第一篇：食用菌可行性研究報告

漳平市榮鑫貿(mào)易有限公司

1000 畝 食 用 菌 示 范 基 地 建 設(shè) 項 目 可 研 報 告

漳平市榮鑫貿(mào)易有限公司

2016-02-04 1

目錄

第 一 章 項目概要.........................................3 第 二 章 效益分析.......................................4 第 三 章 項目建設(shè)的必要性和可行性.........................5 第 四 章 初步可行性研究報告編制的依據(jù)和研究范圍...........9 第 五 章 項目建設(shè)規(guī)模及建設(shè)內(nèi)容.........................11 第 六 章 投資概算與資金籌措.............................12 第 七 章 技術(shù)方案.......................................14 第 八 章 環(huán)境保護(hù)、勞動安全.............................16 第 九 章 組織機構(gòu)和人力資源管理...........................16 第 十 章 工程建設(shè)實施進(jìn)度.................................19 第 十一 章 經(jīng)濟(jì)效益分析..................................19

第一章 項目概要

1、項目名稱：1000畝食用菌示范基地建設(shè)項目

2、建設(shè)單位：漳平市榮鑫貿(mào)易有限公司

3、項目法人：詹如榮

4、建設(shè)性質(zhì)：新建

5、建設(shè)地點：漳平市象湖鎮(zhèn)象湖村

6、建設(shè)期限：2016 年 03 月至 2016 年12月。

7、建設(shè)規(guī)模：新建年產(chǎn)香菇、杏鮑菇、地栽黑木耳培養(yǎng)基 1000 萬袋制種廠 2 座.8、具體建設(shè)內(nèi)容：（1）菌種廠：占地 600 畝，其中：原料庫150畝，拌料及裝袋車間，滅菌室，制種室，接種室，養(yǎng)生室共計450畝。其中菌種廠土建工程共計 6400 ㎡。主要設(shè)備包括木宵粉碎機械、制種設(shè)備、接種設(shè)備、拌料機、裝袋機、鍋爐、滅菌箱等設(shè)備。配套設(shè)施包括增溫及加濕設(shè)施，養(yǎng)生架等。（2）大棚養(yǎng)菇示范點：3 個大棚養(yǎng)菇示范點，示范點占地 350 畝，鋼管連拱大棚，并配套三層養(yǎng)菇鋼架、加溫補濕及通風(fēng)設(shè)施。

（3）食用菌深加工車間占地50畝，其中建筑面積 3000 ㎡：包括大型全自動保鮮烘干、包裝流水線一條。

第二章 效益分析

1、經(jīng)濟(jì)效益：

香菇每年可培育 2 茬。每袋產(chǎn)量為 1.5 公斤，1000 萬袋年產(chǎn)鮮菇 1500萬公斤，市場銷售平均 6 元／公斤，年產(chǎn)值 9000 萬元，農(nóng)戶養(yǎng)菇每袋可獲純利潤 3 元，每年養(yǎng)菇產(chǎn)業(yè)增收 3000 萬元，平均每戶純收入 3 萬元。香菇制種廠年加工培養(yǎng)基 1000 萬袋，每袋售價 2.0 元，年產(chǎn)值 2000 萬元，每袋純利潤 0.7 元，年獲利潤 1400 萬元。地栽木耳，每年培育 2 茬，每畝栽植 2 萬袋，每袋產(chǎn)干木耳 150 克，每公斤 80 元，每畝產(chǎn)值 10 萬元。

2、社會效益：

制種廠用工 150 人，養(yǎng)菇戶每戶投勞力 2 人，從而使香菇產(chǎn)業(yè)年解決返鄉(xiāng)務(wù)工農(nóng)民就業(yè) 2000 人。茶葉、香菇、黑木耳是西鄉(xiāng)三寶，而沙河鎮(zhèn)種植食用菌歷史由來已久，當(dāng)?shù)叵愎健⒑谀径仁秤镁N植專業(yè)戶很多。食用菌產(chǎn)業(yè)已經(jīng)被當(dāng)?shù)厝罕娏私獠⒔邮埽麄冋莆樟艘欢ǖ氖秤镁耘嗉夹g(shù)。但是目前由于規(guī)模小，深加工能力低，抗市場風(fēng)險能力小。已經(jīng)不適應(yīng)市場規(guī)?；蚧陌l(fā)展需要。因此在繼承傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的同時要發(fā)展高檔次，高附加值，新品種食用菌，已經(jīng)成為食用菌產(chǎn)業(yè)的必然趨勢。而杏鮑菇屬于食用菌類高檔珍稀菌類，其營養(yǎng)價值和市場前景非?？?4 好，更適合深加工外銷，一旦規(guī)模化生產(chǎn)形成，必將帶動生產(chǎn)、加工、銷售第二、三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)西鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和農(nóng)民持續(xù)增收。

3、生態(tài)效益

生產(chǎn)香菇、杏鮑菇和地栽木耳的原料主要是林區(qū)剩余物和農(nóng)產(chǎn)品廢棄物，如枝椏柴、伐區(qū)剩余物、農(nóng)作物秸稈等廢棄物，實屬廢物利用。生產(chǎn)加工過程對環(huán)境沒有任何污染或破壞，對保護(hù)生態(tài)西鄉(xiāng)，打造綠色西鄉(xiāng)能起到積極地推動作用。項目的實施符合循環(huán)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展戰(zhàn)略。

因此該高新食用菌研發(fā)項目一旦實施必將給象湖鎮(zhèn)周邊群總帶來良好的經(jīng)濟(jì)效益，為創(chuàng)建和諧象湖，生態(tài)象湖，平安象湖起到不可估量的推進(jìn)作用。

第三章 項目建設(shè)的必要性和可行性

從中央到地方都在高度關(guān)注“三農(nóng)”問題，全國都在千方百計為農(nóng)民增收找出路，尤其是近來的世界經(jīng)濟(jì)危機的發(fā)生，導(dǎo)致大量農(nóng)村務(wù)工農(nóng)民返鄉(xiāng)，農(nóng)民工就業(yè)和農(nóng)民的增收在此成為社會關(guān)注的焦點。幫助農(nóng)民工解決就業(yè)提高收入不僅是破解“三農(nóng)”問題促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和農(nóng)村繁榮的大事，也是化解社會矛盾、促進(jìn)社會和諧穩(wěn)定，保持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)增長的大事，各級政府以及社會應(yīng)責(zé)無旁貸。高效食用菌產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，是促進(jìn)農(nóng)民增收的 5 一條有效途徑，該項目的建設(shè)對支持“三農(nóng)”具有很強的社會意義和現(xiàn)實意義。

隨著人們生活水平的不斷提高，消費者更注重健康，對食品的要求不僅要營養(yǎng)而且更看重保健。食用菌的營養(yǎng)和保健作用已經(jīng)被全社會廣泛認(rèn)同，而香菇、杏鮑菇是食用菌類的珍稀品種，其口感、營養(yǎng)、保健作用在食用菌類中屬極佳品種。它具有極好的營養(yǎng)價值，完全具備了人體所需的蛋白質(zhì)、維生素、碳水化合物，含有十八種氨基酸等多種精華和營養(yǎng)成分，富含人體必需的多種維生素和微量元素?？诟袠O好、清脆爽滑，風(fēng)味獨特，香甜適口，又久煮不爛，既可生食又可熟加工，是大宴國宴不可缺少的美味佳肴。其藥用價值也很高，性平、味甘、具有潤肺健脾、生津、補血強精之功效，經(jīng)常食用能起到滋陰補腎、固本培元、止咳益胃、潤腸和血、強心補腦、益智明目、健體提神、除勞祛癥等獨特療效。具有良好的美容價值，它具有促進(jìn)皮膚健康，清潔毛孔、澤膚津發(fā)、悅顏潤姿、嫩膚美容經(jīng)常食用能夠起到補血養(yǎng)顏，青春常駐，延緩衰老等作用。杏鮑菇的保健和滋補價值，它可提高人體免疫力，降低膽固醇，防癌，抗癌，防止失眠健忘，頭昏耳鳴，疲勞乏力，食欲減退的作用，是防止高血壓，心臟病、腦血栓、肝硬化、糖尿病等良好的保健佳品。也是中老年、亞健康人群、成長兒童、高強度腦力勞動者、孕婦、術(shù)后放療、癌癥患者的最好滋補佳品。因此，開發(fā)利用好食用菌產(chǎn)業(yè)，6 對改善人們生活質(zhì)量，提高國人健康，以及迎合國外需求，組織出口創(chuàng)匯，推動經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有良好的必要性。

近年來，全球食用菌產(chǎn)業(yè)的發(fā)展速度很快，每年以 7-10%的速度增長，而我國年增長速度更是高達(dá) 20%左右，并保持良好的增長態(tài)勢。由于食用菌尤其是食藥兼用的菌類具有高蛋白、低脂肪、高維生素、低熱量的特點，含有豐富的無機鹽類和可食性纖維素，富含氨基酸、真菌多糖、微量元素等營養(yǎng)成分，對提高人體免疫力、防癌抗癌、抗衰老等具有明顯的食療價值。食用菌不但營養(yǎng)豐富，而且味道鮮美。它符合聯(lián)合國糧農(nóng)組織倡導(dǎo)的二十一世紀(jì)天然、營養(yǎng)、健康的保健食品要求，因而倍受人們的青睞。

食用菌作為國際公認(rèn)的健康食品，在國內(nèi)外市場極為暢銷，每噸售價達(dá)

4000—10000 元人民幣，價格看好，效益可觀。有人預(yù)測 21 世紀(jì)的食品重點是保健食品和功能食品，而食用菌正是保健食品的佼佼者，它無疑具有廣闊的發(fā)展前途。

目前發(fā)達(dá)國家年人均占有蘑菇量已達(dá) 20 公斤，而我國僅 5 公斤。隨著人們生活水平和科學(xué)膳食意識的不斷提高，食用菌市場發(fā)展?jié)摿艽蟆Ｒ虼?，開發(fā)食用菌產(chǎn)業(yè)具有廣闊的市場前景和良好的經(jīng)濟(jì)效益。

工廠化周年栽培食用菌是近年來迅速發(fā)展起來的現(xiàn)代化食用菌生產(chǎn)技術(shù)，其特點為工廠化周年生產(chǎn)，實行環(huán)境控制智能化，生產(chǎn)操作自動化，產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化。周年生產(chǎn)使周年供應(yīng)成為可 7 能，尤其是反季節(jié)生產(chǎn)，使人們在一年四季都可吃到新鮮菇類食品，從而提高經(jīng)濟(jì)效益。

象湖鎮(zhèn)具有優(yōu)越的地理條件和自然環(huán)境，當(dāng)?shù)厥秤镁a(chǎn)業(yè)已經(jīng)有相當(dāng)好的生產(chǎn)基礎(chǔ)。勤勞的象湖人民在食用菌開發(fā)利用方面有著悠久的歷史和豐富的經(jīng)驗。象湖的黑木耳和香菇種植已經(jīng)聞名遐邇，開發(fā)推廣高新食用菌產(chǎn)業(yè)有著得天獨厚的優(yōu)勢。象湖鎮(zhèn)冬無嚴(yán)寒夏無酷暑，氣候溫和濕潤極適合食用菌生長環(huán)境。一年四季均可種植。香菇、杏鮑菇和地栽木耳對纖維素、木質(zhì)素有極強的分解能力，需要豐富的碳源和氧源，特別是氧源豐富時，菌絲粗壯潔白，生長速度快，子實體產(chǎn)量高。一般農(nóng)作物秸稈、輔助與米糖、玉米粉、木宵、麩皮等均可進(jìn)行栽培生產(chǎn)。地栽木耳可取代傳統(tǒng)的椴木栽培技術(shù)，更好的保護(hù)森林資源，增加林副產(chǎn)品附加值。生產(chǎn)原料可就地取材，十分豐富。溫濕度是食用菌生產(chǎn)的關(guān)鍵，菌絲生產(chǎn)濕度為 25℃，子實體形成和生長的溫度為 10-18℃，最適溫度為 12-15℃，濕度一般控制在 60-65％為宜。沙河鎮(zhèn)屬淺林區(qū)，對于食用菌生產(chǎn)來講，生產(chǎn)原料就地取材，且十分豐富。當(dāng)?shù)仄骄鶞囟取?0℃，積溫在 5300-6500

℃之間，降水量充沛，空氣相對濕潤，終年氣溫在 3℃以上，其優(yōu)越的自然環(huán)境在全國而言都是食用菌生產(chǎn)得天獨厚的首選之 8 地。實踐證明也是如此，我公司經(jīng)過反復(fù)論證，通過香菇、杏鮑菇制種栽培技術(shù)引進(jìn)，進(jìn)行生產(chǎn)試驗，建立示范點，已經(jīng)取得圓滿成功。

