第一篇：辦公室出差制度及補助標(biāo)準(zhǔn)細(xì)則

辦公室出差制度及補助標(biāo)準(zhǔn)細(xì)則

為了加強公司的出差管理和費用支出，進(jìn)一步加強財務(wù)管理，合理使用資金，提高資金使用效益，現(xiàn)結(jié)合本公司實際情況制定本規(guī)定。

第一條 員工出差依下列程序辦理：

（一）出差前，當(dāng)事人應(yīng)填寫“出差申請單”寫明出差事由、人數(shù)、地點、天數(shù)。出差期限由派遣負(fù)責(zé)人視情況需要事前予以核定天數(shù)。

（二）出差人憑核準(zhǔn)的“出差申請單”可向財務(wù)部暫支相當(dāng)數(shù)額的旅差費，原則是前賬不清，后賬不借；未向財務(wù)暫支費用的,返回后3日內(nèi)報。

第二條 出差審核權(quán)限：

（一）當(dāng)日往返的市、縣內(nèi)出差由部門經(jīng)理核準(zhǔn)。

（二）外地出差：三日內(nèi)（含三日）和部門經(jīng)理以上人員出差的由辦公室備案后報總經(jīng)理批準(zhǔn)。

第三條 出差途中除因病或遇意外災(zāi)害，或因工作實際需要延誤回程的應(yīng)及時與相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)或總部電話聯(lián)系，除請示批準(zhǔn)的延時外，不得因私事或借故延長出差時間，否則不予報銷差旅費額外部分外，依情節(jié)輕重作出處理。第四條 出差費用補助標(biāo)準(zhǔn)： 1.補助標(biāo)準(zhǔn)（1）出差補助分為住宿補助和其它補助（含餐費及市內(nèi)交通費）。（2）住宿補助按地區(qū)劃分為三類。

一類地區(qū)，指各省會、直轄市、等，250元/天； 二類地區(qū)，指全國大中城市、經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)地區(qū)，200元/天； 三類地區(qū)，指中小城市及縣級鄉(xiāng)鎮(zhèn)地區(qū)，150元/天。

住宿補助按實際住宿天數(shù)核發(fā)，員工報銷住宿費用均必須提供明細(xì)帳單和正式發(fā)票，否則不予報銷。

其它補助為20元/天，按照出差自然天數(shù)核發(fā)。2.交通：飛機、火車、長途汽車

公司出差人員按規(guī)定乘坐火車、飛機長途汽車，憑相應(yīng)票據(jù)據(jù)實報銷；

3.其它報銷：公關(guān)費、招待應(yīng)酬等費用經(jīng)總經(jīng)理審批執(zhí)行的，可實報實銷，涉及接待費，應(yīng)在費用報告中注明被執(zhí)行的個人及接待目的。

4.下列費用不得報銷：（1）健身娛樂美容費用

（2）酒店內(nèi)的任何購物費用和房間小酒吧的費用（3）出差地商場等地方發(fā)生的任何私人購物費用（4）公司指定審批人認(rèn)為不得報銷的相關(guān)費用

5.住宿補助、交通補助，如實際情況，需要調(diào)增的，需先向總經(jīng)理報備，同意后方可適當(dāng)增辦。第五條 費用報銷程序： 所有報銷單據(jù)報銷有效期為3日。當(dāng)天出差的費用3日內(nèi)必須交至財務(wù)部審核； 短期出差人員應(yīng)在回公司后三個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費用標(biāo)準(zhǔn)填寫《費用報銷單》。報銷單應(yīng)填寫規(guī)范，報銷時報銷單上應(yīng)注明所辦每一單的事由、目的地、人數(shù)、用途和原始單據(jù)張數(shù)，并附原始單據(jù)和發(fā)票。經(jīng)部門主管審核簽字后，交財務(wù)部審核簽字，總經(jīng)理審批。財務(wù)部負(fù)責(zé)對所有報銷憑據(jù)的合法性、真實性、合理性的復(fù)核。

第二篇：出差制度及補助標(biāo)準(zhǔn)

出差制度及補助標(biāo)準(zhǔn)

為了加強公司的出差管理和費用支出，進(jìn)一步加強財務(wù)管理，合理使用資金，提高資金使用效率，現(xiàn)結(jié)合本公司實際情況制定以下規(guī)定： 第一條 員工出差依下列程序辦理

