第一篇：上市公司業(yè)務(wù)辦理指南第1號——信息披露業(yè)務(wù)辦理

上市公司業(yè)務(wù)辦理指南第1號——信息披露業(yè)務(wù)辦理

（2010年1月30日）

為規(guī)范上市公司及其他信息披露義務(wù)人的業(yè)務(wù)辦理行為，明晰業(yè)務(wù)辦理程序，提高工作透明度，做好上市公司服務(wù)工作，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《上市公司信息披露管理辦法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等有關(guān)規(guī)定，深圳證券交易所公司管理部制定本業(yè)務(wù)辦理指南。

一、辦理信息披露業(yè)務(wù)的一般規(guī)定

1、因本所審核與后續(xù)處理的時間需要，上市公司應(yīng)當在16:00以前將報送材料提交本所；

2、上市公司應(yīng)當使用“上市公司業(yè)務(wù)專區(qū)”報送信息披露申請。自2007年12月1日起，我部只接受上市公司從“上市公司業(yè)務(wù)專區(qū)”申報的信息披露文件（簽字件、批復(fù)件、蓋章件等仍通過傳真系統(tǒng)提交），不再接受人工送達、純傳真方式報送的信息披露文件；如因特殊情況，上市公司無法通過網(wǎng)上業(yè)務(wù)專區(qū)提交信息披露申請，則需要以傳真、書面等形式向本所報送信息披露申請，并同時以傳真方式提交無法通過網(wǎng)上業(yè)務(wù)專區(qū)報送文件的原因，對于該方式報送的文件，本所仍然以在首頁加蓋公章的方式確認披露信息準予刊登；

3、“深圳證券交易所數(shù)字證書”（以下簡稱數(shù)字證書）是上市公司進入“業(yè)務(wù)辦理”子專區(qū)的身份證明；

使用數(shù)字證書在“業(yè)務(wù)辦理”子專區(qū)中的操作行為均代表上市公司的行為，上市公司承擔相應(yīng)的法律責(zé)任；

上市公司向“業(yè)務(wù)辦理”子專區(qū)上傳各類信息披露文件的行為等同于其向本所報送傳統(tǒng)紙質(zhì)為載體的信息披露文件，并具有同等的法律效力；

上市公司通過“業(yè)務(wù)辦理”子專區(qū)向本所提交的信息披露文件，包括但不限于上市公司及其董事會、監(jiān)事會的各類公告，應(yīng)當保證該文件已經(jīng)署名機構(gòu)簽章及充分授權(quán)；

4、上市公司應(yīng)按照經(jīng)本所確認的公告文稿刊登公告。某些業(yè)務(wù)類別的公告，1 其在指定報刊上的披露要求與在指定網(wǎng)站上有所不同，請上市公司注意其中的差異，并在符合各自披露要求的前提下，保持報刊披露與網(wǎng)站披露的一致；

請上市公司對公告文稿的登載情況予以關(guān)注，發(fā)現(xiàn)錯誤或遺漏及時與分管人員聯(lián)系，必要時刊登補充或更正公告；

5、上市公司提交信息披露申請時，應(yīng)當同時提交停復(fù)牌申請。

二、辦理信息披露業(yè)務(wù)的流程

1、準備披露文稿與備查文件

上市公司董事會秘書（對于其他信息披露義務(wù)人，為該義務(wù)人的指定人員）應(yīng)遵照本所《股票上市規(guī)則》（以下簡稱《上市規(guī)則》）、《深圳證券交易所上市公司臨時公告格式指引》（以下簡稱《臨時公告格式指引》）等要求編寫公告文稿和備查文件。

2、申請披露與報送披露材料

上市公司如有公告需對外披露，請按照有關(guān)要求向本所報送披露材料。如需了解各類業(yè)務(wù)報送材料內(nèi)容與時間的具體要求，請登錄“上市公司業(yè)務(wù)專區(qū)”網(wǎng)頁，或請查閱《上市規(guī)則》和《臨時公告格式指引》相關(guān)部分。

上市公司通過網(wǎng)上業(yè)務(wù)專區(qū)報送信息披露申請的流程詳見“

三、通過網(wǎng)上業(yè)務(wù)專區(qū)報送信息披露申請”。

上市公司通過本所公司管理部傳真系統(tǒng)報送信息披露文件時，統(tǒng)一使用的傳真號碼為：0755－82083111。上市公司如對傳真報送的操作有疑問，請咨詢我部有關(guān)人員，或登錄“上市公司業(yè)務(wù)專區(qū)”網(wǎng)頁“業(yè)務(wù)文件”欄目，查閱“公司管理部自動傳真系統(tǒng)使用說明”。傳真系統(tǒng)操作咨詢電話：0755－25918113。

上市公司派專人報送材料的，請報送人出示必要的身份證明。

3、接收審核意見

本所對定期報告實行事前登記、事后審核；對臨時報告依不同情況實行事前審核或者事前登記、事后審核。對于事前審核類的公告，本所在披露前進行審核；對于事后審核類的公告，本所在披露前只進行披露的登記，有關(guān)的審核工作則在披露后進行。請上市公司注意兩者的差別。上市公司需要了解事前審核、事后審核的劃分標準，以及擬披露信息屬于何種類型。

在本所對披露材料的審核過程中，如有需要，請上市公司及時履行與審核相關(guān)的各項義務(wù)，包括回答（或回復(fù)）監(jiān)管人員的問詢，提交補充材料，對公告文稿做出補充與修改，或刊登補充與更正公告等。

4、安排公告登載事宜

對于通過“業(yè)務(wù)辦理”子專區(qū)提交的信息披露申請，本所審核通過后，將通過該子專區(qū)的“信息披露結(jié)果”欄目直接反饋經(jīng)電子簽名的文件，不再傳真蓋章件。

上市公司可通過“信息披露結(jié)果”欄目，以“確認并提交媒體”的操作，將信息披露文件通過本所技術(shù)平臺傳送給指定信息披露報刊和指定信息披露網(wǎng)站（以下簡稱指定媒體）。上市公司完成該操作后應(yīng)當及時與指定媒體確認收悉，并聯(lián)絡(luò)披露事宜。

上市公司在提交媒體前，務(wù)必認真檢查信息披露文件的正確性，提交后不得隨意更改信息披露文件。

5、確認披露后異常情況處理

上市公司在“確認并提交媒體”后，如發(fā)現(xiàn)有重大錯誤或遺漏,應(yīng)及時向本所報告，必要時申請停牌事宜，并刊登更正或補充公告。

三、通過網(wǎng)上業(yè)務(wù)專區(qū)提交信息披露申請

1、數(shù)字證書

有關(guān)數(shù)字證書的申請、變更等業(yè)務(wù)，請參見《關(guān)于向上市公司發(fā)放“深圳證券交易所數(shù)字證書”的通知（2007年修訂版）》。

2、登錄網(wǎng)上“上市公司業(yè)務(wù)專區(qū)”

上市公司登錄“深圳證券交易所”網(wǎng)站的“上市公司業(yè)務(wù)專區(qū)”的方式參見附件1。

3、對于上市公司需提交的帶有蓋章或簽名的報備文件（如相關(guān)決議、中介機構(gòu)報告、合同文件、協(xié)議或批文等），上市公司必須通過傳真或書面方式向本所提交。上市公司也可同時通過“業(yè)務(wù)辦理”子專區(qū)向本所提交上述報備文件的電子文檔，并保證該電子文檔與原件完全一致。

4、上市公司在上傳信息披露文件時，不能將多個公告內(nèi)容合并在一個電子 3 文件中，且文件名應(yīng)與相關(guān)公告的標題相同，并需準確選擇上傳的文件的披露渠道（登報、上網(wǎng)、報備），具體類型的區(qū)分詳見附件2——上傳文件類型指引。

5、關(guān)于停牌申請

上市公司信息披露的同時如需停牌，只要通過網(wǎng)上業(yè)務(wù)專區(qū)提交信息披露申請時在“是否申請停牌”處選擇需停牌，并確定停復(fù)牌時間,不需再另行提交停牌申請。如以傳真等其他方式報送信息披露材料，則應(yīng)另行提交停牌申請。

上市公司在召開股東大會的前一個工作日，我部會以短信方式提示上市公司的相關(guān)信息披露經(jīng)辦人提交停牌申請，上市公司應(yīng)盡快提交至網(wǎng)上業(yè)務(wù)專區(qū)。

上市公司在使用中如有任何問題、意見或建議，請隨時向我部反饋，我部業(yè)務(wù)咨詢?nèi)藛T聯(lián)絡(luò)方式如下：

熊建剛 0755-25918284，jgxiong@szse.cn 盛 飚 0755-25918113，bsheng@szse.cn 傳真： 0755-82084014

附件1：“上市公司網(wǎng)上業(yè)務(wù)專區(qū)”登錄方式 附件2：上傳文件類型指引

附件3：信息披露“業(yè)務(wù)辦理”示例

附件1：

“上市公司網(wǎng)上業(yè)務(wù)專區(qū)”登錄方式

上市公司可以通過以下方式登錄“上市公司網(wǎng)上業(yè)務(wù)專區(qū)”：

一、登錄深交所網(wǎng)站（http://004km.cn/szseLCPortal 系統(tǒng)會自動提示選擇數(shù)字證書進行身份驗證，注意這里要求輸入的EKey訪問密碼為證書密碼。證書密碼在數(shù)字證書申請時由發(fā)證機構(gòu)設(shè)定，用戶可以通過證書管理軟件“EKey管理器”（在右下角的工具欄）中的“修改用戶密碼”進行修改。在數(shù)字證書使用時，如果密碼連續(xù)輸錯三次，數(shù)字證書將會被自動鎖住。請與數(shù)字證書發(fā)放機構(gòu)聯(lián)系解鎖事宜（咨詢電話：0755-25918485、25918486）。

三、在證書管理軟件“EKey管理器”中，進入“設(shè)置網(wǎng)址”，點擊“增加鏈接”，按如下要求進行設(shè)置：

網(wǎng)站名稱設(shè)置為：深圳證券交易所上市公司業(yè)務(wù)專區(qū) 網(wǎng)站地址設(shè)置為：https://business.szse.cn/szseLCPortal 下面的兩個選項都選上：

