第一篇：農(nóng)村信用合作社小額信貸的風(fēng)險與防

在我國，農(nóng)村信用合作社是農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)中唯一與農(nóng)民有直接業(yè)務(wù)往來的金融機(jī)構(gòu)，是農(nóng)村金融的絕對主力軍，而它對農(nóng)戶的小額信貸業(yè)務(wù)卻發(fā)展緩慢?，F(xiàn)就農(nóng)村信用合作社對農(nóng)戶提供的小額信貸的特殊性來看，對其風(fēng)險進(jìn)行了簡單的分析，并提出了一些風(fēng)險防范對策。

經(jīng)過多年來的實踐，農(nóng)村信用社小額信貸無論從數(shù)量、影響程度還是機(jī)構(gòu)的合法性來看，已成為我國小額信貸的主流，代表和反映了我國小額信貸制度的總體特征。從制度績效來看，該信貸制度在一定程度上填補(bǔ)了農(nóng)村金融的空白，豐富了農(nóng)村信貸制度的內(nèi)容，對農(nóng)村金融資源的合理、有效配置起到了十分重要的作用。但是隨著農(nóng)村信用社小額信貸的發(fā)展，其風(fēng)險也日益凸顯，嚴(yán)重影響了小額信貸業(yè)務(wù)的正常健康發(fā)展。因此，研究農(nóng)村信用社小額信貸風(fēng)險的表現(xiàn)，構(gòu)建其防范對策，對化解農(nóng)村金融風(fēng)險，確保金融和社會穩(wěn)定，解決扶貧與追求金融機(jī)構(gòu)自身可持續(xù)發(fā)展的矛盾，具有重要的現(xiàn)實意義。

一、農(nóng)村信用合作社經(jīng)營小額信貸業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀

1、農(nóng)村信用社是農(nóng)村金融的主力軍。國有商業(yè)銀行大規(guī)模撤離縣及縣以下基層機(jī)構(gòu)，目前仍在農(nóng)村開展業(yè)務(wù)的國有銀行分支機(jī)構(gòu)寥寥無幾。隨著國有商業(yè)銀行從縣域基層以下撤退，農(nóng)村信用合作社成為分支機(jī)構(gòu)最多的農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)、也是農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)中唯一與農(nóng)業(yè)農(nóng)戶有直接業(yè)務(wù)往來的金融機(jī)構(gòu)。

二、農(nóng)村信用合作社小額信貸的風(fēng)險表現(xiàn)

農(nóng)村信用合作社的小額信貸不但具有一般農(nóng)業(yè)貸款的風(fēng)險（如自然風(fēng)險、市場風(fēng)險），而且由于其特殊性，具有一般農(nóng)業(yè)貸款不具備的風(fēng)險。正是這些風(fēng)險的存在，使得農(nóng)村信用合作社產(chǎn)生“惜貸”的行為。這些風(fēng)險主要表現(xiàn)在以下幾個方面。

1、道德風(fēng)險：

與其他貸款不同，小額信貸以其“無需提供貸款抵押”的特點(diǎn)，在一定程度上體現(xiàn)了扶貧功能，降低了抵押過程中所需的各種成本。但其缺陷是農(nóng)信社對“無需提供貸款抵押”要承擔(dān)一定的道德風(fēng)險。道德風(fēng)險因素主要來自兩個方面。從農(nóng)村信貸機(jī)構(gòu)方面看, 有的農(nóng)村信貸機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理機(jī)制不完善，沒有形成對信貸人員行為的管制和激勵機(jī)制，有的農(nóng)村信貸機(jī)構(gòu)人員素質(zhì)低下，不能很好地處理小額信貸資金發(fā)放和收回過程中的調(diào)查、計劃、決策、信息處理和風(fēng)險管理工作，這是導(dǎo)致道德風(fēng)險的重要原因。從農(nóng)戶方面看，由于受小額信貸無抵押的影響，農(nóng)戶產(chǎn)生依賴思想。一部分農(nóng)民習(xí)慣性地認(rèn)為,小額信貸是扶貧貸款，是“救濟(jì)款”，是不需要償還的或不要利息的政府貼息貸款，還款意識薄弱，抱著能拖就拖的心理。有少數(shù)農(nóng)戶從貸款一開始就無還貸念頭，存在惡意拖欠行為。由于居住集中，有些農(nóng)民會效仿自己的鄰居、親朋好友惡意拖欠貸款，甚至不理解主動還貸的行為。還有個別農(nóng)戶把借來的小額信用貸款轉(zhuǎn)手放高利貸以牟取不法利益。有的借用信用證、身份證，冒名借用小額信用貸款。有的“湊零為整”，最終使貸款集中于一家一戶。種種情況說明由農(nóng)戶所引發(fā)的道德風(fēng)險不容忽視。

2、利率因素：

國際上成功小額貸款的存貸差要高達(dá)8%-15%左右。在中國，由于不需要建立新的金融組織來發(fā)放小額信貸，加之貸款的方式也較國外簡便，因此，成本可能比國外同類貸款低一些，但可能也需要5%-7%左右的利差。在目前農(nóng)村信用社資金成本在3.5%左右的情況下，貸款利率在8%-10%左右才能使項目自負(fù)盈虧。而從實際執(zhí)行結(jié)果看，我國絕大多數(shù)小額信貸項目執(zhí)行的都是低利率政策，都沒有從財務(wù)自立和可持續(xù)發(fā)展的角度制定一個合理的利率水平。在低利率的情況下，借貸者可能不注重貸款使用的效率，從而導(dǎo)致了高違約。另外，如果利率定得太低，雖對農(nóng)戶有利，卻易被非農(nóng)戶或其它部門分割搶占，引發(fā)各種腐敗現(xiàn)象。這樣，真正需要低息扶貧貸款的農(nóng)戶卻得不到貸款，而那些富裕農(nóng)戶、工商業(yè)者和政府干部反而能得到貸款。他們在獲得貸款后往往并不運(yùn)用于生產(chǎn)經(jīng)營，按市場利率或灰色市場的高利率轉(zhuǎn)手貸出就能獲利。結(jié)果造成在低利率政策條件下，社會各階層都會出來爭奪這份資源，往往使貸款難以到達(dá)真正的貧困者手中，也使借款者難以產(chǎn)生精心經(jīng)營的壓力和動力。

3、信用評定制度不健全

小額信貸理論認(rèn)為，農(nóng)信社貸款對象應(yīng)是具有一定還款能力和還款愿望的中低收入階層，我國目前對還款能力和還款愿望的評價是以農(nóng)戶信用等級高低為標(biāo)準(zhǔn)的。因此，農(nóng)戶信用等級評定的準(zhǔn)確度與真實度成為決定還貸率高低的重要環(huán)節(jié)。而在實際操作中，由于信用檔案資料不夠準(zhǔn)確及時，評級帶有盲目性；信用評價受多方干擾與影響，如村干部照顧關(guān)系評級，帶有明顯的偏向性，虛報數(shù)據(jù)和信用等級；評級缺乏復(fù)審，呈單一性。信用等級不準(zhǔn)確，貸款額度核定不科學(xué)，甚至可能造成不夠條件獲得貸款的人也借此獲得貸款。一些地方政府、村委會在協(xié)助農(nóng)信社工作的過程中，認(rèn)為信用的評定是一件有責(zé)無利的份外之事，還有些地方為了獲得“信用村（鎮(zhèn)）”的榮譽(yù)稱號，在信用評定工作中不嚴(yán)格把關(guān)，這給小額信貸埋下了極大的風(fēng)險隱患。

三、農(nóng)村信用社小額信貸風(fēng)險防范對策

1、建立和完善小額信貸的激勵機(jī)制

一是對農(nóng)戶的激勵。信用社可根據(jù)農(nóng)戶信用等級狀況和還款情況，建立動態(tài)的數(shù)據(jù)資料庫，對按時還款的農(nóng)戶給予更優(yōu)惠的服務(wù)。二是改變農(nóng)信社對信貸員的單一激勵機(jī)制，即由單一的負(fù)激勵

轉(zhuǎn)變?yōu)檎?fù)激勵機(jī)制并舉。目前，許多農(nóng)信社實行“三包”（包放、包收、包賠）制度，貸款損失由信貸員賠償，這雖然不失為強(qiáng)化風(fēng)險管理的一種有效手段，但在實踐中由于信貸人員的責(zé)權(quán)利不對等，在很大程度上抹殺了信貸人員工作的積極性和創(chuàng)造性，最終導(dǎo)致小額信貸業(yè)務(wù)嚴(yán)重萎縮。因此，要進(jìn)一步完善責(zé)權(quán)利相結(jié)合的考核制度，既要對信貸員實施一定的懲罰制度，又要實施獎勵制度，只有雙管齊下，才能保證較高的收貸率。三是對信用社的激勵。人民銀行對收貸率高的信用社應(yīng)給予一定的政策傾斜，如在分配制度上給予更大的靈活性，在再貸款的安排上給予更優(yōu)惠的條件等。

2、確定合理的小額信貸利率

要讓參與小額信貸的金融機(jī)構(gòu)贏利，這是這些金融機(jī)構(gòu)愿意擴(kuò)大并持續(xù)提供小額信貸的根本保證。隨著我國金融改革的逐漸深入，銀行商業(yè)化的程度提高，一個不可回避的現(xiàn)實是如果農(nóng)村信用社在小額信貸項目中長期處于虧損狀態(tài)又得不到有關(guān)部門的補(bǔ)助，那么目前開展得轟轟烈烈的小額信貸工作就不可能持久，也不可能更大規(guī)模地深入發(fā)展下去。要使參與小額貸款的金融機(jī)構(gòu)賺錢，國際經(jīng)驗證明最關(guān)鍵的因素是利率的高低。小額信貸與銀行一般貸款的操作程序不同，有額度小、成本高的特點(diǎn)，因此較高的存貸差才能彌補(bǔ)操作成本。

