第一篇：煙草專賣管理員職業(yè)技能鑒定高級技能模擬題

第三部分 案件查辦

一、單選題：

1.情報的（B）是情報工作的目的和歸宿，是情報實現(xiàn)其價值，發(fā)揮其作用的過程。A.分析 B.利用 C.搜集 D.儲存

2.涉煙情報利用，是指各種涉煙情報在（B）中充分發(fā)揮其效能的過程。A.卷煙生產(chǎn)經(jīng)營 B.煙草專賣管理 C.煙草行業(yè)管理 D.煙草企業(yè)管理 3.下列說法正確的是（A）。

A.情報利用貫穿于情報工作的全過程。B.情報利用僅體現(xiàn)在情報的搜集過程中。C.情報利用僅體現(xiàn)在情報的傳遞過程中。D.情報利用僅體現(xiàn)在情報的研究過程中。4.情報利用必須擁有（C）的情報資料。

A.一定數(shù)量 B.質(zhì)量合格 C.一定數(shù)量和質(zhì)量合格 D.足夠數(shù)量 5.情報利用的前提是（D）。

A.擁有一定數(shù)量和質(zhì)量合格的情報資料

B.所儲存的情報資料中含有符合工作需求的情報 C.有明確的情報需求目的 D.有利用情報資料的意識

6.情報利用的條件包括（D）。

A.擁有一定數(shù)量和質(zhì)量合格的情報資料

B.所儲存的情報資料中含有符合工作需求的情報 C.有明確的情報需求目的和利用情報資料的意識 D.ABC 7.情報利用最常用的一種途徑是（D）。

A.分析研究途徑 B.傳輸途徑 C.加工途徑 D.查詢途徑 8.情況通報屬于情報利用的哪種途徑（）。

A.分析研究途徑 B.傳輸途徑 C.加工途徑 D.查詢途徑 9.對情報進行分類篩選屬于情報利用的哪種途徑（B）。A.分析研究途徑 B.傳輸途徑 C.加工途徑 D.查詢途徑

10.對情報資料進行鑒別和推理判斷屬于情報利用的哪種途徑（A）A.分析研究途徑 B.傳輸途徑 C.加工途徑 D.查詢途徑

11.從可疑人入手，運用已有的涉煙違法犯罪情報信息，查詢未破案件資料，從而破獲案件的方法，稱為（B）方式。

A.從案到人 B.從人到案 C.從案到案 D.從人到人 12.符合立案條件的線索應(yīng)如何處置利用（B）。A.及時傳送給相關(guān)辦案部門和人員 B.按照立案程序立案調(diào)查

C.及時傳遞給相關(guān)煙草專賣管理部門 D.迅速向上級機關(guān)報告情況

13.涉及面廣、情況復(fù)雜的重大違法活動線索，應(yīng)如何處置利用（D）A.及時傳送給相關(guān)辦案部門和人員 B.按照立案程序立案調(diào)查

C.及時傳遞給相關(guān)煙草專賣管理部門 D.迅速向上級機關(guān)報告情況

14.調(diào)查取證方案制定的主體是（B）。A.煙草公司 B.煙草專賣行政主管部門及其辦案人員 C.司法機關(guān) D.客戶經(jīng)理

15.制訂調(diào)查取證方案的主要目的是要明確（C），確定調(diào)查人員、方法、手段和措施，有的放矢地收集證據(jù)，查清案件事實。A.處罰種類 B.調(diào)查對象 C.調(diào)查程序 D.處罰幅度

16.某縣煙草專賣局稽查大隊接到一起違法運輸卷煙的案件舉報，該縣局準(zhǔn)備制定一份調(diào)查取證方案，請問制定該調(diào)查取證方案的主體正確的是（B）。A.該縣煙草營銷部 B.該縣煙草專賣局 C.該縣人民法院 D.線路客戶經(jīng)理

17.下列不屬于調(diào)查取證方案作用的是（C）。A.有利于保證調(diào)查取證工作的依法進行 B.有利于提高調(diào)查取證的效率

C.有利于行政處罰決定得到順利履行 D.有利于保護執(zhí)法人員的安全

18.調(diào)查取證是查處違法行為，正確實施（B）的前提和基礎(chǔ)。A.行政強制 B.行政處罰 C.行政復(fù)議 D.行政訴訟

19.在調(diào)查取證活動中，執(zhí)法人員要面臨很多風(fēng)險。下列不屬于在調(diào)查取證中面臨的風(fēng)險是（D）。

A.交通事故 B.暴力抗法 C.人身傷害 D.行政訴訟敗訴

20.某縣煙草專賣局準(zhǔn)備采用橫向聯(lián)合的組織形式辦案，該煙草專賣局與（C）部門聯(lián)合辦案，不符合該組織形式。

A.縣工商局 B.縣質(zhì)監(jiān)局 C.市煙草專賣局 D.縣公安局

21.在調(diào)查取證方案的準(zhǔn)備中，確定調(diào)查人員時，不包括下列哪項工作（B）。A.選定調(diào)查負(fù)責(zé)人 B.選定特情人員

C.組織相應(yīng)的辦案力量 D.注意調(diào)查人員的回避 22.關(guān)于組織形式中母子式表述正確的是（C）。

A.由煙草專賣行政主管部門抽調(diào)本機關(guān)人員組成調(diào)查組，直接進行調(diào)查。B.煙草專賣行政主管部門內(nèi)部上下級之間的聯(lián)合辦案 C.在調(diào)查組下面分設(shè)若干調(diào)查小組分頭調(diào)查 D.調(diào)查人員組成一個調(diào)查組進行案件調(diào)查 23.下列不屬于調(diào)查取證方案內(nèi)容的是（B）。A.調(diào)查組的組成方式和人員、裝備 B.當(dāng)事人拒絕履行行政處罰的對策

C.可能發(fā)生的問題和對策 D.明確調(diào)查取證的內(nèi)容

24.在調(diào)查取證方案預(yù)計完成任務(wù)的時間上，不需要考慮的因素是（C）A.領(lǐng)導(dǎo)的要求

B.案情的復(fù)雜程度

C.調(diào)查人員的回避 D.工作的難易

25.在調(diào)查取證的步驟、方法上，不需要考慮的內(nèi)容是（B）。A.需要抓獲哪些違法當(dāng)事人 B.當(dāng)事人不履行行政處罰怎么辦 C.什么時候抓獲？怎樣抓獲

D.要向被調(diào)查人、證人了解什么情況

26.發(fā)生暴力抗法事件時，不應(yīng)采取的措施是（D）。A.及時拍攝取證 B.保護好現(xiàn)場

C.積極取得公安部門的協(xié)助和支持 D.與暴力抗法的人員正面對抗 27.不屬于違法運輸煙草專賣品案件主要類型的是（C）。A.當(dāng)事人自備交通工具運輸

B.當(dāng)事人租用他人貨運車輛運輸

C.從上門推銷的不法煙販處購進違法卷煙 D.委托物流貨運公司或長途客運車輛運輸

28.不屬于違法運輸煙草專賣品案件主要類型的是（C）。A.當(dāng)事人自備交通工具運輸 B.當(dāng)事人租用他人貨運車輛運輸 C.從上門推銷的不法煙販處購進違法卷煙 D.委托物流貨運公司或長途客運車輛運輸

29.不屬于處置煙草專賣行政執(zhí)法突發(fā)事件應(yīng)急處理預(yù)案所包含的含義的是（C）。A.事件預(yù)防 B.應(yīng)急處理 C.有效制裁 D.搶險救援 30.使用證據(jù)是指對已收集到的證據(jù)進行客觀性、合法性、（A）的審查判斷。A.關(guān)聯(lián)性 B.主觀性 C.孤立性 D.單一性 31.下列不是證據(jù)審查法則的是（D）。

A.性法則 B.盾法則 C.踐法則 D.立法則

32.煙草專賣執(zhí)法人員對查獲非法卷煙無法辨別真?zhèn)?，抽樣取證后送煙草質(zhì)量檢測站檢測，這種對證據(jù)審查屬（C）。

A特性法則 B矛盾法則 C實踐法則 D綜合法則 33.下列對證據(jù)審查矛盾法則表述正確的是（A）。A發(fā)現(xiàn)證據(jù)中的矛盾，排除虛假的證據(jù)材料

B矛盾不可能產(chǎn)生于同一證據(jù)之中，產(chǎn)生于此證據(jù)與彼證據(jù)之間，證據(jù)與案件事實之間 C矛盾的出現(xiàn)并不說明有虛假證據(jù)存在

D對矛盾的證據(jù)應(yīng)當(dāng)予以全部剔除，避免影響案件審理

34.煙草專賣執(zhí)法人員在對一份勘驗筆錄審查時，發(fā)現(xiàn)該勘驗筆錄沒有檢查人員和當(dāng)事人簽字，認(rèn)為該勘驗筆錄不能作為證據(jù)使用，這種對證據(jù)的審查是適用證據(jù)審查的（A）。A特性法則 B矛盾法則 C實踐法則 D綜合法則

35.關(guān)于對以偷拍、偷錄、竊聽等手段獲取侵害他人合法權(quán)益的證據(jù)材料的相關(guān)表述正確的是（B）。

A可以作為定案的依據(jù)，但證明力相對較弱 B不能作為定案的依據(jù)

C可以有選擇的作為定案的依據(jù) D可以作為定案的依據(jù)

36.審查證據(jù)的法律資格不包括（D）。

A收集證據(jù)的來源是否合法 B收集證據(jù)的主體是否合法

C收集證據(jù)的程序是否合法 D收集的證據(jù)是否來源于案發(fā)現(xiàn)場

37.將某個證據(jù)與本案其他證據(jù)聯(lián)系起來進行綜合對比分析，加以認(rèn)證，這種證據(jù)的審查方法是（C）。

A整合認(rèn)證法 B資格確認(rèn)法 C對照分析法 D比較取舍法

38.煙草專賣執(zhí)法人員在審查張某銷售非法生產(chǎn)卷煙案件的過程中，發(fā)現(xiàn)張某前后兩次的詢問筆錄存在前后不一致的問題，但后一次詢問說敘述的事實有其他證據(jù)印證，執(zhí)法人員遂對張某第一次的詢問筆錄不予采信，不將其作為證據(jù)使用。這種對證據(jù)的審查方法是（A）。A矛盾排除法 B詢問釋疑法 C資格確認(rèn)法 D整合認(rèn)證法 39.證據(jù)審查內(nèi)容包括（A）兩個方面。

A括程序性審查和實體性審查 B主觀性審查和客觀性審查 C詢問審查和現(xiàn)場審查 D全面審查和單一審查

40.下列關(guān)于證人證言審查內(nèi)容的表述不正確的是（D）。A不能正確表達(dá)意志的人不能作證。

B證人證言的形成過程，以判斷證據(jù)力的大小與強弱，證言的形成過程是一個復(fù)雜的、主觀能動地反映客觀事物的感知、記憶和陳述過程，其中任何一個環(huán)節(jié)受干擾，都會影響證明力。C證人與違法案件當(dāng)事人或案件本身具有利害關(guān)系，這會影響其證明力。D未成年人的證人證言無證明效力。

41.通過對當(dāng)事人陳述的審查,下列那項不可以作為定案的依據(jù)(A)A雖無其他有效證據(jù)，但當(dāng)事人陳述的事實清楚 B與當(dāng)事人真實意思表示相一致

C當(dāng)事人陳述符合邏輯 D依照有關(guān)法定程序取得 42.辦案人員在審查證據(jù)過程中，對一份勘驗筆錄做了如下審查工作，哪項是不必須的（D）。A勘驗筆錄的制作主體是否是具有執(zhí)法資格的人員 B執(zhí)法人員和被檢查人是否在筆錄上簽字或蓋章 C筆錄上有無篡改或者偽造現(xiàn)象的發(fā)生 D當(dāng)事人的社會關(guān)系

43.確定違法主體的基本原則是（A）。A誰違法，誰負(fù)責(zé)

B從事違法行為的人一定是承擔(dān)行政責(zé)任的對象 C個體戶的從業(yè)人員違法，應(yīng)當(dāng)由從業(yè)人員承擔(dān)責(zé)任 D單位內(nèi)部部門違法，應(yīng)當(dāng)由單位內(nèi)部部門承擔(dān)責(zé)任

44.在行政處罰程序過程中，對當(dāng)事人行為的違法性負(fù)有舉證責(zé)任的是（A）。A行政機關(guān) B當(dāng)事人 C證人 D涉案人員 45.關(guān)于證據(jù)采信規(guī)則表述正確的是（B）。

A其他書證優(yōu)于國家機關(guān)以及其他職能部門依職權(quán)制作的公文文書 B原始證據(jù)優(yōu)于傳來證據(jù)

C復(fù)制件、復(fù)制品優(yōu)于原件、原物

D未出庭作證的證人證言優(yōu)于出庭作證的證人證言 46.我國行政訴訟中的舉證責(zé)任承擔(dān)的原則是（B）。A誰主張，誰舉證 B舉證責(zé)任倒置 C原被告雙方分擔(dān) D原告承擔(dān)

47.聽證主持人確定聽證會日期后，應(yīng)在聽證會舉行（D）日前書面通知當(dāng)事人舉行聽證的時間、地點、主持人等事項。A.1 B.3 C.5 D.7 48.當(dāng)事人要求變更聽證日期的，煙草專賣行政主管部門（B）。A可以允許

B應(yīng)當(dāng)允許，但只能延期一次 C應(yīng)當(dāng)允許，但最多延期兩次 D應(yīng)當(dāng)允許，延期次數(shù)不限

49.下列人員不屬于聽證參加人范圍的是（C）A案件調(diào)查人員

B當(dāng)事人及其委托代理人 C旁聽群眾

D證人及鑒定人。

50.下列表述聽證會程序正確的是（A）

A主持人查明到場人員身份宣布聽證會開始，案件調(diào)查人陳述調(diào)查、處理案件的過程和意見，當(dāng)事人陳述、申辯，相互辯論，最后陳述，制作聽證筆錄。

B主持人查明到場人員身份宣布聽證會開始，當(dāng)事人陳述、申辯，案件調(diào)查人陳述調(diào)查、處理案件的過程和意見，最后陳述，相互辯論，制作聽證筆錄。

C主持人查明到場人員身份宣布聽證會開始，案件調(diào)查人陳述調(diào)查、處理案件的過程和意見，最后陳述，當(dāng)事人陳述、申辯，相互辯論，制作聽證筆錄。

D主持人查明到場人員身份宣布聽證會開始，當(dāng)事人陳述、申辯，案件調(diào)查人陳述調(diào)查、處理案件的過程和意見，相互辯論，最后陳述，制作聽證筆錄。51.下列關(guān)于聽證報告內(nèi)容表示錯誤的是（D）。

A聽證報告應(yīng)寫明聽證的基本情況，包括案由、舉行聽證的時間、地點、聽證參加人的情況等

B聽證報告應(yīng)寫明當(dāng)事人或委托代理人針對煙草專賣行政主管部門認(rèn)定的違法事實、情節(jié)等提出的主要觀點、理由和證據(jù)

C聽證報告應(yīng)對當(dāng)事人或委托代理人陳述、申辯的主要內(nèi)容進行歸納總結(jié)，總結(jié)聽證各方在事實認(rèn)定、證據(jù)認(rèn)定以及案件定性上的共同點與分歧。

D聽證報告應(yīng)當(dāng)對聽證會各方觀點進行詳細(xì)記錄，不應(yīng)提出案件的處理意見

52.煙草專賣行政主管部門辦理涉煙刑事案件移送中，主要依據(jù)（B）的規(guī)定來判斷是否需要移送。

A.煙草專賣法 B.刑法 C.刑事訴訟法 D.民法

53.煙草專賣行政主管部門發(fā)現(xiàn)所查案件根據(jù)刑法規(guī)定涉嫌構(gòu)成犯罪，要（D）將案件移送司法機關(guān)。

A.在案件調(diào)查處理結(jié)束后 B.實施行政處罰后 C.將違法犯罪事實基本查清后 D.及時 54.涉煙刑事案件移送針對的是（C）。

A.各類違法案件 B.行政違法案件 C.刑事違法案件 D.B和C 55.涉煙刑事案件移送的接收主體一般為同級（A），涉嫌走私犯罪的移送相關(guān)海關(guān)執(zhí)法部門查處。

A.公安機關(guān) B.檢察機關(guān) C.法院 D.專賣機關(guān)

56.2001年中華人民共和國國務(wù)院第310號令頒布的（D）是煙草專賣行政主管部門移送涉煙草刑事案件的主要依據(jù)之一。A《行政處罰法》

B《關(guān)于在行政執(zhí)法中及時移送涉嫌犯罪案件的意見》

C《關(guān)于辦理假冒偽劣煙草制品等刑事案件適用法律問題座談會紀(jì)要》 D《行政執(zhí)法機關(guān)移送涉嫌犯罪案件的規(guī)定》

57.煙草制品生產(chǎn)者、銷售者違反國家產(chǎn)品質(zhì)量管理法規(guī)，在煙草制品中摻雜、摻假，以假充真，以次充好或者以不合格煙草制品冒充合格煙草制品，銷售金額在（C）萬元以上的行為；或者偽劣煙草制品尚未銷售，貨值金額達(dá)到（）萬元以上的行為涉嫌構(gòu)成生產(chǎn)、銷售偽劣產(chǎn)品罪。

A.10，30 B.10，20 C.5，15 D.5，10 58.曾經(jīng)因非法經(jīng)營煙草制品行為受過2次以上行政處罰又非法經(jīng)營的，非法經(jīng)營數(shù)額在（B）萬元以上的行為涉嫌構(gòu)成非法經(jīng)營罪。A.1 B.2 C.5 D.10 59.走私煙草專賣品偷逃應(yīng)繳稅額數(shù)額達(dá)到5萬元以上的，或者武裝掩護走私、以暴力、威脅方法抗拒緝私的行為，涉嫌構(gòu)成（C）。A.非法經(jīng)營罪 B.假冒注冊商標(biāo)罪 C.走私普通貨物、物品罪 D.妨害公務(wù)罪

60.生產(chǎn)偽劣煙草制品尚未銷售，無法計算貨值金額，有下列情形之一的，以生產(chǎn)、銷售偽劣產(chǎn)品罪（未遂）定罪處罰：生產(chǎn)偽劣煙用煙絲數(shù)量在（A）公斤以上的；生產(chǎn)偽劣煙用煙葉數(shù)量在（）公斤以上的。

A.1000，1500 B.1000，2000 C.1500，2000 D.5000，10000 61.構(gòu)成非法經(jīng)營罪的客觀要件有三要素：（D）、實施了非法經(jīng)營行為、情節(jié)嚴(yán)重。A.違反產(chǎn)品質(zhì)量法規(guī) B.違反商標(biāo)法規(guī) C.違法市場管理制度 D.違反國家規(guī)定

62.假冒注冊商標(biāo)罪，是指未經(jīng)（C）許可，擅自在同一種商品上使用與他人注冊商標(biāo)相同的商標(biāo)，侵犯他人注冊商標(biāo)專用權(quán)，情節(jié)嚴(yán)重的行為。

A.國家 B.企業(yè) C.注冊商標(biāo)所有人 D.工商行政主管部門

63.最高人民法院、最高人民檢察院《關(guān)于辦理侵犯知識產(chǎn)權(quán)刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第二條規(guī)定，銷售明知是假冒注冊商標(biāo)的商品，銷售金額在五萬元以上的，屬于《刑法》第二百一十四條規(guī)定的“數(shù)額較大”；銷售金額在（B）萬元以上的，屬于《刑法》第二百一十四條規(guī)定的“數(shù)額巨大”。A.10 B.25 C.50 D.15 64.煙草專賣行政主管部門對應(yīng)當(dāng)向公安機關(guān)移送的涉嫌犯罪案件，應(yīng)當(dāng)立即指定2名或者2名以上行政執(zhí)法人員組成專案組專門負(fù)責(zé)，核實情況后提出移送涉嫌犯罪案件的書面報告，報經(jīng)本機關(guān)（D）審批。

A.專賣部門負(fù)責(zé)人 B.專案組組長

C.公安聯(lián)絡(luò)室負(fù)責(zé)人 D.正職負(fù)責(zé)人或者主持工作的負(fù)責(zé)人

65.煙草專賣行政主管部門正職負(fù)責(zé)人或者主持工作的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)自接到移送涉嫌犯罪案件的書面報告之日起（B）日內(nèi)作出批準(zhǔn)移送或者不批準(zhǔn)移送的決定。A.1 B.3 C.7 D.10 66.煙草專賣行政主管部門對公安機關(guān)決定立案的案件，應(yīng)當(dāng)自接到立案通知書之日起（C）日內(nèi)將涉案物品以及與案件有關(guān)的其他材料移交公安機關(guān)，并辦結(jié)交接手續(xù)。A.1 B.2 C.3 D.7 67.涉煙刑事案件移送中煙草專賣行政主管部門接到公安機關(guān)不予立案的通知書后，認(rèn)為依法應(yīng)當(dāng)由公安機關(guān)決定立案的，可以自接到不予立案通知書之日起3日內(nèi)，提請（A）復(fù)議，也可以建議人民檢察院依法進行立案監(jiān)督。

A.作出不予立案決定的公安機關(guān) B.人民檢察院 C.作出不予立案決定的公安機關(guān)的上級機關(guān) D.法院

二、判斷題：

1.涉煙情報利用，是指各種涉煙情報在煙草專賣管理工作中充分發(fā)揮其效能的過程。（對）2.情報利用貫穿于情報工作的全過程。（對

3.情報利用僅體現(xiàn)在對情報的搜集、檢索過程中。（錯）4.情報利用者具有情報利用意識，是利用情報的先決條件。（對）

5.情報質(zhì)量不合格，可能無法達(dá)到情報利用的最終目的，但不會誤導(dǎo)調(diào)查決策。（錯 6.利用情報，必須給出特定的需求目的。（對）7.情報利用中的加工途徑，就是指通過對情報整理研究、加工提煉，獲得有用信息的途徑。（對 8.情報利用中的加工途徑，通常是對情報進行分類、篩選、綜合、提煉、統(tǒng)計，從而得出有用信息。（對

9.線索反映可能對市場危害較小、價值較小、時間要求較為寬松的，要立即組織力量查證情況，據(jù)情采取措施，實行專案查破。（錯

10.線索反映可能對市場危害大、價值高、時間要求緊的，要立即組織力量查證情況，據(jù)情采取措施，實行專案查破。（對

11.調(diào)查取證方案的內(nèi)容是一成不變的，不同的案件可以適用同一個調(diào)查取證方案。（錯 12.科學(xué)合理的調(diào)查取證方案是保證調(diào)查取證工作依法、高效、安全開展的前提和基礎(chǔ)。（對 13.在案件調(diào)查取證步驟上，都應(yīng)該先易后難，從而保證調(diào)查取證工作取得實效。（錯 14.調(diào)查取證方案的內(nèi)容一般不包括調(diào)查取證紀(jì)律要求。（錯

15.對臨時的非經(jīng)營性區(qū)域檢查，當(dāng)事人不主動配合檢查，要充分做好思想工作，告知拒絕、阻礙執(zhí)法檢查的后果，并當(dāng)場進行采集視聽資料，兩名以上執(zhí)法人員出示執(zhí)法證件后可以依法進行檢查。（錯

16.證據(jù)只有查證屬實，才能作為定案的根據(jù)。（對

17.證據(jù)的審查指對全案證據(jù)的綜合審查判斷，不包括對個別證據(jù)的審查判斷。（錯

18.對證據(jù)內(nèi)容的審查必須結(jié)合案情進行，否則便不能正確審查證據(jù)，達(dá)不到審查證據(jù)客觀、關(guān)聯(lián)性的目的。（對

19.凡是物證以其存在足以影響發(fā)現(xiàn)案件事實的一部分的，即具有直接的證明力。（對 20.對作為證據(jù)使用的視聽資料，可以進行刪節(jié)、剪接、篡改。（錯

21.行政認(rèn)知是指行政機關(guān)對一些案件事實根據(jù)眾所周知的事實或常識，直接認(rèn)定，無須用證據(jù)證明。（對

22.在行政復(fù)議、行政訴訟期間作為被申請人、被告的行政機關(guān)一般不能自行收集證據(jù)，但自行收集的證據(jù)如果可以查證屬實則可以作為證明被訴具體行政行為合法的根據(jù)。（錯 23.聽證會的組織過程可以分為聽證前準(zhǔn)備、聽證的實施和聽證報告三個階段。（對）

24.聽證會的主持人應(yīng)是煙草專賣行政主管部門主管專賣法制工作或?qū)Ｙu管理工作的專職人員，且非本案的調(diào)查人員。（對

25.當(dāng)事人如果經(jīng)通知，無正當(dāng)理由不到場的，視為放棄聽證的權(quán)利。（對 26.聽證會應(yīng)當(dāng)公開舉行，允許公眾旁聽，但涉及國家秘密、商業(yè)秘密和個人隱私的案件除外。（對

27.聽證會上當(dāng)事人有權(quán)向聽證主持人提供與案件有關(guān)的材料、證據(jù)，主持人應(yīng)予審查并收錄在案。（對

28.聽證會應(yīng)當(dāng)制作筆錄，筆錄在當(dāng)事人確認(rèn)無誤后簽字或蓋章,當(dāng)事人可以要求對聽證記錄進行補充、修改。（對

29.聽證會結(jié)束后，聽證主持人可以根據(jù)聽證情況，向本機關(guān)負(fù)責(zé)人提交聽證報告。（錯 30.聽證報告應(yīng)當(dāng)對當(dāng)事人或委托代理人陳述、申辯的主要內(nèi)容進行歸納總結(jié)，但無需最后提出案件的處理意見。（錯

31.聽證報告應(yīng)對當(dāng)事人或委托代理人陳述、申辯的主要內(nèi)容進行歸納總結(jié)，總結(jié)聽證各方在事實認(rèn)定、證據(jù)認(rèn)定以及案件定性上的共同點與分歧。（對

32.聽證報告應(yīng)寫明當(dāng)事人或委托代理人針對煙草專賣行政主管部門認(rèn)定的違法事實、情節(jié)等提出的主要觀點、理由和證據(jù)。（對

33.煙草專賣行政主管部門及其執(zhí)法人員應(yīng)當(dāng)向公安機關(guān)移送的涉煙刑事案件不移送，或者以行政處罰代替移送的，構(gòu)成犯罪的依法追究刑事責(zé)任。（對

34.非法生產(chǎn)、拼裝、銷售煙草專用機械行為，銷售金額在5萬元以上，或尚未銷售貨值金額達(dá)到15萬元以上的違法行為涉嫌構(gòu)成生產(chǎn)、銷售偽劣產(chǎn)品罪。（對 35.國家機關(guān)工作人員參與實施非法經(jīng)營的犯罪行為的，從重處罰。（√）

36.公安機關(guān)對煙草專賣行政主管部門移送的涉嫌犯罪案件，應(yīng)當(dāng)在涉嫌犯罪案件移送書的回執(zhí)上簽字；其中，不屬于本機關(guān)管轄的，應(yīng)當(dāng)在24小時內(nèi)將案件退回?zé)煵輰Ｙu行政主管部門。（錯

三、多選題：

1.下列對涉煙情報利用概念的描述錯誤的是（ACD A.是指各種涉煙情報在卷煙生產(chǎn)經(jīng)營中充分發(fā)揮其效能的過程。B.是指各種涉煙情報在煙草專賣管理中充分發(fā)揮其效能的過程。C.是指各種涉煙情報在煙草行業(yè)管理中充分發(fā)揮其效能的過程。D.是指各種涉煙情報在煙草企業(yè)管理中充分發(fā)揮其效能的過程。2.下列說法錯誤的是（BCD A.情報利用貫穿于情報工作的全過程。B.情報利用僅體現(xiàn)在情報的搜集過程中。C.情報利用僅體現(xiàn)在情報的傳遞過程中。D.情報利用僅體現(xiàn)在情報的研究過程中。3.情報利用的條件包括（ABCD A.擁有一定數(shù)量和質(zhì)量合格的情報資料

B.所儲存的情報資料中含有符合工作需求的情報 C.有明確的情報需求目的 D.有用情報資料的意識

4.情報利用的途徑包括哪些（ABCD A.分析研究途徑 B.傳輸途徑 C.加工途徑 D.查詢途徑 5.對情報利用的途徑，下列說法正確的是（ABCD A.情況通報屬于情報利用的傳輸途徑 B.情報利用最常用的一種途徑是查詢途徑

C.對情報進行分類篩選屬于情報利用的加工途徑

D.對情報資料進行鑒別和推理判斷屬于情報利用的分析研究途徑 6.案件調(diào)查中的情報利用方式有（ABC A.從案到人方式 B.從人到案方式 C.從案到案方式 D.從人到人

7.制訂調(diào)查取證方案的主要目的是要明確調(diào)查程序，確定（ABCD矢地收集證據(jù)，查清案件事實。

A.方法 B.調(diào)查人員 C.手段 D.措施 8.調(diào)查取證方案制定的主體是（AC A.煙草專賣行政主管部門 B.煙草公司

C.煙草專賣行政主管部門的辦案人員 D.客戶經(jīng)理 9.需要制定調(diào)查取證方案的客觀因素有（ABCD A.依法調(diào)查取證的要求 B.稽查現(xiàn)場環(huán)境復(fù)雜 C.現(xiàn)場執(zhí)法人員較多

D.在調(diào)查取證活動中，執(zhí)法人員要面臨很多風(fēng)險 10.制訂調(diào)查取證方案的準(zhǔn)備工作有（ACD A.確定調(diào)查人員 B.跟蹤調(diào)查 C.選定組織形式 D.熟悉案情 11.根據(jù)參加辦案的機關(guān)的多少，調(diào)查取證組織形式可分為（AD A.單獨式 B.單一式 C.母子式 D.聯(lián)合式 12.從組成結(jié)構(gòu)上，調(diào)查取證組織形式可分為（BC A.單獨式 B.單一式 C.母子式 D.聯(lián)合式 13.下列屬于調(diào)查取證方案內(nèi)容的是（ABCD A.調(diào)查組的組成方式和人員、裝備 B.調(diào)查取證的步驟、方法

C.可能發(fā)生的問題和對策 D.調(diào)查取證的紀(jì)律要求

14.在調(diào)查取證的方法上，可以采取的方法有（ABCD A.從事到人 B.從人到事 C.正面調(diào)查 D.委托調(diào)查 15.下列屬于經(jīng)營性場所的是：（ACD A.物流貨運站 B.出租房屋 C.超市 D.賓館

16.處置煙草專賣行政執(zhí)法突發(fā)事件應(yīng)急處理預(yù)案的工作原則有(BC A.以救為主，防救結(jié)合。B.及時進行救援處理。C.減輕事故所造成的損失。D.加大打擊力度的原則。

17.對證據(jù)進行認(rèn)真細(xì)致的審查，目的是為了確定證據(jù)的（AB A.明力 B.據(jù)能力 C.式多樣性 D.源廣泛性

18.運用綜合法則審查證據(jù)，下列能夠表明全案證據(jù)已經(jīng)達(dá)到確實充分的是（ABCD A各要素及重要情節(jié)之間的證據(jù)不存在空缺 B不存在矛盾 C協(xié)調(diào)一致，結(jié)論同一 D形成了一個完整的證據(jù)體系 19.審查證據(jù)的法律資格包括（ABC A收集證據(jù)的來源是否合法 B收集證據(jù)的主體是否合法

C收集證據(jù)的程序是否合法 D收集的證據(jù)是否來源于案發(fā)現(xiàn)場 20.對書證的審查應(yīng)圍繞哪些方面進行（ABD A.證的形成過程 B.證內(nèi)容是否真實

C.證是否來源于案發(fā)現(xiàn)場 D.證的形式是否符合要求 21.在證據(jù)的審查過程中，對鑒定結(jié)論主要審查（ABCD A鑒定人是否具備鑒定資格，鑒定程序是否合法 B鑒定的依據(jù)和使用的科學(xué)技術(shù)手段 C鑒定結(jié)論是否正確、明確、完整 D鑒定人的簽名和鑒定部門的蓋章

22.證據(jù)的證明對象是指違法案件中，需要由執(zhí)法人員依法收集運用證據(jù)證明的案件事實，主要包括（ABCD）

A違法事實 B違法主體 C程序事實 D證據(jù)事實

23.根據(jù)證據(jù)的排除法則，下列哪些不能作為定案的根據(jù)（ABCD）。A嚴(yán)重違反法定程序收集的證據(jù)材料

B以偷拍、偷錄、竊聽等手段獲取侵害他人合法權(quán)益的證據(jù)材料 C以利誘、欺詐、脅迫、暴力等不正當(dāng)手段獲取的證據(jù)材料

D當(dāng)事人無正當(dāng)理由拒不提供原件、原物，又無其他證據(jù)印證，且對方當(dāng)事人不予認(rèn)可的證據(jù)的復(fù)制件或者復(fù)制品

24.下列人員不可以主持聽證會的是：（ABDE）

A煙草專賣行政主管部門主管專賣法制工作的兼職人員，非該案的調(diào)查人員 B煙草專賣行政主管部門主管專賣管理工作的兼職人員，非該案的調(diào)查人員 C煙草專賣行政主管部門主管專賣法制工作的專職人員，非該案的調(diào)查人員 D煙草專賣行政主管部門主管專賣法制工作的專職人員，本案的調(diào)查人員 E煙草專賣行政主管部門主管專賣管理工作的兼職人員，本案的調(diào)查人員 25.一般情況下，聽證會應(yīng)當(dāng)公開舉行，并允許公眾旁聽，下列選項屬于除外情形的是（ABC）。A涉及國家秘密的案件； B涉及商業(yè)秘密的案件； C涉及個人隱私的案件； D涉及個人安全的案件； E涉及經(jīng)濟利益的案件；

