第一篇：基金公司風(fēng)險(xiǎn)管理有章可循

基金公司風(fēng)險(xiǎn)管理有章可循

2014-06-27 03:07 來源：上海證券報(bào) 字號(hào)：12 14

中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)（下稱“協(xié)會(huì)”）昨日正式發(fā)布實(shí)施《基金管理公司風(fēng)險(xiǎn)管理指引》（下稱《指引》），以“放松管制、加強(qiáng)監(jiān)管”為原則，對(duì)基金公司構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行了詳細(xì)的規(guī)定。

《指引》共五章四十三條，從主要內(nèi)容看，厘清了基金公司風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)及職責(zé)，強(qiáng)化全員風(fēng)險(xiǎn)管理；明確風(fēng)險(xiǎn)管理主要環(huán)節(jié)，明晰“內(nèi)部控制”與“風(fēng)險(xiǎn)管理”的關(guān)系；結(jié)合當(dāng)前資產(chǎn)管理環(huán)境，突出公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)；以指導(dǎo)為原則，抓大放小，給基金公司預(yù)留了較為靈活的空間。

基金管理公司、經(jīng)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)開展公開募集證券投資基金管理業(yè)務(wù)的其他資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)均需按照《指引》規(guī)定開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

《指引》自上而下梳理了董事會(huì)、公司管理層、公司管理層下設(shè)履行風(fēng)險(xiǎn)管理職能的委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門或崗位、各業(yè)務(wù)部門、各級(jí)員工在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)。

同時(shí)特別強(qiáng)調(diào)了全員風(fēng)險(xiǎn)管理理念，提出員工是其崗位風(fēng)險(xiǎn)管理的直接責(zé)任人，并負(fù)責(zé)具體風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的實(shí)施。各部門負(fù)責(zé)人是其部門風(fēng)險(xiǎn)管理的第一責(zé)任人，基金經(jīng)理（投資經(jīng)理）是相應(yīng)投資組合風(fēng)險(xiǎn)管理的第一責(zé)任人。

《指引》將風(fēng)險(xiǎn)管理的環(huán)節(jié)分為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告和監(jiān)控及風(fēng)險(xiǎn)管理體系的評(píng)價(jià)。并要求公司定期評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的安全性、合理性、適用性以及成本與效益進(jìn)行分析、檢查、評(píng)估和修正，根據(jù)檢驗(yàn)結(jié)果和外部環(huán)境的變化以及公司新業(yè)務(wù)的開展進(jìn)行調(diào)整、補(bǔ)充、完善或重建。

結(jié)合當(dāng)前資產(chǎn)管理環(huán)境，《指引》重點(diǎn)歸納了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)及子公司管控風(fēng)險(xiǎn)，明確了這些風(fēng)險(xiǎn)的定義、控制目標(biāo)及采取的主要控制措施。由于當(dāng)前基金子（財(cái)苑）公司業(yè)務(wù)劇增，且多為非傳統(tǒng)基金業(yè)務(wù)，《指引》還特別單列了子公司管控風(fēng)險(xiǎn)，即由于子公司違法違規(guī)或重大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，造成母公司財(cái)產(chǎn)、聲譽(yù)等受到損失和影響的風(fēng)險(xiǎn)，與《證券投資基金管理公司子公司管理暫行規(guī)定》相適應(yīng)，再次強(qiáng)調(diào)了公司對(duì)子公司的風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)有一定的總體指導(dǎo)職責(zé)。

協(xié)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，為給基金公司留有自主空間，《指引》堅(jiān)持以指導(dǎo)為原則，在風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)設(shè)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)的分類等方面均預(yù)留給市場(chǎng)機(jī)構(gòu)足夠彈性和靈活性。

如董事會(huì)和公司管理層是否下設(shè)委員會(huì)、委員會(huì)的名稱，風(fēng)險(xiǎn)管理職能是由哪個(gè)部門具體負(fù)責(zé)等，均由公司根據(jù)自身情況決定。其他如風(fēng)險(xiǎn)管理配套系統(tǒng)的選擇、對(duì)公司配置的風(fēng)控人員占公司人數(shù)的比例等均不做嚴(yán)格限制。

第二篇：基金管理公司風(fēng)險(xiǎn)控制制度

基金管理公司風(fēng)險(xiǎn)控制制度（私募股權(quán)基金內(nèi)部文件）

第一章 目標(biāo)和原則

第一條公司制定本制度旨在保護(hù)特定客戶資產(chǎn)委托人的合法權(quán)益，促進(jìn)公司特定客戶資產(chǎn)業(yè)務(wù)的規(guī)范發(fā)展，有效防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，防范利益輸送及其他有損害特定資產(chǎn)客戶利益的行為。

公司特定資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制的總體目標(biāo)是：保證公司特定資產(chǎn)運(yùn)作嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和資產(chǎn)管理合同規(guī)定；確保特定資產(chǎn)的穩(wěn)健運(yùn)行和受托財(cái)產(chǎn)的安全完整，防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，防范可能存在的利益輸送行為，確保公平對(duì)待公司所管理的各類資產(chǎn)。

第二條 特定資產(chǎn)管理內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循的原則： 合法性原則

公司應(yīng)在合法合規(guī)的前提下簽署資產(chǎn)管理合同，忠實(shí)履行合同義務(wù)，特定客戶資產(chǎn)管理運(yùn)作應(yīng)與資產(chǎn)管理合同和委托人的收益目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)承受度相一致，充分依據(jù)資產(chǎn)管理合同規(guī)定構(gòu)建投資組合。

健全性原則

風(fēng)險(xiǎn)控制必須覆蓋特定客戶資產(chǎn)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和各級(jí)人員，滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)經(jīng)營環(huán)節(jié)。

獨(dú)立性原則

公司設(shè)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)、督察長和監(jiān)察稽核部，各風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)構(gòu)和人員具有并保持高度的獨(dú)立性和權(quán)威性，負(fù)責(zé)對(duì)公司各部門風(fēng)險(xiǎn)控制工作進(jìn)行監(jiān)察和稽核。

防火墻原則

特定資產(chǎn)管理部應(yīng)與公司各機(jī)構(gòu)、部門和崗位保持相對(duì)獨(dú)立，公司自有資產(chǎn)與公募基金、特定客戶資產(chǎn)等各類不同資產(chǎn)的運(yùn)作應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格分離，分別獨(dú)立運(yùn)作。

公平原則

公司應(yīng)當(dāng)恪守職責(zé)、履行誠實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的義務(wù)，杜絕利益輸送行為，通過完善相關(guān)制度、流程，在公平的基礎(chǔ)上使特定客戶資產(chǎn)的投資管理可以充分 1 利用公司既有的行政、系統(tǒng)、研究資源，同時(shí)防范公司其他資產(chǎn)向特定客戶資產(chǎn)輸送利益，保證公平對(duì)待各類投資者。

第二章 公司內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)控制架構(gòu)與流程

第三條 公司設(shè)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)。風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的主要職責(zé)是根據(jù)公司相關(guān)制度規(guī)定，對(duì)公司經(jīng)營管理的全過程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)由公司總經(jīng)理、監(jiān)察稽核部總監(jiān)、市場(chǎng)部總監(jiān)、金融工程部總監(jiān)和基金運(yùn)營部總監(jiān)組成，總經(jīng)理任風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)主任。

風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)負(fù)責(zé)制定公司內(nèi)控制度并執(zhí)行；對(duì)公司運(yùn)作中存在的風(fēng)險(xiǎn)問題和隱患進(jìn)行研究并作出控制決策；負(fù)責(zé)聽取各部門風(fēng)險(xiǎn)情況匯報(bào)，對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)問題提出解決建議，并部署相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)解決方案。

第四條 公司設(shè)督察長。督察長負(fù)責(zé)組織指導(dǎo)公司監(jiān)察稽核工作。督察長履行職責(zé)的范圍，應(yīng)當(dāng)涵蓋基金及公司運(yùn)作的所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。督察長對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，對(duì)基金運(yùn)作、內(nèi)部管理、制度執(zhí)行及遵規(guī)守法情況進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)察稽核。督察長定期獨(dú)立向中國證監(jiān)會(huì)及全體董事提交監(jiān)察稽核報(bào)告。

第五條

公司設(shè)監(jiān)察稽核部。監(jiān)察稽核部具體負(fù)責(zé)公司內(nèi)部的監(jiān)察稽核工作，就內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度的執(zhí)行情況獨(dú)立地履行檢查、評(píng)價(jià)、報(bào)告及建議職能，對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)，并協(xié)助督察長工作。

第六條

公司各部門應(yīng)根據(jù)公司經(jīng)營計(jì)劃、業(yè)務(wù)規(guī)則及各部門具體情況制定本部門標(biāo)準(zhǔn)化的作業(yè)流程及風(fēng)險(xiǎn)控制制度，將風(fēng)險(xiǎn)控制在最小范圍內(nèi)。

第七條 公司在風(fēng)險(xiǎn)控制方面實(shí)行自上而下和自下而上相結(jié)合的內(nèi)控流程： 自上而下：即通過風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)和投資決策委員會(huì)、督察長、監(jiān)察稽核部、各業(yè)務(wù)部門直至每個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和崗位的風(fēng)險(xiǎn)工作理念和要求的傳達(dá)和執(zhí)行的過程。自下而上：指通過每個(gè)業(yè)務(wù)崗位及各業(yè)務(wù)部門逐級(jí)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)隱患、問題進(jìn)行監(jiān)控，并及時(shí)向上報(bào)告、反饋風(fēng)險(xiǎn)信息，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制的過程。

第三章

特定客戶資產(chǎn)管理面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類

第八條 特定客戶資產(chǎn)管理過程中與其他委托資產(chǎn)共有的風(fēng)險(xiǎn)包括：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、決策風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。第九條 特定資產(chǎn)管理中應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)包括：

1合同管理風(fēng)險(xiǎn)：在資產(chǎn)管理合同的簽訂階段和履行過程中產(chǎn)生的各種風(fēng)險(xiǎn)。包括：

合同簽訂階段的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，資產(chǎn)管理人未能充分了解客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力和承受能力，評(píng)估客戶的財(cái)務(wù)狀況，向客戶說明有關(guān)法律法規(guī)和相關(guān)投資工具的運(yùn)作市場(chǎng)及方式而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

合同約定不明的風(fēng)險(xiǎn)委托雙方因投資管理合同沒有約定或約定不明確產(chǎn)生爭(zhēng)議或糾紛所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)；

違約風(fēng)險(xiǎn)：指特定客戶資產(chǎn)管理過程中可能產(chǎn)生的違反資產(chǎn)管理合同的約定以及因委托人提前解約贖回而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)；

2法律風(fēng)險(xiǎn)：由于違法違規(guī)或?qū)Q策、經(jīng)營、操作的合法合規(guī)性評(píng)估失誤而可能造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，以及因?qū)ι鲜鍪д`法律后果認(rèn)識(shí)不足、處理失當(dāng)而可能擴(kuò)大損失的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括

（1）

違規(guī)承諾收益或承擔(dān)損失；

（2）

進(jìn)行有損委托人利益的異常交易、不正當(dāng)交易等；

（3）

從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)

3流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：資產(chǎn)組合無法在要求的時(shí)間內(nèi)在沒有沖擊成本的前提下變現(xiàn)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

4道德風(fēng)險(xiǎn)：從事特定客戶資產(chǎn)管理活動(dòng)的人在最大限度地增進(jìn)自身效用時(shí)，做出不利于他人的行為。

第四章 特定資產(chǎn)管理基本的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制

第十條 公司將通過建立科學(xué)嚴(yán)密的崗位分離制度，確保特定客戶資產(chǎn)業(yè)務(wù)內(nèi)控的有效性，防止出現(xiàn)職責(zé)不清、利益輸送以及信息失密等風(fēng)險(xiǎn)：