這里似乎有一個悖論，一方面開展小額信貸的目的在于支持農(nóng)業(yè)、幫助弱勢群體，一方面又要收高利率，這里是否存在矛盾？首先，我們應(yīng)該指出農(nóng)村信用社的小額信貸是商業(yè)貸款，并不是政府的扶貧款，不虧損經(jīng)營是最起碼的企業(yè)要求。其次，國內(nèi)外各種調(diào)查幾乎一致顯示，對于農(nóng)民來說，他們更關(guān)心的是能否借到錢，利率稍高一些是完全可以承受的。以3000元的小額信貸為例，高一個百分點(diǎn)的利率，借款者一年要多付出利息30元。這一個百分點(diǎn)對借款者來說不算什么，但對農(nóng)村信用社來說卻是關(guān)鍵所在。

3、建立有效的信用等級評價制度

農(nóng)戶個人信用是信用社發(fā)放小額信用貸款的依據(jù)，是控制信用社貸款風(fēng)險的基本要求。第一，要進(jìn)一步完善信用評級指標(biāo)體系，統(tǒng)一操作規(guī)范，提高信用評級的層次和質(zhì)量，整體推進(jìn)農(nóng)村的信用環(huán)境建設(shè)。第二，要加強(qiáng)與村委的聯(lián)系，村委會是信用社與農(nóng)戶之間建立信貸關(guān)系的橋梁和紐帶，當(dāng)資金緊缺時可以幫助農(nóng)戶和信用社建立信貸聯(lián)系，為農(nóng)戶和信用社取得“雙贏”的效果做出貢獻(xiàn)。由于村“兩委”比農(nóng)信社信貸員更了解本村農(nóng)戶人品、經(jīng)營能力、經(jīng)濟(jì)收入狀況、信譽(yù)狀況等等，他們參與信用戶評定和授信額度核定，能有效防范不知情放貸風(fēng)險。同時，由于信用戶評定和授信額度由農(nóng)信社、村“兩委”和村民代表等集體核定，并張榜公布，接受村民監(jiān)督，在操作程序上可以有效地防范信貸過程中的內(nèi)部道德風(fēng)險和信息不清。第三，要加大信用等級評價的硬件投入，健全資料檔案，逐項認(rèn)證審查核實，并且對農(nóng)戶的信用檔案實行電子化管理。農(nóng)戶資料要真實、全面、準(zhǔn)確地反映農(nóng)戶實際情況。第四，要明確評級責(zé)任。農(nóng)戶的基本狀況及信用反映等由村組干部負(fù)責(zé)審查把關(guān)，并簽字負(fù)責(zé)，信用等級初評由信貸員負(fù)責(zé)，避免因不負(fù)責(zé)導(dǎo)致的評級不準(zhǔn)確。第五，要嚴(yán)格按照評級標(biāo)準(zhǔn)，評定農(nóng)戶信用等級，對所有農(nóng)戶都采用統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，以確保評級客觀公正。

四、結(jié)論

農(nóng)戶小額信用貸款是充分發(fā)揮農(nóng)村信用社服務(wù)“三農(nóng)”主力軍作用，真正體現(xiàn)“三個代表”重要思想的有效途徑，也是農(nóng)村信用社信貸管理方式的一項重大任務(wù)。近年來的實踐也充分證明，農(nóng)戶小額貸款對有效解決農(nóng)民貸款難、支持“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展及提高農(nóng)村信用社的經(jīng)營效益發(fā)揮著不可替代的作用，同時也存在多種風(fēng)險。農(nóng)村信用社的小額貸款事業(yè)不斷加大，如果我們能夠正確引導(dǎo)，注意風(fēng)險的防范，小額貸款必將在中發(fā)揮更大的作用，從而進(jìn)一步推動我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)事業(yè)的發(fā)展，真正體現(xiàn)農(nóng)村主力軍和紐帶的作用。

第二篇：農(nóng)戶小額信貸風(fēng)險防控策略研究

農(nóng)戶小額信貸風(fēng)險防控策略研究

【摘要】

本文立足農(nóng)戶小額信貸風(fēng)險的問題，通過詳述小額信貸的貸款模式、特點(diǎn)以及小額信貸在我國的發(fā)展現(xiàn)狀，尤其是小額信貸的風(fēng)險問題后，通過構(gòu)建農(nóng)戶的信用評價模型，確定農(nóng)戶的信用評價權(quán)數(shù)，具體剖析了農(nóng)戶小額信貸中的自然、市場、道德等方面的風(fēng)險因素。最后，針對農(nóng)戶小額信貸中的突出問題提出了農(nóng)戶小額信貸風(fēng)險防控建議。

【關(guān)鍵詞】

小額信貸；信用評價；風(fēng)險防范

一、小額信貸模式、特點(diǎn)及在我國的發(fā)展現(xiàn)狀

（一）農(nóng)戶小額信貸的定義、模式及特征

1.農(nóng)村小額信貸的定義

就目前狀況分析，國內(nèi)外對于農(nóng)戶小額信貸的定義上并沒有統(tǒng)一概念，盡管各個國家在小額信貸的運(yùn)行機(jī)制、服務(wù)對象和操作流程等方面都存在差異，但是其無抵押擔(dān)保、放款額度低、主要服務(wù)貧困人口等方面得到了高度的統(tǒng)一。當(dāng)前在國際社會得到廣泛支持的觀點(diǎn)是，小額信貸主要是面向社會中低收入群體和微型企業(yè)的小額度金融服務(wù)，世界銀行扶貧協(xié)商小組（（CGAP）給出的小額信貸概念為，小額信貸是指通過提供貸款及其他信貸服務(wù)來解決貧困者的生產(chǎn)、經(jīng)營、消費(fèi)等資金短缺的問題。

在我國，大部分學(xué)者一致認(rèn)為：小額信貸業(yè)務(wù)在服務(wù)對象和服務(wù)模式上表現(xiàn)出自己與傳統(tǒng)金融服務(wù)的本質(zhì)區(qū)別，小額信貸通過向符合特定要求的目標(biāo)客戶提供非常規(guī)的信用貸款解決社會中貧困及中低收入人群的持續(xù)發(fā)展問題。

2.農(nóng)村小額信貸的模式

小額信貸在我國有豐富的組織模式目前起重要作用的有：非政府組織模式、正規(guī)金融機(jī)構(gòu)模式、金融機(jī)構(gòu)和非政府組織合作模式；社區(qū)合作銀行和村鎮(zhèn)銀行模式等。各種模式在運(yùn)行機(jī)制和操作流程上都存在各自的特征，在發(fā)揮信用貸款扶持農(nóng)戶資金周轉(zhuǎn)上發(fā)揮著不同的作用。

非政府組織模式：提到非政府組織模式，就不得不提到小額信貸之父尤努斯創(chuàng)建的孟加拉鄉(xiāng)村銀行，非政府組織的小額信貸機(jī)構(gòu)一般得益于國家金融實力的欠缺或者大型正規(guī)金融機(jī)構(gòu)對于風(fēng)險、成本的考慮等因素，它的經(jīng)營模式主要依賴于社會壓力和連帶責(zé)任，其資金來源只要憑借國內(nèi)外的慈善基金或扶貧活動等，這樣的資金來源決定了非政府組織模式下小額信貸的使用期限很不穩(wěn)定，在放款期限中，一旦出現(xiàn)資金撤回就會中斷整個機(jī)構(gòu)的信貸業(yè)務(wù)，這嚴(yán)重影響非政府組織模式的可持續(xù)發(fā)展。

正規(guī)金融機(jī)構(gòu)模式：貧困問題是世界上所有國家都在面臨的主要問題，農(nóng)戶小額信貸在改善農(nóng)村生存環(huán)境，推動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)升級轉(zhuǎn)型上的突出貢獻(xiàn)自然會得到各國政府的支持和推廣。同時，政府主導(dǎo)的小額信貸金融服務(wù)出于管理正規(guī)、風(fēng)險低的考慮，政府一般都會選擇正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)。我國早在1996年，就由政府引導(dǎo)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和農(nóng)業(yè)銀行共同推出了“政策性小額信貸扶貧項目”，從那一年起，我國由農(nóng)業(yè)銀行和信用社向廣大農(nóng)戶廣泛發(fā)放小額信貸，我國正式步入小額信貸業(yè)務(wù)。

3.農(nóng)戶小額信貸的特點(diǎn)

盡管小額信貸存在著各種模式，其具體操作流程和運(yùn)營方式也有所不同，但是，小額貸快作為面向社會中低收入群體的一項金融服務(wù)業(yè)務(wù)。其在額度、期限、有無抵押等內(nèi)容上依舊存在著共性。

（1）信貸對象和信貸規(guī)模具有特殊性：小額信貸的服務(wù)對象我們已經(jīng)很明確主要是貧困人群，其貸款額度也顧名思義采取的是小額放款；（2）抵押擔(dān)保靈活多變：如我們所知，小額信貸面向的主要服務(wù)對象主要是收入低，缺乏持續(xù)的經(jīng)濟(jì)積累，沒有固定資產(chǎn)的貧困人群，因此，一般小額信貸不需要抵押擔(dān)保。但是，為了規(guī)范市場，降低貸款風(fēng)險，各地信用社普遍采用信譽(yù)聯(lián)保的擔(dān)保方式；（3）政府的扶持：小額信貸得以快速發(fā)展，一項重要的政治保障就是政府的大力扶持。源于小額信貸能夠有效改善農(nóng)村環(huán)境，推進(jìn)“三農(nóng)”政策實施，政府與信貸機(jī)構(gòu)在服務(wù)貧困群眾的目標(biāo)上得到了高度的一致性。最終小額信貸所帶來的社會穩(wěn)定將回饋于政府的積極扶持政策。