因此，項目擬充分利用我區(qū)豐富的農(nóng)付產(chǎn)品，建設(shè)“食用菌工廠化栽培示范項目”，進(jìn)行規(guī)范化、規(guī)?；⒐S化周年生產(chǎn)食用菌。項目的建設(shè)對促進(jìn)我縣成為食用菌發(fā)達(dá)大縣，把食用菌作為創(chuàng)匯農(nóng)業(yè)、城市“菜籃子工程”、扶貧產(chǎn)業(yè)、農(nóng)民發(fā)財致富的途徑，對促進(jìn)我區(qū)食用菌生產(chǎn)健康持續(xù)發(fā)展具有重在意義。該項目建設(shè)的生產(chǎn)條件、環(huán)境和技術(shù)都已經(jīng)具備，項目建設(shè)可行。

第四章 初步可行性研究報告編制的依據(jù)和研究范圍

1、《投資項目可行性研究指南（試用版）》；

2、建設(shè)部和國家計委 1993 年頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法和參數(shù)》；

3、建設(shè)單位提供的有關(guān)資料；

（二）可行性研究的范圍

本項目主要進(jìn)行項目的技術(shù)和經(jīng)濟(jì)可行性分析，項目研究內(nèi)容主要包

（一）可行性研究報告編制的依據(jù)

括：項目建設(shè)背景和必要性、市場預(yù)測分析、建設(shè)規(guī)模、場址選擇、建設(shè)條件、技術(shù)方案、環(huán)境保護(hù)、投資估算、資金籌措、經(jīng)濟(jì)效益測算和評價等。

（三）初步可行性研究結(jié)論及建議本項目經(jīng)調(diào)查研究、分析后認(rèn)為：

1、本項目建設(shè)符合國家的產(chǎn)業(yè)政策方向，適合本地自然條件，有利于開發(fā)地方優(yōu)質(zhì)品種，通過工廠化、產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的高產(chǎn)和高效。

2、經(jīng)過測算，本項目總投資 4800 萬元，其中：固定資產(chǎn)投資 4000 萬元，流動資金投資800萬元。建成投產(chǎn)后，年增加銷售收入 9000 萬元，項目為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)項目，按國家規(guī)定免稅征銷售稅金，年利潤總額 2000 萬元，所得稅前財務(wù)內(nèi)部收益率為 47.31%，財務(wù)凈現(xiàn)值為 363.95 萬元,投資回收期為 1.12 年；稅后財務(wù)內(nèi)部收益率為 33.37%，財務(wù)凈現(xiàn)值為 218.91 萬元，投資回收期為 1.89 年，項目的財務(wù)效益很好，經(jīng)濟(jì)效益顯著。

綜上所述，本項目在技術(shù)上可行，經(jīng)濟(jì)上比較合理，財務(wù)效益和國民經(jīng)濟(jì)效益均符合有關(guān)可行性報告編制要求，條件具 10 備，項目可以興建。建議各級主管部門盡快批準(zhǔn)項目建設(shè)，落實建設(shè)資金，以便盡快組織實施。

第五章 項目建設(shè)規(guī)模及建設(shè)內(nèi)容

項目經(jīng)營采取“公司+農(nóng)戶”的生產(chǎn)模式，由我公司統(tǒng)一制種裝袋培養(yǎng)基通過養(yǎng)生完成后送農(nóng)戶培養(yǎng)鮮菇，由企業(yè)和農(nóng)戶簽訂收購合同，再由公司統(tǒng)一收購后進(jìn)行深加工銷售。讓農(nóng)戶零風(fēng)險生產(chǎn)經(jīng)營。食用菌深加工車間可將當(dāng)?shù)氐暮谀径?、香菇進(jìn)行深加工，增強附加值，提高抵御市場風(fēng)險的能力。因此、目前項目建設(shè)內(nèi)容包括兩部分：一是菌種廠的建設(shè)；二是農(nóng)戶養(yǎng)菇室及大棚栽培設(shè)施建設(shè)。

（一）菌種廠建設(shè)

1、土建工程：

（1）原料庫：主要用于生產(chǎn)原料儲備，建筑面積 1000 ㎡，磚混結(jié)構(gòu)。

（2）拌料車間：建拌料及袋裝車間 1000 ㎡，磚混結(jié)構(gòu)。（3）滅菌車間：對培養(yǎng)基高溫滅菌，建設(shè)面積 500 ㎡。（4）制種室 1000 ㎡（5）接種室 1000 ㎡（6）養(yǎng)生室 1900 ㎡

菌種廠建設(shè)共計建筑面積 6400 ㎡。深加工車間 3000 ㎡。

2、儀器設(shè)備：

粉碎機 4 臺，鍋爐 4 臺；日滅菌 2 萬袋的滅菌箱 2 套；拌料機 10 臺；裝袋機 20 臺；制種儀器 3 套；接種設(shè)備 200 套。

（二）深加工包裝車間建設(shè)

1、土建工程；烘干包裝車間 3000 ㎡。

2、烘干包裝設(shè)備：全自動保鮮烘干生產(chǎn)流水線一條，精選包裝設(shè)備一套。

（三）大棚養(yǎng)菇示范點 3 個

示范點設(shè)鋼管大棚占地 150 畝，并配套三層養(yǎng)菇鋼架、加溫補濕及通風(fēng)設(shè)施。

（四）大棚養(yǎng)菇示范 1000 戶：

1000 戶示范養(yǎng)菇戶。每戶利用 3 間房搭竹架間 200 ㎡或建一個 300 ㎡的大棚年 2 茬養(yǎng)菇 1 萬袋。1000 戶年養(yǎng)菇 1000 萬袋。

第六章 投資概算與資金籌措

一、項目總投資

本項目總投資為4800萬元，其中建設(shè)投資4000萬元，流動資金投資800萬元。

二、建設(shè)投資估算 １、估算依據(jù)

12(1)對于本項目的土建工程投資估算，主要參照目前類似建筑物的造價，并結(jié)合當(dāng)前建筑材料現(xiàn)行市場價格進(jìn)行估算。

(2)設(shè)備購臵費已包括安裝費、備品備件和運雜費，經(jīng)市場詢價后進(jìn)行估算。

(3)其他費用按國家或自治區(qū)規(guī)定的費率估算。

2、估算結(jié)果

本項目的建設(shè)投資為 4800 萬元，其投資構(gòu)成情況如下

（一）土建工程：1400萬元

1、菌種廠建筑面積6400 ㎡，平房磚混結(jié)構(gòu)，每平方按單價 900 元／㎡，計 600萬元。

2、養(yǎng)菇大棚 10 萬㎡，造價 80 元／平方米，計 800 萬元。

（二）設(shè)備購臵及安裝費 3000 萬元

1、菌種廠設(shè)備投資 400 萬元；包括裝袋機 20 臺、攪拌機 10 臺、粉碎機4 臺、滅菌鍋爐 4 套、接種箱 200 個。

2、全自動保鮮烘干加工包裝流水線一條 1600 萬元。養(yǎng)菇示范大棚投資1000 萬元。

三、流動資金估算

根據(jù)實際生產(chǎn)情況，運用分項估算法估算生產(chǎn)所需要的流動資金為 400萬元。袋料按每袋成本價為 1.28 元計算。

四、資金籌措 總投資 4800 萬元，其中申請農(nóng)業(yè)扶持資金 500萬元,單位自籌3300萬元，銀行貸款1000萬元。

第七章 技術(shù)方案

一、總體思路

1、香菇是常溫菇種，在 9 月－5 月利用自然溫度，實現(xiàn)周年栽培生產(chǎn)。

2、地栽木耳，在每年 4 月—10 月常溫種植 2 茬。

3、杏鮑菇可以在 11 月－翌年 2 月利用自然溫度進(jìn)行栽培生產(chǎn)，3 月－10 月利用冷庫可以實現(xiàn)周年栽培生產(chǎn)。

4、培養(yǎng)基配方中添加鋸末、木屑、麩皮、玉米粉、玉米芯、玉米粒、玉米稈、及農(nóng)作物的加工下腳料等，篩選出適合我區(qū)當(dāng)?shù)夭牧系呐囵B(yǎng)基配

方。

5、通過不同材料的栽培料配方的含水量、PH 值、持水性、透氣性、滅菌時間、接種量的大小、菌絲萌發(fā)的快慢、接種成功率和產(chǎn)量的高低等，形成科學(xué)的生產(chǎn)技術(shù)。

6、對菇房內(nèi)影響菇類生長的各種溫、光、氣、濕等條件進(jìn)行控制，以實現(xiàn)高產(chǎn)穩(wěn)產(chǎn)。

二、技術(shù)路線

木屑、鋸末等農(nóng)林廢棄物 溫度、濕度 ↓ ↙/ 栽培料配制→裝袋→滅菌→冷卻→接種→發(fā)菌管理→出菇管理

三、技術(shù)目標(biāo)

1、技術(shù)指標(biāo)

(1)香菇生物學(xué)效率 70％、地栽木耳生物學(xué)效率 70%、杏鮑菇生物學(xué)效率 75％以上。

(2)工廠化栽培每天生產(chǎn)香菇 800Kg，生產(chǎn)地栽木耳 500kg，生產(chǎn)杏鮑菇

300Kg。

2、工廠化栽培

進(jìn)行 2－3 種珍稀菇種、每天都有鮮菇出產(chǎn)的周年栽培。對一些自然條件下不能周年栽培的菇類進(jìn)行規(guī)?；?、工廠化栽培，主要解決菇房內(nèi)影響菇類生長的各種溫、光、氣、濕條件，以實現(xiàn)周年栽培。

3、選用栽培食用菌的適宜配方主要解決利用我區(qū)的農(nóng)林作物廢棄物等栽培一些食用菌生長發(fā)育所需要的營養(yǎng)，并協(xié)調(diào)處理培養(yǎng)料的吸水、保水及通氣問題。

4、總結(jié)出適合于我區(qū)的食用菌工廠管理技術(shù)。為工廠化生產(chǎn)示范推廣提供保證。

第八章 環(huán)境保護(hù)、勞動安全

一、設(shè)計依據(jù)

(1)《建設(shè)項目環(huán)境保護(hù)管理條例》（1998 年 11 月 29 日中華人民共和國國務(wù)院令第 253 號）；

(2)《建設(shè)項目環(huán)境保護(hù)設(shè)計規(guī)定》（1987 年 3 月 20 日國環(huán)字 1987.002

號國家計委、國務(wù)院環(huán)境保護(hù)委員會）；

(3)《地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》GHZBI—1999；

(4)《農(nóng)田灌溉水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)》GB5084—92；

(5)《惡臭污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》GB14554—93；

(6)《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》GB12348—90；

二、污染源

本項目的污染源主要是用來培育食用菌的培養(yǎng)基。

三、環(huán)保措施和方案

經(jīng)培育食用菌后的培養(yǎng)基料是很好的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)肥料,可以直接用于農(nóng)作物施肥。

四、環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)

污水：PH6～9，BODs≤150mg/升，CODcr≤150mg/升，懸浮物≤300mg/ 升。

五、勞動安全與衛(wèi)生

1、本項目在生產(chǎn)過程中雖然沒有產(chǎn)生有害物質(zhì)和有害氣體，但總的原則是“安全第一，預(yù)防為主”，保護(hù)工作人員的身體健康、正常生活和生產(chǎn)。

2、在總體布臵上，建筑物之間的間距均按國家防火規(guī)定要求合理布臵，各區(qū)設(shè)備臵消防給水管道設(shè)施，室內(nèi)設(shè)臵泡沫滅火器。為避免觸電、機械事故發(fā)生，電器設(shè)備的金屬外殼要做接地保護(hù)，配電系統(tǒng)采用零保護(hù)，機械傳動部分要加罩保護(hù)，其余各項設(shè)備均采用安全保護(hù)。并建立嚴(yán)格的規(guī)章制度，嚴(yán)格按操作規(guī)程進(jìn)行操作，防止意外事故的發(fā)生。

3、生產(chǎn)管理人員按規(guī)定配備工作及勞保用品，員工上崗前要進(jìn)行安全知識培訓(xùn)。

4、搞好安全衛(wèi)生，為職工創(chuàng)造良好的生產(chǎn)勞動條件，對提高勞動者的積極性，提高產(chǎn)品質(zhì)量，增加經(jīng)濟(jì)效益等都有積極作用，故在安全衛(wèi)生方面，要按照《勞動法》、《食品衛(wèi)生法》等有關(guān)法規(guī)、完善各種安全衛(wèi)生制度，從根本上保障職工的安全與健康。

