第一篇：商業(yè)保理行業(yè)分析報告(范曉強)

商業(yè)保理行業(yè)分析報告

一、保理業(yè)務(wù)的概念及分類

保理又稱托收保付，賣方將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方訂立的貨物銷售/服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商（提供保理服務(wù)的金融機構(gòu)），由保理商向其提供資金融通、買方資信評估、銷售賬戶管理、信用風(fēng)險擔(dān)保、賬款催收等一系列服務(wù)的綜合金融服務(wù)方式。它是商業(yè)貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貨款時，賣方為了強化應(yīng)收賬款管理、增強流動性而采用的一種委托第三者（保理商）管理應(yīng)收賬款的做法。

在實際的運用中，保理業(yè)務(wù)有多種不同的操作方式。一般可以分為：有追索權(quán)和物追索權(quán)的保理；明保理和暗保理；折扣保理保理和到期保理；國內(nèi)保理和國際保理。

1、有追索權(quán)的保理和無追索權(quán)的保理

有追索權(quán)的保理是指供應(yīng)商將應(yīng)收賬款的債權(quán)轉(zhuǎn)讓銀行（即保理商），供應(yīng)商在得到款項之后，如果購貨商拒絕付款或無力付款，保理商有權(quán)向供應(yīng)商進行追索，要求償還預(yù)付的貨幣資金。當(dāng)前銀行出于謹(jǐn)慎性原則考慮，為了減少日后可能發(fā)生的損失，通常情況下會為客戶提供有追索權(quán)的保理。

無追索權(quán)的保理則相反，是由保理商獨自承擔(dān)購貨商拒絕付款或無力付款的風(fēng)險。供應(yīng)商在與保理商開展了保理業(yè)務(wù)之后就等于將全部的風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給了銀行。因為風(fēng)險過大，銀行一般不予以接受。

2、明保理和暗保理

明保理和暗保理是按照是否將保理業(yè)務(wù)通知購貨商來區(qū)分的。

明保理是指供貨商在債權(quán)轉(zhuǎn)讓的時候應(yīng)立即將保理情況告知購貨商，并指示購貨商將貨款直接付給保理商。

而暗保理則是將購貨商排除在保理業(yè)務(wù)之外，由銀行和供貨商單獨進行保理業(yè)務(wù)，在到期后供貨商出面進行款項的催討，收回之后再交給保理商。供貨商通過開展暗保理可以隱瞞自己資金狀況不佳的狀況。

需要注意的是，在我國《合同法》中有明確的規(guī)定，供應(yīng)商在對自有應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓時，須在購銷合同中約定，且必須通知買方。因此這就決定了目前在國內(nèi)銀行所開展保理業(yè)務(wù)都是明保理。

3、折扣保理和到期保理

折扣保理又稱為融資保理，是指當(dāng)出口商將代表應(yīng)收賬款的票據(jù)交給保理商時，保理商立即以預(yù)付款方式向出口商提供不超過應(yīng)收賬款80%的融資，剩余20%的應(yīng)收賬款待保理商向債務(wù)人（進口商）收取全部貨款后，再行清算。這是比較典型的保理方式。

到期保理是指保理商在收到出口商提交的、代表應(yīng)收賬款的銷售發(fā)票等單據(jù)時并不向出口商提供融資，而是在單據(jù)到期后，向出口商支付貨款。無論到時候貨款是否能夠收到，保理商都必須支付貨款。

4、國內(nèi)保理和國際保理

從保理業(yè)務(wù)中供應(yīng)商與其客戶的分布地理位置的角度看，現(xiàn)代保理業(yè)務(wù)可以分為國內(nèi)保理和國際保理兩方面。國內(nèi)保理指供應(yīng)商與其客戶都位于同一個國家和地區(qū)的保理業(yè)務(wù)；國際保理是指供應(yīng)商與其客戶分別位于不同的國家和地區(qū)的保理業(yè)務(wù)。一般來說，國際保理定義為保理商為國際貿(mào)易中采用賒銷或跟單托收承兌交單結(jié)算方式時，為賣方(即供貨商)提供的將出口貿(mào)易融資、帳務(wù)處理、收取應(yīng)收賬款和買方信用擔(dān)保融為一體的綜合性金融服務(wù)。

二、保理業(yè)務(wù)在國內(nèi)發(fā)展的概況

從上世紀(jì)90年代開始，中國銀行首先試辦國際保理業(yè)務(wù)，繼中國銀行之后，交通銀行、光大銀行、中信實業(yè)銀行、民生銀行、中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國建設(shè)銀行等商業(yè)銀行迅速介入，紛紛開展保理業(yè)務(wù)。2000年以后，中國保理業(yè)務(wù)實現(xiàn)了高速發(fā)展，國際和國內(nèi)業(yè)務(wù)總量從2000年的1.12億美元，至2009年躍升為962.39億美元。據(jù)FCI（國際保理商聯(lián)合會）統(tǒng)計，從2008年1月開始，中國出口雙保理業(yè)務(wù)量躍居世界第一并一直保持至今。2010年，中國加入FCI的會員有23家；保理總金額達到1545.5億歐元，其中，國內(nèi)保理總金額為1199.6億歐元，國際保理總金額為345.9億歐元。以上數(shù)據(jù)表明國內(nèi)保理作為銀行業(yè)一種新型的短期融資業(yè)務(wù)，國內(nèi)貿(mào)易和商業(yè)流通領(lǐng)域的保理業(yè)務(wù)具有巨大的市場空間和發(fā)展前景。

三、商業(yè)保理行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

2012年之前，商業(yè)保理業(yè)務(wù)發(fā)展非常緩慢，可以說是舉步維艱，甚至不能稱為一個行業(yè)。除了市場信用環(huán)境不佳、三角債現(xiàn)象普遍等外部因素，還有模式、體制、法律、財稅和信用風(fēng)險管理等方面深層次的原因，使得整個行業(yè)處于自然發(fā)展?fàn)顟B(tài)之中。

2012年之后，隨著市場需求的不斷增加和主管部門政策的不斷支持，我國商業(yè)保理市場開始發(fā)力。其后，迅速在全國范圍內(nèi)掀起熱潮。隨著2012年6月商務(wù)部發(fā)布的《關(guān)于商業(yè)保理試點有關(guān)工作的通知》，同年11月和12月，上海市和天津市分別出臺了商業(yè)保理試點辦法，我國商業(yè)保理試點工作在天津濱海新區(qū)和上海浦東新區(qū)正式啟動。同年11月26日，首個全國性商業(yè)保理行業(yè)自律組織——中國服務(wù)貿(mào)易協(xié)會商業(yè)保理專業(yè)委員會（專委會）在民政部獲準(zhǔn)登記，并于2013年3月初舉辦了成立大會和首屆行業(yè)峰會。2013年，商業(yè)保理業(yè)伴隨著政策環(huán)境的不斷改善，試點范圍的不斷擴大，市場需求的不斷增加，行業(yè)自律的逐步形成，行業(yè)發(fā)展更是如雨后春筍，生機蓬勃。

1、市場規(guī)模巨大

目前中國大陸加入FCI的會員已有25家。據(jù)FCI統(tǒng)計，2012年我國國際及國內(nèi)保理業(yè)務(wù)量達到3438億歐元，折合人民幣近2.83萬億元，同比上升26.94%。

國內(nèi)保理業(yè)務(wù)量達到2.24萬億元人民幣，同比增長17.83%，國際保理業(yè)務(wù)量達939.72億美元，增長80.16%。從2008年1月開始，中國出口雙保理業(yè)務(wù)量就躍居世界第一并一直保持至今。近年來，隨著實體經(jīng)濟、國際國內(nèi)貿(mào)易的發(fā)展，保理業(yè)務(wù)在我國保持高速發(fā)展態(tài)勢。

據(jù)不完全統(tǒng)計，2013年全國商業(yè)保理業(yè)務(wù)總量為200億元人民幣以上（不包括第三方支付類、電子商務(wù)類及供應(yīng)鏈融資類），與2012年相比增長超過一倍。中國服務(wù)貿(mào)易協(xié)議商業(yè)保理專業(yè)委員會全部70家會員的商業(yè)保理累計業(yè)務(wù)量超過100億元人民幣。預(yù)計在未來的三到五年內(nèi)，商業(yè)保理業(yè)務(wù)年保理營業(yè)額將達到5000億元人民幣以上，商業(yè)保理業(yè)務(wù)量占國內(nèi)外貿(mào)易總額比例會穩(wěn)步提高。

2、商業(yè)保理企業(yè)數(shù)量和規(guī)模放量增長

隨著試點范圍的不斷擴大，商業(yè)保理企業(yè)也再迅速發(fā)展當(dāng)中，截止2013年12月31日，全國共有注冊商業(yè)保理企業(yè)284家，注銷3家。僅2013年就注冊了200家商業(yè)保理企業(yè)，呈井噴狀發(fā)展趨勢，是2012年注冊數(shù)量的4.5倍，2011年注冊數(shù)量的11.1倍。除商務(wù)部直接批準(zhǔn)的天津、上海、深圳、重慶、江蘇等地之外，北京、浙江、遼寧、河南等地也分別經(jīng)地方主管部門批準(zhǔn)零星成立試點商業(yè)保理企業(yè)。隨著上海和天津管理辦法的不斷完善，深圳以較為寬松的政策環(huán)境吸引了大量商業(yè)保理企業(yè)的入住，截止2013年底深圳注冊商業(yè)保理企業(yè)共107家，占到注冊商業(yè)保理企業(yè)數(shù)量的三分之一以上。

截止2013年底，注冊的商業(yè)保理企業(yè)注冊資本金總額超過290億元人民幣，2013年全年的注冊資本金總額就接近在此之前總和的10倍，深圳以69.51億元人民幣的注冊資本金高居地區(qū)榜首。

3、商業(yè)保理企業(yè)業(yè)務(wù)模式百花齊放

隨著商業(yè)保理企業(yè)如雨后春筍般的發(fā)展，保理業(yè)務(wù)模式也是百花齊放。即包括渤海國際保理有限公司、高銀保理（中國）發(fā)展有限公司、中信商業(yè)保理有限公司為主開展的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)模式的公司，又包括快錢（天津）金融服務(wù)有限公司等以創(chuàng)新的信息技術(shù)從事國際國內(nèi)包付代理、提供基于人民幣和外幣的個人和企業(yè)支付清結(jié)算和賬戶服務(wù)的新型互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)的公司。業(yè)務(wù)范圍不僅涉及基礎(chǔ)的商貿(mào)流通領(lǐng)域，還涉及醫(yī)療、環(huán)保、教育、物流、航空、公用、建筑、房地產(chǎn)等行業(yè)。保理模式也是不斷創(chuàng)新。如鑫銀保理公司在航空行業(yè)保理領(lǐng)域與銀行開展的“再保理”合作取得一定突破，在醫(yī)療行業(yè)保理領(lǐng)域與銀行開展的“雙保理商保理”合作取得進展；渤海國際保理有限公司在應(yīng)收賬款收益權(quán)集合資金信托計劃上取得突破，成為首家利用集合資金信托方式融資的商業(yè)保理企業(yè)。