公司成立專門的特定資產(chǎn)管理部，專門負(fù)責(zé)特定客戶資產(chǎn)相關(guān)業(yè)務(wù)的投資管理、組織、協(xié)調(diào)工作，其專戶投資經(jīng)理不僅應(yīng)與公募基金的辦公區(qū)域嚴(yán)格分離，而且不得與公募基金經(jīng)理相互兼任；

涉及特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的前臺(tái)部門（研究、投資、交易、金融工程部等）和后臺(tái)部門（基金會(huì)計(jì)、IT系統(tǒng)支持等）崗位必須嚴(yán)格分離，并擁有相互獨(dú)立的向公司管理層的匯報(bào)渠道；

監(jiān)察稽核部負(fù)責(zé)公司特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的監(jiān)察稽核工作；

為確保相關(guān)崗位能夠充分物理隔離，公司對(duì)不同的部門和崗位設(shè)立必要的防火墻制度。

第十一條 公司特定資產(chǎn)與公司自有資產(chǎn)嚴(yán)格分離，并設(shè)立獨(dú)立賬戶進(jìn)行管理；公司管理的其他公募基金與特定客戶資產(chǎn)的委托管理資產(chǎn)也分別設(shè)立賬戶，以確保其他委托財(cái)產(chǎn)與特定客戶資產(chǎn)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)相互獨(dú)立；

第十二條 特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的信息應(yīng)嚴(yán)格保密，除法律法規(guī)另有規(guī)定或特定客戶資產(chǎn)委托人事先同意外，不得進(jìn)行公開的信息披露；通過獨(dú)立的投資電腦系統(tǒng)和系統(tǒng)授權(quán)限制，做到特定客戶資產(chǎn)業(yè)務(wù)與公司管理的其它委托財(cái)產(chǎn)在信息上的相互隔離，避免利益輸送；

公司員工與公司簽訂保密合同，并受到公司內(nèi)控制度、監(jiān)察制度的制約，負(fù)有嚴(yán)格的保密義務(wù)；因工作變動(dòng)需離開公司的，應(yīng)簽署《離職承諾》，保證保守公司及委托人的商業(yè)秘密。

第十三條 公司制定特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)專職人員行為規(guī)范，要求專職人員必須誠實(shí)守信、嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和委托合同的要求，禁止利益輸送、違規(guī)承諾收益、不正當(dāng)交易以及泄露客戶秘密等行為的出現(xiàn)，避免道德風(fēng)險(xiǎn)。

第十四條 監(jiān)察稽核體系獨(dú)立于特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的研究、投資、交易、會(huì)計(jì)、運(yùn)營等體系，由監(jiān)察稽核部對(duì)特定客戶資產(chǎn)投資業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的違反法規(guī)、公

第三篇：24基金管理公司風(fēng)險(xiǎn)管理指引(試行)

基金管理公司風(fēng)險(xiǎn)管理指引（試行）

第一章總則

第一條為促進(jìn)基金管理公司強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范能力，建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，促進(jìn)公司和行業(yè)持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展，保護(hù)投資者利益，根據(jù)基金相關(guān)法律法規(guī)和自律規(guī)則，制定本指引。

第二條本指引所稱風(fēng)險(xiǎn)管理是指公司圍繞總體經(jīng)營戰(zhàn)略，董事會(huì)、管理層到全體員工全員參與，在日常運(yùn)營中，識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的影響程度，并根據(jù)公司風(fēng)險(xiǎn)偏好制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，有效管理公司各環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的持續(xù)過程。在進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，公司應(yīng)根據(jù)公司經(jīng)營情況重點(diǎn)監(jiān)測(cè)、防范和化解對(duì)公司經(jīng)營有重要影響的風(fēng)險(xiǎn)。

第三條公司風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是通過建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，確保經(jīng)營管理合法合規(guī)、受托資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告和相關(guān)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不斷提高經(jīng)營效率，促進(jìn)公司實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。

第四條公司風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)遵循以下基本原則：

全面性原則。公司風(fēng)險(xiǎn)管理必須覆蓋公司的所有部門和崗位，涵蓋所有風(fēng)險(xiǎn)類型，并貫穿于所有業(yè)務(wù)流程和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

獨(dú)立性原則。公司應(yīng)設(shè)立相對(duì)獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門或崗位，負(fù)責(zé)評(píng)估、監(jiān)控、檢查和報(bào)告公司風(fēng)險(xiǎn)管理狀況，并具有相對(duì)獨(dú)立的匯報(bào)路線。

權(quán)責(zé)匹配原則。公司的董事會(huì)、管理層和各個(gè)部門應(yīng)當(dāng)明確各自在風(fēng)險(xiǎn)管理體系中享有的職權(quán)及承擔(dān)的責(zé)任，做到權(quán)責(zé)分明，權(quán)責(zé)對(duì)等。

一致性原則。公司在建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系時(shí)，應(yīng)確保風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)與戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的一致性。

適時(shí)有效原則。公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司經(jīng)營戰(zhàn)略方針等內(nèi)部環(huán)境和國家法律法規(guī)、市場(chǎng)環(huán)境等外部環(huán)境的變化及時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，并對(duì)其管理政策和措施進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。

第五條公司應(yīng)當(dāng)建立合理有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括完善的組織架構(gòu)，全面覆蓋公司投資、研究、銷售和運(yùn)營等主要業(yè)務(wù)流程、環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，完備的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、報(bào)告、監(jiān)控和評(píng)價(jià)體系，營造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。

第六條公司應(yīng)當(dāng)在維護(hù)子公司獨(dú)立法人經(jīng)營自主權(quán)的前提下，建立覆蓋整體的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部審計(jì)體系，提高整體運(yùn)營效率和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

第二章 風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)和職責(zé)

第七條公司應(yīng)當(dāng)構(gòu)建科學(xué)有效、職責(zé)清晰的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，建立和完善與其業(yè)務(wù)特點(diǎn)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、管理層依法履行職責(zé)，形成高效運(yùn)轉(zhuǎn)、有效制衡的監(jiān)督約束機(jī)制，保證風(fēng)險(xiǎn)管理的貫徹執(zhí)行。

第八條董事會(huì)應(yīng)對(duì)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任，履行以下風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)：

確定公司風(fēng)險(xiǎn)管理總體目標(biāo)，制定公司風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略；

審議重大事件、重大決策的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意見，審批重大風(fēng)險(xiǎn)的解決方案，批準(zhǔn)公司基本風(fēng)險(xiǎn)管理制度；

審議公司風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告；

可以授權(quán)董事會(huì)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)或其他專門委員會(huì)履行相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)督職責(zé)。

第九條公司管理層應(yīng)對(duì)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)直接責(zé)任，履行以下風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)：

根據(jù)董事會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，制定與公司發(fā)展戰(zhàn)略、整體風(fēng)險(xiǎn)承受能力相匹配的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，并確保風(fēng)險(xiǎn)管理制度得以全面、有效執(zhí)行；

在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)批準(zhǔn)重大事件、重大決策的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意見和重大風(fēng)險(xiǎn)的解決方案，并按章程或董事會(huì)相關(guān)規(guī)定履行報(bào)告程序；

根據(jù)公司風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和各職能部門與業(yè)務(wù)單元職責(zé)分工，組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)解決方案；

組織各職能部門和各業(yè)務(wù)單元開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作；

向董事會(huì)或董事會(huì)下設(shè)專門委員會(huì)提交風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。

第十條公司管理層可以設(shè)立履行風(fēng)險(xiǎn)管理職能的委員會(huì)，協(xié)助管理層履行以下職責(zé)：

指導(dǎo)、協(xié)調(diào)和監(jiān)督各職能部門和各業(yè)務(wù)單元開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作；

制訂相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制政策，審批風(fēng)險(xiǎn)管理重要流程和風(fēng)險(xiǎn)敞口管理體系，并與公司整體業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)承受能力相一致；

識(shí)別公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)所涉及的各類重大風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)重大事件、重大決策和重要業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，制定重大風(fēng)險(xiǎn)的解決方案；

識(shí)別和評(píng)估新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的新增風(fēng)險(xiǎn)，并制定控制措施；

重點(diǎn)關(guān)注內(nèi)控機(jī)制薄弱環(huán)節(jié)和那些可能給公司帶來重大損失的事件，提出控制措施和解決方案；

根據(jù)公司風(fēng)險(xiǎn)管理總體策略和各職能部門與業(yè)務(wù)單元職責(zé)分工，組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案。

第十一條公司應(yīng)設(shè)立獨(dú)立于業(yè)務(wù)體系匯報(bào)路徑的風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門或崗位，并配備有效的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)和足夠的專業(yè)的人員。風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門或崗位對(duì)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)獨(dú)立評(píng)估、監(jiān)控、檢查和報(bào)告職責(zé)。

風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門或崗位的職責(zé)應(yīng)當(dāng)包括：

執(zhí)行公司的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和決策，擬定公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度，并協(xié)同各業(yè)務(wù)部門制定風(fēng)險(xiǎn)管理流程、評(píng)估指標(biāo)；

對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性和定量評(píng)估，改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理方法、技術(shù)和模型，組織推動(dòng)建立、持續(xù)優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)；

對(duì)新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)進(jìn)行獨(dú)立監(jiān)測(cè)和評(píng)估，提出風(fēng)險(xiǎn)防范和控制建議；

負(fù)責(zé)督促相關(guān)部門落實(shí)公司管理層或其下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理職能委員會(huì)的各項(xiàng)決策和風(fēng)險(xiǎn)管理制度，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理決策和風(fēng)險(xiǎn)管理制度執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、評(píng)估和報(bào)告；

組織推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)。

第十二條各業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本制度流程，定期對(duì)本部門的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性負(fù)責(zé)。

業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)承擔(dān)如下職責(zé)：

遵循公司風(fēng)險(xiǎn)管理政策，研究制定本部門或業(yè)務(wù)單元業(yè)務(wù)決策和運(yùn)作的各項(xiàng)制度流程并組織實(shí)施，具體制定本部門業(yè)務(wù)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和相關(guān)應(yīng)對(duì)措施、控制流程、監(jiān)控指標(biāo)等，或與風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門協(xié)作制定相關(guān)條款，將風(fēng)險(xiǎn)管理的原則與要求貫穿業(yè)務(wù)開展的全過程；

隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展，對(duì)本部門或業(yè)務(wù)單元的主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)的識(shí)別、評(píng)估、檢討、回顧，提出應(yīng)對(duì)措施或改進(jìn)方案，并具體實(shí)施；

嚴(yán)格遵守風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程，及時(shí)、準(zhǔn)確、全面、客觀地將本部門的風(fēng)險(xiǎn)信息和監(jiān)測(cè)情況向管理層和風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門或崗位報(bào)告；

配合和支持風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門或崗位的工作。

第十三條各部門負(fù)責(zé)人是其部門風(fēng)險(xiǎn)管理的第一責(zé)任人，基金經(jīng)理是相應(yīng)投資組合風(fēng)險(xiǎn)管理的第一責(zé)任人。公司所有員工是本崗位風(fēng)險(xiǎn)管理的直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)具體風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的實(shí)施。員工應(yīng)當(dāng)牢固樹立內(nèi)控優(yōu)先和全員風(fēng)險(xiǎn)管理理念，加強(qiáng)法律法規(guī)和公司規(guī)章制度培訓(xùn)學(xué)習(xí)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行法律法規(guī)、公司制度、流程和各項(xiàng)管理規(guī)定。

第十四條公司應(yīng)當(dāng)將風(fēng)險(xiǎn)管理納入各部門和所有員工績(jī)效考核范圍。

第三章風(fēng)險(xiǎn)管理主要環(huán)節(jié)

