第一篇：《金融機構(gòu)管理規(guī)定》

《金融機構(gòu)管理規(guī)定》

(1999-6-20)

第一章 總 則

第一條 為維護金融秩序穩(wěn)定，規(guī)范金融機構(gòu)管理，保障社會公眾的合法 權(quán)益，促進社會主義市場經(jīng)濟的發(fā)展，根據(jù)國家有關(guān)法律和法規(guī)，制定本規(guī)定。

第二條 中國人民銀行及其分支機構(gòu)是金融機構(gòu)的主管機關(guān)，依法獨立履 行對各類金融機構(gòu)設(shè)立、變更和終止的審批職責，并負責對金融機構(gòu)的監(jiān)督和管理。任何地方政府、任何單位、任何部門不得擅自審批或干預(yù)審批。

對未經(jīng)中國人民銀行批準設(shè)立金融機構(gòu)或經(jīng)營金融業(yè)務(wù)的，各金融機構(gòu)一律不 得為其提供開戶、信貸、結(jié)算及現(xiàn)金等服務(wù)。

第三條 本規(guī)定所稱金融機構(gòu)是指下列在境內(nèi)依法定程序設(shè)立、經(jīng)營金融 業(yè)務(wù)的機構(gòu)：

（一）政策性銀行、商業(yè)銀行及其分支機構(gòu)、合作銀行、城市或農(nóng)村信用合作 社、城市或農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社及郵政儲蓄網(wǎng)點；

（二）保險公司及其分支機構(gòu)、保險經(jīng)紀人公司、保險代理人公司；

（三）證券公司及其分支機構(gòu)、證券交易中心、投資基金管理公司、證券登記 公司；

（四）信托投資公司、財務(wù)公司和金融租賃公司及其分支機構(gòu)，融資公司、融 資中心、金融期貨公司、信用擔保公司、典當行、信用卡公司；

（五）中國人民銀行認定的其他從事金融業(yè)務(wù)的機構(gòu)。

第四條 金融業(yè)務(wù)是指存款、貸款、結(jié)算、保險、信托、金融租賃、票據(jù) 貼現(xiàn)、融資擔保、外匯買賣、金融期貨、有價證券代理發(fā)行和交易，以及經(jīng)中國人 民銀行認定的其他金融業(yè)務(wù)。

第五條 金融機構(gòu)應(yīng)冠有本規(guī)定第三條所列金融機構(gòu)專用名稱，非金融機 構(gòu)一律不得冠有上述名稱或與其近似的名稱。

第六條 中國人民銀行對金融機構(gòu)實行許可證制度。對具有法人資格的金 融機構(gòu)頒發(fā)《金融機構(gòu)法人許可證》，對不具備法人資格的金融機構(gòu)頒發(fā)《金融機 構(gòu)營業(yè)許可證》。未取得許可證者，一律不得經(jīng)營金融業(yè)務(wù)。

第二章 金融機構(gòu)設(shè)立的原則和條件

第七條 設(shè)立金融機構(gòu)應(yīng)依據(jù)下列原則：

（一）符合國民經(jīng)濟發(fā)展需要；

（二）符合金融發(fā)展的政策和方向；

（三）符合銀行業(yè)、信托業(yè)、保險業(yè)、證券業(yè)分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理的原則；

（四）符合金融機構(gòu)合理布局、公平競爭的原則；

（五）符合經(jīng)濟核算原則。

第八條 申請設(shè)立金融機構(gòu)應(yīng)具備以下條件：

（一）具有符合中國人民銀行規(guī)定的最低限額以上的人民幣貨幣資本或營運資 金。經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的，另應(yīng)具有符合規(guī)定的外幣資本或營運資金。具體限額由中國 人民銀行規(guī)定。

（二）法定代表人和董事長、副董事長、行長、副行長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、主任、副主任（以下簡稱主要負責人）必須符合中國人民銀行規(guī)定的任職資格。同 時其從業(yè)人員中應(yīng)有百分之六十以上從事過金融業(yè)務(wù)工作或?qū)儆诖笾袑Ｔ盒＝鹑趯?業(yè)畢業(yè)生。

（三）具有符合中國人民銀行規(guī)定條件的營業(yè)場所和完備的防資、報警、通訊、消防等設(shè)施。

（四）中國人民銀行要求具備的其他條件。

第三章 金融機構(gòu)審批的權(quán)限和程序

第九條 名稱中未冠“中國”、“中華”字樣的全國性金融機構(gòu)，由中國 人民銀行總行審批。

第十條 設(shè)立下列金融機構(gòu)，應(yīng)經(jīng)當?shù)刂袊嗣胥y行省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市分行審核同意后，報中國人民銀行總行批準。

（一）非全國性的具有法人資格的各類銀行、金融性公司以及城市信用合作社 聯(lián)合社；

（二）銀行的分行；

（三）保險公司及其他金融性公司的分公司；

（四）本規(guī)定第三條中未列入的試辦性金融機構(gòu)；

（五）區(qū)域性金融機構(gòu)跨省區(qū)設(shè)立的分支機構(gòu)。

第十一條 在行政區(qū)內(nèi)設(shè)立下列金融機構(gòu)由當?shù)刂袊嗣胥y行省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市分行負責審批，但批準其籌建前，應(yīng)向中國人民銀行總行備案，中國人民銀行總行在收到備案文件之日起30日內(nèi)未提出異議的，視同認可。

（一）銀行的分行設(shè)立支行和辦事處；

（二）保險公司的分公司設(shè)立支公司及其他金融性公司設(shè)立辦事處。

第十二條 設(shè)立城市信用合作社由當?shù)刂袊嗣胥y行省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市行在中國人民銀行總行下達的指標內(nèi)負責審核、批準，同時抄報總行備 案。

第十三條 設(shè)立本規(guī)定第九、十、十一、十二條所列之外的金融機構(gòu)，由 當?shù)刂袊嗣胥y行省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市分行或其授權(quán)的下級中國人民 銀行負責審核、批準。

第十四條 中國人民銀行在批準設(shè)立金融機構(gòu)的批件中應(yīng)同時明確負責對 該金融機構(gòu)的日常監(jiān)管機關(guān)。

第十五條 設(shè)立金融機構(gòu)應(yīng)經(jīng)過籌建和開業(yè)兩個階段。

第十六條 申請籌建金融機構(gòu)，應(yīng)向中國人民銀行提交下列資料一式三份：

（一）籌建申請報告；

（二）籌建可行性報告；

（三）籌建方案；

（四）籌建人員名單及其簡歷；

（五）中國人民銀行要求提交的其他資料。

第十七條 中國人民銀行對金融機構(gòu)籌建申請的答復(fù)期為3個月，逾期未 獲批準的，申請人6個月內(nèi)不得再次提出同樣的申請。

第十八條 籌建申請經(jīng)批準后方可籌建，籌建期限為6個月?；I建期滿未 達到開業(yè)標準者，原批準文件自動失效。如遇特殊情況，經(jīng)中國人民銀行批準可適 當延長期限，但最長不得超過1年?；I建期內(nèi)不得從事金融業(yè)務(wù)活動。

第十九條 金融機構(gòu)籌建就緒，應(yīng)向中國人民銀行提出開業(yè)申請，并提交 下列資料一式三份：

（一）開業(yè)申請報告；

（二）中國人民銀行認可的會計師事務(wù)所或有關(guān)單位出具的驗資證明，資本金 或營運資金入帳原始憑證復(fù)印件，投資者的背景資料、資產(chǎn)負債表和會計報表；

（三）擬任法定代表人和主要負責人的名單及履歷，從事過金融業(yè)務(wù)工作的人 員占從業(yè)人員的比例；

（四）營業(yè)場所所有權(quán)或使用權(quán)的證明文件；

（五）章程，內(nèi)容包括機構(gòu)名稱、營業(yè)地址、機構(gòu)性質(zhì)、經(jīng)營宗旨、注冊資本 金或營運資金數(shù)額、業(yè)務(wù)范圍、組織形式、經(jīng)營管理和中止、清算等事項；

（六）中國人民銀行要求提交的其他資料。

第二十條 中國人民銀行在收到申請開業(yè)文件之日起30日內(nèi)，書面通知申 請人是否批準其申請，未予批準的，在書面通知中注明理由。

第二十一條 經(jīng)批準開業(yè)的金融機構(gòu)，應(yīng)持批準文件到工商行政管理部門 辦理登記注冊手續(xù)，并憑工商行政管理部門核發(fā)的營業(yè)執(zhí)照和人民銀行的批準文件 領(lǐng)取《金融機構(gòu)法人許可證》或《金融機構(gòu)營業(yè)許可證》，經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的另按規(guī) 定申領(lǐng)《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》。辦妥以上手續(xù)始得營業(yè)。

第二十二條 金融機構(gòu)自領(lǐng)取許可證之日起90日內(nèi)必須開業(yè)。逾期未開業(yè) 者，原批準文件自動失效，由中國人民銀行收回許可證。但遇不可抗力經(jīng)中國人民 銀行同意延期營業(yè)的不在此限。

第二十三條 經(jīng)批準設(shè)立的金融機構(gòu)，由中國人民銀行統(tǒng)一在指定的報紙 上向社會公告。公告費用由被公告的金融機構(gòu)支付。

第四章 許可證管理

第二十四條 《金融機構(gòu)法人許可證》或《金融機構(gòu)營業(yè)許可證》是金融 機構(gòu)經(jīng)營金融業(yè)務(wù)的法定證明文件，除由中國人民銀行依法頒發(fā)、扣繳或吊銷外，其他任何單位和個人不得發(fā)放、收繳或扣押。

第二十五條 《金融機構(gòu)法人許可證》和《金融機構(gòu)營業(yè)許可證》由中國 人民銀行總行統(tǒng)一設(shè)計和印制。

第二十六條 《金融機構(gòu)法人許可證》和《金融機構(gòu)營業(yè)許可證》由正本 和副本組成，并注明金融機構(gòu)的名稱、編號、企業(yè)性質(zhì)及形式、注冊資本金或營運 資金數(shù)額、法定代表人和主要負責人、業(yè)務(wù)范圍、頒發(fā)日期及有效期限等內(nèi)容。

第二十七條 金融機構(gòu)應(yīng)將《金融機構(gòu)法人許可證》或《金融機構(gòu)營業(yè)許 可證》正本放置在營業(yè)場所的顯著位置，并妥善存放、保管許可證副本，以備查驗。許可證禁止偽造、涂改、出租、出借、轉(zhuǎn)讓、出賣，未經(jīng)中國人民銀行批準不得復(fù) 印。

第二十八條 中國人民銀行對領(lǐng)取或更換許可證的金融機構(gòu)，按規(guī)定收取 一定費用。

第二十九條 《金融機構(gòu)法人許可證》或《金融機構(gòu)營業(yè)許可證》每3 年 更換一次。如許可證丟失或嚴重破損，應(yīng)于發(fā)現(xiàn)之日起15日內(nèi)在全國性報紙上聲明 作廢，并持書面檢查和已刊發(fā)的登報聲明向中國人民銀行重新申領(lǐng)。