第九章 組織機構(gòu)和人力資源管理

一、經(jīng)營管理

食用菌廠實行獨立核算，自主經(jīng)營，自擔(dān)風(fēng)險。

二、組織機構(gòu)及勞動定員

公司下設(shè)綜合管理部、生產(chǎn)技術(shù)部、廣告營銷部、財務(wù)部、深加工車間。公司定員 40 人。

三、勞動管理

按國家《勞動法》和《企業(yè)法》規(guī)定，除承擔(dān)單位現(xiàn)有的人員和技術(shù)力量外，在全市范圍內(nèi)招聘技術(shù)人才，其余員工采取就地招聘。建立嚴(yán)格的聘用手續(xù)，所有管理人員及員工必須與企業(yè)簽定勞動合同，經(jīng)職業(yè)培訓(xùn)，考核合格后上崗。企業(yè)員工享受國家及企業(yè)規(guī)定的待遇，包括社會勞動保險、人身保險、醫(yī)療衛(wèi)生保險等。員工必須按合同履行職責(zé)，服從企業(yè)管理，執(zhí)行企業(yè)各規(guī)章制度。

四、人員培訓(xùn)

根據(jù)現(xiàn)有的技術(shù)力量和項目規(guī)模及管理需要，對員工除上崗前的培訓(xùn)外，定期分批將各管理部門有關(guān)人員選送到有關(guān)大專院校、科研單位進(jìn)修學(xué)習(xí)，提高各層次人員的科技素質(zhì)，更好地為項目服務(wù)。此外，企業(yè)還應(yīng)經(jīng)常聘請協(xié)作的大專院校、科研部門 18 等一些有豐富實踐經(jīng)驗的專家、教授、科技人員到企業(yè)指導(dǎo)生產(chǎn)和根據(jù)生產(chǎn)需要定期上技術(shù)培訓(xùn)課，從而提高職工的科技水平。通過采取各種措施，使項目實施自始至終都能按最先進(jìn)的技術(shù)水平進(jìn)行生產(chǎn)，提高產(chǎn)品的質(zhì)量和科技含量。

第十章 工程建設(shè)實施進(jìn)度

一、項目工期

為了加快工程進(jìn)度，控制工程投資，確保工程質(zhì)量，項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)成員統(tǒng)一布臵實施計劃，選擇有豐富實踐經(jīng)驗、技術(shù)水平高、信譽好的施工隊伍施工建設(shè)和安裝設(shè)備。項目計劃工期為十個月。

二、建設(shè)進(jìn)度安排

本項目經(jīng)有關(guān)部門審批立項后，就可以進(jìn)入工程設(shè)計和建設(shè)實施階段。估計工程設(shè)計 2 個月，三通一平1 個月，土建 5 個月，設(shè)備采購 3 個月，設(shè)備安裝、調(diào)試 1 個月，引種、培育 2 個月。工程穿插進(jìn)行，建設(shè)工期 10個月。

個月。工程建設(shè)從 2016 年 3 月開始，計劃在 2016 年 12 月底完成。

第十一章 經(jīng)濟(jì)效益分析

一、估算依據(jù)

１、產(chǎn)量

項目達(dá)產(chǎn)后預(yù)計年產(chǎn)鮮香茹 1000 萬公斤，鮮杏鮑茹 300 萬公斤，干黑木耳 20 萬公斤。

２、建設(shè)期

根據(jù)施工進(jìn)度安排，工程建設(shè)期 十個月。

３、計算期

計算期包括生產(chǎn)經(jīng)營期和建設(shè)期，建設(shè)期 10 個月，生產(chǎn)經(jīng)營期為 10 年。

４、達(dá)產(chǎn)情況

工程在第一年建成后，第二就達(dá)到設(shè)計能力的 100%。

５、總投資估算本項目的總投資為 4800 萬元，其中:

⑴建設(shè)投資 4400 萬元；

⑵流動資金為 400萬元。

6、產(chǎn)品價格

根據(jù)《中華人民共和國增值稅暫行條例》和《中華人民共和國工農(nóng)業(yè)稅暫行條例》及地方有關(guān)規(guī)定，本項目銷售免稅。所得稅稅率為 33％。香茹、杏鮑茹的售價分別按 6 元/公斤、7 元/公斤、干黑木耳為 80 元/公斤計。

7、稅金及附加

8、香茹的生物轉(zhuǎn)化率為 70%，杏鮑茹的生物轉(zhuǎn)化率為 75%，兩種茹每天投培養(yǎng)基干料重量均為 1100 公斤。香茹的培養(yǎng)基干料成本為 2780 元，杏鮑茹的培養(yǎng)基干料成本為 1733.2 元。

9、項目技術(shù)人員及管理人員共 20 名，月平均工資為 2500 元，生產(chǎn)員工按件取酬。

10、水電費

水費按 1.8 元/噸，電費按 0.99 元/度計。

11、折舊費和攤銷費

按平均年限法折舊，房屋建筑物按 10 年折舊，設(shè)備及其他按 10 年折舊，殘值率按 5％計算。無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)按 10 年平均攤銷。

12、維修費按建設(shè)投資的 4％計列。

13、其他費用（含銷售費、企管費等）銷售費、企管費按銷售收入的 8％計列。

二、經(jīng)濟(jì)效益估算

1、銷售收入估算

經(jīng)測算，項目主要收入來源為香茹和杏鮑菇，年銷售香茹 1000 萬公斤，杏鮑菇 300 萬公斤，干黑木耳 20 萬公斤，廢料年產(chǎn)量約 2 萬噸，其中 70%

左右可作肥料，收入較少可忽略不計。正常年項目產(chǎn)值收入 9700 萬元。

2、總成本費用估算

項目正常生產(chǎn)年總成本費用為 2500 萬元，其中固定成本 1215 萬元，可變成本 1285 萬元。項目每年的經(jīng)營成本為 2500 萬元。

３、利潤總額及分配

正常生產(chǎn)年年均利潤總額為 3000 萬元，按 33％的稅率交納所得稅。正常生產(chǎn)年年均稅后利潤為 2010 萬元，稅后利潤提留 15％作盈余公積金。

投資凈利潤率＝年凈利潤/投資總額×100%=80.40％

2、財務(wù)內(nèi)部收益率全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率所得稅前為 47.31%，稅后為 33.37％，3、財務(wù)凈現(xiàn)值 財務(wù)凈現(xiàn)值稅前為 3000 萬元，稅后為 2010 萬元（ic=10％），4、投資回收期

投資回收期稅前為 1.10 年，稅為 1.24 年（不含建設(shè)期 1 年）。

從以上各項指標(biāo)結(jié)果看出，本項目的各項盈利指標(biāo)均大于基準(zhǔn)收益（盈利）水平。

三、效益評價指標(biāo)

1、盈利能力分析

四、不確定性分析

1、盈虧平衡分析

本項目達(dá)產(chǎn)年總成本為 2500 萬元。其中固定成本 1215 萬元，年可變成本 1285 萬元，銷售稅金為 0 萬元，年均銷售收入 9000 萬元。經(jīng)測算，項目盈虧平衡點為：BEP＝27.80％，盈虧平衡點的收入為 9000×27.80％＝

2502 萬元。

結(jié)果表明，當(dāng)項目生產(chǎn)能力利用率為 27.80％，年收入達(dá)到 2502 萬元時，財務(wù)就能保本，若超過此收入有盈利，反之則虧損。因此，本項目具有較強的市場適應(yīng)能力。

2、敏感性分析

為尋找項目的敏感因子和分析項目在各種可變狀態(tài)下的盈利能力、清償能力。本分析共進(jìn)行了 6 種狀態(tài)下的財務(wù)評價。結(jié)果表明，當(dāng)建設(shè)投資、經(jīng)營成本、商品銷售分別±10％時，其稅前稅后財務(wù)內(nèi)部收益率均在 10％

以上，遠(yuǎn)大于基準(zhǔn)收益水平。因此該項目有一定的抗風(fēng)險能力。

從各種因素變化情況看，產(chǎn)品銷售價格的變化最為敏感，其次是經(jīng)營成本。

控制主要因素的措施：

①銷售因素的控制，首先對產(chǎn)品保質(zhì)、保產(chǎn)，充分發(fā)揮測定中心的作用，疏通銷售渠道。

②加強經(jīng)營成本管理，進(jìn)行經(jīng)營成本網(wǎng)絡(luò)計劃，做到事前控制，事后核算，達(dá)到企業(yè)管理預(yù)期的目的。

③投資因素控制，要確保資金盡快到位，使項目正常投產(chǎn)。

五、社會效益分析

項目完成后，制種廠用工 150 人，養(yǎng)菇戶每戶投勞力 2 人，從而使香菇產(chǎn)業(yè)年解決返鄉(xiāng)務(wù)工農(nóng)民就業(yè) 1750 人。食用菌產(chǎn)業(yè)已經(jīng)被當(dāng)?shù)厝罕娏私獠⒔邮?，他們掌握了一定的食用菌栽培技術(shù)。但是目前由于規(guī)模小，深加工能力低，抗市場風(fēng)險能力小。已經(jīng)不適應(yīng)市場規(guī)?；?，全球化的發(fā)展需要。因此在繼承傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的同時要發(fā)展高檔次，高附加值，新品種食用菌，已經(jīng)成為食用菌產(chǎn)業(yè)的必然趨勢。食用菌其營養(yǎng)價值和市場前景非?？春茫m合深加工外銷，一旦規(guī)?；a(chǎn)形成，必將帶動生產(chǎn)、加工、銷售弟二、三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，增加農(nóng)民和下崗工人的就業(yè)機會和地方財政收入，促進(jìn)象湖經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和農(nóng)民持續(xù)增收發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)起到積極的促進(jìn)作用。

第二篇：食用菌產(chǎn)業(yè)化基地建設(shè)項目可行性研究報告

金昌市食用菌產(chǎn)業(yè)化基地建設(shè)項目

可行性研究報告

編制單位：金昌市農(nóng)業(yè)建設(shè)指揮部辦公室

編制時間：二○○六年七月

食用菌產(chǎn)業(yè)化基地建設(shè)項目可行性研究報告

一、項目概要

該項目充分利用永昌縣沿祁連山貧困鄉(xiāng)鎮(zhèn)食用菌發(fā)展勢頭強勁的優(yōu)勢，在永昌縣東部工業(yè)區(qū)，扶持金昌市春芽食品有限責(zé)任公司，新建年生產(chǎn)229噸的真空冷凍干食用菌生產(chǎn)線，在末來五年內(nèi)輻射帶動沿祁連山貧困鄉(xiāng)鎮(zhèn)發(fā)展食用菌大棚5000座，加快食用菌產(chǎn)業(yè)化基地建設(shè)，形成“一品一村”的規(guī)?；a(chǎn)業(yè)格局，帶動沿祁連山貧困鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)民戶均增收6000元以上。

二、項目背景分析及必要性

食用菌是具有高營養(yǎng)價值和保健功能食品及藥品的產(chǎn)業(yè)，是21世紀(jì)解決人類尤其是發(fā)展中國家對蛋白質(zhì)需求最有效的途徑之一。我市永昌縣沿祁連山的紅山窯、新城子、焦家莊、南壩、六壩等鄉(xiāng)鎮(zhèn)地勢以山地、平原為主，氣候?qū)俚湫偷闹袦貛Т箨懶詺夂?，自然條件比較差，種植結(jié)構(gòu)單一，至今還有2.4萬農(nóng)民的生活還比較貧困。為扶持這部分貧困群眾擺脫貧困走上致富道路，近幾年永昌縣在省農(nóng)科院科技人員的指導(dǎo)下，經(jīng)過試種找到了在海拔較高、氣候冷涼地區(qū)反季節(jié)種植食用菌的致富之路。目前全縣已發(fā)展食用菌大棚2000座。種植食用菌也成為了投資少、周期短、產(chǎn)出多、銷路暢、效益高的短平快項目，一戶種植3000袋，投資僅為4500元左右，純收入達(dá)到8000—12000元，可獲純利潤3000—7000元。為了切實改變我市食用菌只買鮮貨和產(chǎn)品附加值低的局面，延伸食用菌生產(chǎn)的產(chǎn)業(yè)鏈，實現(xiàn)食用菌的加工增值，提高食用菌農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化

水平，帶動更多的貧困戶種植食用菌，2006年金昌市春芽食品有限責(zé)任公司，投資新建的真空凍干食用菌生產(chǎn)線項目已開工建設(shè)，10月初將竣工投產(chǎn)，建成后可輻射帶動5000—8000戶農(nóng)民種植食用菌。