26.下列選項屬于聽證報告內(nèi)容的是（ACDE）。A聽證會的基本情況 B證人提出的主要觀點

C法律、法規(guī)或者規(guī)章的適用問題 D案件的處理意見

E當(dāng)事人針對煙草專賣行政主管部門認(rèn)定的違法事實、情節(jié)等提出的主要觀點、理由和證據(jù) 27.煙草專賣行政主部部門在依法查處違法行為過程中，發(fā)現(xiàn)違法事實涉及的（ABC）等，根據(jù)刑法規(guī)定，涉嫌構(gòu)成犯罪，依法需要追究刑事責(zé)任，必須將案件移送司法機關(guān)。A.情節(jié) B.后果 C.金額 D.時間

28.涉煙刑事案件移送的接收主體為（A）或（D）。A.公安機關(guān) B.檢察機關(guān) C.法院 D.海關(guān)

29.與注冊商標(biāo)有關(guān)的涉煙違法犯罪行為有（BCD）。A.非法經(jīng)營罪 B.銷售假冒注冊商標(biāo)的商品罪

C.假冒注冊商標(biāo)罪 D.非法制造、銷售非法制造的注冊商標(biāo)標(biāo)識罪 30.涉嫌假冒注冊商標(biāo)罪的違法情形有（CD）。

A.非法經(jīng)營數(shù)額在5萬元以上或者違法所得數(shù)額在2萬元以上的

B.假冒兩種以上注冊商標(biāo)，非法經(jīng)營數(shù)額在3萬元以上或者違法所得數(shù)額在1萬元以上的 C.非法經(jīng)營數(shù)額在5萬元以上或者違法所得數(shù)額在3萬元以上的

D.假冒兩種以上注冊商標(biāo)，非法經(jīng)營數(shù)額在3萬元以上或者違法所得數(shù)額在2萬元以上的.31.《關(guān)于辦理假冒偽劣煙草制品等刑事案件適用法律問題座談會紀(jì)要》第三條規(guī)定，未經(jīng)煙草專賣行政主管部門許可，無（BCD）而生產(chǎn)、批發(fā)、零售煙草制品，情節(jié)嚴(yán)重，依照刑法第二百二十五條的規(guī)定按非法經(jīng)營罪處罰。

A.特種專賣許可證 B.生產(chǎn)許可證 C.批發(fā)許可證 D.零售許可證

32.銷售假冒注冊商標(biāo)的商品罪，是指明知是假冒他人注冊商標(biāo)的商品而予以銷售，銷售金額數(shù)額較大的行為?！颁N售”是指售出假冒商標(biāo)商品，以下屬于銷售行為的有（ABCD）。A.批發(fā) B.零售

C.代銷 D.抵作貨款或者償還債務(wù)

33.煙草專賣行政主管部門向公安機關(guān)移送涉嫌犯罪案件前已經(jīng)作出的（ABCD）行政處罰決定，不停止執(zhí)行。

A.警告 B.罰款 C.責(zé)令停產(chǎn)停業(yè) D.暫扣或者吊銷許可證

34.煙草專賣行政主管部門向公安機關(guān)移送涉嫌犯罪案件，并附下列材料：（ABCD）。A.涉嫌犯罪案件移送書 B.涉案物品清單

C.涉嫌犯罪案件情況的調(diào)查報告，有關(guān)檢驗報告或者鑒定結(jié)論 D.其他有關(guān)涉嫌犯罪的材料

第二篇：11煙草專賣管理員技能鑒定培訓(xùn)教材(高級)

煙草專賣管理員崗位技能鑒定培訓(xùn)教材

高級煙草專賣管理員

二〇〇八年九月

第一章 證件管理

第一章 證件管理

學(xué)習(xí)要點：

1.生產(chǎn)經(jīng)營類許可證的辦理

2.生產(chǎn)經(jīng)營類許可證法律文書制作 3.許可證持證戶業(yè)態(tài)統(tǒng)計和匯總分析 4.許可證申辦中的違法行為與法律責(zé)任 5.編制與歸檔證件報表

第一節(jié) 許可證辦理

在初、中級專賣管理員篇的許可證辦理部分，我們分別對許可證的辦理類型和零售許可證的辦理及后續(xù)監(jiān)管作了較為詳盡的講解，因此本章中的許可證辦理只涉及生產(chǎn)經(jīng)營類許可證的相關(guān)內(nèi)容。本節(jié)主要對不同類型的生產(chǎn)經(jīng)營類許可證的受理、審查與審批層級和申辦條件，以及實施審查的主要環(huán)節(jié)作重點講解。

一、生產(chǎn)經(jīng)營類許可證的辦理

煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證、煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證、煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證（經(jīng)營）和特種煙草專賣經(jīng)營企業(yè)許可證統(tǒng)稱為生產(chǎn)經(jīng)營類許可證。

（一）受理、審查、審批的層級要求

申請單位申辦生產(chǎn)經(jīng)營類許可證的，應(yīng)當(dāng)向所在地的地市級局或省級局提出申請，由地市級局或省級局受理和審查，上一級煙草專賣局審批并作出最終的行政許可決定。1.以下煙草專賣許可證由省級局受理和審查,國家局審批：

（1）煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證，申請人為從事煙草專賣品生產(chǎn)、加工業(yè)務(wù)的法人或其他組織；

（2）煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證，申請人為從事卷煙、雪茄煙批發(fā)業(yè)務(wù)，跨省、自治區(qū)、直轄市經(jīng)營的法人或其他組織；

（3）煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證（經(jīng)營），申請人為從事煙葉、復(fù)烤煙葉、煙絲、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專用機械經(jīng)營業(yè)務(wù)的法人或其他組織；

（4）特種煙草專賣經(jīng)營企業(yè)許可證，申請人為從事煙草專賣品進出口業(yè)務(wù)、免稅煙草制品批發(fā)業(yè)務(wù)或罰沒國外煙草制品拍賣業(yè)務(wù)的企業(yè)，或從事外國煙草制品批發(fā)業(yè)務(wù)、罰沒國外煙草制品批發(fā)業(yè)務(wù)的地市級煙草公司。

2.以下煙草專賣許可證由地市級局受理和審查、省級局審批：

（1）煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證，申請人為從事卷煙、雪茄煙批發(fā)業(yè)務(wù)，在本省、自治區(qū)、直轄市范圍內(nèi)經(jīng)營的法人或其他組織；

（2）特種煙草專賣經(jīng)營企業(yè)許可證，申請人為從事外國煙草制品批發(fā)業(yè)務(wù)、罰沒國外煙草制品批發(fā)業(yè)務(wù)的縣級煙草營銷單位。

（二）申辦條件及申辦材料

1.申辦條件

（1）申請煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證，應(yīng)當(dāng)具備下列條件： ①有與生產(chǎn)煙草專賣品相適應(yīng)的資金；

②有生產(chǎn)煙草專賣品所需要的技術(shù)、設(shè)備條件； ③符合國家煙草行業(yè)的產(chǎn)業(yè)政策要求及企業(yè)組織結(jié)構(gòu)調(diào)整的需要； ④國務(wù)院煙草專賣行政主管部門規(guī)定的其他條件。

煙草專用機械生產(chǎn)企業(yè)申請煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證，還應(yīng)當(dāng)具備下列條件： ①有生產(chǎn)煙草專用機械產(chǎn)品所需要的技術(shù)條件，對申請生產(chǎn)經(jīng)營的煙草專用機械設(shè)備具有自主或合法授權(quán)的知識產(chǎn)權(quán)；以新型煙草專用機械設(shè)備進行申請的，產(chǎn)品樣機應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定通過由國家煙草專賣局組織的樣機鑒定或驗收； ②有生產(chǎn)煙草專用機械產(chǎn)品所需要的設(shè)備條件，能夠保障生產(chǎn)經(jīng)營煙草專用機械所需的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)與水平；

③符合煙草專用機械工業(yè)生產(chǎn)布局的基本原則，申請生產(chǎn)經(jīng)營的煙草專用機械設(shè)備應(yīng)具有較強的創(chuàng)新性或?qū)嵱眯?，利于在煙草制品企業(yè)推廣使用，有一定規(guī)模的市場應(yīng)用前景。

（2）申請煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證，應(yīng)當(dāng)具備下列條件： ①有與經(jīng)營煙草專賣品批發(fā)業(yè)務(wù)相適應(yīng)的資金； ②有固定的經(jīng)營場所和必要的專業(yè)人員； ③符合煙草專賣批發(fā)企業(yè)合理布局的要求；

④國務(wù)院煙草專賣行政主管部門規(guī)定的其他條件。

（3）申請?zhí)胤N煙草專賣經(jīng)營企業(yè)許可證，應(yīng)當(dāng)具備下列條件： ①有與經(jīng)營特種煙草專賣品業(yè)務(wù)相適應(yīng)的資金； ②有固定的經(jīng)營場所和必要的專業(yè)人員；

③符合經(jīng)營外國煙草專賣品業(yè)務(wù)合理布局的要求； ④國務(wù)院煙草專賣行政主管部門規(guī)定的其他條件。2.申辦材料

（1）申請新辦生產(chǎn)經(jīng)營類許可證，應(yīng)當(dāng)提交以下材料： ①煙草專賣許可證新辦申請表；

②企業(yè)成立的證明文件。其中煙草制品的生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)應(yīng)提交國家局批準(zhǔn)企業(yè)成立的文件； ③法定代表人任職文件、身份證明。

④工商營業(yè)執(zhí)照副本或企業(yè)名稱預(yù)核準(zhǔn)通知書； ⑤審批機關(guān)規(guī)定需要提供的其他材料。

生產(chǎn)經(jīng)營新型煙草專用機械設(shè)備的企業(yè)申請煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證的，還應(yīng)提交由國家煙草專賣局組織的樣機鑒定或驗收的證明材料。

（2）取得生產(chǎn)經(jīng)營類許可證的企業(yè)，在許可證有效期內(nèi)企業(yè)名稱、企業(yè)住所、法定代表人（負(fù)責(zé)人）發(fā)生變化的，應(yīng)當(dāng)自變更事項發(fā)生后30 日內(nèi)提出變更申請；許可范圍需要變化的，應(yīng)當(dāng)提前提出變更申請。申請時應(yīng)提交下列材料： ①煙草專賣許可證變更申請表； ②與變更事項相關(guān)的證明材料； ③原許可證正副本； ④工商營業(yè)執(zhí)照副本；

⑤審批機關(guān)認(rèn)為需要提供的其他材料。取得生產(chǎn)經(jīng)營類許可證的企業(yè)，在許可證有效期內(nèi)企業(yè)類型發(fā)生變化的，應(yīng)當(dāng)重新申辦許可證。

（3）取得生產(chǎn)經(jīng)營類許可證的企業(yè)，在許可證有效期屆滿后仍需要繼續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營的，應(yīng)當(dāng)在有效期屆滿30 日前提出延續(xù)申請，并提交下列材料： ①煙草專賣許可證延續(xù)申請表； ②原許可證正副本； ③工商營業(yè)執(zhí)照副本；

④審批機關(guān)規(guī)定需要提供的其他材料。

（4）取得生產(chǎn)經(jīng)營類許可證的企業(yè)，需要暫停生產(chǎn)經(jīng)營行為的，應(yīng)當(dāng)在停業(yè)前7日內(nèi)提出停業(yè)申請，并提交下列材料：

①煙草專賣許可證管理類事項申請表； ②許可證正副本；

③審批機關(guān)規(guī)定要求提供的其他材料；

（5）取得生產(chǎn)經(jīng)營類許可證的企業(yè)停業(yè)期滿或者提前恢復(fù)營業(yè)的，應(yīng)當(dāng)提出恢復(fù)營業(yè)的申請，并提交下列材料：

①煙草專賣許可證管理類事項申請表； ②審批機關(guān)規(guī)定需要提供的其他材料。

（6）取得生產(chǎn)經(jīng)營類許可證的企業(yè)，在許可證有效期內(nèi)遺失或損毀許可證的，應(yīng)當(dāng)申請補辦許可證，并提交下列材料：

①煙草專賣許可證管理類事項申請表； ②遺失或損毀證明；

③審批機關(guān)規(guī)定需要提供的其他材料。

（7）取得生產(chǎn)經(jīng)營類許可證的企業(yè)，在許可證有效期內(nèi)申請歇業(yè)的，應(yīng)當(dāng)提交以下材料： ①煙草專賣許可證管理類事項申請表； ②許可證正副本；

③審批機關(guān)規(guī)定需要提供的其他材料。

（三）申請的審查

地市級局或省級局收到生產(chǎn)經(jīng)營類許可證申請后，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定，對申請材料進行形式審查，決定是否受理。在初級專賣管理員篇的許可證辦理部分，已經(jīng)對受理時的形式審查和受理的法定情形進行了講解，這里不再重復(fù)。下面重點講解作出受理決定后，地市級局或省級局對生產(chǎn)經(jīng)營類許可證申請的審查程序。審查程序僅適用于生產(chǎn)經(jīng)營類許可證。在做出受理決定后，受理機關(guān)（地市級局或省級局）應(yīng)當(dāng)啟動審查程序，通過對申請的初步實質(zhì)審查，對是否辦理許可證提出自己的意見，并報審批機關(guān)（省級局或國家局）。設(shè)置審查程序的目的，主要是充分發(fā)揮受理機關(guān)屬地管理的優(yōu)勢，便于審批機關(guān)更加充分的了解企業(yè)情況。審查程序?qū)儆趦?nèi)部程序，不需要向申請人出具行政許可文書，受理機關(guān)的審查意見在性質(zhì)上屬于辦理建議，不影響最終的行政許可決定，審批機關(guān)對是否準(zhǔn)予行政許可仍具有決定權(quán)。1.審查的內(nèi)容

和受理程序中的形式審查不同，地市級局或省級局在審查程序中，應(yīng)當(dāng)對照《煙草專賣許可證管理辦法》以及《煙草專賣許可證申請與辦理程序規(guī)定》有關(guān)申辦條件的規(guī)定，進行初步的實質(zhì)審查，并結(jié)合申請企業(yè)的實際情況，提出是否辦理許可證的意見。2.審查的方式

審查生產(chǎn)經(jīng)營類許可證的申請時，一般應(yīng)以書面方式進行。地市級局或省級局認(rèn)為申請企業(yè)提供的材料不能全面反映企業(yè)經(jīng)營情況的，可以由本機關(guān)或委托下級煙草專賣局指派兩名以上工作人員進行實地核查。

（四）申請的審批

1.審批的時限

受理和審批生產(chǎn)經(jīng)營類許可證的，受理機關(guān)應(yīng)當(dāng)在受理申請后10 日內(nèi)將審查意見和全部申請材料報送審批機關(guān)，審批機關(guān)應(yīng)當(dāng)自收到申請材料之日起10 日內(nèi)作出行政許可決定。審批機關(guān)在10 日內(nèi)不能作出行政許可決定的，經(jīng)審批機關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，審批期限可以延長10 日并出具煙草專賣許可證延長審批期限通知書送達(dá)申請人。依法需要聽證、檢驗、檢測的，所需時間不計算在規(guī)定期限內(nèi)。2.作出行政許可決定前的聽證 作出行政許可決定前的聽證，分為涉及公共利益的、由審批機關(guān)依職權(quán)組織的聽證和涉及申請人和他人重大利益關(guān)系的、由審批機關(guān)依申請組織的聽證。本節(jié)主要講述依申請組織的聽證。

煙草專賣局審批許可證時，審批結(jié)果直接涉及申請人與他人之間重大利益關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)告知申請人、利害關(guān)系人享有要求聽證的權(quán)利。申請人、利害關(guān)系人在被告知聽證權(quán)利之日起5日內(nèi)提交煙草專賣許可證聽證申請書的，煙草專賣局應(yīng)當(dāng)依法舉行聽證并向申請人、利害關(guān)系人出具煙草專賣許可證聽證通知書。煙草專賣許可證聽證會的組織規(guī)則等內(nèi)容，在初級專賣管理員篇已經(jīng)進行了講解，這里不再重復(fù)。

3.行政許可的有效期限

煙草專賣許可證的有效期限由審批機關(guān)根據(jù)實際情況決定，最長不得超過5 年，自發(fā)證之日起計算。

二、生產(chǎn)經(jīng)營類許可證行政許可文書的制作

煙草專賣局辦理煙草專賣許可證應(yīng)當(dāng)使用規(guī)范的行政許可文書，包括申請類文書、告知及相關(guān)記錄類文書、內(nèi)部審批類文書和其他類文書。生產(chǎn)經(jīng)營類許可證的行政許可文書格式由國家局統(tǒng)一制訂，煙草專賣零售許可證的行政許可文書格式由各省級局參照生產(chǎn)經(jīng)營類許可證行政許可文書格式統(tǒng)一制訂。下面重點講解生產(chǎn)經(jīng)營類許可證的行政許可文書的制作和保管。

（一）行政許可文書的制作

1.申請類文書

申請類文書是申請人向煙草專賣局提交許可證辦理申請時填寫的格式文本。按照申請類型的不同，分為《新辦申請表》、《變更申請表》、《延續(xù)申請表》、《管理類事項申請表》以及《聽證申請書》。

申請類文書一般應(yīng)由申請人、利害關(guān)系人本人或其代理人填寫；申請人通過信函、電報、電傳、傳真、電子數(shù)據(jù)交換和電子郵件等方式提出申請的，受理申請的煙草專賣局可以代為填寫，但需經(jīng)申請人確認(rèn)。收到申請類文書后，煙草專賣局應(yīng)當(dāng)對是否符合格式文本的填寫要求進行審核，如申請類型是否正確、企業(yè)基本信息是否與營業(yè)執(zhí)照的相關(guān)登記事項一致、是否加蓋公章等。2.告知及相關(guān)記錄類文書

（1）《申請材料補正告知書》

受理申請的煙草專賣局發(fā)現(xiàn)申請材料不齊全或者不符合法定形式時，填寫此文書，一次性告知申請人需要補正的全部申請材料內(nèi)容。

制作文書時，應(yīng)注意以下問題：①需補正的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)具體、明確、全面；②補正材料提交的期限由受理的煙草專賣局根據(jù)實際情況合理確定；③加蓋煙草專賣許可證專用印章；④此文書一式兩份，一份送達(dá)申請人，一份由受理的煙草專賣局歸檔保存。（2）《受理通知書》和《不予受理通知書》

受理申請的煙草專賣局對申請材料進行形式審查后，作出受理或不予受理決定時，填寫此類文書。

制作文書時，應(yīng)注意以下問題：①不予受理的依據(jù)應(yīng)為法律、法規(guī)、規(guī)章；②行政復(fù)議機關(guān)應(yīng)為下達(dá)通知書的煙草專賣局的上一級煙草專賣局；③加蓋煙草專賣許可證專用印章；④此文書一式兩份，一份送達(dá)申請人，一份由受理的煙草專賣局歸檔保存。（3）《延長審批期限通知書》

審批申請的煙草專賣局認(rèn)為需要延長審批期限時，填寫此文書，告知申請人延期審批的理由以及延長后的審批期限。

制作文書時，應(yīng)注意以下問題：①填寫本文書前，應(yīng)當(dāng)進行延長審批期限的內(nèi)部審批；②加蓋煙草專賣許可證專用印章；③此文書一式兩份，一份送達(dá)申請人，一份由受理的煙草專賣局歸檔保存。

（4）《準(zhǔn)予行政許可決定書》、《不予行政許可決定書》、《管理類事項辦理通知書》 審批申請的煙草專賣局對許可類事項或管理類事項的申請進行實質(zhì)審查后，作出行政許可決定時，填寫此類文書。

制作文書時，應(yīng)注意以下問題：①《準(zhǔn)予行政許可決定書》、《不予行政許可決定書》適用于許可類事項的申請，《管理類事項辦理通知書》適用于管理類事項的申請；②不予行政許可的依據(jù)應(yīng)為法律、法規(guī)、規(guī)章；③加蓋本行政機關(guān)印章；④此文書一式兩份，一份送達(dá)申請人，一份由受理的煙草專賣局歸檔保存。（5）《注銷決定書》

審批申請的煙草專賣局按規(guī)定作出許可證注銷決定后，填寫此類文書，告知被許可人注銷理由、依據(jù)。

制作文書時，應(yīng)注意以下問題：①按照《煙草專賣許可證申請與辦理程序規(guī)定》的規(guī)定，注銷許可證的事由分為被許可人申請歇業(yè)和被許可人出現(xiàn)特定違法行為兩類，在填寫注銷事由及依據(jù)時，應(yīng)當(dāng)引用法律、法規(guī)、規(guī)章；②加蓋本行政機關(guān)印章；③此文書一式兩份，一份送達(dá)申請人，一份由受理的煙草專賣局歸檔保存。（6）《責(zé)令變更通知書》

經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)被許可人未按規(guī)定及時申請變更許可證的，審批機關(guān)應(yīng)填寫此文書，告知被許可人變更許可證的期限。

制作文書時，應(yīng)注意以下問題：①加蓋本行政機關(guān)印章；②此文書一式兩份，一份送達(dá)申請人，一份由受理的煙草專賣局歸檔保存。（7）《申請材料接收憑證》

受理的煙草專賣局收到申請人提交的申請材料后，應(yīng)填寫此文書，用于證明申請材料接 收情況。

制作文書時，應(yīng)注意以下問題：①受理的煙草專賣局收到申請材料后，除依法可以當(dāng)場作出不予受理決定外，應(yīng)當(dāng)即時填寫此文書并交付申請人或申請材料提交人；②此文書應(yīng)由受理機關(guān)經(jīng)辦人員和申請材料提交人共同簽字或蓋章；③此文書一式兩份，一份交付申請人或申請材料提交人，一份由受理機關(guān)歸檔保存。（8）《聽證公告》

審批申請的煙草專賣局認(rèn)為申請事項關(guān)系重大公共利益，決定組織聽證的，應(yīng)填寫此文書，向社會公眾公告聽證事由以及聽證會的時間、地點、注意事項等情況。

制作文書時，應(yīng)注意以下問題：①此文書應(yīng)當(dāng)在舉行聽證的7 日前制作并公示；②此文書一式多份,一份歸檔，其余對外張貼公示。（9）《聽證權(quán)利告知書》

審批申請的煙草專賣局認(rèn)為某項申請涉及申請人與他人之間重大利益關(guān)系的，應(yīng)填寫此文書，用于告知申請人或利害關(guān)系人享有申請聽證的權(quán)利以及行使方式。

制作文書時，應(yīng)注意以下問題：①此文書一式多份，一份歸檔，其余送達(dá)申請人或利害關(guān)系人；②送達(dá)此文書時應(yīng)當(dāng)同時向申請人或利害關(guān)系人提供《煙草專賣許可證聽證申請書》。（10）《聽證通知書》

審批的煙草專賣局收到申請人或利害關(guān)系人提交的《煙草專賣許可證聽證申請書》后，應(yīng)填寫此文書，用于告知申請人或利害關(guān)系人聽證會的時間、地點、聽證人員以及相關(guān)事項等內(nèi)容。

制作文書時，應(yīng)注意以下問題：①聽證會的舉行時間應(yīng)當(dāng)在申請人或利害關(guān)系人提出申請之日起20日內(nèi)；②此文書應(yīng)當(dāng)在舉行聽證的7日前送達(dá)申請人或利害關(guān)系人；③此文書一式多份，一份歸檔，其余送達(dá)申請人或利害關(guān)系人。（11）《聽證筆錄》

審批申請的煙草專賣局舉行聽證會的，應(yīng)填寫此文書，記錄聽證會組織及現(xiàn)場情況。

制作文書時，應(yīng)注意以下問題：①聽證筆錄應(yīng)當(dāng)包括：A.聽證主持人宣布聽證開始的情況，包括對申請人或利害關(guān)系人權(quán)利的告知、申請人或利害關(guān)系人申請回避權(quán)的使用情況以及聽證紀(jì)律；B.許可證申請審查人員的陳述；C.申請人及其委托代理人的陳述、申辯；D.利害關(guān)系人及其委托代理人的陳述、申辯；E.相互的質(zhì)證和辯論；F.各方最后陳述；G.出現(xiàn)聽證延期、中止、放棄情況的，該情況產(chǎn)生的原由、過程及相關(guān)決定。②聽證筆錄應(yīng)當(dāng)完整，不得缺少法定要件和程序，同時要突出重點，對各方存在的爭議及圍繞爭議所展開的質(zhì)證和辯論，應(yīng)詳細(xì)記錄。③聽證筆錄應(yīng)當(dāng)由聽證主持人和記錄人簽名，并經(jīng)聽證參加人審核無誤或者補正后，由聽證參加人當(dāng)場簽名或者蓋章。聽證參加人拒絕簽名或者蓋章的，應(yīng)在聽證筆錄中載明情況。

（12）《實地核查記錄》

煙草專賣局按規(guī)定對申請人或被許可人的生產(chǎn)經(jīng)營場所進行實地核查時，填寫此文書。制作文書時，應(yīng)注意以下問題：①被核查方（煙草專賣許可證申請人或被許可人）需簽字或蓋章確認(rèn)，被核查方拒絕簽字的，核查人員應(yīng)當(dāng)在“備注”欄注明；②本文書一份，由核查的煙草專賣局保存。

（13）《行政許可文書送達(dá)回證》

煙草專賣局將相關(guān)行政許可文書或煙草專賣許可證送達(dá)申請人或被許可人時，應(yīng)填寫此文書。

制作文書時，應(yīng)注意以下問題：①送達(dá)方式分為直接送達(dá)、郵寄送達(dá)、留置送達(dá)和其他送達(dá)方式，需根據(jù)實際情況填寫；②直接送達(dá)時，領(lǐng)取人需簽字確認(rèn)；留置送達(dá)時，需有相關(guān)證明人簽字確認(rèn)；③本文書一份，由送達(dá)的煙草專賣局保存。3.內(nèi)部審批類文書

內(nèi)部審批類文書包括《受理審查表》、《依申請辦理許可證審批表》、《依職權(quán)辦理許可證審批表》和《延期辦理審批表》，用于記錄煙草專賣局內(nèi)部在受理、審查和審批許可證時的工作流程。由于國家局已開發(fā)使用了煙草專賣許可證計算機網(wǎng)絡(luò)管理系統(tǒng)，對生產(chǎn)經(jīng)營類許可證已實現(xiàn)信息化管理，內(nèi)部審批類文書全部通過計算機系統(tǒng)自動生成，此處不再詳細(xì)講解。4.其他類文書

其他類文書包括卷宗封面、卷冊目錄和卷宗封底，用于行政許可文書的分類歸檔，此處不贅述。

（二）行政許可文書的保管

1.一次行政許可涉及到的所有行政許可文書及相關(guān)材料整理匯編為一份煙草專賣許可證行政許可卷宗。一份煙草專賣許可證行政許可卷宗使用一個檔案編號。煙草專賣許可證行政許可卷宗的檔案編號由審批機關(guān)統(tǒng)一確定。

2.煙草專賣許可證行政許可卷宗檔案分為電子檔案和紙質(zhì)檔案兩種。其中，紙質(zhì)檔案由受理機關(guān)保存。國家局負(fù)責(zé)建立生產(chǎn)經(jīng)營類許可證行政許可卷宗的電子檔案，有條件的省級局應(yīng)當(dāng)在?。▍^(qū)、市）內(nèi)煙草專賣零售許可證系統(tǒng)中建立電子檔案。

3.各煙草專賣許可證辦理機關(guān)應(yīng)當(dāng)在每年文書檔案移交的規(guī)定時間內(nèi)，將本的煙草專賣許可證行政許可卷宗交機關(guān)檔案部門集中統(tǒng)一保管。

4.煙草專賣行政許可卷宗保管期限為卷宗建立之日起30年。

第二節(jié) 監(jiān)督管理

監(jiān)督管理是證件管理工作中的一項重要內(nèi)容，也是證件管理工作正常開展的基本保證。本節(jié)主要對煙草專賣許可證持證戶業(yè)態(tài)統(tǒng)計和匯總分析以及證件報表編制的基本方法和要求等內(nèi)容作相應(yīng)的說明。

一、煙草專賣許可證持證戶業(yè)態(tài)統(tǒng)計和匯總分析

（一）煙草專賣許可證持證戶的業(yè)態(tài)劃分

1.煙草專賣許可證持證戶的業(yè)態(tài)概述

煙草專賣許可證持證戶業(yè)態(tài)就是煙草專賣持證經(jīng)營戶向確定的顧客群提供確定的煙草專賣品的具體形態(tài)，是持證經(jīng)營活動的具體形式。通俗理解，煙草專賣許可證持證戶業(yè)態(tài)就是持證戶賣什么、賣給誰、如何賣的具體經(jīng)營形式。2.煙草專賣許可證持證戶的業(yè)態(tài)類型（見表1-2）

表1-2 持證零售戶的業(yè)態(tài)類型表 業(yè)態(tài)類型 基本特征

食雜店 以銷售煙、酒、飲料、休閑食品及日雜貨為主，獨立、傳統(tǒng)的無品牌形象的零售業(yè)態(tài)。便利店

以開架自選為主，銷售小容量應(yīng)急性的食品、日用小百貨等，以滿足客戶便利性需求為目的的零售業(yè)態(tài)。超市

以開架自選、消費者在出口付款為形式，滿足消費者一次性購全大眾化適用品需求的零售業(yè)態(tài)。商場

在一個建筑物內(nèi)，經(jīng)營若干大類商品；實行統(tǒng)一管理，分區(qū)銷售；滿足顧客對時尚、中高檔商品多樣化選擇需求的零售業(yè)態(tài)。

煙酒店 以銷售煙草制品、酒類商品為主的零售業(yè)態(tài)。娛樂服務(wù) 以提供餐飲、住宿、休閑、娛樂等服務(wù)場所的業(yè)態(tài)。

其他 以經(jīng)營各類非煙草制品為主的其他商品零售和服務(wù)形式，并不能歸入上述6 類業(yè)態(tài)的其他零售業(yè)態(tài)。

由于國家目前未對煙草專賣零售許可證持證戶以外的煙草專賣許可證持證戶業(yè)態(tài)進行明確劃分，本節(jié)中也無法對煙草專賣許可證持證戶業(yè)態(tài)和除煙草專賣零售許可證持證戶以外的生產(chǎn)經(jīng)營類持證戶的業(yè)態(tài)作出一個清晰的界定。但各地在自行建立煙草專賣許可證持證戶檔案時，還是有一些要素可以作為類型劃分的參考因素的。（1）行為。是只生產(chǎn)、只經(jīng)營，還是生產(chǎn)經(jīng)營兼有。（2）煙草專賣品。是卷煙、煙機、輔料，還是其他種類。（3）經(jīng)營范圍。是本地經(jīng)營還是跨省經(jīng)營。

（4）銷售對象。是銷售給生產(chǎn)企業(yè)、批發(fā)企業(yè)，還是零售戶。（5）企業(yè)住所。甲地或乙地。（6）生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模。大、中、小。從以上所列要素中，可以選取一項或多項作為分類的指標(biāo)，從而建立本轄區(qū)的生產(chǎn)經(jīng)營類持證經(jīng)營戶業(yè)態(tài)分類標(biāo)準(zhǔn)，健全完善煙草專賣許可證持證經(jīng)營戶業(yè)態(tài)和相關(guān)信息檔案。

（二）煙草專賣許可證持證戶業(yè)態(tài)統(tǒng)計與分析信息的應(yīng)用 1.煙草專賣許可證持證戶基本信息檔案建立

建立煙草專賣許可證持證戶檔案，摸清家底，是實施煙草專賣監(jiān)督管理的前提和基礎(chǔ)，為提高專賣管理的針對性創(chuàng)造條件。煙草專賣行政主管部門應(yīng)定期開展轄區(qū)內(nèi)煙草專賣許可證持證戶基本情況調(diào)查，從轄區(qū)總?cè)丝凇⒘鲃尤丝诒壤?、各類持證戶數(shù)量、業(yè)態(tài)、月均總銷量等方面，按“每證一案”的原則，建立健全轄區(qū)內(nèi)持證戶檔案。在此基礎(chǔ)上，按照持證零售戶經(jīng)營業(yè)態(tài)、月均銷量、消費群體、守法程度建立轄區(qū)內(nèi)個性化的卷煙零售戶檔案：一是找出經(jīng)營業(yè)態(tài)為酒樓、賓館、歌舞廳、游戲廳、電話亭、加油站、風(fēng)景區(qū)等特殊零售戶，建立轄區(qū)“特殊群體卷煙零售戶檔案”；二是找出具有卷煙批發(fā)嫌疑和存在違法經(jīng)營情況特征的持證零售戶，按違法經(jīng)營次數(shù)建立轄區(qū)內(nèi)“重點監(jiān)管持證零售戶檔案”，對于違法經(jīng)營的持證零售戶，檔案中需要查明違法經(jīng)營的卷煙（雪茄煙）性質(zhì)、數(shù)量、品牌、來源以及處理情況；三是調(diào)查轄區(qū)內(nèi)經(jīng)營卷煙（雪茄煙）無證戶分布、外來無證戶籍貫情況，按季度編制轄區(qū)“卷煙無證經(jīng)營戶檔案”，詳細(xì)記錄經(jīng)營卷煙（雪茄煙）的品牌、進貨渠道、月均銷量，是否擺賣假煙、非煙、走私煙等情況。2.市場狀況的認(rèn)知