□插入移動數(shù)字證書時，是否自動彈出網(wǎng)站選擇窗口？ □拔出移動數(shù)字證書時，是否顯示關(guān)閉IE窗口提示框？

按“確定”按鈕，保存此次所作設(shè)置。在下一次插入數(shù)字證書時，系統(tǒng)會自動彈出網(wǎng)站選擇窗口，點中上述網(wǎng)站后，按“打開網(wǎng)站”，進行身份驗證后即可直接登錄。

附件2：

上傳文件類型指引

一、登報

指需在指定報刊刊登的公告，包括但不限于下列內(nèi)容： 招股說明書摘要 各類臨時公告 定期報告摘要

二、上網(wǎng)

指需在網(wǎng)上刊載的公告（文件），包括但不限于下列內(nèi)容： 指定報刊刊登的公告 定期報告全文 股東大會會議材料

公司的規(guī)章制度（如：公司章程、董事會議事規(guī)則、監(jiān)事會議事規(guī)則、薪酬制度、信息披露管理制度等）

中介機構(gòu)意見（如：回訪報告、法律意見書、獨立財務(wù)顧問報告等）

三、報備

指不需對外披露的，但按照《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》規(guī)定或監(jiān)管部門要求，應(yīng)當向本所提交的各類報備文件，如董事會決議、監(jiān)事會決議、中介機構(gòu)報告、合同文件、協(xié)議、意見或批文等。

以上文件可以經(jīng)“業(yè)務(wù)辦理”子專區(qū)上傳，但還需要以傳真或書面方式向本所提交帶有簽章或簽名的文件。

附件3：

信息披露“業(yè)務(wù)辦理”示例

一、進入“業(yè)務(wù)辦理”子專區(qū)

上市公司經(jīng)辦人以數(shù)字證書方式登錄“上市公司業(yè)務(wù)專區(qū)”后，點擊“業(yè)務(wù)辦理”，將顯示“‘業(yè)務(wù)辦理’子專區(qū)使用協(xié)議”，點擊頁面下方的“同意”按鈕后顯示如下：

二、信息披露申請

1、創(chuàng)建新的信息披露申請

進入“信息披露申請”欄目，選擇“新建申請”，系統(tǒng)將彈出信息披露申請頁面：

該頁面中“公司代碼”和“公司簡稱”是自動填寫的，上市公司應(yīng)填寫公告份數(shù)、附件份數(shù)、擬披露日期、是否申請停牌、擬披露報刊等信息，如果自動顯示的經(jīng)辦人不是實際辦理人，則應(yīng)修改頁面中填寫的內(nèi)容，注意務(wù)必準確填寫手機號碼，該手機號碼將用于短信通知上市公司業(yè)務(wù)辦理人實際的披露申請辦理進展情況。

上市公司如無法新建信息披露申請、或者無法上傳文件時，請直接咨詢本所系統(tǒng)運行部人員（0755-25918212、25918577），其他問題請咨詢我部相應(yīng)監(jiān)管人員或我部綜合組人員（0755-25918284、25918113）。

2、添加公告類別

點擊“添加新公告類別”鏈接，將展示備選的公告類別頁面：

上市公司有兩種方法查詢到所需的公告類別：

1、按照“公告類別”樹狀結(jié)構(gòu)體系（依據(jù)我部內(nèi)部的業(yè)務(wù)類別編號排序，該體系將隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展而不斷更新）查詢、選擇；

2、也可以使用“快速檢索”功能（如下圖），輸入需要查詢的公告類別的名稱中的一部分，例如輸入“股東大會”，再點擊右側(cè)的“檢索”按鈕，頁面將會展示公告類別樹狀體系中所有名稱中含有“股東大會”字樣的公告類別，便于上市公司在較少的類別中選取所需的公告類別。

注意：上市公司辦理業(yè)務(wù)時，只能選取公告小類，即名稱前的數(shù)字編號為6位的公告名稱。

找到到所需的公告類別后，可通過以下三種方式添加到該頁面右側(cè)的“已選公告類別”列表中：

1、雙擊該公告類別；

2、點擊緊跟該公告類別名稱后面的“

”；

3、用鼠標拖拽至右側(cè)的“已選公告類別”列表中。如下圖所示：

此時，如果我部向上市公司為這些公告類別提供了相應(yīng)的備查規(guī)則時，所有這些公告類別所對應(yīng)的規(guī)則將會全部顯示在“已選公告類別”下側(cè)的“規(guī)則備查列表”中（以發(fā)布時間倒序排列）。

當上市公司添加了所有所需的“公告類別”后，點擊“下一步”按鈕，將返回“信息披露申請”頁面，如下圖所示：

該頁面將顯示已經(jīng)添加的“公告類別”和選擇這些公告類別可能需要參考的規(guī)則列表，并提供上市公司上傳文件的區(qū)域。

如果上市公司發(fā)現(xiàn)本次選取的公告類別有誤，可以點擊相應(yīng)公告類別右側(cè)的“刪除”按鈕予以刪除，如需添加其他公告類別，只要點擊“添加公告類別”鏈接就可以添加更多的公告類別。

3、上傳文件

添加公告類別工作完成后，上市公司應(yīng)該首先將已經(jīng)準備好的電子文件通過點擊“上傳文件”按鈕進行上傳（部分公告類別配置了文件列表模板，以方便上市公司分類上傳文件，例如披露年度報告時，需要同時提供的“董事會決議”、“董事會決議召開股東大會的通知”等等文件）。

上市公司信息披露經(jīng)辦人在上傳文件之前，需按公告內(nèi)容予以分拆，每一個文件只能對應(yīng)一份公告，不要將多個公告文稿放在同一個電子文件中。

將文件分拆處理完成后，還應(yīng)規(guī)范公告電子文件的命名，文件命名應(yīng)與文稿內(nèi)容標題一致，避免選取 “決議.doc”、“公告.doc”、“1.doc”、“2.doc”等無意義的命名。在按照定期報告的模板上傳完成所有需披露的文件后，如還有其他需同時披露的臨時公告文稿，可點擊“上傳其他文件”按鈕上傳文件。

上傳文件完成后，應(yīng)準確選擇上傳文件的披露渠道，是否登報、上網(wǎng)、報備。注意，董事會決議這份帶有蓋章或簽名的文件還需要以傳真或書面方式向本所提交。

4、公告自查

上市公司將已經(jīng)準備好的上傳文件全部上傳完成后，應(yīng)對已經(jīng)選取的公告類別進行逐個自查，自查時，點擊相應(yīng)公告類別右端的“披露要點”鏈接，將顯示如下頁面：

上市公司應(yīng)對頁面中提示的“業(yè)務(wù)關(guān)注點”進行逐個檢查，并依據(jù)當次披露的實際情況點擊左側(cè)的“是”、“否”、“不適用”選項，如對照此處的業(yè)務(wù)關(guān)注點發(fā)現(xiàn)已準備好的文件不符合要求，應(yīng)對原已上傳的文件進行修改、替換操作，該頁面也提供上傳新的文件的功能（注意：該頁面中的上傳文件列表并不只是對應(yīng) 于正在審查的公告類別的文件，而是本次信息披露申請過程中上傳的所有文件，所以不應(yīng)刪除屬于本次信息披露申請而非本公告類別的文件），審查結(jié)束后如下圖所示：

點擊“保存”即可保存本次自查結(jié)果，否則點擊“返回”將不會保存審查結(jié)果?！氨４妗被颉胺祷亍焙?，都將返回信息披露申請頁面。

此時如果點擊信息披露申請頁面中的“下一步”按鈕，可能彈出一個提示框：

表示操作者未對所有的公告類別進行自查，并顯示如下信息：

紅色底色的公告類別就是未經(jīng)操作者自查的公告類別。操作者應(yīng)對所有已經(jīng)添加的公告類別進行逐個審查。

如果未完成信息披露申請的填寫、自查，也可選擇“保存”，等待完成后下次提交。

用戶可以對已經(jīng)進行的操作結(jié)果進行預(yù)覽。

5、提交

操作者對所有的公告類別逐一自查后，點擊信息披露申請頁面的“下一步”按鈕，將顯示“提交”頁面。

提交頁面在信息披露申請頁面中增加個各個已添加公告類別的自查結(jié)果的內(nèi)容，供操作者確認。

操作者如不予確認，可以返回進行修改操作，否則將顯示如下內(nèi)容：

此時，操作者本次操作所添加的業(yè)務(wù)類別、上傳的所有文件、以及對所有的業(yè)務(wù)類別進行自查的結(jié)果將傳送到公司管理部內(nèi)部的業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，供監(jiān)管人員進行審核。

三、信息披露反饋

上市公司可在“信息披露反饋”中查詢本所監(jiān)管人員的審核意見，審核意見分為兩種情形，一類是文字信息，一類是對原信息披露文件的修改信息（即以附件的形式，在文件中以“修訂”方式標識本所修改意見）。上市公司若需要使用附件中的反饋文件，應(yīng)該以“另存為?”的方式，先保存至本地文件夾，再進行修改。針對以上信息披露反饋，上市公司應(yīng)當根據(jù)監(jiān)管人員的要求，修改原“信息披露申請”，如更換信息披露文件、增加有關(guān)文件等，修改完后再重新“提交”。

四、信息披露結(jié)果

上市公司在“信息披露結(jié)果”中查詢本所審核完準予刊登的信息，用戶在該頁面中可以查詢本所監(jiān)管人員針對上市公司本次信息披露申請所選取的公告類別列表，如下圖所示：

該列表可能與上市公司選取的不同，如有不同之處，上市公司經(jīng)辦人應(yīng)對本所監(jiān)管人員選取的公告進行逐個查詢，以增加今后進行信息披露申請時添加公告類別的準確性。

通過“確認并提交媒體”操作提交給指定媒體。對于通過“業(yè)務(wù)辦理”子專區(qū)提交審核的信息披露申請，本所通過“信息披露結(jié)果”欄目直接反饋經(jīng)電子簽名的文件，不再傳真蓋章件。

上市公司在此階段應(yīng)核查每一個信息披露文件以及停復(fù)牌時間的準確性，如有疑問，應(yīng)及時與我部相應(yīng)監(jiān)管人員或我部綜合組總復(fù)核人員（電話：0755-25918284、25918109）取得聯(lián)系。

注意，本所只提供上市公司提交披露信息給媒體的技術(shù)平臺，上市公司完成 以上操作后，還需及時與指定媒體確認并聯(lián)絡(luò)刊登事宜。

第二篇：數(shù)字電視業(yè)務(wù)辦理指南

數(shù)字電視業(yè)務(wù)辦理指南

（一）用戶辦理機頂盒領(lǐng)取業(yè)務(wù)

