第一篇：盤(pán)點(diǎn)差異報(bào)告

盤(pán)點(diǎn)差異報(bào)告

此次盤(pán)點(diǎn)工作已在2010 年10 月23 日至10 月26 日由物控與財(cái)務(wù)兩部門(mén)共同完成，物控部負(fù)責(zé)組織盤(pán)點(diǎn)，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)盤(pán)、復(fù)盤(pán)、統(tǒng)數(shù)。

一、申請(qǐng)更正事項(xiàng)

如下表中貨品經(jīng)再?gòu)?fù)核，有較大數(shù)據(jù)差異，申請(qǐng)以“再?gòu)?fù)核數(shù)量”為準(zhǔn)進(jìn)行差異調(diào)整：

序號(hào) 貨品編碼 品 名

規(guī)格 14mm 22mm

單 位 支 個(gè)

結(jié)存數(shù)復(fù)核數(shù)再?gòu)?fù)核差異數(shù)量 1,750

量 90

數(shù) 1,715

量-35-

備注 漏盤(pán) 漏盤(pán) 1 125021401 國(guó)標(biāo)花蘭C-O 型 2 125012201 GB5976-2006 重型扎頭

6,791 2,012 6,791

二、盤(pán)點(diǎn)結(jié)果概要 注：1.為便于統(tǒng)計(jì)分析，下表中“總差異數(shù)”為同一類別貨品盤(pán)點(diǎn)正負(fù)差異沖抵后的數(shù)據(jù)。例，假定鋁套正差異100（盤(pán)盈），負(fù)差異150（盤(pán)虧），則總差異數(shù)為100-150=-50.2.下表已引用上表中更正后的數(shù)據(jù)。

平均 差異貨品 貨品 種數(shù) 結(jié)存 總數(shù) 實(shí)盤(pán) 總數(shù) 差異 總數(shù)

率 備 注 配件 877 302,899 288,906-13,993

-5%平均差異率=差異總數(shù)/結(jié)存總數(shù)*100%

現(xiàn)已查明有兩貨品在2009.5.27 做盤(pán)點(diǎn)單時(shí)錯(cuò)誤輸?shù)鯉?143 11,001 9,134

-1,867

-17% 入盤(pán)盈數(shù)量1679 件，修正后實(shí)際差異總數(shù)量應(yīng)為

188 件，總差異率1.7%，非17%

三、差異結(jié)果排序

按盤(pán)點(diǎn)差異絕對(duì)值從大到小的貨品依次排序見(jiàn)下表：

注：為便于統(tǒng)計(jì)分析，表中僅對(duì)正負(fù)差異20 件以上的貨品進(jìn)行了分析，差異數(shù)量為正負(fù)沖抵后的數(shù)據(jù)。

排序 1 2 貨品類別 鋁套 匯總 配件 匯總 扎頭 匯總 鉤 匯總 卸扣 匯總 套環(huán) 匯總 繩 匯總 蝴蝶扣 匯總 索節(jié) 匯總

結(jié)存數(shù)量 130,791 7,203 13,067 11,026 20,307 15,986

170 396 128

復(fù)核 數(shù)量 122,745 5,971 11,967 9,983 19,682 15,790 257 12

差異數(shù)量-8,046-1,232-1,100-1,043-625-196-160-139-116

差異率 備 注-6%

含橫梢、鏍釘、舌片-17%

等-8%

-9%

-3%

-1%

-94%

-35%

-91% 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 鏈 匯總 索頭 匯總 葫蘆 匯總 鉗 匯總 花蘭 匯總

59 124 24 1,929

0 100 3 2,041

-87-59-24-21 112

-68%

-100%

-19%

-88%

6% 16 輔料 匯總 環(huán) 匯總 合計(jì)

-96 607 201,849 751 189,378

144-12,471

-126%

24%

-6%

四、正負(fù)差異100 件以上的貨品清單

經(jīng)分析此次盤(pán)點(diǎn)差異最大的貨品為規(guī)格在1.5－18mm 的小規(guī)格鋁套，可能在收發(fā)料或盤(pán)點(diǎn)時(shí)未仔細(xì)點(diǎn)數(shù)，而造成較大數(shù)量差異。

序號(hào) 貨品編碼 1 125012201

品名

GB5976-2006 重型扎

頭

GB5976-2006 重型扎

頭 鋁套TS 鋁套TS 鋁套TS 鋁套TS 有縫鋁套 有縫鋁套 有縫鋁套 有縫鋁套 有縫鋁套 有縫鋁套 有縫鋁套 有縫鋁套 有縫鋁套 有縫鋁套 有縫鋁套 有縫鋁套 有縫鋁套 有縫鋁套

