第一篇：創(chuàng)業(yè)計劃書財務(wù)計劃

在我們公司開始初期，注冊資金為200萬元，由合作伙伴江西日報、團隊出資和其他企業(yè)入股組成。其中風(fēng)險出資按各自出資的百分比計算 在公司發(fā)展的第二階段，子公司的建立及合作伙伴的變動，為此我們的股本結(jié)構(gòu)也會

發(fā)

生

相

應(yīng)的變

化。

我們采用的資產(chǎn)折舊率為5%，銀行利率為10%，而我們的無形資產(chǎn)來源于企業(yè)的品牌效應(yīng)和市場推廣等，利用的計算公式有： 資產(chǎn)總額=流動資產(chǎn)總額+固定資產(chǎn)總額+無形資產(chǎn) 篇二：如何寫作創(chuàng)

業(yè)

計

劃

書的財

務(wù)

部

分

《創(chuàng)業(yè)計劃大賽》 如何寫作創(chuàng)業(yè)計劃書的財務(wù)部分 寫作財務(wù)部分一般要求： ? 在創(chuàng)業(yè)計劃書財務(wù)部分應(yīng)該將如下信息呈現(xiàn)給風(fēng)險投資家： ? 營業(yè)收入和費用、現(xiàn)金流量、盈利能力和持久性、固定與變動成本；前兩年財務(wù)月 報，后三年財務(wù)年報。所有的數(shù)據(jù)應(yīng)基于經(jīng)營狀況和未來發(fā)展的正確估計，并能正確反映公司的財務(wù)績效。? 下面以我校遲乃玉老師已申請國家中小企業(yè)創(chuàng)新基金為例介紹其寫作方法。

（一）資金來源

1.股

本

結(jié)

構(gòu)

與

規(guī)

模

公司成立時注冊資本為220萬元，其中：大連大學(xué)投資88萬，占40%。風(fēng)險投資

注意：（1）注冊資本一般設(shè)計在100萬-500之間。（2）風(fēng)險投資所占比例一般設(shè)計為占注冊資本50%-70%。

（2）出資要符合相關(guān)法律的規(guī)定。如貨幣資金不得低于30%；注冊資本不得低于開辦公司的最低資本要求；不得以人力資源出資等。

（4）注冊資本不包含銀行借款。

一、資金來源與運用 2.銀行借款 根據(jù)經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)展需求決定，可有可無。(二）資金的運用 公司經(jīng)過融資后，資金主要用于購建固定資產(chǎn)，購買生產(chǎn)所需的材料、支付工資、制造費用、銷

售

與

管

理

費

用

等。

在設(shè)計資金來源與運用上應(yīng)注意：（1）產(chǎn)品數(shù)量應(yīng)與資金數(shù)量相匹配；（2）產(chǎn)品數(shù)量應(yīng)與固定資產(chǎn)數(shù)量相匹配；（3）產(chǎn)品數(shù)量應(yīng)與工人數(shù)量相匹配等。

二、主要財務(wù)假設(shè) ? 在投資決策寫作中，為便于確定各項財務(wù)指標的具體內(nèi)容，簡化計算過程，作以下 假設(shè)： ?（1）項目期初投資為投資年度年初一次投入； ?（2）收入在年末取得，成本、費用、稅金等均在年末發(fā)生； ?（3）產(chǎn)品經(jīng)研究開發(fā)已成熟，具備技術(shù)上可行性，可以批量生產(chǎn)投放市場； ?（4）與項目分析有關(guān)的成本，價格等指標均為確定值； ?（5）以五年為限對項目進行評價； ?（6）在確定項目的現(xiàn)金流量時，只考慮全部投資的運動情況，而不區(qū)分自己資金 和借入資金等具體形式的現(xiàn)金流量。所有資金都視為自有資金看待； ?(7)在盈虧平衡分析中，將銷售費用和管理費用都看作固定成本。

三、投資分析（運用財務(wù)管理投資決策分析方法）(1)投資項

目

現(xiàn)

金

流

量的估

計

（2）項目評價 a：投資凈現(xiàn)值 ? 根據(jù)上海證券交易所資料，類似企業(yè)（生物制藥類高新技術(shù)企業(yè)）2004年平均股權(quán) 報酬率為12%。在此以12%作為貼現(xiàn)率對表中現(xiàn)金流量貼現(xiàn)得 ? npv=1457萬 ? npv遠大于零，項目可行。b：內(nèi)含報酬率 ? 由投資現(xiàn)金流量表，計算內(nèi)含報酬率： ? 得到irr=100% ? 內(nèi)含報酬率達到100%，遠高于項目資本成本12%，投資方案可以接受。? 一般來說，設(shè)計內(nèi)含報酬率在50%-100%之間較為可行。? pi=npv/c

? 計算得到pi=6.62 ? 獲利指數(shù)大于1，投資方案可行。投資回收期=3年，而同行業(yè)投資回收期平均水平一般為5年，低于同行業(yè)平均水平，值得投資。上表數(shù)據(jù)根

據(jù)

投

資

現(xiàn)

金

流

量

表

取

得 e：投資綜合評價 通過以上各項指標分析，項目滿足以下條件：

凈現(xiàn)值（npv）≥0

內(nèi)含報酬率（irr）≥資本成本（12%）獲利指數(shù)（pi）≥1 回收期為三年，低于同行業(yè)平均水平5年。綜上分析，該項目可行。5.經(jīng)濟利潤原因分析 由于該產(chǎn)品屬于高科技產(chǎn)品，附加值較高，而且市場上沒有類似產(chǎn)品或替代品，根據(jù)調(diào)查市場容量很大（參見項目產(chǎn)品市場與競爭）。潛在客戶很多且需求量巨大，所以項目可以產(chǎn)生大量經(jīng)濟利潤，即投資凈現(xiàn)值（npv）遠大于零。

6、盈虧平衡分析 1）bep（產(chǎn)品）=n*=cf/（p-cn）其中p為產(chǎn)品銷售單價（不含稅），且p=0.2萬元；cf為年固定成本，cn表示單位產(chǎn)品可變成本；n*表示盈虧平衡點時的生產(chǎn)能力。圖10 盈虧平衡圖（第三年）7、敏感性分析 ? 公司經(jīng)營過程中可能會遇到一些不確定因素，包括產(chǎn)品價格、單位可變成本、固定 成本、銷售量等。此處，我們對產(chǎn)品價格、單位可變成本、固定成本、銷售量按提 高10%和降低10%以第三年為例做單因素變化敏感性分析。四、財務(wù)分析（運用管理會計的全面預(yù)算方法，包括編制預(yù)計會計報表和報表分析）（一）會計報表