1.適用用戶類型：已報裝的在冊有線電視用戶，屬已平移數(shù)字電視區(qū)域電視用戶；

2.用戶提供證件資料：用戶證、用戶地址、報裝人身份證原件及復(fù)印件，如委托他人代辦的，則應(yīng)提供報裝人身份證原件及復(fù)印件、代辦人的身份證原件及復(fù)印件，委托扣費銀行（枧頭農(nóng)信社或枧頭郵政銀行）活期存折；

3.業(yè)務(wù)流程：持相關(guān)證件―結(jié)清當月收視費―確認《萬安有線數(shù)字電視基本業(yè)務(wù)申請表

（一）》――填寫委托銀行代繳書――領(lǐng)取機頂盒； 4.應(yīng)繳費用：① 如有欠費，須請用戶繳清欠費；

②2010年7月1日起報裝的數(shù)字電視用戶須預(yù)繳主機一年收視維護費。

（二）有線電視新報裝業(yè)務(wù)

1.適用用戶類型：原未報裝有線電視服務(wù)的用戶；

2.居民用戶提供證件資料：身份證及復(fù)印件、報裝人身份證原件及復(fù)印件、代辦人的身份證原件及復(fù)印件、委托扣費銀行（枧頭農(nóng)信社或枧頭郵政銀行）活期存折；

3.非居民用戶提供證件資料：房產(chǎn)證或購房合同或租賃合同、營業(yè)執(zhí)照原件及復(fù)印件、企業(yè)開具的證明并蓋公章、法定代表人的身份證及復(fù)印件、代辦人的身份證原件及復(fù)印件、委托扣費銀行（枧頭農(nóng)信社或枧頭郵政銀行）活期存折； 4.業(yè)務(wù)流程：填單（業(yè)務(wù)申請工作單）――繳費――確認《萬安有線數(shù)字電視基本業(yè)務(wù)申請表

（一）》――填寫委托銀行代繳書――領(lǐng)取機頂盒；

5.應(yīng)繳費用：有線電視管線已入戶：工料費50元/臺，有線電視管線未入戶：工料費100元/臺。非居民用戶按實際施工發(fā)生的人工、材料費用收取室外工料費。2010年7月1日起報裝的數(shù)字電視用戶須預(yù)繳主機一年收視維護費，收視維護費標準：居民用戶20元/月/臺，非居民用戶20.80元/月/臺。

（三）有線電視遷移業(yè)務(wù)

1.適用用戶類型：地址變更的用戶；

2.居民用戶提供證件資料：房產(chǎn)證或購房合同或租賃合同、身份證（房產(chǎn)證持有人的身份證）及復(fù)印件、報裝人身份證原件及復(fù)印件、代辦人的身份證原件及復(fù)印件，未辦銀行委托請帶委托扣費銀行（枧頭農(nóng)信社或枧頭郵政銀行）活期存折；

3.非居民用戶提供證件資料：房產(chǎn)證或購房合同或租賃合同、營業(yè)執(zhí)照原件及復(fù)印件、企業(yè)開具的證明并蓋公章、法定代表人的身份證及復(fù)印件、代辦人的身份證原件及復(fù)印件、委托扣費銀行（工行、建行、農(nóng)行或禪城農(nóng)信社）活期存折；

4.辦理流程：填單（業(yè)務(wù)申請遷移工作單）――繳費；

5.繳費：有線電視管線已入戶：免遷移費，有線電視管線未入戶：工料費100元/次，集群性用戶按終端數(shù)結(jié)算。非居民用戶按實際施工發(fā)生的人工、材料費用收取室外工料費。2010年7月1日起報裝的數(shù)字電視用戶須預(yù)繳主機一年收視維護費。

（四）有線電視開通業(yè)務(wù)

1.適用用戶類型：原已報裝有線電視，未開通有線電視服務(wù)的用戶； 2.提供證件資料：房產(chǎn)證或購房合同或租賃合同、身份證（房產(chǎn)證持有人的身份證）及復(fù)印件、報裝人身份證原件及復(fù)印件、代辦人的身份證原件及復(fù)印件、委托扣費銀行（枧頭農(nóng)信社或枧頭郵政銀行）活期存折；

3.辦理流程：填單（業(yè)務(wù)申請工作單）――繳費――確認《萬安有線數(shù)字電視基本業(yè)務(wù)申請表

（一）》――填寫委托銀行代繳書――領(lǐng)取機頂盒；

4.繳費：免開通費，2010年7月1日起報裝的數(shù)字電視用戶須預(yù)繳主機一年收視維護費，收視維護費標準：居民用戶20元/月/臺，非居民用戶20.80元/月/臺。

（五）有線電視恢復(fù)業(yè)務(wù)

1.適用于：原已暫停有線電視服務(wù)的用戶；

2.提供證件資料：報裝人身份證原件及復(fù)印件、代辦人的身份證原件及復(fù)印件、委托扣費銀行（枧頭農(nóng)信社或枧頭郵政銀行）活期存折； 3.辦理流程：填單（業(yè)務(wù)申請工作單）――繳費――確認《萬安有線數(shù)字電視基本業(yè)務(wù)申請表

（一）》――填寫委托銀行代繳書――領(lǐng)取機頂盒；

4.繳費：暫停用戶辦理恢復(fù)，免開通費。室內(nèi)無線或未有布線，須補交室內(nèi)工料費：5元/臺。

（六）有線電視報停、注銷業(yè)務(wù)

1.適用用戶類型：暫停使用有線電視服務(wù)的用戶；

2.提供證件資料：用戶證、報裝人身份證原件及復(fù)印件、代辦人的身份證原件及復(fù)印件；

3.辦理流程：填單（業(yè)務(wù)申請報停、注銷工作單、取消委托銀行代繳）――結(jié)清有線電視收視維護費――取消銀行委托――交回機頂盒（含卡），主配件齊全（機尾線1條、音視頻線1組、遙控器1個），如有機卡、配件遺失，需按價賠償。

4.繳費：結(jié)清有線電視收視維護費，報停用戶不退回預(yù)交收視費，注銷用戶憑預(yù)交收視費發(fā)票退回剩余收視費。

（七）購買機頂盒業(yè)務(wù)

1.適用用戶類型：已開通數(shù)字電視服務(wù)的用戶；

2.提供證件資料：用戶證、報裝人身份證及復(fù)印件、代辦人的身份證原件及復(fù)印件和主機報裝地址；

3.辦理流程：持相關(guān)證件――交納購機費――確認《萬安有線數(shù)字電視基本業(yè)務(wù)申請表

（一）》――領(lǐng)取機頂盒；

4.繳費： 機頂盒的銷售價格:（實行政府指導(dǎo)價管理，具體價格由各價格主管部門按照不盈利的原則核定，詳細銷售價格以各營業(yè)廳公示為準）；

副機（分機）的收視維護費：5元/月；

5.其它：購買副機（分機）與主機同戶同址同檔案，超過2臺用戶自購分機，主機和分機都可以按每月12元/月收取收視維護費。

（八）租用機頂盒業(yè)務(wù)

1.適用用戶類型：禪城區(qū)所有用戶；

2.提供證件資料：用戶身份證、代辦人身份證、扣費活期存折及存折開戶人身份證。

非居民用戶須開具單位證明、委托書并蓋公章、代辦人身份證； 3.辦理流程：填單（業(yè)務(wù)申請工作單）――填單（有線數(shù)字電視機頂盒租賃用戶協(xié)議書）――繳費――確認《萬安有線數(shù)字電視基本業(yè)務(wù)申請表

（一）》――填寫委托銀行代繳書――領(lǐng)取租用機頂盒； 4.繳費：450元的機頂盒押金，租用期最少3個月以上，不足三個月按三個月計算。有線電視管線已入戶：工料費50元/臺，有線電視管線未入戶：工料費100元/臺，若需要進行線路重新架設(shè)及調(diào)整的，按實際施工發(fā)生的人工、材料費用收取室外工料費。收視維護費標準：收視費26元/月。租戶辦理注銷時，交回機頂盒（主配件齊全），經(jīng)檢測退回機頂盒正常后，退還押金及剩余收視維護費。

（九）購買付費電視頻道節(jié)目業(yè)務(wù)

1.適用用戶類型：已領(lǐng)取機頂盒、開通數(shù)字電視服務(wù)的用戶； 2.提供證件資料：用戶證、報裝人身份證、報裝地址和智能卡號； 3.辦理流程：選擇付費節(jié)目――填單《萬安有線數(shù)字電視基本業(yè)務(wù)申請表

（二）》――交納收視費――開通付費頻道；

4.繳費：由訂購的節(jié)目價目表及訂購時間確定，訂購付費頻道不少于一個計費周期。

（十）續(xù)費業(yè)務(wù)（繳交收視維護費）1.適用用戶類型：已開通有線電視服務(wù)的用戶； 2.提供證件資料：用戶證、報裝地址或智能卡號； 3.辦理流程：持用戶證－繳費――打印發(fā)票；

4.繳費標準：收視維護費標準：居民用戶20元/月/臺。

（十一）過戶業(yè)務(wù)

1.適用用戶類型：戶名更改；

2.提供證件資料：新舊戶主身份證原件及復(fù)印件、新戶主委托扣費銀行（枧頭農(nóng)信社或枧頭郵政銀行）活期存折、若代辦同時提供代辦人的身份證原件及復(fù)印件；

3.辦理流程：雙方持相關(guān)證件――填單（業(yè)務(wù)申請過戶工作單）――舊戶主（或由雙方協(xié)商）結(jié)清當月有線電視收視維護費――填寫委托銀行代繳書――將機頂盒（含卡）及配件轉(zhuǎn)交新用戶； 4.繳費：免過戶費。

第三篇：辦理個人住房公積金業(yè)務(wù)指南

辦理個人住房公積金業(yè)務(wù)指南

一、提取

（一）購買自住住房提取住房公積金的（應(yīng)提交資料）

1、經(jīng)房地產(chǎn)管理局登記備案好的《購房合同》復(fù)印件1份（原件核對）；

2、已交購房款收據(jù)復(fù)印件1份（原件核對）；

3、支取人身份證復(fù)印件1份（原件核對）；

4、委托為他人支取的，應(yīng)提供委托證明、委托人身份證和被委托人身份證復(fù)印件1份（原件核對）；

5、住房公積金專用存折；

這種情形可提取1次住房公積金，并應(yīng)當在購房合同生效之日起1年內(nèi)辦理提取。同一戶籍家庭成員（直系親屬）提取住房公積金的，應(yīng)提交身份證、戶口本、結(jié)婚證。