第五章 資本金或營運資金管理

第三十條 金融機構(gòu)的貨幣資本金必須按中國人民銀行的規(guī)定入帳到位。

第三十一條 金融機構(gòu)的股東資格、股東數(shù)量和股本結(jié)構(gòu)應(yīng)符合中國人民 銀行的規(guī)定。

第三十二條 金融機構(gòu)的資本金或營運資金來源應(yīng)是投資者有權(quán)支配的自 有資金，不得以借入資金、債權(quán)作為資本金。

第三十三條 金融機構(gòu)設(shè)立的分支機構(gòu)一律不得具有法人地位，分支機構(gòu) 應(yīng)具有規(guī)定數(shù)額的營運資金，其營運資金由總行（總公司）從資本金或公積金中撥 付，累計撥付總額不得超過總行（總公司）資本金的百分之六十。

第三十四條 金融機構(gòu)的資本金或營運資金必須真實、充足。

第六章 法定代表人及主要負責人任職資格審查

第三十五條 中國人民銀行對金融機構(gòu)的法定代表人及主要負責人的任職 實行資格審查制度。

第三十六條 金融機構(gòu)的法定代表人及主要負責人的任免或變更，應(yīng)事先 按金融機構(gòu)審批權(quán)限報中國人民銀行進行任職資格審查。

未經(jīng)中國人民銀行進行任職資格審查或?qū)彶椴缓细竦?，金融機構(gòu)的董事會或行 政主管部門一律不得辦理任免手續(xù)。

第三十七條 中國人民銀行對金融機構(gòu)法定代表人及主要負責人任職資格 的審查方式包括：

（一）審核履歷及有關(guān)資料；

（二）考察談話；

（三）了解有關(guān)情況。

第三十八條 金融機構(gòu)法定代表人及主要負責人的任職資格條件由中國人 民銀行總行制定。

第七章 金融機構(gòu)的變更

第三十九條 金融機構(gòu)的下列變更事項，應(yīng)事先報經(jīng)中國人民銀行批準，辦理變更手續(xù)。

（一）增減注冊資本金或營運資金數(shù)額，調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)及股本方式，轉(zhuǎn)讓股權(quán)；

（二）改制為有限責任公司或股份有限公司；

（三）調(diào)整業(yè)務(wù)范圍；

（四）更換法定代表人及主要負責人；

（五）更改名稱；

（六）機構(gòu)分設(shè)、合并；

（七）修改章程；

（八）變更營業(yè)地址；

（九）中國人民銀行認定須報經(jīng)批準的其他變更事項。

第四十條 金融機構(gòu)變更事項的審批程序與權(quán)限，參照本規(guī)定第三章的有 關(guān)規(guī)定辦理。營業(yè)地址和法定代表人及主要負責人的變更可由原審批機關(guān)授權(quán)下一 級中國人民銀行審批，到原審批機關(guān)辦理變更手續(xù)。

第四十一條 金融機構(gòu)變更申請的答復(fù)期為60天，逾期如未獲批準，90天 內(nèi)不得再次提出同樣的申請。

第八章 金融機構(gòu)的終止

第四十二條 金融機構(gòu)有下列情形之一的，中國人民銀行可責令其關(guān)閉并 繳銷許可證。

（一）嚴重違反國家的法律、法規(guī)和政策。

（二）領(lǐng)取《金融機構(gòu)法人許可證》或《金融機構(gòu)營業(yè)許可證》后90天內(nèi)未開 業(yè)；

（三）已喪失本規(guī)定第八條要求具備的條件；

（四）已連續(xù)停業(yè)6個月或累計停業(yè)1年；

（五）被其他金融機構(gòu)收購或兼并；

（六）連續(xù)3 年虧損額占資本金的百分之十或虧損額已占資本金的百分之十五 以上；

（七）年檢不合格整改無效或連續(xù)2年年檢不合格；

（八）在申請設(shè)立過程中提供虛假材料或有不正當行為；

（九）中國人民銀行認定的其他應(yīng)予關(guān)閉的情況。

第四十三條 金融機構(gòu)申請歇業(yè)、破產(chǎn)、解散，應(yīng)按其設(shè)立時的申報程序 報經(jīng)中國人民銀行批準。

第四十四條 金融機構(gòu)的終止、被收購或兼并，破產(chǎn)、解散或被責令關(guān)閉，應(yīng)在中國人民銀行和有關(guān)部門的監(jiān)督下依法進行清算后，繳回《金融機構(gòu)法人許可 證》或《金融機構(gòu)營業(yè)許可證》，持中國人民銀行通知書向工商行政管理部門辦理 注銷登記手續(xù)，并在中國人民銀行指定的報紙上公告。

第九章 年檢與日常檢查

第四十五條 中國人民銀行及其分支機構(gòu)有權(quán)隨時對金融機構(gòu)進行日常檢 查，并實行行業(yè)年度檢查制度。

對全國性金融機構(gòu)的總行、總公司的年檢和日常檢查，由中國人民銀行總行組 織實施或授權(quán)當?shù)刂袊嗣胥y行分行實施。中國人民銀行省、自治區(qū)、直轄市、計 劃單列市分行負責對轄區(qū)內(nèi)各金融機構(gòu)的年檢和日常檢查。

第四十六條 中國人民銀行工作人員依法對金融機構(gòu)行使檢查職權(quán)時，應(yīng) 持中國人民銀行總行統(tǒng)一頒發(fā)的《金融檢查證》。

第四十七條 金融機構(gòu)年檢及日常檢查的內(nèi)容包括：

（一）設(shè)置或變更事項的審批手續(xù)是否完備；

（二）申報材料的各項內(nèi)容與實際情況是否相符；

（三）資本金或營運資金是否真實、充足；

（四）是否超業(yè)務(wù)范圍經(jīng)營；

（五）法定代表人或主要負責人的變更手續(xù)是否完備；

（六）是否違章、違法經(jīng)營；

（七）業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況是否良好；

（八）營業(yè)場所和安全設(shè)施是否符合要求；

（九）中國人民銀行認為需要檢查的其他事項。

第四十八條 金融機構(gòu)年檢時間為每年的第一季度。金融機構(gòu)在接到年檢 通知書之日起15日內(nèi)，應(yīng)向中國人民銀行報送下列文件和報表：

（一）年檢報告書；

（二）資產(chǎn)負債表和損益表；

（三）年度決算報告；

（四）《金融機構(gòu)法人許可證》或《金融機構(gòu)營業(yè)許可證》副本；

（五）中國人民銀行要求報送的其他資料。

第四十九條 年檢合格的金融機構(gòu)，由中國人民銀行在其《金融機構(gòu)法人 許可證》或《金融機構(gòu)營業(yè)許可證》副本上加蓋合格印章，并予以公告。

對金融機構(gòu)年檢及日常檢查的有關(guān)資料和結(jié)論，由中國人民銀行記入該金融機 構(gòu)檔案。

第十章 罰 則

第五十條 凡違反本規(guī)定者，中國人民銀行有權(quán)依法進行查處。

第五十一條 違反本規(guī)定，有下列行為之一的，中國人民銀行有權(quán)凍結(jié)其 帳戶，沒收非法所得，并處以人民幣100萬元以上1000萬元以下的罰款； 情節(jié)嚴重 構(gòu)成犯罪的，移送司法機關(guān)依法追究有關(guān)人員的刑事責任。

（一）未經(jīng)中國人民銀行批準，擅自設(shè)立金融機構(gòu)的；

（二）無《金融機構(gòu)法人許可證》或《金融機構(gòu)營業(yè)許可證》，擅自經(jīng)營金融 業(yè)務(wù)的；

（三）偽造《金融機構(gòu)法人許可證》或《金融機構(gòu)營業(yè)許可證》的。

第五十二條 金融機構(gòu)在設(shè)立過程中弄虛作假，有欺詐行為的，除吊銷《 金融機構(gòu)法人許可證》或《金融機構(gòu)營業(yè)許可證》、沒收非法所得外，另處以人民 幣50萬元以上500萬以下罰款。

第五十三條 金融機構(gòu)在籌建期間擅自辦理金融業(yè)務(wù)的，沒收其非法所得，并按違法金額處萬分之五的罰款。情節(jié)嚴重的，取消其籌建資格。

第五十四條 拒絕和阻撓中國人民銀行對金融機構(gòu)年檢或日常檢查的，處 以人民幣10萬元以上100萬元以下罰款，并予以警告、通報批評或停業(yè)整頓的處罰，同時追究法定代表人或主要負責人的責任。

第五十五條 金融機構(gòu)在向中國人民銀行報送的資料、文件及報表中弄虛 作假的，處以人民幣5萬元以上50萬元以下罰款。并予以通報批評。情節(jié)嚴重的，責令撤換其法定代表人或主要負責人。

第五十六條 丟失或涂改《金融機構(gòu)法人許可證》或《金融機構(gòu)營業(yè)許可 證》的，處以人民幣1萬元以上10萬元以下罰款，情節(jié)嚴重的，并處通報批評或責 令其停業(yè)整頓。

第五十七條 對年檢不合格的金融機構(gòu)，中國人民銀行予以下列處罰：

（一）限期改正；

（二）緩辦年檢登記，并要求其進行整頓；

（三）建議更換法定代表人或主要負責人；

（四）責令其停業(yè)整頓，并予以公告。

以上處罰可以并處。

第五十八條 凡違反本規(guī)定中其他規(guī)定的，中國人民銀行可視情節(jié)予以下 列處罰：

（一）警告；

（二）通報批評；

（三）限期糾正；

（四）沒收非法所得；

（五）處以人民幣50萬元以上500萬元以下罰款；

（六）勒令停辦部分業(yè)務(wù)；

（七）停業(yè)整頓；

（八）責令撤換法定代表人或主要負責人；

（九）指派人員接管；

（十）凍結(jié)帳戶；

（十一）責令其關(guān)閉并吊銷《金融機構(gòu)法人許可證》或《金融機構(gòu)營業(yè)許可證》。

以上處罰可以并處。

第五十九條 當事人對中國人民銀行的處罰決定不服的，可在接到處罰通 知書之日起15日內(nèi)向上一級人民銀行依法申請復(fù)議，對復(fù)議決定不服的，可以在接 到復(fù)議決定書之日起15日內(nèi)向當?shù)厝嗣穹ㄔ浩鹪V。逾期不申請復(fù)議和起訴，處罰決 定生效。對不執(zhí)行處罰決定的，由做出處罰決定的機關(guān)依法強制執(zhí)行或申請人民法 院強制執(zhí)行。

復(fù)議期間和人民法院審理期間，除法律、法規(guī)另有規(guī)定外，不停止原處罰決定 的執(zhí)行。

第十一章 附則

第六十條 本規(guī)定由中國人民銀行總行負責解釋，修改時亦同。

第六十一條 中國人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市分行可根 據(jù)本規(guī)定，結(jié)合當?shù)貙嶋H情況，制定實施細則，報中國人民銀行總行備案。