公司財務(wù)基本情況與會計政策如下：（1）該項目屬于高新科技產(chǎn)業(yè)，工廠設(shè)在高新產(chǎn)業(yè)園區(qū)，自成立之日起，享受兩免三減的所得稅優(yōu)惠政策，且基本稅率為15%；（2）公司的存貨采用先進先出法；（3）固定資產(chǎn)估計使用壽命為10年，折舊采用直線法，期末無殘值；（4）公司屬于一般納稅人，增值稅率按17%計算。1．銷售預(yù)計表 2．生產(chǎn)預(yù)算表 3．直接材料預(yù)算表 4．直接人工預(yù)算表

5．制造費用預(yù)算

6．產(chǎn)品成本預(yù)算表

7．銷售及管理費用預(yù)算 8．預(yù)計資產(chǎn)負債表 9．預(yù)計利潤表 10．預(yù)計現(xiàn)金流量表

篇三：創(chuàng)業(yè)計劃書財務(wù)分析

財務(wù)分析 1.資金需求說明 公司成立時每位股東出資15萬，共為60萬初期資本。2.資金投入計劃 預(yù)計第一季度購買廠房、生產(chǎn)線、用于產(chǎn)品研發(fā)、開拓市場共計投入22萬元，購買原材料生產(chǎn)產(chǎn)品投入14萬元。招聘生產(chǎn)銷售員工支付工資24000元，其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金

19萬元。預(yù)計第一季度利潤表 單位：元 預(yù)計第一

季

度

資

產(chǎn)

負

債

表

單位：元 風(fēng)險分析 1.市場與競爭風(fēng)險 在市場競爭中，競爭的基本動機和目標是實現(xiàn)最大化收入。但是，競爭者的預(yù)期利益目標并不是總能實現(xiàn)的，實際上，競爭本身也會使競爭者面臨不能實現(xiàn)其預(yù)期利益目標的危險，甚至在經(jīng)濟利益上受到損失。這種實際實現(xiàn)的利益與預(yù)期利益目標發(fā)生背離的可能性，就是競爭者面對的風(fēng)險。風(fēng)險是由不確定性因素而造成損失或獲益的可能性。在市場競爭中，不確定性因素很多，雖然每個競爭者都期望實現(xiàn)其預(yù)期利益目標，但總不能全都成功，必然會有某些競爭者在競爭中敗下陣來，承受競爭的損失。分析：客戶資源不足、宣傳效果不明顯、價格定位不準確。對策：

1、加大宣傳力度，提高服務(wù)質(zhì)量。

2、前期市場調(diào)研，不斷尋求個性化產(chǎn)品。

3、服務(wù)創(chuàng)新，用另類的創(chuàng)新思維為企業(yè)服務(wù)。2.產(chǎn)品與技術(shù)風(fēng)險 分析：同

行

競

爭、可

模

仿

性

強。

對策：

1、提高產(chǎn)品質(zhì)量，以此來保證自己的客戶源不流失。

2、不斷進行市場調(diào)研，確定服務(wù)類型，以尋求更多的市場，打造公司品牌。

3、尋求創(chuàng)新，做到人無我有，人有我優(yōu)，人優(yōu)我精。3.財務(wù)風(fēng)險 分析：資金不足、前期資金成本控制不力、企業(yè)不能及時匯款。對策：

1、建立財務(wù)預(yù)警分析指標體系，防范財務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生財務(wù)危機的根本原因是財務(wù)風(fēng)險處理不當(dāng)，因此，防范財務(wù)風(fēng)險，建立和完善財務(wù)預(yù)警系統(tǒng)尤其必要。

2、建立短期財務(wù)預(yù)警系統(tǒng)，編制現(xiàn)金流量預(yù)算。由于企業(yè)理財?shù)膶ο笫乾F(xiàn)金及其流動，就短期而言，公司能否維持下去，并不完全取決于是否盈利，而取決于是否有足夠現(xiàn)金用于各種支出。

3、確立財務(wù)分析指標體系，建立長期財務(wù)預(yù)警系統(tǒng)。對公司而言，在建立短期財務(wù)預(yù)警系統(tǒng)的同時，還要建立長期財務(wù)預(yù)警系統(tǒng)。其中獲利能力、償債 能力、經(jīng)濟效率、發(fā)展?jié)摿χ笜俗罹哂写硇浴?/p>

4、樹立風(fēng)險意識，健全內(nèi)控程序，降低或有負債的潛在風(fēng)險。如訂立擔(dān)保合同前應(yīng)嚴格審查被擔(dān)保企業(yè)的資信狀況;訂立擔(dān)保合同時適當(dāng)運用反擔(dān)保和保證責(zé)任的免責(zé)條款;訂立合同后應(yīng)跟蹤審查被擔(dān)保企業(yè)的償債能力，減少直接風(fēng)險損失。

5、科學(xué)地進行投資決策

4.管理風(fēng)險

分析：負責(zé)人管理不善，造成公司運營受阻；管理經(jīng)驗不足，公司各部門不能緊密合作，協(xié)調(diào)發(fā)展。對策：

1、健全管理機制，加強獎懲制度。

2、尋找更多的客戶渠道，為公司創(chuàng)造更多的利益。

3、可聘請更高水平的技術(shù)人員指導(dǎo)運營工作。政策風(fēng)險 在市場經(jīng)濟條件下，由于受價值規(guī)律和競爭機制的影響，各企業(yè)爭奪市場資源，都希望獲得更大的活動自由，因而可能會觸犯國家的有關(guān)政策，而國家政策又對企業(yè)的行為具有強制約束力。另外，國家在不同時期可以根據(jù)宏觀環(huán)境的變化而改變政策，這必然會影響到企業(yè)的經(jīng)濟利益。因此，國家與企業(yè)之間由于政策的存在和調(diào)整，在經(jīng)濟利益上會產(chǎn)生矛盾，從而產(chǎn)生政策風(fēng)險。對此，我公司對政策風(fēng)險的防范主要取決于市場參與者對國家宏觀政策的理解和把握，取決于投資者對市場趨勢的正確判斷，并且通過保險等方法也可以減少政策性風(fēng)險的損失。篇四：01創(chuàng)業(yè)計劃書 財務(wù)

太原科技大學(xué)第二屆“挑戰(zhàn)杯”創(chuàng)業(yè)計劃書 xxxxx創(chuàng)業(yè)計劃書 聯(lián)系人：學(xué) 校：學(xué) 院：班 級：電 話：地 址：太原市萬柏林區(qū)瓦流路郵 編：e-mail： 66號 030024 太原科技大學(xué) 二零一三年十月 太原科技大學(xué)第二屆“挑戰(zhàn)杯”創(chuàng)業(yè)計劃書 創(chuàng)業(yè)團隊簡介 團隊名稱： 團隊宣言： 團隊logo： 太原科技大學(xué)第二屆“挑戰(zhàn)杯”創(chuàng)業(yè)計劃書