（二）建造、翻建自住住房提取住房公積金的（應(yīng)提交資料）

1、《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》復(fù)印件1份（原件核對）；

2、《建筑工程施工許可證》復(fù)印件1份（原件核對）（購、建住房的在1年內(nèi)提出申請）；

3、支取人身份證復(fù)印件1份（原件核對）；

4、委托為他人支取的，應(yīng)提供委托證明、委托人身份證原件和被委托人身份證原件復(fù)印件1份（原件核對）；

5、住房公積金專用存折；

這種情形可提取1次住房公積金，并應(yīng)當在建造、翻建自住住房經(jīng)有關(guān)單位批準之日起1年內(nèi)辦理提取。同一戶籍家庭成員（直系親屬）提取住房公積金的，應(yīng)提交身份證、戶口本、結(jié)婚證。

（三）大修自住住房提取住房公積金的（應(yīng)提交資料）

1、《房地產(chǎn)權(quán)證》復(fù)印件1份（原件核對）；

2、房屋安全鑒定機構(gòu)出具的《房屋安全鑒定報告書》復(fù)印件1份（原件核對），（大修工程是指：凡牽動或拆換部分主體構(gòu)件，但不需全部拆除的工程為大修工程，大修住房的應(yīng)在大修進行中提出申請）；

3、支取人身份證復(fù)印件1份（原件核對）；

4、委托為他人支取的，應(yīng)提供委托證明、委托人身份證和被委托人身份證復(fù)印件1份（原件核對）；

5、住房公積金專用存折。

這種情形可提取1次住房公積金，并應(yīng)當在大修自住住房經(jīng)有關(guān)單位批準之日起1年內(nèi)辦理提取。同一戶籍家庭成員（直系親屬）提取住房公積金的，應(yīng)提交身份證、戶口本、結(jié)婚證。

（四）離休提取住房公積金的（應(yīng)提交資料）

1、離休證復(fù)印件1份（原件核對）；

2、支取人身份證復(fù)印件1份（原件核對）；

3、委托為他人支取的，應(yīng)提供委托證明、委托人身份證和被委托人身份證復(fù)印件1份（原

件核對）；

4、住房公積金專用存折。

（五）退休提取住房的（應(yīng)提交資料）

1、退休證復(fù)印件1份（原件核對）；

2、支取人身份證復(fù)印件1份（原件核對）；

3、委托為他人支取的，應(yīng)提供委托證明、委托人身份證和被委托人身份證復(fù)印件1份（原件核對）；

4、住房公積金專用存折。

（六）完全喪失勞動力并與單位終止勞動關(guān)系提取住房公積金的（應(yīng)提交資料）

1、與單位終止勞動關(guān)系證明復(fù)印件1份（原件核對）；

2、市級醫(yī)院證明或勞動能力喪失鑒定證明復(fù)印件1份（原件核對）；

3、支取人身份證復(fù)印件1份（原件核對）；

4、委托為他人支取的，應(yīng)提供委托證明、委托人身份證和被委托人身份證復(fù)印件1份（原件核對）；

5、住房公積金專用存折。

與單位終止勞動關(guān)系，但未完全喪失勞動能力的不能辦理提取、只能辦封存。

（七）戶口遷出本市或者出境定居提取住房公積金的（應(yīng)提交資料）

1、公安局戶籍管理部門出具的戶口遷出證明或出境定居證明或人事勞動部門的調(diào)令遷出證明或出境證件復(fù)印件1份（原件核對）；

2、支取人身份證復(fù)印件1份（原件核對）；

3、委托為他人支取的，應(yīng)提供委托證明、委托人身份證和被委托人身份證復(fù)印件1份（原件核對）；

4、住房公積金專用存折。

（八）償還購房貸款本息提取住房公積金的（應(yīng)提交資料）

1、《購房貸款合同》復(fù)印件1份（原件核對）；

2、借據(jù)及當前仍欠款證明或銀行出具的還款清單復(fù)印件1份（原件核對），貸款期間間隔1年以上可提取一次，提取額不超過還本付息額；

3、支取人身份證復(fù)印件1份（原件核對）；

4、委托為他人支取的，應(yīng)提供委托證明、委托人身份證和被委托人身份證復(fù)印件1份（原件核對）；

5、住房公積金專用存折。

此項提取至貸款還清為止。

（九）房租超過家庭工資收入的規(guī)定比例提取住房公積金的（應(yīng)提交資料）

1、提供工資收入證明復(fù)印件1份（原件核對）；

2、房屋租賃合同復(fù)印件1份（原件核對）（租房期間間隔1年以上可提取一次，提取額不超過房租額）；

3、繳交房租發(fā)票復(fù)印件1份（原件核對）（如租住私人住房的，應(yīng)提交經(jīng)公證處公正的租賃合同證明、完稅發(fā)票）；

4、支取人身份證復(fù)印件1份（原件核對）；

5、委托為他人支取的，應(yīng)提供委托證明、委托人身份證和被委托人身份證復(fù)印件1份（原件核對）；

6、住房公積金專用存折。

（十）提取死亡職工住房公積金的（應(yīng)提交資料）

1、死亡證明復(fù)印件1份（原件核對）（法院宣告死亡的法律文書）；

2、與支取人的身份關(guān)系證明復(fù)印件1份（原件核對）；

3、合法繼承或遺贈證明復(fù)印件1份（原件核對）（繼承人、受遺贈人公證書）；

4、支取人身份證復(fù)印件1份（原件核對）；

5、住房公積金專用存折。

上述證件和證明材料均應(yīng)查驗原件并向住房公積金管理中心提供復(fù)印件1份。

（十一）、辦理時限

職工提取住房公積金，所提交的證件、資料符合提取規(guī)定的，即來即辦。

（十二）程序

1、職工個人到繳存住房公積金銀行業(yè)務(wù)網(wǎng)點領(lǐng)取并填寫住房公積金支取申請書（不是銷戶的支取金額填寫到千位）

2、將填寫好的住房公積金支取申請書交職工單位核對批準蓋章。

3、提供相關(guān)證件，到市住房公積金管理中心資金管理科審批蓋章。

4、持經(jīng)住房公積金管理中心審批蓋章的住房公積金支取申請書和住房公積金專用存折到繳存住房公積金銀行業(yè)務(wù)經(jīng)辦網(wǎng)點辦理轉(zhuǎn)存提取。

二、貸款

（一）條件

凡是有本市區(qū)城鎮(zhèn)常住戶口，按規(guī)定正常繳存住房公積金的職工在購買、建造、大修本市區(qū)自住住房時，并具備下列條件的，可申請住房公積金貸款：

1、按規(guī)定連續(xù)繳存住房公積金12個月以上，且沒有欠繳封存。

2、有相當于購、建、修住房資金的30%以上，并投入使用（可以用借款人及其同戶成員已繳存的住房公積金存款抵充）。

3、有穩(wěn)定的經(jīng)濟收入和償還貸款本息的能力。

4、能提供房產(chǎn)抵押，同意辦理抵押物財產(chǎn)保險等手續(xù)。

5、沒有尚未還清的借款及可能影響貸款償還能力的債務(wù)。

6、同意用家庭成員或親友住房公積金質(zhì)押。

（二）額度

1、個人貸款不超過購建修住房資金的70%。

2、貸款額不超過抵押物現(xiàn)值的70%。

3、最高限額：夫妻雙方實行住房公積金的不超過25萬元：單方實行住房公積金的不超過15萬元。

4、用住房公積金質(zhì)押的，不超過當前住房公積金質(zhì)押額。

5、購買市解決住房困難辦公室承建的經(jīng)濟適用住房貸款適當放寬貸款額。

6、貸款的比例和最高額度隨公積金歸集情況和社會經(jīng)濟發(fā)展水平進行調(diào)整，并向社會公布。

（三）期限

職工購、建自住住房的貸款期限一般不超過20年，大修住房貸款不超過10年；對于將到離退休年齡的，貸款期限最長計算到離退休時期。

（四）程序

1、供款人及抵押房屋產(chǎn)權(quán)共有人向住房公積金管理中心（以下簡稱管理中心）提出書面申請；

2、管理中心收到借款人貸款申請書后電話通知借款人到管理中心填寫住房公積金貸款申請書及提供有關(guān)資料，借款人提供材料后，管理中心出具《收件收據(jù)》給借款人；

3、管理中心會同經(jīng)辦銀行對借款人的借款申請資料進行審核、在15個工作日內(nèi)對借款申請作出準予貸款或不準予貸款決定，并電話通知借款人；

4、組織評估部門對二手房及超過三年以上的房產(chǎn)作抵押物進行評估；

5、根據(jù)審查及評估情況，形成集體意見，決定貸款額、還款期限和利率；

6、借款人購買貸款抵押房產(chǎn)保險；

7、管理中心出具委托書，連同借款人貸款材料送銀行審核、辦理貸款手續(xù)；

8、銀行交回一份《貸款合同》給借款人；

9、借款人根據(jù)貸款合同所訂立的每月還款日期和還款額進行還款，還清后，管理中心退回借款人的抵押物。

10、需提前還部分或全部分貸款的，先到住房公積金管理中心領(lǐng)取和填寫提前還款申請書，再到受委托銀行交款，然后持銀行出具的交款票據(jù)到住房公積金管理中心辦理登記。還清貸款的，管理中心退回借款人抵押物。