第六十二條 中國人民銀行在本規(guī)定施行以前公布的規(guī)范性文件凡與本規(guī) 定有抵觸的，一律按本規(guī)定執(zhí)行。

第六十三條 外資金融機構(gòu)管理的有關(guān)規(guī)定另行制定。

第六十四條 本規(guī)定自公布之日起施行。

附：

一、關(guān)于設(shè)置銀行及其分支行機構(gòu)的暫行規(guī)定

二、關(guān)于銀行機構(gòu)主要負責人任職資格的審查辦法

附一

關(guān)于設(shè)置銀行及其分支機構(gòu)的暫行規(guī)定

一、設(shè)置全國性或區(qū)域性銀行應(yīng)具備的主要條件：

1、設(shè)置全國性銀行，應(yīng)具有20億元人民幣以上的實收貨幣資本金； 設(shè)置區(qū)域 性銀行，應(yīng)具有10億元人民幣以上的實收貨幣資本金；

2、股份制商業(yè)銀行的股東企業(yè)，必須符合中國人民銀行關(guān)于向金融機構(gòu)資本 投資的暫行規(guī)定要求；

3、銀行法定代表人和主要負責人應(yīng)符合中國人民銀行規(guī)定的任職資格；

4、新設(shè)銀行的一般工作人員應(yīng)有百分之六十以上從事過金融專業(yè)工作；

5、具有完備的機構(gòu)章程；

6、具有符合中國人民銀行規(guī)定條件的營業(yè)場所，具有防盜、報警、通訊、消 防等方面完備的設(shè)施；

7、中國人民銀行要求具備的其他條件。

二、設(shè)置銀行分支機構(gòu)應(yīng)具備的主要條件：

1、申請設(shè)置分支機構(gòu)的銀行，必須是已經(jīng)設(shè)立一年以上，經(jīng)營業(yè)績良好，無 違反金融監(jiān)管法規(guī)行為的銀行；

2、申請設(shè)置分支機構(gòu)的銀行，在擬設(shè)分支機構(gòu)地區(qū)已經(jīng)發(fā)生的貸款業(yè)務(wù)應(yīng)不 少于5000萬元人民幣；

3、擬設(shè)置的分行，應(yīng)由其總行撥給不少于1億元人民幣的營運資金；

4、擬設(shè)置的支行應(yīng)由其總行撥給不少于5000萬元人民幣的營運資金；

5、設(shè)置分支機構(gòu)的銀行撥給其各分支行營運資金的總和，不得超過其總行資 本金總額的百分之六十；

6、申請設(shè)置分支機構(gòu)的銀行，其資產(chǎn)負債比例，應(yīng)達到中國人民銀行規(guī)定的 各項管理指標；

7、各類銀行一律不得設(shè)置具有獨立法人地位的分支行。

三、審批權(quán)限及登記機關(guān)

1、設(shè)立名稱中冠有“中國”、“中華”字樣的全國性銀行，由中國人民銀行總行審核，報國務(wù)院批準；未冠有“中國”、“中華”字樣的全國 性銀行，由中國人民銀行總行審批；

2、具有法人資格的各類銀行，各類銀行在各省、自治區(qū)、直轄市和計劃單列 初次設(shè)立分支機構(gòu)（含辦事處）；各類銀行設(shè)置分行（含分行）以上的分支機構(gòu)； 各類銀行分行跨省區(qū)設(shè)立分支機構(gòu)，須由中國人民銀行省、自治區(qū)、直轄市和計劃 單列城市分行審核同意后，報中國人民銀行總行批準并辦理登記手續(xù)。

3、各類銀行設(shè)置分行以下的分支機構(gòu)，由中國人民銀行省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列城市分行批準并辦理登記手續(xù)，但在籌建之前應(yīng)向中國人民銀行總行備案，中國人民銀行總行在收到備案文件之日起30日內(nèi)未提出異議的，視同認可。

四、城市合作銀行、農(nóng)村合作銀行由中國人民銀行省、自治區(qū)、直轄市和 計劃單列市分行審核同意后，報中國人民銀行總行審批。

五、銀行申請設(shè)立代表處必須報經(jīng)中國人民銀行總行批準。

附二：

一、為加強對銀行機構(gòu)主要負責人資格審查的管理，特制定本辦法。

二、本辦法所指銀行機構(gòu)是指在中華人民共和國境內(nèi)的依法定程序設(shè)立，經(jīng)營金融業(yè)務(wù)的各類銀行機構(gòu)（不含合資和外資金融機構(gòu)）。

三、銀行機構(gòu)主要負責人的任職資格

（一）學歷與資歷必須符合以下條件之一

１、金融專業(yè)研究生長畢業(yè)，從事金融工作５年以上，經(jīng)濟、法學專業(yè)同等學 歷者，必須從事金融工作７年以上；

２、金融專業(yè)大學本、?？飘厴I(yè)，從事金融工作８年以上，經(jīng)濟、法學專業(yè)同 等學歷者，須從事金融工作工作１０年以上；

３、高中、中專畢業(yè)，從事金融工作工作１２年以上；

４、從事其他經(jīng)濟工作２０年以上，經(jīng)過金融專業(yè)培訓一年以上。

（二）無因經(jīng)營、管理不善而致使金融機構(gòu)虧損、破產(chǎn)記錄和不適宜從事金融 工作的其他不良行為；

（三）銀行機構(gòu)法定代表人和主要負責人必須與黨政機關(guān)脫鉤，銀行機構(gòu)的法 定代表人不得兼任企事業(yè)單位的法定代表人和主要負責人；

（四）離退休人員不得擔任銀行機構(gòu)法定代表人；

（五）必須是中華人民共和國公民。

四、擬任的銀行機構(gòu)主要負責人，須報經(jīng)中國人民銀行進行任職資格審 查，同意后方可任命。

（一）中國人民銀行總行直接審批的銀行機構(gòu)，其主要負責人的擬任人由中國 人民銀行總行進行任職資格審查。

（二）各地按審批權(quán)限需報中國人民銀行總行審批的銀行機構(gòu)，其主要負責人 擬任人選由中國人民銀行省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市分行進行審核后，報中 國人民銀行總行進行任職資格審查。

（三）中國人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市分行審批的銀行機構(gòu)，其主要負責人擬任人選經(jīng)所在地中國人民銀行審核后，由中國人民銀行省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市分行進行任職資格審查。

五、非獨立法人的銀行分支機構(gòu)的主要負責人擬任人選的資格審查，參照 本辦法執(zhí)行。

六、銀行機構(gòu)變更主要負責人，須按審查權(quán)限經(jīng)中國人民銀行進行業(yè)務(wù)資 格審查同意后，由其董事會或行政主管部門依據(jù)批文辦理任免手續(xù)，并憑此更換《 金融機構(gòu)法人許可證》或《經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證》。未經(jīng)中國人民銀行進行業(yè)務(wù)資 格審查或?qū)彶闀r有異議的，其行政主管部門和董事會不得辦理任免手續(xù)，中國人民 銀行不得為其更換《金融機構(gòu)法人許可證》或《經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證》。

七、本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。

注：本辦法所指主要負責人為銀行機構(gòu)的董事長、副董事長、行長、副行

第二篇：非銀行金融機構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理規(guī)定

非銀行金融機構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理規(guī)定

第一章總則

第一條為了加強對非銀行金融機構(gòu)外匯業(yè)務(wù)的管理，保持金融秩序的穩(wěn)定，保證外匯業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，特制定本規(guī)定。

第二條本規(guī)定所稱非銀行金融機構(gòu)系指經(jīng)中國人民銀行批準成立，在中華人民共和 國境內(nèi)注冊的中資信托投資公司、融資租賃公司、財務(wù)公司、證券公司、保險公司和其它金融公司。

第三條非銀行金融機構(gòu)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)必須嚴格遵守本規(guī)定。

第四條國家外匯管理局為非銀行金融機構(gòu)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的監(jiān)管機關(guān)，負責非銀行金融機構(gòu)外匯業(yè)務(wù)的審批、終止、管理、指導、協(xié)調(diào)、監(jiān)督和檢查。

國家外匯管理局對非銀行金融機構(gòu)外匯業(yè)務(wù)實行分級管理的原則。

第二章外匯業(yè)務(wù)的申請、審批和終止

第五條非銀行金融機構(gòu)經(jīng)營、停辦外匯業(yè)務(wù)由國家外匯管理局審查和批準。

第六條符合下列條件的非銀行金融機構(gòu)可以申請經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)：

一、具有法定數(shù)額的外匯現(xiàn)匯實收資本金。全國性非銀行金融機構(gòu)有1，500萬美元或者其它等值貨幣的實收外匯現(xiàn)匯資本金；地方性非銀行金融機構(gòu)有750萬美元或者其它等值貨幣的實收外匯現(xiàn)匯資本金。非銀行金融機構(gòu)的外匯現(xiàn)匯實收資本金可以高于上述規(guī)定的法定數(shù)額。

二、具有與申報的外匯業(yè)務(wù)相應(yīng)數(shù)量和相當素質(zhì)的外匯業(yè)務(wù)人員。其中機構(gòu)和部門外匯業(yè)務(wù)主管人員應(yīng)當有三年以上的經(jīng)營金融、外匯業(yè)務(wù)的資歷，并在以往的經(jīng)營活動中有良好的經(jīng)營業(yè)績。

三、具有適合開展外匯業(yè)務(wù)的場所和設(shè)施。

四、國家外匯管理局要求的其它條件。

第七條非銀行金融機構(gòu)申請經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)應(yīng)當向國家外匯管理局提交下列文件和資料：

一、經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的申請書；

二、經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的可行性報告；

三、中國人民銀行批準為金融機構(gòu)的文件；

四、中國人民銀行頒發(fā)的《經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證》

五、中國人民銀行批準的公司章程；

六、國家外匯管理局指定的注冊會計師事務(wù)所出具的實收外匯資本金驗資報告；

七、近三年的人民幣資產(chǎn)負債表和損益表；

八、機構(gòu)和部門外匯業(yè)務(wù)主管人員和外匯業(yè)務(wù)操作人員的名單和簡歷；

九、經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)場所和設(shè)施情況簡介；

十、國家外匯管理局要求提供的其它文件和資料。

第八條國家外匯管理局收到非銀行金融機構(gòu)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的申請書后，應(yīng)當予以審核。并自收到經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)申請書之日起六十日內(nèi)予以批復(fù)。

第九條非銀行金融機構(gòu)申請經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)一經(jīng)批準，應(yīng)當在三十日內(nèi)到國家外匯管理局領(lǐng)取《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》。逾期不領(lǐng)取，批準文件自動失效。

非銀行金融機構(gòu)在領(lǐng)取《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》后，方可經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)。

第十條非銀行金融機構(gòu)根據(jù)外匯業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，可以申請擴大外匯業(yè)務(wù)范圍。

