第一篇：現(xiàn)金預(yù)支管理制度

現(xiàn)金預(yù)支管理制度

為了加強(qiáng)公司現(xiàn)金預(yù)支的管理，本著合理、節(jié)約的原則，避免預(yù)支款擠占過多企業(yè)流動(dòng)資金，根據(jù)財(cái)務(wù)資金管理的相關(guān)規(guī)定，制定本制度。

一、預(yù)支申請(qǐng)

預(yù)支人員根據(jù)實(shí)際情況填寫預(yù)支申請(qǐng)單，填清楚以下相關(guān)項(xiàng)目。1.預(yù)支差旅費(fèi)

出差人，出差地點(diǎn)，返回時(shí)間，出差天數(shù)，車費(fèi)，住宿費(fèi)和其他會(huì)產(chǎn)生的費(fèi)用，合計(jì)預(yù)支費(fèi)用。

2.預(yù)支門店固定資產(chǎn)費(fèi)

門店，需要購(gòu)買的物件，單價(jià)和數(shù)量，合計(jì)預(yù)支費(fèi)用。3.預(yù)支禮品費(fèi)

禮品名稱，數(shù)量和單價(jià)，合計(jì)預(yù)支費(fèi)用。4.公司總部固定資產(chǎn)預(yù)支

使用部門，固定資產(chǎn)名稱，單價(jià)和數(shù)量，合計(jì)預(yù)支費(fèi)用。5.其他項(xiàng)目預(yù)支

申請(qǐng)事由，注明現(xiàn)金用途和預(yù)計(jì)使用金額。6.預(yù)支款必須?？顚Ｓ?。7.員工生活費(fèi)不得預(yù)支。

8.區(qū)域經(jīng)理代門店員工預(yù)支（購(gòu)買固定資產(chǎn)，和墊付房租的），由區(qū)域經(jīng)理?yè)?dān)保并跟蹤后續(xù)報(bào)銷進(jìn)程，并詳細(xì)說明歸還途徑。

9.其他任何情況不得代他人預(yù)支，如遇出差不得已得情況，由其本人電話財(cái)務(wù)專員確認(rèn)，指定人員幫忙預(yù)支，出差回來后補(bǔ)簽收款。

二、審核

預(yù)支人將預(yù)支申請(qǐng)單送交各直屬領(lǐng)導(dǎo)審核，對(duì)其預(yù)支事由進(jìn)行審核和批準(zhǔn)，以確定該預(yù)支金額的合理性；

三、支出

財(cái)務(wù)專員按權(quán)限審批后，進(jìn)行復(fù)核后，向預(yù)支申請(qǐng)人支付款項(xiàng)，同時(shí)在預(yù)支申請(qǐng)單上簽字登帳。預(yù)支人簽字確認(rèn)領(lǐng)款（注明日期，領(lǐng)款金額）。

四、預(yù)支款收回

1、預(yù)支人必須在公務(wù)完畢后2日內(nèi)將所有產(chǎn)生費(fèi)用的發(fā)票，按照?qǐng)?bào)銷制度規(guī)定填寫報(bào)銷單，交直屬領(lǐng)導(dǎo)審核批復(fù)后交給財(cái)務(wù)專員復(fù)核。

2、異常狀況處理（如出差人員報(bào)銷間隔、無發(fā)票則需總經(jīng)理或同等級(jí)別管理人員審核簽字）。

3、預(yù)支人上交報(bào)銷單同時(shí)，預(yù)支款有剩余的，請(qǐng)將剩余款還給公司。

4、報(bào)銷流程結(jié)束后，報(bào)銷款優(yōu)先歸還預(yù)支款。（由預(yù)支人本人歸還，如遇預(yù)支人出差或外出辦事，報(bào)銷可直接沖抵預(yù)支，由收款人簽字登帳，以便日后查證）。