（五）應(yīng)提交資料

1、購買自住住房貸款的（應(yīng)提交資料）

(1)貸款申請書1式2份

(2)《購房合同》及其它能夠證明售房方同意將住房出售給借款人的證明文件復(fù)印件2份（原件核對）；

(3)借款人及配偶身份證復(fù)印件4份（原件核對）；

(4)戶口簿復(fù)印件2份（原件核對）；

(5)已婚的提供結(jié)婚證、未婚的提供未婚證、離異的提供離婚證、喪偶的提供結(jié)婚證及配偶死亡證明復(fù)印件2份（原件核對）；

(6)經(jīng)辦銀行活期存折（工資存折）賬號復(fù)印件2份（原件核對）；

(7)借款人及配偶月工資收入證明或其它能證明借款人家庭穩(wěn)定經(jīng)濟收入證明原件和復(fù)印件各1份；

(8)已交購房款發(fā)票（收據(jù)）復(fù)印件2份；

(9)有效抵押證件《房地產(chǎn)權(quán)證》原件1份復(fù)印件2份。

2、建造自住住房貸款的（應(yīng)提供資料）

(1)《規(guī)劃用地許可證》復(fù)印件2份；

(2)《建設(shè)工程規(guī)劃許可證》復(fù)印件2份；

(3)《建設(shè)施工許可證》復(fù)印件2份；

(4)《國土使用證》復(fù)印件2份；

(5)借款人及配偶身份證復(fù)印件4份（原件核對）；

(6)戶口簿復(fù)印件2份（原件核對）；

(7)已婚的提供結(jié)婚證、未婚的提供未婚證、離異的提供離婚證、喪偶的提供結(jié)婚證及配偶死亡證明復(fù)印件2份（原件核對）；

(8)經(jīng)辦銀行活期存折（工資存折）賬號復(fù)印件2份（原件核對）；

(9)借款人及配偶月工資收入證明或其它能證明借款人家庭穩(wěn)定經(jīng)濟收入證明原件1份復(fù)印件1份；

(10)已交購房款發(fā)票（收據(jù)）復(fù)印件2份；

(11)有效抵押證件《房地產(chǎn)權(quán)證》原件1份復(fù)印件2份。

3、大修自住住房貸款的（應(yīng)提供資料）

（1）《房地產(chǎn)權(quán)證》復(fù)印件2份；

（2）大修預(yù)算復(fù)印件2份；

（3）房屋安全鑒定機構(gòu)出具的《房屋安全鑒定報告書》復(fù)印件2份；

（4）借款人及配偶身份證復(fù)印件4份（原件核對）

（5）戶口簿復(fù)印件2份（原件核對）；

（6）已婚的提供結(jié)婚證、未婚的提供未婚證、離異的提供離婚證、喪偶的提供結(jié)婚證及配偶死亡證明復(fù)印件2份（原件核對）；

（7）)經(jīng)辦銀行活期存折（工資存折）賬號復(fù)印件復(fù)印件2份（原件核對）；

（8）借款人及配偶月工資收入證明或其它能證明借款人家庭穩(wěn)定經(jīng)濟收入證明原件1份復(fù)印件2份；

（9）已交購房款發(fā)票（收據(jù)）復(fù)印件2份；

（10）有效抵押證件《房地產(chǎn)權(quán)證》原件1份復(fù)印件2份。

辦理科室：資金管理科

咨詢電話：38820293884168

第四篇：創(chuàng)業(yè)板上市公司非公開發(fā)行股票業(yè)務(wù)辦理指南2014.08.01

創(chuàng)業(yè)板上市公司非公開發(fā)行股票業(yè)務(wù)辦理指南

（深交所創(chuàng)業(yè)板公司管理部 2014年8月1日頒布）

為規(guī)范創(chuàng)業(yè)板上市公司非公開發(fā)行股票的信息披露和相關(guān)業(yè)務(wù)辦理流程，根據(jù)《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行管理暫行辦法》（以下簡稱“《暫行辦法》”）、《證券發(fā)行與承銷管理辦法》（以下簡稱“《承銷辦法》”）、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第36號——創(chuàng)業(yè)板上市公司非公開發(fā)行股票預(yù)案和發(fā)行情況報告書》（以下簡稱“《第36號格式準則》”）等相關(guān)法規(guī)，以及《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》的規(guī)定，制定本業(yè)務(wù)指南。

一、公司召開董事會審議發(fā)行事宜

上市公司申請非公開發(fā)行股票，應(yīng)當按照《暫行辦法》的規(guī)定召開董事會，履行相應(yīng)的審議程序。

（一）董事會決議內(nèi)容

1、公司董事會應(yīng)對下列事項做出決議，并提請股東大會批準：（1）關(guān)于公司符合非公開發(fā)行股票條件的議案；（2）本次非公開發(fā)行股票方案；（3）本次發(fā)行方案的論證分析報告；（4）本次募集資金使用的可行性報告；（5）前次募集資金使用情況的報告；

（6）本次股票發(fā)行申請有效期（股東大會審議通過之日起算）；（7）關(guān)于公司與具體發(fā)行對象簽訂附生效條件的股票認購合同 的議案（如適用）；

（8）關(guān)于提請股東大會授權(quán)董事會辦理本次非公開發(fā)行股票具體事宜的議案；

（9）其他必須明確的事項。

2、董事會決議中應(yīng)至少對方案中的以下事項進行分項表決：（1）本次發(fā)行證券的種類和方式；（2）發(fā)行數(shù)量或區(qū)間；

（3）發(fā)行對象的范圍和資格（不超過5名）；（4）定價方式或者價格區(qū)間；（5）募集資金用途。

3、董事會決議中其他注意事項：

（1）董事會決議確定具體發(fā)行對象的，應(yīng)當確定具體的發(fā)行對象名稱及其認購價格或定價原則、認購數(shù)量或者區(qū)間、限售期；董事會決議未確定具體發(fā)行對象的，應(yīng)當明確發(fā)行對象的范圍和資格，定價原則、限售期。涉及非公開發(fā)行股票方式實施員工持股計劃的，應(yīng)符合證監(jiān)會及交易所有關(guān)員工持股計劃的相關(guān)規(guī)定。

（2）董事會決議中，應(yīng)當明確上市公司的股票在定價基準日至發(fā)行日期間除權(quán)、除息的，發(fā)行數(shù)量和發(fā)行底價是否相應(yīng)調(diào)整，并在發(fā)行方案中披露調(diào)整的計算公式。

（3）非公開發(fā)行股票方案中，擬同時向確定和不確定對象發(fā)行的，應(yīng)在方案中明確，遵守公司法關(guān)于“同次發(fā)行的同類股票價格相同”的要求，確保對兩類發(fā)行對象的發(fā)行價格保持一致。（4）上市公司擬不聘請承銷商，自行銷售本次非公開發(fā)行股票的，應(yīng)當在董事會決議中確定具體發(fā)行對象，且不得采用競價方式確定發(fā)行價格。

（5）發(fā)行價格和股份限售安排，應(yīng)當符合下列規(guī)定：1）發(fā)行價格不低于發(fā)行期首日前一個交易日公司股票均價的，本次發(fā)行股份自發(fā)行結(jié)束之日起可上市交易；2）發(fā)行價格低于發(fā)行期首日前二十個交易日公司股票均價但不低于百分之九十，或者發(fā)行價格低于發(fā)行期首日前一個交易日公司股票均價但不低于百分之九十的，本次發(fā)行股份自發(fā)行結(jié)束之日起十二個月內(nèi)不得上市交易；3）上市公司控股股東、實際控制人或者其控制的關(guān)聯(lián)方以及董事會引入的境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者，以不低于董事會作出本次非公開發(fā)行股票決議公告日前二十個交易日或者前一個交易日公司股票均價的百分之九十認購的，本次發(fā)行股份自發(fā)行結(jié)束之日起三十六個月內(nèi)不得上市交易。發(fā)行對象為境外戰(zhàn)略投資者的，應(yīng)當遵守國家的相關(guān)規(guī)定。

“定價基準日前20個交易日股票交易均價”的計算公式為：定價基準日前20個交易日股票交易均價=定價基準日前20個交易日股票交易總額/定價基準日前20個交易日股票交易總量。

（6）董事會決議中應(yīng)當明確本次募集資金金額及用途。

（二）向本所提交的文件

董事會審議通過非公開發(fā)行股票方案后，應(yīng)按照《暫行辦法》和《第36號格式準則》的規(guī)定，在兩個交易日內(nèi)報告本所，提交以下資料并履行相應(yīng)的信息披露義務(wù)。

1、本次非公開發(fā)行股票方案的提示性公告（登報、上網(wǎng)）；

2、董事會決議公告（上網(wǎng)）；

3、非公開發(fā)行股票方案（上網(wǎng)）；

4、本次發(fā)行方案的論證分析報告（上網(wǎng)）；

5、本次募集資金使用的可行性報告（上網(wǎng)）；

6、董事會關(guān)于前次募集資金使用情況的報告、會計師事務(wù)所關(guān)于前次募集資金使用情況的專項報告（上網(wǎng)）；

7、召開股東大會的通知（上網(wǎng)）；

8、董事會決議、內(nèi)幕信息知情人員登記表等（報備）；

9、簽訂附生效條件的股份認購合同（如適用，報備）；

10、簽訂附生效條件的資產(chǎn)認購合同（如適用，報備）；

11、審計報告、盈利預(yù)測審核報告或者資產(chǎn)評估報告、資信評級報告等中介機構(gòu)報告（如適用，上網(wǎng)）；

12、其他需提交的公告或備查文件。

（三）其他文件的要求

1、上市公司應(yīng)當按照《第36號準則》第二章“非公開發(fā)行股票預(yù)案”的規(guī)定編制本次非公開發(fā)行股票方案的詳細內(nèi)容。

2、上市公司應(yīng)當按照《暫行辦法》第三十條的規(guī)定編制本次非公開發(fā)行股票方案的論證分析報告。獨立董事應(yīng)當發(fā)表專項意見。

3、上市公司應(yīng)當按照《關(guān)于前次募集資金使用情況報告的規(guī)定》（證監(jiān)發(fā)行字[2007] 500號）的要求，編制前次募集資金使用情況的報告，并且聘請具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所出具鑒 證報告。

4、董事會決議確定具體發(fā)行對象的，上市公司應(yīng)當與相應(yīng)發(fā)行對象簽訂附生效條件的股份認購合同。合同應(yīng)載明該發(fā)行對象擬認購股份的數(shù)量或數(shù)量區(qū)間、認購價格或定價原則、限售期，同時約定本次發(fā)行一經(jīng)上市公司董事會、股東大會批準并經(jīng)中國證監(jiān)會核準，該合同即應(yīng)生效。