非銀行金融機構(gòu)申請擴大外匯業(yè)務(wù)范圍應(yīng)當向國家外匯管理局提供下列文件和資料：

一、擴大外匯業(yè)務(wù)范圍的申請書；

二、擴大外匯業(yè)務(wù)范圍的可行性報告；

三、外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營情況的報告； 四、一年來的人民幣和外匯資產(chǎn)負債表、損益表；

五、擴大外匯業(yè)務(wù)所需增加的外匯業(yè)務(wù)主管人員和外匯業(yè)務(wù)操作人員的名單和簡歷；

六、擴大外匯業(yè)務(wù)范圍所需場所和設(shè)施情況；

七、原《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》復(fù)印件

八、擴大外匯業(yè)務(wù)范圍需要增加外匯資本金的，須提供由國家外匯管理局指定的注冊會計師事務(wù)所出具的實收外匯資本金驗資報告；

九、國家外匯管理局要求提供的其它文件和資料。

第十一條國家外匯管理局收到非銀行金融機構(gòu)擴大外匯業(yè)務(wù)范圍的申請書后，應(yīng)當予以審核，并自收到擴大外匯業(yè)務(wù)范圍申請書之日起六十日內(nèi)予以批復(fù)。

第十二條非銀行金融機構(gòu)申請擴大外匯業(yè)務(wù)范圍一經(jīng)批準，應(yīng)當在三十日內(nèi)到國家外匯管理局換領(lǐng)《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》。逾期不換證的，批準文件自動失效。

非銀行金融機構(gòu)領(lǐng)取新的《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》后，方可經(jīng)營擴大的外匯業(yè)務(wù)。

第十三條非銀行金融機構(gòu)領(lǐng)取《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》后，未經(jīng)國家外匯管理局同意，六個月不經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的，視為自動停業(yè)。國家外匯管理局收回其《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》。

第十四條非銀行金融機構(gòu)根據(jù)自身經(jīng)營狀況可以申請停辦外匯業(yè)務(wù)。

非銀行金融機構(gòu)停辦外匯業(yè)務(wù)應(yīng)當在擬停業(yè)日六十天前向國家外匯管理局提出申請，并提交下列文件和資料；

一、停辦外匯業(yè)務(wù)的申請；

二、由其主管部門或董事會簽署的同意停辦外匯業(yè)務(wù)的文件；

三、停辦外匯業(yè)務(wù)的詳細說明書(包括停辦外匯業(yè)務(wù)的原因和停辦外匯業(yè)務(wù)后債權(quán)債務(wù)處理措施、步驟)；

四、由國家外匯管理局指定的注冊會計師事務(wù)所鑒章的三年來的人民幣、外匯資產(chǎn)負債表和損益表；

五、國家外匯管理局要求提供的其它文件和資料。

第十五條國家外匯管理局收到非銀行金融機構(gòu)停辦外匯業(yè)務(wù)的申請書后，應(yīng)當予以審核，并自收到申請書之日起三十日內(nèi)予以批復(fù)。

第十六條經(jīng)批準停辦外匯業(yè)務(wù)的非銀行金融機構(gòu)，由國家外匯管理局指定注冊會計師事務(wù)所、審計師事務(wù)所并會同有關(guān)部門按照法律規(guī)定對其外匯債權(quán)債務(wù)進行清理。

外匯債權(quán)債務(wù)清理完畢，交回《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》。

第十七條國家外匯管理局對嚴重違反本規(guī)定的非銀行金融機構(gòu)有權(quán)決定終止其經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)。

國家外匯管理局決定終止非銀行金融機構(gòu)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當提前七天通知該機構(gòu)，并同時對其外匯業(yè)務(wù)實行監(jiān)管。

第十八條被終止經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的非銀行金融機構(gòu)，由國家外匯管理局指定注冊會計師事務(wù)所、審計師事務(wù)所并會同有關(guān)部門按法律規(guī)定對其外匯債權(quán)債務(wù)進行清理。外匯債權(quán)債務(wù)清理完畢，由國家外匯管理局吊銷《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》。

第十九條《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》有效期限為三年。非銀行金融機構(gòu)應(yīng)當在有效期滿四十五天前向國家外匯管理局申請換領(lǐng)《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》。

非銀行金融機構(gòu)申請換領(lǐng)《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》應(yīng)當提供下列文件和資料：

一、換領(lǐng)《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》的申請書；二、三年來的外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營情況總結(jié)報告；

三、由國家外匯管理局指定的注冊會計師事務(wù)所出具的實收外匯資本金驗資報告； 四、三年來的外匯資產(chǎn)負債表和損益表；

五、國家外匯管理局要求提供的其它文件和資料。

第二十條國家外匯管理局收到非銀行金融機構(gòu)換領(lǐng)《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》的申請書后，應(yīng)當在六十日內(nèi)予以審核，并做出準予換證或者不準予換證的批復(fù)。準予換領(lǐng)《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》的，按照本規(guī)定第九條規(guī)定辦理。不準予換領(lǐng)《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》的，按照終止外匯業(yè)務(wù)的規(guī)定辦理。

第二十一條非銀行金融機構(gòu)領(lǐng)取或者換領(lǐng)《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》后，應(yīng)當在四十五天內(nèi)登報公布。

第二十二條非銀行金融機構(gòu)申請經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)、申請擴大外匯業(yè)務(wù)范圍或者申請換領(lǐng)《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》所提供的文件、資料必須真實、完整。若文件、資料不真實，國家外匯管理局將對其處以人民幣50，000元的罰款，并可暫停其部分或全部外匯業(yè)務(wù)，或者終止其經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)②。

第二十三條非銀行金融機構(gòu)領(lǐng)取或者換領(lǐng)《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》之前經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)、經(jīng)營擴大的外匯業(yè)務(wù)或者繼續(xù)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)，國家外匯管理局除沒收其非法經(jīng)營所得、給予人民幣100，000元的罰款外，可暫停其部分或全部外匯業(yè)務(wù)，直至終止其經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)

第三章外匯資本金、資本準備金、呆帳準備金

第二十四條非銀行金融機構(gòu)實收外匯資本金的構(gòu)成：

非股份制非銀行金融機構(gòu)實收外匯資本金由各級財政部門的撥款、上級主管部門的撥款、自籌外匯資本金和歷年補充的外匯資本金構(gòu)成。

股份制非銀行金融機構(gòu)的實收外匯資本金由開辦外匯業(yè)務(wù)時股東投入的股本金和歷年擴充股份的股本金構(gòu)成。

非銀行金融機構(gòu)不得以借入外匯資金充作外匯資本金；也不得以人民幣資本金抵作外匯資本金。

非銀行金融機構(gòu)違反前款規(guī)定，國家外匯管理局除責令其限期清退或更換不實外匯資本金外，可給予警告、通報批評的處罰。對逾期不清退或更換的，處以人民幣50，000元的罰款。

第二十五條非銀行金融機構(gòu)在經(jīng)營過程中必須保證其實收外匯資本金不低于本規(guī)定第六條第一款規(guī)定的法定數(shù)額。未經(jīng)國家外匯管理局批準，非銀行金融機構(gòu)不得核減其實收外匯資本金。

非銀行金融機構(gòu)在經(jīng)營過程中實收外匯資本金不足法定數(shù)額的，國家外匯管理局除責令其限期補足外，可給予警告、通報批評的處罰。對未按期限補足的，國家外匯管理局可以暫停其部分或全部外匯業(yè)務(wù)，直至終止其經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)⑤。

第二十六條外匯資本準備金是非銀行金融機構(gòu)從稅后外匯利潤中提取的補充實收外匯資本金的外匯基金。非銀行金融機構(gòu)必須逐年從其稅后外匯利潤中提取外匯資本準備金。

非銀行金融機構(gòu)的實收外匯資本金加外匯資本準備金低于本規(guī)定第六條第一款規(guī)定的法定外匯資本金的3倍時，應(yīng)當將不少50%的稅后外匯利潤補充為外匯資本準備金；非銀行金融機構(gòu)的實收外匯資本金加外匯資本準備金高于本規(guī)定第六條第一款規(guī)定的法定外匯資本金的3倍時，應(yīng)當將不少于10%的稅后外匯利潤補充為外匯資本準備金。

經(jīng)國家外匯管理局批準，非銀行金融機構(gòu)可以將部分或者全部外匯資本準備金轉(zhuǎn)為實收外匯資本金。

第二十七條外匯呆帳準備金是指非銀行金融機構(gòu)專項用于沖銷外匯呆帳的外匯基金。外匯呆帳系指債務(wù)人逾期未履行償債義務(wù)超過三年，確實不能收回的外匯資金。

外匯呆帳準備金逐年按年末外匯貸款、應(yīng)收租金余額的0.3%-0.5%提取，計入管理費用。

非銀行金融機構(gòu)動用外匯呆帳準備金沖銷外匯呆帳必須報國家外匯管理局備案。

第四章外匯業(yè)務(wù)范圍

第二十八條非銀行金融機構(gòu)可以申請經(jīng)營下列部分或者全部外匯業(yè)務(wù)：

一、外匯信托存款；

二、外匯信托放款；

三、外匯信托投資；

四、外匯借款；

五、外匯同業(yè)拆借；

六、外匯存款；

七、外匯放款；

八、發(fā)行或代理發(fā)行外幣有價證券；

九、買賣或代理買賣外幣有價證券；

十、自營或代客外匯買賣；

十一、外匯投資；

十二、外匯租賃；

十三、外匯保險；

十四、外匯擔保；

十五、資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務(wù)；

十六、國家外匯管理局批準的其它業(yè)務(wù)。

第二十九條國家外匯管理局根據(jù)分業(yè)管理原則，對不同類型的非銀行金融機構(gòu)外匯業(yè)務(wù)范圍進行特殊限定，并可以根據(jù)需要進行調(diào)整。

第三十條國家外匯管理局在核批非銀行金融機構(gòu)外匯業(yè)務(wù)時，可以對單項外匯業(yè)務(wù)的適用對象、適用范圍等作出特別限定。國家外匯管理局根據(jù)需要可以對已批準外匯業(yè)務(wù)的適用對象、適用范圍等進行重新限定，也可以要求非銀行金融機構(gòu)暫停辦理或者終止辦理某項外匯業(yè)務(wù)。

第三十一條非銀行金融機構(gòu)必須在批準的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)。超過審批的業(yè)務(wù)范圍經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的，國家外匯管理局除勒令其停止辦理超范圍經(jīng)營的外匯業(yè)務(wù)和沒收其超范圍經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)所得外，可給予人民幣10，000-50，000元的罰款。

第五章外匯業(yè)務(wù)管理

第三十二條非銀行金融機構(gòu)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)實行自主經(jīng)營、自負盈虧、自擔風險、自求平衡、保證支付、良性循環(huán)的原則。非銀行金融機構(gòu)除按委托人的要求進行信托放款和投資外，任何個人不得違背經(jīng)營原則接受其它部門或個人的指示對特定項目進行外匯融資。