目 錄（供參考）第1章 執(zhí)行總結(jié) 第2章 項目介紹 2.1 項目描述 2.2 技術(shù)來源 2.3 生產(chǎn)流程 2.4 生產(chǎn)設(shè)備 2.5 材料來源 第3章 市場分析 3.1 市場調(diào)研 3.2 需求分析 3.3 競爭分析 3.4 市場細分 3.5 目標市場 第4章 經(jīng)營戰(zhàn)略 4.1 公司精神 4.2 經(jīng)營理念 4.3 戰(zhàn)略目標 4.4 競爭戰(zhàn)略 第5章 營銷策略 5.1 產(chǎn)品策略 5.2 價格策略 5.3 銷策略 5.4 促銷策略 第6章 運行機制 6.1 公司法律形態(tài) 6.2 織結(jié)構(gòu) 6.3 要職責(zé) 6.4 本制度 第7章 初期運作 7.1 公司選址 7.2 工作準備 7.3 人員招聘 7.4 運作時間計劃 第8章 財務(wù)預(yù)測 8.1 資本結(jié)構(gòu) 8.1.1 資金來源 1.股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模 公司成立時注冊資本為1000萬元，其中：風(fēng)險投資700萬，占70%。自籌

8.1.2 資金運用 公司經(jīng)過融資后，資金主要用于購建固定資產(chǎn)，購買生產(chǎn)所需的材料、支付工資、制造費用、銷售與管理費用等。表 12 8.2 項目分析 8.2.1主要財務(wù)假設(shè)（1）項目期初投資為投資年度年初一次投入；（2）收入在年末取得，成本、費用、稅金等均在年末發(fā)生；（3）產(chǎn)品經(jīng)研究開發(fā)已成熟，具備技術(shù)上可行性，可以批量生產(chǎn)投放市場（4）與項目分析有關(guān)的成本，價格等指標均為確定值；（5）以五年為限對項目進行評價；（6）在確定項目的現(xiàn)金流量時，只考慮全部投資的運動情況，而不區(qū)分自己資 金和借入資金等具體形式的現(xiàn)金流量。所有資金都視為自有資金看待；

（7）在盈虧平衡分析中，將銷售費用和管理費用都看作固定成本。

（8)固定資產(chǎn)按平均年限法折舊，假設(shè)無凈殘值。8.2.2投資分析 1.投資項目現(xiàn)金流量的估計(單位：萬元)2.項目評價 2.1 投資凈現(xiàn)值 凈現(xiàn)值是反映投資項目在建設(shè)和生產(chǎn)服務(wù)年限內(nèi)獲利能力的動態(tài)指標，其計算

公式為： npv??ncft(1?k)t 式中：npv為凈現(xiàn)值；ncf為在t期末現(xiàn)金凈流量；k為折現(xiàn)率，假設(shè)為12%。

得

:npv=69948.72 根據(jù)以上公式得出npv=>0，所以該項目是可行的。2.2 內(nèi)含報酬率 內(nèi)部收益率(irr)是項目凈現(xiàn)值為零時的貼現(xiàn)率,內(nèi)部收益率大于資本成本率壽命該項目可行；反之，則不可行。內(nèi)部收益率滿足以下公式： npv??ncft(1?irr)?t 令npv=0，計

算

得

irr=56.79%，遠高于項目資本成本12%，投資方案可以接受。

2．3獲利指數(shù)篇五：

創(chuàng)

業(yè)

計

劃

大

賽

財

務(wù)

分

析

編號： “挑戰(zhàn)杯”2010年

大

學(xué)

生

創(chuàng)

業(yè)

計

劃

競

賽

xxxx超聲科技有限責(zé)任公司 xxxx technology co.,ltd ——財務(wù)分析 項目名稱： 通用壓電控制器 團隊名稱：

xxxx

超聲科技有限責(zé)任公司

項目類別： a □農(nóng)林、畜牧、食品及相關(guān)產(chǎn)業(yè)類 e □電子信息（硬件）b □生物類、醫(yī)藥類 c □化工技術(shù)、環(huán)境科學(xué)類 d □電子信息（軟件、網(wǎng)站）

f □材料類

g ■機械能源類

h □服務(wù)咨詢類 目錄 財務(wù)分析................................................3

一、股本結(jié)

構(gòu)

與

規(guī)模.......................................................................................................................3

二、初

期

投

資

估算...........................................................................................................................三、財

務(wù)

假設(shè)...................................................................................................................................四、財

務(wù)

報表：...............................................................................................................................4.1利

潤表：....................................................................................................................................4.1.1

年

度

利

潤表............................................................................................................................4.1.2

首

年

月

度

利

潤表....................................................................................................................4

4.2資

產(chǎn)

負

債表：.............................................................................................................................4.2.1

年

度

資

產(chǎn)

負

債表....................................................................................................................5 4.2.2

首

年

月

度

資

產(chǎn)

負

債表............................................................................................................5 4.3現(xiàn)金流量表.................................................................................................................................4.3.1

年

度

現(xiàn)

金

流

量表....................................................................................................................6 4.3.2 首年月度現(xiàn)金流量

表............................................................................................................6

五、收

益

分析...................................................................................................................................5.1獲

利

能

力

分析.............................................................................................................................5.2投

資

回

收期.................................................................................................................................5.3項

目

可

行

性

分析.........................................................................................................................5.3.1

凈

現(xiàn)

值

分析.............................................................................................................................5.3.2

內(nèi)

部

收

益

率

分析.....................................................................................................................7

六、敏

感

性

分析...............................................................................................................................七、投

資

回報...................................................................................................................................8

八、風(fēng)險投資的退出.......................................................................................................................8 財務(wù)分析

一、股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模 公司注冊資本1000萬。股本結(jié)構(gòu)和規(guī)模如下表： 表1股本

結(jié)

構(gòu)

及

規(guī)

模

單

位

：

萬

元

圖1股本結(jié)構(gòu)圖 公司注冊資本1000萬元，其中計劃吸引五家以內(nèi)投資公司，吸引風(fēng)險投資共600萬元，每家投資公司的投資在250萬以下，用于初期投入和營運資金,專利技術(shù)入股300萬元，占公司股份的30%，自籌資金100萬元。另外，根據(jù)具體情況，我們將適時地采用其他的融資方式。

二、初期投資估算 公司初期共籌資700萬，其中公司籌資100萬，風(fēng)險投資600萬。從第二年起，每年從銀行借入100萬到200萬的流動資金,以此改善現(xiàn)金流動狀況并達到較合理的資產(chǎn)負債比。資金主要用于購建生產(chǎn)性固定資產(chǎn)(130萬)，以及生產(chǎn)中所需的直接原材料、直接人工、制造費用及其它各類期間費用等，明細如下： 表2投資項目 表3驅(qū)表動4器電

