí),了解了商業(yè)銀行信貸管理基本原理，以及具體的操作步驟與方法。對商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)及風(fēng)險有了一個直觀整體的認識，對以后的學(xué)習(xí)工作產(chǎn)生了重要影響。

第二篇：網(wǎng)上信貸模擬業(yè)務(wù)實習(xí)報告

這個暑期我參加為期50天的深圳大學(xué)和深圳智盛軟件公司的網(wǎng)上信貸模擬業(yè)務(wù)實習(xí)。經(jīng)過這次網(wǎng)上的實習(xí)操作，我收獲良多。雖然和真正的銀行工作還是有很大區(qū)別，但是我還是在不同模塊的業(yè)務(wù)中體會到了銀行業(yè)務(wù)的一般流程。比起過去在學(xué)校里上課學(xué)到的基礎(chǔ)知識，這次實習(xí)讓我實實在在體會到了理論知識和實際操作相結(jié)合的經(jīng)歷。下面我就實習(xí)內(nèi)容、實習(xí)的體會與收獲和實習(xí)建議三個部分進行介紹。

第一部分 實習(xí)內(nèi)容網(wǎng)上實習(xí)系統(tǒng)設(shè)有支行信貸員、支行信貸科長、支行分管行長、支行行長、總行審貸委、總行分管行長、總行行長、信貸部初審員、信貸部經(jīng)理、信貸部副經(jīng)理、系統(tǒng)管理員等角色。本系統(tǒng)的所有信貸業(yè)務(wù)操作均由支行信貸員發(fā)起，其他角色只能進行審核操作。一項業(yè)務(wù)操作包括信貸員的申請，支行信貸科長、分管行長、行長的審批，總行信貸部門審批和支行信貸員最終確認審批結(jié)果四大部分。

信貸業(yè)務(wù)包括授信業(yè)務(wù)、擔保模塊業(yè)務(wù)、企業(yè)貸款業(yè)務(wù)、個人貸款業(yè)務(wù)、票據(jù)業(yè)務(wù)、信用評估、五級分類和呆賬認定八部分，而我們實習(xí)主要涉及到單項授信、擔保模塊、企業(yè)流動資金貸款、企業(yè)房地產(chǎn)貸款、企業(yè)按揭貸款、個人住房貸款、個人汽車消費貸款、個人小額存單質(zhì)押貸款、個人商業(yè)用房貸款、全額保證金銀行承兌、敞口銀行承兌和信用評估。各個業(yè)務(wù)之間相互聯(lián)系，相互制約。貸款票據(jù)業(yè)務(wù)都需要授信一定的額度，并且需要進行抵押擔保，只有這樣，業(yè)務(wù)才可以進行申請。

同時，在進行每項業(yè)務(wù)時，都需要進行申請前的客戶調(diào)查。調(diào)查內(nèi)容涉及多方面，包括信用狀況、償還能力、企業(yè)或個人的詳細情況、國家政策等。貸款后，還需要進行客戶及款項的應(yīng)用情況的調(diào)查，對客戶加強監(jiān)督，降低貸款的風(fēng)險。

第二部分 實習(xí)體會與收獲

一、實習(xí)體會首先，實際操作流程總是很嚴密的。尤其是在做銀行授信業(yè)務(wù)時，申請內(nèi)容雖然簡單，但是審核的過程確實相當嚴格的。作為銀行信貸業(yè)務(wù)的基本內(nèi)容，如此嚴謹?shù)牧鞒檀_實讓我感到銀行工作的謹慎。借貸是銀行的基本業(yè)務(wù)，所以銀行的內(nèi)部應(yīng)該對這兩項業(yè)務(wù)相當熟悉。對于資信狀況較好的貸款公司，其實并不用擔心還款的問題。但是審核的層層關(guān)卡體現(xiàn)了銀行工作的前瞻性，因為要對客戶做綜合評估已達到對客戶今后還款能力的估計。這里和以前在金融學(xué)課程學(xué)到的商業(yè)銀行的三個基本原則：流動性，安全性，穩(wěn)定性相吻合了。一方面銀行希望盡可能招攬貸款者以增強流動性，而另一方面，銀行則希望在擴大業(yè)務(wù)的同時，保證其自有的安全性。對每一單授信業(yè)務(wù)的審核就是為保障銀行安全性的一個有效措施。

其次，這次實習(xí)讓我體會到了銀行業(yè)務(wù)的模塊的劃分是有嚴格的規(guī)定的。信貸二字并不僅僅是指信貸業(yè)務(wù)。它其實是一個很廣泛的概念，其中分為信貸業(yè)務(wù)管理、信貸風(fēng)險管理、信貸資產(chǎn)管理和信貸報表管理。這四個部分看似相互獨立，但又密不可分。比如說，信貸風(fēng)險管理就是在信貸業(yè)務(wù)管理基礎(chǔ)上運行的。每一個業(yè)務(wù)都要經(jīng)過支行信貸員甚至總行信貸員的層層審核和確認才可通過。各個信貸員之間實際上在達到統(tǒng)一意見之前實際上也是相互牽制的二、實習(xí)收獲網(wǎng)上實習(xí)雖然操作簡單，但我還是學(xué)到了很多東西。從開始的懵懂到最后能熟練操作，我經(jīng)歷了一個摸索過程，在此過程里，我不僅完成了實習(xí)任務(wù)，更重要的是學(xué)會如何去發(fā)現(xiàn)問題，然后解決問題。發(fā)現(xiàn)問題需要認真、細心，需要更多的時間去嘗試。而解決問題則需要耐心和能力，需要一種決心和信心。

經(jīng)過這次實習(xí)，在信貸業(yè)務(wù)方面我知道了什么是授信業(yè)務(wù)、擔保業(yè)務(wù)、票據(jù)業(yè)務(wù)、貸款業(yè)務(wù)，并且知道了從信貸員申請、信貸經(jīng)理初審、支行、分行行長審批、總行行長審批到信貸員最終確認的業(yè)務(wù)的辦理程序。同時知道每種業(yè)務(wù)的具體要求，例如抵押貸款需要擔保和授信，而信用貸款則不用。而且知道如何對一個企業(yè)和個人客戶的信息進行查詢、評估等。

在能力方面我懂得了如何認真、細心發(fā)現(xiàn)問題，如何耐心地解決問題等。例如班長開始只是給了我一個信貸員賬號，在做業(yè)務(wù)時，我審核不了，直接影響到我下面的工作，后來我就打電話到智盛技術(shù)有限公司尋求幫助，經(jīng)過一番折騰，我加入了qq討論群，搜集到很多信息，最后終于圓滿地完成了實習(xí)任務(wù)。

第三部分 實習(xí)建議網(wǎng)上實習(xí)比較簡單并且能學(xué)到不少東西，但與實地實習(xí)還有一定的差距。網(wǎng)上實習(xí)是個人的工作，面對的對象很單一，就是電腦而已。而實地實習(xí)的同學(xué)能踏進企業(yè)、社會，親身體驗企業(yè)的文化生活，客觀認識工作，為畢業(yè)后就業(yè)增加籌碼。我是修雙學(xué)位的同學(xué)，加入到數(shù)理金融班參加實習(xí)，由于此原因，給我造成了很多困難。班長只給我一個賬號，造成我審批不了信貸業(yè)務(wù)，實習(xí)工作無法進行，而且遇到問題時不能和其他同學(xué)討論。對此我建議，每個班應(yīng)該建立討論群，并且重視實習(xí)工作。

第三篇：風(fēng)險管理模擬試卷

一、風(fēng)險、收益與損失

風(fēng)險是指未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性。

風(fēng)險所造成的結(jié)果既可能是正面的，也可能是負面的。

風(fēng)險與收益的聯(lián)系：一方面有助于商業(yè)銀行對損失可能性和盈利可能性的平衡管理；另一方面有利于商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中主動承擔風(fēng)險。

風(fēng)險與收益的區(qū)別：損失是一個事后概念，反映的是風(fēng)險造成的實際結(jié)果（善后處理）；而風(fēng)險卻是一個事前概念，反映的是損失發(fā)生前的事物發(fā)展狀態(tài)，是用概率描述的一種可能性（事前風(fēng)險管理）。

金融風(fēng)險可能造成的損失分為預(yù)期損失（平均值，采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應(yīng)對）、非預(yù)期損失（置信區(qū)間內(nèi)的可能性，利用資本金來應(yīng)對）和災(zāi)難性損失（具有威脅的重大損失，通過購買商業(yè)保險來轉(zhuǎn)移風(fēng)險）三大類。

【典型例題】：

1、風(fēng)險是指：

A．損失的大小

B．損失的分布 C．未來結(jié)果的不確定性

D．收益的分布

考試大網(wǎng)校試題解析：答案為C。概念、記憶類。

二、風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營

1、商業(yè)銀行的經(jīng)營特征

《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第四條明確規(guī)定了“商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則，實行自主經(jīng)營，自擔風(fēng)險，自負盈虧，自我約束”。

2、風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系

第一，承擔和管理風(fēng)險是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力。

第二，風(fēng)險管理改變了商業(yè)銀行的經(jīng)營模式。粗放經(jīng)營模式轉(zhuǎn)變?yōu)榫毣芾砟Ｊ?；定性分析轉(zhuǎn)變?yōu)槎糠治觯环稚⒐芾淼饺骘L(fēng)險管理。

第三，風(fēng)險管理能夠為商業(yè)銀行風(fēng)險定價提供依據(jù)，并有效管理金融資產(chǎn)和業(yè)務(wù)組合。

第四，健全的風(fēng)險管理體系能夠為商業(yè)銀行創(chuàng)造價值。

第五，風(fēng)險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力。

在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理過程中，有兩個至關(guān)重要的因素決定其風(fēng)險承擔能力：一是資本金規(guī)模；二是商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平。

【典型例題】：

1、商業(yè)銀行的核心競爭力是：

A．吸存放貸

B．支付中介 C．貨幣創(chuàng)造

D．風(fēng)險管理

考試大網(wǎng)校試題解析：答案為D。風(fēng)險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力。

三、商業(yè)銀行風(fēng)險管理的發(fā)展

商業(yè)銀行的風(fēng)險管理模式大體經(jīng)歷了四個發(fā)展階段。

1、資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段（20世紀60年代以前）

2、負債風(fēng)險管理模式階段（20世紀60年代至70年代）

3、資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段（20世紀70年代至80年代）

4、全面風(fēng)險管理模式階段（20世紀80年代至今）

其中，全面風(fēng)險管理模式體現(xiàn)了以下先進的風(fēng)險管理理念和方法：

(1)全球的風(fēng)險管理體系。(2)全面的風(fēng)險管理范圍。(3)全程的風(fēng)險管理過程。(4)全新的風(fēng)險管理方法。(5)全員的風(fēng)險管理文化。

全面風(fēng)險管理代表了國際先進銀行風(fēng)險管理的最佳實踐，符合《巴塞爾新資本協(xié)議》和各國監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管要求，已經(jīng)成為現(xiàn)代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競爭優(yōu)勢的重要基石。

