第一篇：采購室資金撥付管理制度

采購室物資采購資金支付結(jié)算管理制度

根據(jù)公司經(jīng)營形式，進(jìn)一步落實(shí)資金支付結(jié)算制度，加強(qiáng)資金專項(xiàng)管理，提高資金使用效益，確保資金規(guī)范有序運(yùn)行，現(xiàn)制定資金支付結(jié)算管理制度。

一、本制度規(guī)定了采購物資支付結(jié)算的條件及管理，適用于采購物資的支付結(jié)算。

二、物資資金支付結(jié)算實(shí)行集中管理，規(guī)劃使用，統(tǒng)一審核原則。

三、采購物資支付結(jié)算原則（不包括預(yù)付款）：

1、根據(jù)物資發(fā)票到票時(shí)間的先后順序進(jìn)行支付結(jié)算。

2、依據(jù)物資到票金額的具體情況進(jìn)行支付結(jié)算。

3、考慮物資供貨方的特殊情況進(jìn)行支付結(jié)算。

4、依據(jù)物資市場的特殊性進(jìn)行支付結(jié)算。

供應(yīng)鏈管理部采購室

2015年1月1日

第二篇：XX縣政府采購資金撥付管理暫行辦法

XX縣政府采購資金撥付管理暫行辦法

第一章總則

第一條為了加強(qiáng)政府采購資金的監(jiān)督管理，提高資金使用效益，保證采購資金及時(shí)足額支付，根據(jù)《政府采購法》、《XX省政府采購工作基本程序》和《XX省政府采購資金財(cái)政直接撥付管理暫行辦法》等有關(guān)文件規(guī)定，結(jié)合我縣實(shí)際，制定本辦法。

第二條本辦法所稱政府采購資金是指采購單位獲取貨物、工程和服務(wù)時(shí)支付的資金，包括財(cái)政性資金（預(yù)算資金和預(yù)算外資金）和與財(cái)政性資金相配套的單位自籌資金。

第三條政府采購資金實(shí)行財(cái)政直接撥付和采購單位支付相結(jié)合的管理辦法；堅(jiān)持統(tǒng)一管理、統(tǒng)一核算、?？顚Ｓ迷瓌t。對于納入政府集中采購目錄以內(nèi)及限額標(biāo)準(zhǔn)以上的采購項(xiàng)目（財(cái)政部門另有規(guī)定除外），實(shí)行財(cái)政直接撥付辦法。

第四條政府采購資金財(cái)政直接撥付是指財(cái)政部門按照合同約定，將縣級(jí)政府采購資金通過銀行直接支付給中標(biāo)或成交供應(yīng)商的付款方式。

采購單位自行支付是指采購單位得到財(cái)政部門的授權(quán)，根據(jù)合同約定，通過其零余額賬戶或國庫支付中心的財(cái)政零余額賬戶自行支付政府采購資金的方式。

第五條財(cái)政部門按規(guī)定開設(shè)用于支付政府采購資金 “政府采購資金專戶”，用于辦理納入政府集中采購目錄以內(nèi)及限額標(biāo)準(zhǔn)以上的采購資金的管理和撥付。

第六條實(shí)行政府采購，采購資金的核算不改變采購單位的會(huì)計(jì)核算職責(zé)。

第二章政府采購資金撥付及管理

第七條政府采購資金撥付對于不同支付形式實(shí)行不同的管理方式。

采購資金財(cái)政直接撥付。按照先集中后支付的原則，采購單位在實(shí)行政府采購前，要先辦理政府采購資金向“政府采購資金專戶”的繳撥手續(xù)，在政府采購資金繳撥到賬后，方可進(jìn)行政府采購；政府采購結(jié)束后，財(cái)政部門通過“政府采購資金專戶”向政府采購中標(biāo)或成交供應(yīng)商支付采購資金。

采購資金采購單位自行支付。指采購單位經(jīng)常性的零星采購項(xiàng)目，1

其采購資金由財(cái)政部門隨正常經(jīng)費(fèi)指標(biāo)下達(dá)采購單位，由采購單位自行采購報(bào)賬或支付資金。

第八條 縣級(jí)政府采購資金原則上都要進(jìn)入“政府采購資金專戶”，實(shí)行財(cái)政直接支付；特殊情況下，報(bào)財(cái)政部門批準(zhǔn)后，方可實(shí)行其他形式支付。

第九條財(cái)政直接撥付采購資金的撥付管理程序。

一、政府采購項(xiàng)目資金向“政府采購資金專戶”的繳撥。

(一)采購項(xiàng)目使用財(cái)政性資金，采購單位向財(cái)政部門申請采購計(jì)劃指標(biāo)，經(jīng)審批后直接由財(cái)政部門撥入“政府采購資金專戶”。

(二)采購項(xiàng)目使用采購單位自籌資金的, 在采購活動(dòng)開始前3個(gè)工作日由采購單位按采購計(jì)劃批復(fù)的金額，繳入“政府采購資金專戶”。

