第一篇：非法集資罪的分析

前言

本講跟大家交流一下非法集資案件的認定和犯罪構成。

第一個內容，是民間融資和監(jiān)管的問題。非法集資離不開一個重要的土壤，就是民間融資。

第二個內容，簡單介紹非法集資案件的態(tài)勢和發(fā)展背景。非法集資是一個罪名體系，它包括了刑法體系當中的七個個罪。

第三個內容，介紹非法集資的罪名體系當中的重要個罪，其中一個是集資詐騙罪。

第四個內容，介紹非法集資的一個兜底罪名，即非法吸收公眾存款罪。

一、背景框架的介紹

（一）我國民間融資的發(fā)展態(tài)勢

非法集資，實際上離不開民間融資的土壤。根據權威統(tǒng)計數據顯示，近二十年來民間融資的規(guī)模呈現出一個跳躍式的指數增長態(tài)勢。根據央行的統(tǒng)計，1994年全國的民間融資規(guī)模只有五百億，到2004年從五百億跳躍到了八千三百億，到2011年5月份已經達到了3.38萬億。

那么一個問題就是民間融資為什么會出現這么一個指數性的增長？很多專家學者對這個問題都有解讀。一言蔽之，實際上就是一種矛盾，簡單的說就是用錢的人得不到錢，有錢的人融資渠道有限。這種矛盾必然為民間融資的發(fā)展和壯大提供了一個土壤性的條件。

（二）我國民間融資的基本特征

第一個特征，多元化、高風險性和高投機性。多元化，就是融資的主體、資金的來源非常多樣化。另外，它的風險系數非常高，也存在高投機性。

第二個特征，融資的利率比較高。要把老百姓手中的錢從銀行里吸引出來，必然要有一個誘餌，因此融資的利率就得遠高于銀行。

第三個特征，跟官方融資相比較，民間融資手續(xù)非常簡便、靈活和高效。

第四個特征，現在融資的信用成本加大了。

（三）我國對民間融資的監(jiān)管和引導

民間融資在夾縫當中發(fā)展非?？臁纳鲜兰o九十年代到本世紀開始，就出現了央行所冠以的金融三亂象，即亂集資、亂辦金融機構和亂辦金融業(yè)務。

這三亂的現象，實際上要從兩個方面來看待，一方面是除了金融風險以外，它還會給維穩(wěn)帶來很大的壓力。另外一方面是民間融資它也有好處，也不能完全扼殺，所以要對它進行規(guī)范。

所以以央行為首的監(jiān)管部門開始對金融三亂，包括非法集資采取了一種高度關注的態(tài)度，比如在溫州建立了綜合改革的試驗區(qū)。實際上就是想對民間融資進行一個規(guī)范的引導。一方面要引導它的規(guī)范，但是對三亂和非法集資的態(tài)度一直都是非常堅定的。從出臺若干重要規(guī)章制度就可以看出這一點。

全國人大在1995年6月30號通過的《關于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》。在這個《決定》當中，把集資詐騙罪和非法吸收公眾存款罪獨立成罪了。

國務院實際上也通過了很多通知。

從實務部門來看，最高院通過了三個重要的法律性規(guī)定：第一個就是1996年關于審理詐騙罪的一個司法解釋。第二個是2010年專門針對非法集資出臺的一個司法解釋。第三個是2014年兩高一部新通過的關于辦理非法集資的一個意見。

二、非法集資（上）

接下來主要從規(guī)范角度來探討非法集資的內涵及特征。

（一）非法集資的罪名體系以及各罪之間的關系

非法集資它不是一個個罪名，它是一個罪名體系，它包括了七個罪。2010年的司法解釋明確的把非法集資的特征和相互關系做了一個界定。該解釋的第一條“違反國家金融管理法律規(guī)定，向社會公眾吸收資金”，這句話實際上就說明什么叫非法集資。

集資詐騙罪，實際上是非法集資當中最重的罪名。

非法吸收公眾存款罪，根據2010年司法解釋的規(guī)定，它實際上是一個兜底的罪名。集資詐騙罪客觀方面跟非法吸收公眾存款罪一樣，不同的是集資詐騙罪主觀方面是以非法占有為目的，所以它的危害性更重。

第三個罪名和第四個罪名的犯罪對象都是股票和債券類，即證券類的犯罪，未經批準發(fā)行股票或者欺詐發(fā)行股票。

第五個罪名，擅自設立金融機構罪。

第六個罪名，它實際上是一個廣義的非法集資，它主要就是以傳銷的形式非法吸納資金。

最后一個罪名，非法經營罪，就是擅自發(fā)行基金去募集資金，又如非法經營證券、保險等。

如果從學理上來分類，這七個罪可以分成使用型和占有型。

使用型的非法集資就是把資金吸納過來加以使用，但并沒想據為己有。如非法吸收公眾存款和擅自發(fā)行股票債券。

占有型的非法集資實際上就是以非法占有為目的，如集資詐騙罪。

非法集資的渠道實際上就是以存款利息為對價吸納資金。

擅自發(fā)行股票是以股權為對價來吸納資金，所以它的媒介是真實的股票和債券。

集資詐騙就是虛構事實、隱瞞真相，把錢吸納過來以后非法占有。

從客觀方面來看，非法吸收公眾存款和集資詐騙沒有什么區(qū)別，簡單來說都是非法吸納資金。但是這兩個罪最重要的一個區(qū)別就是非法吸收公眾存款是使用型的，集資詐騙是占有型的。

（二）非法集資的本質特性（上）

從法律意義上來看（根據2010年司法解釋第一條的規(guī)定），非法集資必須同時具備四個特征，即非法性、公開性、利誘性和社會性。

1.非法性

關于非法性，2010年司法解釋的原文術語是未經有關部門的依法批準或者借用合法經營的形式去吸收資金，即為非法性。大家可以看出，它的非法性體現在兩個方面，一個是未經依法批準，另外一個是掛羊頭賣狗肉。

對比發(fā)現，1996年最高院的司法解釋當中對于什么是非法性的規(guī)定是單一的，只有“未經有關機關批準”。2010年在這一條中加進了“依法”二字。這是因為經過長期的實踐發(fā)現原來的規(guī)定有很多局限性和不確定性。

第一種情形如合法借貸和私募基金的過程當中，也會出現非法吸收資金的現象，又如合法的機構在借貸和私募基金的過程當中超權限、超業(yè)務吸納資金。這種情形實際上就根本無須有關部門的批準，但是這個也是非法吸收資金的一個渠道。

第二種情形就是違法批準和騙取批準，它實際上是沒有法律效力的。2010年加入“依法批準”，進行了限定，實際上就是把違法批準和騙取批準給排除在外了。

第三種情形是發(fā)現有的法律已經明確禁止的，比如放高利貸、地下錢莊，這已經明確禁止的，還考慮它經過批準，這就顯得同意反復，也沒有太大意義。

所以簡單的說起來，1996年的“未經有關機關批準”，它有兩個缺陷：一個是非法性的路徑太單一了；另外一個，沒有“依法”二字的限定會漏掉一些違法情形。

哪些情形叫未經有關部門依法批準？實際上它的范圍非常寬泛，主要包括四種情況：

第一種是未經批準，連這個程序都不走，那當然叫非法集資了。

第二種是雖然它有官方的批準文件，但是這個批準文件是騙來的或者是用欺詐手段得來的。

第三種是它確實具有主體資格，但是它具體的業(yè)務沒有經過批準。

第四種是它有主體資格，但是它的經營行為是違法的。如私募基金或者發(fā)行股票超規(guī)模了。

二、非法集資（下）

（二）非法集資的本質特性（下）

2.公開性

公開性指通過媒介、推薦會、傳單、手機短信等渠道，向社會公開宣傳。

公開宣傳是公開性的最重要的實質。關于宣傳的途徑，2010年的司法解釋是采取列舉式，是通過媒體、推薦會、傳單、手機短信等途徑。2014年新通過的打擊非法集資的意見把這種列舉式改為了“各種途徑”，這是一個重要的變化。四個列舉容易把司法機關的手腳給束縛住，所以就把這個列舉給取消了，就用“各種途徑”。還有一個就是這種改變實際上使得司法機關的針對性是非常強的。

2014年《意見》里面的第二個重要內容，除了以各種渠道傳播信息以外，還有一種情況就是明知向社會宣傳，但加以放任。

公開性里面還有一個內容，就是宣傳的渠道可以是各種渠道，司法解釋已經不把它細化了。而且宣傳不限于虛假宣傳，也就是說欺騙性不屬于非法集資的必要條件。

3.利誘性

利誘性就是承諾還本付息和給予回報。關于利誘性，我們在認定的時候要注意三個內容：一，它是有償的集資。二，它不是限時給予回報。三，這個回報在程度方面，不需要達到一個高額的程度。