四、商業(yè)保理運營模式

1、商業(yè)保理業(yè)務(wù)模式

商業(yè)保理指保理商為商品供應(yīng)商提供一系列的綜合金融服務(wù)，包括應(yīng)收賬款預(yù)付融資、賬戶管理、賬款催收或承擔(dān)買方商業(yè)信用風(fēng)險等業(yè)務(wù)。即：商品供應(yīng)商與商業(yè)零售企業(yè)、連鎖店集團簽訂供貨協(xié)議以后或同時，并約定60、90或120天結(jié)算時，與保理商簽訂保理協(xié)議，當(dāng)商品供應(yīng)商每向零售商配送一批商品時，由保理商向零售商確定供應(yīng)商的送貨發(fā)票及明細(xì)，在扣除有關(guān)費用后，直接在5－10日向供應(yīng)商支付貨款，以保證供應(yīng)商在最短時間的資金回籠，待60、90或120天后由保理商向零售商收取貨款。保理商為供應(yīng)商提供應(yīng)收賬款預(yù)付融資賺取相應(yīng)的資金費用和服務(wù)費用。

2、商業(yè)保理的盈利模式

商業(yè)保理的盈利模式：資金利息+管理費+監(jiān)管質(zhì)押費+服務(wù)費

商業(yè)保理商由于有效的為商品供應(yīng)商提供了銷售融資、賬務(wù)管理、應(yīng)收賬款收取和壞帳擔(dān)保、風(fēng)險控制等，將在以上四個方面獲得贏利。

由于為供應(yīng)商提供銷售融資、應(yīng)收賬款收取和壞帳擔(dān)保，相當(dāng)于買斷供應(yīng)商 應(yīng)收賬款、經(jīng)銷供應(yīng)商商品，將與供應(yīng)商設(shè)定較大的商品價格折讓，根據(jù)不同商品一般定于0.1%－0.3%/日的折扣率，即每月3－9個點的折扣率，按通常百貨商場45天結(jié)算約有4.5%-13.5%的資金回報,年資金回報率將達36%-128%；按連鎖超市、外資大賣場120天結(jié)算期結(jié)算約有12%-36%的資金回報，年資金回報率將達48%-144%。當(dāng)然要扣除資金閑置時間及資金成本；由于為供應(yīng)商提供帳務(wù)管理和風(fēng)險控制，保理商還將收取一定的管理費用1－3%；由于保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險性，保理商將提出供應(yīng)商的貨物質(zhì)押或物流監(jiān)管作為擔(dān)保措施，還將收取一定的物流監(jiān)管或質(zhì)押手續(xù)費。

3、商業(yè)保理業(yè)務(wù)流程

①咨詢：向客戶介紹業(yè)務(wù)情況和提供咨詢服務(wù)。保理商向供應(yīng)商提供保理業(yè)務(wù)的咨詢服務(wù)，介紹保理的特點、優(yōu)勢及供應(yīng)商采用保理業(yè)務(wù)對業(yè)務(wù)發(fā)展的好處，分析保理業(yè)務(wù)對于加快供應(yīng)商資金周轉(zhuǎn)、減少資金壓力、緩解供商矛盾、降低費用成本、化解貨款風(fēng)險的好處。

②接洽：了解客戶市場情況和資金需求。保理商在與客戶接觸后，了解供應(yīng)商的市場情況和資金需求，了解供應(yīng)商的供貨單位的大致情況為下一步供應(yīng)商能否提供保理業(yè)務(wù)做初步評估。

③審驗：客戶營業(yè)證件和以往營業(yè)狀況資料提供，核對與零售商的賒銷合同。保理商在初步確定開始保理業(yè)務(wù)的同時，要求供應(yīng)商提供相應(yīng)的營業(yè)證件，包括但不限于：營執(zhí)照、稅務(wù)登記證、法人代碼證、財務(wù)報表、審計報告、保理業(yè)務(wù)申請表、與零售商簽訂的供貨協(xié)議。

④評估：評估客戶市場狀況，零售商付款信用、銷售狀況，做出評估報告。保理商在針對供應(yīng)商的保理申請資料和市場調(diào)查結(jié)果，來評估客戶市場狀況，行業(yè)狀況、銷售狀況、保理額度的支付狀況，以及零售商商業(yè)信用、付款狀況、銷售狀況，風(fēng)險狀況，并做出評估報告。

⑤審批：審核業(yè)務(wù)記錄和評估報告，進行內(nèi)部核準(zhǔn)。保理商在對供應(yīng)商的各項資料初步審驗合格后，對評估報告及其風(fēng)險進行審核，并召開保理審批會議，進行內(nèi)部核準(zhǔn)。

⑥簽約：與客戶和零售商簽訂雙方或三方合作協(xié)議保理商在審批完對供應(yīng)商的保理業(yè)務(wù)后，與供應(yīng)商簽訂《商業(yè)保理業(yè)務(wù)協(xié)議》，并辦理相關(guān)的擔(dān)保手續(xù)。

⑦放款：供應(yīng)商在簽署合同后，并辦完相應(yīng)的擔(dān)保手續(xù)，在提供全部有效單證后，經(jīng)核對無誤后，保理商根據(jù)保理協(xié)議進行放款。

⑧監(jiān)管：在保理業(yè)務(wù)開展后，保理商根據(jù)供應(yīng)商的業(yè)務(wù)狀況、銷售情況開展供應(yīng)商的應(yīng)收賬款的管理，監(jiān)督供應(yīng)商的貨物流向、進貨情況、銷售動向。并對零售商的日常狀況進行充分了解，控制結(jié)算風(fēng)險，保證貨款回收。⑨催收：在保理款項到期后，保理商根據(jù)合同約定向零售商催收到期貨款的過程。

⑩回款：保理商根據(jù)合同約定或采取風(fēng)險控制措施收取貨款。

五、商業(yè)保理業(yè)務(wù)存在的問題

商業(yè)保理企業(yè)不斷壯大，業(yè)務(wù)規(guī)模不斷增加，在發(fā)展過程中主要存在以下幾點問題：

1、保理業(yè)務(wù)的法律法規(guī)不夠健全。盡管我國接受了國際保理界公認(rèn)的“兩規(guī)一約”，即《國際保理慣例規(guī)則》、《國際保理仲裁規(guī)則》和《國際保理服務(wù)公約》，但這是在西方成熟市場經(jīng)濟體制框架下產(chǎn)生的，并不完全適合現(xiàn)階段中國特色的社會主義市場體制。我國缺乏專門針對保理業(yè)務(wù)的法律法規(guī)與司法解釋，已有的一些有的已經(jīng)過時，亟待更新與完善。此外，相關(guān)的保理政策制度也需要跟上，為商業(yè)保理機構(gòu)業(yè)務(wù)的健康發(fā)展提供政策導(dǎo)向。

2、商業(yè)信用的基礎(chǔ)不夠牢靠。這些年，我國正在加快全社會信用體系建設(shè)，取得了驕人業(yè)績。但總體上來看，我國的商業(yè)信用環(huán)境有待繼續(xù)完善，產(chǎn)品以此充好、商品假冒偽劣、侵犯知識產(chǎn)權(quán)、信用信息造假甚至經(jīng)濟詐騙等問題，還屢見不鮮，加之缺乏完善的征信制度，這些都給保理業(yè)務(wù)開展帶來許多障礙。

3、交易主體缺乏保理意識。很多交易主體對保理業(yè)務(wù)缺乏正確的認(rèn)識，有的任務(wù)保理只會增加費用，增加企業(yè)負(fù)擔(dān)，而忽悠了保理便于融資、減少風(fēng)險、有利于開拓市場的優(yōu)勢。

4、個別商業(yè)保理企業(yè)風(fēng)險管理能力薄弱。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，有個別商業(yè)保理企業(yè)存在重業(yè)務(wù)、輕管理的現(xiàn)象，風(fēng)險管理控制能力需要加強。

5、高額的保理成本，使得交易主體望而卻步。有的商業(yè)保理企業(yè)綜合收費偏高，收費項目繁多，包括向企業(yè)收取傭金、融資利息、資信調(diào)查費等多達10多種。高額的成本，使得部分企業(yè)對商業(yè)保理不敢問津。

六、商業(yè)保理行業(yè)發(fā)展趨勢

我國保理行業(yè)目前已從初級階段朝著精細(xì)化、專業(yè)化的階段發(fā)展。商業(yè)保理市場亟待跟家和諧的生態(tài)環(huán)境，包括法律制度、信用環(huán)境、監(jiān)管體系、保理企業(yè)專業(yè)經(jīng)營能力等多個緯度。隨著商務(wù)部及國家有關(guān)部門對商業(yè)保理行業(yè)的進一步扶持，隨著行業(yè)政策和制度法規(guī)的進一步完善，以及行業(yè)自律工作的逐步展開，商業(yè)保理的公共服務(wù)平臺、行業(yè)統(tǒng)計信息體系、宣傳、教育、研究、咨詢和培訓(xùn)體系都將逐次建立，這些都將為商業(yè)保理行業(yè)的發(fā)展鋪平道理。

1、行業(yè)辦法出臺，推動更大范圍的試點

從監(jiān)管層面看，商業(yè)保理業(yè)的發(fā)展需要制定出臺跟家清晰明確的制度法規(guī)，引導(dǎo)和推動業(yè)務(wù)規(guī)范運作和健康發(fā)展，加快內(nèi)資商業(yè)保理試點推廣工作，逐步完善外資保理公司的管理制度和準(zhǔn)入手續(xù)，建立起商業(yè)保理企業(yè)的管理信息系統(tǒng)平臺，強化監(jiān)管手段，完善行業(yè)的監(jiān)管機制。同時，行業(yè)自律和自我規(guī)范也是實現(xiàn)有序發(fā)展、市場化進步的重要保障。預(yù)計隨著2014年下半年商務(wù)部的《商業(yè)保理業(yè)管理辦法》的制定，相關(guān)實施細(xì)則也會制定頒布，保理試點范圍將會機械擴大。同時，隨著國家對于企業(yè)工商注冊監(jiān)管政策的變化，特別是“寬進嚴(yán)管”的監(jiān)管制度也將催化商業(yè)保理企業(yè)準(zhǔn)入知道由審批制改為備案制。對于商業(yè)保理企業(yè)，主管部門將在備案制度、重大事項報備、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計、監(jiān)督檢查等方面加強監(jiān)督和管理。