（三）采購過程中，因特殊情況導(dǎo)致采購資金增加時(shí)，由采購單位報(bào)縣政府研究決定。對于履約時(shí)間較長或采購資金量較大的項(xiàng)目，由采購單位制定資金分期劃撥計(jì)劃，經(jīng)財(cái)政部門批準(zhǔn)后，其自籌資金部分可按計(jì)劃分期匯繳“政府采購資金專戶”。

二、財(cái)政“政府采購資金專戶”向項(xiàng)目供應(yīng)商撥付項(xiàng)目采購資金。

(一)采購單位申請：采購工作結(jié)束后，采購單位對中標(biāo)或成交供應(yīng)商提供的采購項(xiàng)目驗(yàn)收合格后,即可向財(cái)政部門提出資金撥付申請，填報(bào)《XX縣政府采購項(xiàng)目資金撥付申請表》并提供以下資料：

1、《XX縣政府采購采購項(xiàng)目計(jì)劃申請審核表》；

2、《中標(biāo)（成交）通知書》；

3、采購合同副本；

4、項(xiàng)目驗(yàn)收報(bào)告或質(zhì)量檢測報(bào)告原件及復(fù)印件；

5、供應(yīng)商開出的正式銷售發(fā)票及復(fù)印件；

6、財(cái)政部門要求的其他資料。

（二）財(cái)政部門審核、支付資金。財(cái)政部門對采購單位提交的以上資料以及采購過程中采購單位或采購代理機(jī)構(gòu)已向財(cái)政部門備案的“招標(biāo)文件”、“采購合同樣本”、“采購合同副本”、“中標(biāo)通知書”等資料進(jìn)行審查、核對；審核無誤后，財(cái)政部門將已匯繳到“政府采購資金專戶”的政府采購資金直接向項(xiàng)目供應(yīng)商劃撥政府采購資金。

（三）采購項(xiàng)目按照政府采購合同規(guī)定屬于一次供貨、分期付款的，第一期款項(xiàng)的撥付分別按照以上規(guī)定辦理。以后各期政府采購資金的劃撥,采購單位向同級(jí)財(cái)政部門提出撥付價(jià)款申請即可。采購項(xiàng)目

按照政府采購合同規(guī)定屬于分次供貨、分期付款的，辦法同上。

第十條政府采購項(xiàng)目資金結(jié)余的處理。

(一)采購項(xiàng)目使用財(cái)政性資金結(jié)余，一律收繳國庫。

(二)采購項(xiàng)目使用采購單位自籌資金結(jié)余，退回采購單位統(tǒng)籌安排。

第十一條“政府采購資金專戶”發(fā)生的利息收入，由財(cái)政部門按有關(guān)程序繳入同級(jí)國庫。

第三章會(huì)計(jì)核算

第十二條 采購資金匯集的賬務(wù)處理

（一）財(cái)政預(yù)算內(nèi)、外資金安排的政府采購資金由財(cái)政部門直接撥入“政府采購資金專戶”后，向采購單位出具“XX縣本預(yù)算內(nèi)（外）政府采購資金直接劃撥入賬通知單”，采購單位以“通知單”為原始憑證進(jìn)行賬務(wù)處理：

1、行政單位會(huì)計(jì)記：

借：暫付款-政府采購款

貸：撥入經(jīng)費(fèi)

2、事業(yè)單位會(huì)計(jì)記：

借：其他應(yīng)收款-政府采購款

貸：財(cái)政補(bǔ)助收入

（二）采購單位自籌資金安排的政府采購資金，采購單位從其資金賬戶劃撥到“政府采購資金專戶”后，由財(cái)政部門在資金到帳后開具收款憑證，采購單位以此作為原始憑證進(jìn)行賬務(wù)處理：

1、行政單位會(huì)計(jì)記：

借：暫付款-政府采購款

貸：銀行存款

2、事業(yè)單位

借：其他應(yīng)收款-政府采購款

貸：銀行存款

第十三條 采購資金支付的賬務(wù)處理

“政府采購資金專戶”采購資金支付結(jié)束后，由供應(yīng)商向采購單位開據(jù)正式銷售發(fā)票，正式銷售發(fā)票原件由采購單位作為原始記賬憑證進(jìn)行賬務(wù)處理。

1、行政單位會(huì)計(jì)記：

借：經(jīng)費(fèi)支出

貸：暫付款-政府采購款

2、事業(yè)單位會(huì)計(jì)記：

借：事業(yè)支出

專款支出

貸：其他應(yīng)收款-政府采購款

以上采購項(xiàng)目屬于固定資產(chǎn)管理范圍的，同時(shí)記：

借：固定資產(chǎn)