4.社會性

社會性是非法集資的最本質的特點。禁止非法集資就是要保護公眾。

社會性的三個特點：

第一，非法集資的對象和資金都是不特定的。也即公眾的量化。非法集資的門檻限制條件是（2010年的司法解釋）：向個人非法吸收資金要三十人以上，以單位的名義去吸收公眾存款必須是要150人以上。

第二，它必須具有廣泛性。

第三，非法集資的對象可以是自然人也可以是法人。

在2001年的金融犯罪座談會紀要當中，它的單位用的是戶，2010年改成了人。這是一個變化。第二個變化，就是計算用人而不是人次。

2014年的意見當中把除卻規(guī)定給廢掉了。之前的規(guī)定是如果向親友或者單位內部吸納資金，不屬于非法吸收公眾存款。但2014年的司法解釋做了重大的改變，即將這兩種情況全部認為具有社會性。

實務部門在社會性的判斷方面要抓住兩個要點：

第一個是看夠不夠三十人。

第二個就是質的方面，怎么來理解這個“不特定”。一一定要看出資人的經驗。二要看出資人和集資人之間的關系。三要看出資人的財富水平。四要看集資人的主觀態(tài)度和集資方式。

（三）非法集資目前的態(tài)勢

宏觀來看，在過去兩年，全國法院受理的非法集資犯罪案件是4293件，重刑率是34.75%。

再看微觀方面，在寧波地區(qū)，2009年到2013年五年內，一審通過集資詐騙和非法吸收公眾存款的個案是192件，涉案金額達到了109億。

在公安領域，接到有關非法集資的報案數年均兩千起。2013年公安系統(tǒng)處置的非法集資案是3700多起，挽回了64億。

在經偵局，非法集資所占到的比重是經濟犯罪總量的5%以下，但是它的涉案金額，占了10%以上。這就體現出它對經濟方面的危害。

另外，非法集資它是一個涉眾型的犯罪，它會引起大規(guī)模的群體性事件，甚至會出現自殺等惡性事件。所以非法集資不僅僅會帶來經濟方面的危害，它對治安穩(wěn)定的影響也是非常大的。

2014年關于非法集資的部際聯席會議給出了一個數據，即2013年的犯案數超過了以往年均水平，規(guī)模也是非?？膳碌?，全國31個省、87%的市，全部都涉及到了。

另外，非法集資的渠道也是與時俱進，開始大量利用網絡平臺，因此非法集資的危害也日益突顯。在這個部際聯席會議上，公安部經偵局的負責人就通報了六種典型的手法：假報民營銀行、非融資性擔保企業(yè)搞虛假理財、假冒國際知名公司設立網站、打養(yǎng)老旗號、打高價回購收藏品旗號、假借PtoP名義。

打養(yǎng)老的旗號和假借PtoP名義的非法集資是目前需要高度關注的。

對比發(fā)現，關于非法集資的手法，2010年的司法解釋當中是列舉的，但是到了2014年的意見當中它不列舉了，因為隨著時代的變化，列舉可能會出現掛一漏萬的狀況。

關于司法機關在介入非法集資案件的時候需不需要考察行政機關的批準文件，2014年的意見第一條就完全加以了否定，也就是說行政部門對非法集資性質的認定不是刑事訴訟程序的必經程序。這是出于司法獨立和促進非法集資案件及時有效查處的考慮。

第二篇：非法集資材料

防范打擊非法集資

問：什么是非法集資？

答：非法集資是指單位或者個人未依照法定程序經有關部門批準，以發(fā)行股票、債券、彩票、投資基金證券或其他債權憑證的方式向社會公眾籌集資金，并承諾在一定期限內以貨幣、實物及其他方式向投資人還本付息或給予回報的行為。

問：非法集資有哪些特征？

答：非法集資主要有以下幾點特征：

1）未經有關部門依法批準或者借用合法經營的形式吸收資金；

2）通過媒體、推介會、傳單、手機短信等途徑向社會公開宣傳；

3）承諾在一定期限內以貨幣、實物、股權等方式還本付息或者給付回報；

4）向社會公眾即社會不特定對象吸收資金。

問：非法集資的主要表現形式是什么？

答：非法集資活動涉及內容廣，表現形式多樣，從目前案發(fā)情況看，主要表現有以下幾種形式：

1）借用投資名義進行非法集資。

2）以發(fā)行或變相發(fā)行股票等權利憑證或者以期貨交易、典當為名進行非法集資。

3）通過認領股份、入股分紅進行非法集資。

4）通過會員卡、會員證、席位證、優(yōu)惠卡、消費卡等方式進行非法集資。

5）以商品銷售與返租、回購與轉讓、發(fā)展會員、商家聯盟與“快速積分法”等方式進行非法集資。

6）利用民間“會”、“社”等組織或者地下錢莊進行非法集資。

7）利用現代電子網絡技術構造的“虛擬”產品，如“電子商鋪”、“電子百貨”投資委托經營、到期回購等方式進行非法集資。

8）對物業(yè)、地產等資產進行等份分割，通過出售其份額的處置權進行非法集資。

9）以簽訂商品經銷合同等形式進行非法集資。

10）利用傳銷或秘密串聯的形式非法集資。

11）利用互聯網設立投資基金的形式進行非法集資。

12）利用“電子黃金投資”形式進行非法集資。

13）私自、違法利用銀行工作人員身份或銀行場所“代銷”理財產品、基金、股權、債券等進行非法集資。

問：非法集資的常見手段有哪些？

答：非法集資的常見手段主要是：第一，承諾高額回報；第二，編造虛假項目；第三，以虛假宣傳造勢；第四，利用親情、朋友、同鄉(xiāng)誘騙。

問：非法集資活動對社會的危害性如何？

答：非法集資活動具有很大的社會危害性。一是參與非法集資的當事人會遭受經濟損失，甚至血本無歸。二是非法集資也嚴重干擾了正常的經濟、金融秩序，引發(fā)風險。三是非法集資容易引發(fā)社會不穩(wěn)定與安全問題。由于非法集資是違法行為，危害極大，希望社會公眾一定不要參與非法集資活動。

問：從事非法集資活動會受到怎樣的法律處罰？

答：對進行非法集資活動的，除了依照《商業(yè)銀行法》、《保險法》、《證券法》、《證券投資基金法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《非法金融機構和非法金融業(yè)務活動取締辦法》等法律、行政法規(guī)的規(guī)定給予沒收違法所得、罰款、取締非法從事金融業(yè)務的機構等行政處罰外，對構成犯罪的，還要依法追究刑事責任。例如：依照我國刑法規(guī)定，對非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，情節(jié)嚴重的，可處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金；對未經批準擅自發(fā)行股票，情節(jié)嚴重的，可處五年以下有期徒刑或拘役，并處罰金；對以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資的，最高可處死刑，并處罰金或者沒收財產。

近年來，按照黨中央國務院的部署，處置非法集資部際聯席會議和各省區(qū)市采取了一系列的行動，非法集資快速蔓延的勢頭得到了有效遏制。但受多種因素影響，非法集資活動仍比較猖獗，形勢不容樂觀。

一、非法集資形勢依然嚴峻

（一）非法集資案件持續(xù)高發(fā)。據統(tǒng)計，2005年以來，全國公安機關非法集資立案年均2000多起，涉案金額200億元左右。2011年底至2012年初，按照國務院的部署，部際聯席會議會同公安部在全國組織開展了為期三個月的整治非法集資問題專項行動，各地方政府積極行動，公安機關重拳出擊，打出了聲勢，打出成效。許多非法集資案件被偵破，一些潛在的案件得到了集中暴露。盡管今年新發(fā)案數量、涉案金額、參與集資人數與2012年同期相比有大幅下降，但與以往常規(guī)年份相比較仍呈增加趨勢。

（二）涉案地域、人員、行業(yè)廣泛。當前非法集資案件已覆蓋全國大部分地（市），集資參與者既有家境富裕人群，也有吃低保的社會弱勢群體，既有在職人員，也有離退休人員，幾乎涵蓋了社會各個階層。案件涉及眾多行業(yè)和領域，包括農業(yè)、林業(yè)、房地產、教育、商品流通等等，并由傳統(tǒng)的種植、養(yǎng)殖業(yè)逐步蔓延至科技、環(huán)保、投資等領域，形式手段更趨債權化和機構化，依托網絡平臺進行借貸涉嫌非法集資的情況日漸突出。