第三十三條非銀行金融機構(gòu)經(jīng)營的外匯業(yè)務(wù)實行單獨核算、單獨計算盈虧。

第三十四條非銀行金融機構(gòu)應(yīng)根據(jù)本規(guī)定、其它有關(guān)規(guī)定和經(jīng)批準的業(yè)務(wù)范圍制定相業(yè)務(wù)規(guī)章、辦法，報國家外匯管理局核備。

第三十五條非銀行金融機構(gòu)辦理外匯信托業(yè)務(wù)，應(yīng)當設(shè)立專門的機構(gòu)，其信托資金來源和運用必須單獨立帳，單獨計算損益。編制報表時，應(yīng)當編制外匯信托業(yè)務(wù)資產(chǎn)負債表和損益表。外匯信托業(yè)務(wù)資產(chǎn)負債表和損益表可與其總表并帳。

第三十六條非銀行金融機構(gòu)辦理外匯信托業(yè)務(wù)應(yīng)當與委托人簽訂合同，明確信托資金的用途、管理、期限、利率、費率、權(quán)利和義務(wù)及風險責任等。不與委托人簽定合同而吸收委托人存款，視同吸收一般存款，按超范圍經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)處理。

第三十七條非銀行金融機構(gòu)辦理外匯股本投資，按照投資余額核減其自有外匯資金。但其用外匯資金購買的辦公用設(shè)備、自用房產(chǎn)不超過自有外匯資金的25%部分可不核減其自有外匯資金。

第三十八條非銀行金融機構(gòu)可以自行與境內(nèi)外金融機構(gòu)建立代理行關(guān)系。

第三十九條非銀行金融機構(gòu)可以根據(jù)需要在境內(nèi)中資金融機構(gòu)開立外幣帳戶。

第四十條非銀行金融機構(gòu)因業(yè)務(wù)需要經(jīng)國家外匯管理局批準可以在境外金融機構(gòu)開立外幣帳戶。

第四十一條非銀行金融機構(gòu)申請開立境外帳戶應(yīng)當向國家外匯管理局提交下列文件和資料：

一、開戶申請書(包括開戶行名稱、所在地、開戶行的資信情況、帳戶幣別、帳戶性質(zhì)、帳戶的使用范圍和帳戶的使用期限等)；

二、證明開戶用途的文件；

三、境外帳戶所涉及的外匯業(yè)務(wù)開展情況的報告；

四、國家外匯管理局要求提供的其它文件和資料。

第四十二條非銀行金融機構(gòu)在境外金融機構(gòu)開立外幣帳戶的使用范圍限于：

一、境外發(fā)債、借款所籌資金暫時存放境外；

二、償還外債之前將償債資金暫時存放境外；

三、境外同業(yè)存款；

四、辦理自營或者代客買賣外匯及外幣有價證券業(yè)務(wù)；

五、國家外匯管理局批準的其它用途。

第四十三條非銀行金融機構(gòu)應(yīng)當按照國家外匯管理局核定的帳戶使用范圍和規(guī)定的帳戶使用期限使用境外帳戶，其境外帳戶的資金收付情況必須逐筆在境內(nèi)的會計帳簿中反映。

非銀行金融機構(gòu)在境內(nèi)外資、中外合資金融機構(gòu)開立外幣帳戶視為在境外金融機構(gòu)開立外幣帳戶。

對違反規(guī)定開立和使用境外帳戶的非銀行金融機構(gòu)，國家外匯管理局可以給予警告、通報批評、責令暫停使用境外帳戶、責令撤銷境外帳戶、限期將外匯資金調(diào)回境內(nèi)、暫停其經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)三個月至半年的處罰，并可處以人民幣10，000 元。

第四十四條國家外匯管理局負責管理外匯同業(yè)拆借市場，負責管理、監(jiān)督非銀行金融機構(gòu)按規(guī)定繳存存款準備金，負責管理、監(jiān)督非銀行金融機構(gòu)外匯存貸款利率執(zhí)行情況，負責規(guī)定和調(diào)整非銀行金融機構(gòu)各種外匯業(yè)務(wù)手續(xù)費費率的最高限額和比率。

第四十五條非銀行金融機構(gòu)辦理貿(mào)易、非貿(mào)易結(jié)算，外匯與人民幣兌換等業(yè)務(wù)，所收入的屬于國家的外匯應(yīng)當按照有關(guān)規(guī)定辦理移存，所需外匯按有關(guān)規(guī)定提取。

非銀行金融機構(gòu)違反前款規(guī)定，國家外匯管理局除責令其限期補足外匯資金外，還可給予警告、通報批評和處以人民幣10，000-50，000元的罰款。對有意通過境外帳戶逃匯或者不按照規(guī)定使用境外帳戶，造成資金損失的，追究有關(guān)當事人的責任。

第四十六條國家外匯管理局對非銀行金融機構(gòu)外匯業(yè)務(wù)實行外匯資產(chǎn)負債比例管理。

第四十七條非銀行金融機構(gòu)外匯資產(chǎn)負債比例包括：

一、自有外匯資金(包括：實收外匯資本金、外匯準備金、未分配外匯利潤)占外匯風險資產(chǎn)總額的比率；

二、外匯負債加外匯擔保為自有外匯資金的最高倍數(shù)；

三、外匯流動資產(chǎn)占外匯流動負債的最低比率；

四、外匯流動資產(chǎn)占外匯總資產(chǎn)的最低比率；五、三個月內(nèi)可變現(xiàn)的存放、拆放國內(nèi)外同業(yè)外匯資金、購買可轉(zhuǎn)讓外幣有價證券占款、存放中央銀行外匯資金和外幣現(xiàn)鈔之和占外匯總資產(chǎn)的最低比率；

六、對一個單位的外匯放款、投資、租賃、擔保(按擔保余額的50%折算)之和占該非銀行金融機構(gòu)自有外匯資金的最高比率；

七、外匯投資(信托投資除外)的最高比率；

八、向其任一股東單位提供的外匯放款、投資、租賃、擔保(按擔保余額的50%折算)之和占該股東單位持有該非銀行金融機構(gòu)的外匯股份的最高比率；

九、凈存放、拆放一家國內(nèi)金融機構(gòu)的外匯資金占該非銀行金融機構(gòu)自有外匯資金的最高比率；

十、凈存放、拆放境外一家金融機構(gòu)或境內(nèi)一家外資、中外合資金融機構(gòu)的外匯資金占該非銀行金融機構(gòu)自有外匯資金的最高比率；

十一、外幣有價證券占款占外匯總資產(chǎn)的最高比率；

十二、對房地產(chǎn)的外匯融資占外匯總資產(chǎn)的最高比率；

十三、國家外匯管理局規(guī)定的其它比例。

外匯資產(chǎn)負債比例的具體比例數(shù)由國家外匯管理局根據(jù)需要確定和調(diào)整。國家外匯管理局可視個別或不同類別非銀行金融機構(gòu)的外匯資產(chǎn)負債情況規(guī)定特別適用或臨時適用的外匯資產(chǎn)負債的比率。

第四十八條非銀行金融機構(gòu)必須嚴格執(zhí)行各項外匯資產(chǎn)負債比例規(guī)定，對違反規(guī)定者，國家外匯管理局除責令其限期調(diào)整外匯資產(chǎn)負債比例外，可給予警告、通報批評、暫?；蛳拗平?jīng)營有關(guān)外匯業(yè)務(wù)的處罰，并可處以人民幣10，000-50，000元的罰款。

第四十九條國家外匯管理局認為必要，可以要求非銀行金融機構(gòu)辦理某些外匯業(yè)務(wù)時逐筆報批、事前通知或事后備案。非銀行金融機構(gòu)未按照要求辦理的，國家外匯管理局除責令其限期清退或收回外匯資金外，可給予警告、通報批評、暫停經(jīng)營有關(guān)外匯業(yè)務(wù)的處罰，并可處以人民幣10，000-50，000元的罰款。

需要逐筆報批、事前通知和事后備案的外匯業(yè)務(wù)由國家外匯管理局規(guī)定和調(diào)整。

第六章財務(wù)和統(tǒng)計報表

第五十條非銀行金融機構(gòu)應(yīng)當按照權(quán)責發(fā)生制和借貸記帳法建立健全財務(wù)、會計制度，并實行外幣分帳制。

第五十一條非銀行金融機構(gòu)要真實計算外匯損益，不得將逾期貸款利息、租賃收益等計入外匯收入；不得將逾期貸款利息、租賃收益等滾入本金，并將相應(yīng)的金額計入外匯收入。

第五十二條非銀行金融機構(gòu)必須按照國家外匯管理局的要求報送財務(wù)和外匯業(yè)務(wù)統(tǒng)計報表，并保證報表的完整、準確和真實。

第五十三條報表的種類包括：

一、財務(wù)報表

1各種外幣資產(chǎn)負債表及各種外幣資產(chǎn)負債折成美元合并編制原外匯資產(chǎn)負債表(季報)；

2外匯資產(chǎn)負債折成本幣與本幣資產(chǎn)負債合并編制的資產(chǎn)負債表(年報)；

3各種外幣損益表及各種外幣損益折成美元合并編制的外匯損益表(季報)；

4外匯損益折成本幣與本幣損益合并編制的損益表(年報)；

二、外匯業(yè)務(wù)統(tǒng)計報表

外匯業(yè)務(wù)統(tǒng)計報表分為半年報、季報和月報三類。

各種報表的具體格式和種類由國家外匯管理局確定。

第五十四條非銀行金融機構(gòu)設(shè)在境外的全資附屬機構(gòu)的外匯資產(chǎn)與負債情況和外匯業(yè)務(wù)損益情況，應(yīng)當反映在其外匯業(yè)務(wù)的報表中。

第五十五條年報、半年報和季報報表的報送日期為每年、每半年、每季后第一個月末之前，月報表的報送日期為第二個月上旬末之前，經(jīng)過注冊會計師審核簽章的外匯資產(chǎn)負債表和損益表的報送日期為第二年第一個季度末之前。

第五十六條國家外匯管理局可以根據(jù)需要增減財務(wù)和統(tǒng)計報表的種類，調(diào)整報表的內(nèi)容。

第五十七條非銀行金融機構(gòu)編制報表使用如下匯率：

一、外幣之間的折算按報告日國家外匯管理局公布的統(tǒng)一折算率折算；

二、人民幣與美元之間的折算按報告日國家外匯管理局公布的折算率中間價折算。

第五十八條非銀行金融機構(gòu)不按照規(guī)定報送報表的，國家外匯管理局可以區(qū)別情況給予處罰。對年內(nèi)一次不按期報送報表的，給予警告；對年內(nèi)兩次不按期報送報表的，給予通報批評，并從過期之日起每日處以人民幣1，000元的罰款；對年內(nèi)三次不按期報送報表的，暫停其經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)半年；對不按照要求填報報表或者報表不全的，給予警告，并處以人民幣5，000元的罰款；對故意作假帳或者不作帳導致報表虛假或有重大遺漏的，給予通報批評、暫停其經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)半年至一年的處罰，并處以人民幣50，000-100，000元的罰款