2、協(xié)調(diào)相關(guān)部門，解決行業(yè)發(fā)展政策瓶頸

2013年4月16日，商業(yè)保理專委會在北京召開了第一次主任辦公會，成立了財稅、法律、外匯、融資、信息化、標(biāo)準(zhǔn)、培訓(xùn)等工作小組，全面推進各項工作，力爭每年推動解決一至兩個制約行業(yè)發(fā)展的迫切問題。4月23日，商業(yè)專委會參加了商務(wù)部市場秩序司和外資司聯(lián)合召開的商業(yè)保理行業(yè)問題座談會，向與會的最高法、銀監(jiān)會、稅務(wù)總局、外匯總局、保監(jiān)會、人民銀行等有關(guān)部分領(lǐng)導(dǎo)匯報了行業(yè)發(fā)展迫切需要解決的問題，并提交了書面建議，相關(guān)工作正在積極推進之中。而在2014年，商務(wù)部作為商業(yè)保理行業(yè)的主管單位，將繼續(xù)同最高人民法院、中國人民銀行等部門，研究突破商業(yè)保理企業(yè)在債權(quán)確認(rèn)、征信查詢、外匯結(jié)轉(zhuǎn)等方面的政策障礙。相關(guān)試點城市將先行出臺地方性法規(guī)以及商業(yè)保理企業(yè)外部融資、風(fēng)險分擔(dān)等方面的創(chuàng)新政策，爭取稅收、人才引進等方面的優(yōu)惠政策。

3、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及服務(wù)規(guī)范出臺，行業(yè)發(fā)展秩序進一步規(guī)范

在行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)方面，目前《商業(yè)保理術(shù)語：基本術(shù)語》行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)已進入標(biāo)準(zhǔn)起草報批階段，預(yù)計將于2014年頒布實施。在商業(yè)保理行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)制定的下一階段，《商業(yè)保理業(yè)務(wù)分類》《商業(yè)保理業(yè)務(wù)系統(tǒng)》德國相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)體系也將進入起草階段。據(jù)統(tǒng)計，建立一套覆蓋商業(yè)保理行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)體系需要超過100個標(biāo)準(zhǔn)，去除目前可以使用的標(biāo)準(zhǔn)，仍然需要起草49個新標(biāo)準(zhǔn)。標(biāo)準(zhǔn)的起草將為建立健全行業(yè)統(tǒng)計和標(biāo)準(zhǔn)化體系，提高統(tǒng)計數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時性提供有力保障。

4、公共信息服務(wù)平臺的發(fā)布幫助企業(yè)避免信用風(fēng)險

2013年8月商務(wù)部辦公廳印發(fā)的《關(guān)于做好商業(yè)保理行業(yè)管理工作的通知》中關(guān)于建立商業(yè)保理行業(yè)統(tǒng)計制度的相關(guān)要求，商務(wù)部的“商業(yè)保理信息系統(tǒng)”已經(jīng)上線運行。信息系統(tǒng)分為管理端和企業(yè)端，試點地區(qū)的商業(yè)保理企業(yè)通過登錄系統(tǒng)進行信息填報。填報內(nèi)容包括公司注冊信息、高管人員資質(zhì)、財務(wù)狀況、業(yè)務(wù)開展情況、內(nèi)部管理制度建設(shè)情況等，此系統(tǒng)的建立便于商務(wù)部準(zhǔn)確掌握商業(yè)保理行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r和省級商務(wù)主管部門對商業(yè)保理行業(yè)進行監(jiān)督考核。

5、加強行業(yè)培訓(xùn)，提高從業(yè)人員素質(zhì)

商業(yè)保理業(yè)的專業(yè)化程度較高，因此，就需要復(fù)合型、高素質(zhì)的從業(yè)人員。需要熟悉金融、會計、國際貿(mào)易、應(yīng)收賬款管理和法律方面的人才，熟悉保理規(guī)則與慣例。

商業(yè)保理專業(yè)委員會已經(jīng)與FCI、IFG達成合作共識，屆時中國商業(yè)保理企業(yè)將通過三方合作的平臺，以FCI、IFG會員的待遇接受兩者提供的國際課程培訓(xùn)，通過培訓(xùn)后考試的學(xué)員，不但能夠得到兩個國際組織的認(rèn)可，也會得到商業(yè)保理專業(yè)委員會的認(rèn)可。

另外，全國性商業(yè)保理行業(yè)組織也將繼續(xù)建立從業(yè)人員資格認(rèn)定和準(zhǔn)入制度組織；積極推動高等院校設(shè)立商業(yè)保理專業(yè)。支持商業(yè)保理企業(yè)組織從業(yè)人員開展法律、銷售、稅收、金融、財務(wù)會計等方面的基礎(chǔ)培訓(xùn)，提高從業(yè)人員的綜合素質(zhì)，培養(yǎng)一批具有國際視野和專業(yè)能力的商業(yè)保理人才。

第二篇：商業(yè)保理業(yè)管理辦法

商業(yè)保理企業(yè)管理辦法（試行）

（征求意見稿）

第一章 總則

第一條 立法依據(jù)

為規(guī)范商業(yè)保理企業(yè)經(jīng)營行為，防范行業(yè)風(fēng)險，促進商業(yè)保理行業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《合同法》、《公司法》、《物權(quán)法》和有關(guān)外商投資的法律、行政法規(guī)，特制定本辦法。

第二條 適用主體

在中國境內(nèi)投資設(shè)立的商業(yè)保理企業(yè)適用本辦法。第三條 商業(yè)保理企業(yè)

本辦法所稱商業(yè)保理企業(yè)是指專門從事保理業(yè)務(wù)的非銀行法人企業(yè)。保理業(yè)務(wù)是指商業(yè)保理企業(yè)受讓應(yīng)收賬款的全部權(quán)利及權(quán)益，并向轉(zhuǎn)讓人提供應(yīng)收賬款融資、管理、催收、還款保證中至少兩項業(yè)務(wù)的經(jīng)營活動。

根據(jù)應(yīng)收賬款到期前是否預(yù)先支付相應(yīng)對價，保理業(yè)務(wù)分為融資保理和非融資保理。根據(jù)受讓人是否保留對轉(zhuǎn)讓人的追索權(quán)，保理業(yè)務(wù)分為有追索權(quán)保理和無追索權(quán)保理。

第四條 再保理企業(yè) 本辦法所稱再保理企業(yè)是指主營業(yè)務(wù)為再保理業(yè)務(wù)、且融資保理業(yè)務(wù)達到一定規(guī)模的商業(yè)保理企業(yè)。再保理業(yè)務(wù)是指受讓其他商業(yè)保理企業(yè)的再轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款的保理業(yè)務(wù)。

第五條 應(yīng)收賬款

本辦法所稱應(yīng)收賬款，是指企業(yè)因提供商品、服務(wù)或者出租資產(chǎn)而形成的金錢債權(quán)及其產(chǎn)生的收益，但不包括因提供金融服務(wù)形成的債權(quán)、因票據(jù)或其他有價證券而產(chǎn)生的付款請求權(quán)。

第六條 屬地管理

商務(wù)部負(fù)責(zé)全國商業(yè)保理行業(yè)管理工作。地市級及以上地方人民政府商務(wù)主管部門負(fù)責(zé)所轄行政區(qū)域內(nèi)商業(yè)保理企業(yè)監(jiān)督管理工作。

第七條 行業(yè)自律

全國性商業(yè)保理行業(yè)組織應(yīng)在商務(wù)部的指導(dǎo)下，發(fā)揮行業(yè)自律作用，引導(dǎo)行業(yè)規(guī)范發(fā)展。

第二章 設(shè)立

第八條 設(shè)立條件

設(shè)立外商投資商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)符合以下條件：

（一）實繳資本不低于5000萬元，主出資人申請前一年總資產(chǎn)不低于5000萬元人民幣，投資者及關(guān)聯(lián)實體無違法違規(guī)記錄；

（二）經(jīng)營期限一般不超過30年，在中西部設(shè)立企業(yè)的經(jīng)營期限一般不超過40年。

第九條 設(shè)立程序

設(shè)立外商投資商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)按照下列程序辦理： 申請人應(yīng)向省級商務(wù)主管部門報送規(guī)定的申請材料。商務(wù)部門應(yīng)自收到申請材料之日起，在規(guī)定時間內(nèi)做出是否批準(zhǔn)的決定，對于批準(zhǔn)設(shè)立的，頒發(fā)外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書，對于不予批準(zhǔn)的，應(yīng)說明理由。

發(fā)放批準(zhǔn)證書時，行業(yè)分類選擇“租賃及商務(wù)服務(wù)業(yè)”項下的“其他商務(wù)服務(wù)”（國民經(jīng)濟行業(yè)分類第749款）。

第十條 申請材料

設(shè)立外商投資商業(yè)保理企業(yè)時，申請人應(yīng)提交下述材料：

（一）公司章程及其附件；

（二）投資各方的銀行資信證明、登記注冊證明；

（三）投資各方經(jīng)會計師事務(wù)所審計的最近一年的審計報告；

（四）擬設(shè)立企業(yè)董事會成員名單及投資各方董事委派書。

申請人擬將國有資產(chǎn)投入到中外合資、合作商業(yè)保理企業(yè)的，還應(yīng)提供資產(chǎn)評估報告。

第十一條 登記 設(shè)立外商投資商業(yè)保理企業(yè)的申請人，在獲得外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書后，在工商行政管理部門登記注冊。

設(shè)立內(nèi)資商業(yè)保理企業(yè)的申請人，按照《公司法》有關(guān)規(guī)定登記設(shè)立。

第三章 備案、變更及注銷

第十二條 備案要求

商業(yè)保理企業(yè)依法設(shè)立后，應(yīng)按下述要求進行備案：

（一）在境內(nèi)合法設(shè)立；

（二）公司名稱及經(jīng)營范圍含有“商業(yè)保理”或“保理”字樣；

（三）主要股東近三年內(nèi)沒有違法違規(guī)記錄；

（四）擁有2名以上具有5年以上從事保理或相關(guān)行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗的高級管理人員；

（五）具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)、健全的組織架構(gòu)、完備的管理制度和完善的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)；

（六）商務(wù)主管部門規(guī)定的其他條件。第十三條 備案類型和標(biāo)準(zhǔn)

（一）規(guī)模商業(yè)保理企業(yè)。

融資保理業(yè)務(wù)余額超過1億元（含）的商業(yè)保理企業(yè)，應(yīng)向工商登記注冊地省、自治區(qū)、直轄市商務(wù)主管部門申請規(guī)模商業(yè)保理企業(yè)備案。