貸：固定基金

3、對于部分政府采購項(xiàng)目，供應(yīng)商只能對財(cái)政部門開具、無法對采購單位開具正式銷售發(fā)票等原始票據(jù)的，由財(cái)政部門在收到供貨商開具的原始票據(jù)后，向各采購單位出具單位“政府采購資金支出入賬通知單”，采購單位以此為原始憑證作相應(yīng)的賬務(wù)處理。供貨商開具的原始憑證由財(cái)政部門存檔。

第十四條政府采購資金結(jié)余（單位自籌部分）退回采購單位資金賬戶后，采購單位根據(jù)“XX縣政府采購資金結(jié)余退款通知單”進(jìn)行賬務(wù)處理：

1、行政單位會(huì)計(jì)記：

借：銀行存款、貸：暫付款-政府采購

2、事業(yè)單位會(huì)計(jì)記：

借：銀行存款

貸：其他應(yīng)收款-政府采購款

第四章監(jiān)督管理

第十五條財(cái)政部門將加強(qiáng)對政府采購資金的管理，建立健全政府采購資金專戶管理制度，嚴(yán)格資金核算與資金撥付的管理。

第十六條凡屬縣級(jí)政府采購資金安排的政府采購項(xiàng)目，采購單位都要嚴(yán)格按照《政府采購法》的規(guī)定，納入政府采購監(jiān)督管理，并按政府采購監(jiān)督管理部門規(guī)定的要求和程序?qū)嵭姓少?，未按?guī)定自行采購的，財(cái)政部門依法拒絕撥付政府采購資金，由此產(chǎn)生的一切后果由采購單位自行負(fù)責(zé)。

第十七條財(cái)政部門和采購單位主管部門要建立經(jīng)常性的政府采購工作監(jiān)督檢查制度。除政府采購預(yù)算中的采購項(xiàng)目作為每年專項(xiàng)審計(jì)檢查內(nèi)容外，縣財(cái)政局按照《政府采購法》規(guī)定，將會(huì)同相關(guān)部門定期或不定期對其他采購活動(dòng)進(jìn)行檢查。

第十八條采購單位要自覺接受紀(jì)檢監(jiān)察部門、審計(jì)、財(cái)政對政府采購資金進(jìn)行的監(jiān)督檢查。凡轉(zhuǎn)移、挪用、擠占政府采購資金的,必須如數(shù)追回,并依法追究有關(guān)人員的法律責(zé)任。

第五章附則

第十九條本辦法由縣財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋。

第二十條本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。

第三篇：資金撥付申請報(bào)告

關(guān)于撥付《××》

項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的請示

××縣國土資源局、財(cái)政局：

《××》項(xiàng)目為財(cái)政部專項(xiàng)資金和2010年省兩權(quán)價(jià)款聯(lián)合出資項(xiàng)目，項(xiàng)目總經(jīng)費(fèi)為××萬元，承擔(dān)單位為××縣國土資源局、財(cái)政局。承擔(dān)單位根據(jù)省財(cái)政廳和國土資源廳有關(guān)文件精神于2011年××月在××組織了該項(xiàng)目防治工程招標(biāo)工作，通過招投標(biāo)確定項(xiàng)目的實(shí)施單位為××公司，中標(biāo)價(jià)為××萬元。

我單位于2011年××月開始施工，受汛期及其他因素影響，現(xiàn)在已完成占地賠青工程、簡易道路工程、危巖清除工程及部分排水渠工程，完成工作量見附件1。根據(jù)目前完成的工作量、我單位與××縣國土資源局簽訂的《××施工合同》約定，特向貴局申請撥付項(xiàng)目資金××萬元，其中，××萬元為2011年完成工程工作量結(jié)算資金，××萬元為2012年施工工程的準(zhǔn)備經(jīng)費(fèi)。望批準(zhǔn)為盼！

特此申請

附件1：2011年項(xiàng)目完成工程工作量表

××有限公司 2011年11月30日

附件1 ××滑坡防治工程 2011年完成工程工作量統(tǒng)計(jì)表 篇二：資金支付 申請報(bào)告

申請付款報(bào)告

阿克蘇匯金房地產(chǎn)開發(fā)公司：

由我項(xiàng)目部承建的烏什縣怡苑小區(qū)1#、2#住宅樓，現(xiàn)已面臨竣工驗(yàn)收，由于工程款未及時(shí)支付，現(xiàn)欠人工工資如下： 土建班應(yīng)支付大約：50萬元，現(xiàn)才支付30萬元 木工班應(yīng)支付大約：25萬元，現(xiàn)才支付6萬元 鋼筋班應(yīng)支付大約：9萬元，現(xiàn)才支付2萬元 水暖電應(yīng)支付大約：11萬元，現(xiàn)才支付3萬元