5、預(yù)支款歸還時(shí)間不得超過1個(gè)月（預(yù)支當(dāng)日算起）。超過一個(gè)月的預(yù)支，將從其本人工資里扣除。

6、一般情況下，前期有預(yù)支未還清的，或累計(jì)還款記錄不良的，下次預(yù)支不予預(yù)支。如需要連續(xù)出差，門店固定資產(chǎn)急需添加，或處理緊急事務(wù)，需由其直屬領(lǐng)導(dǎo)核實(shí)后再預(yù)支。

以上條款于2011年3月1日起執(zhí)行！請(qǐng)各位同仁理解和支持，并嚴(yán)格對(duì)照各項(xiàng)規(guī)定執(zhí)行！

第二篇：現(xiàn)金預(yù)支管理制度

現(xiàn)金預(yù)支管理制度

為了加強(qiáng)公司現(xiàn)金預(yù)支的管理，本著合理、節(jié)約的原則，避免預(yù)支款擠占過多企業(yè)流動(dòng)資金，根據(jù)財(cái)務(wù)資金管理的相關(guān)規(guī)定，制定本制度。

員工借款執(zhí)行“前款不清，后款不借”的原則； 員工借款時(shí)，必須填寫“預(yù)支/借款單”，報(bào)部門負(fù)責(zé)人審核后送總經(jīng)理或相關(guān)人 員審批，財(cái)務(wù)方可給予辦理預(yù)支/借款手續(xù)。

一、預(yù)支申請(qǐng)

預(yù)支人員根據(jù)實(shí)際情況填寫預(yù)支申請(qǐng)單，填清楚以下相關(guān)項(xiàng)目。1.預(yù)支差旅費(fèi)

出差人，出差地點(diǎn)，返回時(shí)間，出差天數(shù)，車費(fèi)，住宿費(fèi)和其他會(huì)產(chǎn)生的費(fèi)用，合計(jì)預(yù)支費(fèi)用。出差人員憑審批后的《出差申請(qǐng)表》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù)。

2.預(yù)支公司日常行政費(fèi)用

需要購(gòu)買的物件，單價(jià)和數(shù)量，合計(jì)預(yù)支費(fèi)用。3.預(yù)支禮品費(fèi)

禮品名稱，數(shù)量和單價(jià)，合計(jì)預(yù)支費(fèi)用。4.公司總部行政物品、費(fèi)用以及固定資產(chǎn)預(yù)支

使用部門，固定資產(chǎn)名稱，單價(jià)和數(shù)量，合計(jì)預(yù)支費(fèi)用。5.其他項(xiàng)目預(yù)支

申請(qǐng)事由，注明現(xiàn)金用途和預(yù)計(jì)使用金額。6.預(yù)支款必須?？顚Ｓ?。7.員工生活費(fèi)不得預(yù)支。

8.區(qū)域經(jīng)理代員工預(yù)支（購(gòu)買固定資產(chǎn)，和墊付房租的），由區(qū)域經(jīng)理?yè)?dān)保并跟蹤后續(xù)報(bào)銷進(jìn)程，并詳細(xì)說明歸還途徑。9.其他任何情況不得代他人預(yù)支

10.各項(xiàng)借款金額超過5000？元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款

11.借款銷賬規(guī)定：(1)借款銷帳時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷，超出申請(qǐng)單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳；（2）借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。

二、審核

預(yù)支人將預(yù)支申請(qǐng)單送交各直屬領(lǐng)導(dǎo)審核，對(duì)其預(yù)支事由進(jìn)行審核和批準(zhǔn)，以確定該預(yù)支金額的合理性；

三、支出

財(cái)務(wù)專員按權(quán)限審批后，進(jìn)行復(fù)核后，向預(yù)支申請(qǐng)人支付款項(xiàng)，同時(shí)在預(yù)支申請(qǐng)單上簽字登帳。預(yù)支人簽字確認(rèn)領(lǐng)款（注明日期，領(lǐng)款金額）。