直機

接直

成接

成本本

單單

位位

：：

元

元

三、財務(wù)假設(shè) 1）公司投產(chǎn)初期產(chǎn)品為驅(qū)動器，第三年構(gòu)建新的生產(chǎn)線并增加工人數(shù)量生產(chǎn)電機，新建生產(chǎn)線10萬元，攤銷期限為10年。2）人員工資以每年10%速度增長。3）無形資產(chǎn)按直線法攤銷，期限10年，即每年30萬。4）科研費用按銷售收入的4%提取。5）銷售費用按銷售收入的5%提取。

6）固定資產(chǎn)按平均年限法折舊，假設(shè)無凈殘值。

7）假設(shè)公司當(dāng)年現(xiàn)金收入為總收入的60%，剩余40%下年收回。8）公司屬高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，享受“兩免三減半”政策，即在公司成立自盈利起兩年內(nèi)免征所得稅，三至五年稅率16.5%。9）按稅后利潤10%提取盈余公積金，20%分配紅利。10）銀行借款利率7.29%。11）行業(yè)折現(xiàn)率12%。

第二篇：創(chuàng)業(yè)計劃書財務(wù)計劃

在我們公司開始初期，注冊資金為200萬元，由合作伙伴江西日報、團隊出資和其他企業(yè)入股組成。其中風(fēng)險出資按各自出資的百分比計算

在公司發(fā)展的第二階段，子公司的建立及合作伙伴的變動，為此我們的股本結(jié)構(gòu)也會發(fā)生相應(yīng)的變化。

我們采用的資產(chǎn)折舊率為5%，銀行利率為10%，而我們的無形資產(chǎn)來源于企業(yè)的品牌效應(yīng)和市場推廣等，利用的計算公式有：

資產(chǎn)總額=流動資產(chǎn)總額+固定資產(chǎn)總額+無形資產(chǎn) 篇二：如何寫作創(chuàng)業(yè)計劃書的財務(wù)部分

《創(chuàng)業(yè)計劃大賽》

如何寫作創(chuàng)業(yè)計劃書的財務(wù)部分 寫作財務(wù)部分一般要求： ? 在創(chuàng)業(yè)計劃書財務(wù)部分應(yīng)該將如下信息呈現(xiàn)給風(fēng)險投資家： ? 營業(yè)收入和費用、現(xiàn)金流量、盈利能力和持久性、固定與變動成本；前兩年財務(wù)月

報，后三年財務(wù)年報。所有的數(shù)據(jù)應(yīng)基于經(jīng)營狀況和未來發(fā)展的正確估計，并能正確反映公司的財務(wù)績效。? 下面以我校遲乃玉老師已申請國家中小企業(yè)創(chuàng)新基金為例介紹其寫作方法。

（一）資金來源 1.股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模

公司成立時注冊資本為220萬元，其中：大連大學(xué)投資88萬，占40%。風(fēng)險投資 注意：

（1）注冊資本一般設(shè)計在100萬-500之間。

（2）風(fēng)險投資所占比例一般設(shè)計為占注冊資本50%-70%。（2）出資要符合相關(guān)法律的規(guī)定。

如貨幣資金不得低于30%；注冊資本不得低于開辦公司的最低資本要求；不得以人力資源出資等。

（4）注冊資本不包含銀行借款。

一、資金來源與運用 2.銀行借款

根據(jù)經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)展需求決定，可有可無。(二）資金的運用

公司經(jīng)過融資后，資金主要用于購建固定資產(chǎn)，購買生產(chǎn)所需的材料、支付工資、制造費用、銷售與管理費用等。

在設(shè)計資金來源與運用上應(yīng)注意：（1）產(chǎn)品數(shù)量應(yīng)與資金數(shù)量相匹配；

（2）產(chǎn)品數(shù)量應(yīng)與固定資產(chǎn)數(shù)量相匹配；（3）產(chǎn)品數(shù)量應(yīng)與工人數(shù)量相匹配等。

二、主要財務(wù)假設(shè)

? 在投資決策寫作中，為便于確定各項財務(wù)指標的具體內(nèi)容，簡化計算過程，作以下

假設(shè)：

?（1）項目期初投資為投資年初一次投入； ?（2）收入在年末取得，成本、費用、稅金等均在年末發(fā)生； ?（3）產(chǎn)品經(jīng)研究開發(fā)已成熟，具備技術(shù)上可行性，可以批量生產(chǎn)投放市場； ?（4）與項目分析有關(guān)的成本，價格等指標均為確定值； ?（5）以五年為限對項目進行評價； ?（6）在確定項目的現(xiàn)金流量時，只考慮全部投資的運動情況，而不區(qū)分自己資金

和借入資金等具體形式的現(xiàn)金流量。所有資金都視為自有資金看待； ?(7)在盈虧平衡分析中，將銷售費用和管理費用都看作固定成本。

三、投資分析（運用財務(wù)管理投資決策分析方法）(1)投資項目現(xiàn)金流量的估計

（2）項目評價 a：投資凈現(xiàn)值 ? 根據(jù)上海證券交易所資料，類似企業(yè)（生物制藥類高新技術(shù)企業(yè)）2004年平均股權(quán)

報酬率為12%。在此以12%作為貼現(xiàn)率對表中現(xiàn)金流量貼現(xiàn)得 ? npv=1457萬 ? npv遠大于零，項目可行。b：內(nèi)含報酬率 ? 由投資現(xiàn)金流量表，計算內(nèi)含報酬率： ? 得到irr=100% ? 內(nèi)含報酬率達到100%，遠高于項目資本成本12%，投資方案可以接受。? 一般來說，設(shè)計內(nèi)含報酬率在50%-100%之間較為可行。? pi=npv/c ? 計算得到pi=6.62 ? 獲利指數(shù)大于1，投資方案可行。

投資回收期=3年，而同行業(yè)投資回收期平均水平一般為5年，低于同行業(yè)平均水平，值得投資。

上表數(shù)據(jù)根據(jù)投資現(xiàn)金流量表取得 e：投資綜合評價

通過以上各項指標分析，項目滿足以下條件：

凈現(xiàn)值（npv）≥0 內(nèi)含報酬率（irr）≥資本成本（12%）

獲利指數(shù)（pi）≥1 回收期為三年，低于同行業(yè)平均水平5年。綜上分析，該項目可行。

5.經(jīng)濟利潤原因分析

由于該產(chǎn)品屬于高科技產(chǎn)品，附加值較高，而且市場上沒有類似產(chǎn)品或替代品，根據(jù)調(diào)查市場容量很大（參見項目產(chǎn)品市場與競爭）。潛在客戶很多且需求量巨大，所以項目可以產(chǎn)生大量經(jīng)濟利潤，即投資凈現(xiàn)值（npv）遠大于零。

