第一篇：現(xiàn)金預支管理制度大全

現(xiàn)金預支管理制度

為了加強公司現(xiàn)金預支的管理，本著合理、節(jié)約的原則，避免預支款擠占過多企業(yè)流動資金，根據(jù)財務資金管理的相關規(guī)定，制定本制度。

一、預支申請

預支人員根據(jù)實際情況填寫預支申請單，填清楚以下相關項目。1.公司固定資產(chǎn)預支

使用部門，固定資產(chǎn)名稱，單價和數(shù)量，合計預支費用。2.其他項目預支

申請事由，注明現(xiàn)金用途和預計使用金額。3.預支差旅費

出差人，出差地點，返回時間，出差天數(shù)，車費，住宿費和其他會產(chǎn)生的費用，合計預支費用。4.預支款必須?？顚Ｓ?。5.員工生活費不得預支。6.任何情況不得代他人預支。

二、審核

預支人將預支申請單送交各直屬領導審核，對其預支事由進行審核和批準，以確定該預支金額的合理性；

三、支出

財務專員按權限審批進行復核后，向預支申請人支付款項，同時在預支申請單上簽字登帳。預支人簽字確認領款（注明日期，領款金額）。

四、預支款收回

1、預支人必須在公務完畢后2日內將所有產(chǎn)生費用的發(fā)票，按照報銷制度規(guī)定填寫報銷單，交直屬領導審核批復后交給財務專員復核。

2、異常狀況處理（如出差人員報銷間隔、無發(fā)票則需總經(jīng)理或同等級別管理人員審核簽字）。

3、預支人上交報銷單同時，預支款有剩余的，請將剩余款還給公司。

4、報銷流程結束后，報銷款優(yōu)先歸還預支款。（由預支人本人歸還，如遇預支人出差或外出辦事，報銷可直接沖抵預支，由收款人簽字登帳，以便日后查證）。

5、預支款歸還時間不得超過1個月（預支當日算起）。超過一個月的預支，將從其本人工資里扣除。

6、一般情況下，前期有預支未還清的，或累計還款記錄不良的，下次預支不予預支。

五、預支流程

提交申請---部門審核---總經(jīng)理審核---財務復核---出款---采購完成多退少補

以上條款于2018年3月15日起執(zhí)行！請各位同仁理解和支持，并嚴格對照各項規(guī)定執(zhí)行！

洛陽陸柒科技有限公司

2018.3.15

第二篇：現(xiàn)金預支管理制度

現(xiàn)金預支管理制度

為了加強公司現(xiàn)金預支的管理，本著合理、節(jié)約的原則，避免預支款擠占過多企業(yè)流動資金，根據(jù)財務資金管理的相關規(guī)定，制定本制度。

一、預支申請

預支人員根據(jù)實際情況填寫預支申請單，填清楚以下相關項目。1.預支差旅費

出差人，出差地點，返回時間，出差天數(shù)，車費，住宿費和其他會產(chǎn)生的費用，合計預支費用。

2.預支門店固定資產(chǎn)費

門店，需要購買的物件，單價和數(shù)量，合計預支費用。3.預支禮品費

禮品名稱，數(shù)量和單價，合計預支費用。4.公司總部固定資產(chǎn)預支

使用部門，固定資產(chǎn)名稱，單價和數(shù)量，合計預支費用。5.其他項目預支

申請事由，注明現(xiàn)金用途和預計使用金額。6.預支款必須?？顚Ｓ?。7.員工生活費不得預支。

8.區(qū)域經(jīng)理代門店員工預支（購買固定資產(chǎn)，和墊付房租的），由區(qū)域經(jīng)理擔保并跟蹤后續(xù)報銷進程，并詳細說明歸還途徑。

9.其他任何情況不得代他人預支，如遇出差不得已得情況，由其本人電話財務專員確認，指定人員幫忙預支，出差回來后補簽收款。

二、審核

預支人將預支申請單送交各直屬領導審核，對其預支事由進行審核和批準，以確定該預支金額的合理性；

三、支出

財務專員按權限審批后，進行復核后，向預支申請人支付款項，同時在預支申請單上簽字登帳。預支人簽字確認領款（注明日期，領款金額）。

四、預支款收回

1、預支人必須在公務完畢后2日內將所有產(chǎn)生費用的發(fā)票，按照報銷制度規(guī)定填寫報銷單，交直屬領導審核批復后交給財務專員復核。

2、異常狀況處理（如出差人員報銷間隔、無發(fā)票則需總經(jīng)理或同等級別管理人員審核簽字）。

3、預支人上交報銷單同時，預支款有剩余的，請將剩余款還給公司。

4、報銷流程結束后，報銷款優(yōu)先歸還預支款。（由預支人本人歸還，如遇預支人出差或外出辦事，報銷可直接沖抵預支，由收款人簽字登帳，以便日后查證）。

5、預支款歸還時間不得超過1個月（預支當日算起）。超過一個月的預支，將從其本人工資里扣除。

6、一般情況下，前期有預支未還清的，或累計還款記錄不良的，下次預支不予預支。如需要連續(xù)出差，門店固定資產(chǎn)急需添加，或處理緊急事務，需由其直屬領導核實后再預支。