（二）農(nóng)戶小額信貸在我國的發(fā)展現(xiàn)狀

通過20多年的艱苦探索，我國的小額信貸業(yè)務(wù)已經(jīng)由最初的借鑒學(xué)習(xí)深入到本土開發(fā)創(chuàng)新階段。1993年，中國社會科學(xué)院在得到了孟加拉鄉(xiāng)村銀行的大力支持，并在河北省首先創(chuàng)立首個“扶貧合作社”試點(diǎn)，該階段我國的小額信貸業(yè)務(wù)主要問題在于資金的來源只要依靠社會扶貧慈善活動，缺乏相應(yīng)的政府支持；為了解決上面的問題，我國先后出臺了相關(guān)政策和法律法規(guī)，并制定了“千年扶貧攻堅計劃”和“新世紀(jì)扶貧計劃”，在政府的倡導(dǎo)下，1996年農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行主導(dǎo)推廣了一項“政策性小額信貸扶貧項目”該項目的實施小額信貸業(yè)務(wù)在我國的快速發(fā)展奠定了大量的經(jīng)驗和基礎(chǔ)；為了深入實施“農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民”的三農(nóng)政策，2000年人民銀行總行又先后頒布了《農(nóng)村信用合作社農(nóng)戶聯(lián)保貸款管理指導(dǎo)意見》和《農(nóng)村信用合作社農(nóng)戶小額貸款管理暫行條例》兩項規(guī)定，此舉極大地刺激了我國金融機(jī)構(gòu)和廣大農(nóng)戶的放款、貸款意愿，央行在“小額信用貸款”和“農(nóng)戶聯(lián)保貸款”兩項政策中充分表明了開始金融制度改革的決心，并力圖將以往由非政府組織主導(dǎo)的小額信貸業(yè)務(wù)并入到國家金融框架中。

在這近20年的發(fā)展歷程中，我國額小額信貸業(yè)務(wù)已經(jīng)由借鑒的試驗階段轉(zhuǎn)向為大規(guī)模的商業(yè)拓展，由政府福利支持轉(zhuǎn)為制度要求。全球范圍內(nèi)，小額信貸都保持了扶貧資金到戶率高、還款率高和項目成功率高的較好業(yè)績，在解決農(nóng)村生態(tài)環(huán)境，改善農(nóng)民生活狀況上所表現(xiàn)的突出貢獻(xiàn)得到了世界范圍內(nèi)的廣泛關(guān)注和好評。但是，快速的發(fā)展路徑并不代表小額貸款在我國的發(fā)展是一路健康的，就我國的發(fā)展實踐而言，小額信貸所存在的放貸風(fēng)險高、項目成本高、及項目盈利空間極為有限的問題尤為突出。從我國目前的整體金融現(xiàn)狀看，我國的農(nóng)村小額信貸體系依舊不健全，市場突發(fā)性的混亂局面嚴(yán)重困擾小額信貸業(yè)務(wù)在我國的進(jìn)一步發(fā)展，而且小額信貸機(jī)構(gòu)自身實力薄弱，基礎(chǔ)設(shè)施欠缺，服務(wù)能力弱化等問題也直接導(dǎo)致我國的小額信貸無法滿足農(nóng)戶融資的廣大需求。小額信貸利率受限和項目高成本的尖銳矛盾，加之偏遠(yuǎn)農(nóng)村極不完善的發(fā)展環(huán)境和存在缺陷的金融體系，小額信貸在項目實施中出現(xiàn)了大量來自于環(huán)境、市場、道德等方面的金融風(fēng)險。

二、構(gòu)建農(nóng)戶小額信貸的信用評價模型

（一）信用評價的度量模型

信用風(fēng)險一直被公認(rèn)為是金融服務(wù)行業(yè)中的重要風(fēng)險之一，但是在全球范圍內(nèi)客戶的信用評價始終難以解決量化和衡量的關(guān)鍵問題，近年來隨著我國金融市場的逐步放款，信用交易和債務(wù)問題逐漸引起相關(guān)部門的高度重視。而目前，學(xué)術(shù)界承認(rèn)的兩類度量模型主要劃分為傳統(tǒng)信用度量模型及信貸信用風(fēng)險度量模型。因本文主要研究小額信貸的風(fēng)險防范問題，所以我們重點(diǎn)研究信貸信用的度量模型。

現(xiàn)在金融理論中信用風(fēng)險度量模型主要通過數(shù)學(xué)統(tǒng)計方法對客戶的歷史信用使用情況及當(dāng)前個人財務(wù)資產(chǎn)狀況展開計量分析，該技術(shù)的應(yīng)用使得信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險度量更為精確科學(xué)合理。

（二）小額信貸信用評價體系的構(gòu)建

信用評價體系構(gòu)建的關(guān)鍵在于參考指標(biāo)的選擇和權(quán)重，對于農(nóng)戶的小額信貸評價模型，我們針對農(nóng)戶在信貸業(yè)務(wù)中的還款能力、還款意愿、面臨的風(fēng)險成分等因素構(gòu)建信用評價體系，對農(nóng)戶的信貸風(fēng)險變量展開解析。

1.道德品質(zhì)：道德品質(zhì)泛指貸款農(nóng)戶的個人道德信譽(yù)，指農(nóng)戶在產(chǎn)生貸款業(yè)務(wù)后，遵照合約要求按照義務(wù)償還貸款的可能性。任何形式的信用交易。信用品質(zhì)都是合作雙方建立關(guān)系的最重要的基礎(chǔ)，它同時也是金融機(jī)構(gòu)防范道德風(fēng)險的主要參考依據(jù)。但是，對于個人的品質(zhì)問題我們難以量化計算，一把情況下，金融機(jī)構(gòu)采用調(diào)查統(tǒng)計農(nóng)戶以往信用使用情況，審查農(nóng)戶是否曾發(fā)生過預(yù)期或拒絕償還貸款的事項；

2.償還能力：農(nóng)戶的償還能力主要包括農(nóng)戶所持有的固定存款、國債、股票等變現(xiàn)能力較強(qiáng)的流動資產(chǎn)；

3.資本：這里的資本主要指農(nóng)戶的整體家庭財務(wù)狀況，用以表明農(nóng)戶在實際項目中額真正償還能力，因為小額信貸一般采取無抵押擔(dān)保的放款模式，當(dāng)農(nóng)戶一旦出現(xiàn)生產(chǎn)經(jīng)營不良出現(xiàn)虧損時，農(nóng)戶的資產(chǎn)可以用于償還貸款的緩沖帶；

4.抵押：抵押指農(nóng)戶一旦出現(xiàn)拒絕償償還貸款或因特殊原因無法支付款項時，金融機(jī)構(gòu)可以用來作為抵押的各項資產(chǎn)，盡管大部分小額信貸并不需要農(nóng)戶做抵押擔(dān)保手續(xù)，但是當(dāng)農(nóng)戶擁有一定的低壓能力時，金融機(jī)構(gòu)將對農(nóng)戶的貸款意向充滿信心。

5.條件：具體指可能在將來影響到客戶償還貸款的外界環(huán)境，金融機(jī)構(gòu)可以通過詳細(xì)了解農(nóng)戶貸款款項使用環(huán)境的自然條件及宏觀經(jīng)濟(jì)狀況來預(yù)判信貸風(fēng)險的大小。

（三）信用評價的具體實施

根據(jù)農(nóng)戶日常生產(chǎn)活動的特殊性，我們將農(nóng)戶將會面臨的各類風(fēng)險羅列如下：

根據(jù)以上農(nóng)戶信貸的風(fēng)險分析，我們可以得到信用評價體系中的權(quán)衡指標(biāo)，權(quán)衡表征的是某一指標(biāo)相對于項目總目標(biāo)的重要程度，量化相應(yīng)的權(quán)衡指標(biāo)對于科學(xué)合理的評價農(nóng)戶信用等級具有重要意義。在針對農(nóng)戶的信用等級報告中，某一權(quán)衡因素在評價模型中所占的比重越大表明該項內(nèi)容對于農(nóng)戶的償還貸款能力的影響越大，不同的信貸機(jī)構(gòu)對于不同的權(quán)衡因素將會有不同的量化評分，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)做到實事求是，具體情況具體分析，再給農(nóng)戶進(jìn)行信用等級評價時，選擇合適的量化模式。

三、農(nóng)村小額信貸風(fēng)險控制對策及建議

（一）完善農(nóng)戶個人信用制度建設(shè)

我們在研究小額信貸風(fēng)險評估指標(biāo)體系過程中發(fā)現(xiàn)，所占比重最大的是道德風(fēng)險，其份額達(dá)到39.08%，而信用風(fēng)險又是道德風(fēng)險的重要組成部分。小額信貸農(nóng)戶是否能按時還款，還款意愿是否強(qiáng)烈，所提交的信貸申請資料是否屬實，都對小額信貸資產(chǎn)造成重要的影響。因此，完善農(nóng)戶個人信用制度建設(shè)刻不容緩。

首先，我們要對農(nóng)戶進(jìn)行信用方面的思想教育，在社會營造誠信的氛圍，使農(nóng)戶自發(fā)形成誠信的觀念。同時，對于違反信用建設(shè)的行為及時做出制止，必要時動用法律進(jìn)行嚴(yán)懲。