（三）社會危害嚴重。非法集資作為典型的涉眾型違法經濟犯罪，往往因為涉及區(qū)域廣泛、集資參與者眾多，使得案件處置難度很大。而且常常由于經營不善或犯罪分子侵吞、揮霍及轉移資產，造成案件最終挽損率普遍偏低，有的甚至是血本無歸，嚴重損害人民群眾利益，擾亂國家正常經濟金融秩序，甚至激化社會矛盾，嚴重影響社會穩(wěn)定。例如，湖南省湘西州曾成杰集資詐騙案，先后集資34.52億余元，涉及人數24238人。集資總額減去還本付息的金額后，曾成杰集資詐騙金額為8.29億元，造成集資戶經濟損失共計6.2億元。集資戶吳安英見集資兌付無望，當眾自焚造成七級傷殘。湖南省高級人民法院以集資詐騙罪判處被告人曾成杰死刑，剝奪政治權利終身，并處沒收個人全部財產。最高人民法院依法核準。

（四）非法集資存在原因復雜

非法集資的成因十分復雜，與社會經濟、文化、歷史狀況密切關聯，涉及國內外宏觀經濟、社會環(huán)境、金融服務、個體參與者情況等因素，歸納起來主要有以下三個方面：一是經濟環(huán)境因素。隨著經濟的增長和國民財富的增強，民間資金充裕，投資需求強烈，而投資渠道和投資工具比較有限，不同投資者可能選擇的收益性、風險性和流動性的偏好也不同，部分投資偏好于高收益的投資者，可能會把資金投向于高收益的民間借貸，甚至是非法集資。二是參與者自身因素。許多參與集資者缺乏相應的經濟金融法律方面的知識，不能區(qū)分合法與非法的界限，對“謹慎投資，風險自擔，非法集資不受法律保護”的投資理念認識不足，經受不住社會上的高利誘惑，加劇了非理性逐利沖動而上當受騙。三是制度政策方面因素。當前一些領域的改革還待于進一步深化，制度還有待進一步完善，一些領域的監(jiān)管還有待于加強，對民間借貸等投融資的規(guī)范引導還有待于完善，特別是防范預警和打擊非法集資的機制還需進一步健全，工作力度應進一步加大，開正道、堵邪門、強監(jiān)管，嚴防不法分子鉆政策和法律空子，從事非法集資活動?？偟膩砜?，影響非法集資的一些因素仍將不同程度的存在，而且，隨著市場活躍程度的進一步提高，如果監(jiān)管與管理一時難以同步加強，非法集資的風險還可能進一步加大。在當前及今后一段時期，非法集資活動仍會頻繁發(fā)生，案件高發(fā)態(tài)勢仍將持續(xù)，并不排除在一些地區(qū)、行業(yè)和領域集中爆發(fā)的可能，形勢依然嚴峻，防范和打擊非法集資的工作任務仍將艱巨。

二、高度關注、防范一些領域的非法集資風險

近些年來，許多非法集資活動打著“支持地方經濟發(fā)展”、“倡導綠色消費”、“金融業(yè)務創(chuàng)新”等旗號，以合法公司名義，以高收益、高回報為誘餌，形式多樣手段翻新，由直接吸收資金發(fā)展到進行生產經營投資，由單一債權發(fā)展到股權甚至債權、股權相混合，由個人作案發(fā)展到組織化、智能化和網絡化，手段更加隱蔽，欺騙性更強。當前，以下領域及形成的非法集資風險尤其要注意關注和防范。

（一）民間借貸誘發(fā)非法集資案件在一些地區(qū)或行業(yè)仍會高發(fā)。從近幾年的發(fā)案情況看，民間借貸越是活躍，非法集資的案件越是高發(fā)，在當前企業(yè)融資需求旺盛、民間資金較為充裕、社會投融資政策積極寬松，而相關規(guī)范引導不盡完善的環(huán)境下，民間借貸在一些地區(qū)或行業(yè)誘發(fā)非法集資案件的風險仍然較大。

（二）一些中介機構參與非法集資，風險集聚。目前社會上各種中介機構種類繁多、數量很大，但監(jiān)管缺失或不足，在很大程度上可以說是無序發(fā)展、惡性競爭，助長了民間融資亂象，積聚了很大的非法集資風險。一些中介機構以高額回報為誘餌非法吸收公眾資金，用于投資或轉借給他人，謀取不法利益，隱患很大，一些地方的風險已經集中暴露。

（三）農業(yè)專業(yè)合作社類非法集資風險開始上升。近年來全國農業(yè)專業(yè)合作社發(fā)展迅猛，在促進農村農業(yè)發(fā)展、農民致富方面發(fā)揮了積極重要的作用，但有的農業(yè)專業(yè)合作社背離辦社宗旨，專門從事吸收農民資金和放貸等業(yè)務，甚至進行異地吸金和放貸，進行非法集資，直接損害了農民利益，影響農村發(fā)展與穩(wěn)定，甚至可能引發(fā)嚴重的社會問題。今年上半年全國各地已發(fā)生了十多起農業(yè)專業(yè)合作社引發(fā)的非法集資案件。

（四）網絡借貸誘發(fā)非法集資將成為新的案件高發(fā)點。近幾年網絡借貸迅猛發(fā)展，今年初以來更是火爆，新開設的P2P平臺數量和貸款規(guī)模也都迅速飚升，但目前尚無明確的法律規(guī)范和規(guī)定，該領域的非法集資風險正快速積聚，應及時加強有效規(guī)范和引導，防止網絡借貸領域成為非法集資“重災區(qū)”。

（五）股權投資領域非法集資活動一直比較活躍。今年股權投資領域非法集資新發(fā)案件雖有減少，但陳案風險很大。據不完全統(tǒng)計，目前全國50余家私募股權企業(yè)涉嫌非法集資，涉案金額逾160億元，參與人數超過10萬人。

（六）銀行業(yè)金融機構個別工作人員涉嫌非法集資風險顯現。銀行業(yè)金融機構個別工作人員打著單位旗號、利用職務之便涉嫌非法集資，嚴重影響銀行聲譽和正常經營活動。盡管目前案件數量很少，但風險及影響不容忽視。

三、全面加強防范打擊非法集資宣傳教育工作

防范和打擊非法集資工作是一項系統(tǒng)工程，也是一項長期、復雜、艱巨的工作任務，要標本兼治。一方面要嚴厲打擊，依法懲處犯罪分子，進行警示和震懾；另一方面要加強防范和預警，特別是要加強宣傳教育，營造良好的社會輿論，引導社會公眾提高風險防范意識，自覺抵制并遠離非法集資。

年初以來，部際聯席會議在大力推動一些重點案件查處的同時，按照“關口前移、打早打小”的工作思路，于5月在全國集中開展了防范打擊非法集資宣傳月活動。據不完全統(tǒng)計，活動期間共開展集中宣傳活動730余次，發(fā)放各類宣傳材料2200余萬份（冊），擺放、張貼展板、海報35萬多個（張），懸掛標語橫幅55000余條，出動巡回宣傳車1400輛（次），設置宣傳咨詢點6300多個，接受咨詢人數320多萬人（次），發(fā)送公益短信8億余條，在電視、廣播、報刊等媒體宣傳7000余次，在68萬輛移動公交載體播發(fā)宣傳信息等，取得了顯著的社會效果。

從8月起，在全國范圍內又開展了為期三個月的涉嫌非法集資廣告資訊信息排查清理活動，多地政府高度重視，認真部署，積極行動，整合力量，多方位、多渠道、細致深入地對涉嫌非法集資廣告資訊信息進行了排查清理，成效明顯。

今天，我們召開座談會就是為了深入學習全面貫徹落實黨的十八屆三中全會精神，在研究分析當前非法集資形勢的同時，組織開展新一輪的防范打擊非法集資法律政策宣傳攻勢，營造引導公眾防范和遠離非法集資、打擊震懾非法集資犯罪的良好社會氛圍，從源頭上有效遏制非法集資，維護經濟金融秩序，維護人民群眾根本利益，維護社會和諧穩(wěn)定。