三、項目建設(shè)條件

我市永昌縣沿祁連山貧困鄉(xiāng)鎮(zhèn)地處祁連山北麓,氣候冷涼，溫差較大，干燥少雨，冬無嚴(yán)寒，夏無酷暑，年平均氣溫4.8℃，平均降水量220毫米，無霜期134天，年平均日照2884.2小時，日照率65%，沿祁連山各鄉(xiāng)鎮(zhèn)平均海拔1950米，全年無霜期128天，全年中低溫期長、晝夜溫差大,極適應(yīng)于食用菌生長，尤其是發(fā)展反季節(jié)食用菌具有得天獨厚的有利條件，產(chǎn)出的產(chǎn)品不僅個大肉厚，品質(zhì)上乘，而且不占耕地，我市沙灘面積大，發(fā)展沙產(chǎn)業(yè)前景廣闊。另外我市常年農(nóng)作物播種面積69萬畝，僅小麥、大麥秸桿、玉米芯、作物籽殼就有40多噸，利用三分之一，就可栽培食用菌2萬多畝。再次沿祁連山貧困鄉(xiāng)鎮(zhèn)的牲畜飼養(yǎng)量大，每年產(chǎn)生的牲畜糞便有近10萬噸，也為食用菌生產(chǎn)提供了充足的原料。

四、項目建設(shè)的內(nèi)容和規(guī)模

1.建設(shè)真空凍干食用菌生產(chǎn)線一條，其中安裝JDG100凍干設(shè)備2套，修建冷凍干燥車間、生產(chǎn)附屬設(shè)施、污水處理系統(tǒng)、生活服務(wù)設(shè)施等。

2.輻射帶動發(fā)展食用菌棚5000座。五年內(nèi)食用菌生產(chǎn)量達(dá)到2000萬袋、2萬噸，總產(chǎn)值達(dá)到8000萬元，3.技術(shù)培訓(xùn)。每年培訓(xùn)食用菌生產(chǎn)技術(shù)人員3000人（次）。

五、項目建設(shè)的期限和計劃

1.建設(shè)期限：2006—2010年。

2.項目建設(shè)的計劃。

2006年建成真空凍干食用菌生產(chǎn)線。輻射帶動發(fā)展食用菌棚1000座，生產(chǎn)食用菌400萬袋，年鮮品產(chǎn)量400萬公斤，總產(chǎn)值達(dá)到1600萬元。

2007—2008年輻射帶動發(fā)展食用菌棚2000座，生產(chǎn)食用菌1200萬袋，年鮮產(chǎn)量1200萬公斤，總產(chǎn)值達(dá)到4800萬元。

2009—2010年輻射帶動發(fā)展食用菌棚2000座，生產(chǎn)食用菌2000萬袋，年鮮產(chǎn)量2000萬公斤，總產(chǎn)值達(dá)到8000萬元。

六、投資估算和資金籌措

該項目總投資2600萬元，其中企業(yè)自籌1780萬元，銀行貸款820萬元。申請省上扶貧貸款貼息30萬元。

1.建設(shè)真空凍干食用菌生產(chǎn)線一條需資金2540萬元，輻射帶動食用菌棚5000座。其中主設(shè)備1100萬元，廠房及冷庫700萬元，輔助設(shè)施設(shè)備260萬元，運輸安裝等費用200萬元，辦公及生活服務(wù)設(shè)施280萬元。

2.食用菌栽培訓(xùn)技術(shù)培訓(xùn)費60萬元，其中配備外聘技術(shù)人員工資30萬元。

七、效益分析

1.經(jīng)濟(jì)效益

農(nóng)戶栽培1000袋投入生產(chǎn)成本1534元，可得純收入2966元，投入產(chǎn)出比1:2.9，一個長20米、寬8米面積160平方米的溫棚，立體栽培可放臵4000個菌袋，純收入達(dá)到11864元，每平方米純收入74.15元，每棚收入7415元。

2.社會效益

食用菌生產(chǎn)是當(dāng)前農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的主要內(nèi)容，是一項投入低、見效快、產(chǎn)值高、風(fēng)險小、易推廣，家家戶戶都能干的項目，所有原料又都是農(nóng)作物的下腳料。

在食用菌生產(chǎn)過程中，充分利用了大量有礙村容村貌的麥草、玉米芯、秸桿，不但改善了村容村貌，又可消除火災(zāi)隱患。食用菌生產(chǎn)結(jié)束后產(chǎn)生的菌糠，粉碎后可喂家畜、家禽，或施入耕地，又是優(yōu)良的菌肥，不污染環(huán)境，提高了生物的轉(zhuǎn)化利用率。因此，食用菌產(chǎn)業(yè)又是一項環(huán)保性產(chǎn)業(yè)。

食用菌基地建成后，不僅能夠轉(zhuǎn)移解決村富裕勞動力，而且可帶動包裝業(yè)、運輸業(yè)、餐飲業(yè)等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。

該項目按照公司+基地+農(nóng)戶的方式，可使沿祁連山貧困鄉(xiāng)鎮(zhèn)食用菌產(chǎn)業(yè)形成規(guī)模經(jīng)營，克服千家萬戶的分散經(jīng)營與千變?nèi)f化的大市場之間的矛盾，在更大范圍內(nèi)和更高層次上，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)資源的優(yōu)化配臵和生產(chǎn)要素的重新組合。

3.財務(wù)評價

項目產(chǎn)品全部由企業(yè)實行保護(hù)價收購，按最低保護(hù)價3600元/噸計，達(dá)產(chǎn)后實現(xiàn)年銷售收入7200多萬元。正常年經(jīng)營成本為1138萬元。年利稅總額為1001萬元。靜態(tài)投資回收期（含建設(shè)期）為

4.54年。

八、可行性研究結(jié)論

1.本項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和我市產(chǎn)業(yè)化發(fā)展方向。

2.項目建設(shè)可充分利用沿祁連山貧困鄉(xiāng)鎮(zhèn)的氣候條件和資源優(yōu)勢，促進(jìn)貧困鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)民收入的增加。

3.項目建成后由龍頭企業(yè)對農(nóng)戶進(jìn)行技術(shù)服務(wù)，有利于促進(jìn)新產(chǎn)品、新技術(shù)的推廣應(yīng)用，形成標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)、一體化經(jīng)營的產(chǎn)業(yè)化格局，確保農(nóng)戶真正受益。

第三篇：萬噸食用菌基地建設(shè)項目可行性研究報告

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萬噸食用菌基地建設(shè)項目可行

性研究報告

食用菌生產(chǎn)基地是：按照綠色有機食品生產(chǎn)基地模式，選擇遠(yuǎn)離工業(yè)生產(chǎn)作業(yè)區(qū)，隔離條件好，植被覆蓋率高。空氣、水源無污染，精選有利于食用菌栽培的環(huán)境。同時交通便利，便于原料供應(yīng)和產(chǎn)品配送的地點，嚴(yán)格按照綠色有機食品要求進(jìn)行論證選點建設(shè)。

1．選育和引進(jìn)優(yōu)良菌種一方面通過常規(guī)育種和先進(jìn)的育種手段，不斷畏純、復(fù)壯原有的當(dāng)家品種，發(fā)揮良種的優(yōu)勢，不斷提高產(chǎn)量。另一方面積極從國外引進(jìn)，并重新篩選、培育出高產(chǎn)、優(yōu)質(zhì)、抗逆性強、適應(yīng)性廣的新茵種（株）。逐步實現(xiàn)菌種優(yōu)質(zhì)化，規(guī)范化和區(qū)域化。

2．廣辟培養(yǎng)料來源用玉米芯、棉籽殼、鋸末栽培平菇，利用蘑菇廢料、稻草、牛糞栽培雙孢菇等，在綜合利用農(nóng)副產(chǎn)品，促進(jìn)良性生態(tài)循環(huán)上取得了顯著的成效。此外，合理配制培養(yǎng)料，適當(dāng)添加氮源等，對速生高產(chǎn)也起了很大的作用。

3．提供良好的生態(tài)條件一方面在管理上進(jìn)行科學(xué)的調(diào)控光、溫、水、氣、酸堿度，使食用菌在生長發(fā)育期間所需要的生態(tài)條件處于最佳狀態(tài)。另一方面從改進(jìn)栽培方式入手，如地溝和坑式覆土栽培平菇、畦溝栽培金針茹、短段木栽培靈芝等，都是人工創(chuàng)造一個良好的生態(tài)報告用途：發(fā)改委立項、申請資金、申請土地、銀行貸款、境內(nèi)外融資等 北京智博睿信息咨詢有限公司 004km.cn

環(huán)境，使食用茵的生長發(fā)育和周圍環(huán)境能夠互相協(xié)調(diào)，從而實現(xiàn)了多出茹、出好菇和常年出菇的栽培目的。

4．推廣立體栽培，間作套種在稻（蔗）田間果（菜）園里、林地、瓜棚下間作套種木耳、蘑菇、平菇等食用菌。這種栽培方式的優(yōu)越性，一是可以充分利用時空間，充分利用復(fù)合群體的生態(tài)優(yōu)勢，來提高單位面積土地的物質(zhì)生產(chǎn)量。

另：提供國家發(fā)改委甲、乙、丙級工程咨詢資質(zhì) 北京智博睿信息咨詢有限公司

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可行性研究報告大綱（具體可根據(jù)客戶要求進(jìn)行調(diào)整）第一章 萬噸食用菌基地建設(shè)項目總論

1.1萬噸食用菌基地建設(shè)項目概況

1.1.1萬噸食用菌基地建設(shè)項目名稱

1.1.2萬噸食用菌基地建設(shè)項目建設(shè)單位 1.1.3萬噸食用菌基地建設(shè)項目擬建設(shè)地點

1.1.4萬噸食用菌基地建設(shè)項目建設(shè)內(nèi)容與規(guī)模 1.1.5萬噸食用菌基地建設(shè)項目性質(zhì)

1.1.6萬噸食用菌基地建設(shè)項目總投資及資金籌措

1.1.7萬噸食用菌基地建設(shè)項目建設(shè)期

1.2萬噸食用菌基地建設(shè)項目編制依據(jù)和原則

報告用途：發(fā)改委立項、申請資金、申請土地、銀行貸款、境內(nèi)外融資等 北京智博睿信息咨詢有限公司 004km.cn

1.2.1萬噸食用菌基地建設(shè)項目編輯依據(jù) 1.2.2萬噸食用菌基地建設(shè)項目編制原則 1.3萬噸食用菌基地建設(shè)項目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 1.4萬噸食用菌基地建設(shè)項目可行性研究結(jié)論

第二章 萬噸食用菌基地建設(shè)項目背景及必要性分析

2.1萬噸食用菌基地建設(shè)項目背景

2.1.1萬噸食用菌基地建設(shè)項目產(chǎn)品背景 2.1.2萬噸食用菌基地建設(shè)項目提出理由 2.2萬噸食用菌基地建設(shè)項目必要性

2.2.1萬噸食用菌基地建設(shè)項目是國家戰(zhàn)略意義的需要 2.2.2萬噸食用菌基地建設(shè)項目是企業(yè)獲得可持續(xù)發(fā)展、增強市場競爭力的需要

2.2.3萬噸食用菌基地建設(shè)項目是當(dāng)?shù)厝嗣衩撠氈赂缓驮黾泳蜆I(yè)的需要

第三章 萬噸食用菌基地建設(shè)項目市場分析與預(yù)測

3.1項目市場現(xiàn)狀

3.2項目市場形勢分析預(yù)測

3.3項目行業(yè)未來發(fā)展前景分析

第四章 萬噸食用菌基地建設(shè)項目建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案

報告用途：發(fā)改委立項、申請資金、申請土地、銀行貸款、境內(nèi)外融資等 北京智博睿信息咨詢有限公司 004km.cn

4.1萬噸食用菌基地建設(shè)項目建設(shè)規(guī)模

4.2萬噸食用菌基地建設(shè)項目產(chǎn)品方案

4.3萬噸食用菌基地建設(shè)項目設(shè)計產(chǎn)值預(yù)測

第五章 萬噸食用菌基地建設(shè)項目選址及建設(shè)條件

5.1萬噸食用菌基地建設(shè)項目選址

5.1.1萬噸食用菌基地建設(shè)項目建設(shè)地點 5.1.2萬噸食用菌基地建設(shè)項目用地性質(zhì)及權(quán)屬 5.1.3土地現(xiàn)狀