（二）再保理企業(yè)。

主營業(yè)務(wù)為再保理業(yè)務(wù)，且融資保理業(yè)務(wù)余額在40億元人民幣以上的商業(yè)保理企業(yè)，可向工商登記注冊地省、自治區(qū)、直轄市人民政府商務(wù)主管部門申請再保理企業(yè)備案。

（三）其他商業(yè)保理企業(yè)。

除規(guī)模商業(yè)保理企業(yè)和再保理企業(yè)以外的商業(yè)保理企業(yè)，應(yīng)向工商登記注冊地設(shè)區(qū)的市人民政府商務(wù)主管部門申請其他商業(yè)保理企業(yè)備案。

商務(wù)部可根據(jù)具體情況調(diào)整商業(yè)保理企業(yè)備案類型及標(biāo)準(zhǔn)，以公告的形式公布。

第十四條 備案材料

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在設(shè)立之日起45個工作日內(nèi)向備案機 關(guān)提交下列材料：

（一）商業(yè)保理企業(yè)備案表（附件1）；

（二）《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》（副本）復(fù)印件；

（三）組織機構(gòu)代碼證復(fù)印件；

（四）稅務(wù)登記證（副本）復(fù)印件；

（五）主要股東（持股5%以上）名單、持股比例，控股股東及其控制的企業(yè)名單；

（六）股東承諾函（附件2）；

（七）法定代表人、董事、監(jiān)事、高級管理人員履歷表；

（八）公司章程；

（九）主管部門要求的其他文件。

規(guī)模商業(yè)保理企業(yè)、再保理企業(yè)應(yīng)在備案前與商務(wù)部“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”完成數(shù)據(jù)對接。備案時除提交上述材料外，還應(yīng)向備案機關(guān)提交下列材料：

（一）“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”生成的上一月度融資保理業(yè)務(wù)經(jīng)營情況表；

（二）信息披露承諾函（附件3）。

外商投資商業(yè)保理企業(yè)還應(yīng)提供《外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書》。

第十五條 備案查詢

備案機關(guān)對已完成備案的商業(yè)保理企業(yè)授予全國統(tǒng)一編號，并通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”提供公眾查詢服務(wù)。

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在獲得備案編號后3個工作日內(nèi)登錄“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”填報相關(guān)備案信息。

第十六條 備案變更

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在下列事項發(fā)生之日起10個工作日內(nèi)向備案機關(guān)辦理變更手續(xù)，并通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”完成備案信息變更。

（一）設(shè)立、撤銷分支機構(gòu)；

（二）合并或者分立；

（三）變更名稱、注冊地址、企業(yè)類型；

（四）變更實繳資本；

（五）變更法定代表人、董事、監(jiān)事、高級管理人員；

（六）變更出資額占公司資本總額5%以上或者持股占公司股份5%以上的股東；

（七）變更備案類別。第十七條 備案注銷

商業(yè)保理公司不再從事保理業(yè)務(wù)，且不再承擔(dān)任何應(yīng)收賬款的墊付或回購責(zé)任的，應(yīng)在終止保理業(yè)務(wù)之日起15個工作日內(nèi)通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”對外公示一個月。公示無異議后，向備案機關(guān)辦理注銷手續(xù)。

第四章 業(yè)務(wù)管理

第十八條 基本規(guī)則

商業(yè)保理企業(yè)開展保理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)與應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓人簽訂保理合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)、糾紛和風(fēng)險的處理原則以及違約責(zé)任。

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度，完善業(yè)務(wù)管理辦法和操作規(guī)范，制定適合敘做保理業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款標(biāo)準(zhǔn)。

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)遵守國家相關(guān)法律法規(guī)，保守客戶商業(yè)秘密。

第十九條 禁入范圍

商業(yè)保理企業(yè)不得從事下列活動：

（一）吸收存款；

（二）發(fā)放或受托發(fā)放貸款；

（三）受托投資；

（四）國家規(guī)定不得從事的其他活動。

商業(yè)保理企業(yè)不得基于不合法基礎(chǔ)交易合同、寄售合同、逾期應(yīng)收賬款、權(quán)屬不清的應(yīng)收賬款開展保理業(yè)務(wù)。

第二十條 業(yè)務(wù)規(guī)則

商業(yè)保理企業(yè)經(jīng)營保理業(yè)務(wù)應(yīng)遵守以下規(guī)則：

（一）應(yīng)收賬款融資。

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)基于以下三類應(yīng)收賬款提供融資： 1.一個基礎(chǔ)合同項下已形成的應(yīng)收賬款。

2.一個基礎(chǔ)合同項下持續(xù)形成的多筆應(yīng)收賬款，其中至少一筆應(yīng)收賬款已形成。

3.持續(xù)成立的多個基礎(chǔ)合同項下的多筆應(yīng)收賬款，其中至少一筆應(yīng)收賬款已形成。前述基礎(chǔ)合同應(yīng)基于同一債權(quán)人提供同類商品、服務(wù)或者出租同類資產(chǎn)的行為。

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格審核基礎(chǔ)交易合同等資料的真實性與合法性；審核債務(wù)人的資信、經(jīng)營及財務(wù)狀況，合理判斷應(yīng)收賬款質(zhì)量，包括出質(zhì)、轉(zhuǎn)讓情況以及賬齡結(jié)構(gòu)等；重點審查因提供服務(wù)或出租資產(chǎn)所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，以及初始債權(quán)人和債務(wù)人為關(guān)聯(lián)企業(yè)的應(yīng)收賬款。

（二）應(yīng)收賬款管理。

商業(yè)保理企業(yè)可向轉(zhuǎn)讓人提供所轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款的回收情況、逾期賬款情況、對賬單等各種財務(wù)和統(tǒng)計報表，協(xié)助其進行應(yīng)收賬款管理。

（三）應(yīng)收賬款催收。

商業(yè)保理企業(yè)可對所受讓的應(yīng)收賬款進行收付結(jié)算與催收，但不得在未受讓應(yīng)收賬款的情形下受托從事催收業(yè)務(wù)。

（四）還款保證。

商業(yè)保理企業(yè)可在非融資保理業(yè)務(wù)中，對受讓的到期無法從債務(wù)人處收回的應(yīng)收賬款承擔(dān)墊付責(zé)任，或在有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，對轉(zhuǎn)讓的到期無法從債務(wù)人處收回的應(yīng)收賬款承擔(dān)回購責(zé)任。

第二十一條 融資方式

商業(yè)保理企業(yè)可通過金融機構(gòu)貸款、委托貸款、發(fā)行債券、股權(quán)融資及其他合法途徑獲得融資。

第二十二條 不良應(yīng)收賬款

商業(yè)保理企業(yè)的融資保理業(yè)務(wù)項下應(yīng)收賬款按照逾期天數(shù)分為正常、關(guān)注、次級和損失4類。后2類為不良應(yīng)收賬款。

尚未到期的應(yīng)收賬款屬于正常類。逾期1-90天的應(yīng)收賬款屬于關(guān)注類。逾期91-180天的應(yīng)收賬款屬于次級類。逾期181天以上的應(yīng)收賬款屬于損失類。逾期是指在無商業(yè)糾紛的合同項下債務(wù)人未在約定期限內(nèi)（含展期）付款的行為。

在非融資保理或有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，商業(yè)保理企業(yè)履行墊付或回購義務(wù)后，應(yīng)將所涉及的應(yīng)收賬款納入不良應(yīng)收賬款管理。

第二十三條 風(fēng)險計量

商業(yè)保理企業(yè)風(fēng)險資產(chǎn)與或有負(fù)債之和與風(fēng)險系數(shù)的乘積不得超過10倍，再保理企業(yè)不得超過15倍。

風(fēng)險資產(chǎn)按照商業(yè)保理企業(yè)的資產(chǎn)總額與現(xiàn)金、銀行存款、國債之差確定。或有負(fù)債按照商業(yè)保理企業(yè)承擔(dān)還款保證責(zé)任的應(yīng)收賬款余額與對外擔(dān)保余額之和確定。

商業(yè)保理企業(yè)不良應(yīng)收賬款率不超過5%的，風(fēng)險系數(shù)按1計算；不良應(yīng)收賬款率超過5%（含）但不超過10%的，風(fēng)險系數(shù)按不良應(yīng)收賬款率的180倍與8之差計算；不良應(yīng)收賬款率大于10%（含）的，風(fēng)險系數(shù)按10計算。

第二十四條 風(fēng)險管理

商業(yè)保理企業(yè)可利用信用擔(dān)保、信用保險、保證保險等增信措施管理應(yīng)收賬款風(fēng)險。

第二十五條 風(fēng)險計提

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在稅前計提不低于融資保理業(yè)務(wù)期末余額1%的風(fēng)險準(zhǔn)備金。

第二十六條 風(fēng)險集中度 商業(yè)保理企業(yè)受讓同一債務(wù)人的應(yīng)收賬款，不得超過風(fēng)險資產(chǎn)總額的50%。再保理企業(yè)不得超過15%。

第二十七條 關(guān)聯(lián)交易

商業(yè)保理企業(yè)受讓以其關(guān)聯(lián)企業(yè)為債務(wù)人的應(yīng)收賬款，不得超過風(fēng)險資產(chǎn)總額的40%。再保理企業(yè)不得超過10%。

商業(yè)保理企業(yè)對作為債權(quán)人的關(guān)聯(lián)企業(yè)提供保理服務(wù)時，定價應(yīng)合理、公允，交易條件不得明顯優(yōu)于非關(guān)聯(lián)企業(yè)。

第二十八條 業(yè)務(wù)報告

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在應(yīng)收賬款受讓、變更及注銷當(dāng)日，通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”報送相關(guān)信息。

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)于每月結(jié)束后15個工作日內(nèi)，通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”報送《企業(yè)經(jīng)營情況統(tǒng)計表》，并于每年3月31日前通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”報送上一資產(chǎn)負(fù)債表和損益表，并上傳經(jīng)審計機構(gòu)審計的上一財務(wù)報告。

商業(yè)保理企業(yè)報送的信息應(yīng)及時、準(zhǔn)確、真實、完整，不得故意隱瞞或虛報。

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)保存保理業(yè)務(wù)相關(guān)資料3年以上，保存再保理業(yè)務(wù)相關(guān)資料5年以上。

第二十九條 重大事項報告

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在發(fā)生超過凈資產(chǎn)10%的重大損失或賠償、發(fā)生重大待決訴訟或仲裁、獲得單筆金額超過凈資產(chǎn)10%的融資5個工作日內(nèi)，通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”報送相關(guān)信息。

第三十條 轉(zhuǎn)讓登記和查詢

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在商務(wù)部認(rèn)可的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓登記公示系統(tǒng)辦理應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓登記，將應(yīng)收賬款權(quán)屬狀態(tài)予以公示。