我希望而且相信在大家的共同努力下，特別是在媒體的大力支持和積極參與下，打擊非法集資宣傳教育活動一定能夠取得豐碩的成果，取得成功。保監(jiān)會歷來重視非法集資風險防范治理工作，加大非法集資防范打擊力度，取得了初步成效。一是健全機制。先后出臺非法集資預警和查處工作暫行辦法等9項制度，建立包括案件監(jiān)測、報告、分析、處置、責任追究在內的全流程工作機制，強化非法集資案件日常管理。二是定期排查風險。采取多種方式、通過多種途徑，深入排查非法集資風險隱患。先后4次部署行業(yè)進行風險排查和預警防控，重點排查保險中介業(yè)務、基層機構及收付費環(huán)節(jié)案件風險，力爭“打早打小”。三是嚴肅查處大案要案。對于非法集資案件做到每案必查，及時處置化解風險，完善內控，構建風險防范長效機制。嚴肅追究案件管理責任，先后對32起非法集資案件140人進行了責任追究。四是加強宣傳和警示教育。通過下發(fā)宣傳手冊、組織宣傳活動、通報典型案件等方式，不斷提高保險消費者以及保險從業(yè)人員防范非法集資的意識和能力。今年5月組織開展宣傳月，全行業(yè)懸掛條幅、擺放海報、展板等3萬份，發(fā)放宣傳資料100多萬份，通過短信或微信平臺、電子郵件等發(fā)送宣傳短信130多萬條，舉辦客戶講座千余次，直接受教育的社會公眾達到260余萬人次。

從近幾年全國情況看，非法集資持續(xù)活躍，新增案件多、金額大，并且呈現由傳統(tǒng)生產領域向投資理財領域、活動空間由實體向網絡發(fā)展、參與人員遍及社會多個階層、民間融資引發(fā)案件較多、衍生犯罪頻發(fā)等特點。今后一段時期，受國際、國內宏觀經濟金融形勢等影響，一些潛在非法集資案件可能會加速暴露。在全國非法集資形勢更趨復雜嚴峻的大背景下，保險從業(yè)人員從事非法集資活動的風險也在增加。

近年來，保監(jiān)會在防控行業(yè)案件風險過程中，也發(fā)現了一些非法集資案件。保險領域非法集資主要表現為保險機構工作人員或銷售人員利用職務便利或公司管理漏洞，假借銷售保險名義、制售虛假保險單證或理財協議，向社會公眾給予或承諾給予高額回報并非法吸收資金。保險領域非法集資的特點主要有：一是利用職務便利。部分涉案人為保險機構工作人員甚至是高管人員，在當地有一定社會人脈或知名度，利用管理或職務便利獲得消費者信任；部分涉案人為保險機構代理人員，熟悉保險業(yè)務流程并長期接觸客戶，客戶較為信任。二是假借銷售保險名義。涉案人虛構保險理財產品，或者在原有保險產品基礎上承諾額外利益，或者與消費者簽訂所謂的“理財協議”，吸收資金。三是高額利息誘導。涉案人采取先支付利息、到期支付本金或繼續(xù)滾存的方式，給予或者承諾給予消費者高額回報。四是偽造單證印鑒。涉案人出具假保單，并在自購收據或公司作廢收據上加蓋私刻的公章，甚至直接出具白條騙取資金。

與其他行業(yè)相比，保險業(yè)非法集資案件的數量、涉案金額、受害人數都比較少，非法集資案件風險整體可控。但由于保險業(yè)務的特殊性、非法集資犯罪行為的復雜性，我們在查防工作過程中也遇到不少困難。一是對保單的法律定位不明晰，影響了案件立案。銷售假保單只能以實際非法所得計算犯罪數額，不能以票面金額計算犯罪數額，導致一些利用虛假保險單證非法集資的案件因行為人的犯罪所得較少而不能立案，錯過了“打早、打小”的有利時機。二是有關部門基層機構處置涉案財產標準不明確。當事人將通過非法集資、傳銷等途徑獲取的資金用于投保，對保險業(yè)來說，在案件結案前屬正常業(yè)務，有關部門直接要求保險機構全額退保并劃轉資金或重復劃轉，將導致保險機構面臨訴訟風險或承擔經濟損失。三是部分非法集資案件處置操作要求不明晰。案發(fā)后各級政府都十分重視案件處置工作，但出于地方利益考慮，往往寄希望于公司“買單”，與相關規(guī)定中“因參與非法金融業(yè)務活動受到的損失，由參與者自行承擔”的精神不符，甚至致使一些非法集資案件的性質難以及時、準確認定，同時也給公司造成一定負擔。

非法集資涉及金額高、涉及面廣、危害性大，需要全社會一齊努力，共同預防，堅決打擊。下一步，我會將認真貫徹落實十八屆三中全會精神，積極配合部際聯席會議做好各項防范處置工作，構建并完善保險行業(yè)非法集資案件風險管理體系。保險監(jiān)管部門要建立完善打擊和處置非法集資工作機制，強化對保險機構涉嫌非法集資活動的監(jiān)管，加強針對保險從業(yè)人員、保險消費者的宣傳教育。特別是要提醒消費者，提高風險防范意識和能力，在保險消費過程中力爭做到“兩查兩配合”，即“查產品、查單證，配合做好繳費，配合做好回訪”?！安楫a品”就是買保險時通過網上查證（中國保監(jiān)會、中國保險行業(yè)協會以及保險公司網站），或者致電保險公司客服人員等方式核實所購買保險產品的真假，不要相信高息“保險”，也不要受“先返息”之類的誘惑?！安閱巫C”就是交費后要求銷售人員及時提供正式保單和保費發(fā)票，并認真鑒別保險單證的真?zhèn)危赫姹紊嫌斜ｋU公司印章且為電腦打印，不應有人為改動、手寫的地方?！芭浜献龊美U費”就是消費者所交保費超過1000元時，應選擇銀行轉賬方式或者到保險公司營業(yè)場所繳納，不要隨意將現金交給公司人員?！芭浜献龊没卦L”就是購買分紅、萬能、投連等新型保險產品后，積極配合公司回訪，確保利益不受損害，如果購買上述保險產品未接到回訪，或者發(fā)現從業(yè)人員存在非法集資嫌疑的，可以通過網絡、電話、信件等方式向保險監(jiān)管部門進行舉報反映。保險機構要積極開展風險排查，及早發(fā)現風險苗頭；案件發(fā)生后積極做好案件調查、客戶回訪、追贓挽損等工作；要針對案件暴露出的管控漏洞，做好責任追究、后續(xù)整改以及警示教育工作，防止同質同類案件發(fā)生。防范和打擊非法集資工作是一項長期、艱巨、復雜的工作任務，為了積極防范保險領域非法集資風險，我們建議：一是加強部際聯席會議成員單位間的溝通與交流，特別是進一步加強行政執(zhí)法與刑事執(zhí)法協作力度，建立案件查辦會商機制、加強執(zhí)法信息交流，形成打擊違法違規(guī)行為的執(zhí)法合力。二是建議明確保險單的法律性質，即明確保單為金融票證的法律屬性，并使之得到刑法保護。三是進一步明確非法集資案件處置環(huán)節(jié)的操作要求，明確債權債務處理規(guī)則，細化不能償還債務的處理方法與標準。

第三篇：非法集資問題調查分析

非法集資問題調查分析

近年來，非法集資活動在全國各地的普遍出現，損害了老百姓的切身利益，擾亂了我國的金融秩序。在此背景下，各地均采取了一定的措施去預防、打擊。但是，隨著金融市場和民間借貸市場的進一步發(fā)展，全國各地出現的非法集資犯罪活動仍然頻發(fā)。

結合當前一個階段我院轄區(qū)以及我縣的具體情況，參考全國有關數據，發(fā)現該類犯罪中，以非法吸收公眾存款罪和集資詐騙罪兩個罪名較多、涉案金額較大、受害人群較廣、大案頻發(fā)、犯罪數量呈現上升趨勢。面對這一嚴峻形勢，筆者對近年來發(fā)生的非法集資犯罪活動進行了專題調研，通過對非法集資類犯罪活動的內涵、特點、原因加以分析，并比照民間借貸的特點以及整個金融市場的背景去探索相應的對策和預防模式，希望尋求一條既能夠使老百姓合理科學的投資理財，也能夠保障老百姓的合法權益的路子。為進一步做好人民法院預防、打擊違法犯罪行為、維護司法正義、保障人民權利、維護社會穩(wěn)定的工作打好理論基礎。

一、非法集資相關概念

（一）非法集資的含義

非法集資是指法人、其他組織或者個人，未經有權機關批準，向社會公眾募集資金的行為。通常表現為法人、其他組織或個人未依照法定程序經中國人民銀行批準，以發(fā)行股票、債券、彩票、投資基金證券或其他債權憑證的方式向社會公眾籌集資金，并承諾在一定期限內以貨幣、實物及其他方式向出資人還本付息或給予回報的做法。

（二）非法集資相關罪名

非法集資刑事犯罪，是指涉及人員、金額達到刑事案件追訴標準，應當追究相關單位及人員刑事責任的非法集資行為。我國刑法以非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪、非法經營罪、組織、領導傳銷活動罪等對該類犯罪行為作出懲罰。結合辦案實際以及案件的處理情況，主要有以下兩個罪名。