5.1.4萬噸食用菌基地建設(shè)項目選址意見 5.2萬噸食用菌基地建設(shè)項目建設(shè)條件分析

5.2.1交通、能源供應(yīng)條件 5.2.2政策及用工條件

5.2.3施工條件

5.2.4公用設(shè)施條件

第六章 工程方案

6.1工程方案

6.1.1工程設(shè)計原則

6.1.2項目主要建、構(gòu)筑物工程方案

6.1.3建筑功能布局

報告用途：發(fā)改委立項、申請資金、申請土地、銀行貸款、境內(nèi)外融資等 北京智博睿信息咨詢有限公司 004km.cn

6.1.4建筑結(jié)構(gòu)

第七章 總圖運輸與公用輔助工程 7.1總圖布置

7.1.1總平面布置原則

7.1.2總平面布置 7.1.3豎向布置

7.1.4規(guī)劃用地規(guī)模與建設(shè)指標(biāo) 7.2給排水系統(tǒng)

7.2.1給水情況

7.2.2排水情況

7.3供電系統(tǒng) 7.4空調(diào)采暖

7.5通風(fēng)采光系統(tǒng)

7.6總圖運輸

第八章 資源利用與節(jié)能措施

8.1資源利用分析

8.1.1土地資源利用分析 8.1.2水資源利用分析

8.1.3電能源利用分析

報告用途：發(fā)改委立項、申請資金、申請土地、銀行貸款、境內(nèi)外融資等 北京智博睿信息咨詢有限公司 004km.cn

8.2能耗指標(biāo)及分析 8.3節(jié)能措施分析

8.3.1土地資源節(jié)約措施 8.3.2水資源節(jié)約措施

8.3.3電能源節(jié)約措施

第九章 生態(tài)與環(huán)境影響分析

9.1項目自然環(huán)境

9.1.1基本概況

9.1.2氣候特點

9.1.3礦產(chǎn)資源

9.2社會環(huán)境現(xiàn)狀

9.2.1行政劃區(qū)及人口構(gòu)成 9.2.2經(jīng)濟(jì)建設(shè)

9.3項目主要污染物及污染源分析 9.3.1施工期 9.3.2使用期

9.4擬采取的環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn) 9.4.1國家環(huán)保法律法規(guī) 9.4.2地方環(huán)保法律法規(guī) 9.4.3技術(shù)規(guī)范

報告用途：發(fā)改委立項、申請資金、申請土地、銀行貸款、境內(nèi)外融資等 北京智博睿信息咨詢有限公司 004km.cn

9.5環(huán)境保護(hù)措施

9.5.1施工期污染減緩措施 9.5.2使用期污染減緩措施

9.5.3其它污染控制和環(huán)境管理措施

9.6環(huán)境影響結(jié)論

第十章 萬噸食用菌基地建設(shè)項目勞動安全衛(wèi)生及消防 10.1勞動保護(hù)與安全衛(wèi)生

10.1.1安全防護(hù) 10.1.2勞動保護(hù) 10.1.3安全衛(wèi)生 10.2消防

10.2.1建筑防火設(shè)計依據(jù)

10.2.2總面積布置與建筑消防設(shè)計 10.2.3消防給水及滅火設(shè)備 10.2.4消防電氣 10.3地震安全

第十一章 組織機構(gòu)與人力資源配置

11.1組織機構(gòu)

11.1.1組織機構(gòu)設(shè)置因素分析

報告用途：發(fā)改委立項、申請資金、申請土地、銀行貸款、境內(nèi)外融資等 北京智博睿信息咨詢有限公司 004km.cn

11.1.2項目組織管理模式

11.1.3組織機構(gòu)圖

11.2人員配置

11.2.1人力資源配置因素分析 11.2.2生產(chǎn)班制 11.2.3勞動定員

表11-1勞動定員一覽表

11.2.4職工工資及福利成本分析

表11-2工資及福利估算表 11.3人員來源與培訓(xùn)

第十二章 萬噸食用菌基地建設(shè)項目招投標(biāo)方式及內(nèi)容

第十三章 萬噸食用菌基地建設(shè)項目實施進(jìn)度方案

13.1萬噸食用菌基地建設(shè)項目工程總進(jìn)度

13.2萬噸食用菌基地建設(shè)項目實施進(jìn)度表

第十四章 投資估算與資金籌措

14.1投資估算依據(jù)

14.2萬噸食用菌基地建設(shè)項目總投資估算

表14-1萬噸食用菌基地建設(shè)項目總投資估算表單位：萬元

報告用途：發(fā)改委立項、申請資金、申請土地、銀行貸款、境內(nèi)外融資等 北京智博睿信息咨詢有限公司 004km.cn

14.3建設(shè)投資估算

表14-2建設(shè)投資估算表單位：萬元

14.4基礎(chǔ)建設(shè)投資估算

表14-3基建總投資估算表單位：萬元

14.5設(shè)備投資估算

表14-4設(shè)備總投資估算單位：萬元

14.6流動資金估算

表14-5計算期內(nèi)流動資金估算表單位：萬元

14.7資金籌措

14.8資產(chǎn)形成第十五章 財務(wù)分析

15.1基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取

15.2營業(yè)收入、經(jīng)營稅金及附加估算

表15-1營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加估算表單位：萬元 15.3總成本費用估算

表15-2總成本費用估算表單位：萬元

15.4利潤、利潤分配及納稅總額預(yù)測

表15-3利潤、利潤分配及納稅總額估算表單位：萬元 15.5現(xiàn)金流量預(yù)測

表15-4現(xiàn)金流量表單位:萬元

報告用途：發(fā)改委立項、申請資金、申請土地、銀行貸款、境內(nèi)外融資等 北京智博睿信息咨詢有限公司 004km.cn

15.6贏利能力分析

15.6.1動態(tài)盈利能力分析

16.6.2靜態(tài)盈利能力分析

15.7盈虧平衡分析

15.8財務(wù)評價

表15-5財務(wù)指標(biāo)匯總表

第十六章 萬噸食用菌基地建設(shè)項目風(fēng)險分析

16.1風(fēng)險影響因素

16.1.1可能面臨的風(fēng)險因素 16.1.2主要風(fēng)險因素識別

16.2風(fēng)險影響程度及規(guī)避措施 16.2.1風(fēng)險影響程度評價

16.2.2風(fēng)險規(guī)避措施

第十七章 結(jié)論與建議

17.1萬噸食用菌基地建設(shè)項目結(jié)論

17.2萬噸食用菌基地建設(shè)項目建議

報告用途：發(fā)改委立項、申請資金、申請土地、銀行貸款、境內(nèi)外融資等

第四篇：年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目可行性研究報告

北京智博睿信息咨詢有限公司 004km.cn

年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目可行

性研究報告

本報告是針對行業(yè)投資可行性研究咨詢服務(wù)的專項研究報告，此報告為個性化定制服務(wù)報告，我們將根據(jù)不同類型及不同行業(yè)的項目提出的具體要求，修訂報告目錄，并在此目錄的基礎(chǔ)上重新完善行業(yè)數(shù)據(jù)及分析內(nèi)容，為企業(yè)項目立項、上馬、融資提供全程指引服務(wù)。

可行性研究報告是在制定某一建設(shè)或科研項目之前，對該項目實施的可能性、有效性、技術(shù)方案及技術(shù)政策進(jìn)行具體、深入、細(xì)致的技術(shù)論證和經(jīng)濟(jì)評價，以求確定一個在技術(shù)上合理、經(jīng)濟(jì)上合算的最優(yōu)方案和最佳時機而寫的書面報告。

可行性研究報告主要內(nèi)容是要求以全面、系統(tǒng)的分析為主要方法，經(jīng)濟(jì)效益為核心，圍繞影響項目的各種因素，運用大量的數(shù)據(jù)資料論證擬建項目是否可行。

對整個可行性研究提出綜合分析評價，指出優(yōu)缺點和建議。為了結(jié)論的需要，往往還需要加上一些附件，如試驗數(shù)據(jù)、論證材料、計算圖表、附圖等，以增強可行性報告的說服力。

可行性研究是確定建設(shè)項目前具有決定性意義的工作，是在投資決策之前，對擬建項目進(jìn)行全面技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析論證的科學(xué)方法，在投資管理中，可行性研究是指對擬建項目有關(guān)的自然、社會、經(jīng)濟(jì)、技術(shù)等進(jìn)行調(diào)研、分析比較以及預(yù)測建成后的社會經(jīng)濟(jì)效益。在此基報告用途：發(fā)改委立項、申請資金、申請土地、銀行貸款、境內(nèi)外融資等 北京智博睿信息咨詢有限公司 004km.cn

礎(chǔ)上，綜合論證項目建設(shè)的必要性，財務(wù)的盈利性，經(jīng)濟(jì)上的合理性，技術(shù)上的先進(jìn)性和適應(yīng)性以及建設(shè)條件的可能性和可行性，從而為投資決策提供科學(xué)依據(jù)。

投資可行性報告咨詢服務(wù)分為政府審批核準(zhǔn)用可行性研究報告和融資用可行性研究報告。審批核準(zhǔn)用的可行性研究報告?zhèn)戎仃P(guān)注項目的社會經(jīng)濟(jì)效益和影響；融資用報告?zhèn)戎仃P(guān)注項目在經(jīng)濟(jì)上是否可行。具體概括為：政府立項審批，產(chǎn)業(yè)扶持，銀行貸款，融資投資、投資建設(shè)、境外投資、上市融資、中外合作，股份合作、組建公司、征用土地、申請高新技術(shù)企業(yè)等各類可行性報告。

報告通過對項目的市場需求、資源供應(yīng)、建設(shè)規(guī)模、工藝路線、設(shè)備選型、環(huán)境影響、資金籌措、盈利能力等方面的研究調(diào)查，在行業(yè)專家研究經(jīng)驗的基礎(chǔ)上對項目經(jīng)濟(jì)效益及社會效益進(jìn)行科學(xué)預(yù)測，從而為客戶提供全面的、客觀的、可靠的項目投資價值評估及項目建設(shè)進(jìn)程等咨詢意見。

【報告價格】此報告為委托項目報告，價格根據(jù)具體的要求協(xié)商，歡迎來電。

另：提供國家發(fā)改委甲、乙、丙級工程咨詢資質(zhì) 出品單位：北京智博睿信息咨詢有限公司 網(wǎng)址：004km.cn 004km.cn

可行性研究報告大綱（具體可根據(jù)客戶要求進(jìn)行調(diào)整）

報告用途：發(fā)改委立項、申請資金、申請土地、銀行貸款、境內(nèi)外融資等 北京智博睿信息咨詢有限公司 004km.cn

第一章 年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目總論 1.1年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目概況

1.1.1年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目名稱

1.1.2年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目建設(shè)單位

1.1.3年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目擬建設(shè)地點

1.1.4年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目建設(shè)內(nèi)容與規(guī)模

1.1.5年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目性質(zhì)

1.1.6年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目總投資及資金籌措

1.1.7年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目建設(shè)期 1.2年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目編制依據(jù)和原則 1.2.1年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目編輯依據(jù)

1.2.2年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目編制原則

1.3年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)

1.4年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目可行性研究結(jié)論

第二章 年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目背景及必要性分析 2.1年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目背景

2.1.1年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目產(chǎn)品背景

2.1.2年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目提出理由

2.2年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目必要性

2.2.1年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目是國家戰(zhàn)略意義的需要

報告用途：發(fā)改委立項、申請資金、申請土地、銀行貸款、境內(nèi)外融資等 北京智博睿信息咨詢有限公司 004km.cn

2.2.2年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目是企業(yè)獲得可持續(xù)發(fā)展、增強市場競爭力的需要

2.2.3年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目是當(dāng)?shù)厝嗣衩撠氈赂缓驮黾泳蜆I(yè)的需要

第三章 年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目市場分析與預(yù)測

3.1產(chǎn)品市場現(xiàn)狀

3.3市場形勢分析預(yù)測

3.4行業(yè)未來發(fā)展前景分析

第四章 年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案

4.1年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目建設(shè)規(guī)模 4.2年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目產(chǎn)品方案

4.3年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目設(shè)計產(chǎn)能及產(chǎn)值預(yù)測

第五章 年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目選址及建設(shè)條件

5.1年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目選址

5.1.1年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目建設(shè)地點

5.1.2年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目用地性質(zhì)及權(quán)屬

5.1.3土地現(xiàn)狀

5.1.4年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目選址意見

報告用途：發(fā)改委立項、申請資金、申請土地、銀行貸款、境內(nèi)外融資等 北京智博睿信息咨詢有限公司 004km.cn

5.2年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目建設(shè)條件分析

5.2.1交通、能源供應(yīng)條件 5.2.2政策及用工條件

5.2.3施工條件

5.2.4公用設(shè)施條件 5.3原材料及燃動力供應(yīng)