第三十一條 信息披露

規(guī)模商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)于每季度結(jié)束后15個工作日內(nèi)通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”對外披露業(yè)務(wù)報告、監(jiān)管評級等基本信息。

再保理企業(yè)應(yīng)于每季度結(jié)束后20個工作日內(nèi)通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”對外披露凈資產(chǎn)、風(fēng)險資產(chǎn)、或有負(fù)債、不良應(yīng)收賬款比例、風(fēng)險準(zhǔn)備金、風(fēng)險集中度、關(guān)聯(lián)交易、風(fēng)險管理、外部融資、監(jiān)管評級等基本信息。

第三十二條 系統(tǒng)管理

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)擁有與業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)。

第三十三條 信用記錄

商務(wù)部應(yīng)根據(jù)本辦法建立“商業(yè)保理行業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫”。商業(yè)保理企業(yè)受讓的有追索權(quán)保理項下應(yīng)收賬款逾期超過90天，按照融資金額計入轉(zhuǎn)讓人違約記錄，按應(yīng)收賬款金額計入債務(wù)人違約記錄；受讓的無追索權(quán)保理項下應(yīng)收賬款逾期超過90天，按照應(yīng)收賬款金額計入債務(wù)人違約記錄。

商業(yè)保理企業(yè)在非融資保理業(yè)務(wù)中履行墊付責(zé)任，按照應(yīng)收賬款金額計入債務(wù)人違約記錄；在有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中履行應(yīng)收賬款回購義務(wù)，按照應(yīng)收賬款金額計入債務(wù)人違約記錄。

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)參考“商業(yè)保理行業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫”中的信用信息，對債務(wù)人進行合理授信。對有歷史違約記錄的債務(wù)人，審慎提供保理服務(wù)；對仍處于違約狀態(tài)的債務(wù)人，原則上不提供保理服務(wù)。

被法院判決負(fù)有刑事責(zé)任的商業(yè)保理企業(yè)高級管理人員，其違法行為將被計入“商業(yè)保理行業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫”。

第五章 監(jiān)督管理

第三十四條 監(jiān)督檢查

商務(wù)部和地市級以上地方人民政府商務(wù)主管部門應(yīng)對商業(yè)保理企業(yè)的業(yè)務(wù)活動、內(nèi)部控制和風(fēng)險狀況等進行定期或不定期的現(xiàn)場、非現(xiàn)場檢查。商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)配合商務(wù)主管部門的檢查。

第三十五條 系統(tǒng)監(jiān)管

商務(wù)部應(yīng)建立健全“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”，建立“行業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫”。各級商務(wù)主管部門應(yīng)充分運用“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”加強對商業(yè)保理企業(yè)的監(jiān)督管理。

第三十六條 監(jiān)管評級

商務(wù)部通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”建立商業(yè)保理企業(yè)監(jiān)管評級及發(fā)布機制。地市級以上地方人民政府商務(wù)主管部門根據(jù)評級結(jié)果對商業(yè)保理企業(yè)進行分類管理。

第三十七條 舉報投訴

商務(wù)部和地市級以上地方人民政府商務(wù)主管部門應(yīng)通過12312商務(wù)舉報投訴服務(wù)平臺接受與本辦法有關(guān)的舉報和投訴。

第六章 法律責(zé)任

第三十八條 商業(yè)保理企業(yè)違反本辦法第十四條規(guī)定的，由違規(guī)行為發(fā)生地地市級及以上地方人民政府商務(wù)主管部門責(zé)令限期改正，并可處以1萬元以上3萬元以下罰款。

第三十九條 申請備案的商業(yè)保理企業(yè)隱瞞有關(guān)情況或提供虛假材料的備案無效，已備案企業(yè)取消原有備案。

第四十條 商業(yè)保理企業(yè)任命不符合任職條件的董事、監(jiān)事、高級管理人員的，由備案機關(guān)責(zé)令限期改正，并可處以2萬元以下罰款。

第四十一條 商業(yè)保理企業(yè)違反本辦法第十五條至第十七條、第十九條、第二十條、第二十三條、第二十五條至第三十一條規(guī)定的，由備案機關(guān)責(zé)令限期改正，并可處以1萬元以上3萬元以下罰款。

第四十二條 商業(yè)保理企業(yè)違反本辦法第三十四條規(guī)定的，由備案機關(guān)責(zé)令限期改正，并可處以1萬元以下罰款。

第四十三條 商業(yè)保理企業(yè)違反本辦法受到行政處罰的，由備案機關(guān)通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”公示處罰信息，并于當(dāng)月列入“經(jīng)營異常企業(yè)名單”。

第四十四條 商業(yè)保理企業(yè)涉嫌從事非法集資、非法放貸、非法催收等違法違規(guī)行為的，移送有關(guān)部門查處。

第七章 附則

第四十五條 已設(shè)立的商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在本辦法實施之日起60個工作日內(nèi)完成備案。

第四十六條 已設(shè)立的融資租賃公司兼營商業(yè)保理業(yè)務(wù)的，可參照本辦法由其行業(yè)監(jiān)管部門進行管理。

第四十七條 中華人民共和國商務(wù)部負(fù)責(zé)本辦法的解釋。

第四十八條 本辦法自發(fā)布之日起實施。

第三篇：商業(yè)保理公司什么意思？

商業(yè)保理公司什么意思？

什么是商業(yè)保理？簡單來說就是賣方將貨物賣給買方，賣方可將貿(mào)易過程中銷售或合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理公司，再由保理商為賣方提供現(xiàn)金流提前用于采購、生產(chǎn)等，以避免應(yīng)收賬款產(chǎn)生到收回期間企業(yè)資金周轉(zhuǎn)的難題。

商業(yè)保理是個商業(yè)機密頗多的神秘行業(yè)?！皬氖聭?yīng)收賬款業(yè)務(wù)，涉及行業(yè)頗多

凡是所有涉及貿(mào)易賒銷的企業(yè)都會需要保理公司?！彪S著市場的發(fā)展，賒銷在交易中越來越普遍，這為保理業(yè)務(wù)發(fā)展奠定了良好的市場基礎(chǔ)?！皯?yīng)收賬款規(guī)模持續(xù)上升，回收風(fēng)險加大，對保理服務(wù)的需求也必然快速上升。尤其在溫州這個注重人情關(guān)系的社會，?欠錢?買賣很普遍?！?/p>

據(jù)不完全統(tǒng)計，去年國內(nèi)傳統(tǒng)型商業(yè)保理（不包括第三方支付類、電子商務(wù)類及供應(yīng)鏈融資類）總營業(yè)額在100億元以上，至少有3家商業(yè)保理公司的營業(yè)額已突破20億元。有專家根據(jù)保理企業(yè)數(shù)量預(yù)計增長數(shù)、凈資產(chǎn)預(yù)計增加額等數(shù)據(jù)推算，今年國內(nèi)商業(yè)保理業(yè)務(wù)量有望突破200億元大關(guān)，商業(yè)保理余額預(yù)計達到100億元左右。

申報程序

設(shè)立（含并購、再投資等）外商投資融資租賃企業(yè)，申請人應(yīng)按照《外商投資租賃業(yè)管理辦法》規(guī)定準(zhǔn)備材料并向擬注冊企業(yè)所在地商務(wù)主管部門提出設(shè)立申請。省級商務(wù)主管部門和國家級開發(fā)區(qū)自收到全部申請文件之日起20個工作日內(nèi)，做出是否批準(zhǔn)的決定，予以批準(zhǔn)的，頒發(fā)《外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書》，不予批準(zhǔn)的，書面說明理由。

第四篇：保理行業(yè)半年工作總結(jié)

保理行業(yè)半年工作總結(jié)

第一部分

行業(yè)發(fā)展

一、保理行業(yè)現(xiàn)狀

保理是基于應(yīng)收賬款進行的融資、管理、催收、壞賬擔(dān)保業(yè)務(wù)，進行保理的一個前提便是應(yīng)收賬款。2014年末的全國規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)的應(yīng)收賬款總量達到了10.5萬億的規(guī)模，占流動資產(chǎn)的比重為24%，受到大環(huán)境的影響增速在下滑，但是量已經(jīng)創(chuàng)造了新高，占流動資產(chǎn)的比重也在上升。當(dāng)然這只是規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)的應(yīng)收賬款，占中國企業(yè)數(shù)量的75%的小微企業(yè)并沒有在統(tǒng)計范圍內(nèi)，而這部分企業(yè)應(yīng)收賬款的規(guī)模依然不小，他們是供應(yīng)鏈中N+1+N的N，我們接觸到的就有平?？萍己蛺鄣律椖俊＿@些應(yīng)收賬款的規(guī)模成為了商業(yè)保理的市場。而2014年1-3季度我國的保理業(yè)務(wù)量為2.09萬億，2014年全年我的商業(yè)保理業(yè)務(wù)量為800億，較2013年200億的規(guī)模增長4倍。保理的規(guī)模遠遠小于應(yīng)收賬款的規(guī)模，商業(yè)保理更是零頭都不到，由此可見商業(yè)保理的市場依然非常廣闊，依然是一片藍海。

伴隨著這片藍海產(chǎn)生的是保理公司數(shù)量高速增長，2014年就有1220家，預(yù)計今年年底將達到1500家的總量，業(yè)內(nèi)人士非?？春帽＠淼氖袌霭l(fā)展，希望通過保理公司來實現(xiàn)傳統(tǒng)重資產(chǎn)抵押融資的轉(zhuǎn)型。保理行業(yè)內(nèi)的企業(yè)股東背景復(fù)雜，有國企央企、民營還有電商系，總體格局呈自由競爭態(tài)勢。進入2015年，上市公司也開始著手創(chuàng)建自己的保理公司，像伊利集團、格力地產(chǎn)、海爾集團都開始設(shè)立自己的保理公司，管理應(yīng)收、應(yīng)付賬款，打通自己所在行業(yè)的供應(yīng)鏈。

二、P2P行業(yè)開始洗牌

我們主要合作的資金方——P2P行業(yè)開始得到風(fēng)投的青睞，資金不斷涌入。愛投資、開財寶、理財范等平臺都得到了不同程度的資金支持。P2P是個燒錢的行業(yè)，除了用自有資金來補充融資防止流標(biāo)之外，還需要砸錢到技術(shù)層面，據(jù)我的了解，一個平臺要將技術(shù)部分搭建好至少需要XX萬的資金規(guī)模，還不算廣告投入。從現(xiàn)在百度搜索的情況來看，愛投資、財多多等平臺都在廣告上開始砸錢，這無疑都增加了平臺的成本，同時也加劇了行業(yè)的競爭。類比前幾年團購網(wǎng)站的千團大戰(zhàn)，到如今剩下的只有美團、糯米、大眾點評，其余的都銷聲匿跡，沉默死亡，死亡率高達86%。剩下的這三家也是在騰訊、百度、阿里的支撐下死磕出來的?，F(xiàn)在的P2P行業(yè)也是如此，誰能拿到源源不斷的資金、保證錢能燒的持久，平臺少出險或者兜的住風(fēng)險，誰就能成為最后的王者。