以上條款于2011年3月1日起執(zhí)行！請各位同仁理解和支持，并嚴格對照各項規(guī)定執(zhí)行！

第三篇：現(xiàn)金預支管理制度

現(xiàn)金預支管理制度

為了加強公司現(xiàn)金預支的管理，本著合理、節(jié)約的原則，避免預支款擠占過多企業(yè)流動資金，根據(jù)財務資金管理的相關規(guī)定，制定本制度。

員工借款執(zhí)行“前款不清，后款不借”的原則； 員工借款時，必須填寫“預支/借款單”，報部門負責人審核后送總經(jīng)理或相關人 員審批，財務方可給予辦理預支/借款手續(xù)。

一、預支申請

預支人員根據(jù)實際情況填寫預支申請單，填清楚以下相關項目。1.預支差旅費

出差人，出差地點，返回時間，出差天數(shù)，車費，住宿費和其他會產(chǎn)生的費用，合計預支費用。出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日內辦理報銷還款手續(xù)。

2.預支公司日常行政費用

需要購買的物件，單價和數(shù)量，合計預支費用。3.預支禮品費

禮品名稱，數(shù)量和單價，合計預支費用。4.公司總部行政物品、費用以及固定資產(chǎn)預支

使用部門，固定資產(chǎn)名稱，單價和數(shù)量，合計預支費用。5.其他項目預支

申請事由，注明現(xiàn)金用途和預計使用金額。6.預支款必須?？顚Ｓ谩?.員工生活費不得預支。

8.區(qū)域經(jīng)理代員工預支（購買固定資產(chǎn)，和墊付房租的），由區(qū)域經(jīng)理擔保并跟蹤后續(xù)報銷進程，并詳細說明歸還途徑。9.其他任何情況不得代他人預支

10.各項借款金額超過5000？元應提前一天通知財務部備款

11.借款銷賬規(guī)定：(1)借款銷帳時應以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領導批準，否則財務人員有權拒絕銷帳；（2）借領支票者原則上應在5個工作日內辦理銷帳手續(xù)。

二、審核

預支人將預支申請單送交各直屬領導審核，對其預支事由進行審核和批準，以確定該預支金額的合理性；

三、支出

財務專員按權限審批后，進行復核后，向預支申請人支付款項，同時在預支申請單上簽字登帳。預支人簽字確認領款（注明日期，領款金額）。

四、預支款收回

借款銷賬規(guī)定：(1)借款銷帳時按照報銷制度規(guī)定填寫報銷單，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領導批準，否則財務人員有權拒絕銷帳；（2）借領支票者原則上應在10個工作日內辦理銷帳手續(xù)。有特殊情況的，必需書面申請延 緩還款并進行審批，否則，財務部將先行從員工的工資中扣除借款。員工借款不得超過月工資的30%，若有需要可申請預支（不包括私人借款）；（3）異常狀況處理（如出差人員報銷間隔、無發(fā)票則需總經(jīng)理或同等級別管理人員審核簽字）。（4）一般情況下，前期有預支未還清的，或累計還款記錄不良的，下次預支不予預支。（5）如需要連續(xù)出差，或處理緊急事務，需由其直屬領導核實后再預支。

第四篇：關于預支現(xiàn)金的管理規(guī)定

現(xiàn)金預支管理規(guī)定

一、目的為了規(guī)范公司現(xiàn)金預支管理，保障各部門現(xiàn)金使用需求，有效管理現(xiàn)金，制定本管理規(guī)定。

二、現(xiàn)金預支的類型

現(xiàn)金預支包含個人預支、事務性預支及固定備用金。

1.個人預支，與公司的經(jīng)營業(yè)務無關，由使用人提起申請；

2.事務性預支，指因執(zhí)行某項事務而產(chǎn)生的預支，包括：出差預支，招待預支，采購預支，其他事務性預支等等，由經(jīng)辦人提起申請；

3.固定備用金，指公司為執(zhí)行某一系列常規(guī)性事務，需要經(jīng)常性提前支付而準備的現(xiàn)金，如出納備用金，綜合事務備用金（快件，運費，機票等）。

三、預支流程說明

預支執(zhí)行“前款不清，后款不借”的原則；

1.個人預支

1)申請額度及審批權限

累計申請金額不超過月應發(fā)工資的50%，由部門經(jīng)理審批，經(jīng)財務審核后則可直接支付。部門經(jīng)理承擔擔保還款的責任。

累計申請金額超過月應發(fā)工資50%的，屬財務審核不認真造成的，財務承擔超出部份的擔保還款責任；總經(jīng)理特批產(chǎn)生的，則由總經(jīng)理承擔擔保還款的責任。