第十五條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告和監(jiān)控及風(fēng)險(xiǎn)管理體系的評(píng)價(jià)是風(fēng)險(xiǎn)管理中的主要環(huán)節(jié)。每一環(huán)節(jié)應(yīng)當(dāng)相互關(guān)聯(lián)、相互影響、循環(huán)互動(dòng)，并依據(jù)內(nèi)部環(huán)境、市場(chǎng)環(huán)境、法規(guī)環(huán)境等內(nèi)外部因素的變化及時(shí)更新完善。

第十六條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)當(dāng)覆蓋公司各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，涵蓋所有風(fēng)險(xiǎn)類型。公司應(yīng)當(dāng)對(duì)已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定期回顧，并針對(duì)新法規(guī)、新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品、新的金融工具等及時(shí)進(jìn)行了解和研究。7

第十七條公司應(yīng)在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過程中，對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行梳理和評(píng)估，并對(duì)業(yè)務(wù)流程中的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，建立相應(yīng)的控制措施，明確相應(yīng)的控制人員，不斷完善業(yè)務(wù)流程。

第十八條公司可采取定量和定性相結(jié)合的方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，應(yīng)保持評(píng)估方法的一致性，協(xié)調(diào)好整體風(fēng)險(xiǎn)和單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)、長期風(fēng)險(xiǎn)和中短期風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。

第十九條公司應(yīng)當(dāng)建立清晰的風(fēng)險(xiǎn)事件登記制度和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)考評(píng)管理制度，明確風(fēng)險(xiǎn)事件的等級(jí)、責(zé)任追究機(jī)制和跟蹤整改要求。

第二十條公司應(yīng)當(dāng)建立清晰的報(bào)告監(jiān)測(cè)體系，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行系統(tǒng)和有效的監(jiān)控，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生頻率和事件的影響來確定風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的頻率和路徑。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)明確風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)后果及相關(guān)責(zé)任、責(zé)任部門、責(zé)任人、風(fēng)險(xiǎn)處理建議和責(zé)任部門反饋意見等，確保公司管理層能夠及時(shí)獲得真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)監(jiān)控信息，明確并落實(shí)各相關(guān)部門的監(jiān)控職責(zé)。

第二十一條公司應(yīng)當(dāng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行定期評(píng)價(jià)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的安全性、合理性、適用性和成本與效益進(jìn)行分析、檢查、評(píng)估和修正，以提高風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，并根據(jù)檢驗(yàn)結(jié)果、外部環(huán)境的變化和公司新業(yè)務(wù)的開展情況進(jìn)行調(diào)整、補(bǔ)充、完善或重建。

第四章風(fēng)險(xiǎn)分類及應(yīng)對(duì)

第二十二條公司應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和子公司管控風(fēng)險(xiǎn)等各類主要風(fēng)險(xiǎn)。

第二十三條市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指因受各種因素影響而引起的證券及其衍生品市場(chǎng)價(jià)格不利波動(dòng)，使投資組合資產(chǎn)、公司資產(chǎn)面臨損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的控制目標(biāo)是嚴(yán)格遵循謹(jǐn)慎、分散風(fēng)險(xiǎn)的原則，充分考慮客戶財(cái)產(chǎn)的安全性和流動(dòng)性，實(shí)行專業(yè)化管理和控制，防范、化解市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理主要措施包括：

密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和趨勢(shì)，重大經(jīng)濟(jì)政策動(dòng)向，重大市場(chǎng)行動(dòng)，評(píng)估宏觀因素變化可能給投資帶來的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，定期監(jiān)測(cè)投資組合的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)，提出投資調(diào)整應(yīng)對(duì)策略；

密切關(guān)注行業(yè)的周期性、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、價(jià)格、政策環(huán)境，和個(gè)股的基本面變化，構(gòu)造股票投資組合，分散非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。公司應(yīng)特別加強(qiáng)禁止投資證券的管理，對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)較大的股票建立內(nèi)部監(jiān)督、快速評(píng)估機(jī)制和定期跟蹤機(jī)制；

關(guān)注投資組合的收益質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)，可以采用夏普比率、特雷諾比率和詹森比率等指標(biāo)衡量；

加強(qiáng)對(duì)場(chǎng)外交易的監(jiān)控，確保所有交易在公司的管理范圍之內(nèi)；

加強(qiáng)對(duì)重大投資的監(jiān)測(cè)，對(duì)基金重倉股、單日個(gè)股交易量占該股票持倉顯著比例、個(gè)股交易量占該股流通值顯著比例等進(jìn)行跟蹤分析；

可運(yùn)用定量風(fēng)險(xiǎn)模型和優(yōu)化技術(shù)，分析各投資組合市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的來源和暴露。可利用敏感性分析，找出影響投資組合收益的關(guān)鍵因素?？蛇\(yùn)用情景分析和壓力測(cè)試技術(shù)，評(píng)估投資組合對(duì)于大幅和極端市場(chǎng)波動(dòng)的承受能力。

第二十四條信用風(fēng)險(xiǎn)是指包括債券發(fā)行人出現(xiàn)拒絕支付利息或到期時(shí)拒絕支付本息的違約風(fēng)險(xiǎn)，或由于債券發(fā)行人信用質(zhì)量降低導(dǎo)致債券價(jià)格下跌的風(fēng)險(xiǎn)，及因交易對(duì)手違約而產(chǎn)生的交割風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)管理的控制目標(biāo)是對(duì)交易對(duì)手、投資品種的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的評(píng)估和防范，將信用風(fēng)險(xiǎn)控制于可接受范圍內(nèi)的前提下，獲得最高的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益。

信用風(fēng)險(xiǎn)管理主要措施包括：

建立針對(duì)債券發(fā)行人的內(nèi)部信用評(píng)級(jí)制度，結(jié)合外部信用評(píng)級(jí)，進(jìn)行發(fā)行人信用風(fēng)險(xiǎn)管理；

建立交易對(duì)手信用評(píng)級(jí)制度，根據(jù)交易對(duì)手的資質(zhì)、交易記錄、信用記錄和交收違約記錄等因素對(duì)交易對(duì)手進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，并定期更新；

建立嚴(yán)格的信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)發(fā)現(xiàn)、匯報(bào)和處理。公司可對(duì)其管理的所有投資組合與同一交易對(duì)手的交易集中度進(jìn)行限制和監(jiān)控。

第二十五條流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指包括因市場(chǎng)交易量不足，導(dǎo)致不能以合理價(jià)格及時(shí)進(jìn)行證券交易的風(fēng)險(xiǎn)，或投資組合無法應(yīng)付客戶贖回要求所引起的違約風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的控制目標(biāo)是通過建立適時(shí)、合理、有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受的范圍之內(nèi)。

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理主要措施包括：

制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理制度，平衡資產(chǎn)的流動(dòng)性與盈利性，以適應(yīng)投資組合日常運(yùn)作需要；

及時(shí)對(duì)投資組合資產(chǎn)進(jìn)行流動(dòng)性分析和跟蹤，包括計(jì)算各類證券的歷史平均交易量、換手率和相應(yīng)的變現(xiàn)周期，關(guān)注投資組合內(nèi)的資產(chǎn)流動(dòng)性結(jié)構(gòu)、投資組合持有人結(jié)構(gòu)和投資組合品種類型等因素的流動(dòng)性匹配情況；

建立流動(dòng)性預(yù)警機(jī)制。當(dāng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到或超出預(yù)警閥值時(shí)，應(yīng)啟動(dòng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，按照既定投資策略調(diào)整投資組合資產(chǎn)結(jié)構(gòu)或剔出個(gè)別流動(dòng)性差的證券，以使組合的流動(dòng)性維持在安全水平；

進(jìn)行流動(dòng)性壓力測(cè)試，分析投資者申贖行為，測(cè)算當(dāng)面臨外部市場(chǎng)環(huán)境的重大變化或巨額贖回壓力時(shí)，沖擊成本對(duì)投資組合資產(chǎn)流動(dòng)性的影響，并相應(yīng)調(diào)整資產(chǎn)配置和投資組合。

第二十六條操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于內(nèi)部程序、人員和系統(tǒng)的不完備或失效，或外部事件而導(dǎo)致的直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括制度和流程風(fēng)險(xiǎn)、信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)持續(xù)風(fēng)險(xiǎn)、人力資源風(fēng)險(xiǎn)、新業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)管理的控制目標(biāo)是建立有效的內(nèi)部控制機(jī)制，盡量減少因人為錯(cuò)誤、系統(tǒng)失靈和內(nèi)部控制的缺陷所產(chǎn)生的操作風(fēng)險(xiǎn)，保障內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系有序規(guī)范運(yùn)行。

第二十七條制度和流程風(fēng)險(xiǎn)是指由于日常運(yùn)作，尤其是關(guān)鍵業(yè)務(wù)操作缺乏制度、操作流程和授權(quán)，或制度流程設(shè)計(jì)不合理帶來的風(fēng)險(xiǎn)，或由于上述制度、操作流程和授權(quán)沒有得到有效執(zhí)行帶來的風(fēng)險(xiǎn)，及業(yè)務(wù)操作的差錯(cuò)率超過可承受范圍帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

制度和流程風(fēng)險(xiǎn)管理主要措施包括：

建立合規(guī)、適用、清晰的日常運(yùn)作制度體系，包括制度、日常操作流程，尤其是關(guān)鍵業(yè)務(wù)操作的制約機(jī)制；

制定嚴(yán)格的投資工作流程、授權(quán)機(jī)制、制約機(jī)制，明確投資決策委員會(huì)、投資總監(jiān)和基金經(jīng)理的職責(zé)權(quán)限，建立健全績(jī)效考核機(jī)制；

加強(qiáng)公司印章使用、合同簽署及印章和合同保管的管理，投資部門所有交易合同簽署與印章使用都要經(jīng)過后臺(tái)部門并交由后臺(tái)備案；

加強(qiáng)對(duì)員工業(yè)務(wù)操作技巧的培訓(xùn)，加強(qiáng)程序的控制，以確保日常操作的差錯(cuò)率能在預(yù)先設(shè)定的、可以承受范圍內(nèi)；

建立前、后臺(tái)或關(guān)鍵崗位間職責(zé)分工和制約機(jī)制。

第二十八條信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)是指信息技術(shù)系統(tǒng)不能提供正常服務(wù)，影響公司正常運(yùn)行的風(fēng)險(xiǎn)；信息技術(shù)系統(tǒng)和關(guān)鍵數(shù)據(jù)的保護(hù)、備份措施不足，影響公司業(yè)務(wù)持續(xù)性的風(fēng)險(xiǎn)；重要信息技術(shù)12

系統(tǒng)不使用監(jiān)管機(jī)構(gòu)或市場(chǎng)通行的數(shù)據(jù)交互接口影響公司業(yè)務(wù)正常運(yùn)行的風(fēng)險(xiǎn)；重要信息技術(shù)系統(tǒng)提供商不能提供技術(shù)系統(tǒng)生命周期內(nèi)持續(xù)支持和服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理主要措施包括：

信息技術(shù)系統(tǒng)尤其是重要信息技術(shù)系統(tǒng)具有確保各種情況下業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)作的冗余能力，包括電力及通訊系統(tǒng)的持續(xù)供應(yīng)、系統(tǒng)和重要數(shù)據(jù)的本地備份、異地備份和關(guān)鍵設(shè)備的備份等；

信息技術(shù)人員具有及時(shí)判斷、處理各種信息技術(shù)事故、恢復(fù)系統(tǒng)運(yùn)行的專業(yè)能力，信息技術(shù)部門應(yīng)建立各種緊急情況下的信息技術(shù)應(yīng)急預(yù)案，并定期演練；

系統(tǒng)程序變更、新系統(tǒng)上線前應(yīng)經(jīng)過嚴(yán)格的業(yè)務(wù)測(cè)試和審批，確保系統(tǒng)的功能性、安全性符合公司風(fēng)險(xiǎn)管理要求；