（1）市場狀況認(rèn)知的概念

市場狀況認(rèn)知是指人們獲得市場狀況信息或應(yīng)用這種信息的過程，或信息加工的過程。這是人最基本的心理過程。它包括感覺、知覺、記憶、想象、思維和語言等。人腦接受外界輸入的信息，經(jīng)過頭腦的加工處理，轉(zhuǎn)換成內(nèi)在的心理活動，再進而支配人的行為，這個過程就是信息加工的過程，也就是認(rèn)知過程。（2）市場狀況認(rèn)知的應(yīng)用

通過對煙草專賣許可證持證戶業(yè)態(tài)信息的統(tǒng)計與分析，可以獲得煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營市場狀況的認(rèn)知，從而可在以下方面加以應(yīng)用：

①可以掌握某種煙草專賣品在某一地域的生產(chǎn)經(jīng)營數(shù)量是否飽和，為下一步同類型的煙草專賣許可證的發(fā)放提供依據(jù)，進行合理化布局，科學(xué)、合理地分配資源；

比如某地的統(tǒng)計數(shù)據(jù)表明，該地某一地段的持證零售戶過密，導(dǎo)致經(jīng)營業(yè)績下降，市場管理難度加大,煙草專賣行政主管部門就應(yīng)通過法定程序?qū)ο略摰囟纬肿C零售戶的布局作出合理規(guī)劃，對煙草專賣零售許可證的發(fā)放進行嚴(yán)格控制。

②可以對不同的持證戶群體進行重點的、定向的、具有針對性的管理，并提供個性化服務(wù)； ③可以作為煙草專賣行政主管部門依法進行市場清理整頓的依據(jù)。

二、許可證申辦過程中的違法行為和法律責(zé)任

煙草專賣許可證的申請和辦理必須遵循合法原則，嚴(yán)格按照法律、法規(guī)、規(guī)章以及國家 局的有關(guān)規(guī)定進行，出現(xiàn)違法行為的，應(yīng)當(dāng)依法追究有關(guān)人員的法律責(zé)任。

（一）煙草專賣行政主管部門及其工作人員的違法行為和法律責(zé)任

1.煙草專賣行政主管部門及其工作人員有下列情形之一的，由其上級煙草專賣行政主管 部門責(zé)令改正，情節(jié)嚴(yán)重的，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依法給予行政處分：（1）對符合法定條件的申請不予受理的；

（2）不在辦公場所公示依法應(yīng)當(dāng)公示的材料的；

（3）在受理、審查、發(fā)放煙草專賣許可證過程中，未向申請人、利害關(guān)系人履行法定告知義務(wù)的；

（4）申請人提交的申請材料不齊全、不符合法定形式，不一次告知申請人必須補正全部內(nèi)容的；

（5）未依法說明不受理申請或者不發(fā)證理由的。

2.煙草專賣行政主管部門工作人員辦理煙草專賣許可證或者依法進行監(jiān)督檢查時，索取、收受他人財物或者謀取其他利益的，依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。3.煙草專賣行政主管部門有下列情形之一的，由其上級煙草專賣行政主管部門責(zé)令改正，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依法給予行政處分，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：

（1）對不符合法定條件的申請人發(fā)放煙草專賣許可證或者超越法定職權(quán)發(fā)放煙草專賣許可證的；

（2）對符合法定條件的申請人不予發(fā)放煙草專賣許可證或者不在法定期限內(nèi)發(fā)放煙草專賣許可證的。

（二）申請人或被許可人的違法行為和法律責(zé)任

1.申請人隱瞞有關(guān)情況或者提供虛假材料的，應(yīng)當(dāng)不予受理或者不予發(fā)證，給予警告。同時申請人在一年內(nèi)不得再次申請煙草專賣許可證。2.申請人以欺騙、賄賂等不正當(dāng)手段取得的煙草專賣許可證被撤銷的，申請人三年內(nèi)不得再次提出申請。

3.使用涂改、偽造、變造的煙草專賣許可證的，煙草專賣行政主管部門應(yīng)當(dāng)對違法當(dāng)事人處以1000 元以下的罰款。

4.被許可人不及時辦理煙草專賣許可證變更、注銷手續(xù)的，煙草專賣行政主管部門應(yīng)當(dāng)責(zé)令改正，拒不改正的，處以1000 元以下的罰款。

三、證件報表編制與歸檔

（一）報表編制的要求

1.數(shù)字真實

證件報表必須根據(jù)登記完整、核對無誤的原始臺帳記錄，按一定的指標(biāo)體系加工、整理、編制而成的，各項指標(biāo)和數(shù)據(jù)必須計算準(zhǔn)確、真實可靠，做到表從賬出，賬表相符，切忌匡算估計，弄虛作假。2.內(nèi)容完整

證件報表必須按照規(guī)定格式編報，填列齊全、完整。不論主表、附表或補充資料，都不得漏填、漏報，更不能任意改變報送的內(nèi)容。如報表規(guī)定項目內(nèi)容容納不下，可以利用附表、附注以及其他形式加以說明。3.編制及時

證件報表時效性較強，應(yīng)在保證質(zhì)量的前提下，在規(guī)定期限內(nèi)編制完畢并如期報送，以滿足報表使用者對報表資料的需要，及時了解單位報告期內(nèi)證件管理工作狀況，采取措施，作出決策。4.流轉(zhuǎn)保密

報表具有一定的保密性，應(yīng)在規(guī)定的范圍內(nèi)按規(guī)定的途徑進行流轉(zhuǎn)，同時要有明確的時限要求。

（二）報表的歸檔

1.歸檔范圍

凡是本單位在證件管理工作中形成的具有保存價值的報表資料均屬歸檔范圍，主要有：（1）本單位許可證辦理、核發(fā)及其它統(tǒng)計報表資料；

（2）本單位準(zhǔn)運證、個人攜帶證辦理、核發(fā)及其它統(tǒng)計報表資料；（3）本單位檢查證、督察證辦理、核發(fā)及其它統(tǒng)計報表資料；（4）對報表形成有重要依據(jù)作用的其他原始憑證。2.歸檔時間

（1）日常工作中形成的報表資料，經(jīng)清理后于次年三月底前完成整理立卷后，由本部門建檔保存?zhèn)洳椋?/p>

（2）有規(guī)定需移交檔案室保管的，在任務(wù)完成后應(yīng)及時交檔案室歸檔； 3.歸檔要求

（1）歸檔的報表資料應(yīng)當(dāng)按規(guī)定的范圍，完整、系統(tǒng)、成套，不得殘缺不全；

（2）歸檔的報表資料應(yīng)當(dāng)正確地反映本單位在各項工作中的真實內(nèi)容和歷史過程，符合形成規(guī)律；

（3）歸檔的報表資料應(yīng)當(dāng)采用原件；

（4）歸檔的報表資料應(yīng)當(dāng)使用鋼筆(碳素或藍(lán)黑墨水)書寫，字跡工整、清晰、規(guī)范；（5）組卷科學(xué)：根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和組卷目的要求，結(jié)合本局實際進行合理組卷，做到分類適當(dāng)、問題單

一、類型鮮明、不混、保管期限準(zhǔn)確；

（6）排列系統(tǒng)：卷內(nèi)報表資料按文件重要程度或形成時間的先后排列；

（7）編目合理：卷內(nèi)報表資料按排列程序依次在有字跡和圖表的頁面上編寫頁碼；

（8）格式規(guī)范：案卷封皮、卷內(nèi)目錄、備考表填寫齊全、準(zhǔn)確、案卷題名簡明確切、字跡工整、清晰、耐久，裝訂整齊美觀。4.閱檔要求

（1）凡因工作需要查閱檔案，必須辦理查閱手續(xù)，原則上只限在閱覽(檔案)室內(nèi)，確因需要外借的，應(yīng)當(dāng)征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意并辦理手續(xù)，閱后要及時歸還；

（2）嚴(yán)格執(zhí)行保密制度，查閱文件內(nèi)容應(yīng)當(dāng)由檔案管理人員提供，不得擅自翻閱；（3）要愛護檔案，查閱文件，不得涂改、污損或抽動；

（4）檔案應(yīng)由專人管理，應(yīng)注意防盜、防火、防蟲、防光、恒溫。

本章思考題：

1.生產(chǎn)經(jīng)營類許可證分為幾類幾種？各種生產(chǎn)經(jīng)營類許可證受理、審查、審批的層級要求各是什么？

2.申請不同類別的生產(chǎn)經(jīng)營類許可證應(yīng)當(dāng)各自具備什么條件？ 3.對申辦生產(chǎn)經(jīng)營類許可證的申請主要應(yīng)進行哪兩方面的審查？

4.生產(chǎn)經(jīng)營類許可證許可文書分為哪幾類？各種文書的制作要求有哪些？ 5.在許可證的后續(xù)管理中，主要從哪些環(huán)節(jié)實施審查？

6.劃分煙草專賣許可證持證戶業(yè)態(tài)類型的基本要素有哪些？根據(jù)設(shè)定的要素條件，能否對某一持證戶的業(yè)態(tài)進行基本的確認(rèn)？ 7．報表編制有哪些基本要求？

第二章 市場管理

學(xué)習(xí)要點：

1.日常市場檢查計劃 2.聯(lián)合執(zhí)法檢查方案 3.市場管理信息

4.卷煙零售戶業(yè)態(tài)分類信息 5.煙草專賣品進出口環(huán)節(jié)監(jiān)管

第一節(jié) 日常檢查

制定檢查計劃和檢查方案是高級專賣管理員所應(yīng)該具備的能力，計劃和方案能使專賣管 理工作進一步明確目標(biāo)、提高效率、優(yōu)化流程，妥善應(yīng)對突發(fā)事件。有效的計劃和方案，有 助于分解具體工作目標(biāo)，從而增強工作的節(jié)奏感和任務(wù)感。本節(jié)就介紹一些基本、實用的制 定計劃和方案的辦法，同時還要進一步介紹市場管理信息的運用。

一、日常市場檢查計劃

日常市場檢查計劃是建立正常的工作秩序，提高工作效率必不可少的程序和措施，從而 可以推動市場檢查工作的順利進行。

（一）日常市場檢查計劃的制訂程序

1.日常市場檢查計劃基本要素

日常市場檢查計劃的內(nèi)容主要包括檢查的時間、對象、內(nèi)容和目的四個基本要素，除此 之外，一般還應(yīng)包括檢查人員、檢查方法等內(nèi)容。2.市場檢查計劃的分類

（1）按照時間可以分為：檢查計劃、季度檢查計劃、月度檢查計劃以、周檢查計 劃和日檢查計劃。

（2）按照內(nèi)容可以分為：日常市場檢查計劃、專項行動檢查計劃。3.日常市場檢查計劃的制訂

日常市場檢查計劃的制訂，一般是在廣泛收集意見和建議的基礎(chǔ)上，確定檢查時間、檢 查目的、檢查對象和檢查內(nèi)容，明確檢查方法、檢查人員等內(nèi)容，形成市場檢查計劃，再經(jīng)

第二章 市場管理 349 過討論和修改，報經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實施（見圖2-1）。（1）檢查計劃制訂的依據(jù)：

①上級對專賣管理工作的要求和部署。②轄區(qū)卷煙零售市場的基本情況。

③轄區(qū)卷煙銷量、品牌和價格波動狀況。（2）檢查計劃制訂的程序：

（1）組織市場監(jiān)管員討論市場檢查的內(nèi)容和目標(biāo)，認(rèn)真聽取市場監(jiān)管員的意見和建議。（2）專賣監(jiān)督管理科（股）綜合各方面的情況，擬定、季度的市場檢查總體計劃，提出本轄區(qū)、季度市場檢查計劃的實施意見和要求；在報經(jīng)本級煙草專賣局主管領(lǐng)導(dǎo)審 批后，下發(fā)稽查支（大）隊執(zhí)行。

（3）稽查支（大）隊根據(jù)專賣監(jiān)督管理部門制定的、季度檢查計劃的工作安排，結(jié)合本轄區(qū)實際情況，制定本轄區(qū)的月、周檢查計劃；在報經(jīng)專賣監(jiān)督管理科（股）審批后，下達(dá)稽查大（中）隊執(zhí)行。（4）稽查大（中）隊根據(jù)稽查支（大）隊制定的月、周檢查計劃，再結(jié)合本轄區(qū)的卷 煙零售戶、檢查周期、片區(qū)路線等具體情況，制定每日的市場檢查計劃；在報經(jīng)稽查支（大）隊批準(zhǔn)后，下發(fā)市場監(jiān)管員執(zhí)行。

（5）市場監(jiān)管員根據(jù)稽查大（中）隊制定的每日檢查計劃，進行市場檢查。

專賣監(jiān)督管理科（股）稽查支（大）隊 稽查大（中）隊 市場監(jiān)管員

月、周市場檢查計劃 日檢查計劃

按照日檢查計劃進行市場檢查 審批

和季度檢查計劃 下達(dá) 審批 下達(dá) 下達(dá)

主管領(lǐng)導(dǎo)審批 高級煙草專賣管理員 350 圖2－1 日常市場檢查計劃制訂程序

（二）日、周市場檢查計劃制訂的注意事項

1.日市場檢查計劃的注意事項

日檢查計劃的制定，要在周計劃的基礎(chǔ)上結(jié)合本地實際和轄區(qū)零售戶經(jīng)營情況進行制

定，檢查計劃要詳細(xì)周密，不遺漏。除履行日常的市場監(jiān)管職責(zé)外，還要監(jiān)督卷煙營銷、配 送的情況。

日市場檢查計劃是、季度、月度和周檢查計劃的具體落實，因此其內(nèi)容應(yīng)詳細(xì)具體，主要包括：

（1）檢查目的要明確。（2）檢查時間要具體。

（3）檢查對象要全面，既要檢查轄區(qū)內(nèi)的持證零售戶，又要檢查無證經(jīng)營戶，且要明 確具體檢查戶數(shù)和重點檢查戶。

（4）檢查內(nèi)容主要包括：a.煙草專賣零售許可證的使用情況；b.零售戶有無違法經(jīng)營 情況；c.卷煙營銷、配送情況。

（5）檢查人員必須要有兩名以上（包括兩名）專賣執(zhí)法人員，并要確定一個負(fù)責(zé)人。[案例1] ××稽查二中隊日檢查計劃

檢查目的：掌握市場情況，打擊違法行為，維護卷煙市場正常經(jīng)營秩序。檢查時間：11 月5 日（星期一）檢查人員：張X（負(fù)責(zé)人）、孟X 檢查對象：A 村零售戶A1、A2、A3，B 村零售戶B1、B2；C 村零售戶C1、C2、C3，D 村零售戶D1、D2，、E 村零售戶E1、E2、E3、E4、E5、E6、E7、E8、E9，F(xiàn) 村零售戶F1，計6 個村20 戶。其中A 村的A2、A3 戶，B 村的B1 戶和E 村的E5、E8 戶在上次檢查中有 違規(guī)經(jīng)營行為。

主要檢查內(nèi)容：一是普遍檢查零售許可證的使用情況；二是抽查送貨小票，看卷煙配送 有沒有送貨到位；三是查看有無違法經(jīng)營情況；四是對上次檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)經(jīng)營戶要重點 進行檢查，并做好宣傳教育工作。2.周市場檢查計劃制訂的注意事項

周檢查計劃的制定，要結(jié)合上一周檢查計劃的執(zhí)行情況，分析總結(jié)上周市場檢查中存在 的問題，來綜合安排本周的市場檢查計劃，要把重點村、重點戶、重點問題作為市場檢查的

第二章 市場管理 351 重點，同時要兼顧各項市場監(jiān)管內(nèi)容。[案例2] ××縣稽查一中隊周檢查計劃

本周檢查的主要目的就是宣傳明碼實價有關(guān)規(guī)定，同時對重點違規(guī)戶進行重點檢查，查 處違法違規(guī)經(jīng)營行為，維護雙節(jié)前的正常市場經(jīng)營秩序。具體安排： 月5 日（星期一）檢查賈X 片區(qū)（A、B、C 等村46 戶中的20 戶）。工作重點：宣 傳煙草專賣法律法規(guī)，對上月銷量異常戶進行重點檢查。月6 日（星期二）檢查賈X 片區(qū)(D、E、F、G 等村45 戶中的15 戶)。工作重點：宣 傳明碼實價有關(guān)規(guī)定以及煙草專賣法律法規(guī)，對經(jīng)常違規(guī)戶、可疑戶進行重點檢查。月7 日（星期三）檢查陳X 片區(qū)（H、I、J、K、L 等村50 戶中的22 戶）。工作重點： 整治無證經(jīng)營現(xiàn)象，宣傳明碼實價。月8 日（星期四）檢查付X 片區(qū)（O 村以南片區(qū)42 戶中的12 戶）。工作重點：向零 售戶宣傳明碼實價以及煙草專賣法律法規(guī)，對可疑戶重點檢查。月9 日（星期五）檢查陳X、趙X 片區(qū)（P、Q、R 村以北等村70 戶中的20 戶）。

工作重點：因臨近雙節(jié)，要對城區(qū)中經(jīng)營的高檔卷煙進行重點檢查，宣傳明碼實價，對可疑 戶要加強監(jiān)控。

（三）月度、季度、市場檢查計劃制訂的注意事項

月度、季度和市場檢查計劃，屬于中長期的計劃，因此計劃的制定應(yīng)注意本轄區(qū)市 場檢查的全面性，尤其是檢查計劃應(yīng)注意結(jié)合上級局下達(dá)的專賣管理工作目標(biāo)和任務(wù)。1.月度市場檢查計劃制訂的注意事項

（1）要充分考慮市場監(jiān)管員分片區(qū)域和分管路線的劃定。（2）要盡量對本轄區(qū)零售戶檢查一遍。

（3）對重點路段、重點區(qū)域的經(jīng)營戶要進行重點監(jiān)控。（4）對重點戶和屢查屢犯戶增加檢查頻次。[案例3] 高級煙草專賣管理員 352 ××縣稽查二中隊2007 年九月份市場檢查計劃 制表時間：2007.08.31 內(nèi)容

時間 工作安排 工作目的工作要求 3 日-7 日 第 一 周

據(jù)目前統(tǒng)計無證戶的情況，無證戶沒有得 到及時有效的控制，本周在日常檢查的同 時，仍以統(tǒng)計無證戶為主。10 日-14 日 第 二 周

聯(lián)合檢查農(nóng)村市場，對農(nóng)村市場卷煙零售 戶的異常經(jīng)營情況進行實地核查。17 日-21 日 第 三 周

聯(lián)合檢查城區(qū)市場，對許可證即將到期的 零售戶履行告知義務(wù)，通知其按時申請延 續(xù)，并進行相關(guān)的煙草專賣法律法規(guī)宣傳。24 日-28 日 第 四 周

采取單獨走訪與聯(lián)合檢查相結(jié)合的方法，重點檢查外地人在本地的經(jīng)營情況，對違 法經(jīng)營的要進行重點監(jiān)控。全面掌握 無證經(jīng)營 情況；做好 零售許可 證到期延 續(xù)申請通 知工作；對 外地人的 經(jīng)營情況 進行重點 監(jiān)控，維護 卷煙市場 秩序。

1.每日按時到崗，佩帶執(zhí)法 標(biāo)識。

2.走訪卷煙零售戶時要按 規(guī)定使用文明用語，工作 行為要規(guī)范。

3.在執(zhí)法過程中，要使用法 律條文給零售戶做解釋工 作，在每一項執(zhí)法工作中，都要事先學(xué)習(xí)有關(guān)法律知 識。

4.嚴(yán)格執(zhí)行國家局的“五條 禁令”和市局的各項規(guī)章 制度。備 注

市場監(jiān)管員要認(rèn)真完成日志，周記，并對及時做好零售戶信息維護工作。對查扣的卷 煙要及時入庫。完成上級下達(dá)的臨時任務(wù)。表2-1 2.季度市場檢查計劃制訂的注意事項：

（1）市場稽查與內(nèi)部監(jiān)管相結(jié)合，確立檢查市場重點，重點解決存在的突出問題。（2）突出卷煙打假工作，把重點放在發(fā)現(xiàn)線索、查處案件、打擊制售假煙網(wǎng)絡(luò)上。（3）根據(jù)零售戶的營業(yè)時間合理安排市場檢查時間，農(nóng)村市場要特別注意農(nóng)忙季節(jié)的 時間安排。[案例4] ××市煙草專賣局專賣科2006 年第一季度市場檢查計劃

為進一步做好今年第一季度的市場管理工作，特制訂本季度市場檢查計劃如下：

一、基本要求

市、縣兩級各稽查大隊、中隊要按照市局黨組關(guān)于加大市場管理力度的要求，認(rèn)真履行 自己的職責(zé)，加強零售市場監(jiān)管，嚴(yán)厲打擊違法經(jīng)營行為，切實維護市場正常經(jīng)營秩序。

二、時間安排和工作重點

第二章 市場管理 353 一月份： 重點對卷煙零售市場進行有效監(jiān)控，并聯(lián)合工商管理部門對無證經(jīng)營戶進行 取締，提高轄區(qū)零售戶的持證經(jīng)營率。此項工作由張力重點負(fù)責(zé)。

二月份： 繼續(xù)以打假破網(wǎng)為重點，一是要主動搜集制售假煙線索，以煙找人、以人找

網(wǎng)；二是對于正在經(jīng)營中的兩個售假網(wǎng)絡(luò)，要協(xié)同公安部門加大偵破力度，爭取在上半年全 部收網(wǎng)。此項工作由王剛重點負(fù)責(zé)。

三月份： 配合內(nèi)部專賣管理監(jiān)督科，做好內(nèi)部專賣管理監(jiān)督檢查工作，進一步規(guī)范行

業(yè)內(nèi)部經(jīng)營行為。同時，要組織對專賣人員進行法律、法規(guī)培訓(xùn)，提高專賣執(zhí)法人員的綜合 素質(zhì)。此項工作由李強重點負(fù)責(zé)。

三、其他事項

在市場檢查的同時要做好煙草專賣法律、法規(guī)的宣傳工作，引導(dǎo)廣大零售戶守法經(jīng)營。3.市場檢查計劃制訂的注意事項：

（1）要充分考慮上級局關(guān)于卷煙打假的工作部署，尤其應(yīng)突出打擊制售假煙網(wǎng)絡(luò)的工 作安排，確定新目標(biāo)，制定新措施，將工作安排和部署具體貫徹落實到日常市場檢查中去。（2）要充分考慮內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作安排，加強對同級行業(yè)內(nèi)企業(yè)的日常監(jiān)管。（3）要注重對零售許可證使用情況進行監(jiān)管。[案例5] 表2-2 ××縣煙草專賣局專賣科2007 市場檢查計劃 工作落實時間 工作重點 工作目標(biāo) 負(fù)責(zé)人 1-2 月份

1．加快打假破網(wǎng)工作進程。

2．落實好轄區(qū)內(nèi)卷煙重點戶的監(jiān)督管理工作。3-4 月份

1．認(rèn)真做好零售許可證的換證工作。

2．抓好轄區(qū)內(nèi)卷煙市場正常經(jīng)營秩序的維護，利用“3.15”消費者權(quán)益日，加大對煙草專賣法 律法規(guī)宣傳力度。上半年 5-6 月份

1、做好專賣隊伍的法律培訓(xùn)工作。

2、配合內(nèi)管部門從零售終端對營銷部門的卷煙 營銷、配送工作進行日常監(jiān)管。進一步加大 市場管理力 度，樹立專 賣執(zhí)法隊伍 的良好執(zhí)法 形象，打擊 各類涉煙的 違法經(jīng)營行 為。張軍 7-8 月份

1．繼續(xù)加大對農(nóng)村集市和集散地的管理力度，嚴(yán)厲打擊各類流動攤點。9-10 月份

1．與有關(guān)執(zhí)法部門協(xié)調(diào)，打擊各類違法運輸和 非法收購煙葉活動。

2．結(jié)合本縣地實際情況，進一步加快打假隊伍 下半年 的建設(shè)工作。11-12 月份

1、雙節(jié)期間要組織專項檢查行動，集中查處城 區(qū)市場的違法經(jīng)營行為。

2．認(rèn)真做好案件處理的后續(xù)工作。如案件 信息的搜集整理，卷宗的歸納和存檔等。3．完成上級部門臨時交辦的各項任務(wù)。穩(wěn)步推進打 假破網(wǎng)工 作，力爭全 面完成打假 破網(wǎng)和市場 監(jiān)督各項工 作任務(wù)。張軍

高級煙草專賣管理員 354

二、聯(lián)合執(zhí)法檢查方案

（一）方案的基礎(chǔ)知識

1.方案的含義及特點

方案是進行工作的具體計劃或者為解決某一特定問題而制定的規(guī)劃。作為對近期具體工 作的預(yù)測性安排，方案具有明顯的針對性、即時性、具體性。同時，方案也具有可選擇性，這是方案與其它計劃類文書的最大不同之處。2.方案制定的基本原則

制定方案必須圍繞方案所指向的工作目標(biāo)，進行全面分析研究，確保方案的可操作性和 可實施性。因此，要制定一個行之有效的方案，必須遵循以下原則：（1）適用、有效性原則

方案首先應(yīng)針對所要實現(xiàn)的目標(biāo)，制定具有可操作的措施，適用有效的措施能大大提高 工作的效率和效果。（2）合理、先進性原則

方案涉及的相關(guān)工作和措施應(yīng)力求合理、先進，信息流暢、方式簡捷、手段先進才能顯 示出高效率。

（3）及時、全過程原則

制定方案要遵循主動控制、事先控制、過程控制的思想，充分考慮方案所依賴的環(huán)境條 件，積極關(guān)注方案實施過程中出現(xiàn)的新情況、新問題，及時采取應(yīng)對措施，及時調(diào)整方案內(nèi) 容。

（4）系統(tǒng)、全方位原則

制定方案要對各方面的情況做通盤考慮和安排，在把握系統(tǒng)整體的前提下，實行科學(xué)的 分析和總體的綜合，以實現(xiàn)方案的總體目標(biāo)。

（二）聯(lián)合執(zhí)法檢查方案

1.組織聯(lián)合執(zhí)法檢查的主體

組織聯(lián)合執(zhí)法檢查的主體主要是縣級以上煙草專賣局，其法律依據(jù)主要是:（1）法律?！稛煵輰Ｙu法》第四條規(guī)定，國務(wù)院煙草專賣行政主管部門主管全國煙草專 賣工作。省、自治區(qū)、直轄市煙草專賣行政主管部門主管本轄區(qū)的煙草專賣工作，受國務(wù)院 煙草專賣行政主管部門和省、自治區(qū)、直轄市人民政府的雙重領(lǐng)導(dǎo)，以國務(wù)院煙草專賣行政 主管部門的領(lǐng)導(dǎo)為主。

第二章 市場管理 355（2）行政法規(guī)。《實施條例》第四條規(guī)定，國務(wù)院和省自治區(qū)、直轄市的煙草專賣行政 主管部門職責(zé)及領(lǐng)導(dǎo)體制，依照《煙草專賣法》第四條的規(guī)定執(zhí)行。設(shè)有煙草專賣行政主管 部門的市、縣，由市、縣煙草專賣行政主管部門主管本行政區(qū)內(nèi)的煙草專賣工作，受上一級 煙草專賣行政主管部門和本級人民政府的雙重領(lǐng)導(dǎo)，以上一級煙草專賣行政主管部門的領(lǐng)導(dǎo) 為主。第四十六條規(guī)定：煙草專賣行政主管部門依法對執(zhí)行《煙草專賣法》及本條例的情況 進行監(jiān)督、檢查，查處違反《煙草專賣法》及本條例的案件，并會同國家有關(guān)部門查處煙草 專賣品的走私販私、假冒偽劣行為。第五十條規(guī)定：煙草專賣行政主管部門或者煙草專賣行 政主管部門會同有關(guān)部門，可以依法對非法運輸煙草專賣品的活動進行檢查、處理。2.聯(lián)合執(zhí)法機制

組織聯(lián)合執(zhí)法檢查，主要是要通過制定各項制度，建立聯(lián)合執(zhí)法機制。

（1）建立定期聯(lián)席會、重大問題協(xié)調(diào)會制度，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)聯(lián)合執(zhí)法的重大事項。定期召

開聯(lián)席會議、重大問題協(xié)調(diào)會是溝通情況、分析形勢、落實聯(lián)合執(zhí)法工作的重要形式，參加 人員主要是聯(lián)合執(zhí)法部門主管執(zhí)法工作的領(lǐng)導(dǎo)和部門的負(fù)責(zé)人，會議內(nèi)容主要是總結(jié)階段性 工作，分析面臨的基本形勢，研究部署下一步工作。

（2）建立行政執(zhí)法與刑事司法相銜接的工作機制，保證執(zhí)法部門之間的有效銜接。通 過部門之間密切配合，增強執(zhí)法合力，提高市場監(jiān)管效果。

（3）建立集中整治和日常管理相結(jié)合的工作制度。堅持以集中整治行動帶動日常管理，逐步實現(xiàn)由突擊性、集中性聯(lián)合治理向規(guī)范化、長效化、常態(tài)化管理的有效轉(zhuǎn)變。（4）建立執(zhí)法責(zé)任績效考核制、責(zé)任追究制度，確保依法行政。

（5）建立信息溝通機制，實現(xiàn)資源共享，提高行政執(zhí)法效率。加強信息互通工作，確

定聯(lián)絡(luò)員，在日常工作中加強聯(lián)系與溝通，及時通報相關(guān)工作情況和案件線索。推進聯(lián)合執(zhí) 法情報網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，充分發(fā)動群眾，公布舉報電話，拓寬情報來源渠道，做好匯總分析工作。3.聯(lián)合執(zhí)法檢查方案的基本內(nèi)容

制定工作方案是聯(lián)合執(zhí)法檢查的重要一環(huán)。要做到聯(lián)合執(zhí)法檢查方案的內(nèi)容具有指導(dǎo)性 和可操作性，必須要進一步明確執(zhí)法檢查的方法步驟，規(guī)定工作流程，以完備的程序保證執(zhí) 法檢查達(dá)到預(yù)期的效果。方案是計劃中內(nèi)容最為復(fù)雜的一種，一般包括指導(dǎo)思想、主要目標(biāo)、工作重點、實施步驟、保障措施、具體要求等內(nèi)容，由標(biāo)題、署名、引語和正文四部分構(gòu)成。（1）標(biāo)題。標(biāo)題是貫穿全篇的主線，方案中提出的工作任務(wù)和采取的工作措施，都必

須要緊緊圍繞標(biāo)題而進行。方案的標(biāo)題可分為全稱式和簡明式兩種，而又以全稱式居多。凡 由單位、事由、文種三要素構(gòu)成的為全稱式，僅由事由、文種二要素構(gòu)成的為簡明式。（2）署名。署名大多是將其列在標(biāo)題之下、正文之上的特定位置。其標(biāo)注的內(nèi)容和方

高級煙草專賣管理員 356 法也因預(yù)案、方案而有所不同。一般講，以“方案”出現(xiàn)的，不另行署名，只需注明什么時 間什么會議審定、通過或什么時間經(jīng)誰批準(zhǔn)即可；而以“預(yù)案”出現(xiàn)的，則不僅要署明是誰 草擬的，還要注明是什么時候草擬的，以示負(fù)責(zé)和便于查考。

（3）引語。引語主要是簡明扼要地說明制定方案的目的、意義和依據(jù)，一般以“為了?? 根據(jù)??特制定本方案”的形式來表述。這是方案生成的基礎(chǔ)，因而一定要抓住要害和實質(zhì)，簡明扼要地表述清楚。（4）正文

①基本情況。諸如重大活動的時間、地點、內(nèi)容、方式、主題以及主辦、協(xié)辦單位等。其中，時間、地點、方式等應(yīng)具體明確；“內(nèi)容”要概括、精當(dāng)；“主題”則是活動的目的、意義、價值的集中概括表述。如果是重要工作的方案，基本情況也可以是工作時限、范圍、對象、內(nèi)容和重點。總之，這部分內(nèi)容一定要有，但又必須從實際需要出發(fā)而或多或少、或 輕或重、或詳或略地進行表述，切忌千篇一律。

②對相關(guān)活動、相關(guān)工作按階段或進程做具體的部署安排。

這部分包括各階段工作的內(nèi)容、基本任務(wù)目標(biāo)、主要措施手段、步驟作法、相應(yīng)的安排 和要求等等。方案要寫明在什么時間、多大范圍內(nèi)由哪些人做哪些工作，采取什么方式于何 時做到何種程度。這是方案的核心內(nèi)容所在，要求既具體詳盡又嚴(yán)密可靠，既具可行性又便 于操作，以求最大限度地確保工作或活動的順利開展，促成方案目標(biāo)的順利實現(xiàn)。③對相關(guān)問題的處理與解決辦法。重大活動的開展，重要工作的推進，涉及的問題是多 方面的，諸如組織領(lǐng)導(dǎo)、人力財力物力的安排、有關(guān)矛盾和問題的解決等等。這是實現(xiàn)目標(biāo)、完成任務(wù)的基本前提和重要保障，因此制定方案時必須加以考慮，不可或缺。

總的來說，由于是聯(lián)合執(zhí)法檢查方案涉及面較廣，一般都以“文件頭”形式下發(fā)，所以 不用落款，只有標(biāo)題、成文時間和正文三部分內(nèi)容。方案的標(biāo)題一般由發(fā)文機關(guān)、計劃內(nèi)容 和文種三部分組成，如《XXX 煙草專賣局XXX 工商行政管理局取締無證經(jīng)營工作方案》；成 文時間，為鄭重起見，方案的成文時間一般不省略，而且要注在標(biāo)題下。方案的正文一般有 兩種寫法：一是常規(guī)寫法，即按“指導(dǎo)思想”、“主要目標(biāo)（工作重點）”、“實施步驟”、“政