6、盈虧平衡分析 1）bep（產(chǎn)品）=n*=cf/（p-cn）其中p為產(chǎn)品銷售單價（不含稅），且p=0.2萬元；cf為年固定成本，cn表示單位產(chǎn)品可變成本；n*表示盈虧平衡點時的生產(chǎn)能力。圖10 盈虧平衡圖（第三年）7、敏感性分析

? 公司經(jīng)營過程中可能會遇到一些不確定因素，包括產(chǎn)品價格、單位可變成本、固定

成本、銷售量等。此處，我們對產(chǎn)品價格、單位可變成本、固定成本、銷售量按提

高10%和降低10%以第三年為例做單因素變化敏感性分析。

四、財務(wù)分析（運用管理會計的全面預(yù)算方法，包括編制預(yù)計會計報表和報表分析）（一）會計報表

公司財務(wù)基本情況與會計政策如下：

（1）該項目屬于高新科技產(chǎn)業(yè)，工廠設(shè)在高新產(chǎn)業(yè)園區(qū)，自成立之日起，享受兩免三減的所得稅優(yōu)惠政策，且基本稅率為15%；

（2）公司的存貨采用先進先出法；

（3）固定資產(chǎn)估計使用壽命為10年，折舊采用直線法，期末無殘值；

（4）公司屬于一般納稅人，增值稅率按17%計算。1．銷售預(yù)計表 2．生產(chǎn)預(yù)算表 3．直接材料預(yù)算表 4．直接人工預(yù)算表 5．制造費用預(yù)算 6．產(chǎn)品成本預(yù)算表 7．銷售及管理費用預(yù)算

8．預(yù)計資產(chǎn)負債表

9．預(yù)計利潤表

10．預(yù)計現(xiàn)金流量表 篇三：創(chuàng)業(yè)計劃書財務(wù)分析

財務(wù)分析

1.資金需求說明

公司成立時每位股東出資15萬，共為60萬初期資本。2.資金投入計劃

預(yù)計第一季度購買廠房、生產(chǎn)線、用于產(chǎn)品研發(fā)、開拓市場共計投入22萬元，購買原材料生產(chǎn)產(chǎn)品投入14萬元。招聘生產(chǎn)銷售員工支付工資24000元，其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金19萬元。

預(yù)計第一季度利潤表

單位：元

預(yù)計第一季度資產(chǎn)負債表

單位：元

風(fēng)險分析

1.市場與競爭風(fēng)險

在市場競爭中，競爭的基本動機和目標是實現(xiàn)最大化收入。但是，競爭者的預(yù)期利益目標并不是總能實現(xiàn)的，實際上，競爭本身也會使競爭者面臨不能實現(xiàn)其預(yù)期利益目標的危險，甚至在經(jīng)濟利益上受到損失。這種實際實現(xiàn)的利益與預(yù)期利益目標發(fā)生背離的可能性，就是競爭者面對的風(fēng)險。風(fēng)險是由不確定性因素而造成損失或獲益的可能性。在市場競爭中，不確定性因素很多，雖然每個競爭者都期望實現(xiàn)其預(yù)期利益目標，但總不能全都成功，必然會有某些競爭者在競爭中敗下陣來，承受競爭的損失。

分析：客戶資源不足、宣傳效果不明顯、價格定位不準確。對策：

1、加大宣傳力度，提高服務(wù)質(zhì)量。

2、前期市場調(diào)研，不斷尋求個性化產(chǎn)品。

3、服務(wù)創(chuàng)新，用另類的創(chuàng)新思維為企業(yè)服務(wù)。2.產(chǎn)品與技術(shù)風(fēng)險

分析：同行競爭、可模仿性強。

對策：

1、提高產(chǎn)品質(zhì)量，以此來保證自己的客戶源不流失。

2、不斷進行市場調(diào)研，確定服務(wù)類型，以尋求更多的市場，打造公司品牌。

3、尋求創(chuàng)新，做到人無我有，人有我優(yōu)，人優(yōu)我精。3.財務(wù)風(fēng)險

分析：資金不足、前期資金成本控制不力、企業(yè)不能及時匯款。

對策：

1、建立財務(wù)預(yù)警分析指標體系，防范財務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生財務(wù)危機的根本原因是財務(wù)風(fēng)險處理不當(dāng)，因此，防范財務(wù)風(fēng)險，建立和完善財務(wù)預(yù)警系統(tǒng)尤其必要。

2、建立短期財務(wù)預(yù)警系統(tǒng)，編制現(xiàn)金流量預(yù)算。由于企業(yè)理財?shù)膶ο笫乾F(xiàn)金及其流動，就短期而言，公司能否維持下去，并不完全取決于是否盈利，而取決于是否有足夠現(xiàn)金用于各種支出。

3、確立財務(wù)分析指標體系，建立長期財務(wù)預(yù)警系統(tǒng)。對公司而言，在建立短期財務(wù)預(yù)警系統(tǒng)的同時，還要建立長期財務(wù)預(yù)警系統(tǒng)。其中獲利能力、償債 能力、經(jīng)濟效率、發(fā)展?jié)摿χ笜俗罹哂写硇浴?/p>

4、樹立風(fēng)險意識，健全內(nèi)控程序，降低或有負債的潛在風(fēng)險。如訂立擔(dān)保合同前應(yīng)嚴格審查被擔(dān)保企業(yè)的資信狀況;訂立擔(dān)保合同時適當(dāng)運用反擔(dān)保和保證責(zé)任的免責(zé)條款;訂立合同后應(yīng)跟蹤審查被擔(dān)保企業(yè)的償債能力，減少直接風(fēng)險損失。

5、科學(xué)地進行投資決策 4.管理風(fēng)險

分析：負責(zé)人管理不善，造成公司運營受阻；管理經(jīng)驗不足，公司各部門不能緊密合作，協(xié)調(diào)發(fā)展。

對策：

1、健全管理機制，加強獎懲制度。

2、尋找更多的客戶渠道，為公司創(chuàng)造更多的利益。

3、可聘請更高水平的技術(shù)人員指導(dǎo)運營工作。政策風(fēng)險

在市場經(jīng)濟條件下，由于受價值規(guī)律和競爭機制的影響，各企業(yè)爭奪市場資源，都希望獲得更大的活動自由，因而可能會觸犯國家的有關(guān)政策，而國家政策又對企業(yè)的行為具有強制約束力。另外，國家在不同時期可以根據(jù)宏觀環(huán)境的變化而改變政策，這必然會影響到企業(yè)的經(jīng)濟利益。因此，國家與企業(yè)之間由于政策的存在和調(diào)整，在經(jīng)濟利益上會產(chǎn)生矛盾，從而產(chǎn)生政策風(fēng)險。對此，我公司對政策風(fēng)險的防范主要取決于市場參與者對國家宏觀政策的理解和把握，取決于投資者對市場趨勢的正確判斷，并且通過保險等方法也可以減少政策性風(fēng)險的損失。篇四：01創(chuàng)業(yè)計劃書 財務(wù) 太原科技大學(xué)第二屆“挑戰(zhàn)杯”創(chuàng)業(yè)計劃書 xxxxx創(chuàng)業(yè)計劃書