對(duì)網(wǎng)絡(luò)、重要系統(tǒng)、核心數(shù)據(jù)庫的安全保護(hù)、訪問和登錄進(jìn)行嚴(yán)格的控制，關(guān)鍵業(yè)務(wù)需要雙人操作或相互復(fù)核，應(yīng)有多種備份措施來確保數(shù)據(jù)安全，和對(duì)備份數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性的驗(yàn)證措施；

以權(quán)限最小化和集中化為原則，嚴(yán)格公司投研、交易、客戶等各類核心數(shù)據(jù)的管理，防止數(shù)據(jù)泄露；

選擇核心信息技術(shù)系統(tǒng)服務(wù)商應(yīng)將服務(wù)商在系統(tǒng)生命周期內(nèi)的長期支持和服務(wù)能力、應(yīng)急響應(yīng)能力和與公司運(yùn)行相關(guān)的其他系統(tǒng)兼容性列為重點(diǎn)考核內(nèi)容。

第二十九條業(yè)務(wù)持續(xù)風(fēng)險(xiǎn)是指由于公司危機(jī)處理機(jī)制、備份機(jī)制準(zhǔn)備不足，導(dǎo)致危機(jī)發(fā)生時(shí)公司不能持續(xù)運(yùn)作的風(fēng)險(xiǎn)。

業(yè)務(wù)持續(xù)風(fēng)險(xiǎn)管理措施主要包括：

建立危機(jī)處理決策、執(zhí)行及責(zé)任機(jī)構(gòu)，制定各種可預(yù)期極端情況下的危機(jī)處理制度，包括危機(jī)認(rèn)定、授權(quán)和責(zé)任、業(yè)務(wù)恢復(fù)順序、事后檢討和完善等內(nèi)容，并根據(jù)嚴(yán)重程度對(duì)危機(jī)進(jìn)行分級(jí)歸類和管理；

建立危機(jī)預(yù)警機(jī)制，包括信息監(jiān)測(cè)及反饋機(jī)制；

危機(jī)處理與業(yè)務(wù)持續(xù)制度應(yīng)重點(diǎn)保證危機(jī)情況下公司業(yè)務(wù)的持續(xù)；

業(yè)務(wù)持續(xù)管理機(jī)制演習(xí)至少每年進(jìn)行一次。

第三十條人力資源風(fēng)險(xiǎn)是指缺少符合崗位專業(yè)素質(zhì)要求的員工、過高的關(guān)鍵人員流失率、關(guān)鍵崗位缺乏適用的儲(chǔ)備人員和激勵(lì)機(jī)制不當(dāng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

人力資源風(fēng)險(xiǎn)管理主要措施包括：

確保關(guān)鍵崗位的人員具有足夠的專業(yè)資格和能力，并保持持續(xù)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)；

建立適當(dāng)?shù)娜肆Y源政策，避免核心人員流失；

建立關(guān)鍵崗位人員的儲(chǔ)備機(jī)制；

建立權(quán)責(zé)匹配、科學(xué)長效的考核和激勵(lì)約束機(jī)制。

第三十一條新業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指由于對(duì)新產(chǎn)品、新系統(tǒng)、新項(xiàng)目和新機(jī)構(gòu)等論證不充分或資源配置不足導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。

新業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理主要措施包括：

制訂嚴(yán)密的新業(yè)務(wù)的論證和決策程序；

新業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)包括政策環(huán)境、市場(chǎng)環(huán)境、客戶需求、后臺(tái)支持能力、供應(yīng)商和人員儲(chǔ)備等方面；

針對(duì)新業(yè)務(wù)的主要操作部門和對(duì)新業(yè)務(wù)開展的支持部門進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，及時(shí)制定針對(duì)新業(yè)務(wù)的管理制度和業(yè)務(wù)流程。

第三十二條道德風(fēng)險(xiǎn)是指員工違背法律法規(guī)、公司制度和職業(yè)道德，通過不法手段謀取利益所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

道德風(fēng)險(xiǎn)管理主要措施包括：

制訂員工守則，使員工行為規(guī)范有所依據(jù)；

防范員工利用內(nèi)幕信息或其他非公開信息牟利，防范商業(yè)賄賂，通過制度流程、系統(tǒng)監(jiān)控、核查檢查等控制措施加強(qiáng)員工管理；

倡導(dǎo)良好的職業(yè)道德文化，定期開展員工職業(yè)道德培訓(xùn)。

第三十三條合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指因公司及員工違反法律法規(guī)、基金合同和公司內(nèi)部規(guī)章制度等而導(dǎo)致公司可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的控制目標(biāo)是確保遵守法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)則和基金合同或獨(dú)立賬戶投資方針的規(guī)定，審慎經(jīng)營。本指引所指合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)主要包括投資合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)、銷售合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)、信息披露合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)和反洗錢合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)。

第三十四條投資合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)管理主要措施包括：

建立有效的投資流程和投資授權(quán)制度；

通過在交易系統(tǒng)中設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)，對(duì)投資的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行自動(dòng)控制，對(duì)于無法在交易系統(tǒng)自動(dòng)控制的投資合規(guī)限制，應(yīng)通過加強(qiáng)手工監(jiān)控、多人復(fù)核等措施予以控制；

重點(diǎn)監(jiān)控投資組合投資中是否存在內(nèi)幕交易、利益輸送和不公平對(duì)待不同投資者等行為；

對(duì)交易異常行為進(jìn)行定義，并通過事后評(píng)估對(duì)基金經(jīng)理、交易員和其他人員的交易行為進(jìn)行監(jiān)控，加強(qiáng)對(duì)異常交易的跟蹤、監(jiān)測(cè)和分析；

每日跟蹤評(píng)估投資比例、投資范圍等合規(guī)性指標(biāo)執(zhí)行情況，確保投資組合投資的合規(guī)性指標(biāo)符合法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定；

關(guān)注估值政策和估值方法隱含的風(fēng)險(xiǎn)，定期評(píng)估第三方估值服務(wù)機(jī)構(gòu)的估值質(zhì)量，對(duì)于以攤余成本法估值的資產(chǎn)，應(yīng)特別關(guān)注影子價(jià)格及兩者的偏差帶來的風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行情景壓力測(cè)試并及時(shí)制定風(fēng)險(xiǎn)管理情景應(yīng)對(duì)方案。

第三十五條銷售合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)管理主要措施包括：

對(duì)宣傳推介材料進(jìn)行合規(guī)審核；

對(duì)銷售協(xié)議的簽訂進(jìn)行合規(guī)審核，對(duì)銷售機(jī)構(gòu)簽約前進(jìn)行審慎調(diào)查，嚴(yán)格選擇合作的基金銷售機(jī)構(gòu)；

制定適當(dāng)?shù)匿N售政策和監(jiān)督措施，防范銷售人員違法違規(guī)和違反職業(yè)操守；

加強(qiáng)銷售行為的規(guī)范和監(jiān)督，防止延時(shí)交易、商業(yè)賄賂、誤導(dǎo)、欺詐和不公平對(duì)待投資者等違法違規(guī)行為的發(fā)生。

第三十六條信息披露合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)管理主要措施包括：

建立信息披露風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制，將應(yīng)披露的信息落實(shí)到各相關(guān)部門，并明確其對(duì)提供的信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí)性負(fù)全部責(zé)任；

信息披露前應(yīng)經(jīng)過必要的合規(guī)性審查。

第三十七條反洗錢合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)管理措施主要包括：

建立風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向的反洗錢防控體系，合理配置資源；

制定嚴(yán)格有效的開戶流程，規(guī)范對(duì)客戶的身份認(rèn)證和授權(quán)資格的認(rèn)定，對(duì)有關(guān)客戶身份證明材料予以保存；

從嚴(yán)監(jiān)控客戶核心資料信息修改、非交易過戶和異戶資金劃轉(zhuǎn)；

嚴(yán)格遵守資金清算制度，對(duì)現(xiàn)金支付進(jìn)行控制和監(jiān)控；

建立符合行業(yè)特征的客戶風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和可疑交易分析機(jī)制。

第三十八條聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由公司經(jīng)營和管理、員工個(gè)人違法違規(guī)行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)公司負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的控制目標(biāo)是通過建立與自身業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，防范、化解聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司利益的損害。

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)主要管理措施包括：

建立有效的公司治理架構(gòu)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度和流程，對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行有效管理；

建立聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)情景分析，評(píng)估重大聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)事件可能產(chǎn)生的影響和后果，并根據(jù)情景分析結(jié)果制定可行的應(yīng)急預(yù)案，開展演練；

對(duì)于已經(jīng)識(shí)別的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)盡可能評(píng)估由聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)所導(dǎo)致的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)的影響，并視情況展開應(yīng)對(duì)措施。

第三十九條子公司管控風(fēng)險(xiǎn)是指由于子公司違法違規(guī)或重大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，造成母公司財(cái)產(chǎn)、聲譽(yù)等受到損失和影響的風(fēng)險(xiǎn)。子公司管控風(fēng)險(xiǎn)管理的控制目標(biāo)是通過建立覆蓋整體的風(fēng)險(xiǎn)管理體系和完善的風(fēng)險(xiǎn)隔離制度，防范可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)傳遞和利益沖突。

子公司管控風(fēng)險(xiǎn)管理主要措施包括：

根據(jù)整體發(fā)展戰(zhàn)略、公司風(fēng)險(xiǎn)管控能力和子公司經(jīng)營需求，指導(dǎo)子公司建立健全治理結(jié)構(gòu)；

建立與子公司之間有效的風(fēng)險(xiǎn)隔離制度，嚴(yán)格禁止利益輸送行為，防范可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)傳遞和利益沖突；

建立關(guān)聯(lián)交易管理制度，規(guī)范與子公司間的關(guān)聯(lián)交易行為；

定期評(píng)估子公司發(fā)展方向和經(jīng)營計(jì)劃的執(zhí)行情況；

公司管理的投資組合與子公司管理的投資組合之間，不得違反有關(guān)規(guī)定進(jìn)行交易。

第五章附則

第四十條本指引是中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)評(píng)價(jià)公司風(fēng)險(xiǎn)管理水平的主要標(biāo)準(zhǔn)，并作為各公司經(jīng)營管理中風(fēng)險(xiǎn)管理的參考。各公司可根據(jù)自身戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)發(fā)展實(shí)際情況和風(fēng)險(xiǎn)偏好確定本公司的具體風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制、規(guī)則和流程，以使風(fēng)險(xiǎn)管理更加有效。

第四十一條經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)[微博]核準(zhǔn)開展公開募集證券投資基金管理業(yè)務(wù)的其他資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)，參照本指引執(zhí)行。

第四十二條本指引由基金業(yè)協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第四十三條本指引自發(fā)布之日起施行。

第四篇：基金管理風(fēng)險(xiǎn)控制制度

寶盈基金管理公司 特定客戶資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)控制制度

第一章 目標(biāo)和原則

第一條 公司制定本制度旨在保護(hù)特定客戶資產(chǎn)委托人的合法權(quán)益，促進(jìn)公司特定客戶資產(chǎn)業(yè)務(wù)的規(guī)范發(fā)展，有效防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，防范利益輸送及其他有損害特定資產(chǎn)客戶利益的行為。

公司特定資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制的總體目標(biāo)是：保證公司特定資產(chǎn)運(yùn)作嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和資產(chǎn)管理合同規(guī)定；確保特定資產(chǎn)的穩(wěn)健運(yùn)行和受托財(cái)產(chǎn)的安全完整，防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，防范可能存在的利益輸送行為，確保公平對(duì)待公司所管理的各類資產(chǎn)。

第二條 特定資產(chǎn)管理內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循的原則： 合法性原則