5.3.1原材料 5.3.2燃動力供應(yīng)

第六章 技術(shù)方案、設(shè)備方案與工程方案 6.1項目技術(shù)方案

6.1.1項目工藝設(shè)計原則

6.1.2生產(chǎn)工藝

6.2設(shè)備方案

6.2.1主要設(shè)備選型的原則 6.2.2主要生產(chǎn)設(shè)備 6.2.3設(shè)備配置方案 6.2.4設(shè)備采購方式 6.3工程方案

6.3.1工程設(shè)計原則

6.3.2年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目主要建、構(gòu)筑物工程方案

報告用途：發(fā)改委立項、申請資金、申請土地、銀行貸款、境內(nèi)外融資等 北京智博睿信息咨詢有限公司 004km.cn

6.3.3建筑功能布局 6.3.4建筑結(jié)構(gòu)

第七章 總圖運輸與公用輔助工程 7.1總圖布置

7.1.1總平面布置原則

7.1.2總平面布置

7.1.3豎向布置

7.1.4規(guī)劃用地規(guī)模與建設(shè)指標(biāo)

7.2給排水系統(tǒng)

7.2.1給水情況

7.2.2排水情況

7.3供電系統(tǒng) 7.4空調(diào)采暖

7.5通風(fēng)采光系統(tǒng)

7.6總圖運輸

第八章 資源利用與節(jié)能措施

8.1資源利用分析

8.1.1土地資源利用分析

8.1.2水資源利用分析

報告用途：發(fā)改委立項、申請資金、申請土地、銀行貸款、境內(nèi)外融資等 北京智博睿信息咨詢有限公司 004km.cn

8.1.3電能源利用分析

8.2能耗指標(biāo)及分析 8.3節(jié)能措施分析

8.3.1土地資源節(jié)約措施

8.3.2水資源節(jié)約措施

8.3.3電能源節(jié)約措施

第九章 生態(tài)與環(huán)境影響分析

9.1項目自然環(huán)境

9.1.1基本概況

9.1.2氣候特點

9.1.3礦產(chǎn)資源

9.2社會環(huán)境現(xiàn)狀

9.2.1行政劃區(qū)及人口構(gòu)成 9.2.2經(jīng)濟(jì)建設(shè)

9.3項目主要污染物及污染源分析 9.3.1施工期 9.3.2使用期

9.4擬采取的環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn) 9.4.1國家環(huán)保法律法規(guī)

9.4.2地方環(huán)保法律法規(guī)

報告用途：發(fā)改委立項、申請資金、申請土地、銀行貸款、境內(nèi)外融資等 北京智博睿信息咨詢有限公司 004km.cn

9.4.3技術(shù)規(guī)范

9.5環(huán)境保護(hù)措施

9.5.1施工期污染減緩措施 9.5.2使用期污染減緩措施

9.5.3其它污染控制和環(huán)境管理措施

9.6環(huán)境影響結(jié)論

第十章 年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目勞動安全衛(wèi)生及消防

10.1勞動保護(hù)與安全衛(wèi)生

10.1.1安全防護(hù) 10.1.2勞動保護(hù) 10.1.3安全衛(wèi)生 10.2消防

10.2.1建筑防火設(shè)計依據(jù)

10.2.2總面積布置與建筑消防設(shè)計

10.2.3消防給水及滅火設(shè)備

10.2.4消防電氣 10.3地震安全

第十一章 組織機構(gòu)與人力資源配置

11.1組織機構(gòu)

報告用途：發(fā)改委立項、申請資金、申請土地、銀行貸款、境內(nèi)外融資等 北京智博睿信息咨詢有限公司 004km.cn

11.1.1組織機構(gòu)設(shè)置因素分析 11.1.2項目組織管理模式

11.1.3組織機構(gòu)圖

11.2人員配置

11.2.1人力資源配置因素分析 11.2.2生產(chǎn)班制 11.2.3勞動定員

表11-1勞動定員一覽表

11.2.4職工工資及福利成本分析

表11-2工資及福利估算表 11.3人員來源與培訓(xùn)

第十二章 年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目招投標(biāo)方式及內(nèi)容

第十三章 年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目實施進(jìn)度方案

13.1年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目工程總進(jìn)度 13.2年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目實施進(jìn)度表

第十四章 投資估算與資金籌措

14.1投資估算依據(jù)

14.2年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目總投資估算

報告用途：發(fā)改委立項、申請資金、申請土地、銀行貸款、境內(nèi)外融資等 北京智博睿信息咨詢有限公司 004km.cn

表14-1年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目總投資估算表單位：萬元 14.3建設(shè)投資估算

表14-2建設(shè)投資估算表單位：萬元

14.4基礎(chǔ)建設(shè)投資估算

表14-3基建總投資估算表單位：萬元

14.5設(shè)備投資估算

表14-4設(shè)備總投資估算單位：萬元

14.6流動資金估算

表14-5計算期內(nèi)流動資金估算表單位：萬元

14.7資金籌措

14.8資產(chǎn)形成第十五章 財務(wù)分析

15.1基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取

15.2營業(yè)收入、經(jīng)營稅金及附加估算

表15-1營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加估算表單位：萬元 15.3總成本費用估算

表15-2總成本費用估算表單位：萬元

15.4利潤、利潤分配及納稅總額預(yù)測

表15-3利潤、利潤分配及納稅總額估算表單位：萬元 15.5現(xiàn)金流量預(yù)測

報告用途：發(fā)改委立項、申請資金、申請土地、銀行貸款、境內(nèi)外融資等 北京智博睿信息咨詢有限公司 004km.cn

表15-4現(xiàn)金流量表單位:萬元

15.6贏利能力分析

15.6.1動態(tài)盈利能力分析

16.6.2靜態(tài)盈利能力分析

15.7盈虧平衡分析

15.8財務(wù)評價

表15-5財務(wù)指標(biāo)匯總表

第十六章 年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目風(fēng)險分析 16.1風(fēng)險影響因素

16.1.1可能面臨的風(fēng)險因素

16.1.2主要風(fēng)險因素識別

16.2風(fēng)險影響程度及規(guī)避措施 16.2.1風(fēng)險影響程度評價

16.2.2風(fēng)險規(guī)避措施

第十七章 結(jié)論與建議

17.1年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目結(jié)論 17.2年產(chǎn)3萬噸食用菌加工項目建議

報告用途：發(fā)改委立項、申請資金、申請土地、銀行貸款、境內(nèi)外融資等

第五篇：食用菌工廠化栽培示范項目(一期)可行性研究報告

食用菌工廠化栽培示范項目（一期）

第一章 總 論

一、項目概況

1、項目名稱：食用菌工廠化栽培示范項目

2、建設(shè)單位：聊城市東昌府區(qū)佳悅食品有限公司

3、項目建設(shè)性質(zhì)：新建

4、項目建設(shè)規(guī)模及內(nèi)容：建培養(yǎng)房900平方米，培養(yǎng)架3000平方米。購制冷機25臺，鍋爐1臺，滅菌鍋4個，接種箱20臺，以及裝袋機、攪拌機、粉碎機等生產(chǎn)設(shè)備。

年產(chǎn)杏鮑茹24萬公斤，草茹9萬公斤。

5、建設(shè)總投資：項目建設(shè)總投資205.5萬元，其中固定資產(chǎn)投資192.2萬元，流動資金投資13.3萬元。資金來源渠道為：擬申請財政拔款150萬元，建設(shè)單位自籌55.50萬元。

6、經(jīng)濟(jì)效益：投產(chǎn)后年銷售收入255萬元，年利潤78.68萬元，繳納所得稅后年凈利潤52.72萬元。項目財務(wù)內(nèi)部收益率33.37%，財務(wù)凈現(xiàn)值218.91%(IC=10%),投資回收期3.89年，投資凈利潤率38.29%。項目經(jīng)濟(jì)效益好，抗風(fēng)險能力強。

二、項目建設(shè)背景和必要性

近年來，全球食用菌產(chǎn)業(yè)的發(fā)展速度很快，每年以7-10%的速度增長，而我國年增長速度更是高達(dá)20%左右，并保持良好的增長態(tài)勢。由于食用菌尤其是食藥兼用的菌類具有高蛋白、低脂 肪、高維生素、低熱量的特點，含有豐富的無機鹽類和可食性纖維素，富含氨基酸、真菌多糖、微量元素等營養(yǎng)成分，對提高人體免疫力、防癌抗癌、抗衰老等具有明顯的食療價值。食用菌不但營養(yǎng)豐富，而且味道鮮美。它符合聯(lián)合國糧農(nóng)組織倡導(dǎo)的二十一世紀(jì)天然、營養(yǎng)、健康的保健食品要求，因而倍受人們的青睞。

食用菌作為國際公認(rèn)的健康食品，在國內(nèi)外市場極為暢銷，每噸售價達(dá)4000—10000元人民幣，價格看好，效益可觀。有人預(yù)測21世紀(jì)的食品重點是保健食品和功能食品，而食用菌正是保健食品的佼佼者，它無疑具有廣闊的發(fā)展前途。

目前發(fā)達(dá)國家年人均占有蘑菇量已達(dá)20公斤，而我國僅5公斤。隨著人們生活水平和科學(xué)膳食意識的不斷提高，食用菌市場發(fā)展?jié)摿艽蟆Ｒ虼?，開發(fā)食用菌產(chǎn)業(yè)具有廣闊的市場前景和良好的經(jīng)濟(jì)效益。

聊城市發(fā)展食用菌生產(chǎn)具有得天獨厚的優(yōu)勢：聊城市適合種植食用菌的栽培材料十分豐富。目前大量栽培食用菌的基質(zhì)主要以富含木質(zhì)素和纖維素的農(nóng)作物副產(chǎn)品為主，如稻草、木屑、玉米稈、玉米芯、棉籽皮、果樹枝等，而且還有大量的其他經(jīng)濟(jì)植物副產(chǎn)品（莖、葉、莢、殼）和加工下腳料（渣、餅）沒有得到有效的利用；目前，我區(qū)栽培食用菌品種比較單一，主要是常見的香菇、木耳、雙孢蘑菇、平菇等，數(shù)量不到10種，栽培季節(jié)也主要集中在秋、冬季，高溫季節(jié)栽培的品種更加少，難以做到常年均衡供應(yīng)。工廠化周年栽培食用菌是近年來迅速發(fā)展起來的現(xiàn)代化食用菌生產(chǎn)技術(shù)，其特點為工廠化周年生產(chǎn)，實行環(huán)境控制智能化，生產(chǎn)操作自動化，產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化。周年生產(chǎn)使周年供應(yīng)成為可能，尤其是反季節(jié)生產(chǎn)，使人們在一年四季都可吃到新鮮菇類食品，從而提高經(jīng)濟(jì)效益。

杏鮑菇不但營養(yǎng)豐富，味如杏仁及鮑魚，而且產(chǎn)量較高。一般純棉籽皮或棉籽皮與木屑混合料，生物效率可達(dá)80%左右。杏鮑菇屬低溫性品種，出菇溫度為13—18℃。該品種在國內(nèi)外市場極為暢銷，目前鹽漬菇8000元/噸。如進(jìn)行工廠化生產(chǎn)，周年供貨，鮮菇價格在10000元/噸左右。

草菇肉質(zhì)肥嫩，味道鮮美，風(fēng)味獨特，深受消費者喜愛，但因受常規(guī)栽培方法和技術(shù)管理所限而發(fā)展速度較慢。如采用工廠化技術(shù)栽培，可使草茹產(chǎn)量大幅提高。

因此，項目擬充分利用我區(qū)豐富的農(nóng)付產(chǎn)品，建設(shè)“食用菌工廠化栽培示范項目”，進(jìn)行規(guī)范化、規(guī)模化、工廠化周年生產(chǎn)食用菌。項目的建設(shè)對促進(jìn)我區(qū)成為食用菌發(fā)達(dá)大省，把食用菌作為創(chuàng)匯農(nóng)業(yè)、城市“菜籃子工程”、扶貧產(chǎn)業(yè)、農(nóng)民發(fā)財致富的途徑，對促進(jìn)我區(qū)食用菌生產(chǎn)健康持續(xù)發(fā)展具有重在意義。

三、初步可行性研究報告編制的依據(jù)和研究范圍

（一）可行性研究報告編制的依據(jù)

1、《投資項目可行性研究指南（試用版）》；

2、建設(shè)部和國家計委1993年頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方 法和參數(shù)》；