烏什縣怡苑小區(qū)項(xiàng)目部

二00八年十一月 日

申 請 報(bào) 告

阿克蘇華潤置地有限責(zé)任公司：

由我阿克蘇新偉建設(shè)工程承包有限責(zé)任公司承建的阿克蘇陽光新城小區(qū)經(jīng)濟(jì)適用房h1#住宅樓，主體一層已施工完畢,面臨施工主體二層,由于資金周轉(zhuǎn)困難，所以請業(yè)主按合同約定付工程款。

阿克蘇新偉建設(shè)工程承包有限責(zé)任公司 項(xiàng)目經(jīng)理（簽字）：

二00九年四月五日

申 請 報(bào) 告

阿克蘇華潤置地有限責(zé)任公司：

由我阿克蘇新偉建設(shè)工程承包有限責(zé)任公司承建的阿克蘇陽光新城小區(qū)經(jīng)濟(jì)適用房h2#住宅樓，主體一層已施工完畢,面臨施工主體二層,由于資金周轉(zhuǎn)困難，所以請業(yè)主按合同約定付工程款。

阿克蘇新偉建設(shè)工程承包有限責(zé)任公司 項(xiàng)目經(jīng)理（簽字）：

二00九年四月五日

申 請 報(bào) 告

阿克蘇華潤置地有限責(zé)任公司：

由我阿克蘇新偉建設(shè)工程承包有限責(zé)任公司承建的 阿克蘇陽光新城小區(qū)經(jīng)濟(jì)適用房h3#住宅樓，主體一層已施工完畢,面臨施工主體二層,由于資金周轉(zhuǎn)困難，所以請業(yè)主按合同約定付工程款。

阿克蘇新偉建設(shè)工程承包有限責(zé)任公司 項(xiàng)目經(jīng)理（簽字）：

二00九年四月七日

申 請 報(bào) 告

阿克蘇華潤置地有限責(zé)任公司：

由我阿克蘇新偉建設(shè)工程承包有限責(zé)任公司承建的阿克蘇陽光新城小區(qū)經(jīng)濟(jì)適用房h4#住宅樓，主體一層已施工完畢,面臨施工主體二層,由于資金周轉(zhuǎn)困難，所以請業(yè)主按合同約定付工程款。

阿克蘇新偉建設(shè)工程承包有限責(zé)任公司 項(xiàng)目經(jīng)理（簽字）：

二00九年四月九日篇三：資金撥付申請

中小企業(yè)國際市場開拓資金

項(xiàng)目資金撥付申請表

（一式三份）

申請單位：

填表日期：

填表人： 電話： 傳真：

填 表 說 明

1、中小企業(yè)或項(xiàng)目組織單位在提出項(xiàng)目資金撥付時(shí)必須按規(guī)定填寫本

表。本表包括資金撥付申請、項(xiàng)目總結(jié)報(bào)告。

2、本表請用鋼筆或簽字筆填寫，字跡工整，涂改或粘貼無效。

3、中小企業(yè)或項(xiàng)目組織單位在報(bào)送本表的同時(shí)，一并附上實(shí)際發(fā)生費(fèi)

用的合法憑證（復(fù)印件）。

4、資金撥付申請中的批準(zhǔn)支持內(nèi)容、批準(zhǔn)支持比例和批準(zhǔn)支持金額應(yīng)

與項(xiàng)目實(shí)施申請表中承辦單位意見一致。

5、項(xiàng)目總結(jié)報(bào)告的內(nèi)容包括：費(fèi)用支出情況、項(xiàng)目取得的主要成績及

存在的問題等。

6、資金撥付申請表中承辦單位審核情況、承辦單位對資金撥付的意見

由承辦單位填寫。

7、每張表均應(yīng)蓋章，否則無效。

資金撥付申請表

請按申請項(xiàng)目具體內(nèi)容將○涂●。

項(xiàng)目總結(jié)報(bào)告

本頁如填寫不下，可另附加頁。篇四：資金支付申請表

資金支付申請表

（適用于不填報(bào)工程進(jìn)度表的款項(xiàng)）

合同號(hào)：

備注：一個(gè)合同中涉及多個(gè)區(qū)塊時(shí)，需在支付說明中分區(qū)塊、期數(shù)列明合同價(jià)、付款項(xiàng)。經(jīng)辦人應(yīng)詳細(xì)寫支付說明，不得僅簽名或?qū)憽鞍春贤Ц丁蓖獾仍瓌t性空泛用語。篇五：關(guān)于請求撥付建設(shè)資金的報(bào)告(轉(zhuǎn)載于:資金撥付申請報(bào)告)項(xiàng)目工程[2014]001 關(guān)于請求撥付建設(shè)資金的報(bào)告

貴陽花溪恒產(chǎn)臵業(yè)發(fā)展有限公司： 由我單位承建的富源南路改貌農(nóng)民新村安臵房項(xiàng)目一期工程，對于建設(shè)單位下達(dá)的施工任務(wù)，我單位在合同未簽訂、頂著資金壓力、承擔(dān)較大風(fēng)險(xiǎn)的情況下，全力以赴克服無施工用水、商混等材料斷料、民工工資無法及時(shí)兌現(xiàn)出現(xiàn)工人堵門鬧事等情況下，較好的完成施工任務(wù)。貴單位對各