【典型例題】：下列關(guān)于先進的風(fēng)險管理理念的說法，不正確的是（）。A．風(fēng)險管理的目標是消除風(fēng)險

B．風(fēng)險管理戰(zhàn)略應(yīng)納入商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略之中，并服務(wù)于業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略 C．風(fēng)險管理是商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報的重要手段

D．商業(yè)銀行應(yīng)了解所有風(fēng)險，建立和完善風(fēng)險控制機制，對不了解或無把握控制風(fēng)險的業(yè)務(wù)，應(yīng)采取審慎態(tài)度

a

風(fēng)險管理模擬試卷

（一）一、單選題:

1、以下對風(fēng)險的理解不正確的是()。A、是未來結(jié)果的變化

B、是損失的可能性

C、是未來結(jié)果對期望的偏離 D、是未來將要獲得的損失

2、杠桿比率，是用來比較企業(yè)所有者提供資金和債權(quán)人提供融資的能力，并用以確定償債資格和能力。下列不是此內(nèi)容的是（）A、資產(chǎn)負債率

B、有形凈值債務(wù)率

C、利息償付比率（利息保障倍數(shù)）D、流動比率

3、下列不是風(fēng)險管理部門的主要職責（）A、風(fēng)險管理部門履行的一個非常具體但卻至關(guān)重要的職責,是監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險限額；

B、核準復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價模型，并協(xié)助財務(wù)控制人員進行價格評估； C、全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險狀況，為管理決策提供不可替代的輔助作用 D、風(fēng)險控制

4、假設(shè)交易部門持有三種資產(chǎn)，頭寸分別為300萬元、200萬元、100萬元，對應(yīng)的年資產(chǎn)收益率為5%、15%、和12%，該部門總的資產(chǎn)收益率是()。A、10% B、10.5% C、13% D、9.5%

5、全面風(fēng)險管理模式強調(diào)信用風(fēng)險、()和操作風(fēng)險并舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉。A、流動性風(fēng)險B、國家風(fēng)險C、法律風(fēng)險D、市場風(fēng)險

6、巴塞爾委員會將商業(yè)銀行的風(fēng)險劃分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國家風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、法律風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險的依據(jù)是()。A、按風(fēng)險事故 B、按損失結(jié)果

C、按風(fēng)險發(fā)生的范圍 D、按誘發(fā)風(fēng)險的原因

7、商業(yè)銀行經(jīng)常將貸款分散到不同的行業(yè)和領(lǐng)域，使違約風(fēng)險降低，其原因是()。A、不同行業(yè)及地域間的貸款可以進行風(fēng)險對沖

B、通過不同行業(yè)及地域間的貸款進行風(fēng)險轉(zhuǎn)移

C、利用不同行業(yè)及地域間企業(yè)的相關(guān)性來進行風(fēng)險分散 D、將貸款分散至不同行業(yè)及地域來取得規(guī)模效應(yīng)

8、一家商業(yè)銀行對所有客戶的貸款政策均一視同仁，對信用等級低以及高的均適用同樣的貸款利率，為改進業(yè)務(wù)，此銀行應(yīng)采取以下風(fēng)險管理措施()。

A、風(fēng)險分散B、風(fēng)險對沖C、風(fēng)險規(guī)避D、風(fēng)險補償

9、()不包括在市場風(fēng)險中。A、利率風(fēng)險B、匯率風(fēng)險C、操作風(fēng)險 D、商品價格風(fēng)險

10、我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理中最重要的內(nèi)容是（）。

A．信用風(fēng)險管理B．操作風(fēng)險管理C．流動性風(fēng)險管理D．市場風(fēng)險管理

11、根據(jù)《中國人民銀行關(guān)于全面推行貸款質(zhì)量五級分類管理的通知》中的貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原

b

則，在采取一切可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍無法收回，或只能收回極少部分的貸款屬于（）。A．次級類貸款B．損失類貸款C．可疑類貸款D．關(guān)注類貸款

12、()是指商業(yè)銀行已經(jīng)持有的或者是必須持有的符合監(jiān)管當局要求的資本。A、會計資本B、監(jiān)管資本C、經(jīng)濟資本D、實收資本

13、下列不是考察和分析企業(yè)非財務(wù)的因素（）A、管理層風(fēng)險與行業(yè)風(fēng)險 B、生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險 C、宏觀經(jīng)濟及自然環(huán)境 D、流動比率

14、商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營中的非預(yù)期損失則需要銀行的()來覆蓋。A、監(jiān)管資本B、會計資本C、核心資本

15、（）是指控制、管理商業(yè)銀行的一種機制或制度安排。A、商業(yè)銀行公司治理 B、商業(yè)銀行戰(zhàn)略管理 C、商業(yè)銀行內(nèi)部控制 D、商業(yè)銀行風(fēng)險管理

16、商業(yè)銀行公司治理的核心是（）。

A、在股份制結(jié)構(gòu)下保證各類股東的權(quán)利分配體系

B、在所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離的情況下，保證股東利益最大化

C、在所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離的情況下，通過信息披露制度完善股東對公司管理層的監(jiān)督

D、在所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為解決委托代理關(guān)系而建立董事會、高管層組成體系和制衡機制。

17、商業(yè)銀行的風(fēng)險管理部門結(jié)構(gòu)通常有分散型和集中型兩種，下列對于商業(yè)銀行分散型風(fēng)險管理部門結(jié)構(gòu)的缺點分析中，錯誤的是（）。A、難以絕對控制商業(yè)銀行的敏感信息 B、商業(yè)銀行無法形成長期的核心競爭力 C、不利于商業(yè)銀行形成強大的定價能力 D、不利于商業(yè)銀行的進一步發(fā)展 18、5Cs體系不包括（）。A、品德和資本、B、還款能力和抵押、C、經(jīng)營環(huán)境

D、法律環(huán)境。

19、風(fēng)險識別包括（）兩個環(huán)節(jié)。A、感知風(fēng)險和檢測風(fēng)險 B、計量風(fēng)險和分析風(fēng)險 C、感知風(fēng)險和分析風(fēng)險

D、計量風(fēng)險和監(jiān)控風(fēng)險

20、在各種風(fēng)險發(fā)生前，對風(fēng)險的類型及其產(chǎn)生的根源進行分析判斷，以便對風(fēng)險進行估算和控制，這是（）。

A、風(fēng)險識別B、風(fēng)險計量C、風(fēng)險監(jiān)測D、風(fēng)險控制

21、假設(shè)商業(yè)銀行的一個信用組合由3000萬元的A級債券和2000萬元的BBB級債券組成。A級債券和BBB級債券一年內(nèi)違約的概率分別為2%和4%，且相互獨立。如果在違約的情況下，A級債券回收率為60%，BBB級債券回收率為40%，那么該信用組合一年內(nèi)預(yù)期信用損失為（）元。A、280000

c

B、720000 C、39000 D、4000

22、（）是現(xiàn)代信用風(fēng)險管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

A、信用風(fēng)險識別B、信用風(fēng)險計量C、信用風(fēng)險監(jiān)控D、信用風(fēng)險報告

23、以下說法中不正確的是（）。A、違約頻率即通常所稱的違約率

B、違約概率和違約頻率不是同一個概念 C、違約概率和違約頻率通常情況下是相等的 D、違約概率與不良率是不可比的

24、從國際銀行業(yè)的發(fā)展經(jīng)歷來看，商業(yè)銀行客戶信用評級大致按順序經(jīng)歷了（）三個主要發(fā)展階段。

A、專家判斷法、信用評分法、違約概率模型分析 B、信用評分法、專家判斷法、違約概率模型分析 C、專家判斷法、違約概率模型分析、信用評分法

D、信用評分法、違約概率模型分析、專家判斷法

25、按照國際慣例，商業(yè)銀行對于企業(yè)和個人的信用評定一般分別采用（）。A、評級方法和評分方法 B、評級方法和評級方法 C、評分方法和評級方法

D、評分方法和評分方法

26、影響商業(yè)銀行違約損失率的因素有很多，清償優(yōu)先性屬于（）。

A、行業(yè)因素B、產(chǎn)品因素C、地區(qū)因素D、宏觀經(jīng)濟因素

27、壓力測試是一種商業(yè)銀行經(jīng)常采用的風(fēng)險管理技術(shù)，主要分為敏感性分析和（）兩種方法。A、情景分析法 B、分解分析法 C、失誤樹分析法 D、專家調(diào)查分析法

28、關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級的以下說法，正確的是（）。

A、內(nèi)部評級是專業(yè)評級機構(gòu)對特定債務(wù)人的償債能力和意愿的整體評估 B、內(nèi)部評級主要對客戶的信用風(fēng)險和債項交易風(fēng)險進行評價 C、內(nèi)部評級主要依靠專家定性判斷

D、內(nèi)部評級的評級對象主要是政府和大企業(yè)

29、()是指信用風(fēng)險管理者通過各種監(jiān)控技術(shù)，動態(tài)捕捉信用風(fēng)險指標的異常變動，判斷其是否已達到引起關(guān)注的水平或已經(jīng)超過閥值。

A、信用風(fēng)險識別B、信用風(fēng)險度量C、信用風(fēng)險監(jiān)測D、信用風(fēng)險控制

30、假定某銀行2006會計結(jié)束時共有貸款200億人民幣，其中正常貸款180億人民幣，其中一般準備8億人民幣，專項準備1億人民幣，特種準備1億人民幣，則其不良貸款撥備覆蓋率約為（）。A、5% B、5.6% C、20% D、50%

31、按照業(yè)務(wù)特點和風(fēng)險特征的不同，商業(yè)銀行的客戶可以分為（）。A、法人客戶和個人客戶

B、企業(yè)類客戶和機構(gòu)類客戶

C、單一法人客戶和集團法人客戶

D、公共客戶和私人客戶

32、根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，使用內(nèi)部評級法的銀行必須建立二維的評級系統(tǒng)，其中第一維

d

是客戶評級，第二維是（）。

A、債務(wù)人評級B、債項評級 C、不良貸款評級D、貸款評級

33、下面有關(guān)違約概率的說法，錯誤的是（）。

A、違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)不能按合同要求償還貸款本息或履行相關(guān)義務(wù)的可能性

B、在違約概率估計過程中，參考數(shù)據(jù)樣本覆蓋期限越長越好

C、計算違約概率時，參考數(shù)據(jù)樣本至少覆蓋5年期限，同時必須包括違約率相對較高的經(jīng)濟蕭條時期

D、《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人一年內(nèi)的累計違約概率與3個基點中的較高者

34、不是經(jīng)營績效類指標的是（）A、總資產(chǎn)凈回報率 B、股本凈回報率 C、成本收入比

D、不良貸款比率。

35、中國銀監(jiān)會對原國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行按照三大類七項指標進行信用風(fēng)險評估，其中包括經(jīng)營績效類指標、資產(chǎn)質(zhì)量類指標和審慎經(jīng)營類指標，以下各指標不屬于審慎經(jīng)營類指標的是（）