1、非法吸收公眾存款罪

非法吸收公眾存款罪，是指非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。

（1）條文規(guī)定及相關司法解釋

《中華人民共和國刑法》第一百七十六條規(guī)定：“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元一下罰金；數額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金?！?/p>

《最高人民檢察院、公安部關于經濟犯罪案件追訴標準的規(guī)定》第二十四條規(guī)定：“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序，涉嫌下列情形之一的，應予追訴：

1.個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數額在二十萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，數額在一百萬元以上的；

2.個人非法吸收或者變相吸收公眾存款三十戶以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款一百五十戶以上的；

3.個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，給訊寬仁造成直接經濟損失數額在十萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經濟損失數額五十萬元以上的。

（2）犯罪構成分析

本罪侵犯的客體，是國家金融管理制度。犯罪對象是公眾存款，存款是指存款人將資金存入銀行或者其他金融機構，銀行或者其他金融機構向存款人支付利息的一種經濟活動；公眾存款是指存款人是不特定的群體。

在客觀方面表現為行為人實施了非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款的行為。具體的行為方式主要表現為：以不法提高存款利率或者變相提高利率的方式吸收存款、依法無資格從事吸收公眾存款業(yè)務的單位非法吸收公眾存款，擾亂金融秩序。

本罪的主體為一般主體，主觀方面要求表現為故意，即行為人必須明知自己非法吸收公眾存款的行為會造成擾亂金融秩序的危害結果，而希望或者放任這種結果的發(fā)生。

2、集資詐騙罪

集資詐騙罪，是指以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數額較大的行為。

（1）條文規(guī)定及相關司法解釋

《中華人民共和國刑法》第一百九十二條規(guī)定：“以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產?！?/p>

（2）犯罪構成分析

本罪侵犯的客體是復雜客體，既侵犯了公私財產所有權，又侵犯了國家金融管理制度。在客觀方面表現為行為人必須實施了使用詐騙方法非法集資，數額較大行為。本罪的主體為一般主體，主觀上由故意構成，且以非法占有為目的，即行為人在主觀上具有將非法集資的資金據為己有的目的。

3、集資詐騙罪與非法吸收公眾存款罪的區(qū)別

（1）侵犯的對象不同

集資詐騙罪的對象是他人用于集資獲利所交付的集資款，可以表現為資金和財物；而非法吸收公眾存款罪的對象則是公眾的存款，只能表現為金錢，且只能以存款人用于存款而獲取一定利息的形式出現。

（2）犯罪客觀行為的表現方式不同

前罪是以詐騙的方法去非法聚集資金，表現為詐騙方法與非法集資兩種行為的統(tǒng)一。詐騙屬于方法，是為非法集資這一目的去服務的；后罪是以存款的形式非法吸收公眾存款，其可以采用欺騙的方法，但不是必須的方法。

（3）犯罪目的不同

前罪的目的是為了將所非法募集到的集資資金據為己有，即以非法占有為目的；但后罪的目的是為了營利，并不具有非法占有的目的。其中，“為了營利”是指將所聚集的資金用于一些諸如生產投資、高利放貸等生產或服務的經營活動。

（4）侵犯的客體不同

前罪侵犯的是雙重客體，既侵犯了國家有關集資的金融管理制度，又會侵犯公私財物所有權；后罪只侵犯國家有關集資且主要是吸收公眾存款的金融信貸管理制度。

（三）非法集資類犯罪與民間借貸的區(qū)別

在實際生活當中，民間借貸與非法集資的概念混淆，錯誤判斷，成為許多老百姓成為受害人的一大因素，使自己在經濟上蒙受損失，心里上遭受打擊。

所謂民間借貸，是指公民之間、公民與法人之間、公民與其它組織之間的正常借貸關系。即滿足雙方當事人意見表示真實即可認定有效，因借貸產生的抵押也相應有效，但利率一般不得超過人民銀行規(guī)定的利率。在目前的市場背景下，由于種種原因，使民間借貸行為存在不規(guī)范現象，處在一個尷尬的介于黑白之間的灰色地帶。

我國《合同法》第二百一十一條就對民間借貸做出了對應的規(guī)定：自然人之間的借款合同約定支付利息的，借款的利率不得違反國家有關限制借款利率的規(guī)定。同時根據1991

年《最高人民法院關于人民法院審理借貸案件的若干意見》的有關規(guī)定：民間借貸的利息可適當高于銀行利率，但最高不得超過同期銀行貸款利率的4

倍，超出部分的利息法律不予保護。國務院247

號令的規(guī)定，“非法吸收公眾存款”，是指未經中國人民銀行批準，向社會不特定對象吸收資金，出具憑證，承諾在一定期限內還本付息的活動。

非法吸收公眾存款罪在客觀上的一個重要特征就是企業(yè)未經有權批準的機構審批，向社會上不特定的公眾吸收存款。這一特征也是區(qū)分民間借貸和非法集資行為的重要界限，如果借款人向特定的人依照法律的相關規(guī)定進行借貸活動，相應的就產生了一個合法的、受到法律保護的民事關系。而一旦面向不特定的社會大多數人進行借款、集資，這就突破了法律的界限，當然就要受到法律的制裁。

二、非法集資犯罪現狀及特點

近三年來，我縣涉及非法集資類案件呈上升趨勢，而此類案件頻發(fā)已經成為我市，乃至全國的共性問題，加之此類案件受害人數多、涉案金額大、破案難度高、追贓挽損難，已經嚴重影響地區(qū)的經濟發(fā)展和社會穩(wěn)定。綜合起來看，其特點有以下幾個方面：

1.涉案金額巨大，社會影響惡劣

從近年方城縣發(fā)生的非法集資案件來看，涉案金額巨大、社會影響惡劣是所有非法集資刑事案件的一個顯性特征。涉案人員以月利率3%-5%不等的高額回報去吸引存款者，使其在初期能夠得到銀行同期定期存款20-40

倍的回報，且基本能按約支付，這就使得許多受害人投身其中。再加上大多數受害者與涉案人員有朋友、同學關系，就會對這種從天而降的“好事”深信不疑，并加大投入。而隨著集資的數額不斷增大、范圍不斷擴大，開始出現“入不敷出”的情況，拖欠受害者的利息，這樣惡性循環(huán)，最終造成巨大的資金黑洞。從目前的情況來看，個案涉案金額在3000萬人民幣以上的占多數，其中更有趙某涉嫌非法吸收公眾存款案，涉案金額多達一億五千萬人民幣。

2.受害人數眾多，嚴重影響群眾生活

近年辦理的幾起案件中，受害人數少則數十人，多則達數百人。如南陽市出現的兩起非法吸收公眾存款案，受害人達分別有151人、594人。一個受害者背后至少是一個家庭，而像此類非法吸收公眾存款案中的受害人講述，受害人大多是被告人的鄰居、同學、朋友。這樣算來，受害群體至少是幾百個家庭，造成的嚴重后果需要這些家庭去承受，嚴重影響了他們的生活質量，甚至會帶來更為嚴重的后果。

3.涉案人員文化水平較高，社會隱患重大

該類違法犯罪活動的涉案人員，大多數為大學本科以上文化，且有公職或退休人員較多。受過高等教育的他們，具有較高的知識水平和較為廣泛的圈子，在一定程度上讓這部分不重視法律規(guī)范的人在違法犯罪的路上越走越遠。較高的文化水平，一方面使得他們具有更加縝密的思維和較為細致的安排，另一方面讓其犯罪活動更有信服力和擴張力，從而產生了更多的受害人，使更多的受害人受到財產損失，使眾多家庭受到重創(chuàng)，一些老人甚至失去了積攢多年的養(yǎng)老錢。

4.受害群體特殊，亟待普及法律知識

在該類案件的辦理過程中，發(fā)現受害者多為年齡偏大的社會弱勢群體，諸多原因使得他們的法律和防范意識較為薄弱，這成為他們容易上當受騙的重要原因。另外，發(fā)現受害人中絕大部分為退休、下崗人員，而原因在于此類人群年齡結構大、收入渠道窄，缺少相應的投資理財及相關法律知識，極易受到高額利益誘惑而進行盲目投資，最終導致財產受損的結果。

5.集資活動頭銜繁多，欺騙性隱秘

分析此類案例，不難發(fā)現，諸多涉案單位、人員都是打著看似合法合理的頭銜和名目來進行非法集資活動，誘導老百姓投資的。例如：購買保險、參加郵政商品保值活動、技術合同、開發(fā)礦產等。曾經報道過的類似案例，涉案人員就將預備投資或者已經投資的老百姓組織起來，進行廠房、企業(yè)的參觀，并營造出虛假的企業(yè)運營正常，收益頗豐的現象去迷惑受害者。一系列措施和宣傳后，受害人便心甘情愿的將自己積攢多年的資金拱手送出。這些不法分子依靠自己的職業(yè)優(yōu)勢或者掛靠手段，取得正規(guī)渠道的項目信息，以合法的頭銜去進行不法的集資活動，編造虛假項目，承諾高額收益，使社會公眾對之深信不疑，非法集資手段具有極強的欺騙性和隱秘性。