（一）出差前，當(dāng)事人部門應(yīng)填寫“出差計劃派遣書”，寫明出差事由、人數(shù)、地點(目的地)、天數(shù)。出差期限由派遣負(fù)責(zé)人視情況需要事前予以擬定天數(shù)。

（二）出差人憑標(biāo)準(zhǔn)的“出差計劃派遣書”可向財務(wù)部暫支相當(dāng)數(shù)額的差旅費，原則是前帳不清，后帳不借。未向財務(wù)暫支費用的，返回后三日內(nèi)報銷相關(guān)費 用。

第二條 出差審核權(quán)限

（一）當(dāng)日往返的市內(nèi)出差由部門經(jīng)理核準(zhǔn)；

（二）省內(nèi)出差：三日內(nèi)和部門負(fù)責(zé)人以上人員出差的經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)；

（三）省外出差一律由總經(jīng)理批準(zhǔn)。第三條 出差按正常上班予以計薪。第四條

出差天數(shù)核定

出差在外按照中午12：00核定：中午12:00前離開工作城市的按一天算，中午12:00后離開工作城市的按半天算；

第四條 出差途中除因病或遇意外災(zāi)害，或因工作實際需延誤回程的應(yīng)及時與相關(guān) 領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)辦電話聯(lián)系。除請示批準(zhǔn)的延時外，不得因私事或借故延長出差時間，否則除不予報銷差旅費外，依情節(jié)輕重作出處理。第五條 出差費用補助標(biāo)準(zhǔn)

（一）市內(nèi)出差

交通：可以乘坐公交車等有效交通工具。特殊情況可以乘坐出租車，報銷票據(jù) 背面須注明事由、行程路線。特殊情況如下：

1.因業(yè)務(wù)較急經(jīng)部門負(fù)責(zé)人同意后； 2.持現(xiàn)金較多的情況下經(jīng)部門負(fù)責(zé)人同意后； 3.特殊情況下因開會、臨時緊急事情； 4.其他特殊情況需總經(jīng)理批準(zhǔn)后。

（二）省內(nèi)、省外出差（含外派培訓(xùn)）1.差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)：

公司人員出差在外本著節(jié)約的原則，實消實報路費（指往來工作地和出差目 的地間的路費），出差人員均享受50元/天/人的出差補助（含伙食費及市內(nèi) 交通費）。2.住宿補助標(biāo)準(zhǔn)

1）公司總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)，按300元/人/天限額封頂實報；

2）公司部門負(fù)責(zé)人級別領(lǐng)導(dǎo)，按150元/人/天限額封頂實報。如二人同性 別同往一地點，兩人每天住宿不得超過150元；

3）一般員工，按120元/人/天限額封頂實報，如二人同性別通往一地點，兩人每天住宿不得超過120元； 3.交通：僅指飛機、火車、大巴車

（1）如確因緊急公務(wù)須搭乘飛機時，事先須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，由辦公室統(tǒng)一 購買機票，方可乘坐，機票費用統(tǒng)一由辦公室人員進(jìn)行實購實銷；（2）出差人員乘坐火車在晚20點至次日7點或者白天連續(xù)乘坐超過8小時 的，可購買同席硬臥鋪票，其余時間乘坐列車硬席；

（3）大巴車：城際間（包括省級市、地級市、縣級市）的客運車； 4.公司出差人員按規(guī)定乘車、船、飛機、憑相應(yīng)票據(jù)實報銷，并須提供明細(xì)賬單和正式發(fā)票，否則不予辦理。

5.聘請公司以外的人員（含廠家培訓(xùn)人員）與公司一般員工報銷標(biāo)準(zhǔn)一致。6.以下費用不得報銷；

6.1健身娛樂美容費；

6.2賓館、酒店內(nèi)的任何購物費用和房間小酒吧費用； 6.3差地商場等地方發(fā)生的任何私人購物費用； 6.4公司指定審批人認(rèn)為不得報銷的相關(guān)費用。