棟樓的工期要求分別為:1#樓主體結(jié)構(gòu)于3月15日封頂，內(nèi)裝、外裝8月30日完成；2#樓主體結(jié)構(gòu)8月15日封頂，內(nèi)裝、外裝12月10日完成；3#樓主體結(jié)構(gòu)9月1日封頂，內(nèi)裝、外裝12月10日完成；4#樓：基礎(chǔ)部分5月15日完成，主體結(jié)構(gòu)9月15日封頂，內(nèi)裝、外裝12月10日完成；5#樓：基礎(chǔ)部分5月15日完成主體結(jié)構(gòu)9月15日封頂，內(nèi)裝、外裝12月10日完成；目前1#樓二次結(jié)構(gòu)墻體砌筑已完成至24層，內(nèi)墻抹灰已完成至9層，2#樓主體結(jié)構(gòu)完成至15層，3#樓主體結(jié)構(gòu)完成至2層，4#、5#樓正在進(jìn)行地下室施工。如今工期緊、任務(wù)重，對資金需求也刻不容緩。1#樓門窗、欄桿、保溫、內(nèi)外墻涂料等施工隊(duì)伍即將陸續(xù)進(jìn)場，為確保施工組織正常進(jìn)行,能按期達(dá)到交付使用條件，且各施工隊(duì)伍完成工作任務(wù)退場后能按期拿到工程款項(xiàng)，對后續(xù)施工不留下任何隱患，預(yù)計(jì)還需資金800余萬元；目前2#樓可進(jìn)入二次結(jié)構(gòu)施工階段，由于資金條件不明確，我部擔(dān)心再次出現(xiàn)類似1#樓資金鏈斷裂，導(dǎo)致材料供應(yīng)不足，出現(xiàn)窩工、工人鬧事等系列問題，故推遲二次結(jié)構(gòu)施工隊(duì)伍進(jìn)場時(shí)間；3#、4#、5#樓目前進(jìn)行主體結(jié)構(gòu)施工，對鋼筋、混凝土需求較大，若資金條件不良好，無法確保材料供應(yīng)正常。目前我單位總計(jì)完成產(chǎn)值為6347萬元，而貴單位所撥付的資金總額為2000萬，不足以支付民工工資及各材料供

應(yīng)商款項(xiàng)，導(dǎo)致施工期間多次出現(xiàn)混凝土斷料、停工窩工及工人堵門鬧事等現(xiàn)象，對工期造成較大影響。

為保證施工現(xiàn)場組織運(yùn)轉(zhuǎn)正常，避免再次出現(xiàn)民工鬧事、材料供應(yīng)不足等現(xiàn)象，確保各棟樓按建設(shè)單位指示順利達(dá)到交付使用條件，請貴單位對建設(shè)資金予以支持。

第四篇：資金撥付申請 文檔

資金撥付申請

宣恩縣中等職業(yè)技術(shù)學(xué)校：

我湖北天工建筑安裝有限公司承建的宣恩縣中等職業(yè)技術(shù)學(xué)校學(xué)生宿舍A/B棟工程于2014年12月18日中標(biāo)。中標(biāo)單價(jià)為13648381.21元。2015年5月18日簽訂備案合同。因前期施工現(xiàn)場場地平整、邊坡支護(hù)、河堤工程的影響及一系列問題，工程未能及時(shí)開工，造成工程歷時(shí)過長。工程于2017年11月21日正式竣工驗(yàn)收。

按前期合同約定，工程竣工驗(yàn)收后支付工程總價(jià)款的80%（即10918704.968元），前期已撥付給我方10953850元。審計(jì)完成后支付工程總價(jià)款的15%，預(yù)留5%的質(zhì)保金。本項(xiàng)目因前期施工時(shí)間跨度大，人工、材料及施工成本大幅增加，現(xiàn)我施工單位如按原合同條款進(jìn)行支付（即在審計(jì)過后支付工程總價(jià)款的15%），那么農(nóng)民工工資、材料供應(yīng)商等相關(guān)人員的利益將無法得到保障?，F(xiàn)已接近年關(guān)，如出現(xiàn)農(nóng)民工討欠工資等一系列社會(huì)問題將無法預(yù)料。