由民間借貸演化而來的一些非法集資活動，更加值得重視。一些融資公司、投資理財公司作為正常開展業(yè)務的民間借貸居間公司，一旦有貸款方無力償還的情況發(fā)生，放貸一方便只能抓住居間公司，這種情況下，產生的不良后果就需要鏈條上的中間環(huán)節(jié)去承受。實體經濟利潤下降、企業(yè)創(chuàng)新不力以及盲目的投資都有可能造成民間借貸鏈條的斷裂，這也是近幾年來我市融資公司、理財公司等紛紛關閉的原因之一。

三、非法集資犯罪活動的成因

分析非法集資犯罪活動的成因可以使我們從根源上去尋求一套合理有效的制約機制，從而規(guī)范民間借貸市場、維護社會金融秩序，確保老百姓的資金安全和合法權益不受侵犯。非法集資活動的出現，有內因的決定作用，也有外因的推波助瀾。

（一）中國民間金融狀況的影響

早在1986年，浙江溫州曾發(fā)生過轟動一時的“抬會”。所謂“抬會”是溫州早期典型的民間金融組織，由若干人組成一個會，會員繳納資金形成會費，由會員輪流使用，先用的人付利息，后用的人吃利息。會員也可以自己發(fā)展新的“抬會”，層層向下，形成復雜的金字塔結構。但是，當全民加入“抬會”時，利息被無限制的抬高，民眾對實體經濟的熱情減弱，完全進入“炒錢”迷局，導致資金斷裂，全盤崩潰。據當時的資料顯示，在三個月內，溫州有63人自殺，200人潛逃，近1000人被非法關押，8萬多戶家庭破產，多為會主被判處死刑。

另外，自2010年以來，民間借貸危機首先在沿海經濟發(fā)達地區(qū)出現。以溫州為例，2011年爆發(fā)了大規(guī)模的跑路潮，其中有負債高達12個億的債務人，只每個月的利息就需要2000多萬元，這是一組令人瞠目的數據。然而，四年過去了，這種跑路和債務沒有停止，反而在全國各地都頻頻發(fā)生。

民間借貸危機的爆發(fā)，因“炒錢”而起。而“炒錢”是因為相比較投資實體，錢更加值錢。市場上流動資金短缺，部分企業(yè)盲目投資之后銀行銀根收緊，企業(yè)不得不尋求民間借貸去償還銀行貸款，這其中引發(fā)的民間存款的利率不斷攀升，最終導致企業(yè)無力支撐，釀成悲劇。

（二）房地產行業(yè)發(fā)展中帶來的問題影響

房地產行業(yè)，始終是備受矚目的一個行業(yè)。中國傳統(tǒng)文化觀念里的影響，使得房子對于中國每一個家庭都有著至關重要的地位。例如當今，結婚要買房、孩子上學要學區(qū)房、老人要養(yǎng)老房……有許多的城市都是靠房地產行業(yè)的發(fā)展為支柱的，然而隨之出現的一些問題也就為非法集資活動埋下了隱患。

發(fā)展房地產需要大量的資金去支撐，而并非每一個房地產開發(fā)商在進行開發(fā)時土地等相關手續(xù)完備齊全，在這種情況下，向銀行抵押貸款就成為一個問題。那么有些開發(fā)商就想到了用吸收民間存款的方式去籌集資金，也就是開始了吸收公眾存款的行為，然而在開發(fā)的過程中以及開發(fā)完成后一旦資金鏈斷裂，造成的就是非法集資的嚴重后果。當然，不僅是房地產行業(yè)會存在這類問題，其他的企業(yè)也會出現資金短缺且無從貸款的困境，但是不去尋求合法正規(guī)的解決途徑，終究不能化解問題，還會將自己推進深淵而不能自拔。

四、非法集資類活動帶來的影響及危害

非法集資類犯罪活動通常波及面廣，危害程度大。首先，其不僅擾亂了我國正常的金融秩序，影響金融市場的健康發(fā)展。其次，其極大的損害了受害群眾的利益，影響了整個社會的穩(wěn)定。再者，在一定程度上，此類犯罪還會損害政府形象，影響了國家政策的貫徹執(zhí)行。具體到個案的當事人而言，參與非法集資人員遭受經濟損失，甚至血本無歸。用于非法集資的錢可能是參與人一輩子節(jié)衣縮食省下來的，也可能是養(yǎng)命錢，而非法集資人對這些資金則是任意揮霍、浪費、轉移或者非法占有，參與人很難收回資金。

民間借貸與非法集資，僅有一步之遙，二者往往相生相伴。當民間借貸鏈條中的一環(huán)產生了問題，就會導致全盤崩潰，也會引發(fā)非法集資類犯罪。出現崩盤影響是全面的，宏觀上對發(fā)生地的金融市場、微觀上到每家每戶受害者，都是不小的打擊。

（一）對金融體系的影響難以消解

以一個斷裂鏈條中的企業(yè)為例，企業(yè)破產，銀行會首先受到沖擊，導致銀行壞賬率大增。其次會影響到當地民間資本的投資，據溫州市人民銀行的數據顯示，截止2014年6月，溫州市金融機構本外幣存款余額為8648億元，比年初增加了525億元。比2011年6月危機爆發(fā)前，增加了1000多億元，該項數據說明老百姓寧可把錢放在銀行里貶值，也不敢再拿出去借貸。

（二）對社會穩(wěn)定的波及不可避免

無論是民間借貸還是非法集資，依靠的重要力量是親情、友情等構筑的民間信用體系。一旦民間借貸崩潰或是非法集資類犯罪被發(fā)現，這種人與人之間的信任便會一去不復返，信任感沒有了，有何談親情友情，當所有的關系都要用無感情的借與貸來支撐時，影響的不僅是金融市場，更是社會中誠信的樹立。民事關系是建立在平等、誠實守信的原則上的，可見信用體系在整個社會中占據的重要地位。

五、司法機關在辦理非法集資類涉眾型犯罪案件中的難題

在辦理非法集資類案件中，取證難、追贓難成為一大難題，這個難題直接導致了受害者的損失成為了永久損失，無法加以補救，而使得懲治犯罪的活動難以取得較好的法律效果。

一方面來講，非法吸收公眾存款案中，賬目不清楚、部分被害人無法找到、被害人陳述和犯罪嫌疑人的供述與辯解之間存在差異等各種情況多有發(fā)生，嚴重影響了對犯罪數額的認定。目前來看，在數額的認定上，最主要的還是依靠廣大被害者提供合同、收據、銀行記錄等證據來計算。這也帶來了局限性，就是一旦遇到被害人找不到，或者沒有書面合同，或者沒有相關的書證，那么在被害人與犯罪嫌疑人說法出現較大出入的情況，就給辦案帶來了很大困難。

另一方面，很多案件當中，大量贓款去向不明。案件追繳贓款困難重重。由于犯罪分子多以現金方式轉移贓款，或者由于金融機構與公安戶籍以及工商行政管理部門基本信息不共享，出現了大量以虛假身份證和虛假營業(yè)執(zhí)照開立的存款賬戶，使得追繳贓款線索中斷，導致結案后贓款無法追回、損失得不到補償、受騙群眾不滿意的局面。

六、對非法集資活動的應對及預防對策

對非法集資行為的治理，不能單單依靠刑法。要讓全社會動員起來，做到防范和打擊雙管齊下、形成合力。

1.提升政府對非法集資活動的監(jiān)管能力

在我國，政府是市場監(jiān)管的主體，全面、有效、合理地執(zhí)行市場監(jiān)管是其職責所在。在一些先進地方，針對非法集資活動，建立了由銀監(jiān)部門牽頭，工商、司法等部門參加配合的聯席會議制度，明確權責劃分，不搞形式主義。另外，適當放松民間金融管制，鼓勵民營資本參與正規(guī)金融，將民間融資監(jiān)管制度平臺盡快建立起來，強化非法集資活動專門監(jiān)管機構，完善民間融資風險預警機制，適時進行信息披露和風險提示，不斷防范和化解風險。