其次，我們要注重農(nóng)村信用環(huán)境建設(shè)。充分調(diào)動基層黨組織干部的帶頭作用，引領(lǐng)全村創(chuàng)建大大小小的信用村鎮(zhèn)，同時給予信用村鎮(zhèn)的農(nóng)戶農(nóng)業(yè)相關(guān)優(yōu)惠政策，充分調(diào)動其維護(hù)信用建設(shè)的積極性，以及帶動全村其他農(nóng)戶積極加入到隊伍中來。

此外，建立完整完善的農(nóng)戶信用檔案，走向信用建設(shè)信息化道路。在信用建設(shè)過程中，信息不對稱是個重要影響因素，直接導(dǎo)致小額信貸資產(chǎn)面臨安全問題。我國尚未建立農(nóng)村信用體系，尤其是缺失農(nóng)戶信用方面的數(shù)據(jù)，從而很難提前預(yù)防農(nóng)戶因信用問題帶來的資產(chǎn)隱患。因此，小額信貸機(jī)構(gòu)必須要做好農(nóng)戶信用采集工作，建立完整完備的信用數(shù)據(jù)庫，培養(yǎng)出一批高素質(zhì)的信用數(shù)據(jù)分析人才，對數(shù)據(jù)進(jìn)行有效分析，建立有效的信用評估體系，從而更好的避免風(fēng)險的發(fā)生。

（二）擴(kuò)展業(yè)務(wù)范圍，防范市場因素帶來的信貸風(fēng)險

小額信貸風(fēng)險包括農(nóng)產(chǎn)品市場風(fēng)險，市場供求關(guān)系造成的市場價格波動會對小額信貸農(nóng)戶造成重要影響，嚴(yán)重時影響其經(jīng)營甚至破產(chǎn)，從而造成無力還款，這就勢必對小額信貸機(jī)構(gòu)的生存帶來威脅。因此，小額信貸機(jī)構(gòu)有必要通過其信息數(shù)據(jù)庫，對農(nóng)戶的貸款投資方向予以監(jiān)控，必要時給予引導(dǎo)，避免農(nóng)戶因信息單一，投向趨同性造成市場同一產(chǎn)品的競爭過于激烈，引起產(chǎn)品的價格下跌，農(nóng)戶損失慘重。同時，機(jī)構(gòu)還可以對申請貸款方向類似的農(nóng)戶減少發(fā)放信用，避免資金過分集中于某行業(yè)。此外，機(jī)構(gòu)可適當(dāng)拓展業(yè)務(wù)，例如為農(nóng)戶提供信息方面的支持，開展業(yè)務(wù)咨詢活動，改善農(nóng)戶的市場信息中的劣勢地位。

（三）建立和完善小額信貸內(nèi)部控制機(jī)制

加強(qiáng)小額信貸機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制建設(shè)，減少信貸風(fēng)險。首先，應(yīng)設(shè)置嚴(yán)謹(jǐn)有序合規(guī)的職能部門，規(guī)范各部分的職責(zé)，避免部門間職責(zé)交叉、集權(quán)，達(dá)到部門間各司其職、相互制約的作用。嚴(yán)格規(guī)范貸款申請、審核、發(fā)放流程，加強(qiáng)信貸人員素質(zhì)建設(shè)，增強(qiáng)其業(yè)務(wù)能力和預(yù)防信貸風(fēng)險的能力。建立一系列的績效考核制度規(guī)范信貸人員的行為，加強(qiáng)其責(zé)任感和使命感。

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第三篇：克孜勒蘇柯爾克孜自治州扶貧小額信貸風(fēng)險

克孜勒蘇柯爾克孜自治州扶貧小額信貸風(fēng)險

防范管理辦法（試行）

第一章 總則

第一條 為貫徹落實克孜勒蘇柯爾克孜自治州（以下簡稱“克州”）精準(zhǔn)扶貧精準(zhǔn)脫貧戰(zhàn)略，發(fā)揮金融資金對克州脫貧攻堅富民固邊第一支撐作用，全面落實扶貧小額信貸政策，加強(qiáng)扶貧小額信貸管理，確保扶貧小額信貸資金規(guī)范安全運(yùn)行、有效循環(huán)使用，達(dá)到真扶貧、扶真貧，最終幫助貧困戶脫貧的目的。根據(jù)自治區(qū)人民政府《關(guān)于扶貧小額信貸貼息資金及風(fēng)險補(bǔ)償金管理辦法》（新政辦發(fā)﹝2016﹞88號)、自治區(qū)扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組《關(guān)于做好建檔立卡貧困戶小額信貸需求調(diào)查摸底和監(jiān)督工作的通知》（新扶領(lǐng)辦發(fā)﹝2016﹞15號）要求，并結(jié)合克州實際，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱扶貧小額信貸，是指由縣級人民政府提供風(fēng)險補(bǔ)償，由中國郵政儲蓄銀行克孜勒蘇柯爾克孜自治州分行（以下簡稱“郵政儲蓄銀行克州分行”）對轄內(nèi)建檔立卡貧困戶(以下簡稱“貧困戶”)發(fā)放的免抵押、免擔(dān)保信用貸款。貸款主要用于扶持貧困戶發(fā)展特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，增加收入。嚴(yán)禁用于日常生活 1

支出、修蓋房屋、購買家用設(shè)備等消費(fèi)、償還他行貸款或轉(zhuǎn)借他人等其他非本人經(jīng)營性用途。

第三條 村委會、包村聯(lián)戶干部、住村工作組是建檔立卡貧困戶信貸需求認(rèn)定工作的責(zé)任主體，鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）黨委、政府是扶貧小額信貸對象核查的責(zé)任主體，縣（市）扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組是扶貧小額信貸對象審定的責(zé)任主體，分別對建檔立卡貧困戶信貸需求的認(rèn)定、核查、審定真實性負(fù)責(zé)。

第四條 縣（市）人民政府是扶貧小額信貸工作的主體責(zé)任。貼息資金及風(fēng)險補(bǔ)償金由縣（市）人民政府結(jié)合扶貧小額信貸規(guī)模，從縣（市）自有財力或自治區(qū)切塊到縣（市）的財政涉農(nóng)統(tǒng)籌整合資金中列支。

第二章 貸款發(fā)放流程

第五條 扶貧小額信貸的對象是有貸款意愿、有就業(yè)創(chuàng)業(yè)潛質(zhì)和技能素質(zhì)的建檔立卡貧困戶。

第六條 貧困戶可循環(huán)申請扶貧小額信貸；單筆貸款額度最高為5萬元（含5萬元）；單筆貸款期限為3年以內(nèi)（含3年）。

第七條 貸款申請。貧困戶應(yīng)當(dāng)自愿向村委會申請貸款，并同時滿足以下申請條件：

（一）是建檔立卡貧困戶，有完全勞動能力；

（二）有貸款意愿、有經(jīng)營項目、有致富愿望，有就業(yè)創(chuàng)業(yè) 2

潛力和技能素質(zhì)的貧困戶；

（三）信用觀念強(qiáng)、資信狀況良好，無不良社會和商業(yè)信用記錄；

（四）有正當(dāng)、合理的生產(chǎn)經(jīng)營貸款用途；

（五）無賭博、吸毒、酗酒等不良行為。

第八條 貸款篩選和審核。由村委會、包村聯(lián)戶干部、住村工作組成立建檔立卡貧困戶信貸認(rèn)定工作組（以下簡稱“認(rèn)定工作組”），認(rèn)定工作組在信貸篩選、條件資質(zhì)和經(jīng)營項目上審核，并幫助貧困戶梳理信貸需求，明確發(fā)展方向。同時，逐一分別對符合貸款條件的進(jìn)行簽字確認(rèn)，并對其真實性負(fù)責(zé)。簽字人員為村黨支部書記、村委會主任、包村聯(lián)戶干部、住村工作組組長。重點(diǎn)核實以下四個方面信息。

（一）核實身份。是建檔立卡貧困戶，符合申請貸款條件。

（二）核實資金使用正確性。具有明確貸款意愿和使用方向，村委會、包村聯(lián)戶干部、住村工作組應(yīng)當(dāng)根據(jù)對申請貸款貧困戶建檔立卡信息情況判斷其貸款需求是否符合實際需要。

（三）核實貧困戶貸款意愿和貸款用途。一核實是否本人自愿貸款而不是受他人鼓動貸款；二核實其是否通過貸款來進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營，而非用于其他用途。

（四）核實貸款金額和期限是否符合實際。應(yīng)當(dāng)核實貧困戶 3

申請貸款的額度和期限是否與其經(jīng)營行為相匹配，避免其申請的貸款額度超出其經(jīng)營規(guī)模，以當(dāng)前市場價格衡量計價額度。貸款期限應(yīng)與貧困戶經(jīng)營周期相適應(yīng)。

第九條 貸款公示。貧困戶申請資料經(jīng)村委會、包村聯(lián)戶干部、住村工作組集體研究同意后，村委會應(yīng)當(dāng)將貧困戶申請名單、貸款用途、貸款金額等信息，在本行政村進(jìn)行公示，公示期為5個工作日，并設(shè)立舉報電話，接受社會和群眾監(jiān)督。村委會對公示后無異議的貧困戶申請材料，加蓋村民委員會公章后上報鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府。

第十條 鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府對申請貸款貧困戶的資格、貸款用途及金額進(jìn)行審核，并對真實性負(fù)責(zé)。

（一）對村委會上報的推薦結(jié)果進(jìn)行審核，監(jiān)督村委會、包村聯(lián)戶干部、住村工作組是否按照第八條中規(guī)定認(rèn)真進(jìn)行審核推薦。