公司應(yīng)在合法合規(guī)的前提下簽署資產(chǎn)管理合同，忠實(shí)履行合同義務(wù)，特定客戶資產(chǎn)管理運(yùn)作應(yīng)與資產(chǎn)管理合同和委托人的收益目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)承受度相一致，充分依據(jù)資產(chǎn)管理合同規(guī)定構(gòu)建投資組合。

健全性原則

風(fēng)險(xiǎn)控制必須覆蓋特定客戶資產(chǎn)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和各級(jí)人員，滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)經(jīng)營環(huán)節(jié)。

獨(dú)立性原則 公司設(shè)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)、督察長和監(jiān)察稽核部，各風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)構(gòu)和人員具有并保持高度的獨(dú)立性和權(quán)威性，負(fù)責(zé)對(duì)公司各部門風(fēng)險(xiǎn)控制工作進(jìn)行監(jiān)察和稽核。

防火墻原則

特定資產(chǎn)管理部應(yīng)與公司各機(jī)構(gòu)、部門和崗位保持相對(duì)獨(dú)立，公司自有資產(chǎn)與公募基金、特定客戶資產(chǎn)等各類不同資產(chǎn)的運(yùn)作應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格分離，分別獨(dú)立運(yùn)作。

公平原則

公司應(yīng)當(dāng)恪守職責(zé)、履行誠實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的義務(wù)，杜絕利益輸送行為，通過完善相關(guān)制度、流程，在公平的基礎(chǔ)上使特定客戶資產(chǎn)的投資管理可以充分利用公司既有的行政、系統(tǒng)、研究資源，同時(shí)防范公司其他資產(chǎn)向特定客戶資產(chǎn)輸送利益，保證公平對(duì)待各類投資者。

第二章 公司內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)控制架構(gòu)與流程

第三條 公司設(shè)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)。風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的主要職責(zé)是根據(jù)公司相關(guān)制度規(guī)定，對(duì)公司經(jīng)營管理的全過程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)由公司總經(jīng)理、監(jiān)察稽核部總監(jiān)、市場(chǎng)部總監(jiān)、金融工程部總監(jiān)和基金運(yùn)營部總監(jiān)組成，總經(jīng)理任風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)主任。

風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)負(fù)責(zé)制定公司內(nèi)控制度并執(zhí)行；對(duì)公司運(yùn)作中存在的風(fēng)險(xiǎn)問題和隱患進(jìn)行研究并作出控制決策；負(fù)責(zé)聽取各部門風(fēng)險(xiǎn)情況匯報(bào)，對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)問題提出解決建議，并部署相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)解決方案。第四條 公司設(shè)督察長。督察長負(fù)責(zé)組織指導(dǎo)公司監(jiān)察稽核工作。督察長履行職責(zé)的范圍，應(yīng)當(dāng)涵蓋基金及公司運(yùn)作的所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。督察長對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，對(duì)基金運(yùn)作、內(nèi)部管理、制度執(zhí)行及遵規(guī)守法情況進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)察稽核。督察長定期獨(dú)立向中國證監(jiān)會(huì)及全體董事提交監(jiān)察稽核報(bào)告。

第五條

公司設(shè)監(jiān)察稽核部。監(jiān)察稽核部具體負(fù)責(zé)公司內(nèi)部的監(jiān)察稽核工作，就內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度的執(zhí)行情況獨(dú)立地履行檢查、評(píng)價(jià)、報(bào)告及建議職能，對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)，并協(xié)助督察長工作。

第六條

公司各部門應(yīng)根據(jù)公司經(jīng)營計(jì)劃、業(yè)務(wù)規(guī)則及各部門具體情況制定本部門標(biāo)準(zhǔn)化的作業(yè)流程及風(fēng)險(xiǎn)控制制度，將風(fēng)險(xiǎn)控制在最小范圍內(nèi)。

第七條 公司在風(fēng)險(xiǎn)控制方面實(shí)行自上而下和自下而上相結(jié)合的內(nèi)控流程：

自上而下：即通過風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)和投資決策委員會(huì)、督察長、監(jiān)察稽核部、各業(yè)務(wù)部門直至每個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和崗位的風(fēng)險(xiǎn)工作理念和要求的傳達(dá)和執(zhí)行的過程。

自下而上：指通過每個(gè)業(yè)務(wù)崗位及各業(yè)務(wù)部門逐級(jí)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)隱患、問題進(jìn)行監(jiān)控，并及時(shí)向上報(bào)告、反饋風(fēng)險(xiǎn)信息，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制的過程。

第三章 特定客戶資產(chǎn)管理面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類

第八條 特定客戶資產(chǎn)管理過程中與其他委托資產(chǎn)共有的風(fēng)險(xiǎn)包括： 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、決策風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。第九條 特定資產(chǎn)管理中應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)包括：

1合同管理風(fēng)險(xiǎn)：在資產(chǎn)管理合同的簽訂階段和履行過程中產(chǎn)生的各種風(fēng)險(xiǎn)。包括：

合同簽訂階段的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，資產(chǎn)管理人未能充分了解客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力和承受能力，評(píng)估客戶的財(cái)務(wù)狀況，向客戶說明有關(guān)法律法規(guī)和相關(guān)投資工具的運(yùn)作市場(chǎng)及方式而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

合同約定不明的風(fēng)險(xiǎn)委托雙方因投資管理合同沒有約定或約定不明確產(chǎn)生爭(zhēng)議或糾紛所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)；

違約風(fēng)險(xiǎn)：指特定客戶資產(chǎn)管理過程中可能產(chǎn)生的違反

資產(chǎn)管理合同的約定以及因委托人提前解約贖回而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)；

2法律風(fēng)險(xiǎn)：由于違法違規(guī)或?qū)Q策、經(jīng)營、操作的合法合規(guī)性評(píng)估失誤而可能造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，以及因?qū)ι鲜鍪д`法律后果認(rèn)識(shí)不足、處理失當(dāng)而可能擴(kuò)大損失的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括（1）違規(guī)承諾收益或承擔(dān)損失；

（2）進(jìn)行有損委托人利益的異常交易、不正當(dāng)交易等；

（3）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)

3流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：資產(chǎn)組合無法在要求的時(shí)間內(nèi)在沒有沖擊成本的前提下變現(xiàn)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

4道德風(fēng)險(xiǎn)：從事特定客戶資產(chǎn)管理活動(dòng)的人在最大限度地增進(jìn)自身效用時(shí)，做出不利于他人的行為。

第四章 特定資產(chǎn)管理基本的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制

第十條 公司將通過建立科學(xué)嚴(yán)密的崗位分離制度，確保特定客戶資產(chǎn)業(yè)務(wù)內(nèi)控的有效性，防止出現(xiàn)職責(zé)不清、利益輸送以及信息失密等風(fēng)險(xiǎn)：

公司成立專門的特定資產(chǎn)管理部，專門負(fù)責(zé)特定客戶資產(chǎn)相關(guān)業(yè)務(wù)的投資管理、組織、協(xié)調(diào)工作，其專戶投資經(jīng)理不僅應(yīng)與公募基金的辦公區(qū)域嚴(yán)格分離，而且不得與公募基金經(jīng)理相互兼任； 涉及特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的前臺(tái)部門（研究、投資、交易、金融工程部等）和后臺(tái)部門（基金會(huì)計(jì)、IT系統(tǒng)支持等）崗位必須嚴(yán)格分離，并擁有相互獨(dú)立的向公司管理層的匯報(bào)渠道；

監(jiān)察稽核部負(fù)責(zé)公司特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的監(jiān)察稽核工作； 為確保相關(guān)崗位能夠充分物理隔離，公司對(duì)不同的部門和崗位設(shè)立必要的防火墻制度。

第十一條 公司特定資產(chǎn)與公司自有資產(chǎn)嚴(yán)格分離，并設(shè)立獨(dú)立賬戶進(jìn)行管理；公司管理的其他公募基金與特定客戶資產(chǎn)的委托管理資產(chǎn)也分別設(shè)立賬戶，以確保其他委托財(cái)產(chǎn)與特定客戶資產(chǎn)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)相互獨(dú)立；

第十二條 特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的信息應(yīng)嚴(yán)格保密，除法律法規(guī)另有規(guī)定或特定客戶資產(chǎn)委托人事先同意外，不得進(jìn)行公開的信息披露； 通過獨(dú)立的投資電腦系統(tǒng)和系統(tǒng)授權(quán)限制，做到特定客戶資產(chǎn)業(yè)務(wù)與公司管理的其它委托財(cái)產(chǎn)在信息上的相互隔離，避免利益輸送；

公司員工與公司簽訂保密合同，并受到公司內(nèi)控制度、監(jiān)察制度的制約，負(fù)有嚴(yán)格的保密義務(wù)；因工作變動(dòng)需離開公司的，應(yīng)簽署《離職承諾》，保證保守公司及委托人的商業(yè)秘密。

第十三條 公司制定特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)專職人員行為規(guī)范，要求專職人員必須誠實(shí)守信、嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和委托合同的要求，禁止利益輸送、違規(guī)承諾收益、不正當(dāng)交易以及泄露客戶秘密等行為的出現(xiàn)，避免道德風(fēng)險(xiǎn)。

第十四條 監(jiān)察稽核體系獨(dú)立于特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的研究、投資、交易、會(huì)計(jì)、運(yùn)營等體系，由監(jiān)察稽核部對(duì)特定客戶資產(chǎn)投資業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的違反法規(guī)、公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度及委托合同規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)行為，進(jìn)行日常監(jiān)控和監(jiān)察稽核，并要求有關(guān)部門采取風(fēng)險(xiǎn)控制措施；通過定期或不定期的專項(xiàng)監(jiān)察稽核報(bào)告向公司管理層匯報(bào)有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)問題，并督促相關(guān)部門整改。

第五章 特定資產(chǎn)業(yè)務(wù)各特定風(fēng)險(xiǎn)的防范措施

第十五條 公司按照《寶盈基金管理有限公司風(fēng)險(xiǎn)控制制度》規(guī)定的相關(guān)措施來防范特定資產(chǎn)管理與其他投資組合相同的風(fēng)險(xiǎn)。

第一節(jié) 合同管理風(fēng)險(xiǎn)的防范措施

第十六條 在資產(chǎn)委托合同簽訂階段，公司通過以下措施來防范：

公司通過“投資者調(diào)查問卷”，充分了解客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力和承受能力，客觀評(píng)估客戶的財(cái)務(wù)狀況，并通過“風(fēng)險(xiǎn)聲明書”向客戶揭示有關(guān)法律法規(guī)和相關(guān)投資工具的風(fēng)險(xiǎn)，以防范因風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估失誤產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

公司、資產(chǎn)托管人、資產(chǎn)委托人各自簽訂“自律申明書”，申明不在特定資產(chǎn)管理過程中承諾返還資產(chǎn)管理費(fèi)或托管費(fèi)、承諾收益、利用所管理的其他資產(chǎn)為資產(chǎn)委托人謀取不當(dāng)利益、在證券承銷和證券投資等業(yè)務(wù)活動(dòng)中為資產(chǎn)委托人提供配合等 公司市場(chǎng)部會(huì)同監(jiān)察稽核部嚴(yán)格審查資產(chǎn)委托人的資料和委托資產(chǎn)來源，確保資產(chǎn)委托人資料的真實(shí)性和資金來源的合法性，確保委托資產(chǎn)的合法性，避免來源不當(dāng)?shù)馁Y產(chǎn)從事反洗錢活動(dòng)； 由資產(chǎn)委托人簽訂“承諾書”，承諾資料的真實(shí)性和資金來源的合法性，并承諾不向資產(chǎn)管理人索取商業(yè)賄賂。第十七條 公司監(jiān)察稽核部負(fù)責(zé)對(duì)資產(chǎn)委托合同內(nèi)容的管理：

公司參照監(jiān)管部門的規(guī)定制定公司的標(biāo)準(zhǔn)合同，在資產(chǎn)管理合同中盡可能將全部問題進(jìn)行明確約定，避免出現(xiàn)沒有約定或約定不明的事項(xiàng)。