聯(lián)系人：學(xué) 校：學(xué) 院：班 級：電 話：地 址：太原市萬柏林區(qū)瓦流路郵 編：e-mail：

66號 030024 太原科技大學(xué) 二零一三年十月

太原科技大學(xué)第二屆“挑戰(zhàn)杯”創(chuàng)業(yè)計劃書

創(chuàng)業(yè)團隊簡介

團隊名稱： 團隊宣言： 團隊logo：

太原科技大學(xué)第二屆“挑戰(zhàn)杯”創(chuàng)業(yè)計劃書

目 錄

（供參考）

第1章 執(zhí)行總結(jié) 第2章 項目介紹 2.1 項目描述 2.2 技術(shù)來源 2.3 生產(chǎn)流程 2.4 生產(chǎn)設(shè)備 2.5 材料來源 第3章 市場分析 3.1 市場調(diào)研 3.2 需求分析 3.3 競爭分析 3.4 市場細分 3.5 目標市場 第4章 經(jīng)營戰(zhàn)略 4.1 公司精神 4.2 經(jīng)營理念 4.3 戰(zhàn)略目標 4.4 競爭戰(zhàn)略 第5章 營銷策略 5.1 產(chǎn)品策略 5.2 價格策略 5.3 銷策略 5.4 促銷策略 第6章 運行機制 6.1 公司法律形態(tài) 6.2 織結(jié)構(gòu) 6.3 要職責(zé) 6.4 本制度

第7章 初期運作 7.1 公司選址 7.2 工作準備 7.3 人員招聘 7.4 運作時間計劃 第8章 財務(wù)預(yù)測 8.1 資本結(jié)構(gòu) 8.1.1 資金來源 1.股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模

公司成立時注冊資本為1000萬元，其中：風(fēng)險投資700萬，占70%。自籌 8.1.2 資金運用

公司經(jīng)過融資后，資金主要用于購建固定資產(chǎn)，購買生產(chǎn)所需的材料、支付工資、制造費用、銷售與管理費用等。表 12 8.2 項目分析

8.2.1主要財務(wù)假設(shè)

（1）項目期初投資為投資年初一次投入；

（2）收入在年末取得，成本、費用、稅金等均在年末發(fā)生；

（3）產(chǎn)品經(jīng)研究開發(fā)已成熟，具備技術(shù)上可行性，可以批量生產(chǎn)投放市場（4）與項目分析有關(guān)的成本，價格等指標均為確定值；（5）以五年為限對項目進行評價；

（6）在確定項目的現(xiàn)金流量時，只考慮全部投資的運動情況，而不區(qū)分自己資

金和借入資金等具體形式的現(xiàn)金流量。所有資金都視為自有資金看待；（7）在盈虧平衡分析中，將銷售費用和管理費用都看作固定成本。（8)固定資產(chǎn)按平均年限法折舊，假設(shè)無凈殘值。8.2.2投資分析

1.投資項目現(xiàn)金流量的估計(單位：萬元)2.項目評價 2.1 投資凈現(xiàn)值

凈現(xiàn)值是反映投資項目在建設(shè)和生產(chǎn)服務(wù)年限內(nèi)獲利能力的動態(tài)指標，其計算 公式為：

npv??ncft(1?k)t 式中：npv為凈現(xiàn)值；ncf為在t期末現(xiàn)金凈流量；k為折現(xiàn)率，假設(shè)為12%。得:npv=69948.72 根據(jù)以上公式得出npv=>0，所以該項目是可行的。2.2 內(nèi)含報酬率

內(nèi)部收益率(irr)是項目凈現(xiàn)值為零時的貼現(xiàn)率,內(nèi)部收益率大于資本成本率壽命該項目可行；反之，則不可行。內(nèi)部收益率滿足以下公式： npv??ncft(1?irr)?t 令npv=0，計算得irr=56.79%，遠高于項目資本成本12%，投資方案可以接受。2．3獲利指數(shù)篇五：創(chuàng)業(yè)計劃大賽財務(wù)分析

編號：

“挑戰(zhàn)杯”2010年大學(xué)生創(chuàng)業(yè)計劃競賽 xxxx超聲科技有限責(zé)任公司 xxxx technology co.,ltd ——財務(wù)分析

項目名稱： 通用壓電控制器

團隊名稱： xxxx超聲科技有限責(zé)任公司

項目類別： a □農(nóng)林、畜牧、食品及相關(guān)產(chǎn)業(yè)類 e □電子信息（硬件）b □生物類、醫(yī)藥類 c □化工技術(shù)、環(huán)境科學(xué)類 d □電子信息（軟件、網(wǎng)站）f □材料類 g ■機械能源類 h □服務(wù)咨詢類

目錄

財務(wù)分析................................................3

一、股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模.......................................................................................................................3

二、初期投資估算...........................................................................................................................3

三、財務(wù)假設(shè)...................................................................................................................................4

四、財務(wù)報表：...............................................................................................................................4 4.1利潤表：....................................................................................................................................4 4.1.1 利潤表............................................................................................................................4 4.1.2 首年月度利潤表....................................................................................................................4 4.2資產(chǎn)負債表：.............................................................................................................................5 4.2.1 資產(chǎn)負債表....................................................................................................................5 4.2.2 首年月度資產(chǎn)負債表............................................................................................................5 4.3現(xiàn)金流量表.................................................................................................................................6 4.3.1 現(xiàn)金流量表....................................................................................................................6 4.3.2 首年月度現(xiàn)金流量表............................................................................................................6

五、收益分析...................................................................................................................................6 5.1獲利能力分析.............................................................................................................................6 5.2投資回收期.................................................................................................................................7 5.3項目可行性分析.........................................................................................................................7 5.3.1凈現(xiàn)值分析.............................................................................................................................7 5.3.2內(nèi)部收益率分析.....................................................................................................................7

六、敏感性分析...............................................................................................................................8

七、投資回報...................................................................................................................................8

八、風(fēng)險投資的退出.......................................................................................................................8 財務(wù)分析