策措施”及“工作要求”幾個部分來寫，這個較固定的程序適合于一般常規(guī)性單項工作；二 是變項寫法，即根據(jù)實際需要加項或減項的寫法，適合于特殊性的單項工作。但不管哪種寫 法，“主要目標(biāo)”、“實施步驟”、“政策措施”這三項必不可少的，實際寫作時的稱呼可以不

同，如把“主要目標(biāo)”稱為“目標(biāo)和任務(wù)”或“目標(biāo)和對策”等，把“政策措施”稱為“實 施辦法”或“組織措施”等。在“主要目標(biāo)”一項中，一般還要分總體目標(biāo)和具體目標(biāo)；“實 施步驟”一般還要分基本步驟或階段和關(guān)鍵步驟，關(guān)鍵步驟里還有重點工作項目；“政策措

第二章 市場管理 357 施”的內(nèi)容里一般還要分“政策保證”、“組織保證”和“具體措施”等。4.聯(lián)合執(zhí)法檢查權(quán)限的銜接

聯(lián)合執(zhí)法檢查一般由煙草部門牽頭，公安、工商、城管等相關(guān)執(zhí)法部門配合。聯(lián)合執(zhí)法 檢查權(quán)限的銜接包括煙草部門和公安部門的銜接以及煙草部門和工商部門的銜接。聯(lián)合執(zhí)法 過程中，對于非法經(jīng)營、銷售假冒偽劣煙草專賣品等涉嫌刑事犯罪的重大案件，由煙草部門 協(xié)調(diào)公安機關(guān)介入，并做好相關(guān)證據(jù)的保存和案件移送。對于案情復(fù)雜、疑難，性質(zhì)難以認(rèn) 定的案件，或其他需要司法機關(guān)參與配合的案件，可以及時向司法機關(guān)咨詢或商請介入。對 于無證經(jīng)營行為，煙草部門應(yīng)及時向工商行政管理部門進行通報，由工商行政管理部門或者 由其根據(jù)煙草專賣行政主管部門的意見依法進行處理。[案例6]參考例文：

A 市煙草市場清理整頓工作方案

為進一步規(guī)范煙草市場秩序，嚴(yán)厲打擊制售假煙及走私卷煙違法犯罪活動，取締無證經(jīng) 營行為，根據(jù)《中華人民共和國煙草專賣法》（以下簡稱《煙草專賣法》）、《中華人民共和國

煙草專賣法實施條例》等有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合我市實際，制定本方案。

一、指導(dǎo)思想

以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹《煙草專賣法》，加大聯(lián)合整 治煙草市場工作力度，完善“地方政府領(lǐng)導(dǎo)，部門協(xié)同作戰(zhàn)”工作機制，切實凈化煙草市場。

二、工作目標(biāo)

通過開展卷煙市場打假專項行動，至少摧毀1 個制售假煙網(wǎng)絡(luò)；通過開展打擊卷煙走私 專項行動，切實凈化卷煙市場，實現(xiàn)無公開擺賣走私卷煙率90%以上；通過開展取締無煙草 專賣零售許可證經(jīng)營煙草制品零售業(yè)務(wù)專項行動，實現(xiàn)持證經(jīng)營率98%以上；通過嚴(yán)厲打擊 違法批發(fā)卷煙行為，提高卷煙市場凈化率和控制力，實現(xiàn)市場凈化率90%以上。

三、工作重點

（一）摧毀制售假煙網(wǎng)絡(luò)。市、縣煙草專賣局與公安部門緊密配合，積極挖掘案件線索，摧毀組織嚴(yán)密、輻射范圍大、社會影響惡劣的制售假煙網(wǎng)絡(luò)。要嚴(yán)厲打擊分散、隱蔽的制售、販藏假煙窩點，采取設(shè)卡堵截、斬斷制假原輔料供應(yīng)鏈、清剿制假窩點等措施，著力解決目 前活動猖獗的手工包裝假煙問題。集中力量切斷地下窩點的煙葉來源，從源頭上遏制卷煙制 假活動。

（二）取締無證經(jīng)營行為。要堅決取締無煙草專賣零售許可證、無工商營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營煙 草制品零售業(yè)務(wù)的行為。市、縣煙草專賣局與工商部門要建立聯(lián)合取締無證經(jīng)營行為工作機 制，成立取締無證經(jīng)營行為的專門機構(gòu)，開展取締無證經(jīng)營行為。每半年工商、煙草部

高級煙草專賣管理員 358 門要聯(lián)合開展一次大規(guī)模的聯(lián)合取締無證、照經(jīng)營行為專項行動，集中整治轄區(qū)內(nèi)無證、照 經(jīng)營煙草制品零售行為。

（三）打擊卷煙走私。針對我市打擊卷煙走私實際，定期組織打私辦、公安、煙草等部 門開展打擊卷煙走私專項行動。要把火車站、汽車站、配貨站及其他交通要道作為打擊走私 卷煙的重點區(qū)域，加強與鐵路、交通等部門的工作協(xié)調(diào)。

（四）切斷假煙、走私煙運輸通道。要協(xié)調(diào)鐵路、交通等部門，重點打擊假煙、走私煙 運輸環(huán)節(jié)。要加大對交通要道、鐵路貨運站、汽車站、汽運中轉(zhuǎn)站等運輸樞紐的監(jiān)控檢查力 度，采取有力措施，切斷假煙和走私煙運輸渠道。

（五）整治城鄉(xiāng)結(jié)合地區(qū)。充分發(fā)揮縣級煙草專賣局、公安機關(guān)、工商行政管理部門等 基層組織的作用，重點加強對城鄉(xiāng)結(jié)合部、偏遠(yuǎn)農(nóng)村地區(qū)等的專項整治?；鶎訜煵莶块T每月 要組織一次對城鄉(xiāng)結(jié)合地區(qū)市場的集中檢查；對在檢查中發(fā)現(xiàn)的制售假煙及走私販私違法活 動線索，要及時向同級公安機關(guān)和上級煙草部門通報，由有關(guān)部門配合查處；縣級煙草部門 與工商管理部門要認(rèn)真制定檢查方案，大力推進城鄉(xiāng)結(jié)合地區(qū)無證經(jīng)營行為的取締工作。

四、保障措施

（一）加強對煙草市場治理工作的領(lǐng)導(dǎo)。為確保煙草市場治理工作取得實效，市政府成 立市煙草市場治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，全面負(fù)責(zé)全市煙草市場治理工作的領(lǐng)導(dǎo)與協(xié)調(diào)。領(lǐng)導(dǎo)小組 辦公室設(shè)在市煙草專賣局，負(fù)責(zé)專項治理工作的組織和協(xié)調(diào)。各成員單位要認(rèn)真履行工作職 責(zé)，互相支持，協(xié)調(diào)配合，積極開展治理工作，確保煙草市場治理各項措施的落實。

（二）建立聯(lián)合治理工作機制。打私辦、公安、工商、煙草、質(zhì)監(jiān)等有關(guān)部門要做好日 常聯(lián)絡(luò)、人員派駐、經(jīng)費撥付、裝備配置等方面的工作，要指定專人負(fù)責(zé)聯(lián)合治理工作的日 常聯(lián)絡(luò)與協(xié)調(diào)，確保日常工作溝通協(xié)調(diào)到位。各成員單位要盡快出臺打假打私、取締無證經(jīng) 營行為等專項治理行動實施方案，建立長期聯(lián)合治理工作機制，明確人員派駐、經(jīng)費撥付、行動時間、部門責(zé)任等內(nèi)容，并在近期內(nèi)開展集中治理行動。市、縣公安機關(guān)要選派得力干 警協(xié)助煙草行政機關(guān)開展卷煙市場整頓、打假打私工作；市、縣工商部門要選派工作人員與 煙草行政機關(guān)一起開展取締無證經(jīng)營行為工作。附件1：組織領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu) 附件2：實施計劃 A 市煙草專賣局 X 年X 月X 日

第二章 市場管理 359

三、市場管理信息應(yīng)用

（一）信息應(yīng)用方法的基礎(chǔ)知識

1.什么是信息應(yīng)用

信息應(yīng)用是指人們對信息的獲取、處理、運用。市場分析是企業(yè)在變幻莫測的市場中，正確把握未來的有力武器。沒有對市場的正確認(rèn)識和分析，就不可能在日益激烈的市場競爭 中戰(zhàn)勝對手，發(fā)展自己，壯大自己，市場調(diào)查已成為企業(yè)經(jīng)營決策中不可或缺的重要工具。卷煙零售戶本身隨著市場環(huán)境、經(jīng)營目標(biāo)的變化處在不斷地變化之中，零售戶與煙草公司的 業(yè)務(wù)關(guān)系其實較為脆弱，必須定期開展零售戶的調(diào)查分析，搜集相關(guān)信息，并根據(jù)信息對零 售戶進行動態(tài)的管理，這樣對卷煙市場及消費者需求的變化能做到有針對的管理。2.信息應(yīng)用的基本原則

信息的應(yīng)用是信息價值的體現(xiàn)，但由于信息的范圍廣、種類多、內(nèi)容雜，信息的應(yīng)用有 相當(dāng)大的難度。同樣的信息，應(yīng)用的水平不同，所產(chǎn)生的效能相差很大。因此，在應(yīng)用信息 時，應(yīng)該堅持以下原則：

（1）目標(biāo)原則。目標(biāo)是管理活動最終要達(dá)到的目的。一切管理活動，都是為了圓滿地 實現(xiàn)預(yù)期的管理目標(biāo)。所謂目標(biāo)原則，概括地講，就是指信息的應(yīng)用必須絕對服從管理目標(biāo)，必須緊緊圍繞著管理目標(biāo)，信息的應(yīng)用要與目標(biāo)保持一致。應(yīng)用信息時堅持目標(biāo)原則要從三 個方面去做：①在應(yīng)用內(nèi)容上，從本目標(biāo)的內(nèi)容到與本目標(biāo)有關(guān)的內(nèi)容，都要滿足管理目標(biāo)。②在開發(fā)過程上，從獲取信息、加工信息到存貯信息、應(yīng)用信息，都要符合管理目標(biāo)。③在 使用形式上，從普通文字、影像信息到高科技產(chǎn)品信息，都要方便于管理目標(biāo)。如果對本目 標(biāo)的實現(xiàn)很困難，就是再好的高科技信息也是沒有任何意義的。

（2）求實原則。所謂求實原則，概括地講，就是指應(yīng)用信息時必須做到“實事求是”。應(yīng)用信息時遵循求實原則，必須從兩個方面做起：①要根據(jù)具體實際：在應(yīng)用信息時，一定 要根據(jù)實際情況。②應(yīng)用的信息要真實：信息是決策的“參謀”，關(guān)系到計劃決策的導(dǎo)向。如果在信息的真實性上發(fā)生了問題，就會使計劃決策出現(xiàn)比較大的偏差，就會犯原則性的錯 誤。

（3）效率原則。信息的應(yīng)用，對于管理效能起著一個“放大”作用，這就是信息的效

率。如果效率低下，信息的應(yīng)用也就沒有多大價值。所謂效率原則，就是指應(yīng)用信息時，把 是否產(chǎn)生了信息效益作為應(yīng)用信息的標(biāo)準(zhǔn)。換句話說，就是應(yīng)用的信息必須達(dá)到提高效率的 目的。要使信息應(yīng)用高效，就要注意時效性：信息的時間時效性對信息發(fā)揮效益的影響很大。

高級煙草專賣管理員 360 同樣的信息，時效性不同，出現(xiàn)的效益差異也就很大。

（二）卷煙市場的專賣管理信息應(yīng)用

1.行政許可事項與非行政許可事項信息的應(yīng)用

行政許可事項與非行政許可事項信息都是信息系統(tǒng)中零售戶基本信息的組成部分，對于 專賣管理員管理好卷煙市場有重要作用。行政許可事項與非行政許可事項信息的應(yīng)用主要是 為了實現(xiàn)對零售戶的精細(xì)化管理。2.違法信息與案件審理的應(yīng)用

當(dāng)前，涉煙案件出現(xiàn)了新情況、新特點和新問題，違法經(jīng)營卷煙的行為有了新動向，不 法分子的作案手段更加高明和隱蔽，案件的性質(zhì)、規(guī)模、涉案人數(shù)和作案手段等，都較以往 發(fā)生了明顯變化，建立了違法經(jīng)營卷煙的網(wǎng)絡(luò)，供貨渠道、運輸環(huán)節(jié)及送貨方式等都非常隱 蔽，煙草專賣違法案件的查處和打擊難度明顯增大。面對新形勢，我們要探索案件審理工作 的新思路、新方法，積極收集違法信息和線索，做到三不放過。一是違法卷煙的源頭不查明 不放過。在案件的審理過程中，必須對違法卷煙的來源調(diào)查清楚，源頭不清楚，不能放過，做到不輕易結(jié)案，不急于處罰，務(wù)必做到查明源頭，堵塞漏洞。二是線索不查清不放過。對 案件審理中掌握的違法線索，我們必須高度重視，確保查清違法線索，掌握違法分子活動情 況和活動規(guī)律，打掉違法犯罪網(wǎng)絡(luò)。三是卷煙去向不查明不放過。對于查獲的違法卷煙，不 僅要做到查清來源，還要查清去向，認(rèn)真進行跟蹤追溯。3.卷煙零售戶進貨信息的應(yīng)用

掌握卷煙零售戶進貨信息是對其卷煙經(jīng)營活動進行有效監(jiān)管的重要環(huán)節(jié)。卷煙零售戶進 貨信息的運用，通過信息系統(tǒng)等渠道分析零售戶的進貨情況，根據(jù)分析結(jié)果進行相應(yīng)的服務(wù) 和管理。從月進貨總量上看，可以對月進貨量較大的零售戶實施監(jiān)控，有效解決了零售大戶 的不規(guī)范經(jīng)營和大戶控制小戶問題；從每次進貨情況上看，對于進貨量波動幅度大的零售戶，列為專賣管理重點管理監(jiān)控對象。

第二章 市場管理 361 第二節(jié) 市場監(jiān)管

會識別卷煙零售戶的業(yè)態(tài)，還要在具體的專賣管理工作中進一步運用卷煙零售戶的業(yè)態(tài) 信息，有針對性的制定完善市場監(jiān)管的措施和方法，不斷促進市場監(jiān)管工作的科學(xué)化和規(guī)范 化。另一個方面，國家對商品的進出口一貫實行嚴(yán)格的監(jiān)管，而煙草專賣品的進出口除了要 接受國家進出口管理機構(gòu)的有效監(jiān)管外，還要接受各級煙草專賣行政主管部門的有效監(jiān)管。本節(jié)主要介紹卷煙零售戶的業(yè)態(tài)信息應(yīng)用及煙草專賣品的進出口環(huán)節(jié)監(jiān)管。

一、卷煙零售戶的業(yè)態(tài)

在全面把握業(yè)態(tài)基本知識和具體類別的基礎(chǔ)上，科學(xué)識別卷煙零售戶的業(yè)態(tài)，其最終目 的是為了應(yīng)用這些信息，根據(jù)業(yè)態(tài)的種類、發(fā)展變化的趨勢，有針對性的制定完善市場監(jiān)管 的措施和方法，不斷促進市場監(jiān)管工作的科學(xué)化和規(guī)范化。

（一）業(yè)態(tài)信息應(yīng)用的基礎(chǔ)知識

1.業(yè)態(tài)信息應(yīng)用的概念

業(yè)態(tài)信息是一個包含內(nèi)容十分廣泛的概念。主要涵蓋了某一零售經(jīng)營領(lǐng)域業(yè)態(tài)的種類、數(shù)量、發(fā)展趨勢、變化規(guī)律等內(nèi)容，同時包含某一業(yè)態(tài)的經(jīng)營方式、管理模式、經(jīng)營策略、經(jīng)營理念等內(nèi)容。應(yīng)用業(yè)態(tài)信息，簡單的講，就是針對零售業(yè)態(tài)類別的不同、發(fā)展的趨勢，對各類業(yè)態(tài)進行引導(dǎo)、幫助、管理和服務(wù)，同時，零售經(jīng)營者業(yè)利用業(yè)態(tài)信息改善經(jīng)營、促 進自身發(fā)展。

2.業(yè)態(tài)信息應(yīng)用的步驟（1）調(diào)查業(yè)態(tài)信息

通過實地調(diào)查、資料查閱等方式，調(diào)查某一區(qū)域市場零售業(yè)態(tài)的種類、數(shù)量。（2）分析業(yè)態(tài)信息

通過分析調(diào)查數(shù)據(jù)，掌握各零售業(yè)態(tài)的比例、經(jīng)營特點，掌握其分布和發(fā)展變化情況。（3）制定合理對策

根據(jù)自身需要，綜合運用以上分析結(jié)果，制定經(jīng)營發(fā)展策略或者管理服務(wù)措施。

（二）卷煙零售戶的業(yè)態(tài)信息應(yīng)用

1.卷煙零售戶業(yè)態(tài)信息應(yīng)用概述

從煙草營銷和專賣管理角度看，應(yīng)用卷煙零售戶業(yè)態(tài)信息，就是根據(jù)卷煙零售業(yè)態(tài)

高級煙草專賣管理員 362 的種類分布、比例情況、變化規(guī)律、發(fā)展趨勢等信息，制定落實適應(yīng)新時期卷煙零售業(yè)態(tài)變 化發(fā)展的各種制度措施，以滿足市場需求、促進煙草行業(yè)發(fā)展、并嚴(yán)格依法行政做好市場管 理工作。

2.卷煙零售戶的業(yè)態(tài)信息運用方法（1）業(yè)態(tài)信息統(tǒng)計

對零售業(yè)態(tài)信息的統(tǒng)計在業(yè)態(tài)信息應(yīng)用過程中發(fā)揮十分重要的作用，它是業(yè)態(tài)資料收

集、處理和最終措施制定之間的連接器，業(yè)態(tài)信息統(tǒng)計工作質(zhì)量的高低，直接關(guān)系到業(yè)態(tài)信 息應(yīng)用的成敗。業(yè)態(tài)信息的統(tǒng)計方法多種多樣，通常使用百分比法、平均數(shù)法、幾大類統(tǒng)計 圖表法。①百分比法

在對業(yè)態(tài)信息進行定量分析的時候，往往只有在進行對比時才更能體現(xiàn)出統(tǒng)計的明確

性。這種對比經(jīng)常是使用“百分?jǐn)?shù)”來進行的。百分比的用途主要有兩點：一是說明某一種 業(yè)態(tài)在整體當(dāng)中所占的份額；二是說明增加或減少的幅度和比例。[案例7] 某地2005 年－2007 年卷煙零售業(yè)態(tài)統(tǒng)計(見表2-3)表2-3 序號 業(yè)態(tài) 零售戶數(shù) 2005 年 2006 年 2007 年 1 食雜店 20371 19354 18037 2 便利店 6013 5612 5135 3 超市 57 65 74 4 商場 66 68 74 5 煙酒商店 151 182 249 6 餐飲娛樂類 67 82 90 7 其他類 2502 2356 2294 合計 29227 27719 25953 請計算份額式比例以及增加或者減少的幅度具體是多少？

從計算份額式比例來看：計算2005－2007 年食雜店業(yè)態(tài)所占的比例 2005 年是20371/29227×100％＝70.93％； 2006 年是19354/27719×100％＝69.78％；

第二章 市場管理 363 2007 年是18037/25953×100％＝69.49％。

從計算增加或者減少的幅度來看：計算煙酒商店業(yè)態(tài)2005－2007 年每年增加的幅度

2005 年為151 戶，2006 年為182 戶，其數(shù)量較2005 年增加的幅度（百分比為）：（182 －151）/151×100％＝20.52％；

2006 年為182 戶，2007 年為249 戶，其數(shù)量較2006 年增加的幅度（百分比為）：（249 －182）/182×100％＝36.81％。②平均數(shù)法

平均數(shù)法是統(tǒng)計零售業(yè)態(tài)時經(jīng)常使用的工具。通過大量資料計算出來的平均數(shù)具有代表 性的價值。對說明零售業(yè)態(tài)的特點和預(yù)測零售業(yè)態(tài)的發(fā)展變化趨勢具有很大的作用。重要的平均數(shù)主要有三種，分別是算術(shù)平均數(shù)、中位數(shù)和眾數(shù)。算術(shù)平均數(shù)計算方法是 將各項數(shù)值的總和除以這些數(shù)值的項數(shù)所得的商數(shù)。中位數(shù)是將數(shù)據(jù)按照某一順序（從大或 從?。┡帕泻螅幱谥虚g位置的數(shù)據(jù)。計算中位數(shù)很簡單，對于N 個數(shù)據(jù)，若N 位奇數(shù)，則 排序之后第（N＋1）/2 位置的數(shù)據(jù)為中位數(shù)；若N 位偶數(shù)，則排序之后的第N/2 位置的數(shù) 據(jù)與N/2＋1 的數(shù)據(jù)的平均數(shù)即為中位數(shù)。眾數(shù)是在一組數(shù)據(jù)中最常見、出現(xiàn)最多的數(shù)據(jù)。[案例8] 某地2005 年－2007 年卷煙零售業(yè)態(tài)統(tǒng)計（見表2-4）表2-4 序號 業(yè)態(tài) 零售戶數(shù) 2005 年 2006 年 2007 年 1 該地區(qū)全部 1947 1978 2013 其中： 超市 13 22 30 3 食雜店 1862 1879 1898 4 商場 3 3 4 5 煙酒商店 69 74 81 問：a.食雜店業(yè)態(tài)2005 年－2007 年戶數(shù)的算術(shù)平均數(shù)是多少？（1862＋1879＋1898）/3＝1879 b.煙酒商店業(yè)態(tài)戶數(shù)2005 年－2007 戶數(shù)的中位數(shù)是多少？（3＋1）/2＝2 位置的數(shù)據(jù)，即74 c.商場業(yè)態(tài)2005 年－2007 年戶數(shù)的眾數(shù)是多少？ 2007 年3 ③統(tǒng)計圖表法

業(yè)態(tài)信息所包含的各關(guān)系可以通過表格化或圖示化的方法較為直觀地表現(xiàn)出來，通常用

高級煙草專賣管理員 364 的表格化的形式是頻率分布或百分比分布。圖示化的形式主要有曲線圖、直方圖、復(fù)合直方 圖、圓形圖，它可以由人工或計算機完成。（2）業(yè)態(tài)信息分析

分析，是把事物、現(xiàn)象、概念分為較為簡單的組成部分，找出這些部分的本質(zhì)屬性和彼 此之間的關(guān)系。

①業(yè)態(tài)信息分析的原則 a.針對性原則

針對性是指要采用具體相適應(yīng)的分析方法對業(yè)態(tài)信息進行分析，形成最準(zhǔn)確、最恰當(dāng)?shù)?方法系統(tǒng)，取長補短、相互配合，從而形成全面、準(zhǔn)確的分析結(jié)果。b.完整性原則

完整性是指對業(yè)態(tài)信息進行多角度的全面分析，以反映和把握信息資料的總體特征。它 不是對資料的局部分析，而是全面考察各種相關(guān)因素的現(xiàn)狀和趨勢，分析現(xiàn)狀之間的關(guān)系。c.客觀性原則

客觀性是指必須以客觀的事實和資料作為分析的依據(jù)，不能受外來因素和主觀傾向的影 響。

d.動態(tài)性原則

動態(tài)性是指不但要把握分析現(xiàn)狀，更要分析把握變化趨勢。要注意分析各相關(guān)因素的變 化特點，用發(fā)展的觀點、動態(tài)的方法來把握問題。

業(yè)態(tài)信息分析主要包括定性分析和定量分析兩種。它們相互補充，同等重要。其中，定 性分析主要通過歸納、演繹和對比等方法來實現(xiàn)。②業(yè)態(tài)信息分析實例 [案例9] a.根據(jù)表一，分析新型煙草零售業(yè)態(tài)的變化情況

表一 某地2005 年－2007 年卷煙零售業(yè)態(tài)統(tǒng)計 序號 業(yè)態(tài) 零售戶數(shù) 2005 年 2006 年 2007 年 1 食雜店 20371 19354 18037 2 便利店 6013 5612 5135 3 超市 57 65 74 4 商場 66 68 74 5 煙酒商店 151 182 249 6 餐飲娛樂類 67 82 90 7 其他類 2502 2356 2294 合計 29227 27719 25953 2005 至2007 ，該地范圍內(nèi)卷煙零售客戶呈現(xiàn)逐年下降的趨勢。食雜店業(yè)態(tài)數(shù)量逐

第二章 市場管理 365 年減少，但仍占主要部分。與此同時，商場業(yè)態(tài)穩(wěn)步發(fā)展，超市、煙酒商店都呈現(xiàn)了逐年增 長的發(fā)展勢頭。其中超市增長29.82％，煙酒商店增長64.9％。b.根據(jù)表二，分析各類零售業(yè)態(tài)卷煙銷量的變化情況

表二 某地2005 年－2007 年卷煙銷量統(tǒng)計 序號 業(yè)態(tài) 卷煙銷量(萬支)2005年 2006年 2007年

銷量 比重% 銷量 比重% 銷量 比重% 小計 該地區(qū)全部1530483 100 1623533 100 2104305 100 5258321 其中： 超市 92326.2 6.03 107256.1 6.61 165744.3 7.88 363567.98 3 商場 11648.6 0.76 15173.8 0.93 15928.7 0.76 42750.97 4 煙酒商店 45331.6 2.96 55416.3 3.41 89923.4 4.27 190671.66 2005 年至2006 年，該地卷煙總體銷量增加：（1623533-1530483）/1530483=9.6% 2006 年至2007 年，該地卷煙總體銷量增加：（2104305-1623533）/1623533=29.6% 2005 年至2006 年，超市卷煙銷量增加：（107256.1-92326.2）/92326.2=16.17% 2006 年至2007 年，超市卷煙銷量增加：（165744.3-107256.1）/107256.1=54.5% 2005 年至2006 年，煙酒商店卷煙銷量增加：（55416.3-45331.6）/45331.6=22.3% 2006 年至2007 年，煙酒商店卷煙銷量增加：（89923.4-55416.3）/45331.6=62.3% 年份 全地區(qū)卷煙總體銷量增長（%）

超市卷煙總體銷量增長（%）

煙酒商店卷煙總體銷量增長（%）

2005-2006 9.6 16.17 22.3 2006-2007 29.6 54.5 62.3 2005 至2007 年，該地卷煙總體銷量呈現(xiàn)逐年大幅增長的趨勢。其中商場業(yè)態(tài)保持穩(wěn)定 的銷量水平。超市、煙酒商店逐年大幅增長，其中增長速度最快的是煙酒商店，其次是超市。c.根據(jù)表

二、表三，分析各類零售業(yè)態(tài)卷煙銷售額變化情況

表三 某地2005 年－2007 年卷煙銷售額統(tǒng)計 序號 業(yè)態(tài) 卷煙銷售額(萬元)2005 年 2006 年 2007 年 小計 該地區(qū)全部 229303.7 266190.8 415048.8 910543.28 其中： 超市 9446.5 12670.6 22159.4 44267.5 3 商場 2844.8 4170.3 6055.0 13070.1 4 煙酒商店 3386.5 4986.7 10547.1 18929.7 高級煙草專賣管理員 366 表三計算所得 2005 年至2007 年，新型業(yè)態(tài)卷煙銷售額變化情況與其卷煙銷量變化情況基本保持一致。d.根據(jù)表

二、表四，分析各類零售業(yè)態(tài)卷煙毛利率變化情況

表四 某地2005 年－2007 年卷煙零售毛利率統(tǒng)計 序號 業(yè)態(tài) 毛利率(%)2005 年 2006 年 2007 年平均數(shù) 1 該地區(qū)全部 8.09 8.8 9.88 9.11 其中： 超市 12.85 13.01 13.29 13.12 5 商場 11.57 12.01 12.37 12.08 6 煙酒商店 8.42 8.57 8.97 8.76 2005 至2007 年，該地卷煙零售毛利率表現(xiàn)出逐年增長的態(tài)勢。商場業(yè)態(tài)在卷煙銷量保 持穩(wěn)定的情況下毛利率水平也逐年增長，超市、煙酒商店在卷煙銷量逐年大幅增長的情況下 毛利率水平保持穩(wěn)定狀態(tài)。

e.綜合使用表一至表四的信息，分析煙酒商店、業(yè)態(tài)在煙草專賣市場管理中應(yīng)注意的地 方

煙酒商店做為經(jīng)營卷煙的零售業(yè)態(tài)，根據(jù)以上圖表中的數(shù)據(jù)分析，得出專賣店的月均毛 利為1500 元－ 3000 元。（8.42%*33865000/12*151=1573.6 元/ 月；

8.97%*105471000/12*249=3166.2 元/月）做為煙酒商店多選址在繁華商業(yè)區(qū)、商業(yè)街等地段，其房屋使用費用較高，且零售卷煙為其主要經(jīng)營性收入，在人工費、稅收等相關(guān)支出后，使 其盈利水平相對較低。但近年來其數(shù)量卻迅速增長，而規(guī)模、店面裝修等方面不斷升級，說 明其盈利水平與經(jīng)濟投入不相符，應(yīng)該引起深思。

超市以其規(guī)模大、信譽度高、輻射范圍廣等特點吸引消費者。根據(jù)圖表中的數(shù)據(jù)，在超 市總數(shù)量增長29.6％的同時，卷煙銷量提高了79.5％，在其提升銷量比重的同時，因其規(guī)范 的經(jīng)營、良好的資金信用、優(yōu)秀的社會形象，同煙草公司形成了很好的伙伴關(guān)系。3.卷煙零售戶業(yè)態(tài)信息應(yīng)用領(lǐng)域

從煙草專賣市場監(jiān)管角度，卷煙零售戶業(yè)態(tài)信息應(yīng)用領(lǐng)域主要有：

年份 全地區(qū)卷煙銷售額增長（%）

超市卷煙銷售額增長（%）

煙酒商店卷煙銷售額增 長（%）

2005-2006 16.1 34.13 47.3 2006-2007 55.9 74.9 111.5 第二章 市場管理 367（1）掌握卷煙零售業(yè)態(tài)，尤其是新型卷煙零售業(yè)態(tài)的發(fā)展變化規(guī)律 當(dāng)前，我國卷煙零售業(yè)態(tài)的發(fā)展變化主要體現(xiàn)在：

①零售業(yè)態(tài)仍以食雜店為主，但所占的比例逐年呈下降趨勢。②便利店、煙酒商店、超市在卷煙銷售中扮演越來越重要的角色。

③新型零售業(yè)態(tài)在各地區(qū)之間的發(fā)展不平衡，傳統(tǒng)零售業(yè)態(tài)引入新型零售業(yè)態(tài)，呈相互 滲透、相互融合的態(tài)勢。

（2）分析研究各類零售業(yè)態(tài)的經(jīng)營現(xiàn)狀，分析其在經(jīng)營方面容易發(fā)生的問題，確定市 場管理的方向和重點 ①超市、商場業(yè)態(tài) a.經(jīng)營現(xiàn)狀

貨源充足、資金雄厚，規(guī)模大、零售能力強。超市、商場的輻射范圍廣泛，客流量大，加上在消費者中信譽度很高，因此自身零售能力很強，一般無須通過非法批發(fā)消化庫存。卷 煙銷售以中高檔卷煙為主，毛利率高于其他業(yè)態(tài)的平均水平，比較注重商業(yè)信譽。b.存在的問題

由于缺乏強有力的誘因，超市、商場較少出現(xiàn)不規(guī)范經(jīng)營行為。然而，在鼓勵其發(fā)展的 同時，對以超市為代表的這幾類新型零售業(yè)態(tài)也要保持足夠的警惕，絕不能放松監(jiān)管。在實 踐中，雖然違法經(jīng)營行為出現(xiàn)頻率較低，但是超市商場也存在著以下幾種不規(guī)范經(jīng)營的苗頭： 連鎖經(jīng)營超市 “統(tǒng)一商品、統(tǒng)一貨源、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一考核”為特點，通過統(tǒng)一的大批量 采購和統(tǒng)一的物流配送盡可能減少商品成本和運營費用，為其較低的零售價格創(chuàng)造條件，從 而通過薄利多銷實現(xiàn)贏利。這種經(jīng)營理念和現(xiàn)有的煙草專賣體制必然產(chǎn)生沖突。超市多采用 連鎖經(jīng)營形式，在多個煙草公司轄區(qū)內(nèi)均開設(shè)店面，領(lǐng)取煙草零售許可證。但由于各煙草公 司供貨情況不一致，部分大中型商場和大型超市為了平衡庫存，在多個連鎖店之間跨縣、跨 區(qū)周轉(zhuǎn)，不僅違反了《煙草專賣法實施條例》第二十五條“應(yīng)當(dāng)在當(dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu批發(fā)企業(yè)進 貨”的規(guī)定，也違反了《煙草專賣法實施條例》第三十五條“在省、自治區(qū)、直轄市內(nèi)跨市、縣運輸?shù)臒煵輰Ｙu品，應(yīng)當(dāng)憑省級煙草專賣行政主管部門或其授權(quán)的機構(gòu)簽發(fā)的煙草專賣品 準(zhǔn)運辦理托運或者自運”的規(guī)定，給卷煙銷售管理和運輸管理帶來一定困難。為了加速資金 周轉(zhuǎn)，超市、商場有時對庫存的積壓卷煙進行低價促銷，甚至僅以進價或低于進價銷售，嚴(yán) 重沖擊了卷煙價格體系，擾亂了卷煙市場的正常秩序，不利于卷煙品牌的培育。對中低檔卷 煙，大型超市以薄利多銷為原則，多進行低價促銷，而且不嚴(yán)格執(zhí)行《煙草專賣法實施條例》 第三十五條禁止一次性銷售卷煙、雪茄煙50 條以上的規(guī)定，從而吸引了部分卷煙零售戶，在客觀上形成了非法批發(fā)，擾亂了卷煙市場的正常秩序。