在合同中明確約定當(dāng)出現(xiàn)委托人變更或提前解除管理合同部分或全部撤回委托資產(chǎn)的情形時(shí)的雙方的權(quán)利義務(wù)。

在合同中約定雙方對(duì)合同條款理解出現(xiàn)分歧時(shí)的解決方式。

資產(chǎn)管理合同在簽訂之前必須由公司監(jiān)察稽核部法務(wù)人員進(jìn)行合規(guī)審核。

公司按照法定時(shí)間將簽訂的資產(chǎn)管理合同報(bào)證監(jiān)會(huì)備案，并對(duì)合同任何形式進(jìn)行變更、補(bǔ)充的，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)證監(jiān)會(huì)備案。第十八條 在資產(chǎn)管理合同履行階段，由理財(cái)顧問和金融工程部對(duì)投資過程是否符合合同約定進(jìn)行監(jiān)督。對(duì)發(fā)現(xiàn)不符合合同約定投資要求的，可以向投資決策委員會(huì)建議召開風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估會(huì)議，及時(shí)作出調(diào)整，以符合合同約定。

第二節(jié) 投資相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的的防范措施

第十九條 特定資產(chǎn)與公司管理的其他財(cái)產(chǎn)共享客觀化的研究平臺(tái)，研究員調(diào)研成果和研究報(bào)告，必須同時(shí)向基金經(jīng)理和專戶投資經(jīng)理報(bào)告，防止因研究報(bào)告提交的時(shí)間不同造成不公平對(duì)待各類資產(chǎn)。第二十條 公司實(shí)行三級(jí)配臵，清楚地劃分專戶投資經(jīng)理、產(chǎn)品經(jīng)理和行業(yè)投資經(jīng)理的職責(zé)，通過層層配臵，分散投資，有利于減少非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，保障特定客戶的利益。

第二十一條 投資決策委員會(huì)會(huì)議實(shí)行回避制度。即議題為公募基金事宜時(shí)，負(fù)責(zé)特定客戶資產(chǎn)管理的相關(guān)人員須回避；議題為特定客戶資產(chǎn)管理事宜時(shí)，公募基金的相關(guān)管理人員須回避；

第二十二條督察長可列席投資決策委員會(huì)會(huì)議，對(duì)相關(guān)投資決策提出有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制的提示；監(jiān)察稽核部對(duì)投資決策流程和執(zhí)行程序的合法 8 合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督。

第二十三條 專戶投資經(jīng)理應(yīng)依據(jù)委托合同和投資決策委員會(huì)資產(chǎn)配臵決議，在規(guī)定范圍內(nèi)調(diào)整投資策略和投資組合；對(duì)超過權(quán)限的投資必須上報(bào)投資決策委員會(huì)審批后方可進(jìn)行。

第二十四條 公司從系統(tǒng)上嚴(yán)格限定投資交易權(quán)限，專戶投資經(jīng)理只有在各個(gè)組合之間進(jìn)行配臵的權(quán)限。組合經(jīng)理只有在組合內(nèi)進(jìn)行行業(yè)配臵和選擇投資品種的權(quán)限；專戶投資經(jīng)理和組合經(jīng)理享有特定的交易權(quán)限，其他任何人均無此權(quán)限。

第二十五條 專戶投資經(jīng)理、組合投資經(jīng)理在不違反合同和投資決策委員會(huì)決策的前提下獨(dú)立進(jìn)行投資，其他任何人包括公募基金經(jīng)理、公司管理人員以及客戶均不得干涉投資。

第二十六條 特定資產(chǎn)管理投資人員和公募基金投資管理人員也不得就各自的配臵計(jì)劃互相交流。

第三節(jié) 交易階段的內(nèi)部控制機(jī)制

第二十七條 公司實(shí)行集中交易制度，所有投資必須根據(jù)集中交易制度的規(guī)定在集中交易室完成，投資指令通過交易系統(tǒng)以電子指令形式下達(dá)，由集中接單員審核無誤后分發(fā)給相應(yīng)的交易員，各交易員之間獨(dú)立操作，不得溝通各自的交易內(nèi)容。

第二十八條 在交易系統(tǒng)中針對(duì)不同的專戶設(shè)臵獨(dú)立的帳戶，有獨(dú)立的股東代碼，并對(duì)不同的專戶進(jìn)行獨(dú)立的交易流水記錄和持倉記錄。第二十九條 基金運(yùn)營部對(duì)于交易系統(tǒng)的權(quán)限嚴(yán)格設(shè)定，只有經(jīng)過批準(zhǔn)的專戶投資經(jīng)理和組合投資經(jīng)理才可以下達(dá)買賣指令。

第三十條 公司建立科學(xué)合理的公平投資機(jī)制，實(shí)現(xiàn)不同投資組合之間的公平投資。公平投資原則貫穿在指令下達(dá)、執(zhí)行交易各個(gè)環(huán)節(jié)。實(shí)行隨機(jī)分發(fā)、每筆保單自動(dòng)分拆的方式，從而達(dá)到公平交易，防止不同投資組合之間進(jìn)行利益輸送。

第三十一條 公司建立系統(tǒng)的交易方法，根據(jù)投資組合的投資風(fēng)格和投資策略制定客觀完整的交易規(guī)則，并按照這些交易規(guī)則進(jìn)行交易決策，以保證各投資組合交易決策的客觀性和對(duì)立性。

第三十二條 按照法律法規(guī)以及合同的規(guī)定，在交易系統(tǒng)中設(shè)臵投資合規(guī)合約比例的預(yù)警值和禁止值，超過禁止值的下單將被禁止，對(duì)可執(zhí)行的異常交易進(jìn)行預(yù)警設(shè)臵。

第三十三條 監(jiān)察稽核部通過交易系統(tǒng)對(duì)交易事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)控，一旦發(fā)現(xiàn)違規(guī)、違約或異常交易情況，應(yīng)向?qū)敉顿Y經(jīng)理發(fā)出提示，并要求相關(guān)投資人員進(jìn)行說明，監(jiān)察稽核部有權(quán)采取相關(guān)制止措施。第三十四條 公司監(jiān)察稽核部負(fù)責(zé)對(duì)資產(chǎn)管理過程中的合法合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)察稽核。

第三節(jié) 報(bào)告制度

第三十五條 監(jiān)察稽核部每季度將對(duì)涉及特定客戶資產(chǎn)投資的公司各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)進(jìn)行定期稽核，再出具季度監(jiān)察稽核報(bào)告。

監(jiān)察稽核部還將每年對(duì)特定客戶資產(chǎn)投資管理部門遵守法規(guī)、委托合同和部門制度的情況進(jìn)行一次專項(xiàng)稽核工作。

第三十六條 公司按照合同約定的時(shí)間，編制并向委托人報(bào)送委托財(cái)產(chǎn)的投資報(bào)告，對(duì)報(bào)告期內(nèi)委托財(cái)產(chǎn)的投資運(yùn)作等情況作出說明。第三十七條 當(dāng)投資目標(biāo)和投資策略類似的證券投資委托財(cái)產(chǎn)和委托財(cái)產(chǎn)投資組合之間的業(yè)績(jī)表現(xiàn)有明顯差距時(shí)，公司應(yīng)出具書面分析報(bào)告，由專戶投資經(jīng)理、督察長、總經(jīng)理分別簽署后報(bào)證監(jiān)會(huì)備案。第三十八條 公司按法定要求定期完成特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)季度報(bào)告和報(bào)告，并報(bào)證監(jiān)會(huì)備案。

第六章 風(fēng)險(xiǎn)控制制度的保障和評(píng)價(jià)

第三十九條

為保障風(fēng)險(xiǎn)控制制度的持續(xù)性和有效性，公司內(nèi)部必須形成良好的控制環(huán)境，建立持續(xù)的控制檢驗(yàn)制度和獨(dú)立的控制報(bào)告制度。

第四十條

控制環(huán)境是與風(fēng)險(xiǎn)控制制度相關(guān)的各種因素相互作用的綜合效果及其對(duì)業(yè)務(wù)、員工的影響。良好的控制環(huán)境可為其他風(fēng)險(xiǎn)控制制度要素提供規(guī)則和架構(gòu)，主要包括各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制制度對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的牽制力，公司管理層、員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制制度的重視程度。公司致力于從公司文化、組織結(jié)構(gòu)、管理制度等方面營造良好的控制環(huán)境。第四十一條

公司致力于營造一個(gè)濃厚的合規(guī)文化氛圍，使得控制意 識(shí)能在公司內(nèi)部廣泛分享，并能擴(kuò)展到公司所有員工，確保內(nèi)控機(jī)制的建立、完善和各項(xiàng)管理制度的執(zhí)行。

第四十二條

控制報(bào)告制度是指監(jiān)察稽核部及時(shí)將風(fēng)險(xiǎn)控制制度的實(shí)質(zhì)性缺陷或失控向公司總經(jīng)理和督察長報(bào)告的制度。公司應(yīng)具備完善的信息系統(tǒng)確保報(bào)告程序的有效性，以保證總經(jīng)理和督察長及時(shí)可靠的取得準(zhǔn)確詳細(xì)的信息。

第四十三條

對(duì)因監(jiān)察稽核工作出色，防止了某些重大風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，為公司挽回了重大損失，業(yè)績(jī)特別突出的監(jiān)察稽核人員，公司應(yīng)予以表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。

第四十四條

監(jiān)察稽核部有關(guān)監(jiān)察稽核人員要認(rèn)真履行工作職責(zé)，認(rèn)真、及時(shí)地反映情況，對(duì)隱瞞不報(bào)、上報(bào)虛假情況或監(jiān)察稽核不力，給公司造成巨大風(fēng)險(xiǎn)和損失的，依公司規(guī)定追究其責(zé)任。

第四十五條

對(duì)于各項(xiàng)規(guī)章制度完善、風(fēng)險(xiǎn)防范工作積極主動(dòng)并卓有成效的部門，公司應(yīng)給予適當(dāng)表彰與獎(jiǎng)勵(lì)。

第四十六條

由于部門制度不完備、工作程序不合理或管理混亂而造成較大風(fēng)險(xiǎn)并給公司帶來損失的應(yīng)追究部門主要負(fù)責(zé)人的責(zé)任。

第五篇：公司風(fēng)險(xiǎn)管理

公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度

第一章 總 則

第一條 為促進(jìn)公司規(guī)范經(jīng)營，將公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)控制在可控范圍之內(nèi)，保證公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)的持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展以及公司的經(jīng)營目標(biāo)和經(jīng)營戰(zhàn)略得以實(shí)現(xiàn)，依據(jù)《中華人民共和國證券法》、中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)頒布的《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》、《證券公司內(nèi)部控制指引》、《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》，中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于小微證券公司等法律、法規(guī)和準(zhǔn)則，特制定本制度。

第二條 公司風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是：保證經(jīng)營的合法合規(guī)及公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行，保障客戶及公司資產(chǎn)的安全完整，防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。即在風(fēng)險(xiǎn)最低的前提下，追求收益最大化；在收益一定的前提下，追求風(fēng)險(xiǎn)最小化；以最適宜的風(fēng)險(xiǎn)代價(jià)，取得最大的收益。第三條 風(fēng)險(xiǎn)管理工作應(yīng)遵守以下原則

（一）全面性：風(fēng)險(xiǎn)管理必須針對(duì)公司面臨的所有風(fēng)險(xiǎn)類別，覆蓋公司的所有業(yè)務(wù)、部門和人員，滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)，確保不存在風(fēng)險(xiǎn)管理的空白或漏洞。

（二）合規(guī)性：風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略必須符合國家有關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)和公司章程的有關(guān)規(guī)定，必須與公司的經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險(xiǎn)狀況及公司所處的環(huán)境相適應(yīng)，并與公司的長期發(fā)展目標(biāo)保持一致。