在前期施工過程中，人工、材料及施工成本都在大幅度上漲，與原工程量清單存在較大差距。且在施工過程中還存在工程量的增加及補(bǔ)充合同（場地三通一平、邊坡支護(hù)）。我方承建的工程都已竣工，現(xiàn)工程總造價(jià)已遠(yuǎn)超出原工程總造價(jià)。按合同約定的支付方式已不能夠支付所欠農(nóng)民工工資及材料款。前期我單位已墊資進(jìn)行了工程的修建，現(xiàn)我單位已無力承擔(dān)竣工后農(nóng)民工工資及材料供應(yīng)商材料款的結(jié)算。根據(jù)以上實(shí)際情況，現(xiàn)我單位向貴方申請將原合同約定審計(jì)后的15%進(jìn)行提前撥付，用于農(nóng)民工工資及部分材料款的支付，預(yù)留5%的質(zhì)量保證金。剩余款項(xiàng)按相關(guān)程序處理后再進(jìn)行支付。

特此申請！

湖北天工建筑安裝有限公司

2017年12月6日

第五篇：資金撥付管理辦法

新河縣財(cái)政局

財(cái)政資金撥付管理辦法（試行）

為進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政資金撥付方式和程序，實(shí)現(xiàn)科學(xué)化、精細(xì)化管理，根據(jù)《河北省財(cái)政廳轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步完善制度規(guī)定切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政資金管理的通知》精神，嚴(yán)格使用省財(cái)政廳統(tǒng)一推廣的“政府財(cái)政管理信息系統(tǒng)（縣級(jí)版）”管理財(cái)政性資金，并依托縣級(jí)版軟件對專項(xiàng)資金進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，特制訂本辦法。

一、人員工資

1、預(yù)算股根據(jù)人大批準(zhǔn)的年初部門預(yù)算，錄入“縣級(jí)版”指標(biāo)管理系統(tǒng)，生成部門預(yù)算指標(biāo)。

2、預(yù)算單位每月25日前報(bào)送當(dāng)月組織人事部門批準(zhǔn)的《工資變動(dòng)情況表》到預(yù)算股審核。

3、預(yù)算股在當(dāng)月28日前（節(jié)假日順延，下同）審核并匯總，形成《**年**月份工資變動(dòng)匯總情況表》，并將《**年**月份工資變動(dòng)匯總情況表》及相關(guān)資料報(bào)監(jiān)察股核實(shí)，監(jiān)察股蓋章并簽字后，29日前送回預(yù)算股，預(yù)算股報(bào)主管局長審批。

4、預(yù)算股在縣級(jí)版形成工資統(tǒng)發(fā)用款計(jì)劃，并打印出《**年**月份工資用款計(jì)劃表》，簽章后，送國庫股。

5、國庫股次月5日前，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)同意后，按《**年**月份工資用款計(jì)劃表》在縣級(jí)版終審工資統(tǒng)發(fā)用款計(jì)劃，通過代發(fā)銀行劃入個(gè)人工資儲(chǔ)蓄卡。（國庫股將審批后的《**年**月份工資用款計(jì)劃表》復(fù)印件送預(yù)算及業(yè)務(wù)股室）。

6、每年6月、12月預(yù)算股根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整各單位的工資統(tǒng)發(fā)預(yù)算指標(biāo)。

二、正常公用經(jīng)費(fèi)

1、預(yù)算股根據(jù)人大批準(zhǔn)的年初部門預(yù)算，將全年預(yù)算指標(biāo)錄入縣級(jí)版指標(biāo)管理系統(tǒng)，生成預(yù)算單位正常公用經(jīng)費(fèi)指標(biāo)。

2、國庫股結(jié)合預(yù)算單位資金使用情況于每月5日前調(diào)整正常經(jīng)費(fèi)的支付方式。

3、每月7日前，各業(yè)務(wù)股室在縣級(jí)版指標(biāo)管理系統(tǒng)中均衡性撥付預(yù)算單位正常公用經(jīng)費(fèi)，并生成《新河縣單位正常經(jīng)費(fèi)均衡用款計(jì)劃表》報(bào)國庫股。

3、國庫股將《新河縣單位正常經(jīng)費(fèi)均衡用款計(jì)劃表》報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)審批后，在縣級(jí)版管理系統(tǒng)終審正常經(jīng)費(fèi)均衡用款計(jì)劃。

4、國庫股根據(jù)支付方式進(jìn)行撥付。支付方式為實(shí)撥的撥付到單位賬戶；授權(quán)支付的在縣級(jí)版系統(tǒng)匯總額度，下達(dá)到商業(yè)銀行，并打印《新河縣單位授權(quán)支付額度通知單》，簽章后送商業(yè)銀行和支付中心；直接支付的在縣級(jí)版進(jìn)行匯

總下達(dá)到支付中心，并打印《直接支付額度下達(dá)通知單》送支付中心和預(yù)算單位。

5、支付中心接收直接支付用款計(jì)劃，根據(jù)單位的申請及時(shí)進(jìn)行撥付。

6、商業(yè)銀行每日根據(jù)具體業(yè)務(wù)為支付中心和國庫提供《授權(quán)支付支出結(jié)算清單》和《直接支付支出結(jié)算清單》，支付中心負(fù)責(zé)審核。