高級煙草專賣管理員 368 ②煙酒商店業(yè)態(tài) a.經(jīng)營現(xiàn)狀

數(shù)量上逐年增多，并且仍有進一步增加的趨勢。零售能力有限，和超市、商場等業(yè)態(tài)相 比，煙酒商店的輻射范圍不大，客流量較小，單純的零售并不足以消化龐大的進貨數(shù)量。毛 利率較低。卷煙銷售是主營項目，且是主要的營業(yè)額來源和利潤來源，依賴性極強。部分煙 酒商店雖然兼營酒、茶、食品，但對營業(yè)額和利潤的貢獻不大。一些煙酒商店多由以前的倒 煙大戶轉(zhuǎn)型而來，因此，形成了自己的地下批發(fā)網(wǎng)絡(luò)，不僅控制了一部分卷煙零售小戶，而 且和外省市倒煙大戶相互聯(lián)系，形成了相對穩(wěn)定的“上下家”。

從以上分析可以看出，煙酒商店的不規(guī)范經(jīng)營誘因最為強烈，是最需要限制、規(guī)范、調(diào) 控的卷煙零售業(yè)態(tài)，是專賣市場管理的重點。煙酒商店掌握的地下批發(fā)網(wǎng)絡(luò)為其不規(guī)范經(jīng)營 提供了便利的載體。b.存在的問題

大戶控制小戶，進行非法批發(fā)；銷售假煙、走私煙、非法渠道卷煙。雖然煙酒商店能夠 從煙草公司獲得較為充足的卷煙供應(yīng)，但由于緊俏卷煙供應(yīng)不足，以及本身銷售結(jié)構(gòu)不高等 因素，使得正規(guī)渠道卷煙銷售的毛利率較低。為了追求更大的利潤，部分煙酒商店也參與銷 售假煙、走私煙、非法渠道卷煙，甚至和外省市倒煙大戶相勾結(jié)，主動訂貨，并利用其地下 批發(fā)網(wǎng)絡(luò)進行配送，從而成為“假、私、非”卷煙流通的一個重要環(huán)節(jié)。低價傾銷，沖擊卷 煙市場。煙酒商店在囤積緊俏卷煙的同時，也購入了大量非暢銷卷煙。為了減少庫存積壓，加快資金周轉(zhuǎn)，這些煙酒商店就以低于零售指導(dǎo)價甚至低于進價進行傾銷，造成卷煙價格的 不正常波動，給卷煙品牌培育造成不利影響。③食雜店、便利店業(yè)態(tài) a.經(jīng)營現(xiàn)狀

從數(shù)量上看，食雜店、便利店是卷煙零售戶的主體部分。中低檔卷煙的需求量大，農(nóng)村 市場的食雜店、便利店更是以四、五類卷煙為主。卷煙零售在經(jīng)營范圍占有一定地位，但銷 量很少，依賴性不強，利潤期望值不高。目標(biāo)顧客以周邊居民為主，輻射范圍很小，對商業(yè) 信譽有一定重視。b.存在問題

從卷煙經(jīng)營大戶手中購買緊俏的低檔卷煙，受到大戶一定程度的控制，成為地下批發(fā)網(wǎng) 絡(luò)的零售終端。銷售非法渠道的低檔卷煙或者假冒卷煙。由于部分農(nóng)村消費者對卷煙價格的 敏感度較高，而對卷煙質(zhì)量的要求卻很低，農(nóng)村的食雜店、便利店多有擺賣假冒商標(biāo)卷煙和 非法渠道“小雜煙”的現(xiàn)象。部分還存在無證經(jīng)營現(xiàn)象。

第二章 市場管理 369（3）分析新型零售業(yè)態(tài)的發(fā)展變化對專賣管理的影響，并采取的相應(yīng)對策 ①新型零售業(yè)態(tài)的發(fā)展變化對專賣管理的影響

a.對專賣轄區(qū)管理的方式提出了新課題。新型零售業(yè)態(tài)中的超市等零售業(yè)態(tài)具有統(tǒng)一組 織、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一要求、統(tǒng)一考核的企業(yè)管理模式，它們要求由總部統(tǒng)一集中進貨，而煙 草專賣轄區(qū)管理要求各零售業(yè)態(tài)一店一證，轄區(qū)供貨，而且不得跨轄區(qū)貨源流動。這就與那 些新型的零售業(yè)態(tài)在一定程度上產(chǎn)生了矛盾，給專賣管理帶來了新的研究課題。

b.煙酒商店的擴張給專賣管理帶來了新考驗。煙酒商店等新型零售業(yè)態(tài)發(fā)展速度很快，它們在一定程度上控制著中小零售業(yè)態(tài)，向他們提供假冒卷煙、走私煙或是低于煙草公司批 發(fā)價格的卷煙，是不規(guī)范經(jīng)營根源。對卷煙市場價格的穩(wěn)定存在潛在威脅，對這些專賣店的 規(guī)范與調(diào)控將成為專賣管理的新考驗。

c.新型零售業(yè)態(tài)中的超市、煙酒商店等零售業(yè)態(tài)，由于讓利促銷、清理庫存或是對非渠 道卷煙的處理過程中，會對煙草公司卷煙批發(fā)價格產(chǎn)生潛在的威脅，從而對卷煙的市場價格 產(chǎn)生影響，甚至?xí)刂剖袌鰞r格，給專賣管理帶來一定的困難。

d.對煙草行業(yè)的市場批發(fā)商主導(dǎo)地位有潛在威脅。新型零售業(yè)態(tài)中的超市、尤其是大型 連鎖超市、連鎖經(jīng)營的便民店等零售業(yè)態(tài)網(wǎng)點眾多、布局合理、在商品價格上有強大的低價 競爭能力、并且擁有自身的物流體系，專賣管理體制一旦放開，大型零售業(yè)態(tài)必然成為我們 與國際煙草供應(yīng)商之間競爭的主要對象，因此，它們的發(fā)展變化會對煙草行業(yè)的市場批發(fā)商 的主導(dǎo)地位產(chǎn)生潛在威脅。

②進一步加強對新型零售業(yè)態(tài)專賣管理應(yīng)采取的措施

a.采取相應(yīng)措施鼓勵、引導(dǎo)、規(guī)范不同的零售業(yè)態(tài)。與超市等新型零售業(yè)態(tài)結(jié)成戰(zhàn)略伙 伴關(guān)系，提高其對煙草行業(yè)的依賴度。大型超市等規(guī)模較大的零售業(yè)態(tài)，它們往往具有經(jīng)營 水平高、輻射范圍廣、守法意識強、信譽度可靠等特點，卷煙銷量大而且相對穩(wěn)定。鑒于這 些特點，我們對它們應(yīng)積極鼓勵、扶持，保證其貨源穩(wěn)定。同時在專賣管理過程中要采取適 當(dāng)?shù)膱?zhí)法方式，以確保其穩(wěn)定的經(jīng)營秩序。在管理的同時也要加強服務(wù)，實現(xiàn)“雙贏”的局 面。

b.引導(dǎo)、規(guī)范、整合食雜店、便利店、娛樂服務(wù)類中小零售業(yè)態(tài)。食雜店、便利店等小 型零售業(yè)態(tài)是低檔假冒卷煙、走私煙的主要銷售渠道。一些賓館飯店、酒吧、茶樓等娛樂服 務(wù)類業(yè)態(tài)也存在銷售高檔假冒卷煙、高檔走私煙的現(xiàn)象。對于這些存在違法銷售卷煙現(xiàn)象的 中小零售業(yè)態(tài)，我們要繼續(xù)加強監(jiān)督執(zhí)法檢查，對它們進行規(guī)范、整合，引導(dǎo)它們規(guī)范經(jīng)營。同時，我們也要了解這些零售業(yè)態(tài)的實際需求，在營銷策略上制定合理的營銷與服務(wù)政策，盡可能滿足他們的需求。在發(fā)證環(huán)節(jié)上，要合理利用專賣法賦予煙草部門的權(quán)限，嚴(yán)把發(fā)證

高級煙草專賣管理員 370 關(guān)，限制此類業(yè)態(tài)的數(shù)量以及連鎖發(fā)展的趨勢，使其不能形成較大的規(guī)模；在供貨環(huán)節(jié)上，要合理確定供貨量，按其實際的零售數(shù)量限量供貨；在價格環(huán)節(jié)上，要實行明碼標(biāo)價和統(tǒng)一 指導(dǎo)價，發(fā)現(xiàn)降價現(xiàn)象，要以減量供貨或停止供貨等手段加以限制；在檢查環(huán)節(jié)上，要加強 市場檢查力度，發(fā)現(xiàn)違法行為的，要采取警告、停業(yè)整頓等手段進行處罰。通過種種有效的 規(guī)范與調(diào)控，使他們走上合法經(jīng)營的道路，營造良好的市場環(huán)境。妥善處理無證戶。要根據(jù) 實事求是、因地制宜的原則妥善處理無證戶問題。

c.進一步規(guī)范內(nèi)部經(jīng)營行為。煙酒商店之所以成為假、私、非卷煙銷售的溫床和我們內(nèi) 部經(jīng)營的不規(guī)范有著一定的聯(lián)系。在貨源分配、供應(yīng)上要進一步加強規(guī)范，堅決杜絕依靠賣 大戶完成銷售任務(wù)的舊觀念，盡可能的合理分配貨源，以滿足中小零售業(yè)態(tài)對各類卷煙的需 求。

d.加強零售許可證的管理。新型零售業(yè)態(tài)的發(fā)展變化要求專賣管理要在合理布局的前提 下，根據(jù)有利于穩(wěn)定、有利于經(jīng)營、有利于市場管理的條件加強零售許可證的管理。要堅持 零售許可證的轄區(qū)發(fā)放與管理，禁止跨越轄區(qū)進行卷煙經(jīng)營；要實行“一店一證”，連鎖超 市或其它連鎖店要分轄區(qū)辦理零售許可證，不得“多店一證”；對煙酒商店的零售許可證辦 理工作要嚴(yán)格審查，對其數(shù)量與分布進行限制；符合發(fā)證要求的零售戶，要及時依申請發(fā)給 零售許可證；對那些不具備辦證資格的無證戶要向他們說明不予辦理的原因，說服他們不要 違法經(jīng)營；對那些拒不聽勸，違法經(jīng)營的無證戶要堅決予以取締。

e.加強研究，及時掌握各業(yè)態(tài)的變化。隨著新型零售業(yè)態(tài)的不斷發(fā)展變化，卷煙零售行 業(yè)已經(jīng)形成了多層次、多渠道的卷煙零售市場，這種變化對煙草公司的營銷策略和市場管理 不斷帶來影響。因此要對各種零售業(yè)態(tài)的實際情況進行充分的調(diào)查研究，及時掌握各種零售 業(yè)態(tài)的變化，并根據(jù)變化的情況對市場狀況作出客觀分析，從而進一步建立健全專賣管理運 作模式，牢牢掌握煙草市場的主動權(quán)，切實維護國家利益和消費者的利益。

二、進出口環(huán)節(jié)的監(jiān)管

（一）進出口環(huán)節(jié)基本知識

進出口環(huán)節(jié)包括進口環(huán)節(jié)和出口環(huán)節(jié)。進口指將國外商品通過買賣活動轉(zhuǎn)移到國內(nèi)。出 口指將國內(nèi)商品通過買賣活動轉(zhuǎn)移到國外。我國商品的進出口環(huán)節(jié)是通過進出口貿(mào)易完成 的。

我國進出口貿(mào)易的業(yè)務(wù)程序一般分為三個階段：交易前的準(zhǔn)備、交易磋商和訂立合同階 段以及履行合同階段。交易磋商前的準(zhǔn)備階段是交易磋商能否順利進行的保證，也是履行合 同的基礎(chǔ)，而交易磋商是能否達(dá)成協(xié)議和確定雙方權(quán)利、義務(wù)與責(zé)任的關(guān)鍵階段；履行合同

第二章 市場管理 371 則是買賣雙方按照合同條款履行自己的權(quán)利和義務(wù)。

1.交易前的準(zhǔn)備階段。準(zhǔn)備階段包括行情調(diào)研、商品市場調(diào)研、客戶調(diào)研、廣告宣傳 和商標(biāo)注冊等工作。在調(diào)研的基礎(chǔ)上制訂進出口商品經(jīng)營方案。

2.交易磋商和訂立合同階段。交易磋商和合同訂立階段，從事交易的各方需與對方就合 同主要內(nèi)容進行磋商。磋商可通過當(dāng)面談判、交換函電或電子數(shù)據(jù)交換進行，一般要經(jīng)過詢 盤、發(fā)盤、還盤、接受等環(huán)節(jié)。合同條款的內(nèi)容包括商品名稱、品質(zhì)、數(shù)量、包裝、價格、裝運、支付方式、商品檢驗檢疫、索賠、不可抗力和爭議的處理辦法等。

3.履行合同階段。①出口業(yè)務(wù)的程序包括催證、審證、備貨、托運、報關(guān)、發(fā)運、制單 結(jié)算等環(huán)節(jié)。②進口業(yè)務(wù)的程序包括開立信用證、租船或訂艙（CIF 或CFR）催裝、保險、審單、付款、買匯贖單、貨到后報關(guān)（繳納關(guān)稅）、商檢、提貨或撥交、驗收、索賠等環(huán)節(jié)。

（二）進出口環(huán)節(jié)的監(jiān)管要求

國家對商品的進出口實行有效監(jiān)管，煙草專賣品的進出口除了要接受國家進出口管理機 構(gòu)的有效監(jiān)管外，還要接受各級煙草專賣行政主管部門的有效監(jiān)管。依據(jù)《煙草專賣法》的 規(guī)定，國務(wù)院煙草專賣行政主管部門根據(jù)國務(wù)院規(guī)定，管理煙草行業(yè)的進出口貿(mào)易和對外經(jīng) 濟技術(shù)合作。

1．對煙草專賣品進口環(huán)節(jié)的監(jiān)管要求

（1）要求由中國煙草國際有限公司憑證依法經(jīng)營。根據(jù)我國加入世界貿(mào)易組織時的承諾，我國未放開卷煙經(jīng)銷權(quán)，即任何外國組織和個人不得在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立卷煙銷售企 業(yè)，從事煙草制品批發(fā)業(yè)務(wù)。根據(jù)《煙草專賣法》及實施條例和商務(wù)部公告，中國煙草國際 有限公司統(tǒng)一組織煙草類貨物進出口貿(mào)易。煙草行業(yè)企業(yè)只能購進由中國煙草國際有限公司 組織進口的煙草類貨物；只能通過中國煙草國際有限公司出口煙草類貨物。煙草行業(yè)企業(yè)購 進進口煙草類貨物的余缺調(diào)劑，由國家煙草專賣局統(tǒng)一組織安排。中國煙草國際有限公司在 組織煙草類貨物進口貿(mào)易時，須辦理自動進口許可證。自動進口許可證由中國煙草國際有限 公司憑國家煙草專賣局有關(guān)證明，統(tǒng)一到商務(wù)部配額許可證事務(wù)局辦理，其中：煙草加工及 制作機器、煙草加工及制作零件自動進口許可證，在國家煙草專賣局機電產(chǎn)品進出口辦公室 辦理。

為便于煙草類貨物進口貿(mào)易統(tǒng)計和業(yè)務(wù)需要，煙草類貨物進口貿(mào)易須使用《煙草國營貿(mào) 易貨物進口專用合同》，并加蓋中國煙草國際有限公司合同審核章。

中國煙草國際有限公司負(fù)責(zé)對煙草類貨物進出口統(tǒng)計，每月向國家煙草專賣局報送煙草 類貨物進出口貿(mào)易品種、規(guī)格、數(shù)量、成交價等報表；定期將從事進口業(yè)務(wù)企業(yè)的進貨計劃、銷售計劃、庫存計劃，報國務(wù)院煙草專賣行政主管部門審查批準(zhǔn) ；每半年向商務(wù)部報送煙 草類貨物進出口貿(mào)易有關(guān)信息。

高級煙草專賣管理員 372（2）要求進口煙草制品有銷售標(biāo)識。凡正常進口的卷煙、雪茄煙必須在箱包、條包和

盒包上印有“由中國煙草總公司專賣”字樣；免稅店經(jīng)營的卷煙必須有“中國關(guān)稅未付”和 國務(wù)院煙草專賣行政主管部門規(guī)定的專門標(biāo)識；處理沒收的非法進口卷煙在銷售前，必須有 煙草專賣行政主管部門在箱包和條包上加貼由國家煙草專賣局制定的“沒收非法進口卷 煙”專門標(biāo)識。無上述標(biāo)志的外國卷煙、出口倒流國產(chǎn)卷煙，由海關(guān)、公安、工商行政管理 和煙草專賣行政主管部門予以沒收。此外，中國境內(nèi)（不包括港、澳、臺地區(qū)）銷售的國外 品牌卷煙，包裝體上須使用規(guī)范中文的包裝標(biāo)識；箱包裝體上須有規(guī)范中文標(biāo)注的卷煙牌號； 進口卷煙的條、盒包裝體上須以規(guī)范中文標(biāo)注生產(chǎn)國（或地區(qū)）；有外文品質(zhì)說明的，須有 對應(yīng)的規(guī)范中文譯文。凡在海關(guān)監(jiān)管區(qū)內(nèi)經(jīng)營免稅的卷煙、雪茄煙沒有在小包、條包上標(biāo)注 國務(wù)院煙草專賣行政主管部門規(guī)定的專門標(biāo)志的，依據(jù)《煙草專賣法實施條例》第六十七條 的規(guī)定，可以處非法經(jīng)營總額百分之五十以下的罰款。

（3）要求按規(guī)定存放、銷售進口的免稅煙草制品。依據(jù)《實施條例》第四十三條的規(guī)定，免稅進口的煙草制品應(yīng)當(dāng)存放在海關(guān)指定的保稅倉庫內(nèi)，并由國務(wù)院煙草專賣行政主管部門 指定的地方煙草專賣行政主管部門與海關(guān)共同加鎖管理。海關(guān)憑國務(wù)院煙草專賣行政主管部 門批準(zhǔn)的免稅進口計劃分批核銷免稅進口外國煙草制品的數(shù)量。凡免稅進口的煙草制品不按 規(guī)定存放在煙草制品保稅倉庫內(nèi)的，依據(jù)《實施條例》第六十六條的規(guī)定，可以處煙草制品 價值百分之五十以下的罰款。

2．對煙草專賣品出口環(huán)節(jié)的監(jiān)管要求 我國煙草專賣品的出口除了要遵循國家關(guān)于商品出口的相關(guān)規(guī)定外，還要符合煙草專賣 管理的相關(guān)規(guī)定。

（1）對卷煙出口環(huán)節(jié)的監(jiān)管要求。

出口卷煙指列入國家出口卷煙計劃在國內(nèi)生產(chǎn)的，通過中華人民共和國海關(guān)辦理出關(guān)手 續(xù)，銷售到關(guān)外的卷煙。卷煙出口采取一般貿(mào)易、政府間的易貨貿(mào)易和來牌、來料、進料加 工貿(mào)易等方式進行。出口卷煙必須在國家煙草專賣局統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，由中國煙草國際有限公司 實行統(tǒng)一管理和組織經(jīng)營。

①對出口資格的要求：經(jīng)營卷煙出口業(yè)務(wù)的企業(yè)必須是經(jīng)商務(wù)部批準(zhǔn)的、具有煙草專賣 品進出口經(jīng)營權(quán)，并依照《煙草專賣法》的規(guī)定向國家煙草專賣局申領(lǐng)“特種煙草專賣經(jīng)營 企業(yè)許可證”的企業(yè)（以下統(tǒng)稱 “煙草進出口企業(yè)”）。

②對出口卷煙計劃要求：出口卷煙計劃分為卷煙出口計劃和出口卷煙生產(chǎn)計劃，并分為 和半上報、下達(dá)。卷煙出口計劃的編制采取自下而上的方式。各煙草進出口企 業(yè)經(jīng)與生產(chǎn)企業(yè)協(xié)商，于每年10 月上旬編制下一卷煙出口計劃草案，經(jīng)各煙草進 出口企業(yè)所在地省級煙草專賣局（公司）審查后，報送中國煙草國際有限公司和國家煙草專 賣局發(fā)展計劃司。各煙草進出口企業(yè)所報計劃必須列明出口卷煙的牌號、數(shù)量、生產(chǎn)廠家、第二章 市場管理 373 出口國別和出口時間。卷煙出口計劃由國家煙草專賣局會同國家稅務(wù)總局共同審核后聯(lián)合下 達(dá)，并作為對外簽訂出口合同的依據(jù)。未設(shè)煙草進出口企業(yè)的省級煙草專賣局（公司）所屬 卷煙生產(chǎn)企業(yè)卷煙出口和半計劃，經(jīng)所在地省級煙草專賣局（公司）審查后，委托 有關(guān)煙草進出口企業(yè)代理出口，列入該煙草進出口企業(yè)的和半出口計劃，并報送中 國煙草進出口總公司審核。

③對包裝標(biāo)識的要求：除國家煙草專賣局特殊批準(zhǔn)外，列入出口卷煙生產(chǎn)計劃所生產(chǎn)的 出口卷煙，必須在小包、條包與外箱明顯位置上印有“專供出口”的中文字樣和目標(biāo)市場所 要求的警句。列入出口計劃的卷煙，應(yīng)當(dāng)按國家有關(guān)規(guī)定及時辦理境外商標(biāo)注冊。生產(chǎn)國 外來牌加工的出口卷煙，必須具有外方卷煙商標(biāo)注冊文件和經(jīng)公證的委托書正本，并經(jīng)國家 煙草專賣局批準(zhǔn)，出口卷煙商標(biāo)不得模仿國內(nèi)外已注冊的卷煙商標(biāo)。（2）對閑置煙草專用機械出口的監(jiān)管要求

閑置煙機是處于閑置狀態(tài)并未辦理報廢手續(xù)的國家煙草專賣局在編煙草專用機械。閑置 煙機出口除了要遵循國家出口管理的相關(guān)規(guī)定外，還要符合以下要求：①嚴(yán)格控制向境外已 有國內(nèi)煙草行業(yè)投資的國家或地區(qū)出口閑置煙機設(shè)備。②閑置煙機必須出口到境外指定的卷 煙生產(chǎn)企業(yè)，不得中途轉(zhuǎn)移，禁止倒流回國內(nèi)。③對擬出口的閑置煙機設(shè)備，事先必須由具 有國家認(rèn)定資質(zhì)的評估機構(gòu)進行資產(chǎn)評估，確定設(shè)備的價值。評估結(jié)果應(yīng)取得財政部的確認(rèn)。出口閑置煙機的價格不得低于財政部確認(rèn)的資產(chǎn)評估價值。④出口閑置煙機由中國煙草國際 有限公司統(tǒng)一對外報價、談判、簽訂合同及辦理有關(guān)出口手續(xù)。其他任何單位和個人不得自 行對外經(jīng)營閑置煙機業(yè)務(wù)。⑤向同一國家或地區(qū)同時出口閑置煙機和新煙機時，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先出 口新煙機。⑥向同一國家或地區(qū)同時上報出口閑置煙機和境外投資項目（包括待國家煙草專 賣局批準(zhǔn)的投資項目）的，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先審批境外投資項目。⑦出售閑置煙機的卷煙生產(chǎn)企業(yè)應(yīng) 當(dāng)向所在的省級煙草專賣局提出書面申請，同時應(yīng)當(dāng)報送下列材料：出口閑置煙機設(shè)備清單； 境外購買商或中間商的資信證明；購買閑置煙機中間商及使用單位的注冊證明（復(fù)印件）及 經(jīng)營情況；境外煙機使用單位委托中間商購買閑置煙機的委托書（或合同、協(xié)議）等有關(guān)材 料。省級煙草專賣局（公司）要求報送的其他材料。⑧省級煙草專賣局根據(jù)上報的材料對本 省卷煙生產(chǎn)企業(yè)出口閑置煙機的申請進行審核。并將審核意見和有關(guān)材料上報國家煙草專賣 局。國家煙草專賣局根據(jù)省級煙草專賣局的審核意見和上報材料進行審批。審批結(jié)果抄送中 國煙草國際有限公司。⑨根據(jù)國家煙草專賣局的審批意見，中國煙草國際有限公司及有關(guān)單 位會同出售閑置煙機企業(yè)與購買商進行商務(wù)談判，并負(fù)責(zé)以下工作：對出售的閑置煙機委托 國家認(rèn)定的有資質(zhì)的資產(chǎn)評估機構(gòu)進行評估，評估結(jié)果經(jīng)國家煙草專賣局審核后報財政部確 認(rèn)；出口閑置煙機如需在國內(nèi)整修，由中國煙草機械集團有限責(zé)任公司統(tǒng)一組織、安排；在

高級煙草專賣管理員 374 出口合同中明確規(guī)定煙機出口的目的地、使用單位及由中方負(fù)責(zé)煙機安裝、調(diào)試或派人監(jiān)督 安裝等內(nèi)容；閑置煙機出口合同簽訂后報國家煙草專賣局備案。出售閑置煙機企業(yè)到有關(guān)部 門辦理閑置煙機核銷、開具國內(nèi)運輸準(zhǔn)運證等手續(xù)。中國煙草國際有限公司負(fù)責(zé)辦理有關(guān)出 口手續(xù)及閑置煙機出售的收匯工作。⑩對未經(jīng)國家煙草專賣局批準(zhǔn)私自將閑置煙機出口，或 在閑置煙機出口中弄虛作假，提供偽造文件、證明材料將閑置煙機運到境外的單位，經(jīng)調(diào)查 屬實后，按照《煙草專用機械專賣管理辦法》第四十一條執(zhí)行。⑾對不按國家煙草專賣局批 準(zhǔn)的境外購買單位出口，造成閑置煙機中途轉(zhuǎn)移或倒流國內(nèi)進入制假窩點和非法煙廠的單 位，按照《煙草專用機械專賣管理辦法》第四十二條執(zhí)行。⑿對購買閑置煙機的境外單位（包 括中間商），如不經(jīng)國家煙草專賣局同意，私自變更出口所到國家或境外使用單位，或者將 我方出口閑置煙機用于制造假冒商標(biāo)卷煙，國家煙草專賣局將在全行業(yè)通報，并停止向上述 單位出口閑置煙機。

（3）對煙葉進出口監(jiān)管要求

①經(jīng)營煙葉進出口業(yè)務(wù)的企業(yè)，須持有國家煙草專賣局核發(fā)的特種煙草專賣經(jīng)營企業(yè)許 可證。其它任何單位和個人，不得經(jīng)營煙葉進出口業(yè)務(wù)。

②煙葉進口業(yè)務(wù)由中國煙草國際有限公司根據(jù)國家煙草專賣局煙葉進口計劃，統(tǒng)一組織 對外詢價、談判、簽約，中國煙葉生產(chǎn)購銷公司參加對外談判

中國煙葉生產(chǎn)購銷公司負(fù)責(zé)組織進口煙葉國內(nèi)經(jīng)營業(yè)務(wù)，卷煙生產(chǎn)企業(yè)只能從中國煙葉 生產(chǎn)購銷公司購進進口煙葉，不準(zhǔn)從非正常渠道購進進口煙葉。

③中國煙葉生產(chǎn)購銷公司配合有關(guān)部門組織出口煙葉貨源，中國煙草國際有限公司統(tǒng)一 對外報價、談判、簽約。

④開展對外煙葉生產(chǎn)技術(shù)合作與技術(shù)交流，須經(jīng)國家煙草專賣局審批。⑤執(zhí)法部門沒收的走私和非正常渠道進口的煙葉由煙草拍賣行拍賣。

⑥各卷煙生產(chǎn)企業(yè)和煙葉收購、加工、調(diào)撥、經(jīng)營企業(yè)，不得擅自購買走私煙葉(包括 罰款放行的走私煙葉)和非正常渠道進口的煙葉。

⑦加強煙葉出口貨源基地建設(shè)，保證出口煙葉種植面積，種植優(yōu)良品種。

本章思考題：

1.如何制訂市場檢查計劃？ 2.如何制訂聯(lián)合執(zhí)法檢查方案？ 3.如何應(yīng)用市場管理信息？

4.如何應(yīng)用卷煙零售戶業(yè)態(tài)信息？ 5.如何對進出口環(huán)節(jié)進行監(jiān)管？

第三章 案件查辦 375 第三章 案件查辦

學(xué)習(xí)要點： 1.情報的利用

2.調(diào)查取證方案的制訂 3.證據(jù)的審查與使用 4.聽證的程序

5.涉煙刑事案件的移送

第一節(jié) 案件調(diào)查

案件調(diào)查工作能否順利進行，不僅取決于調(diào)查的方法技巧，還取決于對情報信息的利用，以及在調(diào)查前進行認(rèn)真細(xì)致的研究部署，本節(jié)將結(jié)合涉煙案件的調(diào)查情況，重點介紹情報的 利用和調(diào)查取證方案的制訂。

一、情報的利用

（一）情報利用的概念和意義

情報利用，是情報工作的目的和歸宿，是實現(xiàn)情報價值，發(fā)揮情報作用的過程。研究掌 握情報利用的基本規(guī)律，提高情報利用的水平，是做好情報工作，實現(xiàn)情報工作效益的前提，也是提高整個調(diào)查工作水平的重要組成部分。通過利用情報這一環(huán)節(jié)，一方面可以考核情報 的質(zhì)量，一方面可以檢驗辦案人員的情報意識和情報工作人員的業(yè)務(wù)水平，從而提出改進措 施，提高情報工作的整體水平。

涉煙情報利用，是指各種涉煙情報在煙草專賣管理工作中充分發(fā)揮其效能的過程。它貫 穿于情報工作全過程的始終。

1.情報利用服務(wù)于煙草專賣管理工作，通過這種服務(wù)實現(xiàn)涉煙情報的效能。

情報有較強的服務(wù)性，服務(wù)是情報工作的唯一宗旨，而服務(wù)的途徑就是對情報的利用。只有通過利用，才能實現(xiàn)情報工作的最終目的。涉煙情報利用的實質(zhì)，就是充分發(fā)揮各種涉 煙情報在煙草專賣管理工作的效能。2.情報利用貫穿于情報工作的全過程。

情報利用，不僅僅體現(xiàn)在對情報的檢索過程中，在情報的搜集、整理、儲存、傳遞、研 究過程等各個過程中，利用的可能性是始終存在的，關(guān)鍵在于情報工作人員及案件調(diào)查人員

高級煙草專賣管理員 376 是否有情報意識和情報工作能力把這種可能性變成現(xiàn)實性。通過對情報的檢索可以利用情 報，但檢索決不能代表利用的全部內(nèi)涵，在情報的搜集、整理、儲存、傳遞、研究過程中，也可以發(fā)現(xiàn)問題，實現(xiàn)情報的效能。因此，情報利用無處不在，無時不有。

（二）情報利用的條件

1.擁有一定數(shù)量和質(zhì)量合格的情報資料。

數(shù)量足夠，是指情報系統(tǒng)對違法犯罪信息具有高度的的網(wǎng)羅能力，覆蓋面廣，數(shù)量充足，種類齊全。這樣，可以防止情報利用過程中，因為情報資料不全，造成情報利用的難以實現(xiàn)。質(zhì)量合格,是指情報搜集的內(nèi)容準(zhǔn)確可靠，儲存規(guī)范合理，傳遞快速保密，管理科學(xué)有

序，形成情報系統(tǒng)匹配有序。質(zhì)量不合格，即使情報的數(shù)量已達(dá)到要求，但仍無法達(dá)到利用 的最終目的；質(zhì)量不合格，可誤導(dǎo)調(diào)查決策，造成難以挽回的損失和影響。2.情報資料與市場監(jiān)管、案件查辦等工作需求有關(guān)聯(lián)

沒有符合工作需求的情報，就沒有任何利用價值，利用也是沒有任何結(jié)果的。3.情報利用者應(yīng)有明確的情報需求目的。

利用情報，必須給出特定的需求目的。情報需求目的，是指通過情報利用，需要得到何 種特定的情報，以解決何種特定的問題。這是影響情報利用的重要因素之一，也是確定情報 利用范圍、利用要求以及利用途徑和方法的基礎(chǔ)。4.情報利用者應(yīng)具有利用情報資料的意識。

利用情報資料的意識，是情報利用的前提。如果情報利用者沒有一種自覺地、主動地利 用情報資料解決實際問題的能力和素質(zhì)，那么，即使情報系統(tǒng)再合理、再系統(tǒng)、再準(zhǔn)確，對 他來說也只是形同虛設(shè)，無任何價值可言。因此，情報利用者具有情報利用意識，是利用情 報的先決條件。沒有利用意識，就沒有利用的開始，更沒有利用的效果。

（三）情報利用的途徑和方式

1.情報利用的途徑，是指從情報系統(tǒng)（包括已獲取的情報及其分析研究成果）中獲取信 息的途徑。（1）查詢途徑

即情報利用者根據(jù)所需的目的、要求及條件，從儲存的眾多情報中迅速準(zhǔn)確地將所需要 的資料信息查找出來，這是情報利用最常用的一種途徑。具體使用這種途徑利用情報過程中，可以手工查詢，也可以計算機查詢，可以使用單項查詢，多項查詢，總之，通過查詢利用情 報的方式、方法是多種多樣，靈活方便的。（2）加工途徑