2.完善非法集資的其他法律

我國《刑法》已經對非法集資類犯罪活動做出了明確的規(guī)定，在打擊犯罪方面起到重要作用。但是，不容忽視的是：改革開放以來民間資本得到了極大擴充，對民間資本有效的法律保障還不健全。因此，加強民間資本立法，健全民間資本運行的法律保障機制迫在眉睫。在立法層次上，明確非吸收存款類放貸人主體的法律地位，不對合法民間融資規(guī)模設定統(tǒng)一標準，引導民間金融參與金融市場競爭，重新明確民間借貸最高利率，區(qū)分“黑色”與“灰色”高利貸行為，有效遏制非法集資活動。

3.司法機關加大打擊處置力度

司法機關應高度關注因非法集資活動導致的各種犯罪問題，通過專項行動或日常打擊等方式，全力偵破大要案，嚴懲犯罪分子。另外要注重加強內部與外部的配合，一是公檢法之間的配合，二是與銀監(jiān)會、人民銀行、審計、工商等部門及金融機構、檢法機關的配合協調，拓寬案件來源渠道。在一些關鍵領域，例如房地產、理財、保險等金融行業(yè)，密切關注其動向，重點打擊非法集資類犯罪，以及因非法集資誘發(fā)的其它暴力犯罪。在打擊犯罪的過程中，全力追贓，最大限度追繳涉案資產，保護群眾合法權益。并不斷提升業(yè)務素質，準確區(qū)分和處理非法集資與民間借貸行為，實現執(zhí)法效果與社會效果、經濟效果的統(tǒng)一。

4.加強法律知識學習，增強法律觀念。分析各個案例，發(fā)現法律觀念淡薄的群眾，是犯罪分子最愛下手的目標，且最容易被犯罪分子欺騙。因此，政府部門、司法機關、新聞媒體要加大宣傳教育和輿論引導的力度。要采取以案說法等形式，用老百姓容易接納的方式宣傳有關法律法規(guī)和理財知識，幫助群眾樹立正確的理財觀，不斷提高自我防范意識和辨別能力，做到理性投資、合法理財。同時注重暢通溝通渠道。例如在相關部門設立非法集資投訴受理中心，設立公開電話，受理群眾舉報，并提供相關政策咨詢和法律服務，幫助公眾投資釋疑解惑。

嚴打非法集資詐騙犯罪活動，需要全社會動員起來，做到防范和打擊雙管齊下。司法部門要充分發(fā)揮職能作用，從重從快進行打擊，發(fā)現一起，打擊一起，迅速破案，震懾犯罪。同時，法院要依法快審、快判這類犯罪，從源頭上徹底鏟除其產生的條件和土壤。

第四篇：四類非法集資罪的認定與解析

四類非法集資罪的認定與解析

2008-06-08 12:26 形形色色的非法集資行為破壞了國家的金融管理秩序，損害了投資者的利益，危及社會穩(wěn)定，因此有必要予以打擊。對于某些危害較大的非法集資行為，依靠讓行為人承擔相應的民事責任和行政責任的手段來規(guī)制是不夠的，而必須用刑事的手段來予以打擊。目前我國刑法規(guī)定了四種非法集資類的犯罪，它們分別是非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪、欺詐發(fā)行股票、債券罪和擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪。以下筆者結合有關法律法規(guī)，對這四種犯罪予以初步研究。

一、非法吸收公眾存款罪

依據《刑法》第一百七十六條非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金；數額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。

非法吸收公眾存款罪是指違反國家法律法規(guī)的規(guī)定，非法吸收或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。該罪是目前我國發(fā)案最多的一種非法集資類犯罪。至于何為非法吸收公眾存款及變相吸收公眾存款，目前并無相應的司法解釋，但一般會參照國務院《非法金融機構和非法金融業(yè)務活動取締辦法》來理解。該《取締辦法》第四條規(guī)定：非法吸收公眾存款，是指未經中國人民銀行批準，向社會不特定對象吸收資金，出具憑證，承諾在一定期限內還本付息的活動；變相吸收公眾存款，是指未經中國人民銀行批準，不以吸收公眾存款的名義，向社會不特定對象吸收資金，但承諾履行的義務與吸收公眾存款性質相同的活動。

在現實生活中，對于非法吸收公眾存款的行為，一般比較容易理解和識別。如某房地產公司因資金緊張，以宣稱將給與高額利息或其他回報的方式直接向公眾借款，就屬于比較典型的非法吸收存款行為。而對于變相吸收公眾存款的行為，由于其形式多樣，并且經?；臃?，有意逃避法律的制裁，因此相對較難以被識別。如以發(fā)展會員、特許加盟店、專賣店、代理店等為名，許諾以高額回報，非法吸收資金；以出售返租產權式商鋪的名義，宣稱低風險高回報，非法吸收資金；以支持生態(tài)環(huán)保、發(fā)展綠色產業(yè)、植樹造林等為幌子變相吸收 1 公眾存款，等等。對于變相吸收公眾存款的行為，需要我們結合非法集資的基本法律特征來加以識別。

非法吸收或者變相吸收公眾存款行為只有具備一定的數額或情節(jié)才能構成犯罪。2001年最高人民檢察院與公安部聯合發(fā)布的《關于經濟犯罪案件追訴標準的規(guī)定》（下稱“《追訴標準》”）第二十四條規(guī)定：非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序，涉嫌下列情形之一的，應予追訴：（1）個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數額在二十萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，數額在一百萬元以上的；（2）個人非法吸收或者變相吸收公眾存款三十戶以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款一百五十戶以上的；（3）個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經濟損失數額在十萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經濟損失數額五十萬元以上的。

二、集資詐騙罪

依據《刑法》第一百九十二條以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產。

（一）客體要件

本罪侵犯的客體是復雜客體，既侵犯了公私財產所有權，又侵犯了國家金融管理制度。在現代社會，資金是企業(yè)進行生產經營不可缺少的資源和生產要素。而生產者、經營者自有資金極為有限，因此間社會籌集資金成為一種越來越重要的金融活動。與此同時，一些名為集資、實為詐騙的犯罪行為也開始滋生、蔓延。這種集資詐騙行為采取欺騙手段蒙騙社會公眾，不僅造成投資者的經濟損失，同時更干擾了金融機構儲蓄、貸款等業(yè)務的正常進行，破壞國家的金融管理秩序。廣大投資者對集資活動的過分謹慎，甚至對金融機構進行集資也可能產生不信任感，影響了經濟的發(fā)展。

（二）客觀要件

本罪在客觀方面表現為行為人必須實施了使用詐騙方法非法集資，數額較大的行為。構成本罪行為人在客觀方面應當符合以下條件：

1、必須有非法集資的行為。所謂集資，是指自然人或者法人為實現某種目的而募集資金或者集中資金的行為。依法進行的集資主要是指，公司、企業(yè)或者其他個人、團體依照法律、法規(guī)規(guī)定的條件和程序通過問社會、公眾發(fā)行有價證券或者利用融資租賃、聯營、合資、企業(yè)集資等方式在資金市場上籌集所需的資金。如股份有限公司、有限責任公司為了設立或者生產、經營的需要。而發(fā)行股票和債券。從當前資金市場的情況看，從事集資活動的主要是企業(yè)。一般來說，企業(yè)的集資行為必須符合以下四個條件：

（1）集資的主體應當是符合公司法規(guī)定的有限責任公司或者股份有限公司條件的公司或者其他依法設立的具有法人資格的企業(yè)。

（2）公司、企業(yè)聚集資金的目的，是為了用于公司、企業(yè)的設立或者公司、企業(yè)的生產和經營，不得用于彌補公司、企業(yè)的虧損和其他非經營性開支。

（3）公司、企業(yè)募集資金主要通過發(fā)行股票、債券或者融資租賃、聯營、合資等方式進行，其中發(fā)行股票和債券是一種主要的集資方式。

（4）公司、企業(yè)在資金市場上募集資金的行為必須符合法律的規(guī)定。就是說公司、企業(yè)在資金市場上募集資金的行為必須按照公司法及其他有關募集資金的法律、法規(guī)的規(guī)定，嚴格按照法定的方式、程序、條件、期限、募集的對象等‘行，違反法律規(guī)定募集資金的行為是不允許的。

所謂非法集資，是指公司、企業(yè)、個人或其他組織未經批準。違反法律、法規(guī)，通過不正當的渠道，向社會公眾或者集體募集資金的行為，是構成本罪的行為實質所在。