一、股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模

公司注冊資本1000萬。股本結(jié)構(gòu)和規(guī)模如下表：

表1股本結(jié)構(gòu)及規(guī)模單位：萬元

圖1股本結(jié)構(gòu)圖

公司注冊資本1000萬元，其中計劃吸引五家以內(nèi)投資公司，吸引風(fēng)險投資共600萬元，每家投資公司的投資在250萬以下，用于初期投入和營運資金,專利技術(shù)入股300萬元，占公司股份的30%，自籌資金100萬元。另外，根據(jù)具體情況，我們將適時地采用其他的融資方式。

二、初期投資估算 公司初期共籌資700萬，其中公司籌資100萬，風(fēng)險投資600萬。從第二年起，每年從銀行借入100萬到200萬的流動資金,以此改善現(xiàn)金流動狀況并達到較合理的資產(chǎn)負債比。資金主要用于購建生產(chǎn)性固定資產(chǎn)(130萬)，以及生產(chǎn)中所需的直接原材料、直接人工、制造費用及其它各類期間費用等，明細如下：

表2投資項目

表3驅(qū)動器直接成本單位：元

表4電機直接成本單位：元

三、財務(wù)假設(shè) 1）公司投產(chǎn)初期產(chǎn)品為驅(qū)動器，第三年構(gòu)建新的生產(chǎn)線并增加工人數(shù)量生產(chǎn)電機，新建生產(chǎn)線10萬元，攤銷期限為10年。2）人員工資以每年10%速度增長。3）無形資產(chǎn)按直線法攤銷，期限10年，即每年30萬。4）科研費用按銷售收入的4%提取。5）銷售費用按銷售收入的5%提取。6）固定資產(chǎn)按平均年限法折舊，假設(shè)無凈殘值。7）假設(shè)公司當(dāng)年現(xiàn)金收入為總收入的60%，剩余40%下年收回。8）公司屬高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，享受“兩免三減半”政策，即在公司成立自盈利起兩年內(nèi)免征所得稅，三至五年稅率16.5%。9）按稅后利潤10%提取盈余公積金，20%分配紅利。10）銀行借款利率7.29%。11）行業(yè)折現(xiàn)率12%。

第三篇：財務(wù)計劃

旗桿小學(xué)2017----2018學(xué)

第二學(xué)期財務(wù)工作計劃

一、樹立正確服務(wù)思想：

學(xué)校的財務(wù)管理工作是關(guān)系到義務(wù)教育順利實施的關(guān)鍵，結(jié)合我校的具體情況，嚴格執(zhí)行財務(wù)法律、法規(guī)，加強財產(chǎn)管理，勤儉節(jié)約，科學(xué)合理使用資金，以最大限度的爭取資金，改善辦學(xué)條件，使之達到新的辦學(xué)標準，為學(xué)校的教育教學(xué)提供良好的物質(zhì)保障。本著求實、創(chuàng)新、到位和科學(xué)的原則，全心全意地為學(xué)校廣大師生服務(wù)。

二、認真抓好以下常規(guī)工作：

1、準確做好學(xué)校預(yù)算和收支計劃，并嚴格執(zhí)行。全面做好年終的教育經(jīng)費統(tǒng)計報表工作，為學(xué)校教育決策提供可靠的數(shù)據(jù)。

2、加強過程管理，及時統(tǒng)計教育經(jīng)費使用情況，做到底碼清楚，信息準確，每月向校長匯報，為領(lǐng)導(dǎo)合理使用資金提供依據(jù)。學(xué)期末向全體教職工匯報資金使用情況，加強財務(wù)監(jiān)督。

3、履行勤儉節(jié)約，統(tǒng)籌兼顧，科學(xué)合理的理財。反對鋪張浪費，嚴格控制出差辦公租車次數(shù)，控制會議費標準，辦公用采購要貨比三家，做到物美價廉。

4、加強專項資金的管理。嚴格按照上級要求，做好貧困生生活費補助、營養(yǎng)改善、校建資金等專項資金的管理，做到?？顚Ｓ茫唤亓舨慌灿?，及時兌現(xiàn)到位。并建立好規(guī)范的檔案，以備查驗。

5、嚴格執(zhí)行財務(wù)制度，遵守崗位職責(zé)，按時上報各種資料。按崗位責(zé)任制堅持原則，秉公辦事，做出表率。

6、嚴格報銷手續(xù)，各種支出的原始憑證必須符合《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的規(guī)定及要求。報銷單據(jù)必須為合法的、正式的發(fā)票。一切單據(jù)需經(jīng)校長及經(jīng)辦人簽字后方能驗收。

7、及時完成住房公積金、基本醫(yī)療保險繳納工作，妥善做好學(xué)生保險理賠、職工互助醫(yī)療報銷工作。

8、認真執(zhí)行國有資產(chǎn)管理辦法，加強財產(chǎn)管理，新購物及時上帳，做到帳帳相符，帳實相符，年終認真完成清產(chǎn)核資工作。

9、加強財會人員的繼續(xù)培訓(xùn)工作，提高財會人員業(yè)務(wù)水平。

10、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作?？傊?，在新的學(xué)期里，我會提高自身業(yè)務(wù)操作能力，盡力做到財務(wù)管理科學(xué)化，核算規(guī)范化，費用控制合理化，切實體現(xiàn)財務(wù)管理的作用，積極完成全年的各項工作計劃，為學(xué)校的健康發(fā)展而做出更大的貢獻。

旗桿小學(xué)2017----2018學(xué)

第二學(xué)期財務(wù)工作計劃

旗桿小學(xué) 2018.02.25

第四篇：財務(wù)計劃

某公司正在著手編制明年的財務(wù)計劃，公司財務(wù)主管請你協(xié)助計算其加權(quán)平均資本成本，有關(guān)信息如下：（1）公司銀行借款利率當(dāng)前是9%，明年將下降為8.93%；（2）公司債券面值為1元，票面利率為8%，期限為10年，分期付息，當(dāng)期市價為0.85元；如果按公司債券當(dāng)前市價發(fā)行債券，發(fā)行成本為市價的4%；（3）公司普通股面值為1元，當(dāng)前每股市價為5.5元，本年派發(fā)現(xiàn)金股利0.35元，預(yù)計每股收益增長率維持7%，并保持25%的股利支付率；（4）公司本年的資本結(jié)構(gòu)為：銀行借款150萬元，長期債券650萬元，普通股400萬元，留存收益420萬元；（5）公司適用的所得稅稅率為40%；（6）公司普通股的貝他值為1.1；（7）當(dāng)前國債的收益率為5.5%，市場上普通股平均收益率為13.5%。要求：（1）計算銀行借款的稅后資本成本；（2）計算債券的稅后資本成本；