（三）制衡性：公司部門和崗位的設(shè)臵應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相互牽制，不相容職務(wù)應(yīng)相對(duì)分離。

（四）及時(shí)性：風(fēng)險(xiǎn)管理必須在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生或發(fā)現(xiàn)時(shí)及時(shí)進(jìn)行,講究時(shí)效。風(fēng)險(xiǎn)管理策略及方法應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方針等內(nèi)部環(huán)境的變化和國家法律法規(guī)等外部環(huán)境的改變及時(shí)進(jìn)行完善。

（五）獨(dú)立性：承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督檢查職能的部門獨(dú)立于公司其他部門。

第二章 風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)

第四條 公司風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)由四個(gè)層次構(gòu)成，分別為：公司董事會(huì)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，經(jīng)營管理層設(shè)立的風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)，包括風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管部、合規(guī)管理部與稽核部在內(nèi)的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門，以及各業(yè)務(wù)部門內(nèi)設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理崗位。第五條 公司董事會(huì)是風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)管理政策，確定風(fēng)險(xiǎn)管理原則，根據(jù)環(huán)境的變化和業(yè)務(wù)的發(fā)展不斷檢驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn)管理政策的有效性以使其不斷完善，并將風(fēng)險(xiǎn)管理納入整體經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略。董事會(huì)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，按照《風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)工作細(xì)則》的規(guī)定履行職責(zé)和義務(wù)，主要負(fù)責(zé)研究制定公司總體風(fēng)險(xiǎn)控制和管理政策，審查公司風(fēng)險(xiǎn)控制體系及其有效性，監(jiān)控、檢查公司經(jīng)營管理和業(yè)務(wù)運(yùn)作，審查公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度的落實(shí)情況，研究制定公司重要風(fēng)險(xiǎn)的界限以及董事會(huì)賦予的其他職責(zé)。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，向董事會(huì)報(bào)告。

第六條 公司經(jīng)營管理層設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)，根據(jù)公司董事會(huì)批準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)管理準(zhǔn)則與風(fēng)險(xiǎn)管理制度履行職責(zé)和義務(wù)。負(fù)責(zé)組織實(shí)施公司內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)決策和指導(dǎo)意見；審議各項(xiàng)業(yè)務(wù)創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)控制流程和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；對(duì)各部門和分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制狀況和違規(guī)案例查處情況進(jìn)行通報(bào)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)案例相關(guān)經(jīng)營責(zé)任人和有關(guān)人員提出表彰或處罰意見；建立健全內(nèi)部控制缺陷的糾正和處理機(jī)制，對(duì)各類投訴、可疑事件和內(nèi)控缺陷進(jìn)行通報(bào)和分析，妥善解決各類風(fēng)險(xiǎn)隱患；聽取風(fēng)險(xiǎn)管理部門的工作匯報(bào)及各項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制報(bào)告等。第七條 公司設(shè)立合規(guī)總監(jiān)，合規(guī)總監(jiān)是公司的高級(jí)管理人員，由公司董事會(huì)聘任，并經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)的認(rèn)可。合規(guī)總監(jiān)對(duì)公司董事會(huì)負(fù)責(zé)，向董事長報(bào)告工作，主要負(fù)責(zé)公司內(nèi)部管理制度和業(yè)務(wù)規(guī)則的合規(guī)性審查并監(jiān)督執(zhí)行，對(duì)公司重大決策和主要業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行合規(guī)審核等方面的工作，并負(fù)責(zé)與監(jiān)管部門之間的溝通協(xié)調(diào)工作。

第八條 公司設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管部、合規(guī)管理部與稽核部等內(nèi)部監(jiān)督檢查部門，獨(dú)立履行風(fēng)險(xiǎn)管理職能，對(duì)董事長負(fù)責(zé)，并同時(shí)向公司經(jīng)營管理層、監(jiān)事會(huì)和合規(guī)總監(jiān)報(bào)告公司風(fēng)險(xiǎn)管理的情況。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管部負(fù)責(zé)倡導(dǎo)全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),進(jìn)行公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系和策略的研究；及時(shí)識(shí)別已開展的各項(xiàng)業(yè)務(wù)和創(chuàng)新業(yè)務(wù)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，督導(dǎo)業(yè)務(wù)部門在業(yè)務(wù)運(yùn)行、業(yè)務(wù)創(chuàng)新中建立與完善各項(xiàng)內(nèi)部控制制度和風(fēng)險(xiǎn)管理流程；通過連接各業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)、建設(shè)電子信息監(jiān)控系統(tǒng)，對(duì)公司經(jīng)營活動(dòng)、業(yè)務(wù)開展事前和事中的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管點(diǎn)或風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管項(xiàng)目實(shí)施審核、監(jiān)控與管理；構(gòu)建業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量評(píng)判模型，對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)績(jī)效評(píng)估、分析，提出業(yè)務(wù)改進(jìn)建議；建立以凈資本為核心的風(fēng)控指標(biāo)監(jiān)控體系，組織進(jìn)行全面壓力測(cè)試和專項(xiàng)壓力測(cè)試工作；按照公司有關(guān)規(guī)定與控股子公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管對(duì)接；建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管信息內(nèi)部報(bào)送與傳遞機(jī)制，修正偏差以達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)的分擔(dān)、轉(zhuǎn)移、整合和消除。合規(guī)管理部負(fù)責(zé)督導(dǎo)和協(xié)助經(jīng)理層有效管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)公司及其工作人員的經(jīng)營管理和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性進(jìn)行審查、監(jiān)督和檢查，履行合規(guī)政策開發(fā)、合規(guī)審查、合規(guī)咨詢、監(jiān)督檢查、培訓(xùn)教育等合規(guī)支持和合規(guī)控制職責(zé)；負(fù)責(zé)對(duì)公司的業(yè)務(wù)開展及合同內(nèi)容的合法性、約定權(quán)利義務(wù)的對(duì)等性、條款的完備性以及是否存在重大缺陷或顯失公平等法律事項(xiàng)進(jìn)行審核；對(duì)已獲準(zhǔn)的合同及業(yè)務(wù)提供相應(yīng)的法律服務(wù)；管理公司的訴訟案件；協(xié)助司法機(jī)關(guān)查詢、凍結(jié)及執(zhí)行工作；配合公司相關(guān)部門開展專項(xiàng)法律培訓(xùn)，防范法律風(fēng)險(xiǎn)?；瞬控?fù)責(zé)對(duì)公司所屬部門及分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)及其他經(jīng)營管理活動(dòng)的合法性、合規(guī)性、真實(shí)性、效益性等履行檢查、評(píng)價(jià)、報(bào)告和建議職能，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。

第九條 信息技術(shù)部、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、資金計(jì)劃部、客戶資金存管中心和人力資源部在承擔(dān)本單位內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)控制職能外，各自在信息技術(shù)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、資金、客戶資產(chǎn)和人力資源管理等方面參與風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估、管理和控制，履行相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理職能。

第十條 各業(yè)務(wù)部門和業(yè)務(wù)管理部門設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理崗位，在合規(guī)總監(jiān)與內(nèi)部監(jiān)督檢查部門的指導(dǎo)下，負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理制度的落實(shí)，監(jiān)督執(zhí)行各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作流程，與內(nèi)部監(jiān)督檢查部門建立直接、有效的溝通，對(duì)業(yè)務(wù)操作過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及時(shí)反饋，提出整改或完善的意見或建議，有效識(shí)別和管理本單位業(yè)務(wù)經(jīng)營中面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。

第三章 風(fēng)險(xiǎn)管理基本要求

第十一條 公司推行全員風(fēng)險(xiǎn)管理，引導(dǎo)員工遵循良好的行為準(zhǔn)則和道德規(guī)范，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。每一崗位員工都具有風(fēng)險(xiǎn)管理職能，都應(yīng)該自覺執(zhí)行公司各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程。

第十二條 公司將風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)作為公司發(fā)展戰(zhàn)略的組成部分，培育和塑造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，并融于企業(yè)文化建設(shè)的全過程中，在相關(guān)政策和制度文件中明確規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)管理文化的建設(shè)要求和內(nèi)容，在各層面營造風(fēng)險(xiǎn)管理文化的氛圍。

第十三條 公司各業(yè)務(wù)管理部門負(fù)責(zé)對(duì)所經(jīng)營的全部業(yè)務(wù)建立適當(dāng)?shù)臉I(yè)務(wù)管理制度，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任，并根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展情況動(dòng)態(tài)調(diào)整。業(yè)務(wù)管理部門制訂的業(yè)務(wù)制度和流程，須經(jīng)合規(guī)管理部、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管部審查。第十四條 公司業(yè)務(wù)管理制度設(shè)計(jì)中，要充分體現(xiàn)部門崗位之間的制衡和監(jiān)督的原則，對(duì)于涉及資金和信息的關(guān)鍵崗位必須建立雙人、雙職、雙責(zé)的制度，前臺(tái)業(yè)務(wù)運(yùn)作與后臺(tái)管理支持適當(dāng)分離。第十五條 公司在法定經(jīng)營范圍內(nèi)，對(duì)經(jīng)依法批準(zhǔn)開展經(jīng)營的各業(yè)務(wù)部門和分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)權(quán)限，實(shí)行授權(quán)管理制度。各業(yè)務(wù)部門和分支機(jī)構(gòu)必須在被授權(quán)范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁越權(quán)經(jīng)營。各部門在每的內(nèi)控自我評(píng)價(jià)時(shí)應(yīng)對(duì)自身及所屬關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位的授權(quán)執(zhí)行情況進(jìn)行檢查。

第十六條 各業(yè)務(wù)管理部門和分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人為風(fēng)險(xiǎn)控制的第一責(zé)任人，履行一線風(fēng)險(xiǎn)控制職能，負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行本單位的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，建立部門內(nèi)權(quán)責(zé)明確、相互制衡的崗位職責(zé)和內(nèi)控制度，并針對(duì)業(yè)務(wù)主要風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)制定業(yè)務(wù)操作流程。第十七條 公司建立隔離墻制度，各業(yè)務(wù)部門之間應(yīng)按法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定的要求保持相對(duì)獨(dú)立，切實(shí)防范公司與客戶、客戶與客戶之間的利益沖突、風(fēng)險(xiǎn)傳遞及內(nèi)幕交易行為的發(fā)生，保護(hù)公司、客戶的合法權(quán)益。

第十八條 公司所有業(yè)務(wù)必須建立操作日志,系統(tǒng)運(yùn)行日志，操作留痕等措施，從技術(shù)上全面落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)制度，實(shí)現(xiàn)責(zé)任事故的可追溯性，做到責(zé)任明確,有據(jù)可查。

第十九條 公司須建立危機(jī)處理應(yīng)急機(jī)制，各部門應(yīng)對(duì)重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)隱患制訂切實(shí)有效的應(yīng)急應(yīng)變措施和預(yù)案。

第四章 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估

第二十條 公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)分為六類：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)及系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

第二十一條 公司對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類管理。對(duì)于可度量風(fēng)險(xiǎn)，如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，利用指標(biāo)體系進(jìn)行監(jiān)控，并根據(jù)實(shí)際情況不斷進(jìn)行調(diào)整。而對(duì)于不可度量的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，如操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等，通過標(biāo)準(zhǔn)化業(yè)務(wù)流程等進(jìn)行管理。

第二十二條 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管部根據(jù)政策及市場(chǎng)變化、行業(yè)發(fā)展情況以及公司風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略調(diào)整，運(yùn)用在險(xiǎn)價(jià)值模型、敏感性分析、壓力測(cè)試和情景分析等多種方法，對(duì)公司所面臨的各類業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量和定性分析、評(píng)估并報(bào)告。