第六條 費用報銷程序

短期出差人員應(yīng)在回公司后三個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費用標(biāo)準(zhǔn)填寫。報銷時報銷單上應(yīng)注明所辦事件理由、目的地、人數(shù)、用途和原始單據(jù)張數(shù)，并附原始單據(jù)和發(fā)票。經(jīng)部門主管審核簽字后，交財務(wù)部審核簽字，總經(jīng)理審批。財務(wù)部負(fù)責(zé)對所有報銷憑據(jù)的合法性、真實性、合理性的復(fù)核。本制度由公司財務(wù)部和人力資源部負(fù)責(zé)解釋和修訂。

第三篇：出差制度及補助標(biāo)準(zhǔn)細(xì)則

遼寧起重機械有限公司

出差制度及補助標(biāo)準(zhǔn)細(xì)則

為了加強公司的出差管理和費用支出，進(jìn)一步加強財務(wù)管理。合理使用資金，提高資金使用效益，現(xiàn)結(jié)合本公司實際情況制定本規(guī)定。

第四篇：出差補助制度

出差補助制度

為規(guī)范公司各項費用支出，提高員工的辦事效率，使公司各項管理形成規(guī)范化和制度化，特制定本制度：

一、出差的辦理程序

1、出差人員必須事先書面說明出差地點、事由、天數(shù)及計劃所需資金，經(jīng)部門經(jīng)理同意，分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，最后將出差申請或出差計劃送人力資源部備案方可出差。

2、經(jīng)批準(zhǔn)后的出差人員（只允許部分新來人員）可向公司申請預(yù)借差旅費，并應(yīng)在借款事由中注明出差地點及天數(shù)等事項，按照公司財務(wù)管理制度的有關(guān)要求辦理借款手續(xù)。

3、出差人員返回公司后，應(yīng)就出差事項完成情況，向部門經(jīng)理或分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行匯報，同時由財務(wù)部結(jié)合本辦法核對相關(guān)的出差記錄及*****費用明細(xì)。

4、出差人員根據(jù)本制度規(guī)定的差旅費包干標(biāo)準(zhǔn)和有效出差單據(jù)，如實填寫《差旅費報銷單》，按照公司財務(wù)管理制度有關(guān)費用開支報銷辦法的規(guī)定辦理報銷手續(xù)。

5、凡與原出差申請中所注明事項不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線，增加天數(shù)、人數(shù)、改乘交通工具需經(jīng)派出分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。

二、差旅費補助標(biāo)準(zhǔn)

1、對出差人員出差期間的住宿、伙食、通訊等費用，實行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補”的原則。

2、對差旅費補助實行按出差地區(qū)和人員級別分別制定標(biāo)準(zhǔn)，具體標(biāo)準(zhǔn)見下表：

地區(qū)

級別直轄市及省會城市地級市縣級市及以下

副總級住宿：200元/人天住宿：150元/人天住宿：100元/人天

餐補：25元/人天

話費：按照當(dāng)月話費的90%給予報銷

經(jīng)理級住宿：120元/人天住宿：85元/人天

餐補：25元/人天

話費：按照當(dāng)月話費的90%給予報銷

業(yè)務(wù)推廣人員

一級住宿：30元/人天

餐補：25元

每月50元（話費必須出具正規(guī)話費單，超出部分由本人承擔(dān)，公司不予報銷）

二級住宿：40元/人天

餐補：25元

每月100元（話費必須出具正規(guī)話費單，超出部分由本人承擔(dān)，公司不予報銷）

三級住宿：50元/人天

餐補：25元

每月150元（話費必須出具正規(guī)話費單，超出部分由本人承擔(dān)，公司不予報銷）

四級住宿：60元/人天

餐補：25元

全年2400元每月50元（話費必須出具正規(guī)話費單，超出部分由本人承擔(dān)，公司不予報銷）

五級住宿：70元/人天

餐補：25元

全年3600元每月50元（話費必須出具正規(guī)話費單，超出部分由本人承擔(dān)，公司不予報銷）

3、乘坐火車從晚上8時至次日7時之間（可乘坐硬臥標(biāo)準(zhǔn)）或在車上過夜6小時以上的或連續(xù)乘車時間超過12小時的，購買硬臥車票乘車的不再享受住宿補貼。凡符合乘硬臥標(biāo)準(zhǔn)而實際乘硬座出差（除乘坐動車組和軟臥外）出差，按照實際車票報銷，住宿、餐補照常享受。