（二）堅決杜絕出現(xiàn)不符合貸款條件的人員申請貸款，保證貸款申請的公平、公正。

（三）審核貧困戶的貸款需求是否與建檔立卡信息中幫扶的措施一致。

第十一條 對于缺乏發(fā)展能力，但有貸款需求的貧困戶，政府發(fā)揮引導(dǎo)、協(xié)調(diào)作用，由致富能人簽訂帶動協(xié)議，明確扶貧 4

責(zé)任，政府推薦部門（最低為鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級政府）應(yīng)當(dāng)與擬推薦的致富領(lǐng)頭人、致富能手或合作社（企業(yè)）簽署貧困戶扶貧小額信貸資金使用協(xié)議，協(xié)議中明確資金生產(chǎn)經(jīng)營用途及約定還款主體和還款來源。鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）政府應(yīng)當(dāng)根據(jù)致富領(lǐng)頭人、致富能手或合作社（企業(yè)）實際運(yùn)營的能力和需求合理確定擬吸納扶貧貸款規(guī)模，避免其盲目擴(kuò)張。鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）政府在協(xié)議中明確制約致富領(lǐng)頭人、致富能手或合作社（企業(yè)）的措施，并要求對方提供反擔(dān)保，以防止資金損失。

第十二條 致富領(lǐng)頭人、致富能手或合作社（企業(yè)）應(yīng)當(dāng)與合作的貧困戶簽署合作協(xié)議及利益分配協(xié)議，協(xié)議中明確貧困戶自愿將貸款資金投給致富領(lǐng)頭人、致富能手或合作社（企業(yè)），并委托其統(tǒng)一進(jìn)行管理和運(yùn)作，明確資金生產(chǎn)經(jīng)營用途，雙方應(yīng)當(dāng)約定投入資金的收益（分紅）比例和期限，到期歸還貸款本金的主體以及違約責(zé)任。

第十三條 致富領(lǐng)頭人、致富能手或合作社（企業(yè)）應(yīng)當(dāng)在郵政儲蓄銀行克州分行開立扶貧小額信貸專項對公(基本)賬戶，日常資金結(jié)算需通過此賬戶進(jìn)行。若郵政儲蓄銀行克州分行發(fā)現(xiàn)合作社的大額資金流動未通過在郵政儲蓄銀行克州分行的賬戶進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)或有大額資金轉(zhuǎn)出事項但未事先告知的，郵政儲蓄銀行克州分行向原推薦政府部門反饋，會同政府部門進(jìn)行實地走訪，了解原因，提出資金結(jié)算監(jiān)管要求。

第十四條 鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府對村委會上報的推薦信息審核后，將篩選合格的申請材料，由鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）黨委書記、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）長、分管扶貧工作的負(fù)責(zé)人共同簽字并加蓋鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府公章，上報至縣（市）扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組，由縣（市）扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組對申請材料進(jìn)行抽查復(fù)審確認(rèn)。

（一）審核貧困戶是否符合申請條件，抽查率不低于15%。

（二）檢查鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）對扶貧小額信貸審核推薦是否盡職、程序是否合規(guī)。

（三）審核鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）扶貧貸款投向是否立足于本地的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。

第十五條 縣（市）扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組對鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府的申請材料進(jìn)行審定確認(rèn)后，由縣（市）委書記、縣（市）長、分管扶貧工作的負(fù)責(zé)人、扶貧辦主任共同簽字并加蓋縣（市）人民政府公章，提供予中國郵政儲蓄銀行各縣（市）支行進(jìn)行貸款的發(fā)放。

第十六條 貸款發(fā)放。中國郵政儲蓄銀行各縣（市）支行經(jīng)過對貧困戶身份資料等信息核實后，對符合條件的貧困戶在7個工作日內(nèi)發(fā)放貸款。中國郵政儲蓄銀行各縣（市）支行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格操作流程，用“一卡通”形式將扶貧小額信貸具體發(fā)放到戶，嚴(yán)禁他人代簽代領(lǐng)扶貧貸款。同時，不得違反扶貧小額信貸政策要 6

求向非建檔立卡貧困戶發(fā)放貸款，不得擅自提高扶貧小額信貸利率。嚴(yán)格按照村、鄉(xiāng)、縣（市）三級聯(lián)審?fù)扑]名單發(fā)放。如中國郵政儲蓄銀行各縣（市）支行違反貸款操作流程及規(guī)定發(fā)放的貸款，縣（市）人民政府風(fēng)險補(bǔ)償金一律不予承擔(dān)。

第三章 貸款資金使用

第十七條 落實貸款資金用途，防止貸款資金被挪用、閑置。

（一）村委會、包村聯(lián)戶干部、住村工作組應(yīng)當(dāng)在扶貧小額信貸發(fā)放一個月內(nèi)，根據(jù)貧困戶申請貸款用途，逐戶進(jìn)行監(jiān)督檢查，防止貧困戶將貸款資金使用于日常生活支出、修蓋房屋、購買家用設(shè)備等消費(fèi)、償還他行貸款或轉(zhuǎn)借他人等其他非本人經(jīng)營性用途。

（二）對于“能人”和合作社模式帶動貧困戶脫貧的，村委會、包村聯(lián)戶干部、住村工作組在貸款資金發(fā)放一個月內(nèi)，檢查其是否按照合作協(xié)議使用貸款，并提供貸款支出憑證。

（三）鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府應(yīng)當(dāng)對村委會監(jiān)督貸款資金正確使用的工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查村委會是否認(rèn)真落實貸款貧困戶資金用途的檢查工作，對落實檢查工作不利的村要督促問責(zé)和整改。對各村貸款貧困戶是否正確使用資金進(jìn)行檢查或抽查（抽查比例不低于30%），防止有聯(lián)合騙貸套取扶貧小額信貸資金挪作他用行為。

（四）村委會應(yīng)當(dāng)按戶建立貧困戶扶貧貸款臺賬，記錄貧困戶獲得貸款后資金使用去向和狀態(tài)，包村聯(lián)戶干部、住村工作組應(yīng)當(dāng)在平時入戶聯(lián)絡(luò)時關(guān)注貧困戶經(jīng)營情況，對在技術(shù)和能力上需要幫扶的，應(yīng)當(dāng)聯(lián)系相關(guān)專業(yè)部門進(jìn)行幫扶指導(dǎo)。

（五）中國郵政儲蓄銀行各縣（市）支行應(yīng)當(dāng)對各村發(fā)放貸款貧困戶中的30%履行貸后檢查責(zé)任，并將貸后檢查發(fā)現(xiàn)的問題與村委會、包村聯(lián)戶干部、住村工作組進(jìn)行溝通反饋。

第四章 貸款回收

第十八條 落實貸款到期還款及逾期催收。

（一）村委會、包村聯(lián)戶干部、住村工作組應(yīng)當(dāng)按照貧困戶貸款臺賬，在貸款到期前兩個月，入戶通知貧困戶貸款即將到期，督促其籌集還款資金。在貸款到期前一個月，逐戶檢查還款資金是否籌集到位。

（二）對于到期不能按時償還的貧困戶，村委會、包村聯(lián)戶干部、住村工作組、中國郵政儲蓄銀行各縣（市）支行應(yīng)當(dāng)對其進(jìn)行督促催收。

（三）鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府應(yīng)當(dāng)對各村貸款資金歸還情況做好調(diào)查統(tǒng)計，并督促各村及時落實好還款資金并對到期不還的貧困戶進(jìn)行催收。

第十九條 各縣（市）財政、扶貧部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)督導(dǎo)檢查，8

及時糾正存在的問題。對檢查發(fā)現(xiàn)貸款挪用或騙取扶貧資金的，縣（市）人民政府應(yīng)當(dāng)要求借款人償還貸款資金，并追究鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）政府、村委會和住村工作組、包村聯(lián)戶干部、“能人”、合作社（企業(yè)）負(fù)責(zé)人等相關(guān)人員責(zé)任。

第五章 附則

第二十條 本辦法由克州扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)解釋。第二十一條 本辦法自發(fā)布之日起實施。

第四篇：農(nóng)村信用合作社小額信貸的風(fēng)險與防范

【摘要】在 中國，農(nóng)村 信用合作社是農(nóng)村正規(guī) 金融 機(jī)構(gòu)中唯一與農(nóng)民有直接業(yè)務(wù)往來的金融機(jī)構(gòu)，是農(nóng)村金融的絕對主力軍，而它對農(nóng)戶的小額信貸業(yè)務(wù)卻 發(fā)展 緩慢。本文就農(nóng)村信用合作社對農(nóng)戶提供的小額信貸的特殊性出發(fā)，對其風(fēng)險進(jìn)行了簡單的 分析，并提出了一些風(fēng)險防范對策。

【關(guān)鍵詞】農(nóng)村信用合作社 小額信貸 風(fēng)險防范

經(jīng)過6 年的實踐，中國農(nóng)村信用社小額信貸無論從數(shù)量、影響 程度還是機(jī)構(gòu)的合法性來看，已成為我國小額信貸的主流，代表和反映了我國小額信貸制度的總體特征。從制度績效來看，該信貸制度在一定程度上填補(bǔ)了農(nóng)村金融的空白，豐富了農(nóng)村信貸制度的 內(nèi)容，對農(nóng)村金融資源的合理、有效配置起到了十分重要的作用。但是隨著中國農(nóng)村信用社小額信貸的發(fā)展，其風(fēng)險也日益凸顯，嚴(yán)重影響了小額信貸業(yè)務(wù)的正常健康發(fā)展。因此，研究 我國農(nóng)村信用社小額信貸風(fēng)險的表現(xiàn)，構(gòu)建其防范對策，對化解農(nóng)村金融風(fēng)險，確保金融和 社會 穩(wěn)定，解決扶貧與追求金融機(jī)構(gòu)自身可持續(xù)發(fā)展的矛盾，具有重要的現(xiàn)實意義。