第二十三條 合規(guī)管理部與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管部在各自的職責(zé)范圍內(nèi)對(duì)公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理過程中已知的和可預(yù)測(cè)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行梳理，識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)和主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施并根據(jù)業(yè)務(wù)開展情況和監(jiān)管要求的變化及時(shí)修訂、完善。各業(yè)務(wù)部門應(yīng)在本單位業(yè)務(wù)流程基礎(chǔ)上分析判斷可能存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，在分析風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的基礎(chǔ)上，擬定本單位業(yè)務(wù)管理中的風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)。

第二十四條 內(nèi)部監(jiān)督檢查部門定期或不定期對(duì)各業(yè)務(wù)部門制定的管理制度和操作流程的執(zhí)行情況，以及管理制度和操作流程自身的完整性、合理性、有效性進(jìn)行檢查并提出修正意見，相關(guān)部門負(fù)責(zé)整改和落實(shí)。

第二十五條 各業(yè)務(wù)部門制訂的重大經(jīng)營計(jì)劃和創(chuàng)新業(yè)務(wù)方案應(yīng)包含業(yè)務(wù)部門自身對(duì)于計(jì)劃、方案的風(fēng)險(xiǎn)判斷和采取的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，并由合規(guī)管理部與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管部進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。合規(guī)管理部與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管部對(duì)計(jì)劃方案中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行審查和識(shí)別，對(duì)其產(chǎn)生結(jié)果的影響程度進(jìn)行評(píng)估，對(duì)計(jì)劃方案中相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施是否充分有效等進(jìn)行分析，并出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。嚴(yán)禁開展任何未經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、未落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理措施及未經(jīng)公司授權(quán)的業(yè)務(wù)。

第二十六條 公司應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理綜合信息的收集與累積機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)管理綜合信息包括與風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的經(jīng)濟(jì)、政策法規(guī)、市場(chǎng)狀況、技術(shù)革新、公司資源、財(cái)務(wù)狀況、人力配置、管理措施、工具應(yīng)用、信息報(bào)告等方面的信息。公司各部門各分支機(jī)構(gòu)應(yīng)廣泛地、持續(xù)不斷地收集與公司風(fēng)險(xiǎn)及管理相關(guān)的信息，并送交風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管部對(duì)相關(guān)信息進(jìn)行整理和修訂，以建立和更新公司的風(fēng)險(xiǎn)管理綜合信息庫。

第五章 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與檢查

第二十七條 公司建立符合業(yè)務(wù)管理、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理和非現(xiàn)場(chǎng)稽核要求的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)和監(jiān)控結(jié)果對(duì)內(nèi)部監(jiān)督檢查部門開放。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)為外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)預(yù)留接口，以便外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)同步監(jiān)管。對(duì)于系統(tǒng)不能監(jiān)控的領(lǐng)域，通過業(yè)務(wù)部門及時(shí)報(bào)備、不定期的檢查、評(píng)估，將各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)納入監(jiān)控范圍，努力消除各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)隱患、不留下風(fēng)險(xiǎn)盲區(qū)。

第二十八條 公司建立以凈資本為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系和各項(xiàng)業(yè)務(wù)規(guī)模與凈資本水平的動(dòng)態(tài)掛鉤機(jī)制，動(dòng)態(tài)、實(shí)時(shí)地監(jiān)控凈資本及風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)變化，保證公司業(yè)務(wù)發(fā)展與凈資本充足水平相匹配，確保公司所有凈資本指標(biāo)均符合中國證監(jiān)會(huì)的監(jiān)管要求。

第二十九條 各經(jīng)營管理部門及職能部門應(yīng)負(fù)責(zé)對(duì)各自職責(zé)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)及工作進(jìn)行檢查、評(píng)估，督促各項(xiàng)規(guī)章制度的執(zhí)行及各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施的落實(shí)。各經(jīng)營管理部門及分支機(jī)構(gòu)的合規(guī)風(fēng)控崗位人員每月向合規(guī)風(fēng)控部門全面報(bào)告本單位的風(fēng)險(xiǎn)管理情況。

第三十條 合規(guī)風(fēng)控部門負(fù)責(zé)根據(jù)公司各階段風(fēng)險(xiǎn)控制的不同重點(diǎn)，對(duì)重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查，督促相關(guān)制度的執(zhí)行及風(fēng)險(xiǎn)控制措施的落實(shí)?；瞬控?fù)責(zé)根據(jù)監(jiān)管要求和公司管理需要對(duì)公司各部門、各分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行適時(shí)稽核。

第六章 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告與處置

第三十一條 公司建立暢通、高效的信息交流渠道，以及內(nèi)部員工和客戶的信息反饋機(jī)制，確保信息準(zhǔn)確傳遞，確保董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理管理層及監(jiān)督檢查部門及時(shí)了解公司的經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)狀況，確保各類投訴、可疑事件和內(nèi)控缺陷得到妥善處理。

第三十二條 公司建立內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，使公司及時(shí)掌握各業(yè)務(wù)及分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營中的風(fēng)險(xiǎn)情況，并采取措施，促進(jìn)公司各經(jīng)營管理部門和各分支機(jī)構(gòu)安全穩(wěn)健地持續(xù)經(jīng)營。

第三十三條 公司的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告包括：定期的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告與即時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告兩類。定期的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告要求相關(guān)部門按照要求定期報(bào)合規(guī)風(fēng)控部門。即時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告要求各業(yè)務(wù)部門及分支機(jī)構(gòu)的所有員工，在發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后及時(shí)向合規(guī)風(fēng)控部門、相關(guān)業(yè)務(wù)支持部門和管理部門報(bào)告。第三十四條 合規(guī)風(fēng)控部門、相關(guān)業(yè)務(wù)支持部門和管理部門在得到風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告后應(yīng)互相溝通，并按照各自職責(zé)采取相應(yīng)控制措施化解風(fēng)險(xiǎn)，尋找漏洞、加強(qiáng)控制。第三十五條 合規(guī)風(fēng)控部門建立有效的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告機(jī)制，定期向公司董事會(huì)和公司領(lǐng)導(dǎo)提供風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，并將有關(guān)情況通報(bào)相關(guān)部門；發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)運(yùn)作存在風(fēng)險(xiǎn)隱患或風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)值不合規(guī)時(shí)，立即向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告并提出處理建議，由相關(guān)責(zé)任部門負(fù)責(zé)落實(shí)整改。

第三十六條 內(nèi)部監(jiān)督檢查部門在日常監(jiān)督、檢查、審查、稽核審計(jì)過程中，發(fā)現(xiàn)經(jīng)營管理部門日常經(jīng)營管理存在內(nèi)控缺陷、風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)隱患等情況，需要經(jīng)營管理部門作出書面解釋、分析，采取整改、完善措施，并反饋執(zhí)行結(jié)果的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)發(fā)出內(nèi)控監(jiān)督文書。

第三十七條 經(jīng)營管理部門收到內(nèi)控監(jiān)督文書后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)、全面、深入地分析風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，并根據(jù)內(nèi)控缺陷、風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)隱患的性質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)狀況、緊急程度等，制定、落實(shí)相應(yīng)的整改措施或整改計(jì)劃，并將風(fēng)險(xiǎn)處理結(jié)果反饋發(fā)文部門。第三十八條 公司將根據(jù)各部門收到風(fēng)險(xiǎn)處置通知書的次數(shù)及對(duì)提出風(fēng)險(xiǎn)控制措施的執(zhí)行情況，對(duì)相關(guān)責(zé)任部門的風(fēng)險(xiǎn)管理績(jī)效進(jìn)行評(píng)價(jià)。

第七章 風(fēng)險(xiǎn)管理的問責(zé)制度

第三十九條 公司所有部門和人員應(yīng)積極配合合規(guī)總監(jiān)和內(nèi)部監(jiān)督檢查部門對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)控制情況的檢查和評(píng)價(jià)，不得以任何形式干預(yù)、阻撓，不得隱瞞真實(shí)情況，弄虛作假。

第四十條 經(jīng)營管理層應(yīng)深入分析經(jīng)營活動(dòng)中風(fēng)險(xiǎn)管理問題，充分考慮各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素和風(fēng)險(xiǎn)隱患，研究制訂涵蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)及相關(guān)崗位的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任的問責(zé)制度。

第四十一條 風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任劃分：

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管部負(fù)責(zé)監(jiān)控和報(bào)告公司的風(fēng)險(xiǎn)敞口和限額使用情況。經(jīng)營管理部門負(fù)責(zé)人對(duì)各自業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理具有第一線的責(zé)任，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、資金計(jì)劃、清算存管、信息技術(shù)和人力資源等部門在各自職能范圍內(nèi)支持或監(jiān)督公司的風(fēng)險(xiǎn)管理。對(duì)屬于風(fēng)險(xiǎn)管理制度下的規(guī)則、制度、辦法、規(guī)定流程等審核層面的問題或發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)存在未進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示的，內(nèi)部監(jiān)督檢查部門是第一責(zé)任人，歸口管理部門是第二責(zé)任人，分管領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

屬于執(zhí)行方面的問題或發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、隱患或漏洞沒有及時(shí)報(bào)告并制訂規(guī)避措施或收到風(fēng)險(xiǎn)通知書后未及時(shí)整改的，執(zhí)行部門是第一責(zé)任人，歸口管理部門是第二責(zé)任人，分管領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。第四十二條 風(fēng)險(xiǎn)管理問責(zé)的基本規(guī)則：

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理問責(zé)發(fā)生時(shí)，根據(jù)崗位職責(zé)規(guī)定及責(zé)任承擔(dān)順序確定責(zé)任人；

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理問責(zé)分為談話提醒、通報(bào)批評(píng)、處分、追究經(jīng)濟(jì)責(zé)任、引咎辭職、移交司法機(jī)關(guān)。

第四十三條 對(duì)于不配合風(fēng)險(xiǎn)管理工作、拒絕提供資料、提供虛假資料、拒不執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)控制措施的，公司將責(zé)令其改正，并對(duì)負(fù)有直接責(zé)任的主管人員和其他責(zé)任人員，依照公司有關(guān)規(guī)定視情節(jié)輕重，分別給予經(jīng)濟(jì)處罰、通報(bào)批評(píng)、警告、記過直至撤職、開除等處理；構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

第八章 風(fēng)險(xiǎn)管理的評(píng)價(jià)與考核

第四十四條 公司對(duì)各部門及分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理績(jī)效定期進(jìn)行評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)果納入績(jī)效考核體系。風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)分作為公司對(duì)各業(yè)務(wù)績(jī)效評(píng)估（KPI）的評(píng)分指標(biāo)之一，指標(biāo)權(quán)重不低于 20％。具體考評(píng)辦法由公司另行制定。

第四十五條 公司各部門的風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)由合規(guī)總監(jiān)會(huì)同內(nèi)部監(jiān)督檢查部門負(fù)責(zé)組織完成；對(duì)合規(guī)總監(jiān)和內(nèi)部監(jiān)督檢查部門的績(jī)效評(píng)價(jià)按公司績(jī)效考核辦法組織完成。

第四十六條 風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)內(nèi)容包括但不限于：

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理涵蓋經(jīng)營活動(dòng)范圍描述；

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理制度與公司戰(zhàn)略的一致性和適配程度；

（三）風(fēng)險(xiǎn)管理制度和辦法、業(yè)務(wù)流程、崗位職責(zé)的制定與執(zhí)行情況；

（四）風(fēng)險(xiǎn)管理資源分配的合理性與執(zhí)行情況；

（五）風(fēng)險(xiǎn)管理分析報(bào)告情況；

（六）風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的有效性評(píng)價(jià)；

（七）公司確定的其他風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定。

第九章 附 則

第四十七條 本制度的修訂和解釋權(quán)歸公司董事會(huì)。

第四十八條 本制度自董事會(huì)通過之日起生效并施行。