第七章外匯業(yè)務(wù)檢查與考評

第五十九條國家外匯管理局可以自行或者指定會計師事務(wù)所對非銀行金融機構(gòu)外匯業(yè)務(wù)進行全面檢查或者重點檢查，被檢查機構(gòu)應(yīng)當接受檢查并予以配合。

第六十條國家外匯管理局對非銀行金融機構(gòu)每三年至少進行一次全面檢查，檢查的內(nèi)容和日期由國家外匯管理局確定。

國家外匯管理局對非銀行金融機構(gòu)進行全面檢查，應(yīng)當提前三十日通知該機構(gòu)。

國家外匯管理局在向非銀行金融機構(gòu)發(fā)出全面檢查通知的同時，向被檢查機構(gòu)提供調(diào)查表和索要資料的清單。該機構(gòu)需在接到通知后十五日內(nèi)將已填制的調(diào)查表和資料清單送回國家外匯管理局。

檢查結(jié)束后，由國家外匯管理局或者會計師事務(wù)所提出檢查報告，送被檢查機構(gòu)董事會和有關(guān)金融管理部門。

第六十一條國家外匯管理局可根據(jù)需要隨時對非銀行金融機構(gòu)外匯業(yè)務(wù)進行重點檢查。

重點檢查可事前通知也可不事前通知。

國家外匯管理局可以根據(jù)檢查需要向被檢查機構(gòu)索要有關(guān)資料。

重點檢查結(jié)束后，由國家外匯管理局提出檢查報告，送被檢查機構(gòu)董事會和有關(guān)金融管理部門。

第六十二條國家外匯管理局對非銀行金融機構(gòu)不配合檢查、不按照要求提供資料的，可給予警告、通報批評和暫停經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)三個月至半年的處罰，并可處以人民幣5，000元的罰款。

第六十三條國家外匯管理局定期對非銀行金融機構(gòu)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的狀況進行考評。

第六十四條對非銀行金融機構(gòu)外匯業(yè)務(wù)考評的內(nèi)容包括：

一、外匯資產(chǎn)制質(zhì)量情況；

二、外匯資本金情況；

三、外匯資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)和流動性情況；

四、外匯業(yè)務(wù)收益情況；

五、外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營管理能力；

六、執(zhí)行政策法規(guī)的情況。

第六十五條國家外匯管理局對非銀行金融機構(gòu)外匯業(yè)務(wù)的考評每兩年進行一次。具體的考評指標、計算方法、考評索要資料及考評日期由國家外匯管理局確定。國家外匯管理局認為必要時，可臨時對非銀行金融機構(gòu)外匯業(yè)務(wù)進行考評。

第六十六條考評結(jié)束后，由國家外匯管理局將考評結(jié)論通知被考評非銀行金融機構(gòu)和該機構(gòu)主管部門及董事會。

國家外匯管理局不對外公布或向其它部門提供考評結(jié)論，被考評的非銀行金融機構(gòu)未經(jīng)國家外匯管理局的批準不得對外公布或向其它部門提供考評結(jié)論。

第六十七條被考評的非銀行金融機構(gòu)對國家外匯管理局的考評不配合，致使考評無法進行的，國家外匯管理局可以給予通報批評或者暫停其部分或全部外匯業(yè)務(wù)三個月的處罰。

第六十八條國家外匯管理局通過檢查、監(jiān)督和考評，發(fā)現(xiàn)非銀行金融機構(gòu)外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營管理方面的問題，可區(qū)別情況給予處罰：

一、經(jīng)營管理不善，逾期較多，資金結(jié)構(gòu)不合理的，責令限期調(diào)整外匯資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，并可限制其有關(guān)外匯業(yè)務(wù)的開展。

二、逾期過多，已出現(xiàn)虧損的，限期整頓并暫停其部分或全部外匯業(yè)務(wù)。

三、外匯業(yè)務(wù)虧損嚴重，資不抵債的，終止其經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)。

第八章附則

第六十九條國家外匯管理局可根據(jù)本規(guī)定制定非銀行金融機構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理的具體辦法。本規(guī)定未盡事宜，國家外匯管理局可以制定補充規(guī)定，報中國人民銀行批準后實行。

第七十條非銀行金融機構(gòu)不服國家外匯管理局依照本規(guī)定給予的處罰，可以向作出處罰決定的上一級機關(guān)申請復(fù)議。對復(fù)議決定不服的，可以向人民法院提出訴訟。

第七十一條本規(guī)定于一九九三年一月一日公布，一九九三年七月一日起實行。由國家外匯管理局負責解釋。本規(guī)定實行之日起，一九八七年十月一日公布的《非銀行金融機構(gòu)外匯管理辦法》同時廢止。

------------------

①根據(jù)銀發(fā)(1997)205號文《關(guān)于金融機構(gòu)經(jīng)營本外幣業(yè)務(wù)統(tǒng)一發(fā)放許可證的通知》，從1997年7月1日起，中國人民銀行對金融機構(gòu)經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)和外幣業(yè)務(wù)統(tǒng)一發(fā)放許可證，即由中國人民銀行根據(jù)外匯管理部門的批準文件辦法或換發(fā)《金融機構(gòu)法人許可證》、《金融機構(gòu)營業(yè)許可證》或《保險機構(gòu)法人許可證》、《經(jīng)營保險業(yè)務(wù)許可證》，許可證上注明其經(jīng)營本外幣的業(yè)務(wù)范圍。下同。

②按《條例》處罰：“由國家外匯管理局沒收違法所得，并取締其全部或者部分外匯業(yè)務(wù)；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。”③按《條例》處罰：非銀行金融機構(gòu)領(lǐng)取或者換領(lǐng)經(jīng)營許可證之前經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的，或者外匯局已經(jīng)取締其全部或者部分外匯業(yè)務(wù)后仍繼續(xù)經(jīng)營被取消的外匯業(yè)務(wù)的，由國家外匯管理局沒收違法所得，并取締其全部或者部分外匯業(yè)務(wù)；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。

非銀行金融機構(gòu)擅自經(jīng)營擴大的外匯業(yè)務(wù)，由外匯局責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，并處以違法所得1倍以上5倍以下的罰款；沒有違法所得的，處以人民幣10萬元以上50萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重或者逾期不改正的，由外匯局責令整頓或者取消經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)資格；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。

④按照《條例》處罰：非銀行金融機構(gòu)違反前款規(guī)定，由外匯局責令改正，通報批評，可并處以1萬元以上30萬元以下的罰款。

⑤按照《條例》處罰：由外匯局責令改正，通報批評，可并處以人民幣5萬元以上30萬元以下的罰款。⑥1997年10月10日國家外匯管理局按分業(yè)管理、分業(yè)經(jīng)營原則重新公布了非銀行金融機構(gòu)外匯業(yè)務(wù)范圍[(97)匯管函字第258號文]

⑦同③

⑧按照《條例》處罰：由外匯局責令改正，撤銷外匯帳戶，通報批評，并處以人民幣5萬元以上30萬元以下的罰款，對通過境外帳戶逃匯或者不按照規(guī)定使用境外帳戶，造成資金損失的，還應(yīng)當追究有關(guān)當事人的責任。

⑨已停止執(zhí)行。非銀行金融機構(gòu)辦理外匯業(yè)務(wù)收入的外匯，應(yīng)當按照《結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》辦理結(jié)匯。

按照《條例》處罰：由外匯局責令改正，撤銷外匯帳戶，通報批評，并處以人民幣5萬元以上30萬元以下的罰款。《條例》沒有設(shè)置相應(yīng)處罰，按《行政處罰法》和國務(wù)院法制局規(guī)定：由外匯局責令改正，給予警告，通報批評，并可處以1萬元以上3萬元以下的罰款。按照《條例》、《行政處罰法》和國務(wù)院規(guī)定處罰：非銀行金融機構(gòu)不按照規(guī)定報送報表的，由外匯局責令改正，并可以區(qū)別情況給予處罰。對年內(nèi)1次不按期報送報表的，給予警告；對年內(nèi)2次不按期報送報表的，給予通報批評；對年內(nèi)3次不按期報送報表的，處以3萬元以下的罰款；對不按要求填報報表或報表不全的，給予警告，并處以人民幣1萬元以下的罰款；對故意作假帳或者不作帳導致報表虛假或有重大遺漏的，給予通報批評，并處以人民幣5萬元以上30萬元以下的罰款。以上各項罰款每次金額不⑩得超過30萬元人民幣。

[注]按照《條例》處罰：由外匯局責令改正，通報批評。逾期不改正的，處以人民幣1萬元以上10萬元以下的罰款。

第三篇：保險金融機構(gòu)公司職場管理規(guī)定

yy公司職場管理規(guī)定

為對公司職場進行規(guī)范管理，根據(jù)《由于股份有限公司行政辦公管理辦法》等文件的要求，結(jié)合分公司具體情況，特制定《由于分公司職場管理規(guī)定》如下：

一、職場禮儀規(guī)范

第一條 全體員工必須注意儀容儀表，著裝整潔正規(guī)，體現(xiàn)良好個人風貌和企業(yè)形象。

男員工周一至周四，穿深色配套西裝、單色襯衣，深色襪子，深色皮鞋，夏季可著與西褲配套的單色襯衣；周五或法定假期前一日可著休閑裝（必須會見客戶或接待來訪人員者除外），但不可穿背心、無袖衫、短褲、拖鞋。

女員工周一至周四，穿素色職業(yè)套裝（裙）、與套裝協(xié)調(diào)的皮鞋（皮靴）；在夏季，可穿著與西褲（裙）配套的襯衣，襯衣款式應(yīng)大方簡潔，不超過3種顏色；冬季可在襯衣外著單色馬甲，也可在西裝內(nèi)著一字、V字或圓領(lǐng)針織衫，西裝裙以膝蓋上下三厘米為宜；夏季如著涼鞋，露跟不可露腳趾，露腳趾不可露跟，且露趾不超過兩趾。

周一至周五均應(yīng)佩戴胸卡。穿著襯衣時可不佩戴司徽。如遇國家規(guī)定的哀悼日，全體員工著裝要肅穆，不宜穿戴色彩艷麗的時裝、鞋帽，女同志不宜化濃妝，不宜佩戴夸張的首飾。

第一條

保持辦公環(huán)境的整潔文明，辦公用品擺放整齊、有序，桌面上除電腦、電話、文件架、筆筒等辦公必須品外，不得擺放其它物品。

電腦顯示屏于桌面呈45度角放在辦公桌右側(cè)，文件夾、電話、水杯等物品向左依次擺放；電腦主機臵于桌面下，電源線、電腦線用綁帶扎起，不使其凌亂；垃圾筐臵于桌面下，每日清倒。