一、中國農(nóng)村信用合作社經(jīng)營小額信貸業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀

1、中國農(nóng)村信用社是農(nóng)村金融的主力軍

自1999年開始，國有銀行大規(guī)模撤離縣及縣以下基層機(jī)構(gòu)，目前 仍在農(nóng)村開展業(yè)務(wù)的國有銀行分支機(jī)構(gòu)寥寥無幾。隨著國有商業(yè)銀行逐步從縣域 經(jīng)濟(jì) 以下撤退，中國農(nóng)村信用合作社成為分支機(jī)構(gòu)最多的農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)、也是農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)中唯一與農(nóng)業(yè)農(nóng)戶有直接業(yè)務(wù)往來的金融機(jī)構(gòu)。

從圖1中我們可以看到，從2000年開始，中國農(nóng)村信用社的農(nóng)業(yè)貸款占整個農(nóng)業(yè)貸款的比例不斷提高，到2004年達(dá)到了近50%，超過農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行成為主要的農(nóng)業(yè)資金來源，農(nóng)村信用社逐漸成為農(nóng)村金融的絕對主力軍。

2、農(nóng)信社的小額信貸比例不斷下降

針對如何解決農(nóng)村信貸的 問題，農(nóng)村信用社借鑒國際通行的農(nóng)戶小額信貸的做法，于1999年、2000年相續(xù)制定了《農(nóng)信社農(nóng)戶小額信貸暫行辦法》，全面落實農(nóng)戶小額信貸。但從目前情況看，農(nóng)村信用社的小額信貸占信用社農(nóng)業(yè)貸款份額仍比較小，發(fā)放貸款的覆蓋面較小，農(nóng)業(yè)貸款的增長與農(nóng)戶小額信貸的增長還不成比例，農(nóng)戶小額信貸在有些年份甚至出現(xiàn)了下降，例如2004年農(nóng)村信用社發(fā)放小額貸款1678億，而2005年卻減少到1578億。

從圖2中可以看出，農(nóng)信社的小額信貸在農(nóng)業(yè)貸款中的比例逐漸下降，這與國際上其他

成功國家小額信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展趨勢背道而馳。究其原因，隨著小額信貸在廣大農(nóng)村地區(qū)的廣泛開展，其風(fēng)險也日漸暴露出來，絕大部分信用社貸款的回收率較低。因此，有些農(nóng)信社因畏懼風(fēng)險而不愿向農(nóng)戶提供此類貸款，即便提供，也附加許多額外條件，大大降低了農(nóng)戶申請小額信貸的積極性。還有的農(nóng)信社干脆對小額信貸采取消極應(yīng)付的態(tài)度，農(nóng)民貸款難的問題仍然未得到改善，農(nóng)信社與農(nóng)民之間的信任與合作關(guān)系再次受到了嚴(yán)峻的考驗。

二、農(nóng)村信用合作社小額信貸的風(fēng)險表現(xiàn)

農(nóng)村信用合作社的小額信貸不但具有一般農(nóng)業(yè)貸款的風(fēng)險（如 自然 風(fēng)險、市場風(fēng)險），而且由于其特殊性，具有一般農(nóng)業(yè)貸款不具備的風(fēng)險。正是這些風(fēng)險的存在，使得農(nóng)村信用合作社產(chǎn)生“惜貸”的行為。這些風(fēng)險主要表現(xiàn)在以下幾個方面。

1、道德風(fēng)險

與其他貸款不同，小額信貸以其“無需提供貸款抵押”的特點(diǎn)，在一定程度上體現(xiàn)了扶貧功能，降低了抵押過程中所需的各種成本。但其缺陷是農(nóng)信社對“無需提供貸款抵押”要承擔(dān)一定的道德風(fēng)險。道德風(fēng)險因素主要來自兩個方面。從農(nóng)村信貸機(jī)構(gòu)方面看, 有的農(nóng)村信貸機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理機(jī)制不完善，沒有形成對信貸人員行為的管制和激勵機(jī)制，有的農(nóng)村信貸機(jī)構(gòu)人員素質(zhì)低下，不能很好地處理小額信貸資金發(fā)放和收回過程中的調(diào)查、計劃、決策、信息處理和風(fēng)險管理工作，這是導(dǎo)致道德風(fēng)險的重要原因。從農(nóng)戶方面看，由于受小額信貸無抵押的影響，農(nóng)戶產(chǎn)生依賴思想。一部分農(nóng)民習(xí)慣性地認(rèn)為,小額信貸是扶貧貸款，是“救濟(jì)款”，是不需要償還的或不要利息的政府貼息貸款，還款意識薄弱，抱著能拖就拖的心理。有少數(shù)農(nóng)戶從貸款一開始就無還貸念頭，存在惡意拖欠行為。由于居住集中，有些農(nóng)民會效仿自己的鄰居、親朋好友惡意拖欠貸款，甚至不理解主動還貸的行為。還有個別農(nóng)戶把借來的小額信用貸款轉(zhuǎn)手放高利貸以牟取不法利益。有的借用信用證、身份證，冒名借用小額信用貸款。有的“湊零為整”，最終使貸款集中于一家一戶。種種情況說明由農(nóng)戶所引發(fā)的道德風(fēng)險不容忽視。

2、利率因素

國際上成功小額貸款的存貸差要高達(dá)8%-15%左右。在中國，由于不需要建立新的金融組織來發(fā)放小額信貸，加之貸款的方式也較國外簡便，因此，成本可能比國外同類貸款低一些，但可能也需要5%-7%左右的利差。在目前農(nóng)村信用社資金成本在3.5%左右的情況下，貸款利率在8%-10%左右才能使項目自負(fù)盈虧。而從實際執(zhí)行結(jié)果看，我國絕大多數(shù)小額信貸項目執(zhí)行的都是低利率政策，都沒有從財務(wù)自立和可持續(xù)發(fā)展的角度制定一個合理的利率水平。在低利率的情況下，借貸者可能不注重貸款使用的效率，從而導(dǎo)致了高違約。另外，如

果利率定得太低，雖對農(nóng)戶有利，卻易被非農(nóng)戶或其它部門分割搶占，引發(fā)各種腐敗現(xiàn)象。這樣，真正需要低息扶貧貸款的農(nóng)戶卻得不到貸款，而那些富裕農(nóng)戶、工商業(yè)者和政府干部反而能得到貸款。他們在獲得貸款后往往并不運(yùn)用于生產(chǎn)經(jīng)營，或者把錢存入銀行以獲取利息收入，或者只需按市場利率或灰色市場的高利率轉(zhuǎn)手貸出就能獲利。結(jié)果造成在低利率政策條件下，社會各階層都會出來爭奪這份資源，往往使貸款難以到達(dá)真正的貧困者手中，也使借款者難以產(chǎn)生精心經(jīng)營的壓力和動力。

3、信用評定制度不健全

小額信貸 理論 認(rèn)為，農(nóng)信社貸款對象應(yīng)是具有一定還款能力和還款愿望的中低收入階層，我國目前對還款能力和還款愿望的評價是以農(nóng)戶信用等級高低為標(biāo)準(zhǔn)的。因此，農(nóng)戶信用等級評定的準(zhǔn)確度與真實度成為決定還貸率高低的重要環(huán)節(jié)。而在實際操作中，由于信用檔案資料不夠準(zhǔn)確及時，評級帶有盲目性；信用評價受多方干擾與影響，如村干部照顧關(guān)系評級，帶有明顯的偏向性，虛報數(shù)據(jù)和信用等級；評級缺乏復(fù)審，呈單一性。信用等級不準(zhǔn)確，貸款額度核定不 科學(xué)，甚至可能造成不夠條件獲得貸款的人也借此獲得貸款。一些地方政府、村委會在協(xié)助農(nóng)信社工作的過程中，認(rèn)為信用的評定是一件有責(zé)無利的份外之事，還有些地方為了獲得“信用村（鎮(zhèn)）”的榮譽(yù)稱號，在信用評定工作中不嚴(yán)格把關(guān)，這給小額信貸埋下了極大的風(fēng)險隱患。

三、農(nóng)村信用社小額信貸風(fēng)險防范對策

1、建立和完善小額信貸的激勵機(jī)制

一是對農(nóng)戶的激勵。信用社可根據(jù)農(nóng)戶信用等級狀況和還款情況，建立動態(tài)的數(shù)據(jù)資料庫，對按時還款的農(nóng)戶給予更優(yōu)惠的服務(wù)。二是改變農(nóng)信社對信貸員的單一激勵機(jī)制，即由單一的負(fù)激勵轉(zhuǎn)變?yōu)檎?fù)激勵機(jī)制并舉。目前，許多農(nóng)信社實行“三包”（包放、包收、包賠）制度，貸款損失由信貸員賠償，這雖然不失為強(qiáng)化風(fēng)險管理的一種有效手段，但在實踐中由于信貸人員的責(zé)權(quán)利不對等，在很大程度上抹殺了信貸人員工作的積極性和創(chuàng)造性，最終導(dǎo)致小額信貸業(yè)務(wù)嚴(yán)重萎縮。因此，要進(jìn)一步完善責(zé)權(quán)利相結(jié)合的考核制度，既要對信貸員實施一定的懲罰制度，又要實施獎勵制度，只有雙管齊下，才能保證較高的收貸率。三是對信用社的激勵。人民銀行對收貸率高的信用社應(yīng)給予一定的政策傾斜，如在分配制度上給予更大的靈活性，在再貸款的安排上給予更優(yōu)惠的條件等。