A、資本充足率B、股本凈回報率C、大額風(fēng)險集中度D、不良貸款撥備覆蓋率

36、對于某商業(yè)銀行的某筆貸款而言，假定其借款人的違約概率為10%，違約損失率為50%，違約風(fēng)險暴露為200萬人民幣，則該筆貸款的預(yù)期損失為（）萬人民幣。A、5 B、10 C、20 D、100

37、與單筆貸款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險識別有所不同，商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合信用風(fēng)險時，應(yīng)更加關(guān)注（）可能造成的影響。

A、管理層風(fēng)險B、生產(chǎn)風(fēng)險C、系統(tǒng)風(fēng)險D、個體風(fēng)險

38、因為資產(chǎn)之間的信用風(fēng)險發(fā)生通常是不完全相關(guān)的，因此資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險一般（）單筆資產(chǎn)信用風(fēng)險的加總。A、大于 B、小于 C、等于

D、不確定

39、在操作實踐中，商業(yè)銀行的預(yù)期損失通常以一個比率的形式表示，即預(yù)期損失率，它的計算公式為（）。

A．預(yù)期損失率=違約概率×違約損失率 B．預(yù)期損失率=違約風(fēng)險暴露×違約損失率 C．預(yù)期損失率=違約概率×違約風(fēng)險暴露 D．以上公式均不對

40、反映了商業(yè)銀行對貸款損失的彌補能力和對貸款風(fēng)險的防范能力的指標是（）。A、不良貸款率B、不良貸款撥備覆蓋率C、預(yù)期損失率 D、貸款準備充足率

41、經(jīng)濟資本主要用于規(guī)避銀行的（）

A、預(yù)期損失B、非預(yù)期損失 C、災(zāi)難性損失D、常規(guī)性損失

42、組合限額是商業(yè)銀行資產(chǎn)組合層面的限額，是組合管理的體現(xiàn)方式和管理手段之一，它可以分為（）兩類。

e

A．風(fēng)險等級限額和行業(yè)限額

B．授信集中度限額和總體組合限額 C．行業(yè)限額和集團限額 D．行業(yè)限額和產(chǎn)品限額

43、有關(guān)集團客戶的信用風(fēng)險，下列說法錯誤的是（）。A、內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁 B、連環(huán)擔保十分普遍 C、系統(tǒng)性風(fēng)險較高

D、風(fēng)險監(jiān)控難度較小

44、重視定量分析與定性分析相結(jié)合的風(fēng)險預(yù)警方法是（）。A、黑色預(yù)警法B、藍色預(yù)警法C、紅色預(yù)警法 D、橙色預(yù)警法

45、專家判斷法中的“5C’’方法不考慮的因素為（）。A、債務(wù)人資本實力 B、貸款抵押品

C、經(jīng)濟或行業(yè)周期形勢

D、信貸專家的主觀性

46、在對貸款保證人進行分析中，下面不屬于考察范圍的是（）。A、保證人的資格

B、保證人的貸款規(guī)模 C、保證的法律責任

D、保證人的財務(wù)實力

47、組合貸款層面的行業(yè)風(fēng)險屬于（）。

A、系統(tǒng)風(fēng)險B、非系統(tǒng)風(fēng)險C、特定風(fēng)險D、宏觀風(fēng)險

48、下面關(guān)于非預(yù)期損失的說法，錯誤的是（）。

A、非預(yù)期損失表示資產(chǎn)損失的波動幅度 B、非預(yù)期損失真正體現(xiàn)了銀行的風(fēng)險所在

C、非預(yù)期損失可通過提取準備金的形式加以規(guī)避

D、從計量角度來看，非預(yù)期損失是無法確切計算為某一個具體數(shù)值的

49、采用VaR方法來計算非預(yù)期損失時，需首先確定（）。A、信貸資產(chǎn)組合潛在損失的分布 B、信貸資產(chǎn)組合價值的分布

C、不同信貸資產(chǎn)組合的風(fēng)險特征 D、信貸資產(chǎn)組合的組成成分

50、“5C”方法屬于（）評級方法。

A、信用評分法B、專家判斷法C、模型法D、部分基于模型法

51、在針對單個客戶進行限額管理時，關(guān)鍵需要計算客戶的（）。A、最高債務(wù)承受能力 B、最低債務(wù)承受能力 C、平均債務(wù)承受能力 D、以上均不對

52、可防止信貸風(fēng)險過于集中于某一行業(yè)的限額管理類別是（）。A、單一客戶風(fēng)險限額 B、組合風(fēng)險限額

C、集團客戶風(fēng)險限額

D、以上均不對

53、假設(shè)某商業(yè)銀行當前賬戶中有1年期、利率為5%的2億元人民幣的定期存款，目前1年期

f

無風(fēng)險的美元和人民幣貸款的收益率分別為10%和8%，該銀行將1億元人民幣用于人民幣貸款，而另外1億元人民幣兌換成美元后用于美元貸款，同時假定不存在匯率風(fēng)險，則該銀行以上交易的利差為（）。A、3% B、4% C、5% D、8%

54、（）指的是自期權(quán)成交之日起，至到期日之前，期權(quán)的買方可在此期間內(nèi)任意時點，隨時要求期權(quán)的賣方按照期權(quán)的協(xié)議內(nèi)容，買入或賣出特定數(shù)量的某種交易標的物。A、平價期權(quán)B、歐式期權(quán)C、買入期權(quán)D、美式期權(quán)

55、假如一家銀行的外匯敞口頭寸如下，日元多頭150，馬克多頭200，英鎊多頭250，法郎空頭120，美元空頭280。用短邊法計算的總外匯敞口頭寸為（）。A、200 B、400 C、600 D、1000

56、假設(shè)商業(yè)銀行當年將100個客戶的信用等級評為BB級，第二年觀察這組客戶，發(fā)現(xiàn)有3個客戶違約，則其（）為3%。A．違約概率 B．違約頻率

C．不良債項余額在所有債項余額的占比 D．違約損失率

57、通常金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對值越（）。A、不變 B、高 C、低

D、無法判斷

58、按照《巴塞爾新資本協(xié)議》，銀行的表內(nèi)外資產(chǎn)可以分為（）兩大類。A、銀行賬戶資產(chǎn)和客戶賬戶資產(chǎn) B、銀行賬戶資產(chǎn)和交易賬戶資產(chǎn) C、負債賬戶資產(chǎn)和資本賬戶資產(chǎn) D、風(fēng)險資產(chǎn)和無風(fēng)險資產(chǎn)

59、關(guān)于商業(yè)銀行資產(chǎn)分類的會計標準和監(jiān)管標準的以下說法，不正確的（）。A、兩者所要達到的目標不同

B、隨著人們對風(fēng)險日益關(guān)注，兩者之間存在的差異將慢慢消失 C、資產(chǎn)分類的監(jiān)管標準是直接面向風(fēng)險管理的

D、資產(chǎn)分類的會計標準有強大的會計核算理論和銀行流程架構(gòu)、基礎(chǔ)信息支持

60、對資產(chǎn)的價值有：公允價值、名義價值、市場價值和內(nèi)在價值四類價值計量指標，在市場風(fēng)險計量與監(jiān)測的過程中，更具有實質(zhì)意義的是（）。A、公允價值和名義價值 B、名義價值和市場價值 C、市場價值和公允價值 D、內(nèi)在價值和市場價值

答案

風(fēng)險管理絕密全真模擬試卷

（一）g

一、單選題:

1、D

2、D

3、D

4、D 解析：5％×300/600+15%×200/600+12%×100/600=9.5％

5、D

6、D

7、C

8、D解析：風(fēng)險補償主要是指事前對風(fēng)險承擔的價格補償。對此，商業(yè)銀行應(yīng)該對信用等級高的客戶給予優(yōu)惠利率，信用等級低的客戶進行利率上浮。

9、C

10、A

11、B

12、B

13、D解析：注意分清單一法人客戶的財務(wù)狀況分析以及非財務(wù)狀況分析。

14、D

15、A

16、D

17、D

18、D

19、C 20、B

21、B解析：3000×2％×（1－60％）＋2000×4％×（1－40％）＝720000

22、B解析：信用風(fēng)險計量經(jīng)過了專家判斷法、信用評分模型和違約概率模型三個發(fā)展階段。

23、C解析：違約頻率是事后檢驗的結(jié)果，違約概率是事前預(yù)測。

24、A

25、A

26、B

27、A

28、B解析：參考教材124.其他描述主要針對外部評級。

29、C 30、D解析：（8＋1＋1）/(200-180)=50%

31、A解析：法人客戶分為企業(yè)類和機構(gòu)類，企業(yè)類又分為單一法人和集團法人。

32、B

33、B

34、D

35、B

36、B解析：200×10％×50％＝10

37、C

38、B

39、A 40、B

41、B

42、B

43、D

44、C解析：藍色預(yù)警法側(cè)重于定量分析。

h

45、D

46、B

47、A

48、C

49、A 50、B

51、A

52、B

53、B解析：10％×50％＋8％×50％－5％＝4％

54、D

55、C解析：150＋200＋250＝600 120＋280＝400

56、B

57、B

58、B

59、B 60、C

一、多選題（共 12 題）1 商業(yè)銀行的經(jīng)營原則有(ACD)。A、安全性 B、約束性 C、流動性 D、效益性

E、規(guī)模性? 2 某國家的一家銀行為避免此國的金融動蕩給銀行帶來損失，可采用的風(fēng)險管理方法有(ABCDE)。

A、積極開展國際業(yè)務(wù)來分散面臨的風(fēng)險 B、通過相應(yīng)的衍生品市場來進行風(fēng)險對沖

C、通過資產(chǎn)負債的匹配來進行自我風(fēng)險對沖 D、更多發(fā)放有擔保的貸款為銀行保險

E、提高低信用級別客戶貸款的利率來進行風(fēng)險補償 3 商業(yè)銀行的核心資本包括（AC）。

A、權(quán)益資本 B、混合性債務(wù)工具 C、公開儲備 D、未公開儲備 E、重估儲備 4 商業(yè)銀行因承擔下列風(fēng)險，獲得風(fēng)險補償而營利的是(?ACDE)。A、違約風(fēng)險 B、操作風(fēng)險 C、市場風(fēng)險 D、流動性風(fēng)險 E、結(jié)算風(fēng)險 5 以下對風(fēng)險管理與商業(yè)銀行的關(guān)系的理解正確的有(ABCDE)。A、風(fēng)險管理是商業(yè)銀行的基本職能 B、風(fēng)險管理是商業(yè)銀行實施經(jīng)營戰(zhàn)略的手段 C、風(fēng)險管理為商業(yè)銀行風(fēng)險定價提供依據(jù)

D、健全的風(fēng)險管理體系為商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價值 E、風(fēng)險管理水平直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力? 6 經(jīng)濟資本對商業(yè)銀行的管理有重要的意義，對其的理解正確的是(ACD)。A、經(jīng)濟資本是銀行為未來資產(chǎn)的非預(yù)期損失而持有的資本金 B、經(jīng)濟資本應(yīng)與商業(yè)銀行的整體風(fēng)險水平成反比