四、預(yù)支款收回

借款銷賬規(guī)定：(1)借款銷帳時(shí)按照?qǐng)?bào)銷制度規(guī)定填寫報(bào)銷單，據(jù)實(shí)報(bào)銷，超出申請(qǐng)單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳；（2）借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在10個(gè)工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。有特殊情況的，必需書面申請(qǐng)延 緩還款并進(jìn)行審批，否則，財(cái)務(wù)部將先行從員工的工資中扣除借款。員工借款不得超過月工資的30%，若有需要可申請(qǐng)預(yù)支（不包括私人借款）；（3）異常狀況處理（如出差人員報(bào)銷間隔、無發(fā)票則需總經(jīng)理或同等級(jí)別管理人員審核簽字）。（4）一般情況下，前期有預(yù)支未還清的，或累計(jì)還款記錄不良的，下次預(yù)支不予預(yù)支。（5）如需要連續(xù)出差，或處理緊急事務(wù)，需由其直屬領(lǐng)導(dǎo)核實(shí)后再預(yù)支。

第三篇：現(xiàn)金預(yù)支管理制度

現(xiàn)金預(yù)支管理制度

為了加強(qiáng)公司現(xiàn)金預(yù)支的管理，本著合理、節(jié)約的原則，避免預(yù)支款擠占過多企業(yè)流動(dòng)資金，根據(jù)財(cái)務(wù)資金管理的相關(guān)規(guī)定，制定本制度。

一、預(yù)支申請(qǐng)

預(yù)支人員根據(jù)實(shí)際情況填寫預(yù)支申請(qǐng)單，填清楚以下相關(guān)項(xiàng)目。1.公司固定資產(chǎn)預(yù)支

使用部門，固定資產(chǎn)名稱，單價(jià)和數(shù)量，合計(jì)預(yù)支費(fèi)用。2.其他項(xiàng)目預(yù)支

申請(qǐng)事由，注明現(xiàn)金用途和預(yù)計(jì)使用金額。3.預(yù)支差旅費(fèi)

出差人，出差地點(diǎn)，返回時(shí)間，出差天數(shù)，車費(fèi)，住宿費(fèi)和其他會(huì)產(chǎn)生的費(fèi)用，合計(jì)預(yù)支費(fèi)用。4.預(yù)支款必須專款專用。5.員工生活費(fèi)不得預(yù)支。6.任何情況不得代他人預(yù)支。

二、審核

預(yù)支人將預(yù)支申請(qǐng)單送交各直屬領(lǐng)導(dǎo)審核，對(duì)其預(yù)支事由進(jìn)行審核和批準(zhǔn)，以確定該預(yù)支金額的合理性；

三、支出

財(cái)務(wù)專員按權(quán)限審批進(jìn)行復(fù)核后，向預(yù)支申請(qǐng)人支付款項(xiàng)，同時(shí)在預(yù)支申請(qǐng)單上簽字登帳。預(yù)支人簽字確認(rèn)領(lǐng)款（注明日期，領(lǐng)款金額）。

四、預(yù)支款收回

1、預(yù)支人必須在公務(wù)完畢后2日內(nèi)將所有產(chǎn)生費(fèi)用的發(fā)票，按照?qǐng)?bào)銷制度規(guī)定填寫報(bào)銷單，交直屬領(lǐng)導(dǎo)審核批復(fù)后交給財(cái)務(wù)專員復(fù)核。

2、異常狀況處理（如出差人員報(bào)銷間隔、無發(fā)票則需總經(jīng)理或同等級(jí)別管理人員審核簽字）。

3、預(yù)支人上交報(bào)銷單同時(shí)，預(yù)支款有剩余的，請(qǐng)將剩余款還給公司。

4、報(bào)銷流程結(jié)束后，報(bào)銷款優(yōu)先歸還預(yù)支款。（由預(yù)支人本人歸還，如遇預(yù)支人出差或外出辦事，報(bào)銷可直接沖抵預(yù)支，由收款人簽字登帳，以便日后查證）。

5、預(yù)支款歸還時(shí)間不得超過1個(gè)月（預(yù)支當(dāng)日算起）。超過一個(gè)月的預(yù)支，將從其本人工資里扣除。

6、一般情況下，前期有預(yù)支未還清的，或累計(jì)還款記錄不良的，下次預(yù)支不予預(yù)支。

五、預(yù)支流程

提交申請(qǐng)---部門審核---總經(jīng)理審核---財(cái)務(wù)復(fù)核---出款---采購(gòu)?fù)瓿啥嗤松傺a(bǔ)