第二部分

業(yè)務(wù)現(xiàn)狀

一、從0到1的突破

2014年11月19日，保理公司正式成立，經(jīng)過最初的探討，我們在正和恒基項目上實現(xiàn)了保理業(yè)務(wù)的零突破，在重抵押和重經(jīng)營的思路上實現(xiàn)了轉(zhuǎn)變。第一次的項目評審會，評委的問題非常的犀利，也讓我們認(rèn)識到這些金融界和實業(yè)界的前輩對于企業(yè)發(fā)展的看法。我們的盡調(diào)思路也重新進行調(diào)整。對于企業(yè)的業(yè)務(wù)，從最初的業(yè)務(wù)模式到業(yè)務(wù)過程中每個環(huán)節(jié)及憑證的核查，加強了過程控制，讓我們對企業(yè)的業(yè)務(wù)的了解更加深入。第一筆業(yè)務(wù)也是到目前為止我們最大的一筆業(yè)務(wù)讓我們的團隊思路實現(xiàn)了轉(zhuǎn)型，更加深刻的認(rèn)識保理，知道怎么做保理。這個思路一直延續(xù)到我們今天的業(yè)務(wù)中，以后也將會延續(xù)下去。

實現(xiàn)零突破的除了思路和業(yè)務(wù)之外，還有與之相關(guān)的合同文本，風(fēng)險防控原則，以及在盡調(diào)中對于項目整體的把握和拿捏。

二、業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢

1、開門紅之后的消沉

經(jīng)歷了正和恒基過會之后的興奮，創(chuàng)業(yè)之初的熱情開始冷卻，面臨的問題也在逐漸增加。其中最嚴(yán)重的問題就是項目是否合格，買方資信是不是一定非常重要？保理業(yè)務(wù)是不是能完全按照合同約定的賬期回款？暗保理可不可以操作？在這些問題的探討和糾結(jié)中，我們接觸到了凱世德造紙項目、山東華企通項目、草原牧天項目、河北敬業(yè)項目、京航達項目、君天首業(yè)項目、仟億達項目、可鑫項目、瀝陽手袋項目等。這些項目在初步接觸和盡調(diào)的過程中被PASS。接觸的項目很多，卻沒有一個項目落地，2015年的前三個月除了正和恒基，我們的項目成功率是零。即便是草原牧天走到了上會的階段，也是因為自身負(fù)債太高而被斃掉。這個階段每個人都頂著一股莫名的壓力，團隊的氣氛比較低沉。

正是在這幾個項目的接觸和探討中，我們逐漸明確了一條道路那就是保理業(yè)務(wù)不僅僅是要看買方資信，賣方本身的經(jīng)營狀況和營運能力也非常的重要。賣方自身的“造血”和“回血”能力決定了其成本利潤，它的利潤情況也決定了它能承受多大的融資成本，一旦企業(yè)自身的利潤情況不能覆蓋融資成本，企業(yè)的經(jīng)營就是在為我們打工，這個時候企業(yè)的風(fēng)險將大大增加。本身盈利能力不足的企業(yè)被我們篩選出去，項目的開發(fā)除了注重買方資信之外，開始注重賣方本身的經(jīng)營狀況，思路逐漸成熟。

2、辛苦卻不見效果

伴隨著三月份的春天，我和王波開始了商超供應(yīng)商的挖掘。王波通過他的清華師兄接觸到了商超供應(yīng)商協(xié)會，從此開啟了商超供應(yīng)商的探索。多次拜訪供應(yīng)商協(xié)會，和企業(yè)講保理是什么，成本是如何，操作模式怎樣，希望開辟一條商超供應(yīng)鏈的保理業(yè)務(wù)模式——小額、頻繁、一次授信，滾動使用、隨借隨還。終于供應(yīng)商協(xié)會我們推薦了幾個客戶，一個是易博合盛項目，為物美超市供應(yīng)床品。通過盡調(diào)，發(fā)現(xiàn)商超類的回款并不樂觀，沒有固定的賬期。而且商超供應(yīng)商多是小微企業(yè)，甚至是小作坊，企業(yè)財務(wù)不規(guī)范，憑證不能形成鏈條，回款不穩(wěn)定，利潤很薄，相對于大型超市話語權(quán)極小。

經(jīng)過側(cè)面了解，部分商超有自己的供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)，而且只為重點供應(yīng)商提供，即質(zhì)量較好的供應(yīng)商，可以從商超自身的金融業(yè)務(wù)中拿到資金，補充血液，而質(zhì)量較差的既得不到商超的支持，對于我們而言也不是優(yōu)質(zhì)的客戶。它們規(guī)模小，經(jīng)營不規(guī)范，利潤薄，無法承受我們的資金成本。

隨后的攀龍偉業(yè)、東海金昌、秦力華項目也證實了這點。一個多月的摸索和辛苦只是探明了商超這條路優(yōu)質(zhì)的客戶很少，而且商超行業(yè)整體也在下滑，對供應(yīng)商的壓款越來越嚴(yán)重，這個行業(yè)現(xiàn)在我們現(xiàn)有的條件下不適合操作保理業(yè)務(wù)。而且一個多月的努力只是試錯，卻并沒有帶來實際的效益。

3、思路變化之后重新出發(fā)

經(jīng)過三月份的洗禮和低迷之后，我們做了季度總結(jié)，對第一季度的項目進行分析，也對后期的思路做出總結(jié)。前期在項目的管理上比較散漫，現(xiàn)以項目進度表的進度管理，每個項目都由項目經(jīng)理負(fù)責(zé)，且加入績效考核。今后每個項目不再是大雜燴式的進行全部范圍內(nèi)的討論，而是專人負(fù)責(zé)，提高效率。在經(jīng)過前幾個月的磨練，項目經(jīng)理也正在成熟，在這個思路的指導(dǎo)下，每個人的分工更加明確，效率也較以往有提高。

4、盡調(diào)中進行鍛煉

四月份之前，我的定位一直都很模糊，每每都是臨時決定，角色和定位不停變換，一度成為小秘書、機動人員、風(fēng)控、網(wǎng)站建設(shè)等后臺人員。前臺的項目卻也隨時調(diào)配，正和恒基、草原牧天、凱世德、華企通、瑞馳租車、東方電力、易博合盛等項目全部介入，即便已經(jīng)入職幾個月，卻并沒有系統(tǒng)性的沉淀什么，而是淺嘗輒止，對于能力的提升并沒有很多。缺乏一個項目從頭跟到尾的經(jīng)驗，沒有對項目的整體認(rèn)識，有的只是一堆材料和經(jīng)過別人轉(zhuǎn)述的只言片語，對項目的把握非常不足。這個階段手頭有很多雜事，沒能更好的深入到項目的盡調(diào)中去，每每項目討論的時候，后天不足尤其明顯。

在平?？萍嫉谋M調(diào)中臨時做項目助理，完成行業(yè)分析和報告最終定稿的工作，項目順利過會，公司的第二筆業(yè)務(wù)開展起來。

隨后又是漫長的積累期，中途經(jīng)歷人事變動和內(nèi)心浮躁的階段。心里壓力一度很大，以前覺得有人帶著，雖然接觸的項目不多，成長很緩慢，心里苦悶卻也踏實。很多事情和細(xì)節(jié)的問題，張口問就可以，自己幾乎沒有思考。之前的環(huán)境是一個安樂窩，慢慢的就有了依賴性?，F(xiàn)在做業(yè)務(wù)的人就剩下的我和學(xué)海，這個安樂窩消失了，所有的問題和細(xì)節(jié)必須全部考慮到，前期訪談、盡調(diào)中的資料搜集、員工面貌、報告寫作中的細(xì)節(jié)把握，每一步都需要考慮周全，才能真正做好工作。

緊接著，就接到了愛德森項目，是我自己第一個主刀的項目，當(dāng)時有壓力，但是更想去做些什么。初步接觸、第一次訪談、每一次的盡調(diào)和每個細(xì)節(jié)的核實以及最終報告的書寫全程都體驗到了。也很慶幸第一次主刀的項目并不復(fù)雜，脈絡(luò)比較清晰，讓我有時間和精力去掌控它的每一個細(xì)節(jié)，對項目的認(rèn)識更加清晰。整個項目在盡調(diào)的過程中幾乎沒有遇到什么問題，只是在后期與中慧銀通合作的時候，有些不順利，影響到項目的進度。

第一個操作的項目整體還是比較順利，在評審會時基本沒有遇到什么障礙，評委的問題也能全部解答，說明我們的盡調(diào)工作真正落到了實處，我們查的思路、角度正在向評委看企業(yè)的角度貼近。

現(xiàn)在盡職調(diào)查中有難度的部分是很難核實企業(yè)的實際成本是多少，只能大致進行推算，在以后的工作中會加強這個部分的核實。企業(yè)員工面貌的觀察還有些拿捏不好，今后的工作中要多學(xué)習(xí)這個方面的經(jīng)驗，同時也會延續(xù)以前對企業(yè)營運資本的核算。

另外一個盡調(diào)的項目便是天人中藥，項目在盡調(diào)的過程中遇到了企業(yè)資料造假的問題，這是從業(yè)以來第一次遇到這樣的情況，個人認(rèn)為這已經(jīng)屬于騙貸的行為，企業(yè)信譽值得擔(dān)憂。

在操作項目的過程中，我發(fā)現(xiàn)存在這樣的問題，企業(yè)的老板會把這個企業(yè)說的非常好，但是在盡調(diào)的過程中會發(fā)現(xiàn)大多數(shù)都不如他說的那么好，甚至是完全不好。接觸了幾個項目之后，心態(tài)逐漸變得平靜，一切的東西都要根據(jù)盡調(diào)情況來，其他的都不作數(shù)。

在盡調(diào)的過程中，會與合作單位一起盡調(diào)，我們的盡調(diào)和報告也得到了同行的認(rèn)可，這是我們專業(yè)度的體現(xiàn)，這樣的風(fēng)格要堅持下去，去偽存真才是盡調(diào)和風(fēng)控的不二法門。