4、兩人及以上人員共同出差的，按照本人出差住宿補貼標(biāo)準(zhǔn)的80%給予報銷（原則上由一人集中報銷）；異性兩人同時出差同一目的地，按照每人享受實際住宿補貼標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；集體出差人員的相應(yīng)餐補照常享受。

5、外出參加會議期間，組會方提供食宿的，相應(yīng)的公司餐補和住宿補貼不再享受；只提供就餐不提供住宿的會議，出差人員住宿補貼照常享受；只提供住宿不提供就餐的會議，出差人員就餐補貼照常享受；食宿均不提供的會議，就餐與住宿補貼照常享受。同時，參會期間的會務(wù)費必須提供正規(guī)的*****具實報銷。

6、對于公司委派的學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、工作等需要長期駐外的人員，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)據(jù)實報銷。

7、外聘顧問或講課老師出差發(fā)生住宿、就餐費用按照正規(guī)*****實報實銷；公司技術(shù)部市場服務(wù)或其它外出出差補貼參照業(yè)務(wù)推廣人員住宿就餐補貼標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；所有崗位當(dāng)天往返，僅享受餐補，一律不享受住宿補貼。

8、出差人員如有特殊情況需報部門經(jīng)理，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行。

9、其它特殊人員或特殊崗位出差辦理公司業(yè)務(wù)或其它重要工作，相應(yīng)的出差報銷，由總經(jīng)理根據(jù)實際情況結(jié)合本辦法酌情處理。

三、其它規(guī)定

1、乘坐交通工具的規(guī)定：出差人員須保留完整車（船）票作為報銷依據(jù)，據(jù)實報銷。部門經(jīng)理簽字時要加強對票據(jù)的審核，非出差過程中的費用不予報銷。

2、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意，報銷時需經(jīng)分管副總經(jīng)理核準(zhǔn)后，依照財務(wù)管理制度中費用開支的有關(guān)規(guī)定辦理報銷。

3、駕駛員出差補助標(biāo)準(zhǔn)；司機外出（目的地為石家莊地區(qū)以外的地區(qū)）當(dāng)日往返，餐補按每天25元執(zhí)行，不享住宿補貼；司機單獨出差一天以上并需要住宿的，按每日55元（餐補25元，住宿30元）補貼標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。有同車隨行人員且職務(wù)在市場經(jīng)理以上崗位的，不再享受住宿補貼；同車隨行人員在市場經(jīng)理以下崗位按照本人出差補貼標(biāo)準(zhǔn)的80%給予報銷（原則上由一人集中報銷）。司機出差話費補貼按照每月30元執(zhí)行。

4、駕駛員外出行車途中，由于自身原因造成的違章罰款一律不準(zhǔn)報銷。

5、出差借款，前帳不清、后帳不借，延誤工作責(zé)任自負(fù)，特殊情況由總經(jīng)理特批。

6、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。

第五篇：出差補助標(biāo)準(zhǔn)

資源縣教育系統(tǒng)差旅費管理補充規(guī)定

（征求意見稿）

根據(jù)資辦發(fā)〔2014〕41號文件精神，為了出差人員的工作與生活需要，規(guī)范差旅費管理，保證教育教學(xué)經(jīng)費發(fā)揮最大經(jīng)濟(jì)效益?，F(xiàn)結(jié)合我縣教育系統(tǒng)的實際情況，特制定如下補充規(guī)定：

一、差旅費標(biāo)準(zhǔn)

（一）鄉(xiāng)內(nèi)出差

1、交通費

①以鄉(xiāng)政府所在地為中心，至各校區(qū)間往返交通費按開往當(dāng)?shù)睾戏I運車費填制。

②填寫交通費必須注明每次出差事由。

2、住宿費

村小出差人員到鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）一般不住宿，如確需住宿的，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)同意，每人每晚不超過60元，出差到外鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）住宿的每人每晚不超過100元。

3、下鄉(xiāng)補助費

中心校人員到五公里以上村?。ń虒W(xué)點）下鄉(xiāng)或村?。ń虒W(xué)點）到本鄉(xiāng)鎮(zhèn)出差，按每人每天20元計算，出差到外鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）的，按每人每天50元計算，且每月補助的天數(shù) 不得超過20天（補助可就高不就低）。

（二）本縣城出差

1、交通費

到本縣城出差，往返交通費按開往縣城目的地合法營運車車費填制，憑車票據(jù)實報銷。

2、住宿費（離縣城五公里以上學(xué)校）

出差到縣城原則上不住宿，如確需住宿，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)同意，且每人每晚不超過150元，憑票報銷。