C、商業(yè)銀行會計資本的數(shù)量應(yīng)該不小于經(jīng)濟資本的數(shù)量

i

D、經(jīng)濟資本是會計資本與監(jiān)管資本的媒介 E、監(jiān)管資本有向經(jīng)濟資本分離的趨勢? 7 在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，規(guī)定對信用風(fēng)險資產(chǎn)風(fēng)險加權(quán)的計算方法有三種，分別是(CDE??)。A、基本指標法 B、內(nèi)部模型法 C、標準法

D、內(nèi)部評級初級法 E、內(nèi)部評級高級法? 8商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略中，可以降低系統(tǒng)風(fēng)險的風(fēng)險管理策略是(BCDE)。A、風(fēng)險分散 B、風(fēng)險對沖 C、風(fēng)險轉(zhuǎn)移 D、風(fēng)險規(guī)避 E、風(fēng)險補償? 9 《巴塞爾新資本協(xié)議》的三大支柱是(ACD)。

A、最低資本要求 B、信用風(fēng)險控制 C、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查 D、市場紀律約束 E、金融創(chuàng)新? 10 目前RAROC等經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法在國際先進銀行中廣泛應(yīng)用，其原因是與以往的盈利指標ROE、ROA相比，RAROC(ABC)A、可以全面反映銀行經(jīng)營長期的穩(wěn)定性和健康性

B、可以在揭示盈利性的同時，反映銀行所承擔的風(fēng)險水平C、RAROC=（收益-預(yù)期損失）/經(jīng)濟資本 D、使銀行不再注重盈利性

E、放棄了股東價值最大化的目標? 11以下風(fēng)險管理方法屬于事前管理，即在損失發(fā)生前進行的有(ABCDE)。??? A、風(fēng)險轉(zhuǎn)移 B、風(fēng)險規(guī)避 C、風(fēng)險對沖 D、風(fēng)險分散 E、風(fēng)險補償 12可以用來量化收益率的風(fēng)險或者說收益率的波動性的指標有(BC)。A、預(yù)期收益率 B、標準

C、方差 D、中位數(shù) E、眾數(shù)

二、判斷題（共 11 題）

13分散投資不能完全消除非系統(tǒng)性風(fēng)險。(錯)14商業(yè)銀行面臨的聲譽風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品的價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。(? 錯)15 1973年，布萊克、舒爾斯、默頓成功推導(dǎo)出美式期權(quán)定價的一般模型，為當時的金融衍生品定價及廣泛應(yīng)用鋪平了道路，開辟了風(fēng)險管理的全新領(lǐng)域被稱為華爾街的第二次數(shù)學(xué)革命。(錯?)16在預(yù)期收益相同的情況下，投資者總是更愿意投資標準差更小的資產(chǎn)(對)。?? 17信用風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征。(錯)18資本充足率是指資本對風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比率，這里的資本指的是賬面意義上的會計資本。(錯)19銀行實施風(fēng)險管理的目標就是要消除銀行經(jīng)營過程中的風(fēng)險。(錯)20銀行面臨風(fēng)險時應(yīng)該首先選擇風(fēng)險規(guī)避策略。(錯)21經(jīng)濟資本就是會計資本。(V)22我國商業(yè)銀行的核心資本包括普通股、優(yōu)先股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)、可轉(zhuǎn)換債券。(錯)23經(jīng)濟資本能夠用于彌補銀行的預(yù)期損失和非預(yù)期損失。(錯)

三、單選題（共 27 題）歷史上曾多次發(fā)生銀行工作人員違反公司規(guī)定私自操作給銀行造成重大經(jīng)濟損失的事故，銀

j

行面臨的這種風(fēng)險屬于(C)。

A、法律風(fēng)險 B、政策風(fēng)險 C、操作風(fēng)險 D、策略風(fēng)險? 25商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)是全面的，而非集中于同一業(yè)務(wù)，其原因是(B)。A、全面的信貸業(yè)務(wù)可以轉(zhuǎn)移系統(tǒng)性風(fēng)險

B、全面的信貸業(yè)務(wù)可以分散非系統(tǒng)性風(fēng)險 C、全面的信貸業(yè)務(wù)可以獲得規(guī)模效應(yīng) D、全面的信貸業(yè)務(wù)可以降低成本? 26在一次全國性金融危機中，某銀行遭受了嚴重損失，那么在此銀行遭受損失時首先消耗的是(A)。

A、此商業(yè)銀行的資本金 B、此商業(yè)銀行的負債部分 C、此商業(yè)銀行的收入 D、此商業(yè)銀行的現(xiàn)金流? 27以下屬于《巴塞爾新資本協(xié)議》內(nèi)容的是(B)。A、首次提出了資本充足率監(jiān)管的國際標準

B、強調(diào)商業(yè)銀行的最低資本金要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場紀律約束 C、提出市場風(fēng)險的資本要求

D、提出合格監(jiān)管資本的范圍? 28一家銀行因為大規(guī)模投資短期房地產(chǎn)市場而獲得超額的當期收益，下列判斷正確的是(C)。A、當期的高股本收益可以反映銀行經(jīng)營的穩(wěn)定性

B、當期的高股本收益可以全面揭示銀行在高收益的同時所承擔的風(fēng)險 C、評估此銀行的經(jīng)營業(yè)績應(yīng)當采用經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法RAPM D、銀行的風(fēng)險偏好可使其在長期獲得較高的收益? 29一位投資者將1萬元存入銀行，1年到期后得到本息支付共計11000元，投資的絕對收益是(A)。A、1000 B、10% C、9.9% D、10 30 以下對風(fēng)險的理解不正確的是(D)。A、是未來結(jié)果的變化 B、是損失的可能性

C、是未來結(jié)果對期望的偏離 D、是未來將要獲得的損失?

11、違約概率的估計包括兩個層面，一是單一借款人的違約概率，二是（D）所有借款人的違約概率。A、某一地區(qū) B、某一行業(yè) C、某一組合

D、某一信用等級

12、一般而言，很多因素都可能造成借款人信用風(fēng)險的提高，但以下那一因素并不會造成借款人信用風(fēng)險提高的是（C）。A、借款人財務(wù)杠桿提高 B、借款人收益波動性變大 C、利率水平降低

D、經(jīng)濟轉(zhuǎn)入蕭條

13、下面有關(guān)違約概率的說法，錯誤的是（B）。

k

A、違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)不能按合同要求償還貸款本息或履行相關(guān)義務(wù)的可能性

B、在違約概率估計過程中，參考數(shù)據(jù)樣本覆蓋期限越長越好

C、計算違約概率時，參考數(shù)據(jù)樣本至少覆蓋5年期限，同時必須包括違約率相對較高的經(jīng)濟蕭條時期 D、《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人一年內(nèi)的累計違約概率與3個基點中的較高者

14、Credit Metrics的核心思想是（Ａ）。A、組合價值的變化不僅要受到資產(chǎn)違約的影響，而且資產(chǎn)等級的變化也對其價值產(chǎn)生影響B(tài)、公司特有的資產(chǎn)分布及其資本結(jié)構(gòu)決定了公司的信用質(zhì)量特征 C、信用質(zhì)量的變化是宏觀經(jīng)濟因素變化的結(jié)果

D、債券或貸款的違約遵從泊松過程，與公司的資本結(jié)構(gòu)無關(guān)

15、一般認為，顯著影響新興市場國家主權(quán)評級的因素不包括（Ｄ）。A、該國匯率水平

B、該國通貨膨脹率水平C、違約指標 D、人均收入

16、亞洲金融危機、俄羅斯貨幣危機等極端市場狀況對銀行業(yè)造成的沉重打擊表明，商業(yè)銀行在信用風(fēng)險管理中需要進行（Ｂ）。A、風(fēng)險計量 B、壓力測試 C、風(fēng)險監(jiān)控

D、風(fēng)險分析

17、對于某商業(yè)銀行的某筆貸款而言，假定其借款人的違約概率為10%，違約損失率為50%，違約風(fēng)險暴露為200萬人民幣，則該筆貸款的預(yù)期損失為（Ｂ）萬人民幣。A、5 B、10 C、20 D、100

18、有關(guān)“貸款風(fēng)險遷徙率”這一指標，下面說法錯誤的是（Ｄ）。A、該指標衡量了商業(yè)銀行風(fēng)險變化的程度 B、該指標是一個動態(tài)指標

C、該指標表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率

D、該指標代表了大量銀行貸款或交易組合在整個經(jīng)濟周期內(nèi)的平均損失

19、商業(yè)銀行在貸款定價過程中，用來確定一筆貸款潛在違約成本的數(shù)據(jù)不包括（Ｂ）。A、借款者信用狀況的數(shù)據(jù) B、部門成本的數(shù)據(jù) C、違約風(fēng)險暴露的數(shù)據(jù) D、擔保品價值的數(shù)據(jù)

20、在信用風(fēng)險管理過程中，商業(yè)銀行需要使用反映客戶盈利能力、營運能力、資產(chǎn)流動性等情況的財務(wù)指標來進行客戶信用風(fēng)險識別，以下各財務(wù)比率不屬于營運能力指標的是（Ｄ）。A、存貨周轉(zhuǎn)率B、資產(chǎn)回報率C、權(quán)益收益率D、資產(chǎn)負債率

第一章 風(fēng)險管理基礎(chǔ)

風(fēng)險管理是指如何在一個肯定有風(fēng)險的環(huán)境里把風(fēng)險減至最低的管理過程。

近些年來，伴隨經(jīng)濟和金融全球化發(fā)展不斷深入，全球各類型的金融機構(gòu)也面臨著日益嚴重的金融風(fēng)險。

為了應(yīng)對這些金融風(fēng)險，巴塞爾委員會出臺《巴塞爾新資本協(xié)議》，新協(xié)議的出臺，標志著國際金融領(lǐng)域的“游戲規(guī)則”發(fā)生了重大的變化。新協(xié)議相比于老協(xié)議，提高了資本監(jiān)管的風(fēng)險敏感度。

從2010年開始，我國的商業(yè)銀行將逐步實施《巴塞爾新資本協(xié)議》。

l

1.1風(fēng)險與風(fēng)險管理 1.1.1風(fēng)險與收益

學(xué)習(xí)目的：掌握風(fēng)險的含義，風(fēng)險與收益、損失的關(guān)系。

1、風(fēng)險的定義：未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性。

風(fēng)險所造成的結(jié)果可能是正面的可能是負面的。

比如，中央銀行上調(diào)基準利率。

2、風(fēng)險與收益的關(guān)系：

（1）有助于商業(yè)銀行對損失的可能性和收益的可能性的平衡管理，防止過度關(guān)注損失的可能而忽視機構(gòu)的盈利和發(fā)展；

（2）有利于其在經(jīng)營管理活動中主動承擔風(fēng)險，采取現(xiàn)代風(fēng)險管理方法，遵循風(fēng)險與收益匹配的原則，促進商業(yè)銀行優(yōu)勢業(yè)務(wù)的發(fā)展。

3、風(fēng)險與損失的關(guān)系：

（1）風(fēng)險通常采用損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來計算，但是決不等同于風(fēng)險本身；

（2）損失是一個事后概念，風(fēng)險是一個事前概念（損失發(fā)生前的狀態(tài)），故風(fēng)險和損失是不可能同時并存的事物發(fā)展的兩種狀態(tài)；