今年以來我接觸的項目共有11個，進度如下：（不包括作為其他同事助理的項目）

5、經(jīng)得起查的項目不多項目儲備不足

在目前的大環(huán)境下，企業(yè)缺錢是現(xiàn)狀，市場上飄著的項目很多，但真正優(yōu)質(zhì)的項目和經(jīng)得起查的項目很少。比如我們斃掉的三十多個項目中，有80%死在了第一次盡調(diào)中。盈利能力太差根本無法覆蓋資金成本、企業(yè)經(jīng)營混亂，收入并不能核實或者干脆造假。真正可以深入盡調(diào)的項目并不多，也就三到五個。我們現(xiàn)在手頭的項目有天津XX建筑裝飾有限公司、福建三明高壓閥門有限公司、山東鼎超熱力設(shè)備有限公司。這三個項目中，天津XX初步盡調(diào)，結(jié)果并不理想，能否操作還待考。另外兩個項目在提供資料中，可操作性未知。手中再無其他儲備項目，現(xiàn)在項目的不足在會影響我們以后業(yè)績的增長，項目的開發(fā)和儲備是我們現(xiàn)在需要做的。

6、資金難題依然擺在面前且制約業(yè)務(wù)發(fā)展

現(xiàn)在項目端情況總體上還算可以，業(yè)務(wù)慢慢發(fā)展壯大，但是出口的資金端卻不樂觀。首先是成本問題直接制約了客戶的質(zhì)量。中小企業(yè)籌資先是親戚朋友的借款，基本不需要成本；然后是銀行借款，成本較低；信用差一點的就是通過擔(dān)保公司增信，從銀行貸款，成本開始增加；然后就是從小貸公司抵押借款，資金成本更高，風(fēng)險也更大。從目前來看，我們能拿到的資金成本并不低，客戶綜合成本能做到18%已經(jīng)較難，切的客戶基本是擔(dān)?；蛘咝≠J的客戶。缺乏更多的資金渠道，沒有更便宜的資金，我們就很難獲得優(yōu)質(zhì)的客戶，客戶質(zhì)量決定了風(fēng)險大小，最終風(fēng)險會全部集聚到我們的頭上。

缺乏資金是我們的現(xiàn)狀，這個現(xiàn)狀短期內(nèi)并不會改變。便宜和及時的資金是我們長期追求的目標(biāo)。從目前市場的情況來看，股市繁榮了一段時間，說明市場上的資金還是有的，經(jīng)濟蕭條，實業(yè)并不景氣，資金已經(jīng)開始從生產(chǎn)中抽離，更加注重投資。而資金找不到安全的項目，項目找不到好的資金，中間缺乏一個渠道，并且這個渠道是有信譽的，就像銀行，所有人都認(rèn)可?，F(xiàn)在的P2P發(fā)展就是增加了一個資金的渠道，奈何行業(yè)剛起步，亂象叢生，大的資金并不敢進入，只能是搜集社會的散錢進行投資?；蛘哒f在我看來，就是民間借貸搬到互聯(lián)網(wǎng)上來而已。大的資金量還在機構(gòu)手里。便宜的資金未來的方向就是和大的機構(gòu)合作，或者我們發(fā)我們的保理基金。

二、網(wǎng)站、微信公共賬號創(chuàng)建完成

建立公司網(wǎng)站的任務(wù)接的出乎意料，看教程、和建站技術(shù)員溝通，學(xué)著怎么創(chuàng)建一個控件從一個完全的外行人到圓滿完成了建立網(wǎng)站的任務(wù)。在會見同行和平臺時了解到，他們也是從我們的網(wǎng)站上了解我們的，網(wǎng)站的宣傳作用也體現(xiàn)了出來，我很欣慰。

公司另一個宣傳陣地是微信公共賬號，這個賬號由我一手運作起來。最初的時候，無論是技術(shù)操作、還是內(nèi)容來源都并不順利。不過功夫不負(fù)有心人，從最初寫了開篇致辭、中途重大事件新聞稿的寫作到現(xiàn)在內(nèi)容充實，它逐漸成熟并獲得關(guān)注。最初希望把它運作成為一個專業(yè)、有深度、小而美的平臺。在過程中不斷的摸索，最終做出了五大板塊的架構(gòu)，第一篇就是保理行業(yè)的大事要事，石景山開放商業(yè)保理試點、舉辦第三屆保理峰會、天津開放商業(yè)保理征信、伊利等企業(yè)開設(shè)自己的保理公司這些行業(yè)的熱點都在頭條中顯現(xiàn)；第二篇是宏觀經(jīng)濟的大新聞，高盛對宏觀經(jīng)濟的預(yù)判、央行多次降準(zhǔn)的分析全部緊跟；第三篇是各行業(yè)的深度分析；第四篇是互聯(lián)網(wǎng)金融的動向；最后一篇搜集新鮮搞笑的段子，將形式做的更加活潑。沒有宣傳，積累了37個關(guān)注者，并且通過半年的運作，公共賬號也開始產(chǎn)生效益，居然有平臺希望通過我們來轉(zhuǎn)發(fā)其文章并給予一定的資金，這又是一件值得欣慰的事情。目前這個部分的內(nèi)容已經(jīng)不由我來負(fù)責(zé)，它的1.0時代已經(jīng)結(jié)束，希望它的2.0時代能更上一層樓。

三、擺在“櫥窗里”的東西至臻完美

進入公司之初，并沒有立即做業(yè)務(wù)，而是做了很多后臺的工作。最初首擔(dān)的簡介、臺賬整理。到后來撰寫小貸公司、保理公司的商業(yè)計劃書。待保理公司成立之后，緊接著完成了中泰保理簡介的詳版和簡版，幾易其稿之后最終定稿。后又根據(jù)需求的不同做了幾次更改。隨后出了中泰保理的業(yè)務(wù)和風(fēng)控制度并制訂了公文標(biāo)準(zhǔn)模板，以后的由公司層面發(fā)出的公文以及報告都遵循了這個標(biāo)準(zhǔn)模板。基金備案時也將基金的管理及風(fēng)控制度進行整理，按照統(tǒng)一規(guī)范的格式打印蓋章掃描上傳至基金業(yè)協(xié)會系統(tǒng)。

這些擺在“櫥窗”里的東西是一個面子工程，但是它能顯示我們公司是一家專業(yè)、規(guī)范的公司，目前這些東西非常完整的躺在柜子里。

四、轉(zhuǎn)型又一個從0到1——中泰清融1號新三板投資基金成功備案

三月底的時候，公司開始準(zhǔn)備保理基金，最初的時候撰寫了環(huán)保行業(yè)投資基金募集說明書；之后開始準(zhǔn)備打新，又撰寫了打新基金募集說明書，并制作了PPT，中途更是幾易其稿。由于投資人的關(guān)系，打新基金中途夭折。轉(zhuǎn)而在股東的支持的情況下開始運作中泰清融1號新三板投資基金。從募集說明書、PPT制作、簽訂基金合同、打款備案，中途耗時兩個多月，在對基金運作完全不知情的情況下，居然生生的弄出了一支基金，并且成功劃款。中途還過了一個證券的從業(yè)考試。

隨著這支基金的成功，基金運作的流程已經(jīng)摸清楚，以后只要在投研上下功夫即可。而且為我們以后的股權(quán)投資做好鋪墊。

五、能力在摸索中成長

2015年前半年已過，我將前后臺的工作全部都接觸了一遍。現(xiàn)在后臺規(guī)章制度、簡介、網(wǎng)站、微信全部都已經(jīng)創(chuàng)立，后臺的工作已經(jīng)告一段落。這些過程讓我的文字功力不斷增強，也改掉了我的一些毛病?，F(xiàn)在手中還在做周報及會議記錄的后臺工作，有新人來的時候會將這部分工作交接出來，好將更多的精力放在項目上。

前臺的工作開始上手并逐漸適應(yīng)，我的也逐漸以業(yè)務(wù)為主，實現(xiàn)了我最初的想法，去做項目。愛德森項目的成功上會以及對于評委問題的對答如流，說明我考查項目的能力得到認(rèn)可。我們的盡職調(diào)查也獲得了愛投資、龍信保理和中慧銀通的肯定，以后會將全部的精力放在項目上，做好、做足盡調(diào)工作。從源頭上控制風(fēng)險，成為一名合格的項目經(jīng)理。第三部分

未來規(guī)劃——從1到無窮大

一、經(jīng)濟周期下一片蕭條

整個宏觀經(jīng)濟的下行期并沒有真正的結(jié)束，雖然二季度GDP的增長7%，但是股票市場的繁榮拉動經(jīng)濟總量的增長，而反觀工業(yè)界還處于蕭條期，并沒有得到實質(zhì)性的提振。工業(yè)界依然艱難運營，而且還沒有出現(xiàn)大規(guī)模的破產(chǎn)或者停滯，很多企業(yè)都是明知在虧損，卻不得不堅持運作，因為停產(chǎn)即意味著死亡，這也從另一個角度說明經(jīng)濟并沒有探底。我國的人口紅利能否將這一波的經(jīng)濟下行消化掉仍未可知，實業(yè)界的風(fēng)險依然在增加。由此看來，短期內(nèi)復(fù)蘇，甚至是企穩(wěn)的可能性并不大，蕭條會持續(xù)。

二、保理業(yè)務(wù)市場前景可期

大環(huán)境的狀態(tài)不佳，小環(huán)境也受到了影響。雖然保理行業(yè)依然是一片藍海，但是就目前從同業(yè)了解到的情況來看，業(yè)務(wù)開展依然緩慢。

股東背景實力雄厚的保理公司，一般會以股東的業(yè)務(wù)為主，比如瑞安保理的教育行業(yè)和醫(yī)藥行業(yè)、瑞茂通的煤炭行業(yè)、京東的邦匯保理等。還有就是真正掌握數(shù)據(jù)的通過大數(shù)據(jù)進行管理的，比如亞洲保理的商超供應(yīng)商保理；再有就是切入行業(yè)縱深的保理公司比如鑫銀保理的機票、金潤保理的物流保理等。資金背景雄厚，資金便宜的保理公司更傾向于大型的項目，比如中慧銀通、龍信保理等，這類保理公司是我們的合作對象。而其他的單純的商業(yè)保理公司運營依然艱難，項目來源不穩(wěn)定，項目出口受限，業(yè)務(wù)開展難度較大。

作為業(yè)內(nèi)的人，在我看來保理行業(yè)發(fā)展不外乎幾個方向，一是大企業(yè)的進入，給予保理公司強大的資金背景和行業(yè)背景，開展行業(yè)內(nèi)的業(yè)務(wù)，了解行業(yè)的規(guī)則及潛規(guī)則，外行很難進入，現(xiàn)在大集團已經(jīng)開始了布局。二是銀行、信托等的進入，降低資金成本，比如現(xiàn)在平安銀行創(chuàng)建了兩家自己的保理公司開展業(yè)務(wù)；三是更低成本的資金介入比如外資等，前海匯能做的事情就是引進外資，降低融資成本。