2、確定合理的小額信貸利率

要讓參與小額信貸的 金融 機(jī)構(gòu)贏利，這是這些金融機(jī)構(gòu)愿意擴(kuò)大并持續(xù)提供小額信貸的根本保證。隨著我國金融改革的逐漸深入，銀行商業(yè)化的程度提高，一個不可回避的現(xiàn)實是如果 農(nóng)村 信用社在小額信貸項目中長期處于虧損狀態(tài)又得不到有關(guān)部門的補(bǔ)助，那么 目前 開展得轟轟烈烈的小額信貸工作就不可能持久，也不可能更大規(guī)模地深入 發(fā)展 下去。

要使參與小額貸款的金融機(jī)構(gòu)賺錢，國際經(jīng)驗證明最關(guān)鍵的因素是利率的高低。小額信貸與銀行一般貸款的操作程序不同，有額度小、成本高的特點(diǎn)，因此較高的存貸差才能彌補(bǔ)操作成本。

這里似乎有一個悖論，一方面開展小額信貸的目的在于支持農(nóng)業(yè)、幫助弱勢群體，一方面又要收高利率，這里是否存在矛盾？首先，我們應(yīng)該指出農(nóng)村信用社的小額信貸是商業(yè)貸款，并不是政府的扶貧款，不虧損經(jīng)營是最起碼的商業(yè)要求。其次，國內(nèi)外各種調(diào)查幾乎一致顯示，對于農(nóng)民來說，他們更關(guān)心的是能否借到錢，利率稍高一些是完全可以承受的。以3000元的小額信貸為例，高一個百分點(diǎn)的利率，借款者一年要多付出利息30元。這一個百分點(diǎn)對借款者來說不算什么，但對農(nóng)村信用社來說卻是愿不愿意大規(guī)模開展小額信貸的關(guān)鍵所在。

3、建立有效的信用等級評價制度

農(nóng)戶個人信用是信用社發(fā)放小額信用貸款的依據(jù)，是控制信用社貸款風(fēng)險的基本要求。第一，要進(jìn)一步完善信用評級指標(biāo)體系，統(tǒng)一操作規(guī)范，提高信用評級的層次和質(zhì)量，整體推進(jìn)農(nóng)村的信用環(huán)境建設(shè)。第二，要加強(qiáng)與村委的聯(lián)系，村委會是信用社與農(nóng)戶之間建立信貸關(guān)系的橋梁和紐帶，當(dāng)資金緊缺時可以幫助農(nóng)戶和信用社建立信貸聯(lián)系，為農(nóng)戶和信用社取得“雙贏”的效果做出貢獻(xiàn)。由于村“兩委”比農(nóng)信社信貸員更了解本村農(nóng)戶 經(jīng)濟(jì) 狀況，他們參與信用戶評定和授信額度核定，能有效防范不知情放貸風(fēng)險。同時，由于信用戶評定和授信額度由農(nóng)信社、村“兩委”和村民代表等集體核定，并張榜公布，接受村民監(jiān)督，在操作程序上可以有效地防范信貸過程中的內(nèi)部道德風(fēng)險和信息不對稱。第三，要加大信用等級評價的硬件投入，健全資料檔案，逐項認(rèn)證審查核實，并且對農(nóng)戶的信用檔案實行 電子 化管理。農(nóng)戶資料要真實、全面、準(zhǔn)確地反映農(nóng)戶實際情況。第四，要明確評級責(zé)任。農(nóng)戶的基本狀況及信用反映等由村組干部負(fù)責(zé)審查把關(guān)，并簽字負(fù)責(zé)，信用等級初評由信貸員負(fù)責(zé)，避免因不負(fù)責(zé)導(dǎo)致的評級不準(zhǔn)確。第五，要嚴(yán)格按照評級標(biāo)準(zhǔn)，評定農(nóng)戶信用等級，對所有農(nóng)戶都采用統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，以確保評級客觀公正。

四、結(jié)語

農(nóng)戶小額信用貸款是充分發(fā)揮農(nóng)村信用社服務(wù)“三農(nóng)”主力軍作用，真正體現(xiàn)“三個代表”重要思想的有效途徑，也是農(nóng)村信用社信貸管理方式的一項重大改革。近年來的實踐也充分證明，農(nóng)戶小額貸款對有效解決農(nóng)民貸款難、支持“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展及提高農(nóng)村信用社的經(jīng)營效益發(fā)揮著不可替代的作用，同時也存在多種風(fēng)險。農(nóng)村信用社的小額貸款事業(yè)正在從起步階段向成長階段過渡，如果我們能夠正確引導(dǎo)，注意風(fēng)險的防范，小額貸款必將在我國的扶貧事業(yè)中發(fā)揮更大的作用，從而進(jìn)一步推動我國扶貧事業(yè)的發(fā)展。

（注：本文系國家 社會 科學(xué) 基金項目資助，基金項目編號05CJL025。）

【 參考 文獻(xiàn) 】

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第五篇：內(nèi)蒙古農(nóng)村信用合作社信貸風(fēng)險及防范措施的研究

內(nèi)蒙古農(nóng)村信用合作社信貸風(fēng)險及防范措施的研究

作者簡介：額爾登圖（1991-），男，蒙古族，內(nèi)蒙古大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院金融學(xué)專業(yè)。

摘要：在當(dāng)今經(jīng)濟(jì)與社會發(fā)展中，金融機(jī)構(gòu)的作用非常明顯。農(nóng)村信用社大力支持“農(nóng)業(yè)，農(nóng)村，農(nóng)民”生產(chǎn)和農(nóng)民生活資金需求，為地方經(jīng)濟(jì)的快速健康發(fā)展提供了強(qiáng)有力的金融支持。但是，隨著農(nóng)信社改革的不斷深入，其面臨的信貸風(fēng)險也日見凸顯，不良信貸資產(chǎn)比率直線上升，成為農(nóng)信社健康發(fā)展的嚴(yán)重挑戰(zhàn)之一。

作為自負(fù)盈虧，自主經(jīng)營，自我約束的金融企業(yè)，農(nóng)村信用社必須從生存發(fā)展的高度深刻認(rèn)識控制風(fēng)險的緊迫性和重要性，提高風(fēng)險防范和風(fēng)險管控意識，特別是從制度建設(shè)和制度創(chuàng)新方面加強(qiáng)農(nóng)村信貸風(fēng)險管理，有效地規(guī)避和抑制風(fēng)險。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社；信貸風(fēng)險；風(fēng)險管控

一、農(nóng)村信用社的特點(diǎn)

農(nóng)村信用社屬于銀行類金融機(jī)構(gòu)，是眾多存款貨幣銀行之一，同時，它又是信用合作機(jī)構(gòu)，是由個人集資聯(lián)合組建的、以互助為宗旨的合作金融機(jī)構(gòu)。其經(jīng)營管理者是在民主選舉的基礎(chǔ)之上由社員直接指定，資金來源主要是成員繳納的股金、吸收的客戶存款，留存的公積金，起初貸款主要是解決其成員的資金需求，主要是發(fā)放生產(chǎn)生活貸款和消費(fèi)貸款，之后隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，逐漸放寬了放款渠道，以至于現(xiàn)在和商業(yè)銀行的貸款幾乎沒有區(qū)別，考慮到客戶群體特點(diǎn)，為方便廣大農(nóng)村人口，業(yè)務(wù)手續(xù)十分簡便。農(nóng)村信用社主要是依據(jù)金融政策和法律的規(guī)定，調(diào)節(jié)、組織農(nóng)村基金，支持農(nóng)村農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和綜合發(fā)展，通過有效的方法打擊和限制民間高利貸。

二、土左旗農(nóng)村信用社貸款情況及信貸風(fēng)險問題分析

1.抵押和質(zhì)押貸款所占比例很小

下面我們借助圖表進(jìn)行分析；

通過表1可以看出，近幾年來，土左旗農(nóng)村信用社貸款總額中信用貸款所占比例下降，這在某些程度上降低了農(nóng)村信用社的經(jīng)營管理風(fēng)險，抵押擔(dān)保貸款在貸款余額中所占的比例有所增加，這與近幾年土左旗農(nóng)村信用社加強(qiáng)了對貸款方式管理有關(guān)，這在某些程度上降低了農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理風(fēng)險；但是，質(zhì)押擔(dān)保貸款以及抵押擔(dān)保貸款總體上占貸款總額的比例依然不高，為農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險埋下了隱患。

2.貸款擔(dān)保手續(xù)不嚴(yán)格

土左旗農(nóng)村信用社除了發(fā)放小額農(nóng)戶信用貸款外，一般為了防范信貸風(fēng)險，采用擔(dān)保抵押方式貸款，但是在實際操作過程中，存在許多問題，如對抵押品的價值估值偏高、因農(nóng)村信用社往往難以找到合適的抵押品和抵押手續(xù)繁雜，很多貸款采用保證擔(dān)保的方式、簽訂的抵押擔(dān)保合同材料不全、主體不符等常見問題。另外，抵押物價值的發(fā)生變化比如房屋拆遷等問題也會給抵押資產(chǎn)的很大的風(fēng)險隱患。

3.不良貸款數(shù)額過高

不良貸款大量存在，使金融風(fēng)險加劇，加深了信貸資金缺口，最終會引起系統(tǒng)性的金融風(fēng)險。以土左旗農(nóng)村信用社為例，如圖表2所示，不良貸款呈現(xiàn)如下趨勢。

不良貸款比例占總貸款比例逐年減小。2010年，土左旗信用社的不良貸款率高達(dá)13.30%，而2014年，平均不良貸款率下降至6.4%，主要原因為土左旗信用社貸款規(guī)模迅速擴(kuò)大，加大了分母，攤薄了不良資產(chǎn)的比例；但是不良資產(chǎn)的數(shù)額仍然居高不下。