（四）其他事項

1、重新召開董事會調(diào)整定價基準日

以董事會決議日作為定價基準日的非公開發(fā)行股票方案，在以下情形下重新召開董事會的，可重新確定本次發(fā)行的定價基準日：

（1）本次非公開發(fā)行股票股東大會決議的有效期已過；（2）本次發(fā)行方案發(fā)生變化；

（3）其他對本次發(fā)行定價具有重大影響的事項。

2、募集資金用于收購資產(chǎn)的相關(guān)中介報告的要求

上市公司使用募集資金收購資產(chǎn)或者股權(quán)的，擬收購的資產(chǎn)在首次董事會前尚未進行審計、評估，以及相關(guān)盈利預(yù)測數(shù)據(jù)尚未經(jīng)注冊會計師審核的，在首次董事會決議公告中應(yīng)披露相關(guān)資產(chǎn)的主要歷史財務(wù)數(shù)據(jù)，注明未經(jīng)審計，并作出關(guān)于“目標資產(chǎn)經(jīng)審計的歷史財務(wù)數(shù)據(jù)、資產(chǎn)評估結(jié)果以及經(jīng)審核的盈利預(yù)測數(shù)據(jù)將在發(fā)行方案補充公告中予以披露”的特別提示。

上市公司應(yīng)當在審計、評估或者盈利預(yù)測審核完成后再次召開董事會，對相關(guān)事項作出補充決議，并編制非公開發(fā)行股票方案的補充 公告。

發(fā)行涉及資產(chǎn)審計、評估或者上市公司盈利預(yù)測的，資產(chǎn)審計結(jié)果、評估結(jié)果和經(jīng)審核的盈利預(yù)測報告最遲應(yīng)隨召開股東大會的通知同時公告。

3、關(guān)聯(lián)董事回避要求

召開董事會會議時，公司董事與認購公司非公開發(fā)行股票的機構(gòu)或個人存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的，應(yīng)當回避表決，且不得代理其他董事行使表決權(quán)。

二、公司召開股東大會審議發(fā)行事宜

（一）審議內(nèi)容

股東大會決議內(nèi)容應(yīng)當至少包括下列事項：（1）本次發(fā)行證券的種類和數(shù)量；

（2）發(fā)行方式、發(fā)行對象及向原股東配售的安排；（3）定價方式或者價格區(qū)間；（4）募集資金用途；（5）決議的有效期；

（6）對董事會辦理本次發(fā)行具體事宜的授權(quán)；（7）其他必須明確的事項。

（二）審議程序

公司召開股東大會審議非公開發(fā)行股票事項的，應(yīng)當提供網(wǎng)絡(luò)投票。股東大會形成決議需經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。公司向特定的股東及其關(guān)聯(lián)人發(fā)行股票的，股東大會就發(fā)行方案 進行表決時，關(guān)聯(lián)股東應(yīng)當回避表決。

（三）信息披露

股東大會審議通過非公開發(fā)行股票議案之日起兩個交易日內(nèi)，公司應(yīng)當披露股東大會決議公告和法律意見書。股東大會決議公告應(yīng)當對中小投資者（即單獨或者合計持有公司5%以下股份的股東）表決情況單獨計票并予以披露。

（四）修改、取消或延長有效期的股東大會審議程序

非公開發(fā)行股票方案已經(jīng)上市公司股東大會審議通過的，若公司董事會擬對方案內(nèi)容進行重大修改的，或者取消本次非公開發(fā)行股票計劃的，或者延長本次非公開發(fā)行股票申請有效期的，均須根據(jù)本指南規(guī)定，再次提交上市公司股東大會進行審議。

三、證監(jiān)會審核階段的相關(guān)事宜

（一）一般事宜

1、上市公司向中國證監(jiān)會提出非發(fā)行股票申請時，應(yīng)根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第37號——創(chuàng)業(yè)板上市公司發(fā)行證券申請文件》等相關(guān)規(guī)定，編制并遞交《發(fā)行人申請報告》、《發(fā)行保薦書》、《發(fā)行保薦工作報告》、《法律意見書》、《律師工作報告》等申請文件。

符合《暫行辦法》第三十七條規(guī)定適用簡易程序且符合第四十條規(guī)定采取自行銷售的發(fā)行方案，上市公司可不聘請保薦機構(gòu)。

2、出現(xiàn)下列情形之一的，應(yīng)當在兩個交易日內(nèi)公告：（1）收到中國證監(jiān)會予以受理決定；（2）收到中國證監(jiān)會不予受理或者終止審查決定；（3）收到中國證監(jiān)會不予核準決定；（4）上市公司撤回證券發(fā)行申請。

（二）發(fā)審委審核事宜

1、中國證監(jiān)會創(chuàng)業(yè)板發(fā)行審核委員會（以下簡稱“發(fā)審委”）召開工作會議審核公司以現(xiàn)金方式非公開發(fā)行股票申請的，公司應(yīng)及時披露發(fā)審委審核結(jié)果，并在公告中聲明“公司收到中國證監(jiān)會作出的予以核準或不予核準的決定后，將另行公告”。

2、在發(fā)審委召開工作會議審核公司以現(xiàn)金方式非公開發(fā)行股票申請期間，公司股票及其衍生品種不停牌。

（三）收到核準決定及其他事項

1、公司取得中國證監(jiān)會關(guān)于公司股票發(fā)行申請的正式核準批文后，應(yīng)及時向本所報備核準文件，并披露《發(fā)行核準公告》，說明取得核準批文的日期、核準發(fā)行的股份數(shù)量等。公司根據(jù)中國證監(jiān)會的審核意見對本次非公開發(fā)行股票方案進行了修改的，還應(yīng)披露修改后的方案。

2、上市公司發(fā)行股票前發(fā)生重大事項的，應(yīng)當暫緩發(fā)行，并及時報告中國證監(jiān)會。該事項對本次發(fā)行條件構(gòu)成重大影響的，發(fā)行證券的申請應(yīng)當重新經(jīng)中國證監(jiān)會核準。同時，上市公司應(yīng)及時履行相應(yīng)的信息披露義務(wù)。

3、核準批文有效期內(nèi)，公司在實施發(fā)行方案前進行利潤分配，導(dǎo)致發(fā)行股份數(shù)量增加的，公司應(yīng)刊登相應(yīng)的調(diào)整公告，涉及現(xiàn)金分 紅的，應(yīng)聘請律師事務(wù)所對本次發(fā)行股份價格和數(shù)量調(diào)整出具專項法律意見書。

四、組織發(fā)行并辦理股份預(yù)登記

（一）發(fā)行期的選擇

1、上市公司應(yīng)當自中國證監(jiān)會核準之日起六個月內(nèi)，按照《承銷辦法》和《實施細則》的有關(guān)規(guī)定組織發(fā)行。超過六個月未發(fā)行的，核準文件失效，須重新經(jīng)中國證監(jiān)會核準后方可發(fā)行。

2、上市公司發(fā)行證券，存在利潤分配方案、公積金轉(zhuǎn)增股本方案尚未提交股東大會表決或者雖經(jīng)股東大會表決通過但未實施的，應(yīng)當在方案實施后發(fā)行。相關(guān)方案實施前，主承銷商不得承銷上市公司發(fā)行的證券。

3、上市公司可申請股票及其衍生品種在發(fā)行期首日開始停牌，并在刊登發(fā)行情況報告書同時予以復(fù)牌。

（二）非公開發(fā)行股票的銷售方式

1、上市公司非公開發(fā)行股票的，一般應(yīng)依據(jù)《證券法》、《承銷辦法》等法律法規(guī)的要求，聘請承銷商組織發(fā)行。

2、上市公司已在董事會決議中確定發(fā)行對象，且發(fā)行對象符合以下情形之一的，可以由上市公司自行銷售：

（1）原前十名股東；

（2）上市公司控股股東、實際控制人或者其控制的關(guān)聯(lián)方；（3）上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員或者員工；（4）董事會審議相關(guān)議案時已經(jīng)確定的境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者或者 其他發(fā)行對象；

（5）中國證監(jiān)會認定的其他情形。

（三）發(fā)行競價

董事會決議未確定具體發(fā)行對象的，上市公司在啟動本次非公開發(fā)行股票后，應(yīng)當根據(jù)《上市公司非公開發(fā)行股票實施細則》第二十三條到第二十七條的規(guī)定以競價方式確定發(fā)行價格和發(fā)行對象。

（四）認繳、驗資及鑒證

1、通過競價方式確定發(fā)行對象及價格后，上市公司應(yīng)當與發(fā)行對象簽訂正式認購合同，發(fā)行對象應(yīng)當按照合同約定繳款；董事會決議確定具體發(fā)行對象的，上市公司應(yīng)當按認購合同的約定發(fā)行股票，發(fā)行對象應(yīng)當按股票認購協(xié)議支付認購款。

2、發(fā)行對象的認購資金應(yīng)先劃入保薦機構(gòu)為本次發(fā)行專門開立的賬戶，扣除相關(guān)費用再劃入發(fā)行人募集資金專項存儲賬戶。

3、發(fā)行對象股份認購款到賬后，上市公司應(yīng)聘請具有證券、期貨從業(yè)資格的會計師事務(wù)所驗資并出具驗資報告。驗資報告中應(yīng)列出每位發(fā)行對象的繳款額和發(fā)行費用的明細構(gòu)成。

4、上市公司應(yīng)聘請律師對發(fā)行過程和發(fā)行結(jié)果的合法性和公正性進行鑒證并出具關(guān)于本次發(fā)行過程和認購對象合規(guī)性的報告，報告應(yīng)詳細記載本次發(fā)行的全部過程，并對發(fā)行過程的合規(guī)性、發(fā)行結(jié)果是否公平、公正，是否符合非公開發(fā)行股票的有關(guān)規(guī)定發(fā)表明確意見。律師還應(yīng)當對認購邀請書、申購報價表、正式簽署的股份認購合同及其他有關(guān)法律文書進行鑒證，并在報告中確認有關(guān)法律文書合法有效。

5、保薦機構(gòu)應(yīng)出具關(guān)于本次發(fā)行過程和認購對象合規(guī)性的報告，報告應(yīng)當詳細記載本次發(fā)行的全部過程，列示發(fā)行對象的申購報價情況及其獲得配售的情況，并對發(fā)行結(jié)果是否公平、公正，是否符合非公開發(fā)行股票的有關(guān)規(guī)定發(fā)表意見。

（五）發(fā)行情況報告書

1、在驗資完成后的次一交易日，上市公司和保薦機構(gòu)應(yīng)向中國證監(jiān)會提交發(fā)行情況報告書、保薦機構(gòu)關(guān)于本次發(fā)行過程和認購對象合規(guī)性的報告、律師關(guān)于本次發(fā)行過程和認購對象合規(guī)性的報告、驗資報告等備案材料。

2、上市公司非公開發(fā)行股票結(jié)束后，應(yīng)按照《暫行辦法》和《第36號格式準則》的規(guī)定，在兩個交易日內(nèi)報告本所，提交以下資料并履行相應(yīng)的信息披露義務(wù)。