司法實踐中，行為人具有下列情形之一的，應認定其行為屬于使用詐騙方法非法集資：

（1）集資后攜帶集資款潛逃的；

（2）未將集資款按約定用途使用，而是擅自揮霍、濫用，致使集資款無法返還的；

（3）使用集資款進行違法犯罪活動，致使集資款無法返還的；（4）向集資者允諾到期支付超過銀行同期最高浮動利率50%以上的高回報率的。

2、集資是通過使用詐騙方法實施的。所謂使用詐騙方法，是指行為人以非法占有為目的，編造謊言，捏造或者隱瞞事實真相，騙取他人的資金的行為。在實踐中，犯罪分子使用詐騙方法非法集資行為主要是利用公眾缺乏投資知識、盲目進行投資的心理，鉆市場經濟條件下經濟活動紛繁復雜、投資法制不健全的空子進行的。如有的行為人謊稱其集資得到政府領導和有關主管部門同意，有時甚至偽造有關批件，以騙取社會公眾信任；有的大肆登載虛假廣告，引起社會公眾投資盈利心理；有的打著舉辦集體企業(yè)或發(fā)展高科技的幌子，以良好的經濟效益和優(yōu)厚的紅利為誘餌；有的虛構實際上并不存在的企業(yè)或企業(yè)計劃。只要行為人采用了隱瞞真相或虛構事實的方法進行集資的，均屬于使用欺騙方法非法集資行為。

3、使用詐騙方法非法集資必須達到數額較大，才構成犯罪。否則，不構成犯罪。

（三）主體要件

本罪的主體是一般主體，任何達到刑事責任年齡、具有刑事責任能力的自然人均可構成本罪。依本節(jié)第200條的規(guī)定，單位也可以成為本罪主體。

（四）主觀要件

本罪在主觀上由故意構成，且以非法占有為目的。即犯罪行為人在主觀上具有將非法聚集的資金據為己有的目的。所謂據為己有，既包括將非法募集的資金置于非法集資的個人控制之下，也包括將非法募集的資金置于本單位的控制之下。在通常情況下，這種目的具體表現為將非法募集的資金的所有權轉歸自己所有、或任意揮霍，或占有資金后攜款潛逃等。

1996年最高人民法院《關于審理詐騙案件具體應用法律的若干問題的解釋》第三條規(guī)定：集資詐騙罪中的“詐騙方法”是指行為人采取虛構集資用途，以虛假的證明文件和高回報率為誘餌，騙取集資款的手段； 行為人具有下列情形之一的，應當認定其行為屬于“以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資”：（1）攜帶集資款逃跑的；（2）揮霍集資款，致使集資款無法返還的；（3）使用集資款進行違法犯罪活動，致使集資款無法返還的；（4）具有其他欺詐行為，拒不返還集資款，或者致使集資款無法返還的。

2001年最高人民法院《全國法院審理金融犯罪案件工作座談會紀要》將集資詐騙罪中的“非法占有目的”歸納為：（1）明知沒有歸還能力而大量騙取資金的；（2）非法獲取資金后逃跑的；（3）肆意揮霍騙取資金的；（4）使用騙取的資金進行違法犯罪活動的；（5）抽逃、銷毀賬目，或者搞假破產、假倒閉，以逃避返還資金的；（7）其他非法占有資金，拒不返還的行為。根據《追訴標準》，個人集資詐騙，數額在十萬元以上的，或者單位集資詐騙，數額在五十萬元以上的，應當依法予以刑事追訴。由于集資詐騙罪的主觀惡性及社會危害性較大，對于數額特別巨大并且給國家和人民利益造成特別重大損失的集資詐騙罪，最高可判處死刑。

三、欺詐發(fā)行股票、債券罪

依據《刑法》，欺詐發(fā)行股票、債券罪是指在招股說明書、認股書、公司、企業(yè)債券募集辦法中隱瞞重要事實或者編造重大虛假內容，發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，數額巨大、后果嚴重或者有其他嚴重情節(jié)的行為。

依據《追訴辦法》，欺詐發(fā)行股票、債券行為有下列情形之一的，應當受到刑事追究：（1）發(fā)行數額在一千萬元以上的；（2）偽造政府公文、有效證明文件或者相關憑證、單據的；（3）、股民、債權人要求清退，無正當理由不予清退的；（4）利用非法募集的資金進行違法活動的；（5）轉移或者隱瞞所募集資金的；（6）造成惡劣影響的。

四、擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪

依據《刑法》第一百七十九條未經國家有關主管部門批準，擅自發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，數額巨大、后果嚴重或者有其他嚴重情節(jié)的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處非法募集資金金額百分之一以上百分之五以下罰金。

單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役。

擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪是指未經國家有關主管部門批準，擅自發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，數額巨大、后果嚴重或者有其他嚴重情節(jié)的行為。

依據《追訴辦法》，擅自發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，具有下列情形之一的，應予受到刑事追究：（1）發(fā)行數額在五十萬元以上的；（2）不能及時清償或者清退的；（3）造成惡劣影響的。

第五篇：非法集資新聞稿

學生之家積極開展“拒絕高利誘惑，遠離非法集資”宣傳活動

(貴州大學學生之家 訊）5月15日，為響應省教育廳辦公室關于開展2018防范和處置非法集資宣傳教育暨“5.15”宣傳日活動，貴州大學學生之家于本日在貴州大學新校區(qū)西一區(qū)，西二區(qū)及北校區(qū)等地方開展了相關宣傳活動，現場進行擺點宣傳，通過發(fā)放宣傳資料、播放宣傳音頻、接受同學們咨詢等形式來幫助廣大師生了解和學習如何防范非法集資等犯罪活動。

據了解，貴陽市已經連續(xù)多年組織開展防范打擊非法集資宣傳月活動，此次貴州大學的宣傳活動選擇在各校區(qū)教學樓下、宿舍區(qū)、食堂門口等人員相對集中和密集的場所開展，并結合QQ校園公眾空間等媒體宣傳相呼應，以“室內室外、線上線下”相互結合的方式，廣泛普及參與非法集資風險自擔等法律常識，引導同學們樹立科學理財觀念，自覺遠離非法集資。

為配合開展本次宣傳活動，學生之家以非法集資的基本概念、表現形式、主要危害及防范等常識為主要內容，設計制作了數千余份通俗易懂的宣傳資料，在多個宣傳現場同時進行發(fā)放，并組織同學們進行自覺抵制非法集資簽名活動，此舉獲得了同學們積極的響應。

相關閱讀：

所謂“非法集資”，就是指單位或者個人未依照法定的程序經有關部門批準，以發(fā)行股票、債券、彩票、投資基金證券或其他債權憑證的方式，向社會公眾籌集資金，并承諾在一定期限內以貨幣、實物及其他利益等方式向出資人還本付息給予回報的行為。非法集資活動涉及內容廣，表現形式多樣。從目前案發(fā)情況看，主要包括債權、股權、商品營銷、生產經營等四大類。

非法集資活動主要有以下四個方面的基本特征：一是未經有權機關依法批準；二是向社會不特定對象即社會公眾籌集資金；三是承諾在一定期限內給出資人貨幣、實物、股權等其他形式的還本付息；四是以合法形式掩蓋其非法集資的目的。

事實上非法集資是一種違法活動，出資人的利益得不到法律的保護；資金大多被挪作他用，中飽私囊；活動中少數出資人僥幸獲得回報，但往往都是拆東墻補西墻，給大多數投資人造成重大損失，甚至血本無歸。

對此我們要識別和防范非法集資活動：

1.認清非法集資的本質和危害，提高識別能力，自覺抵制各種誘惑。堅信“天上不會掉餡餅”，對“高額回報”“快速致富的投資項目進行冷靜分析，避免上當受騙。2.正確識別非法集資活動，主要看主體資格是否合法，以及其從事的集資活動是否獲得相關的批準；是否是向社會不特定對象募集資金；是否承諾回報，非法集資行為一般具有許諾一定比例集資回報的特點；是否以合法形式掩蓋其非法集資的性質。

3.增強理性投資意識。高收益往往伴隨著高風險，不規(guī)范的經濟活動更是蘊藏著巨大風險。因此，—定要增強理性投資意識，依法保護自身權益。4.增強參與非法集資風險自擔意識。非法集資是違法行為，參與者投入非法集資的資金及相關利益不受法律保護。因此，當一些單位或個人以高額投資回報兜售高息存款、股票、債券、基金和開發(fā)項目時，一定要認真識別，謹慎投資。

5.非法集資大多借助傳銷手段，由于多是親戚、朋友、熟人介紹、推銷，一方面，容易取得信任，另一方面，礙于面子也不便推辭，因此這種方式更容易在民間滲透，其危害面也更廣。因此面對熟人的好心和善意推銷，得多長個心眼兒。

6.形形色色的非法集資活動都有一個共同點，那就是許諾高額回報。每當遇上諸如此類“天上掉下來的餡餅”“一本萬利”“一夜暴富”的神話般的誘惑，千萬冷靜，得悠著點兒，決不能因為聽到別人發(fā)了財眼紅，進而跌入欺騙者設下的陷阱。