3、伙食補助費

（1）離縣城五公里以上的學(xué)校的伙食補助費按出差自然（日歷）天數(shù)計算，每人每天50元。

（2）離開會或辦事地點五公里以內(nèi)的學(xué)校，憑相關(guān)書面通知或有關(guān)規(guī)定，伙食補助費按出差自然（日歷）天數(shù)計算，每人每天20元。

（三）外縣（含區(qū)外縣）

1、交通費

到外縣（含區(qū)外縣），往交通費按開往外縣（含區(qū)外縣）目的地合法營運車車費填制，憑車票據(jù)實報銷。

2、住宿費

出差到外縣（含區(qū)外縣）住宿費按每人每晚不超過180元，憑票報銷。

3、伙食補助費 出差人員的伙食補助費按出差自然（日歷）天數(shù)實行定額包干，每人每天100元。

（四）地級市或縣級市（含外?。┏霾?/p>

1、交通費

①到地級市或縣級市出差，往返交通費按開往城市的合法營運車車費填制，憑車票據(jù)實報銷。

②出差人員乘坐飛機要從嚴(yán)控制，出差路途較遠(yuǎn)或者出差任務(wù)緊急的，需經(jīng)本單位主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方可乘坐飛機。

2、住宿費

出差到地級市以上住宿費每人每晚不超過280元，出差到縣級市住宿費每人每晚不超過180元。

3、伙食費

出差人員的伙食補助費按出差自然天數(shù)實行定額包干，每人每天100元。

4、市內(nèi)交通費

出差人員到地級市或縣級市出差，市內(nèi)交通費補助只報往返2天，每人每天80元包干使用。

（五）局機關(guān)工作人員出差（五公里以上）下鄉(xiāng)

1、交通費，往返交通費按開往各鄉(xiāng)鎮(zhèn)合法營運車車費填制，憑車票據(jù)實報銷。

2、工作人員下鄉(xiāng)原則上不住宿，如確需住宿的，經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)同意，每人每晚不超過100元。

3、下鄉(xiāng)補助費，工作人員到各鄉(xiāng)鎮(zhèn)學(xué)校下鄉(xiāng)，按每人每天50元補助。

4、到桂林開會或參加培訓(xùn)在當(dāng)天9:30后簽到的，原則上不安排提前一天出差。

（六）參加會議、培訓(xùn)等差旅費

工作人員外出參加會議、培訓(xùn)或外出檢查，由舉辦單位統(tǒng)一安排食宿的，會議、培訓(xùn)或工作期間的食宿費和市內(nèi)交通費用由會議、培訓(xùn)等舉辦單位按規(guī)定統(tǒng)一開支。往返的差旅費在本單位按有關(guān)規(guī)定報銷。舉辦單位不統(tǒng)一安排食宿的，會議期間和在途期間的住宿費、伙食補助費、交通費和市內(nèi)交通費在本單位按照差旅規(guī)定報銷，市內(nèi)交通費補助只報往返2天。

二、附則

1.公務(wù)出差嚴(yán)格執(zhí)行差旅審批制度（詳見第一章總則第四條）

2.無住宿發(fā)票的，一律不予報銷住宿費。

3.出差人員由所在單位，接待單位或其他單位免費提供交通工具(含包車)的應(yīng)如實申報，不報銷交通費和市內(nèi)交通費。

4.除本補充規(guī)定外，其它出差標(biāo)準(zhǔn)按資辦發(fā)〔2014〕41號文件執(zhí)行。

5.當(dāng)月的差旅費原則上在次月的15日前如實報銷。6.本補充規(guī)定自2014年12月1日起執(zhí)行，此前與本補充規(guī)定不一致的，一律以本補充規(guī)定為準(zhǔn)。

7.本補充規(guī)定由資源縣教育局負(fù)責(zé)解釋。

資源縣教育局 2014年12月1日

備注：

請各中心校、縣直學(xué)校組織相關(guān)人員認(rèn)真研讀，有不同意見或建議，請形成書面材料，以電子文檔，通過電子公文系統(tǒng)，于2014年12月17日下午5:00前上報教育局財務(wù)股，逾期不予采納。