7、國庫股每日根據(jù)支付中心審核過的《授權(quán)支付支出結(jié)算清單》和《直接支付支出結(jié)算清單》，與商業(yè)銀行進(jìn)行清算、記賬處理。

8、每年11月預(yù)算股根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整各單位的正常公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算指標(biāo)。

三、追加預(yù)算資金

1、（1）：預(yù)算單位根據(jù)業(yè)務(wù)需要，提出追加預(yù)算資金申請，報(bào)局長，局長根據(jù)單位用款計(jì)劃和財(cái)力情況，報(bào)請政府有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批示后，追加預(yù)算；（2）：預(yù)算單位直接向縣政府提交申請追加經(jīng)費(fèi)預(yù)算報(bào)告，縣領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，報(bào)局長，局長根據(jù)財(cái)力情況及單位用款計(jì)劃，簽字后，追加預(yù)算。

2、預(yù)算股根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)審批的單位申請，在縣級(jí)版追加預(yù)算指標(biāo)，并生成《指標(biāo)通知單》（一式四份，預(yù)算股、預(yù)算單位、業(yè)務(wù)股室、國庫股各一份）。

3、預(yù)算單位持《指標(biāo)通知單》和審批的申請復(fù)印件到國庫股確定支付方式，并到業(yè)務(wù)股室辦理用款計(jì)劃。

4、業(yè)務(wù)股室核實(shí)《指標(biāo)通知單》和審批的申請，在縣級(jí)版管理系統(tǒng)內(nèi)新建用款計(jì)劃，填寫《預(yù)算單位用款計(jì)劃審批表》并簽字蓋章。

5、國庫股根據(jù)《指標(biāo)通知單》和審批的申請復(fù)印件，核實(shí)《預(yù)算單位用款計(jì)劃審批表》，經(jīng)主管局長、局長同意后，在縣級(jí)版管理系統(tǒng)內(nèi)終審此用款計(jì)劃，打印《預(yù)算單位用款計(jì)劃下達(dá)通知單》并蓋章，通知支付中心和預(yù)算單位。

6、國庫股根據(jù)支付方式匯總及下達(dá)用款計(jì)劃。支付方式為實(shí)撥的撥付到單位賬戶；為授權(quán)支付的，在縣級(jí)版系統(tǒng)匯總額度，下達(dá)到商業(yè)銀行，并打印《新河縣單位授權(quán)支付額度通知單》，簽章后通知商業(yè)銀行和支付中心；為直接支付的，在縣級(jí)版進(jìn)行匯總、下達(dá)到支付中心。

7、支付中心接收直接支付額度，根據(jù)單位的申請及時(shí)進(jìn)行支付。

8、業(yè)務(wù)股室登記實(shí)撥支出明細(xì)。

9、商業(yè)銀行每日根據(jù)具體業(yè)務(wù)為支付中心和國庫提供《授權(quán)支付支出結(jié)算清單》和《直接支付支出結(jié)算清單》，支付中心負(fù)責(zé)審核。

10、國庫股每日根據(jù)支付中心審核過的《《授權(quán)支付支出結(jié)算清單》和《直接支付支出結(jié)算清單》，與商業(yè)銀行進(jìn)行清算、記賬處理。

四、專項(xiàng)資金和均衡性轉(zhuǎn)移支付資金

1、業(yè)務(wù)股室在縣級(jí)版管理系統(tǒng)接收相應(yīng)?？?，形成指標(biāo)，預(yù)算股進(jìn)行終審；對均衡性轉(zhuǎn)移支付資金，業(yè)務(wù)股室（按指標(biāo)文號(hào)）收到文件后在縣級(jí)版錄入指標(biāo)，預(yù)算股進(jìn)行終審。

2、預(yù)算單位申請撥付專項(xiàng)資金時(shí)，填寫《專項(xiàng)資金審批表》，經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后，報(bào)業(yè)務(wù)股、預(yù)算股、國庫股。（業(yè)務(wù)股留原件，其它股室留復(fù)印件）。

3、預(yù)算股根據(jù)《專項(xiàng)資金審批表》復(fù)印件和?？钗募?，在縣級(jí)版指標(biāo)管理系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行指標(biāo)調(diào)整，并下達(dá)《指標(biāo)調(diào)整通知單》 送業(yè)務(wù)股室、國庫股、預(yù)算單位。

4、國庫股根據(jù)《專項(xiàng)資金審批表》復(fù)印件、專款文件、《指標(biāo)調(diào)整通知單》以及預(yù)算單位資金使用實(shí)際情況并結(jié)合庫款情況確定?？畹闹Ц斗绞健?/p>

5、業(yè)務(wù)股室根據(jù)《專項(xiàng)資金審批表》、?？钗募?、《指標(biāo)調(diào)整通知單》在縣級(jí)版管理系統(tǒng)中做?？钣每钣?jì)劃，并形成《預(yù)算單位用款計(jì)劃審批表》簽章后送國庫股。