第二條 要保持辦公桌位清潔、無塵土，非辦公用品不外露。當有事離開自己的辦公座位時，應(yīng)將座椅推回辦公桌內(nèi)。下班離開辦公室前，使用人應(yīng)該關(guān)閉所用機器的電源，將臺面的物品歸位，鎖好貴重物品和重要文件。

第三條 紙質(zhì)文件處理后，要放入文件夾內(nèi)，文件夾要有相應(yīng)標識，每份文件也要又相應(yīng)編號。文件夾應(yīng)放入抽屜、文件柜中或整理擺放于辦公桌上。

第四條 由各部門主管組成聯(lián)合檢查小組，每月進行衛(wèi)生聯(lián)查，平時不定期進行抽查，將檢查和平時抽查相結(jié)合。檢查結(jié)果及時公布于公告欄，以推動公司衛(wèi)生管理的規(guī)范化、經(jīng)?；⒅贫然芾?。

三、公共區(qū)域管理

第一條 禁止在職場內(nèi)部墻體和辦公家具上亂寫、亂畫、亂貼；如需張貼條幅、宣傳畫等，必須經(jīng)分公司人事行政部同意。第二條 使用會議室必須提前向人事行政部預(yù)定。會議結(jié)束

方式。一般情況下，員工不得使用他人計算機；如有特殊情況，確需使用的，須征得本人同意。

第六條 公司實行打印機統(tǒng)一管理，各部門不得私自設(shè)臵、連接打印設(shè)備。

員工復(fù)印工作資料，需主動登記清楚資料名稱、復(fù)印頁數(shù)、復(fù)印日期、復(fù)印份數(shù)等，禁止復(fù)印私人文件及資料。

本著節(jié)約原則，提倡紙張反正面使用。除公司紅頭文件和其他必須使用彩色的資料外，盡量不要使用彩色打印機。

五、其它職場紀律

第一條 所有員工務(wù)必做到按時上下班，不得遲到、早退、曠工。如遇到特殊情況需要請假，務(wù)必嚴格執(zhí)行公司請假制度。

第二條 在工作時間，所有員工必須堅守工作崗位，不得無故離崗、串崗；不得打電話閑聊，不得看與工作無關(guān)的書報、上網(wǎng)查閱與工作無關(guān)的資料。嚴禁上班時間干私活、玩游戲、打瞌睡、吃零食。

第三條 堅持執(zhí)行公司的晨會、例會制度。晨會組織者務(wù)必提前熟悉會議流程、準備會議材料；公司員工如無特殊情況必須準時參加晨會，期間保持嚴肅，站立姿勢端正，雙腳呈45度角，腰背挺直，頭微向下，兩眼目視前方，男士雙手交叉放在背后，女士雙手交叉放于小腹前。

公司例會和其他會議期間，自覺維護會場秩序，認真做好會

第四篇：金融機構(gòu)外匯存款準備金管理規(guī)定

金融機構(gòu)外匯存款準備金管理規(guī)定

1.2004年10月29日中國人民銀行發(fā)布

2.銀發(fā)〔2004〕252號

3.自2005年1月1日起實施

第一章 第二章 第三章 第四章 第五章 第六章 總 則 交 存 考核與調(diào)整 動 用 法律責任 附 則

第一章 總 則

第一條 為加強對外匯存款準備金的管理，充分發(fā)揮外匯存款準備金的作用，促進金融機構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本規(guī)定。

第二條 本規(guī)定適用于在中華人民共和國境內(nèi)吸收外匯存款的金融機構(gòu)，包括：國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)（合作）銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社和企業(yè)集團財務(wù)公司、外資獨資銀行、中外合資銀行、外資獨資財務(wù)公司、中外合資財務(wù)公司和外國銀行分行以及其他吸收外匯存款的金融機構(gòu)。

第三條 外匯存款準備金是指金融機構(gòu)按照規(guī)定將其吸收外匯存款的一定比例交存中國人民銀行的存款。

外匯存款準備金率是指金融機構(gòu)交存中國人民銀行的外匯存款準備金與其吸收外匯存款的比率。

第四條 中國人民銀行負責確定、調(diào)整外匯存款準備金率，檢查監(jiān)督金融機構(gòu)執(zhí)行外匯存款準備金管理規(guī)定的行為。

第五條 中國人民銀行對金融機構(gòu)交存的外匯存款準備金不計付利息。

第二章 交 存

第六條 金融機構(gòu)應(yīng)交存外匯存款準備金的外匯存款范圍包括：

（一）金融機構(gòu)吸收的個人外匯儲蓄存款、單位外匯存款、發(fā)行外幣信用卡的備用金存款及其他中國人民銀行核定的外匯存款或負債。

（二）金融機構(gòu)的委托、代理外匯業(yè)務(wù)負債項目與資產(chǎn)項目軋減后的貸方余額。凡軋減后為借方余額的，視同該應(yīng)交存的負債項目余額為零。不得以某項借方余額抵減其他應(yīng)交存的外匯負債項目余額。

第七條 中國人民銀行根據(jù)貨幣政策調(diào)控需要，規(guī)定、調(diào)整金融機構(gòu)應(yīng)交存外匯存款準備金的外匯存款范圍。

第八條 金融機構(gòu)應(yīng)交存外匯存款準備金的外匯存款范圍所對應(yīng)的會計科目，由中國人民銀行或中國人民銀行授權(quán)其分支行確定。

（一）國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)（合作）銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、企業(yè)集團財務(wù)公司應(yīng)交存外匯存款準備金的外匯存款范圍所對應(yīng)的會計科目，由中國人民銀行總行確定。

（二）外資獨資銀行、中外合資銀行、外資獨資財務(wù)公司、中外合資財務(wù)公司和外國銀行分行（以下統(tǒng)稱外資金融機構(gòu)）應(yīng)交存外匯存款準備金的外匯存款范圍所對應(yīng)的會計科目，由其法人機構(gòu)（或外國銀行分行）所在地中國人民銀行分支行根據(jù)總行規(guī)定的原則確定，報總行備案。

第九條 金融機構(gòu)的外匯存款準備金，應(yīng)交存到中國人民銀行在境內(nèi)中資商業(yè)銀行開立的外匯準備金存款專用賬戶。

（一）國有獨資商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的外匯存款準備金，由其總行統(tǒng)一交存到中國人民銀行營業(yè)管理部在境內(nèi)中資商業(yè)銀行開立的外匯準備金存款專用賬戶。

（二）城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)（合作）銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、企業(yè)集團財務(wù)公司的外匯存款準備金，由其法人機構(gòu)交存到所在省（自治區(qū)、直轄市）的中國人民銀行分行（營業(yè)管理部或省會城市中心支行）在境內(nèi)中資商業(yè)銀行開立的外匯準備金存款專用賬戶。

（三）法人外資金融機構(gòu)的外匯存款準備金，由其法人機構(gòu)交存到所在省（自治區(qū)、直轄市）的中國人民銀行分行、營業(yè)管理部或省會（首府）城市（以下簡稱省會城市）中心支行在境內(nèi)中資商業(yè)銀行開立的外匯準備金存款專用賬戶。外國銀行分行的外匯存款準備金，由外國銀行各家分行分別交存到所在省（自治區(qū)、直轄市）的中國人民銀行分行、營業(yè)管理部或省會城市中心支行在境內(nèi)中資商業(yè)銀行開立的外匯準備金存款專用賬戶。

第十條 美元、港幣存款按原幣種計算交存外匯存款準備金，其他幣種的外匯存款折算成美元交存。各種貨幣之間的折算率按每月國家外匯管理局公布的《各種貨幣對美元折算率》計算。

第三章 考核與調(diào)整

第十一條 中國人民銀行對金融機構(gòu)外匯存款準備金按月考核。金融機構(gòu)應(yīng)在每月15日前將準備金存款劃至中國人民銀行指定的賬戶。當月15日至下月14日，未經(jīng)中國人民銀行批準，金融機構(gòu)的外匯存款準備金余額與其上月末外匯存款余額之比，不得低于外匯存款準備金率。

第十二條 金融機構(gòu)在每月5日前將匯總的交存憑證、月度會計報表和月末外匯存款余額表報送法人機構(gòu)（外國銀行分行）所在地中國人民銀行。

第十三條 中國人民銀行負責對金融機構(gòu)上報的有關(guān)數(shù)據(jù)資料進行審核。

第十四條 金融機構(gòu)按上月末外匯存款余額和外匯存款準備金率，計算當月應(yīng)交存的外匯存款準備金。計算公式為：

當月外匯準備金存款余額=上月末外匯存款余額×外匯存款準備金率

第十五條 金融機構(gòu)在中國人民銀行的外匯準備金存款大于其當月應(yīng)交存外匯存款準備金的，中國人民銀行在當月15日前，將多余資金劃到該金融機構(gòu)賬戶。

第四章 動 用

第十六條 金融機構(gòu)出現(xiàn)嚴重支付困難申請動用外匯存款準備金，應(yīng)當報經(jīng)中國人民銀行或中國人民銀行授權(quán)的分支行批準。

第十七條 經(jīng)中國人民銀行批準可動用外匯存款準備金的金融機構(gòu)，在批準期限內(nèi)，其交存的外匯存款準備金應(yīng)當扣除批準可動用的外匯存款準備金數(shù)額，計算公式為：

當月外匯準備金存款余額=上月末外匯存款余額×外匯存款準備金率-批準可動用的外匯存款準備金數(shù)額

第十八條 中國人民銀行對金融機構(gòu)可動用的外匯存款準備金應(yīng)實行專戶管理、專人負責。

第十九條 金融機構(gòu)動用的外匯存款準備金，應(yīng)按照規(guī)定使用，不得挪作他用。

第五章 法律責任

第二十條 中資商業(yè)銀行未按照中國人民銀行規(guī)定的比例交存外匯存款準備金的，按照《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第七十七條的規(guī)定處罰；違反本規(guī)定第十二條規(guī)定的，按照《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第八十條的規(guī)定處罰。中資財務(wù)公司未按照中國人民銀行規(guī)定的比例交存外匯存款準備金和違反本規(guī)定第十二條規(guī)定的，按照《中華人民共和國中國人民銀行法》第四十六條的規(guī)定處罰。外資金融機構(gòu)未按照中國人民銀行規(guī)定的比例交存外匯存款準備金的，按照《中華人民共和國外資金融機構(gòu)管理條例》第四十五條的規(guī)定處罰；違反本規(guī)定第十二條規(guī)定的，按照《中華人民共和國外資金融機構(gòu)管理條例》第四十七條的規(guī)定處罰。

對于及時主動糾正其上述違法行為的金融機構(gòu)，根據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》第五條和第二十七條的規(guī)定，可以依法從輕或減輕處罰。

第二十一條 中國人民銀行有下列行為之一，對負有直接責任的主管領(lǐng)導和直接責任人員視情節(jié)依據(jù)有關(guān)法規(guī)給予行政處分：