通過各種手段和方法搜集的涉煙情報，往往是大量的、零散的、雜亂無章的，這就要求 情報工作者對這些資料按一定的規(guī)則進行分類、登記、加工和整理。情報利用中的加工途徑，就是指通過對情報整理研究、加工提煉，獲得有用信息的途徑。通常是對情報進行分類、篩 選、綜合、提煉、統(tǒng)計，從而得出有用信息。

第三章 案件查辦 377（3）傳輸途徑

從情報的搜集到利用，情報工作的任何環(huán)節(jié)，都離不開傳輸。通過這種傳輸，可以使情 報的利用得以實現(xiàn)。傳輸?shù)耐緩街饕▍f(xié)查通報、情況通報、傳遞、交流等。（4）分析研究途徑

即根據(jù)情報利用者的要求，通過對情報資料的分析、鑒別、整理、積極思維和推理判斷 等研究，從而發(fā)揮情報效能的途徑。通過分析研究，可以充分地利用情報，發(fā)現(xiàn)問題，啟發(fā) 思路，預(yù)測未來，提出建議和制定政策。通過分析研究途徑，對情報的利用更為全面，更為 充分，更為深刻，因此，其利用效果也更為突出。2.利用情報的方式

（1）案件調(diào)查中的情報利用

案件調(diào)查的方式一般有“從人到案”、“從案到人”、“從案到案”等幾種方式，同樣，利 用情報調(diào)查案件離不開這幾種方式，但情報工作的特定性，決定了這些方式特定的內(nèi)涵。①從案到人方式

案件發(fā)生后，辦案人員通過現(xiàn)場勘查、調(diào)查訪問等手段和措施，將獲得一定數(shù)量的涉煙 違法犯罪信息，如涉煙違法犯罪分子的身份特征、作案手段、作案特點等，而利用這些所獲 得的涉煙違法犯罪信息作為查詢信息，利用情報資料系統(tǒng)中的人員情報資料，查找違法犯罪 嫌疑人或認(rèn)定違法犯罪人的方法，稱為從案到人方式。②從人到案方式

通過平時的辦案工作，辦案人員往往會發(fā)現(xiàn)一些可疑人、可疑事、可疑物，而將這些可 疑人所帶的可疑物等，運用已有的涉煙違法犯罪情報信息，查詢未破案件資料，從而破獲積 壓案件或?qū)嵤┎覆樘幍姆椒?，稱為從人到案方式。③從案到案方式

根據(jù)已破案件中所獲取的證據(jù)、所掌握的違法犯罪嫌疑人、所查證的違法犯罪事實，再 由物到案，由人到案，由案到案等方式，查詢情報系統(tǒng)，從而破案的方式，統(tǒng)稱由案到案方 式。這是一種綜合利用情報資料查案的方式，將“從案到人”和“從人到案”結(jié)合起來，反 復(fù)檢索，靈活運用，不斷深化。使用上述幾種方式利用涉煙情報調(diào)查案件過程中，往往一份情報既可以通過“從案到人” 的方式利用，也可以通過“從人到案”的方式利用，或者通過“從案到案”的方式利用，或 者同時并用，或者交叉使用，或者反復(fù)使用?？傊诶们閳笳{(diào)查案件時可以根據(jù)具體案 件情況，根據(jù)情報的特點，選擇合適的利用情報方式，實現(xiàn)查清案情的目的。（2）線索型情報的處置利用

①符合立案條件的線索，按照立案程序立案調(diào)查。

②已立案調(diào)查的案件的相關(guān)線索，要及時傳送給有關(guān)辦案部門和人員。③涉及外地的線索要及時傳遞給有關(guān)煙草專賣管理部門。

④涉及面廣、情況復(fù)雜的重大違法活動線索，要迅速向上級機關(guān)報告情況。

高級煙草專賣管理員 378 ⑤線索反映可能對市場危害大、價值高、時間要求緊的，要立即組織力量查證情況，據(jù) 情采取措施，實行專案查破。

⑥線索反映對象屬日常我們關(guān)注的重點對象，并有重要價值的，要立即組織人員深入調(diào) 查，布置監(jiān)控重點對象的活動。

⑦線索反映可能對市場危害較小、價值較小、時間要求較為寬松的，可按層級管理和職 責(zé)要求，由相應(yīng)的專賣管理部門負(fù)責(zé)查實。

⑧對一些難以查證其準(zhǔn)確程度的線索，在做好防范、監(jiān)控的前提下繼續(xù)查證，并在長時 期內(nèi)進行追蹤，直至查個水落石出。

二、涉煙案件調(diào)查取證方案的制訂

（一）涉煙案件調(diào)查取證方案的概念和作用

1.涉煙案件調(diào)查取證方案的概念

涉煙案件調(diào)查取證方案是指煙草專賣行政主管部門及其辦案人員，為明確調(diào)查取證程

序，確定調(diào)查人員、方法、手段和措施，有的放矢地收集證據(jù)，查清案件事實，對特定的調(diào) 查取證對象制訂的計劃和預(yù)案。這一定義包含以下含義：

（1）涉煙案件調(diào)查取證方案制定的主體是煙草專賣行政主管部門及其辦案人員。（2）制訂調(diào)查取證方案的主要目的是要明確調(diào)查程序，確定調(diào)查人員、方法、手段和 措施，有的放矢地收集證據(jù)，查清案件事實。

（3）調(diào)查取證方案的內(nèi)容不是一成不變的，要根據(jù)個案的具體情況，制訂合理可行的 調(diào)查取證方案。

2.涉煙案件調(diào)查取證方案的作用

調(diào)查取證是查處違法行為，正確實施行政處罰的前提和基礎(chǔ)。而科學(xué)合理的調(diào)查取證

方案則是保證調(diào)查取證工作依法、高效、安全開展的前提和基礎(chǔ)，因此，在針對具體案件的 調(diào)查取證中，制訂調(diào)查取證方案十分重要和必要。

（1）制訂調(diào)查取證方案有利于保證調(diào)查取證工作的依法進行。依法調(diào)查取證是法律對 煙草專賣行政主管部門一項最基本的要求。而在煙草專賣管理執(zhí)法實踐中，相關(guān)法律要求煙 草專賣行政主管部門及其執(zhí)法人員，在開展調(diào)查取證活動應(yīng)當(dāng)?shù)玫焦?、工商等?zhí)法部門的 配合，如果事先有周密、科學(xué)的方案，就能及時與相關(guān)配合部門聯(lián)系，及時得到支持和配合，保證調(diào)查取證工作依法進行。

（2）制定調(diào)查取證方案有利于提高調(diào)查取證的效率。煙草專賣行政主管部門的調(diào)查取

證工作，特別是稽查現(xiàn)場的調(diào)查取證工作，往往環(huán)境比較復(fù)雜，執(zhí)法人員人數(shù)比較多，如果 事先有周密、科學(xué)的方案，就能做到發(fā)揮人多優(yōu)勢，分工明確又相互配合，提高調(diào)查取證的 效率。

（3）制定調(diào)查取證方案有利于保障執(zhí)法人員和相對人的人身和財產(chǎn)安全。在調(diào)查取證 活動中，執(zhí)法人員要面臨很多風(fēng)險，如交通事故、暴力抗法等，如果事先有周密、科學(xué)的方

第三章 案件查辦 379 案，就能有效預(yù)見各種風(fēng)險，而事先采取必要的防范措施，有利于保障執(zhí)法人員和相對人的 人身和財產(chǎn)安全。

（二）制訂調(diào)查取證方案的準(zhǔn)備和調(diào)查取證方案的內(nèi)容

1.調(diào)查取證方案的準(zhǔn)備（1）確定調(diào)查人員

①選定調(diào)查負(fù)責(zé)人。要選派政策水平高、熟悉業(yè)務(wù)、組織協(xié)調(diào)能力強的人擔(dān)任調(diào)查負(fù)責(zé) 人。

②組織相應(yīng)的辦案力量。根據(jù)案件的具體情況、復(fù)雜程度來確定調(diào)查人員的數(shù)量。案情 重大復(fù)雜的，調(diào)查陣容應(yīng)大一些，可分若干小組；案情比較簡單的，調(diào)查人員可以少一些，但不得少于二人。

③合理搭配人員。根據(jù)案件的性質(zhì)和辦案人員的工作能力、特長，來確定調(diào)查人員組成。特別重大案件，要請上級機關(guān)或其他單位的同志參與調(diào)查。

④注意調(diào)查人員的回避。在確定調(diào)查人員時，與被調(diào)查人有近親屬關(guān)系或與案件有利害 關(guān)系的不能參加本案的調(diào)查。（2）選定組織形式

根據(jù)案件的性質(zhì)、特點和案情的復(fù)雜程度等情況來選定組織形式，主要有以下幾種類型： ①根據(jù)參加辦案的機關(guān)的多少，可劃分為單獨式和聯(lián)合式。

a.單獨式。即由煙草專賣行政主管部門抽調(diào)本機關(guān)人員組成調(diào)查組，直接進行調(diào)查。b.聯(lián)合式。包括縱向聯(lián)合、橫向聯(lián)合兩種?？v向聯(lián)合是指煙草專賣行政主管部門內(nèi)部上 下級之間的聯(lián)合辦案；橫向聯(lián)合是指煙草專賣行政主管部門之間或者與公安、工商、質(zhì)量監(jiān) 督等部門之間的聯(lián)合辦案。聯(lián)合式辦案適用于重大、復(fù)雜的案件或是跨部門管轄交叉的案件。②從組成結(jié)構(gòu)上，可分為單一式、母子式。

a.單一式。是指調(diào)查人員組成一個調(diào)查組進行案件調(diào)查，適用于調(diào)查取證難度較小的案 件。

b.母子式。是指在調(diào)查組下面分設(shè)若干調(diào)查小組分頭調(diào)查，適用于涉及面廣、調(diào)查取證 難度較大的案件。（3）熟悉案情

調(diào)查組組成后，調(diào)查組負(fù)責(zé)人應(yīng)組織全體辦案人員認(rèn)真分析案情，對案件線索、案件基 本情況以及被調(diào)查人的相關(guān)情況進行認(rèn)真的研究。同時，根據(jù)案情，學(xué)習(xí)和掌握有關(guān)政策、法律、法規(guī)的規(guī)定。通過熟悉案情和學(xué)習(xí)政策，使全體辦案人員明確調(diào)查的目的、任務(wù)、方 法以及調(diào)查中應(yīng)掌握的政策界限和注意事項。2.調(diào)查取證方案的內(nèi)容

在熟悉案情、統(tǒng)一認(rèn)識的基礎(chǔ)上，應(yīng)及時研究，制定調(diào)查取證方案。調(diào)查取證方案一般 應(yīng)包括以下內(nèi)容：（1）成立調(diào)查組

高級煙草專賣管理員 380 辦案人員的組成、領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系以及應(yīng)注意的事項，根據(jù)整個案件調(diào)查取證量的大小和難易 程度，對調(diào)查人員進行合理的分工。一般可按調(diào)查取證項目，分別確定各個問題的調(diào)查負(fù)責(zé) 人，使全體調(diào)查人員明確自己的職責(zé)和任務(wù)。同時明確領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系，建立相應(yīng)的請示匯報制度，以便領(lǐng)導(dǎo)及時了解情況，掌握進度。同時明確需攜帶的調(diào)查裝備。（2）調(diào)查取證的內(nèi)容

明確調(diào)查取證內(nèi)容，一方面要把需調(diào)查取證的內(nèi)容逐條列入，做到不遺漏，另一方面要 突出重點內(nèi)容，不致湮沒。明確調(diào)查取證內(nèi)容，是為了在辦案時有全局觀念，突出重點問題，是為了抓住最主要、最關(guān)鍵的問題進行調(diào)查。

調(diào)查取證內(nèi)容的先后順序應(yīng)根據(jù)線索細(xì)目，排出調(diào)查取證的先后順序，明確先查什么，后查什么。對案情比較簡單的案件，可以抓住已經(jīng)揭示的主要線索，從違法行為的起始階段 查起。對案情復(fù)雜的案件，應(yīng)找出以被調(diào)查人為中心的重要情節(jié)線索環(huán)鏈，注意選擇突破口，或以能反映違法事實為特征的突出資料為依據(jù)，選擇關(guān)鍵人物、關(guān)鍵問題重點突破或先掃清 外圍，從主要突破口涉及的外圍線索中選擇那些與被調(diào)查人之間關(guān)系密切，對被調(diào)查人依賴 性較小的薄弱環(huán)節(jié)進行突破；對根據(jù)群眾舉報的，調(diào)查取證初始階段可把主要精力放在證實 舉報人的舉報材料上。

（3）調(diào)查取證的方法與步驟

正確的方法與步驟是完成調(diào)查取證任務(wù)的關(guān)鍵。辦案固然有基本的程序，但各個案件都 有自己的特殊性。案情的千差萬別，決定了調(diào)查取證的方法與步驟的靈活多樣。在調(diào)查取證 的方法上，有的是從事到人，有的是從人到事；有的是正面調(diào)查，有的是側(cè)面調(diào)查；有的是 直接調(diào)查，有的是委托調(diào)查。在調(diào)查取證策略上，有的應(yīng)集中力量，重點突破；有的應(yīng)同時 展開，分頭調(diào)查；有的則需要請專門機關(guān)對已獲得的物證、書證先行鑒定。需要抓獲哪些違 法當(dāng)事人？什么時候抓獲？怎樣抓獲？什么時候與案件被調(diào)查人見面？要向被調(diào)查人、證人 了解什么情況？如果是涉煙網(wǎng)絡(luò)犯罪案件，需要調(diào)查銀行帳號、核對哪些賬目？哪些事情需 要進行外調(diào)和函調(diào)？是否會發(fā)生暴力抗法、危及人身安全等情形？調(diào)查中所有可能出現(xiàn)的這 樣那樣的問題，都要預(yù)先研究制定具體的措施和辦法。在調(diào)查取證步驟上，有的應(yīng)先易后難，有的應(yīng)先難后易。（4）突發(fā)情況處置

認(rèn)真分析執(zhí)法過程可能發(fā)生的各類問題，尤其是突發(fā)事件，制定相應(yīng)的對策。（5）紀(jì)律要求

嚴(yán)格的調(diào)查取證紀(jì)律是調(diào)查取證任務(wù)能否順利完成的重要保證，在方案中應(yīng)提出注意 點，落實中要嚴(yán)格執(zhí)行。（6）任務(wù)完成的時間

根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的要求和案情的復(fù)雜程度、工作的難易，預(yù)計完成任務(wù)的大致時間。

（三）調(diào)查取證方案的制訂

發(fā)生在生產(chǎn)、運輸、儲存三個環(huán)節(jié)的煙草專賣違法案件，要根據(jù)不同案件類型的特點，第三章 案件查辦 381 制定不同的調(diào)查取證方案。

1.生產(chǎn)環(huán)節(jié)案件調(diào)查取證方案的制訂（1）主要類型 ①生產(chǎn)煙草制品； ②生產(chǎn)煙機設(shè)備；

③生產(chǎn)煙用絲束、濾嘴棒等輔料。（2）核實和分析案件情況 ①核實情報信息，辨別真?zhèn)危?/p>

②分析案情，掌握生產(chǎn)場所位置及周邊環(huán)境狀況，確定檢查的關(guān)鍵節(jié)點。（3）成立調(diào)查組

明確調(diào)查組的指揮機構(gòu)、協(xié)助調(diào)查機關(guān)和部門、組成人員等；一般采取母子式結(jié)構(gòu)，下 設(shè)若干檢查小組，明確分組指揮和各自工作職責(zé)；人員要向維持秩序的檢查小組傾斜，預(yù)防 和有能力解決突發(fā)事件。（4）重點檢查內(nèi)容 ①抓獲涉案當(dāng)事人； ②查獲涉案的煙機設(shè)備； ③煙草制品和各種原料； ④固定各類證據(jù)。（5）檢查方法

①現(xiàn)場要注意收集注重原始證據(jù)，要盡量在封閉的場所內(nèi)，由專人清點涉案物品，清 點的整個過程要進行照相、攝像；

②如果無法在現(xiàn)場清點登記而需要轉(zhuǎn)移，必須對證據(jù)進行封存，加貼封條，整個過程進 行攝像，人貨不能分離。（6）突發(fā)情況處置

防范違法生產(chǎn)經(jīng)營者可能采取多種手段應(yīng)對執(zhí)法檢查，分別制定對策： ① 安裝監(jiān)視器材、電子門鈴?fù)L(fēng)報信； ② 指使他人戳破執(zhí)法車輪胎； ③ 挑起不明群眾，進行暴力抗法。（7）紀(jì)律要求

①調(diào)查取證前要召開會議，明確是否有調(diào)查人員需要回避；

②采取嚴(yán)密措施，防止泄密。布置執(zhí)法行動時，只讓執(zhí)法人員知道自己行動的地點，對 執(zhí)法行動的整體情況嚴(yán)格保密，確保整個過程中案情不泄漏；

③調(diào)查取證工作要做到：統(tǒng)一指揮步調(diào)一致；人員調(diào)動緊張有序；執(zhí)法行動計劃周密細(xì) 致；通信聯(lián)絡(luò)及時通暢；行動小組按建制組成；任務(wù)受領(lǐng)清楚明了；后勤保障有力；收尾工 作善始善終；

④調(diào)查取證方案在一定范圍內(nèi)討論，征求意見后報領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實施。

高級煙草專賣管理員 382 2.運輸環(huán)節(jié)案件調(diào)查取證方案的制訂（1）主要類型

違法運輸煙草專賣品案件，主要分為兩種類型： ①自運：當(dāng)事人自備交通工具運輸；

②托運：當(dāng)事人委托物流貨運公司或長途客運車輛運輸。（2）核實和分析案情

①認(rèn)真分析核實情報信息，辨別真?zhèn)危?/p>

②掌握道路環(huán)境狀況，確立道路檢查關(guān)鍵節(jié)點。（3）成立調(diào)查組

①確定調(diào)查組的指揮、組成人員以及協(xié)助檢查的執(zhí)法部門； ②落實執(zhí)法裝備，尤其是人身安全防護裝備； ③安排好工作分工，明確各自工作職責(zé)。（4）重點檢查內(nèi)容 ①抓獲涉案當(dāng)事人；

②查獲涉案的煙草專賣品和運輸車輛； ③固定各類證據(jù)。（5）檢查方法 ①對涉案車輛行駛路線進行分析，請公安交巡警部門配合，在涉案車輛可能經(jīng)過的路段 進行設(shè)伏；

②公安交警部門未參與設(shè)伏的，可跟蹤違法運輸車輛，及時協(xié)調(diào)公安部門在各卡口進行 堵截；

③發(fā)現(xiàn)涉案車輛后，及時對嫌疑車輛進行跟蹤，同時，及時把發(fā)現(xiàn)的情況及車輛行駛路 線向指揮人員匯報，指揮人員根據(jù)車輛運行動態(tài)，組織人員堵截；當(dāng)發(fā)現(xiàn)嫌疑車輛，可能駛 往外省、市或難以繼續(xù)跟蹤時，應(yīng)立即通知可能途經(jīng)的當(dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu行政主管部門查處； ④對涉案車輛、人員進行控制，同時安排人員維持好現(xiàn)場秩序；

⑤調(diào)查人員應(yīng)現(xiàn)場檢查確定是否屬于違法運輸煙草專賣品，制作現(xiàn)場執(zhí)法文書，采集視 聽資料，固定各項證據(jù)；

⑥控制好涉案當(dāng)事人，并進行調(diào)查詢問；對物流和長途客運的，安排人員對貨運、客運 車輛老板及駕駛員等相關(guān)人員進行調(diào)查詢問。（6）突發(fā)情況處置

①涉案人員發(fā)現(xiàn)執(zhí)法車輛進行跟蹤后，棄車逃跑的，指揮人員應(yīng)立即安排人員實施跟蹤 追擊，同時控制好涉案車輛；

②涉案人員發(fā)現(xiàn)執(zhí)法車輛攔截后，駕車強行闖關(guān)的，指揮人員應(yīng)提醒駕駛?cè)藛T提高警惕，避免與其車輛正面發(fā)生沖突，要由協(xié)助檢查的公安部門進行堵截；

③在現(xiàn)場查處過程中，涉案人員暴力抗法對執(zhí)法人員人身構(gòu)成威脅時，辦案人員應(yīng)齊心 合力，并及時報警，保護執(zhí)法人身安全；

第三章 案件查辦 383 ④對辦案現(xiàn)場圍觀人員較多，可能造成混亂的，要加強宣傳，并應(yīng)及時把涉案車輛、人 員帶離現(xiàn)場。（7）紀(jì)律要求

①檢查工作應(yīng)嚴(yán)格按照方案組織實施，嚴(yán)格執(zhí)行《煙草專賣法實施條例》、國家局文明 執(zhí)法規(guī)范和有關(guān)執(zhí)法紀(jì)律制度，按要求出示執(zhí)法證件，認(rèn)真填寫現(xiàn)場檢查記錄。暫扣或登記 保存的證照、物品和資料由參與檢查人員妥善保管； ②嚴(yán)防通風(fēng)報信情況的發(fā)生；

③檢查出發(fā)前，案件調(diào)查組負(fù)責(zé)人主持召開檢查準(zhǔn)備會，宣講檢查方案、劃分檢查小組、落實人員分工、強調(diào)檢查紀(jì)律；

④調(diào)查取證方案要報專賣管理部門負(fù)責(zé)人審核，領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實施。3.存儲環(huán)節(jié)（窩點）調(diào)查取證方案的制訂（1）主要類型

存儲環(huán)節(jié)（窩點）可分為經(jīng)營性場所、非經(jīng)營性場所和經(jīng)營性場所內(nèi)臨時設(shè)置的非經(jīng)營 性區(qū)域。

①經(jīng)營性場所包括所有取得工商營業(yè)執(zhí)照從事公共服務(wù)活動的卷煙零售商店、各類超 市、賓館飯店、物流貨運站、公共娛樂場所等；

②非經(jīng)營性場所為私人家庭住宅、出租房屋、私人及單位非經(jīng)營性的倉庫等；

③臨時的非經(jīng)營性區(qū)域為在上述經(jīng)營性場所內(nèi)因生活或工作需要而臨時設(shè)置的生活居 住空間區(qū)域、更衣室、私人物品倉庫等。（2）核實和分析案情

①接到報案后，及時對舉報信息進行核對，辨別真?zhèn)巍?/p>

②分析案件，掌握存儲煙草專賣品場所內(nèi)部及周邊環(huán)境狀況。③確定存儲環(huán)節(jié)（窩點）案件的檢查節(jié)點。（3）成立檢查組

根據(jù)這類案件特點，重點是帶好保障人身安全防護裝備，防止發(fā)生暴力抗法事件，做好 人身安全防護。（4）檢查重點內(nèi)容

抓獲涉案當(dāng)事人、查獲涉案的煙草專賣品、固定各類證據(jù)（特別是帳冊、匯款存根等）。（5）檢查方法

①對經(jīng)營性場所檢查

a.當(dāng)事人主動配合檢查，兩名以上執(zhí)法人員出示執(zhí)法證件后可以依法進行檢查。

b.當(dāng)事人不主動配合檢查，要充分做好思想工作，告知拒絕、阻礙執(zhí)法檢查的后果，并 當(dāng)場進行采集視聽資料，兩名以上執(zhí)法人員出示執(zhí)法證件后可以依法進行檢查。②對非經(jīng)營性場所檢查

a.當(dāng)事人主動配合檢查，在公安干警配合下，當(dāng)場進行采集視聽資料，兩名以上執(zhí)法人 員出示執(zhí)法證件后可以依法進行檢查。

高級煙草專賣管理員 384 b.當(dāng)事人不主動配合檢查，要有確鑿證據(jù)支持下，可在公安干警配合下，兩名以上執(zhí)法 人員出示執(zhí)法證件后可以依法進行檢查，同時要做好視聽資料的采集。

c.檢查前要通過監(jiān)控，采集視聽資料，確定該場所內(nèi)存有違法煙草專賣品，并將周圍的 情況了解清楚，如有后門、后窗戶的，必須事先安排人員控制。③對臨時的非經(jīng)營性區(qū)域檢查

a.對當(dāng)事人或相關(guān)負(fù)責(zé)人進行說服教育，要求其主動配合檢查，兩名（含）以上執(zhí)法人 員對該區(qū)域進行檢查時，當(dāng)事人必須在場。

b.當(dāng)事人不主動配合檢查，邀請公安干警到場，兩名（含）以上執(zhí)法人員可以對該區(qū)域 依法進行檢查，要當(dāng)場進行采集視聽資料。（6）突發(fā)情況處置

發(fā)生突發(fā)事件的，啟動相應(yīng)的應(yīng)急突發(fā)事件工作預(yù)案。

①聯(lián)合公安相關(guān)部門干警對存儲場所（窩點）周圍關(guān)鍵節(jié)點進行布控，減少圍觀人員，防止發(fā)生暴力抗法等突發(fā)事件；

②在現(xiàn)場查處過程中，涉案人員暴力抗法對執(zhí)法人員人身構(gòu)成威脅時，辦案人員應(yīng)齊心 合力，并及時與公安人員聯(lián)系，確保執(zhí)法人身安全；

③對辦案現(xiàn)場圍觀人員較多，可能造成混亂的，要加強宣傳，并應(yīng)及時把涉案物品、人 員帶離現(xiàn)場。（7）紀(jì)律要求

①檢查工作應(yīng)嚴(yán)格按照方案組織實施，嚴(yán)格執(zhí)行國家局文明執(zhí)法規(guī)范和上級有關(guān)執(zhí)法紀(jì) 律制度；

②采取嚴(yán)密措施，防止泄密。如行動期間收繳并統(tǒng)一保管執(zhí)法人員個人通信工具，發(fā)放 統(tǒng)一的執(zhí)法通信工具等；

③調(diào)查取證方案要報專賣管理部門負(fù)責(zé)審核，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后組織實施。4.處置煙草專賣行政執(zhí)法突發(fā)事件應(yīng)急處理預(yù)案的制訂（1）概念和含義 ①概念

處置煙草專賣行政執(zhí)法突發(fā)事件應(yīng)急處理預(yù)案是為建立健全煙草專賣行政執(zhí)法隊伍預(yù) 防和應(yīng)對各類突發(fā)事件的長效管理機制，提高隊伍快速反應(yīng)和情況處置的能力，維護正常的 煙草專賣行政執(zhí)法秩序，創(chuàng)建一個和諧平安的煙草專賣工作環(huán)境，而制定的工作方案。②含義

a.事件預(yù)防：通過危險辨識、事故后果分析，采用技術(shù)和管理手段降低突發(fā)事件發(fā)生的 可能性且使可能發(fā)生的突發(fā)事件控制在局部，防止突發(fā)事件蔓延。

b.應(yīng)急處理：萬一發(fā)生突發(fā)事件有應(yīng)急處理程序和方法，能快速反應(yīng)處理故障或?qū)⑼话l(fā) 事件消除在萌芽狀態(tài)。

c.搶險救援：采用預(yù)定現(xiàn)場搶險和搶救的方式，控制或減少突發(fā)事件造成的損失。（2）制定目的

第三章 案件查辦 385 ①采取預(yù)防措施使行政執(zhí)法突發(fā)事件控制在局部，消除蔓延條件，防止突發(fā)性重大或連 鎖事件發(fā)生。

②能在行政執(zhí)法突發(fā)事件發(fā)生后迅速有效控制和處理，盡力減輕行政執(zhí)法突發(fā)事件對人 身和財產(chǎn)的影響。（3）工作原則

①以防為主，防救結(jié)合。②及時進行救援處理。③減輕事故所造成的損失。（4）行為類型

根據(jù)突發(fā)事件的發(fā)生過程和性質(zhì)，分為以下三類：

①執(zhí)法受阻。主要是指在執(zhí)法過程中，當(dāng)事人阻撓執(zhí)法人員執(zhí)法，引起群眾圍觀的事件。②執(zhí)法傷害。主要是指在執(zhí)法過程中，出現(xiàn)當(dāng)事人或執(zhí)法人員受到人身傷害，執(zhí)法裝備、當(dāng)事人財物受到損害的事件。

③交通事故。主要是指執(zhí)法人員在執(zhí)法過程中發(fā)生交通事故的事件。（5）處置方法和要求

工作預(yù)案要明確處置程序、現(xiàn)場處置方法和預(yù)防措施。

發(fā)生暴力抗法事件時，要及時拍攝取證和保護好現(xiàn)場。執(zhí)法人員外出執(zhí)行任務(wù)要配備攝 像機，當(dāng)出現(xiàn)暴力抗法現(xiàn)象時，要及時拍攝取證，選擇拍攝的位置要隱蔽，以防止違法相對 人搶奪攝像機。執(zhí)法指揮人員要及時組織執(zhí)法人員保護好執(zhí)法工具受毀壞的現(xiàn)場或出現(xiàn)其他 情況的現(xiàn)場，以利于調(diào)查。

要積極取得公安部門的協(xié)助和支持，建立煙草、公安聯(lián)動協(xié)調(diào)機制。當(dāng)出現(xiàn)暴力抗法時，要迅速與當(dāng)?shù)亍?10”指揮中心聯(lián)系，以取得支援。

要加強防護設(shè)備和取證設(shè)備配置。出現(xiàn)暴力抗法行為時，執(zhí)法人員可能會受到傷害。因 此，在外執(zhí)法的人員必要時要攜帶部分急救用品和防護設(shè)備，盡最大努力避免人身傷害。應(yīng)對暴力抗法，要教育執(zhí)法隊伍，堅持文明執(zhí)法，執(zhí)法過程要講方法、講策略、講感情； 要換位思考，做通對方思想工作以后再實行執(zhí)法，減少暴力抗法事件發(fā)生的可能性。（6）組織機構(gòu)和職責(zé)

①設(shè)立煙草專賣行政執(zhí)法突發(fā)事件應(yīng)急處理領(lǐng)導(dǎo)小組。職責(zé)是負(fù)責(zé)突發(fā)事件的預(yù)防和突 發(fā)事件發(fā)生時對突發(fā)事件實行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、決策和指揮，統(tǒng)一組織、調(diào)動、使用執(zhí)法力量和裝 備。

②設(shè)立煙草專賣行政執(zhí)法突發(fā)事件應(yīng)急處理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。職責(zé)是負(fù)責(zé)日常各類信息 的收集、傳遞和溝通，當(dāng)突發(fā)事件發(fā)生時立即趕往現(xiàn)場援助，辦公室作為臨時指揮部辦公場 所。

（7）預(yù)案演練

任何預(yù)案的設(shè)計都有其局限性的，預(yù)案設(shè)計得再仔細(xì)，問題考慮得再周到，也會有意外 情況發(fā)生。要加強對執(zhí)法隊伍日常管理和執(zhí)法技巧以及應(yīng)對各種類型突發(fā)事件的技能培訓(xùn)，高級煙草專賣管理員 386 適當(dāng)開展應(yīng)急模擬演練，提高隊伍的快速反應(yīng)和靈活處理各種突發(fā)事件的能力。在演練預(yù)案 的過程中，要充分考慮到實際情況的多變性，強調(diào)原則性與靈活性并重。要根據(jù)不同時期、地區(qū)的專賣管理工作特點，及時修訂預(yù)案。要通過預(yù)案的演練，使指揮者和執(zhí)法人員應(yīng)對突 發(fā)事件時，沉著冷靜，做到準(zhǔn)備工作充分、思維反應(yīng)敏捷、處理問題靈活。[案例1] XX 市煙草專賣局

生產(chǎn)場所（窩點）案件調(diào)查取證方案

一、案件來源：群眾舉報

二、案件承辦部門

（一）牽頭部門：市局專賣稽查支隊；

（二）協(xié)助部門： 市公安局治安支隊案件查處大隊、防暴大隊。

三、案件調(diào)查組負(fù)責(zé)人：市局專賣稽查支隊支隊長

四、案件調(diào)查組成人員

（一）煙草部門：專賣稽查支隊支隊長1 名、副支隊長2 名； 稽查機動大隊大隊長1 名、副大隊長2 名、隊員20 名； 稽查一大隊大隊長1 名、副大隊長1 名、隊員10 名；

（二）公安部門：治安支隊案件查處大隊大隊長1 名、民警6 名； 防暴大隊大隊長1 名、特警12 名；

（三）鑒定煙機設(shè)備專家2 名。

五、案情分析

（一）案情基本情況：X 月X 日，市局專賣稽查支隊支隊長接到線人舉報，反映幾個

月前王某采購了一批機器設(shè)備，還購進一批用于生產(chǎn)卷煙的煙絲、濾嘴等原料，近期王某可 能在生產(chǎn)假冒卷煙，地點可能在本市郊區(qū)山區(qū)地帶某鎮(zhèn)某村境內(nèi)。

（二）前期核實情況：接到舉報后，市局專賣稽查支隊支隊長經(jīng)過分析，認(rèn)為該舉報很 有價值。指派稽查隊員XXX、XXX 對舉報人提供的信息進行核實，經(jīng)過近兩個月的跟蹤調(diào) 查，發(fā)現(xiàn)舉報人提供的地點有進出高壓線路，搭建時間也不太長，近期該地區(qū)夜間車輛活動 頻繁，附近人員對外來人員特別敏感，綜合多種情況，該情報反映情況基本屬實；核查人還 通過監(jiān)控摸清了涉案人員的活動規(guī)律和生產(chǎn)場所周圍的基本情況等。