（3）分別使用股利股價模型和資本資產(chǎn)定價模型股及內(nèi)部股權(quán)（指股本和留存收益）資本成本，并計算兩種結(jié)果的平均值作為內(nèi)部股權(quán)資本成本；（4）如果僅靠內(nèi)部融資，明年不增加外部融資規(guī)模，并計算其明年的加權(quán)平均資本成本。（計算時單項資本成本百分數(shù)保留2位小數(shù)）答案要點：（1）銀行借款成本=8.93%×（1-40%）=5.36%（2）債券成本=[1×8%×（1-40%）]÷[0.85×（1-4%）]=5.88%（3）普通股和留存收益成本：運用股利估價模型=[0.35×（1+7%）÷5.5]+7%=13.81% 運用資本資產(chǎn)定價模型=5.5%+1.1×

（13.5%-5.5%）=14.3% 普通股與留存收益的平均成本=（13.81%+14.3%）÷2=14.06%（4）計算留存收益數(shù)額：明年每股凈收益=（0.35÷25%）×（1+7%）=1.498（元/股）明年每股凈收益=（0.35÷25%）×（1+7%）=1.498（元/股）留存收益數(shù)額=1.498×400×（1-25%）+420=869.4（萬元）（5）計算明年的綜合資本成本各項資金額度分別為：銀行借款150萬元，長期債券650萬元，普通股400萬元，留存收益869.4萬元；各項資金來源占資金總額的比重分別為：銀行借款7.25%，長期債券31.41%，普通股19.33%，留存收益42.01%；各項資金來源的單項資金成本分別為：銀行借款5.36%，長期債券5.88%，普通股和留存收益均為14.06%； 綜合資本成本（加權(quán)平均資本成本）為10.87%。資金成本主要分為個別資金成本、主權(quán)資金成本和綜合資金成本。個別資金成本的計算：（1）借款成本——借款籌資的資金成本主要表現(xiàn)在利息方面。計算公式：K=I×（1-T）；式中：K—借款成本率，I—借款年利率，T—所得稅率例：某企業(yè)從銀行取得一筆三年期的借款，年利率為15%，每年付息一次，到期還本付息。企業(yè)所得稅率為33%，則借款的成本率為：K=15%×(1-33%)=10.05%（2）債券資金成本——債券資金成本不僅考慮債券利息，還要考慮發(fā)行債券的籌資費率。計算公式：；公式中：K—債券資金成本率；L—債券各年利息額；T—所 得稅率；Q—債券發(fā)行總額；f—債券籌資費率。例：某企業(yè)發(fā)行5年七債券，面值總額為5000萬元，平價發(fā)行，已知債券票面利率為10%，發(fā)行費率為3%，所得稅率33%，問該債券的資金成本率為多少？ 債券各年利息額=5000×10%=500（萬元）則，該債券的資金成本率為：%9.6%)31(5000%)331(500)

第五篇：財務(wù)計劃

2011——2012學(xué)第一學(xué)期

財務(wù)工作計劃

安定區(qū)稱鉤驛學(xué)校

2011年8月29日

安定區(qū)稱鉤驛學(xué)校財務(wù)工作計劃

一、樹立正確服務(wù)思想：

根據(jù)安定區(qū)教體局、稱鉤驛學(xué)區(qū)2011年的工作計劃，結(jié)合我校的具體情況，嚴格執(zhí)行財務(wù)法律、法規(guī)，加強財產(chǎn)

管理，勤儉節(jié)約，科學(xué)合理使用資金，以最大限度的爭取資

金，改善辦學(xué)條件，使之達到新的辦學(xué)標準，為學(xué)校的教育

教學(xué)提供良好的物質(zhì)保障。后勤全體人員本著求實、創(chuàng)新、到位和科學(xué)的原則，全心全意地為學(xué)校廣大師生服務(wù)。

二、認真抓好常規(guī)工作：

（一）財務(wù)工作：

1、根據(jù)安定區(qū)財政局、教體局關(guān)于下達的2011年預(yù)算

標準的通知，準確做好學(xué)校預(yù)算和收支計劃，并嚴格執(zhí)

行。全面做好年終的決算工作，為學(xué)校教育決策提供可靠的數(shù)據(jù)，確保實現(xiàn)三個增長。

2、加強過程管理，及時統(tǒng)計教育經(jīng)費使用情況，做到

底碼清楚，信息準確，每月向校長匯報，為領(lǐng)導(dǎo)合理使用資

金提供依據(jù)。年底向職工匯報資金使用情況，加強財務(wù)監(jiān)督。

3、支持財會人員的繼續(xù)培訓(xùn)工作，提高財會人員業(yè)務(wù)

水平，做好財務(wù)年審、換證工作。

4、協(xié)同教導(dǎo)處搞好助學(xué)金、減免教科書費的工作。

5、要求會計、出納人員嚴格執(zhí)行財務(wù)制度，遵守崗位

職責(zé)，按時上報各種資料。

（二）設(shè)施設(shè)備的管理及使用：

1、加強資產(chǎn)總量管理，完善各專室借閱、使用制度規(guī)

則，提高現(xiàn)有儀器設(shè)備的利用率，實驗開出率。

2、定期對各專室設(shè)備使用、管理等情況進行檢查，及

時記錄和處理。

3、爭取增加設(shè)備，使之達到新的辦學(xué)標準。

4、加強財產(chǎn)管理，新購物及時上帳，做到帳帳相符，帳實相符，年終認真完成清產(chǎn)核資工作。

（三）確實抓好修繕工作，保證教育教學(xué)順利進行。

落實教育大會要求，加強農(nóng)村基礎(chǔ)教育工作，解決教室漏

雨問題，滿足教育教學(xué)需要。

（四）教育信息化建設(shè)：

1、協(xié)同教導(dǎo)處加強培訓(xùn)教師隊伍，以信息化帶現(xiàn)代化。

2、管好現(xiàn)有設(shè)備，保證設(shè)備正常運轉(zhuǎn)。

（五）落實安全工作，嚴防事故的發(fā)生：

1、每學(xué)期在開學(xué)前對學(xué)校建筑、電線、專室進行全面

安全檢查，把發(fā)現(xiàn)的隱患及時上報。

2、做好學(xué)校的防汛工作，成立以校長為首的領(lǐng)導(dǎo)小組，安排防汛值班人員和成立搶險隊伍，并在汛期前進行大檢

查，做到有備無患。

3、做好假期的值班安排工作，以防學(xué)校被盜。

4、與后勤人員簽訂安全責(zé)任書，使之后勤人員人人參

與安全管理。

三、其他工作：

1、配合學(xué)校搞好人防、技防、物防工作。

2、配合學(xué)校搞好學(xué)生的教育工作。

3、完成各項臨時性和計劃外工作。