（一）發(fā)現(xiàn)金融機構(gòu)有違反本規(guī)定的違規(guī)行為，沒有及時采取糾正和處罰措施的；

（二）擅自挪用金融機構(gòu)外匯存款準備金的；

（三）超越審批權(quán)限，擅自批準金融機構(gòu)動用外匯存款準備金的；

（四）對金融機構(gòu)動用外匯存款準備金監(jiān)督不力的。

第六章 附 則

第二十二條 本規(guī)定由中國人民銀行負責解釋和修改。

第二十三條 本規(guī)定自2005年1月1日起實施。自本規(guī)定實施之日起，中國人民銀行1996年4月30日發(fā)布的《外資金融機構(gòu)存款準備金繳存管理辦法》和1996年12月1日發(fā)布的《外匯存款準備金管理規(guī)定》同時廢止。

第五篇：金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定

金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定

第二條 本規(guī)定適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的下列金融機構(gòu)：

（一）商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、郵政儲匯機構(gòu)、政策性銀行；

（二）證券公司、期貨經(jīng)紀公司、基金管理公司；

（三）保險公司、保險資產(chǎn)管理公司；

（四）信托投資公司、金融資產(chǎn)管理公司、財務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀公司；

（五）中國人民銀行確定并公布的其他金融機構(gòu)。

第三條 中國人民銀行是國務(wù)院反洗錢行政主管部門，依法對金融機構(gòu)的反洗錢工作進行監(jiān)督管理。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會、中國保險監(jiān)督管理委員會在各自的職責范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責。

中國人民銀行在履行反洗錢職責過程中，應(yīng)當與國務(wù)院有關(guān)部門、機構(gòu)和司法機關(guān)相互配合。

第八條 金融機構(gòu)及其分支機構(gòu)應(yīng)當依法建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度，設(shè)立反洗錢專門機構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機構(gòu)負責反洗錢工作，制定反洗錢內(nèi)部操作規(guī)程和控制措施，對工作人員進行反洗錢培訓，增強反洗錢工作能力。

金融機構(gòu)及其分支機構(gòu)的負責人應(yīng)當對反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實施負責。

第九條 金融機構(gòu)應(yīng)當按照規(guī)定建立和實施客戶身份識別制度。

（一）對要求建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者辦理規(guī)定金額以上的一次性金融業(yè)務(wù)的客戶身份進行識別，要求客戶出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，進行核對并登記，客戶身份信息發(fā)生變化時，應(yīng)當及時予以更新；

（二）按照規(guī)定了解客戶的交易目的和交易性質(zhì)，有效識別交易的受益人；

（三）在辦理業(yè)務(wù)中發(fā)現(xiàn)異常跡象或者對先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性、完整性有疑問的，應(yīng)當重新識別客戶身份；

（四）保證與其有代理關(guān)系或者類似業(yè)務(wù)關(guān)系的境外金融機構(gòu)進行有效的客戶身份識別，并可從該境外金融機構(gòu)獲得所需的客戶身份信息。

前款規(guī)定的具體實施辦法由中國人民銀行會同中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會和中國保險監(jiān)督管理委員會制定。

第十條 金融機構(gòu)應(yīng)當在規(guī)定的期限內(nèi)，妥善保存客戶身份資料和能夠反映每筆交易的數(shù)據(jù)信息、業(yè)務(wù)憑證、賬簿等相關(guān)資料。

前款規(guī)定的具體實施辦法由中國人民銀行會同中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會、中國保險監(jiān)督管理委員會制定。

第十一條 金融機構(gòu)應(yīng)當按照規(guī)定向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報告人民幣、外幣大額交易和可疑交易。

第十二條 中國人民銀行會同中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會、中國保險監(jiān)督管理委員會指

導金融行業(yè)自律組織制定本行業(yè)的反洗錢工作指引。

第十三條，發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪的，應(yīng)當及時以書面形式向中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)和當?shù)毓矙C關(guān)報告。

第十四條 金融機構(gòu)及其工作人員應(yīng)當依法協(xié)助、配合司法機關(guān)和行政執(zhí)法機關(guān)打擊洗錢活動。

第十五條 金融機構(gòu)及其工作人員對依法履行反洗錢義務(wù)獲得的客戶身份資料和交易信息應(yīng)當予以保密；非依法律規(guī)定，不得向任何單位和個人提供。

金融機構(gòu)及其工作人員應(yīng)當對報告可疑交易、配合中國人民銀行調(diào)查可疑交易活動等有關(guān)反洗錢工作信息予以保密，不得違反規(guī)定向客戶和其他人員提供。

第十六條 金融機構(gòu)及其工作人員依法提交大額交易和可疑交易報告，受法律保護。

第十七條 金融機構(gòu)應(yīng)當按照中國人民銀行的規(guī)定，報送反洗錢統(tǒng)計報表、信息資料以及稽核審計報告中與反洗錢工作有關(guān)的內(nèi)容。

第十八條 中國人民銀行及其分支機構(gòu)根據(jù)履行反洗錢職責的需要，可以采取下列措施進行反洗錢現(xiàn)場檢查：

（一）進入金融機構(gòu)進行檢查；

（二）詢問金融機構(gòu)的工作人員，要求其對有關(guān)檢查事項作出說明；

（三）查閱、復(fù)制金融機構(gòu)與檢查事項有關(guān)的文件、資料，并對可能被轉(zhuǎn)移、銷毀、隱匿或者篡改的文件資料予以封存；

（四）檢查金融機構(gòu)運用電子計算機管理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的系統(tǒng)。

中國人民銀行或者其分支機構(gòu)實施現(xiàn)場檢查前，應(yīng)填寫現(xiàn)場檢查立項審批表，列明檢查對象、檢查內(nèi)容、時間安排等內(nèi)容，經(jīng)中國人民銀行或者其分支機構(gòu)負責人批準后實施。

現(xiàn)場檢查時，檢查人員不得少于2人，并應(yīng)出示執(zhí)法證和檢查通知書；檢查人員少于2人或者未出示執(zhí)法證和檢查通知書的，金融機構(gòu)有權(quán)拒絕檢查。

現(xiàn)場檢查后，中國人民銀行或者其分支機構(gòu)應(yīng)當制作現(xiàn)場檢查意見書，加蓋公章，送達被檢查機構(gòu)?，F(xiàn)場檢查意見書的內(nèi)容包括檢查情況、檢查評價、改進意見與措施。

第十九條 中國人民銀行及其分支機構(gòu)根據(jù)履行反洗錢職責的需要，可以與金融機構(gòu)董事、高級管理人員談話，要求其就金融機構(gòu)履行反洗錢義務(wù)的重大事項作出說明。

第二十條 中國人民銀行對金融機構(gòu)實施現(xiàn)場檢查，必要時將檢查情況通報中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會或者中國保險監(jiān)督管理委員會。

第二十一條 中國人民銀行或者其省一級分支機構(gòu)發(fā)現(xiàn)可疑交易活動需要調(diào)查核實的，可以向金融機構(gòu)調(diào)查可疑交易活動涉及的客戶賬戶信息、交易記錄和其他有關(guān)資料，金融機構(gòu)及其工作人員應(yīng)當予以配合。

前款所稱中國人民銀行或者其省一級分支機構(gòu)包括中國人民銀行總行、上?？偛?、分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行、副省級城市中心支行。

第二十二條 中國人民銀

行或者其省一級分支機構(gòu)調(diào)查可疑交易活動，可以詢問金融機構(gòu)的工作人員，要求其說明情況；查閱、復(fù)制被調(diào)查的金融機構(gòu)客戶的賬戶信息、交易記錄和其他有關(guān)資料；對可能被轉(zhuǎn)移、隱藏、篡改或者毀損的文件、資料，可以封存。

調(diào)查可疑交易活動時，調(diào)查人員不得少于2人，并出示執(zhí)法證和中國人民銀行或者其省一級分支機構(gòu)出具的調(diào)查通知書。查閱、復(fù)制、封存被調(diào)查的金融機構(gòu)客戶的賬戶信息、交易記錄和其他有關(guān)資料，應(yīng)當經(jīng)中國人民銀行或者其省一級分支機構(gòu)負責人批準。調(diào)查人員違反規(guī)定程序的，金融機構(gòu)有權(quán)拒絕調(diào)查。

詢問應(yīng)當制作詢問筆錄。詢問筆錄應(yīng)當交被詢問人核對。記載有遺漏或者差錯的，被詢問人可以要求補充或者更正。被詢問人確認筆錄無誤后，應(yīng)當簽名或者蓋章；調(diào)查人員也應(yīng)當在筆錄上簽名。

調(diào)查人員封存文件、資料，應(yīng)當會同在場的金融機構(gòu)工作人員查點清楚，當場開列清單一式二份，由調(diào)查人員和在場的金融機構(gòu)工作人員簽名或者蓋章，一份交金融機構(gòu)，一份附卷備查。

第二十三條 經(jīng)調(diào)查仍不能排除洗錢嫌疑的，應(yīng)當立即向有管轄權(quán)的偵查機關(guān)報案。對客戶要求將調(diào)查所涉及的賬戶資金轉(zhuǎn)往境外的，金融機構(gòu)應(yīng)當立即向中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)報告。經(jīng)中國人民銀行負責人批準，中國人民銀行可以采取臨時凍結(jié)措施，并以書面形式通知金融機構(gòu)，金融機構(gòu)接到通知后應(yīng)當立即予以執(zhí)行。

偵查機關(guān)接到報案后，認為需要繼續(xù)凍結(jié)的，金融機構(gòu)在接到偵查機關(guān)繼續(xù)凍結(jié)的通知后，應(yīng)當予以配合。偵查機關(guān)認為不需要繼續(xù)凍結(jié)的，中國人民銀行在接到偵查機關(guān)不需要繼續(xù)凍結(jié)的通知后，應(yīng)當立即以書面形式通知金融機構(gòu)解除臨時凍結(jié)。

臨時凍結(jié)不得超過48小時。金融機構(gòu)在按照中國人民銀行的要求采取臨時凍結(jié)措施后48小時內(nèi)，未接到偵查機關(guān)繼續(xù)凍結(jié)通知的，應(yīng)當立即解除臨時凍結(jié)。

第二十五條 金融機構(gòu)違反本規(guī)定的，由中國人民銀行或者其地市中心支行以上分支機構(gòu)按照《中華人民共和國反洗錢法》第三十一條、第三十二條的規(guī)定進行處罰；區(qū)別不同情形，建議中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會或者中國保險監(jiān)督管理委員會采取下列措施：

（一）責令金融機構(gòu)停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證；

（二）取消金融機構(gòu)直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員的任職資格、禁止其從事有關(guān)金融行業(yè)工作；

（三）責令金融機構(gòu)對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予紀律處分。

中國人民銀行縣（市）支行發(fā)現(xiàn)金融機構(gòu)違反本規(guī)定的，應(yīng)報告其上一級分支機構(gòu)，由該分支機構(gòu)按照前款規(guī)定進行處罰或提出建議。

第二十七條 本規(guī)定自2007年1月1日起施行。2003年1月3日中國人民銀行發(fā)布的《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》同時廢止。