（1）關(guān)于本次發(fā)行情況報告書的提示性公告（登報、上網(wǎng)）；（2）發(fā)行情況報告書（上網(wǎng)）；

（3）保薦機構(gòu)、律師關(guān)于本次發(fā)行過程和認購對象合規(guī)性的報告（上網(wǎng)）；

（4）驗資報告（上網(wǎng)）。

3、上市公司應(yīng)當按照《第36號格式準則》第三章“發(fā)行情況報告書”的規(guī)定編制本次發(fā)行情況報告書的詳細內(nèi)容。

4、上市公司申請股票及其衍生品種在發(fā)行期首日開始停牌的，在刊登發(fā)行情況報告書時應(yīng)同時申請股票及其衍生品種復(fù)牌。

（六）發(fā)行股份登記手續(xù)

1、在會計師事務(wù)所出具驗資報告的前一交易日，上市公司應(yīng)聯(lián)系中國結(jié)算公司深圳分公司，咨詢登記托管事宜，領(lǐng)取《非公開發(fā)行新股登記申報表》等資料，向登記結(jié)算公司提供必要的資料，辦理新增股份登記，具體流程參照《中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司上市公司非公開發(fā)行證券登記業(yè)務(wù)指南》（中國結(jié)算深業(yè)字〔2013〕25號）的規(guī)定執(zhí)行。

2、公司辦理完畢登記托管手續(xù)后，領(lǐng)取《增發(fā)股份登記證明》等文件。

五、申請新增股份上市相關(guān)事宜

（一）申請文件

上市公司在辦理新增股份預(yù)登記后，可向本所提起新增股份上市申請，經(jīng)本所審查并確定新增股份上市日后，應(yīng)在上市日前的五個交易日內(nèi)披露《上市公告書》及相關(guān)文件。上市公司申請辦理新增股份上市時，需向本所提交和披露文件如下：

（1）非公開發(fā)行股票新增股份《上市申請書》（報備）；（2）上市公告書（上網(wǎng)）；（3）上市保薦書（上網(wǎng)）；（4）保薦協(xié)議（報備）；

（5）《增發(fā)股份登記證明》（報備）；

（6）特定投資者分別出具的關(guān)于在一定期間內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所認購股份的承諾函及股份鎖定申請（如適用，報備）；

（7）公司董事、監(jiān)事和高級管理人員持股情況變動的報告（如 適用，上網(wǎng)）；

（8）本所要求的其他文件。

此外，上市公司還應(yīng)在本次新增股份上市流通手續(xù)辦理完畢后，及時向本所報備經(jīng)中國證監(jiān)會審核的全部發(fā)行申報材料（含證券發(fā)行保薦書和法律意見書）。

（二）上市公告書的披露要求

1、上市公司應(yīng)當按照《公開發(fā)行股票公司信息披露的內(nèi)容與格式準則第5號——公司股份變動報告的內(nèi)容與格式》（2007年修訂）、《信息披露公告格式第19號——上市公司新增股份變動報告及上市公告書格式》等規(guī)定，以及本所相關(guān)格式指引的要求編制《上市公告書》。

2、《上市公告書》中應(yīng)提示本次發(fā)行新增股份上市首日公司股價不除權(quán)。新增股份如存在鎖定期安排，應(yīng)提示非公開發(fā)行股票的限售期從新增股份上市首日起算；新增股份如不存在鎖定期安排，應(yīng)當在公告中提示“本次非公開發(fā)行股票不存在限售期，將于****年**月**日上市流通”。

3、公司原股東由于認購本次發(fā)行的股份觸發(fā)要約收購義務(wù)申請豁免等原因需對原所持股份延長限售期的，還應(yīng)在《上市公告書》中說明該股東原所持股份新的限售期。

六、其他

1、上市公司向特定對象發(fā)行股票認購其擁有的資產(chǎn)，應(yīng)適用《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》的規(guī)定，履行重大資產(chǎn)重組的相關(guān) 審批程序和信息披露義務(wù)，具體可參照《創(chuàng)業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第13號：重大資產(chǎn)重組》的有關(guān)規(guī)定。

2、特定對象擬認購本次非公開發(fā)行股票，屬于《上市公司收購管理辦法》所規(guī)范的收購及股份權(quán)益變動的，應(yīng)按《上市公司收購管理辦法》及相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件要求，履行權(quán)益變動的審議、審批及披露程序。最遲應(yīng)在披露《上市公告書》同時披露《簡式權(quán)益變動報告書》或《詳式權(quán)益變動報告書》、《收購報告書》或《要約收購報告書》等文件。

3、創(chuàng)業(yè)板上市公司申請小額快速定向增發(fā)股份的，優(yōu)先適用《創(chuàng)業(yè)板上市公司小額快速定向增發(fā)股份業(yè)務(wù)辦理指南》（以下簡稱“《小額快速指南》”）的規(guī)定，《小額快速指南》未規(guī)定或涉及事項的，按本業(yè)務(wù)指南規(guī)定辦理。

第五篇：上市公司環(huán)境信息披露指南

上市公司環(huán)境信息披露指南（征求意見稿）

第一章 總則

第一條為規(guī)范上市公司環(huán)境信息披露行為，促進上市公司改進環(huán)境保護工作，引導(dǎo)上市公司積極履行保護環(huán)境的社會責(zé)任，根據(jù)《環(huán)境信息公開辦法（試行）》（原國家環(huán)?？偩至畹?5號）以及《關(guān)于進一步嚴格上市環(huán)保核查管理制度加強上市公司環(huán)保核查后督查工作的通知》（環(huán)發(fā)[2010]78號）規(guī)定，制定本指南。

第二條本指南適用于在上海證券交易所和深圳證券交易所A股市場的上市公司。

第三條上市公司應(yīng)當準確、及時、完整地向公眾披露環(huán)境信息，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

第四條上市公司編制和披露環(huán)境信息，應(yīng)有利于債權(quán)人、投資者、社會公眾和政府管理部門了解企業(yè)環(huán)境保護情況。

第五條上市公司環(huán)境信息披露包括定期披露和臨時披露。重污染行業(yè)上市公司應(yīng)當定期披露環(huán)境信息，發(fā)布環(huán)境報告；發(fā)生突發(fā)環(huán)境事件或受到重大環(huán)保處罰的，應(yīng)發(fā)布臨時環(huán)境報告。鼓勵其它行業(yè)的上市公司參照本指南披露環(huán)境信息。

第六條上市公司應(yīng)在環(huán)境保護部網(wǎng)站和公司網(wǎng)站上同時發(fā)布環(huán)境報告，在環(huán)保部網(wǎng)站、中國環(huán)境報和公司網(wǎng)站上同時發(fā)布臨時環(huán)境報告。

第七條重污染行業(yè)上市公司的環(huán)境報告和臨時環(huán)境報告的發(fā)布情況，作為各級環(huán)保部門上市環(huán)保核查的重要內(nèi)容。

第二章 環(huán)境報告

第八條環(huán)境報告期原則上為一個會計年，即每年1月1日至12月31日。上市公司可在發(fā)布公司財務(wù)報告的同時發(fā)布環(huán)境報告。

第九條環(huán)境報告應(yīng)當披露的信息：

（一）重大環(huán)境問題的發(fā)生情況

1、發(fā)生突發(fā)環(huán)境事件并已發(fā)布臨時環(huán)境報告的，應(yīng)報告環(huán)境事件最終處理結(jié)果和環(huán)境影響，造成的經(jīng)濟損失和經(jīng)濟賠償。

2、因為環(huán)境違法違規(guī)受到重大環(huán)保行政處罰且已發(fā)布臨時環(huán)境報告的，報告采取的整改措施和效果。

（二）環(huán)境影響評價和“三同時”制度執(zhí)行情況

說明依法開展建設(shè)項目環(huán)境影響評價和“三同時”驗收制度的執(zhí)行情況；未能按期完成驗收的，應(yīng)說明原因和進展情況。

（三）污染物達標排放情況

1、說明下屬各生產(chǎn)企業(yè)廢水和廢氣中常規(guī)污染物和特征污染物達標排放情況；廠界噪聲和無組織排放達標情況。

2、出現(xiàn)污染物超標排放的，要說明排放濃度、排放標準，超標原因和整改措施。

3、下屬企業(yè)中有國家重點監(jiān)控企業(yè)的，應(yīng)公布一年四次監(jiān)督性監(jiān)測情況。

（四）一般工業(yè)固體廢物和危險廢物依法處理處置情況

1、一般工業(yè)固體廢物的種類及綜合利用情況；

2、危險廢物的安全處置情況。

（五）總量減排任務(wù)完成情況

1、說明各子公司、分公司減排工程實施進度和減排指標完成情況。

2、未完成總量減排任務(wù)的，要說明原因和整改措施。

（六）依法繳納排污費的情況

（七）清潔生產(chǎn)實施情況

1、上市公司內(nèi)有屬于重點企業(yè)應(yīng)定期開展清潔生產(chǎn)審核的，報告應(yīng)說明依法實施清潔生產(chǎn)審核及開展評估驗收的情況。

2、上市公司內(nèi)有依法應(yīng)開展強制性清潔生產(chǎn)審核的企業(yè)且已被環(huán)保部門公布的，報告應(yīng)披露企業(yè)名稱、地址、法定代表人；主要污染物的名稱、排放方式、排放濃度和總量、超標、超總量情況；企業(yè)環(huán)保設(shè)施的建設(shè)和運行情況；環(huán)境污染事故應(yīng)急預(yù)案等環(huán)境信息。

（八）環(huán)境風(fēng)險管理體系建立和運行情況

說明突發(fā)環(huán)境事件應(yīng)急預(yù)案的完備情況;存在重大環(huán)境風(fēng)險源的，要說明企業(yè)環(huán)境風(fēng)險管理機制的建設(shè)情況。

第十條鼓勵上市公司在環(huán)境報告中披露以下環(huán)境信息：

（一）經(jīng)營者的環(huán)保理念

上市公司最高經(jīng)營者對企業(yè)的經(jīng)營理念和價值觀。

（二）上市公司的環(huán)境管理組織結(jié)構(gòu)和環(huán)保目標

介紹環(huán)境管理組織結(jié)構(gòu)圖，各職能部門及其人員相關(guān)責(zé)任，環(huán)境管理組織運轉(zhuǎn)現(xiàn)狀，與環(huán)境保護方針相適應(yīng)的中長期目標，目前目標和指標的完成情況及下一階段計劃等。