3、建設(shè)單位提供的有關(guān)資料；

（二）可行性研究的范圍

本項目主要進(jìn)行項目的技術(shù)和經(jīng)濟(jì)可行性分析，項目研究內(nèi)容主要包括：項目建設(shè)背景和必要性、市場預(yù)測分析、建設(shè)規(guī)模、場址選擇、建設(shè)條件、技術(shù)方案、環(huán)境保護(hù)、投資估算、資金籌措、經(jīng)濟(jì)效益測算和評價等。

四、初步可行性研究結(jié)論及建議 本項目經(jīng)調(diào)查研究、分析后認(rèn)為：

1、本項目建設(shè)符合國家的產(chǎn)業(yè)政策方向，適合本地自然條件，有利于開發(fā)地方優(yōu)質(zhì)品種，通過工廠化、產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的高產(chǎn)和高效。

2、經(jīng)過測算，本項目總投資205.50萬元，其中：固定資產(chǎn)投資192.20萬元，流動資金投資13.30萬元。建成投產(chǎn)后，年增加銷售收入255萬元，項目為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)項目，按國家規(guī)定免稅征銷售稅金，年利潤總額78.68萬元，所得稅前財務(wù)內(nèi)部收益率為47.31%，財務(wù)凈現(xiàn)值為363.95萬元,投資回收期為3.12年；稅后財務(wù)內(nèi)部收益率為33.37%，財務(wù)凈現(xiàn)值為218.91萬元,投資回收期為3.89年，項目的財務(wù)效益很好，經(jīng)濟(jì)效益顯著。

綜上所述，本項目在技術(shù)上可行，經(jīng)濟(jì)上比較合理，財務(wù)效益和國民經(jīng)濟(jì)效益均符合有關(guān)可行性報告編制要求，條件具備，項目可以興建。建議各級主管部門盡快批準(zhǔn)項目建設(shè)，落實建設(shè) 資金，以便盡快組織實施。

第二章 市場分析及預(yù)測

一、我國食用菌產(chǎn)銷情況

我國是食用菌生產(chǎn)大國，每年生產(chǎn)600多萬噸各種食用菌，這極大地豐富了人民的物質(zhì)生活。但品種主要集中蘑菇、香菇、木耳、平菇等全國各地普遍栽培的幾種食用菌上，而且生產(chǎn)主要集中在秋、冬季節(jié)?，F(xiàn)在逐漸增加了靈芝、竹蓀、雞腿菇、杏鮑菇、楊樹菇、大球蓋菇、阿魏菇等20多種，品種達(dá)30余種，但在高溫的夏季，采用傳統(tǒng)技術(shù)大部分食用菌還無法生產(chǎn)，栽培的品種更少。

我國食用菌產(chǎn)品主要靠內(nèi)銷，食用菌歷來作為高端食品出現(xiàn)在人們的餐桌上，通常只有逢年過節(jié)才有機會吃上。近年來，隨著人們收入水平的迅速提高，消費能力迅速增強，但由于生產(chǎn)能力不足，價格仍居高不下。目前我國人均年占有量僅5公斤，不及發(fā)達(dá)國家的四分之一。通過工廠化生產(chǎn)，將有助于食用菌產(chǎn)量的迅速提高，人們購買新鮮食用菌更加便易，需求量和消費量也將明顯增加。

我國食用菌產(chǎn)品的出口主要是干菇、鮮菇和鹽漬菇，其中以鮮菇出口效益最高，如山東久發(fā)集團(tuán)的鮮雙孢菇出口效益達(dá)幾千萬元。

二、世界各國食用菌產(chǎn)銷情況

在全球范圍內(nèi)，食用菌的生產(chǎn)主要集中在亞洲和歐美。日本 是亞洲的食用菌生產(chǎn)大國，1990年食用菌總產(chǎn)值（除雙孢菇外）達(dá)2769億日元。日本的食用菌栽培技術(shù)和設(shè)備先進(jìn)，已實現(xiàn)生產(chǎn)的園藝化和機械化，部分產(chǎn)品實現(xiàn)了周年生產(chǎn)周年供應(yīng)。在國際市場上，日本香菇由于質(zhì)量上乘每噸賣價達(dá)2.8-3.2萬美元，比我國香菇的每噸0.8-1.2萬美元高出近2倍。韓國也是亞洲主要的食用菌生產(chǎn)國，利用稻草作為栽培原料年產(chǎn)平茹3萬噸，蘑菇2萬噸。韓國香茹在國際上也很有競爭力，是日本的主要競爭對手，年出口約450噸。

在歐洲，法國是最大的食用菌生產(chǎn)國。雙孢菇年產(chǎn)量20-22萬噸（鮮），產(chǎn)量僅次于美國，居世界第二位，是德國和歐洲蘑菇的供應(yīng)基地。法國還建有歐洲最大的蘑菇菌種生產(chǎn)中心，生產(chǎn)谷粒菌種，銷售到各個國家。荷蘭的蘑菇栽培技術(shù)非常先進(jìn)，已經(jīng)實現(xiàn)了機械采菇，蘑菇產(chǎn)量15萬噸左右。荷蘭還建有蘑菇堆肥中心，向國外出口蘑菇堆肥。英國是歐洲的主要蘑菇生產(chǎn)國，大小菇場約500個年產(chǎn)量12萬噸左右，主要用于本國市場。德國的蘑菇產(chǎn)量約5萬噸。不足部分主要從荷蘭、法國和中國進(jìn)口。

三、杏鮑菇市場分析

杏鮑菇是我國食用菌家族中的新秀，由于其質(zhì)地脆嫩，具有一股淡淡的杏仁香味，適合保鮮、加工和烹調(diào)，深受消費者歡迎。近年來，杏鮑菇栽培在我國發(fā)展速度較快，栽培數(shù)量每年成倍增長，栽培地區(qū)已從南方擴(kuò)展到北方各省，栽培技術(shù)不斷完善。

目前，我國杏鮑菇的市場主要有兩個方面：①國內(nèi)市場：國 內(nèi)市場的消費量在逐年增加，以各大高檔飯店鮮菇消費為主。由于杏鮑菇價格較高，要真正進(jìn)入普通百姓家庭，還需要3--5年時間。②日本市場：近兩年來，日本杏鮑菇市場需求猛增，產(chǎn)品供不應(yīng)求，這極大地刺激我國杏鮑菇生產(chǎn)和基地的形成。杏鮑菇出口日本主要有三個產(chǎn)品：A保鮮杏鮑菇出口：通過空運或保鮮香菇拼柜海運出口。B鹽漬菇出口：將杏鮑菇加工成鹽水菇出口日本。C清水菇罐頭出口：將切片后的杏鮑菇加工成清水罐頭出口日本。

預(yù)計今后幾年內(nèi)杏鮑菇的價格會有所下降，但下降幅度不會太大，產(chǎn)地收購價基本保持在6元/公斤（反季節(jié)及工廠化生產(chǎn)除外）。但這并不影響栽培者的效益，因為隨著栽培技術(shù)不斷提高近年內(nèi)杏鮑菇的生產(chǎn)成本肯定會有所降低。

四、草茹市場分析

中國是草菇的生產(chǎn)消費大國，此外，日本、泰國、越南、馬來西亞等國草菇的栽培也很普遍。過去我國的草菇生產(chǎn)區(qū)主要集中在廣東、浙江、福建等南方沿海各省。近20年來，我國的草菇生產(chǎn)有了很大的發(fā)展，北方各省利用麥秸、棉子皮、種過其它蘑菇的菌糠進(jìn)行草菇栽培，創(chuàng)造了適合北方氣候特點的多科栽培模式。

草菇產(chǎn)品的銷售主要有2個方面：一個是加工成鹽漬去皮草菇出口日本等，這種產(chǎn)品多年來在國際市場上暢銷不衰。草菇的另一個銷售市場是內(nèi)銷，草菇的國內(nèi)銷售市場潛力巨大。廣州果 菜公司就在廣州江南蔬菜批發(fā)市場附近，建了廣州最大的草菇批發(fā)市場（長堤草菇交易市場）。隨著人們生活水平的不斷提高，草菇罐頭在北方的銷量也逐年增加。

第三章 場址選擇和建設(shè)條件

項目擬選在聊城市開發(fā)區(qū)，該區(qū)是市級經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)，享受聊城市人民政府賦予的部分職權(quán)，由聊城市人民政府投資興建。項目建設(shè)條件分析如下：

1、交通條件：開發(fā)區(qū)距聊城市里10公里，省道公路橫貫全境，市政柏油硬化道路東接濟(jì)（南）館（陶）高速公路，轄區(qū)內(nèi)路網(wǎng)發(fā)達(dá)，交通極為便利。

2、水電條件：開發(fā)區(qū)鋪設(shè)了雨、污水管網(wǎng)，實現(xiàn)雨、污水分流。區(qū)內(nèi)生活、加工用水電充足，排污方便。

3、通訊條件：開發(fā)區(qū)內(nèi)設(shè)有郵電支局，現(xiàn)有5800門程控電話容量，實現(xiàn)了國內(nèi)外長途電話和數(shù)據(jù)通訊。

第四章 建設(shè)規(guī)模及建設(shè)內(nèi)容

一、建設(shè)規(guī)模

建工廠化食用菌廠一座，年產(chǎn)杏鮑茹24萬公斤，草茹9萬公斤。

二、建設(shè)內(nèi)容

（一）土建工程

1、建培養(yǎng)房900平方米。其中杏鮑茹培養(yǎng)出茹房500平方 米，草茹培養(yǎng)出茹房400平方米。

2、建培養(yǎng)架3000平方米，為鐵架結(jié)構(gòu)。

3、建生產(chǎn)場地1000平方米，包括800平方米的混凝土地面和水池設(shè)施以及200平方米的鋼架大棚。

4、修建道路、圍墻等附屬設(shè)施。

（二）儀器設(shè)備購臵

項目需購臵的主要儀器設(shè)備為制冷機25臺、裝袋機1臺、攪拌機1臺、粉碎機1臺、滅菌鍋4個、接種箱20個。

第五章、技術(shù)方案

一、總體思路

1、杏鮑菇可以在11月－翌年2月利用自然溫度進(jìn)行栽培生產(chǎn)，3月－10月利用冷庫可以實現(xiàn)周年栽培生產(chǎn)。

2、草菇是高溫菇種，在5月－9月利用自然溫度，10月－翌年4月利用加溫設(shè)施實現(xiàn)周年栽培生產(chǎn)。

3、培養(yǎng)基配方中添加稻草粉、谷殼、甘蔗渣、甘蔗葉、玉米芯、玉米粒、玉米稈、花生殼、花生藤、及農(nóng)作物的加工下腳料等，篩選出適合我區(qū)當(dāng)?shù)夭牧系呐囵B(yǎng)基配方。

4、通過不同材料的栽培料配方的含水量、PH值、持水性、透氣性、滅菌時間、接種量的大小、菌絲萌發(fā)的快慢、接種成功率和產(chǎn)量的高低等，形成科學(xué)的生產(chǎn)技術(shù)。

5、對菇房內(nèi)影響菇類生長的各種溫、光、氣、濕等條件進(jìn)行控制，以實現(xiàn)高產(chǎn)穩(wěn)產(chǎn)。

二、技術(shù)路線

稻草粉、棉籽皮等 溫度、濕度 ↓ ↙/ 栽培料配制→裝袋→滅菌→冷卻→接種→發(fā)菌管理→出菇管理 ↑ / 鋸末、玉米芯等

光照、通氣

→采收→鮮銷或加工

三、技術(shù)目標(biāo)

1、技術(shù)指標(biāo)

(1)草菇生物學(xué)效率30％、杏鮑菇生物學(xué)效率80％以上。(2)工廠化栽培每天生產(chǎn)草菇300Kg，生產(chǎn)杏鮑菇800Kg。

2、工廠化栽培

進(jìn)行2－3種珍稀菇種、每天都有鮮菇出產(chǎn)的周年栽培。對一些自然條件下不能周年栽培的菇類進(jìn)行規(guī)模化、工廠化栽培，主要解決菇房內(nèi)影響菇類生長的各種溫、光、氣、濕條件，以實現(xiàn)周年栽培。

3、選用栽培食用菌的適宜配方

主要解決利用我區(qū)的農(nóng)作物副產(chǎn)品如蔗渣等栽培一些食用菌生長發(fā)育所需要的營養(yǎng)，并協(xié)調(diào)處理培養(yǎng)料的吸水、保水及通氣問題。

4、總結(jié)出適合于我區(qū)的食用菌工廠管理技術(shù)。為工廠化生 產(chǎn)示范推廣提供保證。

第六章 環(huán)境保護(hù)、勞動安全

一、設(shè)計依據(jù)