（三）生產(chǎn)場所位置圖及周邊情況：地形圖、周邊進出道路、居民情況等。本方案的重點，了解清楚，便于解決問題。

（四）擬檢查場所性質(zhì)：系該村一停產(chǎn)多年的工廠，不屬于居民住宅。

第三章 案件查辦 387

六、重點檢查內(nèi)容

（一）抓獲涉案當(dāng)事人；

（二）查獲涉案的煙機設(shè)備、煙草制品和各種原料；

（三）固定各類證據(jù)。

七、執(zhí)法裝備

（一）人身防護裝備：每人一件防刺背心。

（二）通訊器材：無線電臺X 部、手機X 部（僅供案件調(diào)查組負(fù)責(zé)人和各小組指揮使 用）；

（三）執(zhí)法車輛，根據(jù)情況每組2-3 臺；

（四）其他裝備：攝像機X 部、照相機X 臺、錄音筆X 支（以上設(shè)備按組配備）、電 筒每人1 個。

八、工作分工和具體任務(wù)

（一）檢查一組：共20 人

1、人員安排：

（1）現(xiàn)場指揮1 人（由專賣稽查支隊副支隊長擔(dān)任）；

（2）煙草部門：稽查機動大隊大隊長1 名、稽查一大隊副大隊長1 名、檢查人員 10 人；

（3）公安部門：防暴大隊大隊長1 名、特警6 人。

2、工作職責(zé)：

（1）負(fù)責(zé)檢查場所外圍警戒，阻斷內(nèi)部和外界人員進出，維持現(xiàn)場秩序，處理突發(fā)事 件；

（2）向圍觀群眾宣傳，從正面宣傳煙草專賣法律法規(guī)、煙草專賣打假打私的必要性以 及公民維護卷煙市場秩序的義務(wù)，爭取群眾的理解和支持，勸說疏散圍觀群眾；

（3）準(zhǔn)備好人身防護裝備，對發(fā)生拒絕檢查、暴力抗法等行為，立即組織人員迅速將 當(dāng)事人和暫扣物品及執(zhí)法裝備分離，果斷將肇事者帶離現(xiàn)場，防止事態(tài)擴大；（4）負(fù)責(zé)現(xiàn)場外圍的人、場所、物證等證據(jù)資料采集。

（二）檢查二組：共18 人

1、人員安排：

（1）現(xiàn)場指揮1 人（由專賣稽查支隊副支隊長擔(dān)任）；

（2）煙草部門：稽查機動大隊副大隊長1 名、稽查一大隊大隊長1 名、檢查人員2 人；（3）公安部門：案件大隊大隊長1 名、民警6 人、特警6 人。

2、工作職責(zé)：

高級煙草專賣管理員 388（1）維持工廠內(nèi)部現(xiàn)場秩序，處理突發(fā)事件，阻斷內(nèi)部和外界人員進出；

（2）檢查開始后，首先取得涉案人員的各種通訊工具，切斷其與外界聯(lián)絡(luò)，同時切斷 高壓電源等；

（3）對生產(chǎn)窩點內(nèi)一般工作人員，迅速集中到一起，從正面宣傳煙草專賣法律法規(guī)、煙草專賣打假打私的必要性以及公民維護卷煙市場秩序的義務(wù)，解除一般人員的抵觸檢查情 緒；

（4）檢查并配備好人身防護裝備，對發(fā)生拒絕檢查、暴力抗法等行為，立即組織人員 迅速將當(dāng)事人和暫扣物品分離，控制好并將肇事者帶離現(xiàn)場，防止事態(tài)擴大。

（三）檢查三組：共11 人：

1、人員安排：

（1）現(xiàn)場指揮1 人（由稽查機動大隊副大隊長擔(dān)任）；（2）檢查人員 8 人；（3）專家2 名。

2、工作職責(zé)：

（1）主要負(fù)責(zé)現(xiàn)場檢查采集各類證據(jù)，宣傳法規(guī)，向當(dāng)事人詢問情況并制作相關(guān)文書。（2）清點和裝運涉案物品等；

（3）現(xiàn)場初步鑒定設(shè)備、原料等哪些屬于違法物品。

九、檢查適用程序

（一）在公安部門協(xié)助下出示執(zhí)法證件進入生產(chǎn)窩點（場所）依法實施檢查；

（二）安排實施檢查人員（兩人以上），準(zhǔn)備各項手續(xù)（各類登記手續(xù)、攝像、照相機 等）；

（三）現(xiàn)場查獲后開具各項手續(xù)，同時對現(xiàn)場檢查情況及當(dāng)事人攝像、照相，收集涉嫌 違法經(jīng)營的帳冊、帳號、記錄等；

（四）煙草專賣部門運回違法煙草專賣品，轉(zhuǎn)到先行登記保存?zhèn)}庫；

（五）控制好涉案當(dāng)事人，并將當(dāng)事人帶回?zé)煵輰Ｙu局進行調(diào)查詢問。

十、取證的注意事項

（一）要在現(xiàn)場逐一對證據(jù)的名稱、特征、數(shù)量等進行登記，數(shù)量要大寫；

（二）證據(jù)先行登記保存，由當(dāng)事人簽字確認(rèn)，當(dāng)事人拒絕簽字的，由相關(guān)證明人簽字 確認(rèn)；

（三）現(xiàn)場要注意收集涉嫌違法經(jīng)營的帳冊、帳號、記錄等原始證據(jù)；

（四）盡量在封閉的場所內(nèi)，由專人進行清點，對涉案物品要進行分類、清點、登記、編號，按順序裝箱、封存；清點的整個過程要進行照相、攝像，并有相應(yīng)的當(dāng)事人或見證人

第三章 案件查辦 389 簽字；

（五）如果無法在現(xiàn)場清點登記而需要轉(zhuǎn)移，必須對證據(jù)進行封存，加貼封條，由當(dāng)事 人或證明人簽字確認(rèn)，整個過程進行攝像，人貨不能分離，以保證證據(jù)不被調(diào)換，以示公正。

十一、應(yīng)急情況處置

（一）認(rèn)真分析執(zhí)法過程可能發(fā)生的各類問題，尤其是突發(fā)事件，制定相應(yīng)的對策。發(fā) 生突發(fā)事件時，按照應(yīng)急突發(fā)事件工作預(yù)案的要求執(zhí)行。

（二）注意違法生產(chǎn)經(jīng)營者可能采取多種手段應(yīng)對執(zhí)法檢查：

1、在生產(chǎn)場所周圍和交通要道是否安裝監(jiān)視器材、電子門鈴?fù)L(fēng)報信；

2、注意保護執(zhí)法裝備，防止違法生產(chǎn)經(jīng)營者指使社會閑雜，戳破執(zhí)法車輪胎，搶奪執(zhí) 法器材；

3、維持秩序組要特別注意違法生產(chǎn)經(jīng)營者是否會煽動群眾圍觀，進行暴力抗法。

十二、調(diào)查紀(jì)律要求

（一）檢查工作應(yīng)嚴(yán)格按照方案組織實施，嚴(yán)格執(zhí)行《煙草專賣法實施條例》、國家局 文明執(zhí)法規(guī)范和各項執(zhí)法紀(jì)律制度。檢查人員佩戴胸卡，按要求出示執(zhí)法證件，認(rèn)真填寫現(xiàn) 場檢查記錄單。先行登記保存的證照、物品和資料由參檢人員妥善保管。

（二）對外聯(lián)絡(luò)要求，除每組指揮可使用手機外，其他人員不得與外界使用手機聯(lián)系，內(nèi)部使用無線電臺；每組執(zhí)法人員只準(zhǔn)知道自己行動的地點，不得隨意打聽其他行動，對執(zhí) 法行動的整體情況要嚴(yán)格保密，案情不得絲毫泄漏。

（三）檢查人員需要回避的應(yīng)當(dāng)事先提出。

（四）整個調(diào)查工作要做到：統(tǒng)一指揮步調(diào)一致；人員調(diào)動緊張有序；分組行動計劃周 密細(xì)致；通信聯(lián)絡(luò)及時通暢；任務(wù)受領(lǐng)清楚明了；后勤保障有力；收尾工作善始善終。

十三、檢查前會議

檢查出發(fā)前，案件調(diào)查組負(fù)責(zé)人主持召開檢查準(zhǔn)備會，宣講檢查方案、劃分檢查小組、落實人員分工、強調(diào)檢查紀(jì)律。

十四、預(yù)計完成時間

檢查時間控制在三個小時之內(nèi)。

十五、檢查報告

檢查工作結(jié)束后，由案件調(diào)查組負(fù)責(zé)人在三日內(nèi)提交書面檢查報告。報告內(nèi)容為檢查時 間、參檢單位、檢查方法；被檢查單位和個人分類匯總數(shù)據(jù)；檢查發(fā)現(xiàn)的主要違規(guī)問題；現(xiàn) 場處理情況及后續(xù)處理建議；執(zhí)法建議等。

十六、調(diào)查方案只能在一定范圍內(nèi)討論，充分征求意見后報專賣管理處（支隊）審核，分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實施。

高級煙草專賣管理員 390 [案例2] XX 縣煙草專賣局

公路運輸案件調(diào)查取證方案

一、案件來源：群眾舉報

二、案件承辦部門

（一）牽頭部門：縣局稽查大隊；

（二）協(xié)助部門： 市公安局交巡警支隊XX 高速公路大隊、縣公安局交巡警大隊X 中 隊。

三、案件調(diào)查組負(fù)責(zé)人：縣局稽查大隊大隊長

四、案件調(diào)查組成人員

市公安局交巡警支隊人員2 名、縣公安局交巡警大隊X 中隊4 名、縣局稽查機動中隊5 名（正副隊長各1 名、隊員3 名）、縣局稽查一中隊3 名（隊長1 名、隊員2 名）、煙草局 駕駛員3 名。

五、案情分析

（一）案情基本情況：X 月X 日上午9：30 分，縣局稽查大隊大隊長接到線人舉報，我縣煙販王某將在某省購進的假煙通過汽車運到我縣銷售，可能是與他人共同合租一輛汽車 運輸，大約在X 月X 日到達(dá)本縣境內(nèi)，在本縣下貨后將繼續(xù)送貨。車號：XXXXXX，車型： 東風(fēng)十噸左右箱式貨車。不確定走高速公路還是國道等公路。

（二）前期核實情況：因舉報人是本局長期培養(yǎng)的線人，近期煙販王某對外聯(lián)絡(luò)頻繁，且有準(zhǔn)備向其下線出售假煙的反饋信息，舉報人提供的情況基本屬實。

（三）公路交通情況：經(jīng)過本縣的高速公路1 條（其中進出口1 個、省際收費主線站點 1 個）、國道1 條。

六、重點檢查內(nèi)容

（一）抓獲接貨涉案當(dāng)事人王某等。

（二）查獲涉案的煙草專賣品和運輸車輛。

（三）固定證據(jù)，為下步追究當(dāng)事人刑事責(zé)任做好準(zhǔn)備。

七、執(zhí)法裝備

（一）人身防護裝備：（略）

（二）通訊器材：無線電臺X 部、手機2 部（僅供案件調(diào)查組負(fù)責(zé)人和第一小組指揮 使用）。

（三）其他裝備：執(zhí)法車輛6 輛、攝像機3 部、照相機3 臺、錄音筆3 支、強光電筒3 第三章 案件查辦 391 把。

八、檢查適用程序

（一）由公安交巡警人員負(fù)責(zé)檢查運輸車輛；

（二）專賣稽查人員負(fù)責(zé)檢查是否屬于煙草專賣品，制作現(xiàn)場執(zhí)法文書，采集視聽資料，固定各項證據(jù)；

（三）由公安部門暫扣或煙草部門先行登記保存違法運輸車輛；

（四）煙草專賣部門運回違法煙草專賣品，轉(zhuǎn)到先行登記保存?zhèn)}庫；

（五）控制好涉案當(dāng)事人，并將當(dāng)事人帶回?zé)煵輰Ｙu局進行調(diào)查詢問。

九、工作分工和具體任務(wù)

（一）檢查一組

檢查人員6 人：現(xiàn)場指揮由縣局稽查機動中隊隊長負(fù)責(zé)、稽查隊員2 人、駕駛員1 人，高速公路交巡警2 人；車輛2 輛（其中煙草部門1 輛、公安警車1 輛）。工作職責(zé)：負(fù)責(zé)XX 高速公路省際收費主線站點的檢查。

（二）檢查二組

檢查人員5 人：現(xiàn)場指揮由縣局稽查機動中隊副隊長負(fù)責(zé)、稽查隊員1 人、駕駛員1 人，交巡警2 人；車輛2 輛（其中煙草部門1 輛、公安警車1 輛）。工作職責(zé)：負(fù)責(zé)XX 高速公路本縣進出口的檢查。

（三）檢查三組

檢查人員6 人：現(xiàn)場指揮由縣局稽查一中隊隊長負(fù)責(zé)、稽查隊員2 人、駕駛員1 人，交 巡警2 人；車輛2 輛（其中煙草部門1 輛、公安警車1 輛）。工作職責(zé)：負(fù)責(zé)XX 國道公路的檢查。

稽查大隊負(fù)責(zé)人作為現(xiàn)場檢查總指揮，參加一組的檢查。

十、檢查要求：

（一）檢查工作應(yīng)嚴(yán)格按照方案組織實施，嚴(yán)格執(zhí)行《煙草專賣法實施條例》、國家局 文明執(zhí)法規(guī)范和各項執(zhí)法紀(jì)律制度。檢查人員佩戴胸卡，按要求出示執(zhí)法證件，認(rèn)真填寫現(xiàn) 場檢查記錄等文書。先行登記保存的證照、物品和資料由參檢人員妥善保管。

（二）對外聯(lián)絡(luò)要求，除每組指揮可使用手機外，其他人員不得與外界使用手機聯(lián)系，內(nèi)部使用無線電臺。

（三）負(fù)責(zé)國道公路檢查組要注意車輛、人身安全，由公安部門對運輸車輛進行堵截，避免與運輸車輛正面發(fā)生沖突。涉案車輛查獲后，要注意控制車主及駕駛員與外界有關(guān)方面 的聯(lián)系，以防還有其他儲存窩點的轉(zhuǎn)移贓物。

十一、檢查前會議

高級煙草專賣管理員 392 檢查出發(fā)前，案件調(diào)查組負(fù)責(zé)人主持召開檢查準(zhǔn)備會，宣講檢查方案、劃分檢查小組、落實人員分工、強調(diào)檢查紀(jì)律。

會議期間確定有無檢查人員需要回避。

十二、預(yù)計完成時間

道路監(jiān)控時間控制在一天之內(nèi)，具體檢查時間控制在兩個小時之內(nèi)。

十三、檢查報告

檢查工作結(jié)束后，由案件調(diào)查組負(fù)責(zé)人在三日內(nèi)提交書面檢查報告。報告內(nèi)容為檢查時 間、參檢單位、線路（區(qū)域）、檢查方法；被檢查單位和個人分類匯總數(shù)據(jù)；檢查發(fā)現(xiàn)的主 要違規(guī)問題；現(xiàn)場處理情況及后續(xù)處理建議；執(zhí)法建議等。

十四、調(diào)查取證方案要報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實施。[案例3] XX 市煙草專賣局

存儲場所（窩點）案件調(diào)查取證方案

一、案件來源：群眾舉報

二、案件承辦部門

（一）牽頭部門：市局稽查情報大隊。

（二）協(xié)助部門： 市公安局治安支隊案件查處大隊、市煙草局稽查一大隊。

三、案件調(diào)查組負(fù)責(zé)人：市局稽查情報大隊大隊長

四、案件調(diào)查組成人員

公安人員2 名、稽查情報大隊隊員X 名、稽查一大隊隊員X 名。

五、案情分析

（一）案情基本情況：（略）

（二）前期核實情況：通過指派稽查隊員XXX、XXX 對舉報人提供的信息進行核實，舉報人提供的情況基本屬實；核查人通過監(jiān)控摸清了涉案人員的活動規(guī)律和存儲場所的基本 情況等。

（三）擬檢查場所位置圖及周邊情況：（略）

（四）擬檢查場所性質(zhì)：存儲卷煙的倉庫，不屬于居民住宅。

六、重點檢查內(nèi)容

（一）抓獲涉案的當(dāng)事人。

（二）查獲涉案的煙草專賣品。

（三）固定證據(jù)，特別是與案件有關(guān)的帳冊、帳號等相關(guān)書面證據(jù)，為下步追究當(dāng)事人

第三章 案件查辦 393 刑事責(zé)任做好準(zhǔn)備。

七、執(zhí)法裝備

（一）人身防護裝備：（略）

（二）通訊器材：無線電臺X 部、手機2 部（僅供案件調(diào)查組負(fù)責(zé)人和第一小組指揮 使用）；

（三）其他裝備：攝像機2 部、照相機2 臺、錄音筆2 支、強光電筒2 把。

八、檢查適用程序

（一）在公安部門協(xié)助下出示執(zhí)法證件進入窩點（場所）依法實施檢查；

（二）安排實施檢查人員（兩人以上），準(zhǔn)備各項手續(xù)（各類登記手續(xù)、攝像、照相機 等）；

（三）現(xiàn)場查獲后開具各項手續(xù)，同時對現(xiàn)場檢查情況及當(dāng)事人攝像、照相，收集涉嫌 違法經(jīng)營的帳冊、帳號、記錄等；

（四）煙草專賣部門運回違法煙草專賣品，轉(zhuǎn)到先行登記保存?zhèn)}庫；

（五）控制好涉案當(dāng)事人，并將當(dāng)事人帶回?zé)煵輰Ｙu局進行調(diào)查詢問。

九、工作分工和具體任務(wù)

（一）檢查一組7 人（其中現(xiàn)場指揮1 人，檢查人員4 人，公安人員2 人。）工作職責(zé)：

（1）維持現(xiàn)場秩序，處理突發(fā)事件；向圍觀群眾宣傳，從正面宣傳煙草專賣法律法規(guī)、煙草專賣打假打私的必要性以及公民維護卷煙市場秩序的義務(wù)，爭取群眾的理解和支持，勸 說疏散圍觀群眾；

（2）負(fù)責(zé)現(xiàn)場對人、場所、物證及視聽等證據(jù)資料采集；

（3）準(zhǔn)備好人身防護裝備，對發(fā)生拒絕檢查、暴力抗法等行為，立即組織人員迅速將 當(dāng)事人和先行登記保存物品及執(zhí)法裝備分離，果斷將肇事者帶離現(xiàn)場，防止事態(tài)擴大；（4）留有二人在外圍觀察，注意現(xiàn)場動態(tài)，預(yù)防突發(fā)事件的發(fā)生，發(fā)現(xiàn)異常情況立即 向現(xiàn)場指揮員報告。

（二）檢查二組4 人 工作職責(zé)：

（1）1 人主要負(fù)責(zé)告知來意，宣傳法規(guī)，向當(dāng)事人詢問情況并制作相關(guān)法律文書；（2）兩人主要負(fù)責(zé)對現(xiàn)場檢查，清點涉案物品和相關(guān)涉案證據(jù)，協(xié)助文書制作和證據(jù) 采集工作；盡量在封閉的場所內(nèi)，由專人進行清點，對涉案物品要進行分類、清點、登記、編號，按順序裝箱、封存；清點的整個過程要進行照相、攝像，并有相應(yīng)的當(dāng)事人或見證人 簽字；

高級煙草專賣管理員 394（3）駕駛員1 人，確保車輛無故障，行車安全，最快速度到達(dá)指定地點，車輛停放在 安全地點，與外圍觀察員注意好外圍動態(tài)，確保車輛、人身安全。

十、可能發(fā)生的問題和對策

（一）認(rèn)真分析執(zhí)法過程可能發(fā)生的各類問題，尤其是突發(fā)事件，制定相應(yīng)的對策。發(fā) 生突發(fā)事件時，按照應(yīng)急突發(fā)事件工作預(yù)案的要求執(zhí)行。

（二）注意違法者可能采取多種手段應(yīng)對執(zhí)法檢查：

1、在儲存場所是否安裝監(jiān)視器材、電子門鈴?fù)L(fēng)報信；

2、注意保護執(zhí)法裝備，防止違法者指使社會“混混”，戳破執(zhí)法車輪胎，搶奪執(zhí)法器 材；

3、維持秩序人員要特別注意違法經(jīng)營者是否會挑起不明群眾，進行暴力抗法。

十一、檢查要求：

（一）檢查工作應(yīng)嚴(yán)格按照方案組織實施，嚴(yán)格執(zhí)行《煙草專賣法實施條例》、國家局 文明執(zhí)法規(guī)范和各項執(zhí)法紀(jì)律制度。檢查人員佩戴胸卡，按要求出示執(zhí)法證件，認(rèn)真填寫現(xiàn) 場檢查記錄單。暫扣的證照、物品和資料由參檢人員妥善保管。

（二）對外聯(lián)絡(luò)要求，除每組指揮可使用手機外，其他人員不得與外界使用手機聯(lián)系，內(nèi)部使用無線電臺；每組執(zhí)法人員只準(zhǔn)知道自己行動的地點，不得亂打聽，對執(zhí)法行動的整 體情況要嚴(yán)格保密，案情不得絲毫泄漏。

（三）檢查人員需要回避的必須事先提出，未主動回避的要追究責(zé)任。

（四）整個調(diào)查工作要做到：統(tǒng)一指揮步調(diào)一致；人員調(diào)動緊張有序；分組行動計劃周 密細(xì)致；通信聯(lián)絡(luò)及時通暢；任務(wù)受領(lǐng)清楚明了；后勤保障有力；收尾工作善始善終。

十二、檢查前會議

檢查出發(fā)前，案件調(diào)查組負(fù)責(zé)人主持召開檢查準(zhǔn)備會，宣講檢查方案、劃分檢查小組、落實人員分工、強調(diào)檢查紀(jì)律。

十三、預(yù)計完成時間

檢查時間控制在兩個小時之內(nèi)。

十四、檢查報告

檢查工作結(jié)束后，由案件調(diào)查組負(fù)責(zé)人在三日內(nèi)提交書面檢查報告。報告內(nèi)容為檢查時 間、參檢單位、線路（區(qū)域）、檢查方法；被檢查單位和個人分類匯總數(shù)據(jù)；檢查發(fā)現(xiàn)的主 要違規(guī)問題；現(xiàn)場處理情況及后續(xù)處理建議；執(zhí)法建議等。

十五、調(diào)查（檢查）方案報專賣監(jiān)督管理處（支隊）審核，分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實施。[案例4] 第三章 案件查辦 395 XX 縣煙草專賣局

妥善處置煙草專賣行政執(zhí)法突發(fā)事件 應(yīng)急處理預(yù)案 為建立健全煙草專賣行政執(zhí)法隊伍預(yù)防和應(yīng)對各類突發(fā)事件的長效管理機制，提高隊伍 快速反應(yīng)和情況處置的能力，維護正常的煙草專賣行政執(zhí)法秩序，創(chuàng)建一個和諧平安的煙草 專賣工作環(huán)境，維護煙草市場秩序，特制定本工作預(yù)案。

一、工作原則

（一）堅持預(yù)防為主，工作超前的原則；

（二）堅持依法維護執(zhí)法對象合法權(quán)益的原則；

（三）堅持疏導(dǎo)教育、耐心勸離、快速反應(yīng)、果斷處置的原則；

（四）堅持分級負(fù)責(zé)和誰主管誰負(fù)責(zé)的原則；

（五）堅持可散不可聚，可解不可結(jié)、可順不可激的原則；

（六）堅持聽從指揮、協(xié)調(diào)配合、令行禁止、責(zé)任追究的原則。

二、行為界定

本預(yù)案所稱突發(fā)事件是指在煙草專賣行政執(zhí)法日常工作中突然發(fā)生，造成或可能造成執(zhí) 法人員和群眾人身傷害、財產(chǎn)損失，影響正常社會生活秩序和行政執(zhí)法秩序的事件。根據(jù)突 發(fā)事件的發(fā)生過程和性質(zhì)，分為以下三類：

（一）執(zhí)法受阻。主要是指在執(zhí)法過程中，當(dāng)事人不服從管理，阻撓執(zhí)法人員執(zhí)法，引 起群眾圍觀的事件。包括當(dāng)事人謾罵、圍攻執(zhí)法人員，惡意煽動圍觀群眾，哄搶登記保存物 品，阻礙執(zhí)法車輛通行，攜帶危險器具等。

（二）執(zhí)法傷害。主要是指在執(zhí)法過程中，出現(xiàn)當(dāng)事人或執(zhí)法人員受到人身傷害，執(zhí)法 裝備、當(dāng)事人財物受到損害的事件。包括執(zhí)法人員或當(dāng)事人受傷，當(dāng)事人財物受損，執(zhí)法裝 備被毀等。

（三）交通事故。主要是指執(zhí)法人員在日常巡查和執(zhí)法過程中發(fā)生交通事故的事件。

三、處置程序及方法

（一）執(zhí)法受阻事件的處置

1、處置程序

①現(xiàn)場執(zhí)法人員：當(dāng)遭遇執(zhí)法受阻時，一般情況下先報告稽查大隊大隊長，然后按大隊 長的要求處置；遇到緊急情況應(yīng)立即報告縣局分管領(lǐng)導(dǎo)并直接聯(lián)系公安部門，同時盡量控制 事態(tài)發(fā)展；接到指令后，按指令處置。

②縣局分管領(lǐng)導(dǎo)：立即組織人員趕到現(xiàn)場展開工作。根據(jù)事態(tài)發(fā)展情況決定是否向主要 領(lǐng)導(dǎo)報告；得到主要領(lǐng)導(dǎo)指令后，按指令組織實施處置工作。

高級煙草專賣管理員 396

2、現(xiàn)場處置方法

①以理服人，勸說制止。當(dāng)遇到當(dāng)事人強詞奪理，拒不服從檢查或者用粗暴行為妨礙執(zhí) 法時，執(zhí)法人員要沉著冷靜，理直氣壯地向當(dāng)事人告知其違法事實、處罰依據(jù)和理由，告知 其依法享有的權(quán)利，聽取其申辯和陳述，并對其妨礙執(zhí)法的行為進行教育，曉之以理，使其 停止粗暴行為；對圍觀群眾，從正面宣傳煙草專賣法律法規(guī)、煙草專賣打假打私的必要性以 及公民維護卷煙市場秩序的義務(wù)，爭取群眾的理解和支持，勸說疏散圍觀群眾。

②避免激化，迂回執(zhí)法。對于當(dāng)事人以暴力或刀具等兇器相威脅，在勸說無效若采取強 行措施又可能激化矛盾的情況下，應(yīng)隨機應(yīng)變，避其鋒芒，及時采取攝像、攝影、錄音等手 段進行錄制，固定證據(jù)，暫緩執(zhí)法，為事后依法處理提供依據(jù)。

③把握時機，以快制快。突發(fā)事件發(fā)生的突發(fā)性和發(fā)展的快速性，決定著處置工作必須 把握時機，以快制快。對于一些“釘子戶”、“難纏戶”暴力抗法，或者扣留執(zhí)法裝備、哄 搶先行登記保存物品等情形的，應(yīng)立即組織人員迅速將當(dāng)事人和暫扣物品及執(zhí)法裝備分離，果斷將肇事者帶離現(xiàn)場，防止事態(tài)擴大。

第三篇：2010高級煙草專賣管理員崗位鑒定試卷(技能)

煙草行業(yè)崗位技能鑒定 高級煙草專賣管理員崗位技能鑒定試卷 注意事項 1．考試時間：120分鐘。線2.請首先按要求在試卷的密封區(qū)內(nèi)填寫您的姓名、考號和所在單位的名稱。3.請仔細(xì)閱讀題目，在規(guī)定的位置填寫您的答案。4.不要在試卷上寫與答題無關(guān)內(nèi)容。5．書面完成，滿分100分。

此

過

超一.證件管理（共20分）2010年10月

第二題：監(jiān)督檢查（8分）甲縣李某在該縣的繁華地段新租了一個店面，打算開一個煙酒商店，于是帶著自己的身份證來到甲縣煙草專賣局申請辦理煙草專賣零售許可證，在辦公場所李某沒有找到張貼的有關(guān)如何辦證的指南，甲縣煙草專賣局的證件辦理人員小張接待了李某，問明來意后，小張將李某的身份證進行了復(fù)印，然后拿出一張申請表來對李某說，“你先把這張表拿回去，填好以后再交過

來”，于是李某拿著表格就回去了。請根據(jù)案例回答以下問題：

線

1、此案例中，甲縣煙草專賣局和小張存在哪些違法行為？（2分）應(yīng)當(dāng)如何追究法律責(zé)任？（4分）

此過

2、經(jīng)過實地核查，李某的商店不符合甲縣卷煙零售點合理布局的要求，但甲縣煙草專賣局考慮到該店地段好，有利于本縣卷煙的銷售，就給李某核發(fā)了煙草專賣零售許可證，甲縣煙草專賣超局的做法屬于煙草專賣行政主管部門違法中的哪種情形？（2分）準(zhǔn)

不二.市場管理（共30分）第一題：日常檢查（20分）近年來，A市周邊省市加大了對制售假煙網(wǎng)絡(luò)案件的打擊力度，連續(xù)破獲多起網(wǎng)絡(luò)案件。題為了防止制售假煙違法犯罪行為向本市滲透和轉(zhuǎn)移，擾亂正常的卷煙市場秩序，A市煙草專賣局?jǐn)M于2009年12月初聯(lián)合市公安局開展一場聲勢浩大的卷煙市場專項整治行動。A市煙草專賣局專賣監(jiān)督管理科林科長安排綜合管理員小張起草一份聯(lián)合執(zhí)法檢查方案。請根據(jù)材料回答下列問題： 答

1、一般來說，聯(lián)合執(zhí)法檢查由哪個部門牽頭？哪些執(zhí)法部門配合？（4分）生

2、建立聯(lián)合執(zhí)法檢查機制需要制訂的工作制度有哪些？（10分）考

3、請擬定本次專項整治行動方案的全稱式標(biāo)題。（3分）

4、聯(lián)合執(zhí)法檢查方案的正文部分主要包括哪些內(nèi)容？（3分）線第二題：市場監(jiān)管（10分）此下表是某縣2006－2009年煙草零售業(yè)態(tài)統(tǒng)計表，請根據(jù)以下資料回答問題：

過 超

1、請簡要回答對業(yè)態(tài)信息進行定量分析中百分比法的主要用途。（2分）準(zhǔn)不

2、請計算煙酒商店業(yè)態(tài)戶數(shù)2006－2009年的中位數(shù)并保留計算的過程。（3分）題答

3、請指出表中所列各業(yè)態(tài)的眾數(shù)。（2分）生

4、請簡要分析2006－2009年該縣煙草零售業(yè)態(tài)的變化情況。（3分）考

三.案件查辦(共30分)第一題：案件調(diào)查（12分）近年來，甲市煙草專賣局堅持把“端窩點、斷源頭、破網(wǎng)絡(luò)、抓主犯”作為卷煙打假工作的突出重點。2010年初，該局接到“12313”舉報電話，稱該市陳某存在大規(guī)模違法經(jīng)營卷煙

行為。甲市煙草專賣局稽查支隊經(jīng)過長達(dá)半年的調(diào)查，對陳某在該市黃江路附近存放違法卷煙線的倉庫已基本摸清，查辦該案的時機已經(jīng)成熟，遂向主管副局長匯報，經(jīng)其同意后，準(zhǔn)備組織稽查支隊的專賣管理人員和公安干警組成一個調(diào)查組對陳某藏匿違法卷煙的倉庫進行檢查。請根據(jù)案例回答下列問題：

1、制訂調(diào)查取證方案前，要根據(jù)案件的性質(zhì)、特點和復(fù)雜程度等情況來選定調(diào)查組的組織形式，此請問組織形式具體包括哪幾種類型？本案屬于哪些類型？（4分）過超

2、為確保此次調(diào)查取證工作依法、高效、安全開展，需制訂一份調(diào)查取證方案，請問，制訂的準(zhǔn)調(diào)查取證方案一般包括哪些內(nèi)容？（6分）不題答

3、本案屬于發(fā)生在哪個環(huán)節(jié)的煙草專賣違法案件？（2分）生第二題：案件審理（18分）考2010年4月，甲縣煙草專賣局稽查大隊在進行市場檢查時，查獲一起無煙草專賣零售許可證經(jīng)營卷煙零售業(yè)務(wù)案件，在當(dāng)事人楊某經(jīng)營場所查繳真品卷煙180條，價值9000元。經(jīng)調(diào)查，楊某在案發(fā)前已經(jīng)營卷煙零售業(yè)務(wù)6個月，累計銷售真品卷煙1000余條，價值70000余元，所經(jīng)營卷煙系從非正常渠道購進。由于案情重大，涉嫌構(gòu)成犯罪，甲縣煙草專賣局辦理相關(guān)手續(xù)

后將案件移送公安機關(guān)。2010年6月，甲縣人民法院判處楊某有期徒刑一年，并處罰金3萬元。一審判決后,被告人楊某未提出上訴。請根據(jù)案例回答下列問題：