（3）金融風(fēng)險可能造成的損失分為：

預(yù)期損失（EL）--提取損失準備金、沖減利潤

非預(yù)期損失（UL）--資本金

災(zāi)難性損失（SL）--商業(yè)保險；嚴格限制高風(fēng)險業(yè)務(wù)（衍生產(chǎn)品）[例題]下列關(guān)于金融風(fēng)險造成的損失的說法，錯誤的是(C)。

A.金融風(fēng)險可能造成的損失可以分為三種：預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失 B.商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應(yīng)對和吸收預(yù)期損失 C.商業(yè)銀行通常用存款來應(yīng)對非預(yù)期損失

D.商業(yè)銀行對于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，一般需要通過保險手段來轉(zhuǎn)移 1.1.2風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營

學(xué)習(xí)目的：理解風(fēng)險管理對商業(yè)銀行經(jīng)營的重要意義和作用。

銀行是經(jīng)營風(fēng)險的金融機構(gòu)，以經(jīng)營風(fēng)險為其盈利的根本手段。

商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則。

風(fēng)險管理是商業(yè)銀行經(jīng)營和管理的核心內(nèi)容之一。

風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系體現(xiàn)在五個方面：

（1）承擔和管理風(fēng)險是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力。

比如：高端客戶的私人銀行業(yè)務(wù)；做市商

（2）風(fēng)險管理從根本上改變了商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式。

（3）風(fēng)險管理為商業(yè)銀行風(fēng)險定價政策提供依據(jù)，并有效管理商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)組合。

（4）健全的風(fēng)險管理體系為商業(yè)銀行創(chuàng)造價值。

（5）提高風(fēng)險管理水平不僅是商業(yè)銀行生存發(fā)展的需要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切需求。

兩大因素決定商業(yè)銀行的風(fēng)險承受能力：資本金規(guī)模和風(fēng)險管理水平。[例題]在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，(D)決定其風(fēng)險承擔能力。A.資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平 B.資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平 C.資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平

D.資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平

解題技巧單選題

1．下列關(guān)于金融風(fēng)險造成的損失的說法，不正確的是（）。

A．金融風(fēng)險可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失

B．商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應(yīng)對和吸收預(yù)期損失

m

C．商業(yè)銀行通常依靠中央銀行救助來應(yīng)對非預(yù)期損失

D．商業(yè)銀行對于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，一般需要通過保險手段來轉(zhuǎn)移

正確答案：C 2．在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，（）決定其風(fēng)險承擔能力。A．資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平 B．資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平 C．資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平

D．資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平

正確答案：D 3．20世紀60年代，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理進入（）。

A．資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段

B．資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段

C．全面風(fēng)險管理模式階段

D．負債風(fēng)險管理模式階段

正確答案：D 4．下列關(guān)于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理模式的說法，不正確的是（）。

A．資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式重點強調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負債業(yè)務(wù)風(fēng)險的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標互相代替和資產(chǎn)分散，實現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險控制 B．缺口分析和久期分析是資產(chǎn)風(fēng)險管理模式的重要分析手段

C．20世紀60年代以前：商業(yè)銀行的風(fēng)險管理屬于資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段

D．1988年《巴塞爾資本協(xié)議》的出臺，標志著國際銀行業(yè)全面風(fēng)險管理原則體系基本形成 正確答案：B

5．全面風(fēng)險管理體系有三個維度，下列選項不屬于這三個維度的是（）。

A．企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模

B．企業(yè)的目標

C．全面風(fēng)險管理要素

D．企業(yè)的各個層級

正確答案：A

6．下列關(guān)于風(fēng)險的說法，正確的是（）。

A．對大多數(shù)銀行來說，存款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源

B．信用風(fēng)險只存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于表外業(yè)務(wù)中

C．對于衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失一般小于衍生產(chǎn)品的名義價值，因此其潛在風(fēng)險可以忽略不計

D．從投資組合角度出發(fā)，交易對手的信用級別下降可能會給投資組合帶來損失

正確答案：D

7．下列關(guān)于流動性風(fēng)險的說法，不正確的是（）。

A．流動性風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，形成的原因單一，通常被視為獨立的風(fēng)險

B．流動性風(fēng)險包括資產(chǎn)流動性風(fēng)險和負債流動性風(fēng)險

C．流動性風(fēng)險是商業(yè)銀行無力為負債的減少和／或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險

D．大量存款人的擠兌行為可能會使商業(yè)銀行面臨較大的流動性風(fēng)險

正確答案：A

8．下列關(guān)于國家風(fēng)險的說法，正確的是（）。A．國家風(fēng)險可以分為政治風(fēng)險、社會風(fēng)險和經(jīng)濟風(fēng)險 B．在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟金融活動也存在國家風(fēng)險

C．在國際金融活動中，個人不會遭受因國家風(fēng)險所帶來的損失

D．國家風(fēng)險通常是由債權(quán)人所在國家的行為引起的，它超出了債務(wù)人的控制范圍

正確答案：A

9．商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略不包括（）。

A．風(fēng)險分散

B．風(fēng)險對沖

C．風(fēng)險規(guī)避

D．風(fēng)險隱藏

正確答案：D 10．下列關(guān)于風(fēng)險管理策略的說法，正確的是（）。

n

A．對于由相互獨立的多種資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合，只要組成的資產(chǎn)個數(shù)足夠多，其系統(tǒng)性風(fēng)險就可以通過分散化的投資完全消除

B．風(fēng)險補償是指事前（損失發(fā)生以前）對風(fēng)險承擔的價格補償 C．風(fēng)險轉(zhuǎn)移只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險

D．風(fēng)險規(guī)避可分為保險規(guī)避和非保險規(guī)避

正確答案：B 11．下列關(guān)于資本的說法，正確的是（）。A．經(jīng)濟資本也就是賬面資本

B．會計資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本

C．經(jīng)濟資本是商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金

D．監(jiān)管資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實際風(fēng)險水平的資本

正確答案：C 12．經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率（RAROC）的計算公式是（）。A．RAROC=（收益-預(yù)期損失）÷非預(yù)期損失 B．RAROC=（收益-非預(yù)期損失）÷預(yù)期損失 C．RAROC=（非預(yù)期損失-預(yù)期損失）÷收益 D．RAROC=（預(yù)期損失-非預(yù)期損失）÷收益

正確答案：A

13．下列關(guān)于事件的說法，不正確的是（）。

A．概率描述的是偶然事件，是對未來發(fā)生的不確定性中的數(shù)量規(guī)律進行度量

B．不確定性事件是指，在相同的條件下重復(fù)一個行為或試驗，所出現(xiàn)的結(jié)果有多種，但具體是哪種結(jié)果事前不可預(yù)知

C．確定性事件是指，在不同的條件下重復(fù)同一行為或試驗，出現(xiàn)的結(jié)果也是相同的 D．在每次隨機試驗中可能出現(xiàn)、也可能不出現(xiàn)的結(jié)果稱為隨機事件

正確答案：C

14．隨機變量x的概率分布表如下： K l 4 lO P 20％ 40％ 40％

則隨機變量x 的期望值是（）。

A．5．8

B．6．0

C．4．0

D．4．8

正確答案：A

l5．下列關(guān)于經(jīng)濟合作與發(fā)展組織（OECD）的公司治理觀點的說法，不正確的是（）。A．治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)確保經(jīng)理對公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對管理人員的有效監(jiān)督

B．公司治理應(yīng)當維護股東的權(quán)利，確保包括小股東和外國股東在內(nèi)的全體股東受到平等的待遇

C．如果股東權(quán)利受到損害，他們應(yīng)有機會得到有效補償

D．治理結(jié)構(gòu)應(yīng)當確認利益相關(guān)者的合法權(quán)利，并且鼓勵公司和利益相關(guān)者為創(chuàng)造財富和工作機會以及為保持企業(yè)財務(wù)健全而積極地進行合作

正確答案：A

16．下列關(guān)于收益計量的說法，正確的是（）。

A．相對收益是對投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕

o

對量

B．資產(chǎn)多個時期的對數(shù)收益率等于其各時期對數(shù)收益率之和 C．資產(chǎn)多個時期的百分比收益率等于其各時期百分比收益率之和 D．百分比收益率衡量了絕對收益

正確答案：B

17．假定股票市場一年后可能出現(xiàn)5種情況，每種情況所對應(yīng)的概率和收益率如下表所示．

概率 0.05 0.20 0.15 0.25 0.35 1 收益率 50％ 15％-l0％-25％ 40％

則一年后投資股票市場的預(yù)期收益率為（）。

A．18．25％

B．27．25％

C．11．25％

D．11．75％

正確答案：D

18．下列關(guān)于商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略基本內(nèi)容的說法，不正確的是（）。A．商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略分為戰(zhàn)略目標和實現(xiàn)路徑

B．戰(zhàn)略目標可以分為戰(zhàn)略愿景、階段性戰(zhàn)略目標和主要發(fā)展指標等 C．戰(zhàn)略目標決定了實現(xiàn)路徑

D．各家商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標應(yīng)當是一致的 正確答案：D

19．正態(tài)隨機變量x的觀測值落在距均值的距離為2倍標準差范圍內(nèi)的概率約

為（）。

A．68％ B．95％ C．32％ D．50％

正確答案：B

20．下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理模式經(jīng)歷的四個發(fā)展階段的說法，不正確的是（）。A．資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，強調(diào)保證商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性

B．負債風(fēng)險管理模式階段，西方商業(yè)銀行由積極性的主動負債變?yōu)楸粍迂搨?/p>

C．資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段，重點強調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負債業(yè)務(wù)風(fēng)險的協(xié)調(diào)

D．全面風(fēng)險管理模式階段，金融衍生產(chǎn)品、金融工程學(xué)等一系列專業(yè)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理

正確答案：B

21．下列關(guān)于信用風(fēng)險的說法，正確的是（）。A．信用風(fēng)險只有當違約實際發(fā)生時才會產(chǎn)生

B．對商業(yè)銀行來說，貸款是唯一的信用風(fēng)險來源 C．信用風(fēng)險包括違約風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險等主要形式 D．交易對手信用評級的下降不屬于信用風(fēng)險

正確答案：C

p

第四篇：信貸部門職工風(fēng)險管理工作匯報

信貸部門職工風(fēng)險管理工作匯報

XXXX年的X（例如：初夏）季節(jié)的某日，在驕陽的照耀下，我懷著對未來的無比憧憬走進了XX銀行。那是我以工作者的身份踏入XX銀行的第一天，亦是自那天開始我與風(fēng)險管理結(jié)下了不解之緣。