可疑貸款和損失貸款的比例顯著降低。可疑貸款占貸款比例從2010年8.47%下降到2014年的4.54%，損失貸款占貸款比例從2010年2.73%下降到2014年的0.57%.比例下降主要是由于該地農(nóng)村信用社的正常貸款的增長，稀釋了不良貸款。

不良貸款呈現(xiàn)兩頭小中間大趨勢。即次級貸款和損失貸款所占的比例小于可疑貸款所占的比例。這可以表明可疑貸款是該地農(nóng)村信用社不良貸款的主要部分，該地農(nóng)村信用社不良貸款可能會越來越大，因為將來會有大量的可疑貸款轉(zhuǎn)化為損失貸款?？梢?，可疑貸款比重高是導(dǎo)致該地農(nóng)村信用社不良貸款的重要原因，會導(dǎo)致農(nóng)村信用社經(jīng)營運(yùn)轉(zhuǎn)困難，限制其放貸能力，使信用社競爭能力降低。

三、影響土左旗農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險的因素

農(nóng)村信用社自創(chuàng)辦以來，伴隨著農(nóng)村信貸體制的不斷變革，走過一條曲折的道路。農(nóng)信社的信貸風(fēng)險程度相對較高，這是由多種復(fù)雜的因素造成的，有內(nèi)在因素也有外在因素。

1.外在因素

很長時間以來，農(nóng)村信用社實行的是“申貸合一”，“單線審批”的貸款管理制度，這種做法雖然有利于貸款管理人員掌握貸款對象的生產(chǎn)經(jīng)營情況，有利于分工負(fù)責(zé)，但是由于個人看法的偏見以及信貸管理人員素質(zhì)的局限，或是貸款人員與借款人員有特殊關(guān)系，導(dǎo)致貸款投向決定的失誤，極可能發(fā)生“人情貸”“關(guān)系貸”等現(xiàn)象。另外還會造成貸款缺乏透明度，不利于社會各界的監(jiān)督。

對于資金有著大量需求的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)催生出許多民間金融、地下金融組織。農(nóng)村合作基金會等機(jī)構(gòu)憑借著無利率限制，無金融監(jiān)管約束及在地方基層政府的大力推動之下，以優(yōu)惠便利的條件吸收存款，從而導(dǎo)致大量資金源源不斷流向這些機(jī)構(gòu)，進(jìn)而增加了農(nóng)村信用社吸納存款的壓力。

此外，農(nóng)村的信用道德評價體系和約束機(jī)制十分不健全，惡意違約、惡意逃避債務(wù)騙取銀行和信用社資金的現(xiàn)象也時有發(fā)生。

2.內(nèi)在因素

首先，農(nóng)村信用社目前實行的是統(tǒng)一法人的體制。是在信用社原有的結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)上通過內(nèi)部調(diào)整形成的。從根本上來說，農(nóng)村信用社仍然依靠地方政府擔(dān)保。它的權(quán)力約束機(jī)制不健全，所有權(quán)主體缺失，激勵約束機(jī)制不完善，民主管理不到位等矛盾突出。雖然用社員大會、理事會、監(jiān)事會來替代了職工代表大會、黨組織、主任辦公室。但還是不能充分發(fā)揮作用。并且，近年來隨著我國金融體制改革的不斷深化，我國的股份制銀行和商業(yè)銀行在內(nèi)憂外患的競爭格局之下，廣泛引入了一些西方國家先進(jìn)的管理方式和管理理念。與此相比，由于農(nóng)村信用社規(guī)模小、人員素質(zhì)較低和機(jī)構(gòu)分散等因素，現(xiàn)在仍然沿用十分傳統(tǒng)的，落后的經(jīng)營管理理念和方法，常常是追求數(shù)量，不講質(zhì)量。在信貸管理等問題上要么極度保守要么就是貪大厭小，在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，農(nóng)村信用社的“三會”制度如同虛設(shè)，根本起不到相互制衡和相互協(xié)同的作用。此外，由于農(nóng)村信用社都是獨(dú)立法人機(jī)構(gòu)，分支網(wǎng)點(diǎn)較少，軟件和硬件設(shè)施都不健全，與一般商業(yè)銀行差距很大，計算機(jī)運(yùn)用程度更是落后，缺乏先進(jìn)的信貸風(fēng)險控制和分析能力，并且存在審查不嚴(yán)格，密碼授權(quán)制度不嚴(yán)密等現(xiàn)象，一些合情不合規(guī)的業(yè)務(wù)程序常常發(fā)生，導(dǎo)致信貸風(fēng)險大大增加。最后，由于農(nóng)村信用社之前很長一段時間對員工文化程度要求不高、專業(yè)要求不嚴(yán)格，招聘了很多缺乏專業(yè)知識的人員，很多基層信用社人員法律法規(guī)意識淡薄，風(fēng)險意識不強(qiáng)，辦理業(yè)務(wù)時不能嚴(yán)格把關(guān)，人為放大信貸風(fēng)險，從而加劇了普通員工和管理者的操作風(fēng)險和道德風(fēng)險。通過對土左旗信用社5家營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的調(diào)查，沒有碩士研究生學(xué)歷的員工，大學(xué)本科學(xué)歷的員工僅僅占據(jù)了23%，而大中專學(xué)歷的居然占據(jù)了54%，而一些老員工僅僅只有高中學(xué)歷。

四、土左旗信用社信貸風(fēng)險的防范措施

“三農(nóng)”問題歷年來國家關(guān)注的焦點(diǎn)問題，農(nóng)村信用社作為我國農(nóng)村的主要金融機(jī)構(gòu)，其主要任務(wù)便是促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)快速健康發(fā)展，促使“三農(nóng)”問題的妥善解決。對于農(nóng)村信用社防范信貸風(fēng)險，提高風(fēng)險管控能力，應(yīng)當(dāng)從以下幾點(diǎn)入手。

1.建立有效的內(nèi)控機(jī)制

農(nóng)村信用社的內(nèi)部控制體系是由決策層、監(jiān)督層、執(zhí)行層組成的，三個層次之間要求相互獨(dú)立，相互制衡，通過協(xié)調(diào)三者之間關(guān)系，對防范信貸風(fēng)險提供制度保證。

首先，社主任和監(jiān)督層要加強(qiáng)對重要崗位的監(jiān)督，可以通過要求崗位人員定期向主任和監(jiān)督部門匯報工作的形式，進(jìn)而避免某些利益集團(tuán)對風(fēng)險控制的干預(yù)；其次，要確保監(jiān)督部門的獨(dú)立性和權(quán)威性。為此，可以讓各級信用社的監(jiān)督部門直接受上級信用社監(jiān)督部門管理，而不是由本社領(lǐng)導(dǎo)管理，從而大大加強(qiáng)其獨(dú)立性和權(quán)威性。監(jiān)督部門應(yīng)該把防范信貸風(fēng)險擺在工作首位，對貸款決策和貸款手續(xù)的合理性、規(guī)范性、合法性進(jìn)行監(jiān)督；最后，明確信貸風(fēng)險的責(zé)任，做到權(quán)利和責(zé)任對等，以此強(qiáng)化相關(guān)人員工作積極性和責(zé)任感，約束操作人員操作規(guī)范性，也可以促使貸款決策者更加科學(xué)合理的做出決定。

2.提高農(nóng)村信用社內(nèi)部信貸人員的素質(zhì)

要想吸納優(yōu)秀人才，提升農(nóng)村信用社信貸人員的整體素質(zhì)。首先，可以通過提高薪酬來吸引高素質(zhì)人才。其次，要嚴(yán)格把控人員招聘環(huán)節(jié)，選拔具有專業(yè)素質(zhì)的員工和管理者，堅決杜絕走后門，跑關(guān)系等現(xiàn)象發(fā)生。最后，定期對業(yè)務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn)，增強(qiáng)他們的業(yè)務(wù)能力。

3.優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)

依據(jù)“三性”原則，合理控制貸款結(jié)構(gòu)，兼顧流動性、安全性、盈利性。此外，在以市場經(jīng)濟(jì)為導(dǎo)向基礎(chǔ)上，結(jié)合自身情況，以“比例管理，總量控制”的原則控制信貸，既要注意市場經(jīng)濟(jì)資金總量的供求，又要盡量滿足農(nóng)業(yè)發(fā)展的資金需要和農(nóng)民生活的需要，既要提高資金運(yùn)營效率，又要保持資產(chǎn)負(fù)債合理比例，防止信貸失控。與此同時，還要加強(qiáng)對不良貸款的清理，可以通過把不良貸款的清收加入績效考核之中，以提高職員清收不良貸款的積極性；或者依靠政府，借助行政手段，將當(dāng)?shù)匦刨J資產(chǎn)的質(zhì)量加入政府目標(biāo)考核之中；再者就是運(yùn)用法律手段，對照收款期限對不良貸款的貸款人進(jìn)行催收，對蓄意拖欠或逃債的人員要訴諸法律，依法進(jìn)行維權(quán)，減少損失。

4.減少政府干預(yù)

金融資源的配置應(yīng)該由市場競爭規(guī)律決定，使其自發(fā)達(dá)到最優(yōu)配置，但是政府往往在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中進(jìn)行著過多的干預(yù)，企業(yè)難以實現(xiàn)自主經(jīng)營，農(nóng)村信用社也是如此。通常政府的干預(yù)不僅不會起到好的作用，還會加劇貸款投放錯誤。作為政府應(yīng)該在政策上進(jìn)行必要的宏觀調(diào)控，以實現(xiàn)大部分認(rèn)得利益；同時減少行政干預(yù)，并對農(nóng)信社進(jìn)行政策扶持，營造寬松有利的經(jīng)營環(huán)境。（作者單位：內(nèi)蒙古大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院）

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