以上條款于2018年3月15日起執(zhí)行！請(qǐng)各位同仁理解和支持，并嚴(yán)格對(duì)照各項(xiàng)規(guī)定執(zhí)行！

洛陽(yáng)陸柒科技有限公司

2018.3.15

第四篇：關(guān)于預(yù)支現(xiàn)金的管理規(guī)定

現(xiàn)金預(yù)支管理規(guī)定

一、目的為了規(guī)范公司現(xiàn)金預(yù)支管理，保障各部門現(xiàn)金使用需求，有效管理現(xiàn)金，制定本管理規(guī)定。

二、現(xiàn)金預(yù)支的類型

現(xiàn)金預(yù)支包含個(gè)人預(yù)支、事務(wù)性預(yù)支及固定備用金。

1.個(gè)人預(yù)支，與公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)無關(guān)，由使用人提起申請(qǐng)；

2.事務(wù)性預(yù)支，指因執(zhí)行某項(xiàng)事務(wù)而產(chǎn)生的預(yù)支，包括：出差預(yù)支，招待預(yù)支，采購(gòu)預(yù)支，其他事務(wù)性預(yù)支等等，由經(jīng)辦人提起申請(qǐng)；

3.固定備用金，指公司為執(zhí)行某一系列常規(guī)性事務(wù)，需要經(jīng)常性提前支付而準(zhǔn)備的現(xiàn)金，如出納備用金，綜合事務(wù)備用金（快件，運(yùn)費(fèi)，機(jī)票等）。

三、預(yù)支流程說明

預(yù)支執(zhí)行“前款不清，后款不借”的原則；

1.個(gè)人預(yù)支

1)申請(qǐng)額度及審批權(quán)限

累計(jì)申請(qǐng)金額不超過月應(yīng)發(fā)工資的50%，由部門經(jīng)理審批，經(jīng)財(cái)務(wù)審核后則可直接支付。部門經(jīng)理承擔(dān)擔(dān)保還款的責(zé)任。

累計(jì)申請(qǐng)金額超過月應(yīng)發(fā)工資50%的，屬財(cái)務(wù)審核不認(rèn)真造成的，財(cái)務(wù)承擔(dān)超出部份的擔(dān)保還款責(zé)任；總經(jīng)理特批產(chǎn)生的，則由總經(jīng)理承擔(dān)擔(dān)保還款的責(zé)任。

2)還款要求

員工當(dāng)月預(yù)支應(yīng)于預(yù)支日后的首個(gè)薪資發(fā)放日與工資沖抵結(jié)算；

會(huì)計(jì)按月分部門分人員結(jié)出實(shí)預(yù)支余額明細(xì)，與出納核對(duì)，按月分部門向各主管對(duì)賬跟進(jìn)。

2.事務(wù)性預(yù)支

1)事務(wù)性預(yù)支依據(jù)

申請(qǐng)事務(wù)性預(yù)支，需附相關(guān)的經(jīng)審批的申請(qǐng)表，如：出差預(yù)支，需附出差申請(qǐng)單；招待預(yù)支，需附招待報(bào)批單；采購(gòu)預(yù)支，需附采購(gòu)申請(qǐng)單等，各相關(guān)申請(qǐng)表均需符合相關(guān)的管理規(guī)定。

2)事務(wù)性預(yù)支審批流程

出差預(yù)支、招待預(yù)支，金額在2000元以下的，部門負(fù)責(zé)人具審批權(quán)；超過2000元的，報(bào)總經(jīng)理審批。

采購(gòu)預(yù)支，由采購(gòu)人員提起申請(qǐng)，須參照采購(gòu)計(jì)劃單執(zhí)行，經(jīng)財(cái)務(wù)審核，總經(jīng)理審批后方可執(zhí)行。