初入銀行，我從事的是信貸部門XX職位工作。那時的我剛剛走出大學(xué)校園，初涉風(fēng)險管理的實踐工作，對銀行的業(yè)務(wù)還不是特別的熟悉，對于如何將自身的專業(yè)知識落實于實際工作之中還較為茫然。為發(fā)揮好自身的專業(yè)能力，做好銀行的風(fēng)險管理工作，完成自身的信貸工作業(yè)務(wù)，我再次拿起書本，開始對銀行的各項業(yè)務(wù)進行系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，跟隨老一輩銀行工作者學(xué)習(xí)信貸業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)容，并不斷的進行研究，積極參加銀行舉辦的各項培訓(xùn)活動，不斷在工作中積累經(jīng)驗，讓自己的能力能夠盡快的得到提高。為了做好信貸業(yè)務(wù)，我總是會在接觸業(yè)務(wù)之前做好風(fēng)險管理的準備與研究工作，時常為一個業(yè)務(wù)而通宵鉆研。通過我自身不懈的努力，終于我對于信貸工作不在茫然，而是能夠很好的將自身的理論知識結(jié)合到工作之中，使得我自身的能力得到充分的發(fā)揮，我的工作業(yè)績也在逐步的提升，這讓我感到無比的興奮，我的努力沒有白費，這更加激發(fā)了我的工作興趣，讓我進一步的努力。經(jīng)過不斷的鉆研與鍛煉，我漸漸掌握了信貸工作的要點，充分的了解了風(fēng)險管理在信貸工作中存在的意義，也懂得了如何在工作中發(fā)揮自身的長處，我的工作表現(xiàn)也逐漸得到了同時與領(lǐng)導(dǎo)的認可，這讓我越發(fā)的熱愛著風(fēng)險管理這項工作。

時光在不知不覺中悄然渡過，當我全身心投入到對工作業(yè)務(wù)的鉆研與努力的時候，卻不經(jīng)意間發(fā)現(xiàn)我已經(jīng)與風(fēng)險管理緊密相處了X年的時間。在X年的時間里，我時刻與風(fēng)險管理相接處，時刻為風(fēng)險管理而奔波，“信貸離不開風(fēng)險、風(fēng)險離不開管理”，這是我在多年工作中總結(jié)出的經(jīng)驗，做好風(fēng)險管理就是為信貸業(yè)務(wù)工作打基礎(chǔ)，就是在提高自身的業(yè)務(wù)績效。

如今，我已不再是青澀而懵懂的新近小職員，在XX年的時光中，我在歷練中逐步成長，在業(yè)務(wù)上不斷付出，優(yōu)秀的業(yè)績是我努力的標識。那一張張布滿數(shù)字的紙張，那一摞摞向書籍般厚的資料是我奮戰(zhàn)風(fēng)險管理的痕跡。風(fēng)險管理X年，我為信貸做貢獻。

第五篇：信貸全流程風(fēng)險管理研究(

信貸全流程風(fēng)險管理研究（信貸全流程風(fēng)險管理，是商業(yè)銀行把全面風(fēng)險管理思想、審慎、規(guī)范、穩(wěn)健的經(jīng)營理念和精細化的辦事文化運用到信貸流程管理領(lǐng)域的理論創(chuàng)新和實踐探索。信貸業(yè)務(wù)作為目前我國商業(yè)銀行的主體資產(chǎn)業(yè)務(wù)，具有管理周期長、運行環(huán)節(jié)多、風(fēng)險防控難的經(jīng)營特點，特別是隨著近年來宏觀經(jīng)濟金融形勢跌宕起伏和產(chǎn)業(yè)行業(yè)政策的不斷調(diào)整，各類客戶的經(jīng)營風(fēng)險和道德風(fēng)險更加復(fù)雜多樣，信貸風(fēng)險管理的難度不斷加大。在這種形勢下，信貸運作流程中任何一個環(huán)節(jié)管理不到位，都可能導(dǎo)致整個信貸風(fēng)險控制鏈條的失效，甚至造成無法挽回的資金損失。因此，商業(yè)銀行實施信貸風(fēng)險管理，必須緊扣信貸流程的各個環(huán)節(jié)，嚴密防控各種可能的風(fēng)險隱患，把風(fēng)險管理始終貫穿于信貸運營的全過程。

信貸全流程風(fēng)險管理的基本內(nèi)涵

信貸全流程風(fēng)險管理是商業(yè)銀行對信貸運行風(fēng)險實行全過程控制的管理模式。按照這一模式，商業(yè)銀行將信貸經(jīng)營過程分解為若干個重要環(huán)節(jié)，科學(xué)設(shè)定各環(huán)節(jié)的管理內(nèi)容、管理標準和管理要求，按照有效制衡的原則，把各環(huán)節(jié)的風(fēng)險管理職責落實到具體的部門和崗位，通過對各節(jié)點的精細化管理來實現(xiàn)信貸風(fēng)險控制的目的。信貸全流程風(fēng)險管理是信貸風(fēng)險管理系統(tǒng)的重要組成部分，在整個信貸風(fēng)險管理的浩大體系中，信貸全流程風(fēng)險管理從信貸業(yè)務(wù)流程的角度來把控風(fēng)險，所分析、研究、管理的對象主要是具體的信貸業(yè)務(wù)辦理中所隱含或顯露出來的風(fēng)險，側(cè)重于從信貸業(yè)務(wù)微觀作業(yè)層面提出風(fēng)險防控措施。信貸全流程風(fēng)險管理主要包括以下四個方面的基本內(nèi)涵：

(一)信貸全流程風(fēng)險管理的目標。

信貸全流程風(fēng)險管理所要達到的目標，簡而言之就是要在高效率地辦理信貸業(yè)務(wù)的同時實現(xiàn)對風(fēng)險的有效防控。這是一個多維的目標體系，可以分解成五個層次的具體目標：一是有效識別、計量、監(jiān)控和化解信貸業(yè)務(wù)運行過程中各環(huán)節(jié)的風(fēng)險隱患，將信貸風(fēng)險控制在可接受范圍內(nèi)，確保信貸資產(chǎn)安全，這也是實施信貸全流程風(fēng)險管理的核心目標。二是信貸操作合法合規(guī)，確保信貸業(yè)務(wù)運行符合有關(guān)法律、法規(guī)和銀行自身的管理規(guī)定，堅守法律底線和制度底線。三是信貸執(zhí)行完美地貫徹、落實、體現(xiàn)全行業(yè)務(wù)發(fā)展的戰(zhàn)略部署，符合全行經(jīng)營管理的決策要求，確保信貸運行符合銀行的發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營定位。四是以科學(xué)的流程設(shè)計和高效的信貸服務(wù)，確保信貸運行效率的持續(xù)提高，適應(yīng)市場競爭的需要，提升客戶滿意度。五是通過準確到位的信貸運行，到期安全回收貸款本息，確保信貸經(jīng)營取得合理收益，實現(xiàn)效益性與流動性、安全性的圓滿統(tǒng)一。

(二)信貸全流程風(fēng)險管理的對象。

信貸全流程風(fēng)險管理涵蓋信貸運行的整個流程，包括貸前、貸中和貸后的各個環(huán)節(jié)，主要作用對象是信貸運行的三個基本要素，通過對這些基本要素的管理，達到有效控制風(fēng)險的目的。一是對員工及其行為的管理。員工是信貸作業(yè)的主體，也是風(fēng)險管理的重點對象。信貸業(yè)務(wù)操作中，既要避免出現(xiàn)道德風(fēng)險，也要防止發(fā)生能力風(fēng)險，需要在員工履職水平、執(zhí)行能力、專業(yè)水準等三方面實施有效管理，使信貸人員的規(guī)范操作意識和能力符合信貸風(fēng)險管理的要求。二是對借款人的管理。首先是對借款人作為社會人主要特征的考量，對照信貸條件，從人品、能力、修養(yǎng)、操守等各方面予以全面評價，從源頭上把控好準入風(fēng)險；其次是對借款人經(jīng)濟行為的管理，保持對其經(jīng)營管理活動的持續(xù)觀察，從有利于信貸資產(chǎn)安全的角度對借款人的不當行為予以約束和規(guī)范；再次是對借款人擔保物的動態(tài)估值和管理，對擔保人和押品的變化予以持續(xù)關(guān)注，確保擔保足值、合法、有效。三是對資金的管理。跟蹤信貸資金的流向、流量，加強對資金用途的貸后監(jiān)管，使信貸資金使用符合法律規(guī)定，符合監(jiān)管要求，符合貸款人利益。

(三)信貸全流程風(fēng)險管理的手段。

信貸全流程風(fēng)險管理的手段概括起來主要有五類：一是制度手段。通過建立完備的制度體系，對信貸業(yè)務(wù)流程各崗位、各環(huán)節(jié)、各步驟進行明確的規(guī)范，用嚴密的制度覆蓋信貸全流程，任何環(huán)節(jié)都不留管理真空，切實做到以制度優(yōu)化管理，以制度約束行為，以制度規(guī)范操作。二是經(jīng)濟手段。建立和完善信貸運行的激勵約束機制，充分利用經(jīng)濟杠桿，增強員工合規(guī)操作的內(nèi)在驅(qū)動力。三是行政手段。以指令性規(guī)定對信貸經(jīng)營活動作出剛性約束，明確可為與不可為的界限，確保信貸經(jīng)營沿著正軌運行。包括信貸準入條件的規(guī)定，貸款限制性條件的要求，信貸指標指令性計劃的下達等。四是技術(shù)手段。運用經(jīng)濟學(xué)、統(tǒng)計學(xué)分析工具和信息科技手段，對信貸風(fēng)險進行有效識別和量化分析，采用技術(shù)防控措施防范和化解信貸操作風(fēng)險。五是文化手段。建立信貸風(fēng)險管理的理念文化、制度文化、執(zhí)行文化，形成信貸風(fēng)險控制的強大理念傳導(dǎo)力、文化規(guī)范力和精神推動力。

(四)信貸全流程風(fēng)險管理的特點。

信貸全流程風(fēng)險管理的特點主要體現(xiàn)在三個方面：一是注重過程控制。信貸全流程風(fēng)險管理把風(fēng)險管理貫穿于信貸業(yè)務(wù)的每個崗位、每個人員、每個環(huán)節(jié)、每個步驟，形成環(huán)環(huán)相連、環(huán)環(huán)緊扣、環(huán)環(huán)制約的管理鏈條。二是強調(diào)精細運作。信貸全流程風(fēng)險管理體現(xiàn)風(fēng)險的全過程監(jiān)管和全方位控制，每一個環(huán)節(jié)都有具體和量化的標準，都滲透著精細化管理的要求，信貸操作的每一個細節(jié)都置于嚴密的制度約束和控制之下，它是對原來的粗放型信貸經(jīng)營行為的顛覆和揚棄。三是關(guān)注動態(tài)變化。信貸全流程風(fēng)險管理高度關(guān)注國內(nèi)外經(jīng)濟金融形勢的變化，高度關(guān)注產(chǎn)業(yè)、行業(yè)的發(fā)展，高度關(guān)注同業(yè)競爭策略的調(diào)整，高度關(guān)注企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的動態(tài)，及時采取有效應(yīng)對措施，保持貸款生命周期與經(jīng)濟周期的協(xié)調(diào)，與企業(yè)關(guān)鍵生命周期的匹配，實現(xiàn)信貸合理投放。