（三）環(huán)境管理情況

包括環(huán)境管理體系認證及自愿開展清潔生產(chǎn)的情況；與環(huán)保相關(guān)的教育及培訓(xùn)；與利益相關(guān)者進行環(huán)境信息交流；環(huán)境技術(shù)開發(fā)情況；環(huán)境管理會計推進情況；獲得的環(huán)境保護榮譽；環(huán)境標志認證情況等。

（四）環(huán)境績效情況

包括單位產(chǎn)品或單位原料的原料消耗、水資源消耗、能耗等；單位產(chǎn)品或單位原料的廢水產(chǎn)生量、主要污染物排放量、溫室氣體排放量等。

（五）其他環(huán)境信息

包括為推進環(huán)境保護開展的環(huán)境教育、植樹造林、生物多樣性保護等各類環(huán)境公益項目。

第三章 臨時環(huán)境報告

第十一條上市公司發(fā)生突發(fā)環(huán)境事件的，應(yīng)在事件發(fā)生后1天內(nèi)發(fā)布臨時環(huán)境報告。

第十二條上市公司及其下屬企業(yè)因環(huán)境違法被省級及以上環(huán)保部門通報批評、掛牌督辦、環(huán)評限批、被處以高額罰款、被責(zé)令限期治理或停產(chǎn)整治、被責(zé)令拆除、關(guān)閉等重大環(huán)保處罰的，應(yīng)當在得知處罰決定后1天內(nèi)發(fā)布臨時環(huán)境報告。

第十三條上市公司因突發(fā)環(huán)境事件發(fā)布臨時環(huán)境報告的，應(yīng)當報告環(huán)境事件的發(fā)生時間、地點、主要污染物質(zhì)和數(shù)量、事件環(huán)境影響和人員傷害情況（如有）、已采取的應(yīng)急處理措施等內(nèi)容。

第十四條上市公司因環(huán)境違法被省級以上環(huán)保部門處以重大環(huán)保處罰的，應(yīng)當在臨時報告中披露違法情形和違反的法律條款、處罰時間、處罰具體內(nèi)容、整改方案及進度。

第四章 附則

第十五條本指南中下列用語的含義

（一）重污染行業(yè)

本指南所指重污染行業(yè)包括火電、鋼鐵、水泥、電解鋁、煤炭、冶金、化工、石化、建材、造紙、釀造、制藥、發(fā)酵、紡織、制革和采礦業(yè)，具體按照《上市公司環(huán)保核查行業(yè)分類管理名錄》（環(huán)辦函〔2008〕373號）認定。

（二）突發(fā)環(huán)境事件

按照《國家突發(fā)環(huán)境事件應(yīng)急預(yù)案》認定。

（三）重點企業(yè)

本指南所稱重點企業(yè)是指依照《中華人民共和國清潔生產(chǎn)促進法》規(guī)定應(yīng)當實施清潔生產(chǎn)審核的企業(yè)，包括：

1、污染物超標排放或者污染物排放總量超過規(guī)定限額的污染嚴重企業(yè)。

2、生產(chǎn)中使用或排放有毒有害物質(zhì)的企業(yè)（有毒有害物質(zhì)是指被列入《危險貨物品名表》（GB12268）、《危險化

學(xué)品名錄》、《國家危險廢物名錄》和《劇毒化學(xué)品目錄》中的劇毒、強腐蝕性、強刺激性、放射性（不包括核電設(shè)施和軍工核設(shè)施）、致癌、致畸等物質(zhì)）。

3、按照環(huán)境保護部發(fā)布的《重點企業(yè)清潔生產(chǎn)行業(yè)分類管理名錄》和《需重點審核的有毒有害物質(zhì)名錄（第一批）、（第二批）》應(yīng)當開展清潔生產(chǎn)審核的企業(yè)。

（四）重大環(huán)境風(fēng)險源

按照《建設(shè)項目環(huán)境風(fēng)險評價技術(shù)導(dǎo)則》（HJ/T169－2004），重大環(huán)境風(fēng)險源是指長期或短期生產(chǎn)、加工、運輸、使用或貯存危險物質(zhì)，且危險物質(zhì)的數(shù)量等于或超過臨界量的功能單元。危險物質(zhì)（化學(xué)品）的類別臨界量參照《危險化學(xué)品重大危險源辨識》（GB18218-2009）。

第三章 臨時環(huán)境報告

第十一條上市公司發(fā)生突發(fā)環(huán)境事件的，應(yīng)在事件發(fā)生后1天內(nèi)發(fā)布臨時環(huán)境報告。

第十二條上市公司及其下屬企業(yè)因環(huán)境違法被省級及以上環(huán)保部門通報批評、掛牌督辦、環(huán)評限批、被處以高額罰款、被責(zé)令限期治理或停產(chǎn)整治、被責(zé)令拆除、關(guān)閉等重大環(huán)保處罰的，應(yīng)當在得知處罰決定后1天內(nèi)發(fā)布臨時環(huán)境報告。

第十三條上市公司因突發(fā)環(huán)境事件發(fā)布臨時環(huán)境報告的，應(yīng)當報告環(huán)境事件的發(fā)生時間、地點、主要污染物質(zhì)和數(shù)量、事件環(huán)境影響和人員傷害情況（如有）、已采取的應(yīng)急處理措施等內(nèi)容。

第十四條上市公司因環(huán)境違法被省級以上環(huán)保部門處以重大環(huán)保處罰的，應(yīng)當在臨時報告中披露違法情形和違反的法律條款、處罰時間、處罰具體內(nèi)容、整改方案及進度。

第四章 附則

第十五條本指南中下列用語的含義

（一）重污染行業(yè)

本指南所指重污染行業(yè)包括火電、鋼鐵、水泥、電解鋁、煤炭、冶金、化工、石化、建材、造紙、釀造、制藥、發(fā)酵、紡織、制革和采礦業(yè)，具體按照《上市公司環(huán)保核查行業(yè)分類管理名錄》（環(huán)辦函〔2008〕373號）認定。

（二）突發(fā)環(huán)境事件

按照《國家突發(fā)環(huán)境事件應(yīng)急預(yù)案》認定。

（三）重點企業(yè)

本指南所稱重點企業(yè)是指依照《中華人民共和國清潔生產(chǎn)促進法》規(guī)定應(yīng)當實施清潔生產(chǎn)審核的企業(yè)，包括：

1、污染物超標排放或者污染物排放總量超過規(guī)定限額的污染嚴重企業(yè)。

2、生產(chǎn)中使用或排放有毒有害物質(zhì)的企業(yè)（有毒有害物質(zhì)是指被列入《危險貨物品名表》（GB12268）、《危險化

學(xué)品名錄》、《國家危險廢物名錄》和《劇毒化學(xué)品目錄》中的劇毒、強腐蝕性、強刺激性、放射性（不包括核電設(shè)施和軍工核設(shè)施）、致癌、致畸等物質(zhì)）。

3、按照環(huán)境保護部發(fā)布的《重點企業(yè)清潔生產(chǎn)行業(yè)分類管理名錄》和《需重點審核的有毒有害物質(zhì)名錄（第一批）、（第二批）》應(yīng)當開展清潔生產(chǎn)審核的企業(yè)。

（四）重大環(huán)境風(fēng)險源

按照《建設(shè)項目環(huán)境風(fēng)險評價技術(shù)導(dǎo)則》（HJ/T169－2004），重大環(huán)境風(fēng)險源是指長期或短期生產(chǎn)、加工、運輸、使用或貯存危險物質(zhì)，且危險物質(zhì)的數(shù)量等于或超過臨界量的功能單元。危險物質(zhì)（化學(xué)品）的類別臨界量參照《危險化學(xué)品重大危險源辨識》（GB18218-2009）。

附錄：上市公司環(huán)境報告編寫參考提綱

一、董事會致辭

闡述上市公司開展環(huán)境信息披露的意義和必要性，描述上市公司的環(huán)境保護方針和發(fā)展戰(zhàn)略，說明環(huán)境保護的目標及完成情況，提出未來公司在經(jīng)濟、環(huán)境和社會責(zé)任方面所面臨的主要挑戰(zhàn)以及應(yīng)對措施。

二、公司基本信息

主要包括以下內(nèi)容：

（一）公司名稱、創(chuàng)建時間、發(fā)展歷程、總部所在地；

（二）公司從事的行業(yè)及規(guī)模、主要產(chǎn)品和服務(wù)；

（三）公司總資產(chǎn)、銷售額、公司結(jié)構(gòu)（股東結(jié)構(gòu)）及分布狀況（所在國家及地區(qū)）；

（四）在報告期內(nèi)公司規(guī)模、結(jié)構(gòu)、產(chǎn)權(quán)、產(chǎn)品或服務(wù)等方面發(fā)生重大變化的情況。

三、環(huán)境管理情況

主要包括以下內(nèi)容：

（一）環(huán)境保護理念

（二）環(huán)境管理組織結(jié)構(gòu)和環(huán)保目標

（三）環(huán)境體系認證及自愿開展清潔生產(chǎn)情況

（四）與環(huán)保相關(guān)的教育及培訓(xùn)，與利益相關(guān)者進行環(huán)境信息交流情況

（五）環(huán)境績效情況

（六）獲得的環(huán)境保護榮譽

（七）其他環(huán)境管理情況

四、重大環(huán)境問題的發(fā)生情況

五、環(huán)保守法情況

（一）環(huán)境影響評價和“三同時”制度執(zhí)行情況

（二）污染物達標排放情況

（三）一般工業(yè)固體廢物和危險廢物依法處理處置情況

（四）總量減排任務(wù)完成情況

（五）排污費繳納情況

（六）清潔生產(chǎn)實施情況

（七）環(huán)境風(fēng)險管理體系建立和運行情況

六、編制說明

（一）明確界定環(huán)境報告涵蓋公司分支機構(gòu)的信息

（二）說明環(huán)境報告提供信息的時間范圍、發(fā)行日期

（三）環(huán)境信息披露的第三方驗證情況（如有）

（四）環(huán)境報告書的編制流程及審核運轉(zhuǎn)流程

（五）編制人員及聯(lián)系方式（電話、傳真、電子郵箱及網(wǎng)址）

（六）意見及信息反饋方式

七、其他信息

八、結(jié)語