1、當(dāng)事人楊某構(gòu)成何種犯罪？請從客觀要件方面簡述理由。（8分）

線

2、甲縣煙草專賣局向公安機關(guān)移送涉嫌犯罪案件，應(yīng)當(dāng)附哪些材料？（5分）

此過

3、如公安機關(guān)不予立案，甲縣煙草專賣局可以采取哪些法定救濟措施？（5分）超

準(zhǔn)四.內(nèi)部監(jiān)管（共20分）第一題：問題處理（10分）按照內(nèi)管工作規(guī)范要求，某市煙草專賣局內(nèi)管科接到下屬縣局上報的內(nèi)管違規(guī)情況報告：不（1）甲縣局內(nèi)管部門在對零售戶張某、王某一次卷煙訂單的實地走訪核查中發(fā)現(xiàn)，張某、王某對該訂單內(nèi)容不知情，也沒有收到訂單顯示的卷煙。經(jīng)查，該訂單卷煙為客戶經(jīng)理李某代朋友訂購辦喜事用。（2）乙縣卷煙營銷部以綜合辦主任劉某的名義辦理了一個卷煙零售許可證，該許可證專門題用于訂購高檔緊俏卷煙，解決接待用煙和政府部門特殊用煙的需要。（3）乙縣卷煙營銷部所屬自營店一次性向某政府機關(guān)銷售卷煙100條。（4）丙縣局內(nèi)管部門對丙縣煙葉公司2010年簽訂的煙葉種植收購合同進行實地核查時發(fā)現(xiàn)，嚴(yán)某、楊某等二十余戶煙農(nóng)對其簽訂的煙葉種植收購合同不知情，也沒有種植煙葉。經(jīng)查，答是煙葉技術(shù)員郭某假借煙農(nóng)名義簽訂的合同。（5）丙縣郁山鎮(zhèn)煙葉收購站未經(jīng)批準(zhǔn)擅自增設(shè)了兩個收購點收購煙葉。生

1、假設(shè)你是該市局內(nèi)管工作人員，請對以上問題分別進行定性。（5分）考

2、假設(shè)你是該市局內(nèi)管工作人員，請對以上問題分別提出處理意見。（5分）

線第二題：重點檢查（10分）此某省煙草專賣局對轄區(qū)內(nèi)的甲卷煙生產(chǎn)企業(yè)開展重點檢查，省局檢查組進駐該企業(yè)后分組開展重點檢查工作。原輔材料檢查小組獲得的信息有：2009年該企業(yè)委托某復(fù)烤加工企業(yè)加工煙葉，加工費結(jié) 過算標(biāo)準(zhǔn)為原煙加工3000元/噸，實際結(jié)算加工費60萬元，與該復(fù)烤企業(yè)2009年簽訂的加工合同數(shù)量為190噸。卷煙生產(chǎn)檢查小組獲得的信息有：2009年該企業(yè)卷煙成品庫期初庫存為10000萬支，當(dāng)期發(fā)出180000萬支，期末結(jié)存為20000萬支；2009年卷紙消耗定額為0.066萬米/萬支，該企業(yè)超2009年全年消耗卷紙12543.3萬米；該企業(yè)有三條卷煙生產(chǎn)卷接包線，2009年三條生產(chǎn)線機臺臺帳統(tǒng)計生產(chǎn)量分別為65032萬支、65000萬支、60018萬支；車間庫存50萬支卷煙作為在制品未打碼未入庫。

1、從原輔材料檢查小組獲得的信息推算原煙實際加工量，可初步得出什么結(jié)論？（2分）準(zhǔn)不

2、從卷煙生產(chǎn)檢查小組獲得的信息進行分析，從物流、輔料消耗、車間機臺產(chǎn)量途徑推算企業(yè)卷煙生產(chǎn)量？（3分）題答

3、通常還可以從什么途徑推算企業(yè)卷煙生產(chǎn)量？（2分）生

4、對推算出的企業(yè)卷煙生產(chǎn)量進行分析，判斷是否存在異常？(1分)并簡要說明理由。（2分）考

第四篇：煙草專賣技能鑒定高級重點

1、日常市場檢查計劃制訂的程序

1）在充分調(diào)研轄區(qū)煙草市場基本情況的基礎(chǔ)上，組織市場監(jiān)管員討論市場檢查的內(nèi)容和目標(biāo)，認(rèn)真聽取市場監(jiān)管員的意見和建議。

2）專賣監(jiān)督管理科（股）綜合各方面的情況，擬定、季度的市場檢查總體計劃，提出本轄區(qū)、季度市場檢查計劃的實施意見和要求；在報經(jīng)本級煙草專賣局主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，下發(fā)稽查支（大）隊執(zhí)行。

3）稽查支（大）隊根據(jù)專賣監(jiān)督管理部門制訂的、季度檢查計劃的工作安排，結(jié)合本轄區(qū)實際情況，制訂本轄區(qū)的月、周檢查計劃；在報經(jīng)專賣監(jiān)督管理科（股）審批后，下達(dá)稽查大（中）隊執(zhí)行。

4）稽查大（中）隊根據(jù)稽查支（大）隊制訂的月、周檢查計劃，再結(jié)合本轄區(qū)的卷煙零售戶、檢查周期、片區(qū)路線等具體情況，制訂每日的市場檢查計劃；在報經(jīng)稽查支（大）隊批準(zhǔn)后，下發(fā)市場監(jiān)管員執(zhí)行。

5）市場監(jiān)管員根據(jù)稽查大（中）隊制定的每日檢查計劃，進行市場檢查

2、日市場檢查計劃的制定

（1）檢查目的要明確。日市場檢查計劃要明確量化各級各級煙草專賣局的組織目標(biāo)、量化崗位責(zé)任目標(biāo)，確保市場監(jiān)管員實施市場檢查時有明確的切入點。

（2）檢查時間要具體。日市場檢查計劃在時間安排上應(yīng)充分考慮轄區(qū)地理交通狀況以及組織目標(biāo)、崗位責(zé)任目標(biāo)既定的工作量，確保市場監(jiān)管員工作壓力的輕重適度。

（3）檢查對象要客觀。市場監(jiān)管員既要檢查轄區(qū)內(nèi)持有各類煙草專賣行政許可、審批證明文件的相對人，也要檢查無上述證明文件或者采取其他形式違法從事煙草經(jīng)營活動的相對人，但應(yīng)明確工作重點。（4）檢查內(nèi)容要全面。市場監(jiān)管員的日常市場檢查內(nèi)容主要包括：①煙草專賣行政許可、審批證明文件的使用情況；②煙草專賣管理相對人的守法情況；③煙草營銷、配送等疾基本經(jīng)營情況；④市場監(jiān)管員需要實施日常市場檢查的其他內(nèi)容。

（5）檢查人員要合法。市場監(jiān)管員實施日常市場檢查時，必須是兩名以上（含兩名），并可以確定一名聲望較高、工作經(jīng)驗較豐富的市場監(jiān)管員具體負(fù)責(zé)日常市場檢查工作。

（6）檢查方法要得當(dāng)。市場監(jiān)管員實施日常市場檢查時具體采取的檢查方法應(yīng)當(dāng)事前充分斟酌、事中隨機應(yīng)變、事后處理得當(dāng)。

3、周市場檢查計劃的制定

周檢查計劃的制定，要結(jié)合上一周檢查計劃的執(zhí)行情況，分析總結(jié)上周市場檢查中存在的問題，根據(jù)月度檢查計劃的整體安排、既定要求，來綜合安排本周的市場檢查計劃。內(nèi)容主要包括：

（1）要突出檢查重點區(qū)域。對特定區(qū)域、場所要加強檢查。例如：某市某區(qū)對城鄉(xiāng)結(jié)合部的煙草市場開展重點檢查。

（2）要突出檢查重點對象。對違法頻次多、經(jīng)營數(shù)量大、經(jīng)營波動異常等類似情形的煙草專賣管理相對人要加強檢查。

（3）要突出檢查重點問題。根據(jù)日常檢查掌握的情況，突出對煙草專賣行政許可以及審批證明文件的使用、進貨渠道、售假售私等重點問題的檢查，同時要兼顧市場監(jiān)管員的各項崗位職責(zé)

4、月度市場檢查計劃的制定

月度、季度和市場檢查計劃，屬于中長期的計劃，因此計劃的制定應(yīng)注意本轄區(qū)市場檢查的全面性，尤其是檢查計劃應(yīng)注意結(jié)合上級局下達(dá)的專賣管理工作目標(biāo)和任務(wù)。

1.月度市場檢查計劃制訂的注意事項

（1）關(guān)注“點”的問題。要對重點路段、重點區(qū)域以及違法頻次多、經(jīng)營數(shù)量大、經(jīng)營波動異常等類似情形的煙草專賣管理相對人要進行重點布控。（2）關(guān)注“線”的問題。要充分考慮市場監(jiān)管員的具體監(jiān)管區(qū)域分工以及根據(jù)轄區(qū)地理、交通情況劃定的分管路線。

（3）關(guān)注“面”的問題。要盡量在月度周期內(nèi)對本轄區(qū)煙草專賣管理相對人檢查一遍，避免出現(xiàn)煙草市場監(jiān)管死角

5、季度市場檢查計劃的制定

1）注意外部市場監(jiān)管與內(nèi)部監(jiān)管相結(jié)合，確立檢查市場重點，重點解決存在的突出問題。例如：鑒于卷煙生產(chǎn)經(jīng)營計劃安排與煙草市場實際需求信息的不對稱，目前尚不能達(dá)到“點菜吃飯”的要求，勢必導(dǎo)致不符合當(dāng)?shù)責(zé)煵菔袌稣鎸嵭枨蟮木頍熛蛐枨蟮責(zé)煵菔袌龅姆钦Ｇ懒鲃印⒘闶蹆r格較低區(qū)域的卷煙向零售價格較高區(qū)域流動等內(nèi)部專賣管理監(jiān)督問題。對這些問題的監(jiān)控一方面需要對內(nèi)部煙草生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)進行有效監(jiān)管，另一方面則需要市場監(jiān)管員強化發(fā)現(xiàn)、分析、溝通、解決問題的意識、能力和水平。（2）注意市場監(jiān)管的核心，突出卷煙打假工作，把重點放在發(fā)現(xiàn)線索、查處大要案件、打擊制售假煙網(wǎng)絡(luò)上。例如：每年中秋、國慶所在的月份被俗稱為“金九銀十”，零售價格在千元左右的高檔卷煙常常供應(yīng)不足，一些假冒偽劣卷煙的生產(chǎn)經(jīng)營者頻頻出擊，零售終端層面出現(xiàn)大量違法經(jīng)營線索。這就需要市場監(jiān)管員認(rèn)真甄別，著力排查，在查處大要案件、打擊制售假煙網(wǎng)絡(luò)上尋求突破。

（3）注意合理調(diào)配市場監(jiān)管時間，一方面要根據(jù)不同業(yè)態(tài)煙草專賣管理相對人的營業(yè)時間合理安排市場檢查時間，另一方面要從大處著眼把握季節(jié)性違法規(guī)律。例如：元旦、春節(jié)所在的一、二月份是煙草銷售旺季，涉煙違法行為較為猖獗；

三、四月份則趨于煙草銷售淡季，涉煙違法行為趨緩。市場監(jiān)管員應(yīng)當(dāng)把握類似規(guī)律，合理安排市場監(jiān)管時間、市場監(jiān)管內(nèi)容

6、市場檢查計劃的制定

市場檢查計劃主要是以國家煙草專賣局關(guān)于煙草專賣管理工作的三項任務(wù)為基本依據(jù)，充分考慮轄區(qū)的實際情況、各級煙草專賣局的組織目標(biāo)、市場監(jiān)管員的崗位職責(zé)目標(biāo)，在充分論證的基礎(chǔ)上，認(rèn)真研究、制訂。

（1）要充分考慮外部市場監(jiān)管工作。

（2）要充分考慮內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作。市場監(jiān)管員應(yīng)當(dāng)通過對煙草專賣管理相對人的日常市場檢查，多角度、多層次發(fā)現(xiàn)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督問題

（3）要充分考慮煙草專賣行政許可以及審批證明文件的管理工作。

7、專項聯(lián)合執(zhí)法檢查方案

（1）標(biāo)題。標(biāo)題是貫穿全篇的主線，方案中提出的工作任務(wù)和采取的工作措施，都必須要緊緊圍繞標(biāo)題而進行。方案的標(biāo)題可分為全稱式和簡明式兩種，而又以全稱式居多。凡由單位、事由、文種三要素構(gòu)成的為全稱式，僅由事由、文種二要素構(gòu)成的為簡明式。

（2）署名。署名大多是將其列在標(biāo)題之下、正文之上的特定位置。其標(biāo)注的內(nèi)容和方法也因預(yù)案、方案而有所不同。一般講，以“方案”出現(xiàn)的，不另行署名，只需注明什么時間什么會議審定、通過或什么時間經(jīng)誰批準(zhǔn)即可；而以“預(yù)案”出現(xiàn)的，則不僅要署明是誰草擬的，還要注明是什么時候草擬的，以示負(fù)責(zé)和便于查考。

（3）引語。引語主要是簡明扼要地說明制定方案的目的、意義和依據(jù)，一般以“為了??根據(jù)??特制定本方案”的形式來表述。這是方案生成的基礎(chǔ)，因而一定要抓住要害和實質(zhì)，簡明扼要地表述清楚。（4）正文

8、聯(lián)合執(zhí)法檢查權(quán)限的銜接

聯(lián)合執(zhí)法檢查一般由煙草部門牽頭，公安、工商、城管、海關(guān)、交通等相關(guān)執(zhí)法部門配合。聯(lián)合執(zhí)法檢查權(quán)限的銜接包括煙草部門和公安部門的銜接以及煙草部門和工商部門的銜接。聯(lián)合執(zhí)法過程中，對于非法經(jīng)營、銷售假冒偽劣煙草專賣品等涉嫌刑事犯罪的重大案件，由煙草部門協(xié)調(diào)公安機關(guān)介入，并做好相關(guān)證據(jù)的保存和案件移送。對于案情復(fù)雜、疑難，性質(zhì)難以認(rèn)定的案件，或其他需要司法機關(guān)參與配合的案件，可以及時向司法機關(guān)咨詢或商請介入。對于無證經(jīng)營行為，煙草部門應(yīng)及時向工商行政管理部門進行通報，由工商行政管理部門或者由其根據(jù)煙草專賣行政主管部門的意見依法進行處理；對于違法使用涉煙標(biāo)識牌等破壞城市管理環(huán)境的行為，煙草部門應(yīng)及時向城管部門進行通報，由城管部門依法進行處理；對于涉嫌走私煙草專賣品的行為，煙草部門應(yīng)及時向海關(guān)或者其他打私部門進行通報，由海關(guān)其他打私部門依法進行處理；對于涉嫌非法運輸煙草專賣品的行為，煙草部門應(yīng)當(dāng)聯(lián)合交通部門對涉煙貨運場站實施檢查，強化與各類交通檢查站點的聯(lián)合執(zhí)法力度切斷煙草專賣品的非法運輸通道。

9、行政許可事項與非行政許可事項信息的應(yīng)用

行政許可事項與非行政許可事項信息都是信息系統(tǒng)中零售戶基本信息的組成部分，對于專賣管理員管理好煙草市場有重要作用。行政許可事項與非行政許可事項信息的應(yīng)用主要是為了實現(xiàn)對零售戶的精細(xì)化管理。

10、違法信息與案件審理的應(yīng)用

當(dāng)前，涉煙案件出現(xiàn)了新情況、新特點和新問題，違法經(jīng)營卷煙的行為有了新動向，不法分子的作案手段更加高明和隱蔽，案件的性質(zhì)、規(guī)模、涉案人數(shù)和作案手段等，都較以往發(fā)生了明顯變化，建立了違法經(jīng)營卷煙的網(wǎng)絡(luò)，供貨渠道、運輸環(huán)節(jié)及送貨方式等都非常隱蔽，煙草專賣違法案件的查處和打擊難度明顯增大。面對新形勢，我們要探索案件審理工作的新思路、新方法，積極收集違法信息和線索，做到三不放過：一是違法卷煙的源頭不查明不放過。在案件的審理過程中，必須對違法卷煙的來源調(diào)查清楚，源頭不清楚，不能放過，做到不輕易結(jié)案，不急于處罰，務(wù)必做到查明源頭，堵塞漏洞。二是線索不查清不放過。對案件審理中掌握的違法線索，我們必須高度重視，確保查清違法線索，掌握違法分子活動情況和活動規(guī)律，打掉違法犯罪網(wǎng)絡(luò)。三是卷煙去向不查明不放過。對于查獲的違法卷煙，不僅要做到查清來源，還要查清去向，認(rèn)真進行跟蹤追溯。

11、卷煙零售戶進貨信息的應(yīng)用

掌握卷煙零售戶進貨信息是對其卷煙經(jīng)營活動進行有效監(jiān)管的重要環(huán)節(jié)。卷煙零售戶進貨信息的運用，通過信息系統(tǒng)等渠道分析零售戶的進貨情況，根據(jù)分析結(jié)果進行相應(yīng)的服務(wù)和管理。從月進貨總量上看，對月進貨量較大的零售戶實施監(jiān)控，可以有效解決零售大戶的不規(guī)范經(jīng)營和大戶控制小戶問題；從每次進貨情況上看，對于進貨量波動幅度大的零售戶，列為專賣管理重點管理監(jiān)控對象。

12、卷煙零售戶業(yè)態(tài)信息統(tǒng)計

對零售業(yè)態(tài)信息的統(tǒng)計在業(yè)態(tài)信息應(yīng)用過程中發(fā)揮十分重要的作用，它是業(yè)態(tài)資料收集、處理和最終措施制定之間的連接器，業(yè)態(tài)信息統(tǒng)計工作質(zhì)量的高低，直接關(guān)系到業(yè)態(tài)信息應(yīng)用的成敗。業(yè)態(tài)信息的統(tǒng)計方法多種多樣，通常使用百分比法、平均數(shù)法、統(tǒng)計圖表法。

13、卷煙零售戶業(yè)態(tài)信息分析

a.針對性原則。針對性是指要采用與具體情況相適應(yīng)的分析方法對業(yè)態(tài)信息進行分析，形成最準(zhǔn)確、最恰當(dāng)?shù)姆椒ㄏ到y(tǒng)，取長補短、相互配合，從而形成全面、準(zhǔn)確的分析結(jié)果。

b.完整性原則。完整性是指對業(yè)態(tài)信息進行多角度的全面分析，以反映和把握信息資料的總體特征。它不是對資料的局部分析，而是全面考察各種相關(guān)因素的現(xiàn)狀和趨勢，分析現(xiàn)狀之間的關(guān)系。

c.客觀性原則?？陀^性是指必須以客觀的事實和資料作為分析的依據(jù)，不能受外來因素和主觀傾向的影響。

d.動態(tài)性原則。動態(tài)性是指不但要把握分析現(xiàn)狀，更要分析把握變化趨勢，要注意分析各相關(guān)因素的變化特點，用發(fā)展的觀點、動態(tài)的方法來把握問題。

業(yè)態(tài)信息分析主要包括定性分析和定量分析兩種。它們相互補充，同等重要。其中，定性分析主要通過歸納、演繹和對比等方法來實現(xiàn)。

14、卷煙零售戶業(yè)態(tài)信息應(yīng)用（1）掌握卷煙零售業(yè)態(tài)，尤其是新型卷煙零售業(yè)態(tài)的發(fā)展變化規(guī)律。當(dāng)前，我國卷煙零售業(yè)態(tài)的發(fā)展變化主要體現(xiàn)在：①零售業(yè)態(tài)仍以食雜店為主，但所占的比例逐年呈下降趨勢；②便利店、煙酒商店、超市在卷煙銷售中扮演越來越重要的角色；③新型零售業(yè)態(tài)在各地區(qū)之間的發(fā)展不平衡，傳統(tǒng)零售業(yè)態(tài)引入新型零售業(yè)態(tài)，呈相互滲透、相互融合的態(tài)勢。

（2）分析新型零售業(yè)態(tài)的發(fā)展變化對專賣管理的影響，并采取的相應(yīng)對策 1）新型零售業(yè)態(tài)的發(fā)展變化對專賣管理的影響

a.對專賣轄區(qū)管理的方式提出了新課題。新型零售業(yè)態(tài)中的超市等零售業(yè)態(tài)具有統(tǒng)一組織、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一要求、統(tǒng)一考核的企業(yè)管理模式，它們要求由總部統(tǒng)一集中進貨，而煙草專賣轄區(qū)管理要求各零售業(yè)態(tài)一店一證，轄區(qū)供貨，而且不得跨轄區(qū)貨源流動。這就與那些新型的零售業(yè)態(tài)在一定程度上產(chǎn)生了矛盾，給專賣管理帶來了新的研究課題。

b.煙酒商店的擴張給專賣管理帶來了新考驗。煙酒商店等新型零售業(yè)態(tài)發(fā)展速度很快，在一定程度上控制著中小零售業(yè)態(tài)，存在向它們提供假冒卷煙、走私煙或是低于煙草公司批發(fā)價格的卷煙的可能性，是不規(guī)范經(jīng)營根源。對卷煙市場價格的穩(wěn)定存在潛在威脅，對這些專賣店的規(guī)范與調(diào)控將成為專賣管理的新考驗。

c.新型零售業(yè)態(tài)中的超市、煙酒商店等零售業(yè)態(tài)，由于讓利促銷、清理庫存或是對非渠道卷煙的處理過程中，會對煙草公司卷煙批發(fā)價格產(chǎn)生潛在的威脅，從而對卷煙的市場價格產(chǎn)生影響，甚至?xí)刂剖袌鰞r格，給專賣管理帶來一定的困難。

d.對煙草行業(yè)的市場批發(fā)商主導(dǎo)地位有潛在威脅。新型零售業(yè)態(tài)中的超市，尤其是大型連鎖超市、連鎖經(jīng)營的便民店等零售業(yè)態(tài)網(wǎng)點眾多、布局合理、在商品價格上有強大的低價競爭能力并且擁有自身的物流體系，專賣管理體制一旦放開，大型零售業(yè)態(tài)必然成為我們與國際煙草供應(yīng)商之間競爭的主要對象。因此，它們的發(fā)展變化會對煙草行業(yè)的市場批發(fā)商的主導(dǎo)地位產(chǎn)生潛在威脅。

2）進一步加強對新型零售業(yè)態(tài)專賣管理應(yīng)采取的措施

a.采取相應(yīng)措施鼓勵、引導(dǎo)、規(guī)范不同的零售業(yè)態(tài)。與超市等新型零售業(yè)態(tài)結(jié)成戰(zhàn)略伙伴關(guān)系，提高其對煙草行業(yè)的依賴度。大型超市等規(guī)模較大的零售業(yè)態(tài)，它們往往具有經(jīng)營水平高、輻射范圍廣、守法意識強、信譽度可靠等特點，卷煙銷量大而且相對穩(wěn)定。鑒于這些特點，我們對它們應(yīng)積極鼓勵、扶持，保證其貨源穩(wěn)定。同時在專賣管理過程中要采取適當(dāng)?shù)膱?zhí)法方式，以確保其穩(wěn)定的經(jīng)營秩序。在管理的同時也要加強服務(wù)，實現(xiàn)“雙贏”的局面。

b.引導(dǎo)、規(guī)范、整合食雜店、便利店、娛樂服務(wù)類中小零售業(yè)態(tài)。食雜店、便利店等小型零售業(yè)態(tài)是低檔假冒卷煙、走私煙的主要銷售渠道。一些賓館飯店、酒吧、茶樓等娛樂服務(wù)類業(yè)態(tài)也存在銷售高檔假冒卷煙、高檔走私煙的現(xiàn)象。對于這些存在違法銷售卷煙現(xiàn)象的中小零售業(yè)態(tài)，我們要繼續(xù)加強執(zhí)法監(jiān)督檢查，對它們進行規(guī)范、整合，引導(dǎo)它們規(guī)范經(jīng)營。同時，我們也要了解這些零售業(yè)態(tài)的實際需求，在營銷策略上制定合理的營銷與服務(wù)政策，盡可能滿足他們的需求。在發(fā)證環(huán)節(jié)上，要合理利用專賣法賦予煙草部門的權(quán)限，嚴(yán)把發(fā)證關(guān)，限制此類業(yè)態(tài)的數(shù)量以及連鎖發(fā)展的趨勢，使其不能形成較大的規(guī)模；在供貨環(huán)節(jié)上，要合理確定供貨量，按其實際的零售數(shù)量限量供貨；在價格環(huán)節(jié)上，要實行明碼標(biāo)價和統(tǒng)一指導(dǎo)價，發(fā)現(xiàn)降價現(xiàn)象，要以減量供貨或停止供貨等手段加以限制；在檢查環(huán)節(jié)上，要加強市場檢查力度，發(fā)現(xiàn)違法行為的，要采取警告、停業(yè)整頓等手段進行處罰。通過種種有效的規(guī)范與調(diào)控，使他們堅持合法經(jīng)營，營造良好的市場環(huán)境。同時，要根據(jù)實事求是、因地制宜的原則妥善處理無證戶問題。

c.進一步規(guī)范內(nèi)部經(jīng)營行為。煙酒商店之所以成為“假”、“私”、“非”卷煙銷售的溫床，和內(nèi)部經(jīng)營的不規(guī)范有著一定的聯(lián)系。在貨源分配、供應(yīng)上要進一步加強規(guī)范，堅決杜絕依靠賣大戶完成銷售任務(wù)的舊觀念，盡可能的合理分配貨源，以滿足中小零售業(yè)態(tài)對各類卷煙的需求。

d.加強零售許可證的管理。新型零售業(yè)態(tài)的發(fā)展變化要求專賣管理要在合理布局的前提下，根據(jù)有利于穩(wěn)定、有利于經(jīng)營、有利于市場管理的原則，加強零售許可證的管理。符合發(fā)證要求的零售戶，要及時依申請發(fā)給零售許可證；對那些不具備辦證資格的無證戶要向他們說明不予辦理的原因，說服他們不要違法經(jīng)營；對那些拒不聽勸，違法經(jīng)營的無證戶要堅決予以取締。

e.加強研究，及時掌握各業(yè)態(tài)的變化。隨著新型零售業(yè)態(tài)的不斷發(fā)展變化，卷煙零售行業(yè)已經(jīng)形成了多層次、多渠道的卷煙零售市場，這種變化對煙草公司的營銷策略和市場管理不斷帶來影響。因此，要對各種零售業(yè)態(tài)的實際情況進行充分的調(diào)查研究，及時掌握各種零售業(yè)態(tài)的變化，并根據(jù)變化的情況對市場狀況作出客觀分析，從而進一步建立健全專賣管理運作模式，牢牢掌握煙草市場的主動權(quán)，切實維護國家利益和消費者的利益。

第五篇：2010.04.11高級煙草專賣管理員崗位鑒定試卷(技能)答案

煙草行業(yè)崗位技能鑒定

高級煙草專賣管理員崗位技能鑒定試卷

標(biāo)準(zhǔn)答案和評分標(biāo)準(zhǔn)

一、證件管理(滿分20分)第一題：許可證辦理(12分)

1、答案：應(yīng)當(dāng)自變更事項發(fā)生后3 O日內(nèi)(或應(yīng)當(dāng)在2010年4月11日前)(上述答案答對任意一個即可得1.5分)向A省煙草專賣局(1．5分)提出變更申請；(1．5分)在許可證有效期限內(nèi)(1分)企業(yè)住所發(fā)生了變化，(1.5分)應(yīng)提出變更申請。

2、答案：A省煙草公司申請時應(yīng)提交下列材料：(1)煙草專賣許可證變更申請表；(1分)(2)與變更事項相關(guān)的證明材料；(1分)(3)原許可證正副本；(1分)(4)工商營業(yè)執(zhí)照副本；(1分)(5)審批機關(guān)認(rèn)為需要提供的其他材料。(1分)

第二題：監(jiān)督檢查(8分)

1、答案：專賣人員李某收受王某財物，(1分)對不符合法定條件的申請人違規(guī)發(fā)放了煙草專賣零售許可證，(1分)應(yīng)當(dāng)對李某給予行政處分。(1分)若李某構(gòu)成犯罪，還應(yīng)追究李某的刑事責(zé)任。(1分)

2、答案：王某在申請辦理煙草專賣零售許可證中，賄賂工作人員，并由此取得煙草專賣許可證，(1分)該許可證應(yīng)當(dāng)被撤銷。(1分)王某3年內(nèi)不得再次提出申請。(2分)二．市場管理(滿分30分)第一題：日常檢查(20分)

1、答案：

某縣煙草專賣局稽查大隊日檢查計劃(1分)檢查目的(1分)：為詳細(xì)掌握片區(qū)零售戶的情況，打擊違法行為(1分)檢查時間(1分)：4月2日(1分)檢查人員(1分)：稽查隊員小賈和小程(1分)檢查對象(1分)：片區(qū)內(nèi)20個零售戶(1分)檢查內(nèi)容(1分)：查看零售戶違法經(jīng)營情況，對零售戶A、B、C、D、E進行重點檢查(1分)

2、答案：掌握卷煙零售戶進貨信息是對其卷煙經(jīng)營活動進行有效監(jiān)管的重要環(huán)節(jié)。(1分)從月進貨總量上看，可以對月進貨量較大的零售戶實施監(jiān)控，有效解決了零售大戶的不規(guī)范經(jīng)營和大戶控制小戶問題；(1分)從每次進貨情況上看，對于進貨量波動幅度大的零售戶，列為專賣管理重點管理監(jiān)控對象。(1分)

3、答案：在案件審理中收集違法信息和線索，要做到三不放過。一是違法卷煙的源頭不查明不放過。(2分)二是線索不查清不放過。(2分)三是卷煙去向不查明不放過。(2分)

第二題：市場監(jiān)管(10分)

1、答案：(1)百分比法；(1分)(2)平均數(shù)法；(1分)(3)統(tǒng)計圖表法；(1分)

2、答案：(1865+1880+1904)／3=1883(計算過程1分，計算結(jié)果2分)

3、答案：(3+1)／2=2位置的數(shù)據(jù)，即75(計算過程1分，計算結(jié)果2分)

4、答案：5(1分)

三．案件查辦(滿分30分)第一題：案件調(diào)查(12分)l、答案：線索反映可能對市場危害大、價值高、時間要求緊的，要立即組織力量查證情況，(1分)據(jù)情采取措施，實行專案查破。(1分)

2、答案：(1)涉案人員發(fā)現(xiàn)執(zhí)法車輛進行跟蹤后，棄車逃跑的，指揮人員應(yīng)立即安排人員實施跟蹤追擊，(1分)同時控制好涉案車輛。(1分)(2)涉案人員發(fā)現(xiàn)執(zhí)法車輛攔截后，駕車強行闖關(guān)的，指揮人員應(yīng)提醒駕駛?cè)藛T提高警 惕，避免與其車輛正面發(fā)生沖突，(1分)要由協(xié)助檢查的公安部門進行堵截。(1分)(3)在現(xiàn)場查處過程中，涉案人員暴力抗法對執(zhí)法人員人身構(gòu)成威脅的，辦案人員應(yīng)齊 心合力，(1分)并及時報警，保護執(zhí)法人員人身安全。(2分)(4)對辦案現(xiàn)場圍觀人員較多，可能造成混亂的，要加強宣傳，(1分)并應(yīng)及時把涉案車輛、人員帶離現(xiàn)場。(2分)

第二題：案件審理(1 8分)

1、答案：登記保存的卷煙、(O.5分)銷售賬冊、(1分)勘驗筆錄、(0.5分)詢問筆錄、(O.5分)視聽資料(或錄像)。(0.5分)

2、答案：(1)辦案人員收集證據(jù)的來源是合法的；(1分)(2)執(zhí)法人員兩名以上并取得了煙草專賣執(zhí)法資格，收集證據(jù)的主體是合法的；(2分)(3)從收集證據(jù)的程序來看：

執(zhí)法人員登記保存的卷煙、賬冊和取得的勘驗筆錄符合程序規(guī)定，是合法的；(2分)詢問筆錄沒有經(jīng)當(dāng)事人核對和簽字確認(rèn)，不符合法定程序，不能作為證據(jù)使用；(2分)視聽資料不能進行刪節(jié)、剪接、篡改，本案中被刪減的錄像不能作為證據(jù)使用。(2分)

3、答案：對照分析法(1分)，將零售戶A的第一次詢問筆錄與賬冊相核對；(1分)詢問釋疑法(1分)，針對非法卷煙進貨量對零售戶A再次進行詢問，辨明真?zhèn)危?1分)比較取舍法(1分)，對零售戶A作了兩次詢問筆錄，并結(jié)合其他證據(jù)，對證據(jù)進行了取舍。(1分)（注：“具體體現(xiàn)"的意思表述正確即可得分)

四．內(nèi)部監(jiān)管(滿分20分)第一題：問題處理(1 O分)答案

1、A市煙草公司對B縣王莊3戶到期未延續(xù)零售戶正常供貨的問題，(1分)定性為無證供貨；(1分)；

2、A市煙草公司對下屬的六家自營零售店銷售“中華(全包)”卷煙78萬支的問題，(1分)定性為向自營店傾斜貨源；(1分)

3、A市煙草公司未將罰沒煙納入卷煙銷售系統(tǒng)銷售，將該批卷煙銷售給個別卷煙零售戶的問題，(1分)定性為違規(guī)處理罰沒卷煙；(1分)

4、A市煙草公司設(shè)立煙葉收購站(點)未經(jīng)省局批準(zhǔn)的問題，(1分)定性為擅自設(shè)立收購站(點)：(1分)

5、A市煙草公司與煙農(nóng)的合同簽訂數(shù)量超過省局下達(dá)的煙葉種植收購計劃的問題，(1分)定性為超計劃種植煙葉。(1分)

第二題：重點檢查(10分)

1、答案：檢查要點：煙葉生產(chǎn)、收購、調(diào)撥、銷售、庫存、購銷合同簽訂、準(zhǔn)運證開具使用以及報廢處理等情況，(2分)重點檢查有無超計劃種植煙葉的問題，(1分)有無不按合同收購、跨區(qū)收購煙葉的問題，(1分)有無違規(guī)銷售煙葉、報廢處理煙葉的問題，(1分)有無違反準(zhǔn)運證管理規(guī)定的問題等。(1分)

2、答案：存在的不規(guī)范經(jīng)營問題是，超過與煙農(nóng)簽定的種植合同約定數(shù)量收購煙葉；(2分)該問題應(yīng)定性為超合同約定收購煙葉。(2分)