6、國庫股依據(jù)《指標(biāo)調(diào)整通知單》、《專項(xiàng)資金審批表》復(fù)印件核實(shí)《預(yù)算單位用款計(jì)劃審批表》，經(jīng)主管局長、局長同意后，在縣級(jí)版終審、匯總用款計(jì)劃，按照支付方式

及時(shí)撥付、下達(dá)。（審批后的《預(yù)算單位用款計(jì)劃審批表》原件由國庫留存，業(yè)務(wù)股室、預(yù)算股保留復(fù)印件）。

7、業(yè)務(wù)股室負(fù)責(zé)對?？钪С鲂畔⑦M(jìn)行完善補(bǔ)充。

8、上級(jí)直接撥入專戶的資金，由業(yè)務(wù)科室在縣級(jí)版專戶收支系統(tǒng)中進(jìn)行收入、支出管理。

9、上級(jí)專項(xiàng)資金由國庫轉(zhuǎn)入專戶時(shí)，由業(yè)務(wù)股室填寫《資金審批卡》，經(jīng)局長簽字后，按3-7條辦理入戶，并在縣級(jí)版專戶收支系統(tǒng)中登記收入。

10、專戶資金撥款時(shí)，由業(yè)務(wù)股室在縣級(jí)版專戶收支系統(tǒng)中做支出登記和支出終審，并打印《專戶撥款通知單》，主管局長簽字后送國庫進(jìn)行撥付。

五、縣級(jí)安排的項(xiàng)目資金

1、預(yù)算單位根據(jù)業(yè)務(wù)需要，向預(yù)算股提交項(xiàng)目資金申請，預(yù)算股根據(jù)年初預(yù)算安排，核實(shí)該項(xiàng)目是否列入預(yù)算或超出預(yù)算安排。

2、預(yù)算單位持預(yù)算股核實(shí)過的申請送業(yè)務(wù)股室審核，業(yè)務(wù)股對項(xiàng)目資金額度、用途審核后，經(jīng)主管局長、局長簽字同意后，送預(yù)算股。（業(yè)務(wù)股室留存原件）。

3、預(yù)算股按照審批過的申請?jiān)诳h級(jí)版為單位調(diào)整指標(biāo)，并出具《指標(biāo)通知單》（一式四份，預(yù)算股、預(yù)算單位、業(yè)務(wù)股室、國庫股各一份；申請?jiān)深A(yù)算股留存，其它股室留復(fù)印件）。

4、國庫股根據(jù)《指標(biāo)通知單》、資金申請和預(yù)算單位資金使用實(shí)際情況確定項(xiàng)目資金的支付方式。

5、預(yù)算單位持《指標(biāo)通知單》和資金申請復(fù)印件到業(yè)務(wù)股室辦理用款計(jì)劃。業(yè)務(wù)股室根據(jù)預(yù)算單位的《指標(biāo)通知單》在縣級(jí)版管理系統(tǒng)內(nèi)新建用款計(jì)劃，填寫《預(yù)算單位用款計(jì)劃審批表》并簽字蓋章。

6、國庫股根據(jù)《指標(biāo)通知單》和資金申請復(fù)印件，核實(shí)業(yè)務(wù)股室開具的《預(yù)算單位用款計(jì)劃審批表》，并經(jīng)主管局長、局長同意后，在縣級(jí)版管理系統(tǒng)內(nèi)終審此用款計(jì)劃，打印《預(yù)算單位用款計(jì)劃下達(dá)通知單》并蓋章，通知支付中心和預(yù)算單位。

8、國庫股根據(jù)支付方式匯總及下達(dá)用款計(jì)劃。支付方式為實(shí)撥的撥付到單位賬戶；為授權(quán)支付的，在縣級(jí)版系統(tǒng)匯總額度，下達(dá)到商業(yè)銀行，并打印《新河縣單位授權(quán)支付額度通知單》，簽章后通知商業(yè)銀行和支付中心；為直接支付的，在縣級(jí)版進(jìn)行匯總、下達(dá)到支付中心。

9、支付中心接收直接支付額度，根據(jù)單位的申請及時(shí)進(jìn)行支付。

10、業(yè)務(wù)股室負(fù)責(zé)對實(shí)撥支出明細(xì)進(jìn)行登記。

11、商業(yè)銀行每日根據(jù)具體業(yè)務(wù)為支付中心和國庫提供《授權(quán)支付支出結(jié)算清單》和《直接支付支出結(jié)算清單》，支付中心負(fù)責(zé)審核。

11、國庫股每日根據(jù)支付中心審核過的《《授權(quán)支付支出結(jié)算清單》和《直接支付支出結(jié)算清單》，與商業(yè)銀行進(jìn)行清算、記賬處理。

六、附則

本辦法自2014年4月1日起實(shí)施。