3)沖抵要求

?？顚Ｓ?，報(bào)銷按借支情況對(duì)應(yīng)申請(qǐng)；

報(bào)銷沖抵時(shí)間不能超過一個(gè)月；

借支余額財(cái)務(wù)隨時(shí)核對(duì)數(shù)據(jù)，按月分部門向各主管核對(duì)跟進(jìn)。

3.固定備用金

1)固定備用金類型

固定備用金分為公司出納備用金、工廠出納備用金、綜合事務(wù)備用金（快件、運(yùn)費(fèi)、機(jī)票等），須有總經(jīng)理或總經(jīng)理指定授權(quán)人簽批。

2)固定備用金申請(qǐng)

固定備用金由部門根據(jù)工作性質(zhì)及資金用途提出審批申請(qǐng)，申請(qǐng)為一次性行為，直到固定性質(zhì)取消或保管人員變更。

3)保管人員職責(zé)

保管人承擔(dān)固定備用金的保管、合理使用與報(bào)賬的責(zé)任，固定備用金的使用范圍必須屬于公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)范圍。

4)沖抵要求

日常不作沖抵，常態(tài)結(jié)存，使用后及時(shí)補(bǔ)足；

必須符合先批再報(bào)的原則；

未及時(shí)核報(bào)或不合規(guī)的費(fèi)用，不得沖抵固定備用金；

按期或不定期納入盤點(diǎn)抽查。

四、其他說明

預(yù)支人必須按規(guī)定填寫申請(qǐng)單，按流程進(jìn)行審批，自覺對(duì)金額進(jìn)行確認(rèn)，保證在制度的規(guī)定范圍內(nèi)。

財(cái)務(wù)出納人員必須嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定，所有預(yù)支均需嚴(yán)格在確認(rèn)審批程序是否合規(guī)后進(jìn)行，并做到及時(shí)入賬；

出納不得有任何形式的坐支，財(cái)務(wù)審核人員須嚴(yán)格把關(guān)，否則追究財(cái)務(wù)審核人員及出納的經(jīng)濟(jì)責(zé)任及行政處罰。

本規(guī)定從2014年2月16日開始實(shí)施，并納入財(cái)務(wù)管理制度。

第五篇：?jiǎn)T工工資預(yù)支管理制度

員工工資預(yù)支管理制度

1、目的

為了解決員工因特殊情況出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)周轉(zhuǎn)困難，特制定本制度。

2、適用范圍

適用于本公司所有員工。

3、職責(zé)

3.1、部門、行政人事部負(fù)責(zé)、財(cái)務(wù)部對(duì)員工申請(qǐng)條件審查。3.2、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)相關(guān)款項(xiàng)的發(fā)放和清算。

4、執(zhí)行程序

4.1、文件的控制范圍

4.1.1、員工填寫《預(yù)支工資申請(qǐng)書》并附相關(guān)證明資料。4.1.2、根據(jù)員工提交的《預(yù)支工資申請(qǐng)書》，對(duì)員工的申請(qǐng)資格進(jìn)行審查。4.1.3、員工《預(yù)支工資申請(qǐng)書》經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可生效。

5、預(yù)支工資

5.1、預(yù)支工資條件

5.1.1、遇到自然災(zāi)害及意外事故導(dǎo)致生活暫時(shí)困難的員工。5.1.2、患有重病、大病而導(dǎo)致家庭生活暫時(shí)困難的員工。5.1.3、因子女教育需要而導(dǎo)致家庭生活暫時(shí)困難的員工。5.1.4、因員工個(gè)人學(xué)習(xí)再深造而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)暫時(shí)困難的員工。5.1.5、經(jīng)公司認(rèn)定在情理當(dāng)中的其它情況。5.2、預(yù)支工資額度 5.2.1、試用期員工入職十五天后方可預(yù)支工資，預(yù)支的額度不得超過試用期工資的二分之一。5.2.2、正式員工預(yù)支工資的額度不得超過本人月工資的二倍。

5.2.3、因條款5.1.1、5.1.2所述需要預(yù)支工資,預(yù)支的額度不得超過本人月資的五倍。5.3、預(yù)支工資擔(dān)保

5.3.1、員工預(yù)支工資需要公司內(nèi)部員工做為擔(dān)保人。