實施信貸全流程風(fēng)險管理的重要意義

實施信貸全流程風(fēng)險管理不僅是商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理水平的具體體現(xiàn)，更是對商業(yè)銀行經(jīng)營理念、管理模式、業(yè)務(wù)流程和作業(yè)標準的綜合檢驗和提升，對商業(yè)銀行具有特殊的作用和意義。

1.信貸全流程風(fēng)險管理是防范化解信貸風(fēng)險的現(xiàn)實要求。后金融危機時代的形勢表明，商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境的不確定性顯著增加，需要更加重視信貸風(fēng)險管理，信貸運行必須更加穩(wěn)健、更加精細；信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)營特點說明，信貸運行環(huán)節(jié)多、鏈條長，每個節(jié)點都蘊含著風(fēng)險，需要采取更加全面、更加嚴格的措施來管理細節(jié)，控制風(fēng)險；商業(yè)銀行經(jīng)營管理的實踐證明，信貸操作部位出現(xiàn)的風(fēng)險是導(dǎo)致信貸事實風(fēng)險的重要因素，對信貸流程各個環(huán)節(jié)的控制必須更加審慎，更加精細。所有這些都對深入實施信貸全流程風(fēng)險管理提出了迫切要求。

2.信貸全流程風(fēng)險管理是提升銀行核心競爭力的重要引擎。信貸競爭力是商業(yè)銀行的核心競爭力，信貸競爭力的強弱，不僅體現(xiàn)在對優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)的營銷效率上，而且反映在信貸風(fēng)險的把握和控制中。當前我國正處于轉(zhuǎn)型升級的關(guān)鍵時期，豐昕業(yè)面臨的經(jīng)營環(huán)境復(fù)雜多變，風(fēng)險控制形勢嚴峻，與此同時，金融同業(yè)競爭進一步加劇，對優(yōu)良客戶、優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)的爭奪更加激烈，要在嚴酷的同業(yè)競爭中贏得主動，就必須以客戶需求為導(dǎo)向，在嚴格控制風(fēng)險的前提下提高信貸辦事效率，這有賴于通過信貸全流程風(fēng)險管理的實施，實現(xiàn)對信貸運作效率的持續(xù)提升和對信貸操作風(fēng)險的強力管控。

3.信貸全流程風(fēng)險管理是建設(shè)流程銀行的重要實踐。信貸全流程風(fēng)險管理打破了原有部門銀行的管理模式，把信貸風(fēng)險管理全過程作為一個完整的價值鏈條，以解析信貸業(yè)務(wù)流程為切入點，對每個信貸環(huán)節(jié)科學(xué)設(shè)置風(fēng)險管理指標，對風(fēng)險管理人員提出明確的作業(yè)標準和管理要求，嚴密監(jiān)控與評審信貸流程運行績效，并適時進行流程優(yōu)化和再造，進而實現(xiàn)信貸風(fēng)險控制的總體目標。這種管理模式始終圍繞業(yè)務(wù)流程進行規(guī)劃與建設(shè)，弱化了部門概念，強調(diào)業(yè)務(wù)流程各環(huán)節(jié)之間的協(xié)同運作，更加注重整體目標，符合部門銀行向流程銀行轉(zhuǎn)變的總體趨勢。

4.信貸全流程風(fēng)險管理是適應(yīng)外部監(jiān)管的客觀需要。近年來，國家對商業(yè)銀行監(jiān)管的力度逐漸加大，監(jiān)管標準進一步提高，監(jiān)管手段也更趨多樣化，其中信貸風(fēng)險監(jiān)管始終是重中之重。特別是近期銀監(jiān)會頒布的“三個辦法一個指引”，對商業(yè)銀行加強信貸管理的過程控制提出了更高要求。為對接監(jiān)管當局的監(jiān)管要求，商業(yè)銀行必須主動改進信貸風(fēng)險管理模式，進一步加強流程管理和過程控制，積極構(gòu)筑與外部監(jiān)管嚴密對接的有效路徑。

信貸全流程風(fēng)險管理的核心環(huán)節(jié)

從信貸實踐看，貸款準入管理、抵質(zhì)押品管理、授信執(zhí)行管理、貸款資金管理、到期收回管理是信貸全流程風(fēng)險管理的五個核心環(huán)節(jié)，這五個環(huán)節(jié)緊密聯(lián)系、互為依托，分別在信貸風(fēng)險控制過程中扮演重要角色，共同構(gòu)成信貸風(fēng)險管理流程的完整鏈條。

1.貸款準入管理——信貸對象的“篩選器”。貸款準入管理是商業(yè)銀行在信貸審批前，按照自身的發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營定位，對有貸款需求的客戶和項目進行初選、評估、立項等前期準備工作。貸款準入管理直接決定什么樣的客戶和項目能夠獲得銀行的信貸資源，其既是信貸流程的起始環(huán)節(jié)，也是信貸風(fēng)險防控的第一道防線。貸款準入管理的目標是從源頭上控制風(fēng)險，對不符合準入條件的客戶，無論面臨多大的壓力，都要敢于說不；對基本符合準入條件的客戶要多方審視，慎之又慎；對符合準入條件、各項指標優(yōu)秀的客戶和項目，要盡可能優(yōu)先受理。

2.抵質(zhì)押品管理——客戶風(fēng)險的“緩沖器”。抵質(zhì)押品作為銀行貸款的第二還款來源，是第一還款來源的重要補充。抵質(zhì)押品管理從強化第二還款來源管理著手，對抵質(zhì)押品分類、價值評估、抵(質(zhì))押擔保設(shè)立與變更、押品和權(quán)屬證書保管、押品返還與處置等環(huán)節(jié)實施針對性管理，為銀行債權(quán)提供有效的安全保障。在當前銀行對客戶還貸來源控制力不強、保證擔保整體代償水平較低的情況下，抵質(zhì)押品作為借款人違約時銀行可以依法占有和處分的資產(chǎn)，在甄別借款人道德風(fēng)險、保證債務(wù)契約有效執(zhí)行、緩釋客戶經(jīng)營風(fēng)險等方面具有十分重要的作用。

3.授信執(zhí)行管理——信貸運行的“控制器”。授信執(zhí)行管理是商業(yè)銀行基于信貸決策與執(zhí)行相統(tǒng)一的要求，在信貸業(yè)務(wù)審批通過直至以非清收處置方式收回信貸資金本息的信貸運行過程中，對借款合同簽訂、履行用信條件、資金支付審核、資金支付方式等環(huán)節(jié)進行監(jiān)督和控制，是從執(zhí)行層面確保信貸審批方案有效落實的重要手段。從這個意義上說，授信執(zhí)行水平高低是一家行的依法合規(guī)意識、決策傳導(dǎo)狀況和貫徹執(zhí)行能力在信貸運行領(lǐng)域的集中體現(xiàn)，如果授信執(zhí)行管理不嚴格、授信執(zhí)行不到位，再嚴謹?shù)氖谛艑徟紝⑹ヒ饬x。

4.貸款資金管理——資金流動的“監(jiān)測器”。貸款資金管理是商業(yè)銀行采取賬戶監(jiān)管等手段，對客戶獲得貸款以后的資金流向和用途等情況進行跟蹤監(jiān)測，通過及時準確地掌握貸款資金的運動軌跡，對客戶風(fēng)險提前進行識別和判斷。從信貸經(jīng)營管理的實踐情況看，客戶獲得銀行貸款后，其對貸款資金的運用動向，不僅能夠反映企業(yè)的經(jīng)營狀況，也包含著許多風(fēng)險提示信息。因此，從資金流動的角度加強貸后監(jiān)測，并根據(jù)監(jiān)測到的資金異動等各類風(fēng)險信號，果斷采取針對性的防控措施，是降低銀行資金損失風(fēng)險的有效手段。

5.到期收回管理——貸款資金的“回收器”。貸款到期收回是一個完整的信貸業(yè)務(wù)循環(huán)周期實現(xiàn)完美收官的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，也是商業(yè)銀行信貸資金價值創(chuàng)造的兌現(xiàn)階段。貸款到期收回管理通過對到期信貸業(yè)務(wù)的資金回收方式、抵質(zhì)押關(guān)系處理、貸款展期或周轉(zhuǎn)等信貸事項進行規(guī)范處理，既能夠有效減少銀行資金沉淀、防止不良貸款產(chǎn)生，又能夠保證信貸資金在取得經(jīng)營收益的基礎(chǔ)上再次投入新的信貸循環(huán)周期。

實施信貸全流程風(fēng)險管理的策略選擇

(一)嚴把貸款準入管理關(guān)——重點加強行業(yè)、區(qū)域、客戶三個維度的準入管理。

1.行業(yè)準入。行業(yè)準入管理要做到“三個到位”。一是行業(yè)分析研究要到位。要對客戶所處行業(yè)開展前瞻性的分析和研判，包括借款人所處行業(yè)的成本結(jié)構(gòu)、行業(yè)集中度、行業(yè)所處的生命周期以及行業(yè)整體競爭等情況，綜合判斷該行業(yè)對借款人的影響程度。在此基礎(chǔ)上，積極介入符合產(chǎn)業(yè)規(guī)劃要求、國家鼓勵發(fā)展的行業(yè)，從嚴把握“兩高一?！毙袠I(yè)，審慎進入傳統(tǒng)行業(yè)和進入壁壘較低的行業(yè)。二是行業(yè)政策管理要到位。要根據(jù)不同的行業(yè)特點細化行業(yè)信貸指引，明確信貸準入和信貸退出標準，對行業(yè)內(nèi)客戶實施名單制管理。三是行業(yè)限額管理要到位。對“兩高一?！?、發(fā)展前景一般或潛在風(fēng)險較大的行業(yè)，要前瞻性地核定并控制行業(yè)授信總量，客戶用信總額不得突破行業(yè)授信限額。

2.區(qū)域準入。區(qū)域準入管理要堅持“三條原則”。一是優(yōu)勢區(qū)域優(yōu)先發(fā)展原則。對當?shù)亟?jīng)濟發(fā)達、市場體系完善、金融生態(tài)良好、信貸管理規(guī)范的區(qū)域要實行資源傾斜、擴大權(quán)限，賦予更多的自主準入權(quán)；二是一般區(qū)域有重點發(fā)展原則。對經(jīng)濟發(fā)展和金融生態(tài)環(huán)境一般的區(qū)域，要重點發(fā)展具有當?shù)靥厣蛢?yōu)勢的業(yè)務(wù)，并賦予其相應(yīng)領(lǐng)域的自主準入權(quán)，力求把業(yè)務(wù)做精做細做好；三是限制區(qū)域限制發(fā)展原則。對經(jīng)濟欠發(fā)達、金融生態(tài)環(huán)境不好的區(qū)域，要適度上收自主準入權(quán)，重點發(fā)展第二還款來源充足的信貸業(yè)務(wù)及低信用風(fēng)險業(yè)務(wù)。