(1)《建設(shè)項目環(huán)境保護(hù)管理條例》（1998年11月29日中華人民共和國國務(wù)院令第253號）；

(2)《建設(shè)項目環(huán)境保護(hù)設(shè)計規(guī)定》（1987年3月20日國環(huán)字1987.002號國家計委、國務(wù)院環(huán)境保護(hù)委員會）；

(3)《山東省環(huán)境噪聲污染防治條例》2004年1月1日實施(4)《地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》GHZBI—1999；(5)《農(nóng)田灌溉水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)》GB5084—92；(6)《惡臭污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》GB14554—93；(7)《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》GB12348—90；(8)《山東省農(nóng)業(yè)環(huán)保管理條例》。2004年7月30日頒

二、污染源

本項目的污染源主要是用來培育食用菌的培養(yǎng)基。

三、環(huán)保措施和方案

經(jīng)培育食用菌后的培養(yǎng)基料是很好的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)肥料,可以直接用于農(nóng)作物施肥。

四、環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)

污水：PH6～9，BODs≤150mg/升，CODcr≤150mg/升，懸浮物≤300mg/升。

五、勞動安全與衛(wèi)生

1、本項目在生產(chǎn)過程中雖然沒有產(chǎn)生有害物質(zhì)和有害氣體，但總的原則是“安全第一，預(yù)防為主”，保護(hù)工作人員的身體健康、正常生活和生產(chǎn)。

2、在總體布臵上，建筑物之間的間距均按國家防火規(guī)定要求合理布臵，各區(qū)設(shè)備臵消防給水管道設(shè)施，室內(nèi)設(shè)臵泡沫滅火器。為避免觸電、機械事故發(fā)生，電器設(shè)備的金屬外殼要做接地保護(hù)，配電系統(tǒng)采用零保護(hù)，機械傳動部分要加罩保護(hù)，其余各項設(shè)備均采用安全保護(hù)。并建立嚴(yán)格的規(guī)章制度，嚴(yán)格按操作規(guī)程進(jìn)行操作，防止意外事故的發(fā)生。

3、生產(chǎn)管理人員按規(guī)定配備工作及勞保用品，員工上崗前要進(jìn)行安全知識培訓(xùn)。

4、搞好安全衛(wèi)生，為職工創(chuàng)造良好的生產(chǎn)勞動條件，對提高勞動者的積極性，提高產(chǎn)品質(zhì)量，增加經(jīng)濟(jì)效益等都有積極作用，故在安全衛(wèi)生方面，要按照《勞動法》、《食品衛(wèi)生法》等有關(guān)法規(guī)、完善各種安全衛(wèi)生制度，從根本上保障職工的安全與健康。

第七章 組織機構(gòu)和人力資源管理

一、經(jīng)營管理

食用菌廠實行獨立核算，自主經(jīng)營，自擔(dān)風(fēng)險。

二、組織機構(gòu)及勞動定員

工廠下設(shè)生產(chǎn)部、技術(shù)部、供銷部、財務(wù)部、行政部。工廠定員12人。

三、勞動管理

按國家《勞動法》和《企業(yè)法》規(guī)定，除承擔(dān)單位現(xiàn)有的人員和技術(shù)力量外，在全市范圍內(nèi)招聘技術(shù)人才，其余員工采取就地招聘。建立嚴(yán)格的聘用手續(xù)，所有管理人員及員工必須與企業(yè)簽定勞動合同，經(jīng)職業(yè)培訓(xùn)，考核合格后上崗。企業(yè)員工享受國家及企業(yè)規(guī)定的待遇，包括社會勞動保險、人身保險、醫(yī)療衛(wèi)生保險等。員工必須按合同履行職責(zé)，服從企業(yè)管理，執(zhí)行企業(yè)各規(guī)章制度。

四、人員培訓(xùn)

根據(jù)現(xiàn)有的技術(shù)力量和項目規(guī)模及管理需要，對員工除上崗前的培訓(xùn)外，定期分批將各管理部門有關(guān)人員選送到有關(guān)大專院校、科研單位進(jìn)修學(xué)習(xí)，提高各層次人員的科技素質(zhì)，更好地為項目服務(wù)。此外，企業(yè)還應(yīng)經(jīng)常聘請協(xié)作的大專院校、科研部門等一些有豐富實踐經(jīng)驗的專家、教授、科技人員到企業(yè)指導(dǎo)生產(chǎn)和根據(jù)生產(chǎn)需要定期上技術(shù)培訓(xùn)課，從而提高職工的科技水平。通過采取各種措施，使項目實施自始至終都能按最先進(jìn)的技術(shù)水平進(jìn)行生產(chǎn)，提高產(chǎn)品的質(zhì)量和科技含量。

第八章 工程建設(shè)實施進(jìn)度

一、項目工期

為了加快工程進(jìn)度，控制工程投資，確保工程質(zhì)量，項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)成員統(tǒng)一布臵實施計劃，選擇有豐富實踐經(jīng)驗、技術(shù)水平高、信譽好的施工隊伍施工建設(shè)和安裝設(shè)備。項目計劃工期為一 年。

二、建設(shè)進(jìn)度安排

本項目經(jīng)有關(guān)部門審批立項后，就可以進(jìn)入工程設(shè)計和建設(shè)實施階段。估計工程設(shè)計2個月，三通一平1個月，土建5個月，設(shè)備采購3個月，設(shè)備安裝、調(diào)試1個月，引種、培育2個月。工程穿插進(jìn)行，建設(shè)工期12個月。工程建設(shè)從2003年4月開始，計劃在2004年3月底完成。具體工作安排見下表7—1。

第九章 投資估算與資金籌措

一、項目總投資

本項目總投資為205.50萬元，其中建設(shè)投資192.20萬元，流動資金投資13.30萬元。總投資估算詳見附表1。

二、建設(shè)投資估算 １、估算依據(jù)及說明

(1)對于本項目的土建工程投資估算，主要參照目前類似建筑物的造價，并結(jié)合當(dāng)前建筑材料現(xiàn)行市場價格進(jìn)行估算。

(2)設(shè)備購臵費已包括安裝費、備品備件和運雜費，經(jīng)市場詢價后進(jìn)行估算。

(3)其他費用按國家或自治區(qū)規(guī)定的費率估算。

2、估算結(jié)果

本項目的建設(shè)投資為192.20萬元，其投資構(gòu)成情況如下： １ 土建工程費 70萬元 占36.42％

２ 設(shè)備購臵及安裝費 103.1萬元 占53.64％ ３ 其他費用 13.5萬元 占7.02％ ４ 預(yù)備費 5.6萬元 占 2.92％

三、流動資金估算

根據(jù)實際生產(chǎn)情況，運用分項估算法估算生產(chǎn)所需要的流動資金為13.30萬元。詳見附表7。

四、資金籌措

總投資205.50萬元，其中申請撥款150萬元,單位自籌55.5萬元。

第十章 經(jīng)濟(jì)效益分析

一、估算依據(jù) １、產(chǎn)量

項目達(dá)產(chǎn)后預(yù)計年產(chǎn)杏鮑茹24萬公斤，草茹9萬公斤。２、建設(shè)期

根據(jù)施工進(jìn)度安排，工程建設(shè)期1年。３、計算期

計算期包括生產(chǎn)經(jīng)營期和建設(shè)期，建設(shè)期1年，生產(chǎn)經(jīng)營期為10年，計算期為11年。

４、達(dá)產(chǎn)情況

工程在第一年建成后，第二就達(dá)到設(shè)計能力的100%。５、總投資估算

本項目的總投資為205.5萬元，其中: ⑴建設(shè)投資192.2萬元； ⑵流動資金為13.3萬元。

6、產(chǎn)品價格

杏鮑茹、草茹的售價分別按8元/公斤、7元/公斤計。

7、稅金及附加

根據(jù)《中華人民共和國增值稅暫行條例》和《中華人民共和國工農(nóng)業(yè)稅暫行條例》及地方有關(guān)規(guī)定，本項目銷售免稅。所得稅稅率為33％。

8、杏鮑茹的生物轉(zhuǎn)化率為80%，草茹的生物轉(zhuǎn)化率為30%，兩種茹每天投培養(yǎng)基干料重量均為1000公斤。杏鮑茹的培養(yǎng)基干料成本為733.2元，草茹的培養(yǎng)基干料成本為780元。

9、項目技術(shù)人員及管理人員共12名，月平均工資為1500元，生產(chǎn)員工按件取酬。

10、水電費

水費按1元/噸，電費按0.6元/度計。

11、折舊費和攤銷費

按平均年限法折舊，房屋建筑物按10年折舊，設(shè)備及其他按10年折舊，殘值率按5％計算。

無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)按10年平均攤銷。

12、維修費

按建設(shè)投資的4％計列。

13、其他費用（含銷售費、企管費等）銷售費、企管費按銷售收入的8％計列。

二、經(jīng)濟(jì)效益估算

1、銷售收入估算

經(jīng)測算，項目主要收入來源為杏鮑茹和草茹，年銷售杏鮑茹24萬公斤，草茹9萬公斤，廢料年產(chǎn)量約600噸，其中70%左右可作肥料，收入較少可忽略不計。正常年項目銷售收入255萬元，詳見附表4。

2、總成本費用估算

項目正常生產(chǎn)年總成本費用為176.3萬元，其中固定成本84.3萬元，可變成本92萬元。項目每年的經(jīng)營成本為158萬元。詳見附表3。

３、利潤總額及分配

正常生產(chǎn)年年均利潤總額為78.68萬元，按33％的稅率交納所得稅。

正常生產(chǎn)年年均稅后利潤為52.72萬元，稅后利潤提留15％作盈余公積金。各年利潤情況詳見附表5。

三、效益評價指標(biāo)

1、盈利能力分析

投資凈利潤率＝年凈利潤/投資總額×100%=38.29％

2、財務(wù)內(nèi)部收益率

全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率所得稅前為47.31%，稅后為33.37％，3、財務(wù)凈現(xiàn)值 財務(wù)凈現(xiàn)值稅前為363.95萬元，稅后為218.91萬元（ic=10％），4、投資回收期

投資回收期稅前為3.12年，稅為3.89年（均含建設(shè)期1年）。各年財務(wù)盈利狀況詳見附表

5、附表6。

從以上各項指標(biāo)結(jié)果看出，本項目的各項盈利指標(biāo)均大于基準(zhǔn)收益（盈利）水平。

四、不確定性分析

1、盈虧平衡分析

本項目達(dá)產(chǎn)年總成本為176.3萬元。其中固定成本84.3萬元，年可變成本92.0萬元，銷售稅金為0萬元，年均銷售收入255萬元。經(jīng)測算，項目盈虧平衡點為：BEP＝51.72％，盈虧平衡點的收入為255×51.72％＝131.89萬元。

結(jié)果表明，當(dāng)項目生產(chǎn)能力利用率為51.72％，年收入達(dá)到131.89萬元時，財務(wù)就能保本，若超過此收入有盈利，反之則虧損。因此，本項目具有較強的市場適應(yīng)能力。

2、敏感性分析

為尋找項目的敏感因子和分析項目在各種可變狀態(tài)下的盈利能力、清償能力。本分析共進(jìn)行了6種狀態(tài)下的財務(wù)評價。具體成果見附表10。

結(jié)果表明，當(dāng)建設(shè)投資、經(jīng)營成本、商品銷售分別±10％時，其稅前稅后財務(wù)內(nèi)部收益率均在10％以上，遠(yuǎn)大于基準(zhǔn)收益水平。因此該項目有一定的抗風(fēng)險能力。

從各種因素變化情況看，產(chǎn)品銷售價格的變化最為敏感，其次是經(jīng)營成本。

控制主要因素的措施：

①銷售因素的控制，首先對產(chǎn)品保質(zhì)、保產(chǎn)，充分發(fā)揮測定中心的作用，疏通銷售渠道。

②加強經(jīng)營成本管理，進(jìn)行經(jīng)營成本網(wǎng)絡(luò)計劃，做到事前控制，事后核算，達(dá)到企業(yè)管理預(yù)期的目的。

③投資因素控制，要確保資金盡快到位，使項目正常投產(chǎn)。

五、社會效益分析

項目完成后，將改變我區(qū)食用菌生產(chǎn)夏季品種單

一、依靠外地供貨的局面，并且充分利用農(nóng)作物的副產(chǎn)品，投入少，效益顯著。因此，周年產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)鮮茹，滿足市民的菜藍(lán)子需求，特別是我國加入WTO后，擴(kuò)大產(chǎn)品出口，增加外匯，增加農(nóng)民和下崗工人的就業(yè)機會和地方財政收入，發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)起到積極的促進(jìn)作用。