在這樣現(xiàn)狀和未來下，我們要做的事情有三件，一是活下來，二是走下去，三是混的好。活下來，就是開拓項目，開展業(yè)務(wù)，增加收入，首先養(yǎng)活公司，保證牌子還在，加強盡調(diào)，項目不出險。走下去，就是在做項目的過程中發(fā)現(xiàn)行業(yè)的機會，或者招募到行業(yè)中的人，了解行業(yè)運行的規(guī)則和潛規(guī)則，做縱深、做細(xì)分；混的好，就是在做到縱深和細(xì)分的時候，也就知道細(xì)分領(lǐng)域的客戶是不是潛力股，我們才能真正在知己知彼的情況下拿到股權(quán)，通過上市實現(xiàn)收益的大幅增長。

三、股市熱過后債權(quán)業(yè)務(wù)的思考

隨著股市在奔六的路上轟然下跌，四倍杠桿全倉中車的滿盤皆輸最終跳樓的案例依然歷歷在目，股權(quán)市場讓人臉紅心跳，熱血沸騰，卻也不是大多數(shù)人能承受的風(fēng)險。攢了很多年的血汗錢轉(zhuǎn)眼就打水漂兒。股市題材概念的操作、莊家的手段都不是散戶能看的明白、玩的轉(zhuǎn)的。而債權(quán)市場的復(fù)雜程度要小很多，企業(yè)運作怎么樣，由我們來盡調(diào)，資金投向哪里他們也明白，至少他們看的清，而我們能把控風(fēng)險，這樣就為資金提供了一個安全的出口。其實大部分人理財還是以保證安全為前提的。現(xiàn)在債權(quán)市場的途徑主要是P2P在做，由于平臺的出現(xiàn)和跑路導(dǎo)致行業(yè)的可信度較低，新一輪洗牌之后，值得信賴的平臺會留下，成本也會降低，更加獲得投資者的青睞，資金的募集速度也會加快。

四、風(fēng)險把控再謹(jǐn)慎都不為過

大環(huán)境下，業(yè)務(wù)受到了影響。經(jīng)濟上行期，工業(yè)企業(yè)可能有些問題，但在運作的過程中會消化掉；但是下行期問題就會集中的爆發(fā)出來，可能以前不起眼的一個小問題就會成為壓死駱駝的最后一根救命稻草。我們是在它們健康運營的基礎(chǔ)上進入獲取我們的收益的，所以對他們的盡調(diào)和風(fēng)控再謹(jǐn)慎都不為過，只有把控好風(fēng)險，不出險我們就一定不會死。

五、低迷時期修煉內(nèi)功 只為爆發(fā)做準(zhǔn)備

現(xiàn)在無論是大環(huán)境還是行業(yè)還是我們的業(yè)務(wù)都進展的非常緩慢，低迷時期我們很慢也很難，尋找優(yōu)質(zhì)項目的難度、尋找出口的難度，這都是我們面臨的問題。非常的直接和急迫。但是低迷時期一定是我們修煉內(nèi)功的時候，只有這個時期我們有時間去慢慢揣摩，在艱難中一點點的梳理自己，梳理對方，在反復(fù)的碰撞中加深了解。我們修煉的終極目標(biāo)就是所有的都對接好了，只待一個機會。機會來了，我們就爆發(fā)。

有句話叫做明天很美好，后天更燦爛，今天卻很痛苦，而大多數(shù)人都死在了今天。我們也是，中國的經(jīng)濟體必然會成為一個龐然大物屹立在世界東方，行業(yè)前景可期，而今天我們的業(yè)務(wù)開展起來困難重重，但是我們不能放棄，而是一點一滴的來磕，就像鉆石一樣，把自身打磨的璀璨奪目，只待一束光過來，就能綻放萬丈光芒。

在這個時期，我們要做的事情有兩個，一是調(diào)整內(nèi)部，優(yōu)化結(jié)構(gòu)，減少溝通成本，調(diào)動大家的積極性，鼓舞士氣，加強項目儲備。工作的時候全身心投入，休息的時候全身心放松；二是溝通外部，外部無非就是項目端和資金端，現(xiàn)在的項目端由畢總開發(fā)，盡量拿到優(yōu)質(zhì)的項目。資金端可以說是前期已經(jīng)有量的積累，現(xiàn)在只要拿項目去磨合就可以了。

1、調(diào)整內(nèi)部

（1）分工明確。雖然我們現(xiàn)在人少，每個人都會承擔(dān)多個任務(wù)，但是還是要把前后臺區(qū)分開來，前臺的以業(yè)務(wù)為主，主要承擔(dān)業(yè)務(wù)以及和業(yè)務(wù)相關(guān)的所有事物，后臺全力支持前臺，解決業(yè)務(wù)人員的后顧之憂，比如簡化用章的流程、報銷的流程等、需要準(zhǔn)備的資料及時到位等。

（2）公司文化和團隊建設(shè) 公司文化不僅僅是寫在簡介上的專業(yè)、敬業(yè)、合作。而是在日常工作中形成的溝通方式，思考方式、解決問題的方式等。比如我們現(xiàn)在對外發(fā)送郵件的風(fēng)格、對外文件的樣式、盡調(diào)的思路、寫報告的角度、每周一的例會、每周三的爬樓梯、每次聚餐都組成了我們的公司文化，正是在這些潛移默化的塑造下，讓我們和別人區(qū)別開來，成為了獨一無二的中泰人。公司文化的建設(shè)不是一蹴而就的，是慢慢建立的，一點點的堅持都會發(fā)展成為我們以后的整體風(fēng)格。比如每周三的爬樓梯、每周一的例會，我們還是要努力風(fēng)雨無阻的堅持下去的。

團隊建設(shè)，就是給每個人充分表達意見的空間，發(fā)揮自己才華的空間以及人文的關(guān)懷，讓每個人保持愉悅的工作狀態(tài)，每天上班的心情是愉悅的，起床是有干勁的，而不是每天上班的心情比上墳還沉重。

（3）加強項目儲備

現(xiàn)在手頭的項目并不多，能否成功依然是個未知數(shù)，加大項目儲備的力度，尤其是優(yōu)質(zhì)項目的儲備，才能為以后的業(yè)務(wù)爆發(fā)做好準(zhǔn)備。

2、對外溝通

（1）對外只有一個聲音。無論是對企業(yè)還是對平臺的溝通，都由專門的人去溝通，一旦確認(rèn)了是誰，那么以后所有相關(guān)的溝通都由他來做，如果溝通沒有到位，我們就內(nèi)部梳理一下再去溝通，這樣就不會出現(xiàn)幾個人都就一個事情和對方進行溝通，會讓對方覺得我們不夠?qū)I(yè)，內(nèi)部管理混亂。同時也能鍛煉我們的溝通本領(lǐng)。

（2）與合作方進行深入的交流，摸準(zhǔn)他的脈。現(xiàn)在我們的項目找出口很難，對平臺的把握很有限，平臺對項目的審核是一個方面，另一個方面也是我們接觸的平臺幾乎沒有一個人是從一而終的，私人關(guān)系非常淡薄。就拿愛投資說，最初接觸的有丁術(shù)鑫，后來有單旭偉、張裕、陳龍等。當(dāng)然他們有中途換人的情況，我們也從擔(dān)保轉(zhuǎn)向了保理，但最終的結(jié)果就是我們和合作方私人的關(guān)系非常弱，有時候項目去碰是一回事兒，對方我們?nèi)说恼J(rèn)同又是一回事兒，在人得到認(rèn)同的前提下，雙方會少了很多試探和揣測，有利于項目的推進。

2015年的下半年依然會很忙碌，會全身心的投入到項目中去，眼中看的、手中過的、實際查的項目都盡全力去分析，爭取多做項目，增加收入。可以說行業(yè)的現(xiàn)狀并不樂觀，但前景可期，我們依然有努力的方向，要腳踏實地的做好手頭的工作，增加個人的能力和素質(zhì)，做一個合格的項目經(jīng)理。埋頭苦干的時候不忘仰望天空，知道現(xiàn)在做的事情未來會是什么樣子，這樣就不會迷茫。堅持和努力終有意義，黎明不遠，路在腳下。

第五篇：世界500強行業(yè)分析報告

世界500強行業(yè)分析報告

2012《財富》世界500強榜單于今年7月火熱出爐，引來新一年對世界跨國企業(yè)諸侯亂戰(zhàn)的局面分析和思考的熱潮。

美國金融危機所引起的世界經(jīng)濟動蕩還沒有平息，希臘的經(jīng)濟崩潰又瓦解了歐元區(qū)本就岌岌可危的堡壘，歐債危機讓歐洲大陸烽煙四起。看似風(fēng)起云涌，事實上今年500強總收入達29.5萬億美元，比上年增長了13%；總利潤達1.6萬億美元，比上年增長了7%。

首先，前十名的行業(yè)一如既往的出現(xiàn)了石油，電力，汽車等企業(yè)。殼牌石油，?？松梨冢惺?，中石化，英國石油，康菲石油，中國電力等能源行業(yè)翹楚再一次出現(xiàn)在了前十強的行列，除了康菲石油是本次由12位爬升至第9位，其余的企業(yè)常年占據(jù)前列。煉油與原油生產(chǎn)的企業(yè)在世界前50強中有15家，占30%。從近幾年的排名情況看，每年都比較穩(wěn)定地有一定數(shù)量的該類企業(yè)進入世界前50強。有意思的是，這些煉油與原油生產(chǎn)企業(yè)不是產(chǎn)生在世界主要的產(chǎn)油國，而集中分布在石油消費國。這充分說明，在世界范圍內(nèi)，石油是目前重要的戰(zhàn)略資源，是世界各大國搶奪的焦點，是能源問題的核心。

雪佛龍和豐田汽車分別占據(jù)第8和第10位，意味著汽車行業(yè)重要性不容小視。而其中一些老牌的企業(yè)如奔馳，通用等通過不斷加強自身的競爭力，鞏固自身的地位，保持住甚至略微攀升了在財富排行榜上的名次。

其次，此次500強榜單中，新興的高科技企業(yè)也不斷涌現(xiàn)，老牌高科技企業(yè)蘋果更是一躍而至55位，相比上年的111位，成果斐然。從此次的500強企業(yè)榜單中，我們可以發(fā)現(xiàn)，排行前列的行業(yè)都是一些命脈行業(yè)或者是基礎(chǔ)性質(zhì)行業(yè)，也就是人人都需要他提供產(chǎn)品的行業(yè)并且這些產(chǎn)品不會隨著時間的推移而變成夕陽行業(yè)，就像電力，石油，通訊等生活不可或缺的行業(yè)?；蛘?，就是俗稱的朝陽行業(yè)，發(fā)展?jié)摿薮?，前景可觀的行業(yè)，例如蘋果等高科技的新興產(chǎn)業(yè)。