3.客戶準入?？蛻魷嗜牍芾硎琴J款準入的管理重點與管理難點。其核心思路是通過實施客戶發(fā)起戰(zhàn)略，明確目標客戶準入標準，爭取好的客戶、回避差的客戶，構(gòu)建層次清晰、搭配合理的大、中、小型法人客戶和個人客戶梯隊?？蛻魷嗜牍芾淼募夹g(shù)難點主要是兩個方面，即如何正確地進行客戶調(diào)查，如何準確地評價客戶優(yōu)劣。在實踐中，客戶調(diào)查關(guān)鍵是要圍繞六個要素，符合三個要求。六個要素是“產(chǎn)品、人品、資本、資產(chǎn)、存款、稅款”，即企業(yè)要有好的產(chǎn)品(服務(wù))，該項產(chǎn)品(服務(wù))有市場、有信譽、有前景；企業(yè)及業(yè)主品行良好，沒有不良信用記錄；企業(yè)自有資本充足、融資渠道通暢，不涉及非法集資與高利借貸；企業(yè)及業(yè)主有現(xiàn)實、穩(wěn)定的資產(chǎn)，有充足可靠的擔保來源；企業(yè)有穩(wěn)定、銀行可預(yù)測與控制的現(xiàn)金流，生產(chǎn)經(jīng)營活動、銷售貨款回籠、資金往來情況正常；企業(yè)有真實、與貸款額度相匹配的銷售或營業(yè)收入，稅款、水電費、工資支付等與其反映的經(jīng)營規(guī)模相匹配。三個要求是“真實、準確、全面”。所謂真實，是指獲取的客戶資料等信息有據(jù)可查、值得信賴；所謂準確，是指調(diào)查人員對客戶的分析判斷是基于客觀事實的合理邏輯推理，沒有夸大其辭，沒有主觀臆斷；所謂全面，是指調(diào)查報告反映的要素齊備、內(nèi)容完整，沒有遺漏或隱瞞重大事項，符合盡職、規(guī)范的要求，能夠滿足信貸決策需要。準確評價客戶優(yōu)劣關(guān)鍵看客戶是否具備誠信、價值、穩(wěn)健、責任四種品質(zhì)。誠信是前提，不誠信的客戶要實行“一票否決”；價值是根本，無回報或低回報的客戶對銀行而言沒有合作的意義；穩(wěn)健是基礎(chǔ)，好的客戶應(yīng)具有健康的企業(yè)文化、審慎的經(jīng)營行為和較強的經(jīng)營風(fēng)險控制能力，這也是雙方建立信貸關(guān)系的前提；責任是保障，缺乏起碼社會責任、法律責任、道義責任的企業(yè)難以做到可持續(xù)經(jīng)營，不具有合作的基礎(chǔ)。

(二)嚴把抵質(zhì)押品管理關(guān)——重點管好抵質(zhì)押行為的八個環(huán)節(jié)。

一是提高貸款抵質(zhì)押率。把貸款抵質(zhì)押率納入市場營銷、信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整和業(yè)績考核目標，力爭提高至70%以上，其中有效房地產(chǎn)、低信用風(fēng)險押品占比要達到60%以上。二是明確抵質(zhì)押品范圍。嚴格實施抵質(zhì)押品準入管理，優(yōu)先選擇市場價值穩(wěn)定、變現(xiàn)能力強的抵質(zhì)押品。對政策允許但操作不明確、政策未明確但具有現(xiàn)實價值的抵質(zhì)押品，要在風(fēng)險控制前提下積極研究創(chuàng)新有關(guān)的操作實施辦法。三是控制抵質(zhì)押折扣率。嚴格按照有關(guān)要求控制貸款折扣率；鼓勵組合擔保方式，對經(jīng)債權(quán)保障度系統(tǒng)測評綜合擔保在充足級以上的，不受單項押品折扣率限制。四是完善抵質(zhì)押評估管理。建立資產(chǎn)評估機構(gòu)備選庫和相應(yīng)的動態(tài)管理機制，對資產(chǎn)評估機構(gòu)的評估報告實行內(nèi)部確認制度，外部評估報告未經(jīng)有權(quán)審批人確認，不得作為信貸決策依據(jù)。嚴格貸款擔保物的調(diào)查、估值、審查、確認和周期性價值重評，嚴禁按照貸款金額倒算抵質(zhì)押品價值。五是規(guī)范抵質(zhì)押權(quán)證管理。抵質(zhì)押權(quán)證必須統(tǒng)一入庫保管，不動產(chǎn)抵押權(quán)證逐步采取由縣級及以上機構(gòu)統(tǒng)一辦理抵押登記、入庫保管、抵押注銷的模式。六是嚴防重復(fù)抵質(zhì)押擔保。認真調(diào)查核實抵質(zhì)押品擔保狀況，防止“一品多抵”重復(fù)套取銀行信用。七是嚴防虛假抵質(zhì)押擔保。通過現(xiàn)場實物調(diào)查、產(chǎn)權(quán)登記部門不動產(chǎn)登記薄核查等手段，核實抵質(zhì)押品權(quán)屬證書的真實性、合法性、唯一性。對采用具有現(xiàn)金價值的權(quán)利質(zhì)押的，要注重核對權(quán)利憑證的真實有效性。八是關(guān)注抵質(zhì)押法律效力。對存單、國債、保單等權(quán)利憑證質(zhì)押的，銀行要移交占有權(quán)利憑證并取得止付回執(zhí)后方可辦理信用業(yè)務(wù)。對不動產(chǎn)抵押的，要核實有無出現(xiàn)司法查封、海關(guān)監(jiān)管等法律規(guī)定不得抵押的情形。抵押登記原則上要求雙人現(xiàn)場辦理、雙人領(lǐng)取權(quán)屬證書。嚴禁委托客戶和中介機構(gòu)、嚴禁客戶經(jīng)理單獨辦理抵押登記或代為領(lǐng)取權(quán)屬證書。

(三)嚴把授信執(zhí)行管理關(guān)——重點抓好合同管理和放款管理。

合同是借貸雙方權(quán)利義務(wù)的法律憑證，銀行貸款審批人的意志和風(fēng)險管理要求大部分是通過合同來體現(xiàn)與實現(xiàn)的。要強化依合同放貸、管貸的意識，根據(jù)不同信貸業(yè)務(wù)品種和不同信貸客戶設(shè)計制定制式合同文本。合同選用、主從合同搭配、合同填寫必須正確無誤、要素齊全。合同簽章必須真實規(guī)范，沒有法律隱患。合同審查必須程序到位，正式簽訂前由放款審核崗進行審核，并根據(jù)需要由法律部門進行預(yù)審。放款管理是銀行向借款人提供資金并正式發(fā)生信用關(guān)系的重要關(guān)口，是銀行對客戶授信實現(xiàn)之前，對貸前調(diào)查、貸時審查內(nèi)容和信貸正本文件進行再審查的最后一道程序。抓好放款管理必須規(guī)范放款處理流程，全面實施信貸作業(yè)監(jiān)督審核制度，確保嚴格落實信用發(fā)放條件、完善抵質(zhì)押擔保手續(xù)和信貸檔案，嚴禁違反審批人意志發(fā)放信用。要建立信用業(yè)務(wù)放款分層審核制度，明確省分行、二級分行和支行各自的審核權(quán)限，所有信用業(yè)務(wù)未經(jīng)放款審核崗審核同意不得實施。此外，還要加強對放款環(huán)節(jié)的檢查監(jiān)督，報告放款情況和存在問題，及時處置放款環(huán)節(jié)發(fā)生的風(fēng)險事件。

(四)嚴把貸款資金監(jiān)管關(guān)——嚴格把握四個監(jiān)管重點。

一是嚴格貸款支付監(jiān)管。加強貸款資金的用前審核，嚴格界定客戶自主支付和受托支付的范圍，按照監(jiān)管要求進行放款和支付操作，防范政策風(fēng)險。實行信貸資金支付分級審核，由經(jīng)營主責任人確定分級審核人，設(shè)置支付審核權(quán)限。二是嚴格貸款流向監(jiān)管。要建立資金跟蹤臺賬，對客戶已使用的貸款逐筆記錄和分析，密切關(guān)注貸款流出企業(yè)賬戶后短期內(nèi)通過往來款和貨款等名義等額流回、貸款流向關(guān)聯(lián)企業(yè)或他行同名賬戶、貸款以后企業(yè)賬戶流入資金用作本行承兌業(yè)務(wù)保證金、貸款以后企業(yè)拿銀行承兌匯票到我行貼現(xiàn)、企業(yè)化整為零頻繁支取貸款、企業(yè)違反日常交易習(xí)慣支用大額資金、非房地產(chǎn)類貸款流入房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)賬戶或建筑公司賬戶等六種挪用貸款風(fēng)險。三是嚴格企業(yè)經(jīng)營資金監(jiān)管。對剔除我行貸款以外的企業(yè)經(jīng)營資金，要分析資金來源是否屬于企業(yè)銷售回籠款，是否屬于其他銀行貸款或社會借款，企業(yè)有哪些融資渠道，企業(yè)經(jīng)營資金是否充足、是否符合正常生產(chǎn)經(jīng)營需求。四是嚴格企業(yè)結(jié)算賬戶監(jiān)管。密切會計部門和信貸部門的信息溝通，加強對貸款賬戶資金往來特別是大額資金往來的監(jiān)測，結(jié)合企業(yè)采購和銷售模式判斷企業(yè)資金往來是否正常，嚴密關(guān)注資金異常流動。集團客戶資金往來要進行持續(xù)監(jiān)控，防止信貸資金通過關(guān)聯(lián)交易脫離銀行監(jiān)管視野。

(五)嚴把貸款到期收回關(guān)——重點抓好貸款到期收回率考核、企業(yè)還款資金監(jiān)管、貸款展期和周轉(zhuǎn)管理。

貸款到期收回率是體現(xiàn)一家銀行信貸經(jīng)營管理水平的重要指標，應(yīng)當納入各行經(jīng)營目標考核。到期貸款現(xiàn)金收回率要力爭達到并保持在99.5%以上。在企業(yè)還款資金監(jiān)管方面，貸款到期前，對已經(jīng)進入企業(yè)賬戶的銷售回籠資金要加強控制，防止企業(yè)挪用還款資金。對以銷售回籠款為對應(yīng)還貸來源的項目貸款和貿(mào)易融資類貸款，無論到期與否，都要嚴格控制賬戶資金流出，并按照合同約定提前收回貸款。要加強對企業(yè)還貸資金來源的分析，看企業(yè)的還貸資金是否來源于正常的銷貨收入、是否為其他銀行貸款或社會借款、是否存在資金“拆東墻補西墻”現(xiàn)象，尤其要關(guān)注企業(yè)與村鎮(zhèn)銀行、典當行、擔保公司、小額貸款公司發(fā)生頻繁資金往來和借貸關(guān)系等情況。在貸款展期和周轉(zhuǎn)管理方面，貸款到期必須嚴格按約定收回，貸款展期僅適用于生產(chǎn)經(jīng)營正常、貸款期限與還款現(xiàn)金流不匹配的客戶和項目，對資金鏈已經(jīng)斷裂、展期后風(fēng)險沒有降低的客戶不得辦理展期。要嚴格控制借新還舊，除追加或補充有效擔保，提高擔保安全度的業(yè)務(wù)以外，不得辦理借新還舊。還舊借新業(yè)務(wù)必須按照新發(fā)放貸款管理要求審慎辦理。