2)還款要求

員工當月預支應于預支日后的首個薪資發(fā)放日與工資沖抵結算；

會計按月分部門分人員結出實預支余額明細，與出納核對，按月分部門向各主管對賬跟進。

2.事務性預支

1)事務性預支依據(jù)

申請事務性預支，需附相關的經(jīng)審批的申請表，如：出差預支，需附出差申請單；招待預支，需附招待報批單；采購預支，需附采購申請單等，各相關申請表均需符合相關的管理規(guī)定。

2)事務性預支審批流程

出差預支、招待預支，金額在2000元以下的，部門負責人具審批權；超過2000元的，報總經(jīng)理審批。

采購預支，由采購人員提起申請，須參照采購計劃單執(zhí)行，經(jīng)財務審核，總經(jīng)理審批后方可執(zhí)行。

3)沖抵要求

專款專用，報銷按借支情況對應申請；

報銷沖抵時間不能超過一個月；

借支余額財務隨時核對數(shù)據(jù)，按月分部門向各主管核對跟進。

3.固定備用金

1)固定備用金類型

固定備用金分為公司出納備用金、工廠出納備用金、綜合事務備用金（快件、運費、機票等），須有總經(jīng)理或總經(jīng)理指定授權人簽批。

2)固定備用金申請

固定備用金由部門根據(jù)工作性質及資金用途提出審批申請，申請為一次性行為，直到固定性質取消或保管人員變更。

3)保管人員職責

保管人承擔固定備用金的保管、合理使用與報賬的責任，固定備用金的使用范圍必須屬于公司的經(jīng)營業(yè)務范圍。

4)沖抵要求

日常不作沖抵，常態(tài)結存，使用后及時補足；

必須符合先批再報的原則；

未及時核報或不合規(guī)的費用，不得沖抵固定備用金；

按期或不定期納入盤點抽查。

四、其他說明

預支人必須按規(guī)定填寫申請單，按流程進行審批，自覺對金額進行確認，保證在制度的規(guī)定范圍內。

財務出納人員必須嚴格按規(guī)定執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定，所有預支均需嚴格在確認審批程序是否合規(guī)后進行，并做到及時入賬；

出納不得有任何形式的坐支，財務審核人員須嚴格把關，否則追究財務審核人員及出納的經(jīng)濟責任及行政處罰。

本規(guī)定從2014年2月16日開始實施，并納入財務管理制度。

第五篇：員工工資預支管理制度

員工工資預支管理制度

1、目的

為了解決員工因特殊情況出現(xiàn)經(jīng)濟周轉困難，特制定本制度。

2、適用范圍

適用于本公司所有員工。

3、職責

3.1、部門、行政人事部負責、財務部對員工申請條件審查。3.2、財務部負責對相關款項的發(fā)放和清算。

4、執(zhí)行程序

4.1、文件的控制范圍

4.1.1、員工填寫《預支工資申請書》并附相關證明資料。

4.1.2、根據(jù)員工提交的《預支工資申請書》，對員工的申請資格進行審查。4.1.3、員工《預支工資申請書》經(jīng)總經(jīng)理批準方可生效。

5、預支工資

5.1、預支工資條件

5.1.1、遇到自然災害及意外事故導致生活暫時困難的員工。5.1.2、患有重病、大病而導致家庭生活暫時困難的員工。5.1.3、因子女教育需要而導致家庭生活暫時困難的員工。5.1.4、因員工個人學習再深造而導致經(jīng)濟暫時困難的員工。5.1.5、經(jīng)公司認定在情理當中的其它情況。5.2、預支工資額度

5.2.1、試用期員工入職十五天后方可預支工資，預支的額度不得超過試用期工資的二分之一。

5.2.2、正式員工預支工資的額度不得超過本人月工資的二倍。5.2.3、因條款5.1.1、5.1.2所述需要預支工資,預支的額度不得超過本人月資的五倍。

5.3、預支工資擔保

5.3.1、員工預支工資需要公司內部員工做為擔保人。5.3.2、擔保人的月工資需達到或超過預支人所預支工資額度，擔保人人數(shù)不限。

5.3.3、擔保人必需無任何借支或為同事?lián)Ｐ袨榈挠涗洝?/p>

6、預支工資清算

6.1、從員工預支工資的當月份開始清算工資，按員工預支工資的額度分三個月清算完畢。

6.2、因條款5.1.1、5.1.2所述而預支工資，按員工預支工資額度分12個月清算完畢。

6.3、因預支工資的員工個人原因造成公司無法清算預支工資而造成損失相關損失由擔保人承擔。

7、引用文

8、記錄

8.1、預支工資申請書 8.2、預支款擔保書