規(guī)格 22mm

單位 結(jié)存 數(shù)量 實(shí)盤(pán) 數(shù)量 復(fù)核 數(shù)量 差異 數(shù)量 備注 個(gè)

6,791

2,732

2,012

-4,779 125010801 3 124031602 4 124031802 5 124032002 6 124032402 7 124040251 8 124040301 9 124040351 10 124040701 11 124040801 12 124041001 13 124041101 14 124041201 ***1 16 124040151 17 124040201 18 124040501 19 124041601 20 124041801

8mm TS16 TS18 TS20 TS24 2.5mm 3mm 3.5mm 7mm 8mm 10mm 11mm 12mm 13mm 1.5mm 2mm 5mm 16mm 18mm

個(gè) 個(gè) 個(gè) 個(gè) 個(gè) 個(gè) 個(gè) 個(gè) 個(gè) 個(gè) 個(gè) 個(gè) 個(gè) 個(gè) 個(gè) 個(gè) 個(gè) 個(gè) 個(gè)

2,299 2,438 8,527 2,010 2,340 4,222 13,504 4,456 779 5,515 4,578 32,631 2,000 1,415 3,740 4,050 13,828 1,515 875

1,243 1,683 8,275 2,721 1,376 2,563 13,248 3,664 593 3,542 2,877 42,026 1,710 1,304 8,030 4,200 14,074 4,656 1,067

1,243 1,683 8,275 2,721 1,376 2,558 13,248 3,664 593 3,542 2,850 30,279 1,710 1,304 8,030 4,200 14,074 4,656 1,067

-1,056

-755-252 711

-964-1,664-256-792-186-1,973-1,728-2,352-290-111 4,290 150 246

3,141 192

125000801 DIN741 德式鋼絲 繩夾 22 122661001 23 122660501 24 122660801 合計(jì) 鍍鋅彈簧鉤C 型 鍍鋅彈簧鉤C 型 鍍鋅彈簧鉤C 型

5/16" 8mm

個(gè)

1,250 6,600 100 386

1,250 6,600 100 386

1,250

4*40mm 個(gè) 5*50mm 個(gè) 8*80mm 個(gè)

1,098 2,082

6,600-998-1,696-3,272

120,693 129,920 117,421

五、差異原因分析

序號(hào) 主要原因ERP 制單錯(cuò)漏

問(wèn)題描述

工藝單發(fā)料時(shí)漏做出庫(kù)單 使用替代品時(shí)，貨品編號(hào)輸錯(cuò) 出庫(kù)單數(shù)量錄錯(cuò)

倉(cāng)庫(kù)未分區(qū)、分類管理貨品，同一貨品分散存放多處地點(diǎn) 倉(cāng)庫(kù)規(guī)劃管理問(wèn)題盤(pán)點(diǎn)制度不完善安全保管漏洞

貨品混放，錯(cuò)盤(pán)，漏盤(pán)

部分實(shí)物未入ERP，有實(shí)無(wú)賬 未做到每季度、年度盤(pán)點(diǎn)，調(diào)賬不及時(shí) 歷次盤(pán)點(diǎn)不徹底，少盤(pán)、漏盤(pán) 及倉(cāng)庫(kù)人

員變動(dòng)，造成貨品遺失非倉(cāng)人員頻繁出入倉(cāng)庫(kù)，稱重工具問(wèn)題

部分小體積貨品手工點(diǎn)數(shù)不準(zhǔn)確 人為因素，收發(fā)料時(shí)不點(diǎn)細(xì)數(shù) 東圃轉(zhuǎn)倉(cāng)時(shí)實(shí)物未經(jīng)盤(pán)點(diǎn)

采購(gòu)來(lái)料差異

建立全盤(pán)、抽盤(pán)制度實(shí)現(xiàn)月、季、年循環(huán)盤(pán)點(diǎn) 加強(qiáng)安全措施，日常關(guān)閉不用的倉(cāng)庫(kù)門(mén)

倉(cāng)庫(kù)整理后將逐漸形成具單一進(jìn)出口的較密閉空間 購(gòu)置精密度較高的電子秤輔助小體積貨品的收發(fā)點(diǎn)數(shù)，如20mm 以下規(guī)格的鋁套點(diǎn)數(shù)，加強(qiáng)員工責(zé)任意識(shí)，及監(jiān)督檢查

轉(zhuǎn)倉(cāng)、調(diào)撥時(shí)加強(qiáng)核數(shù)工作 加強(qiáng)采購(gòu)來(lái)料核數(shù)管理

加強(qiáng)倉(cāng)庫(kù)整理整頓分類分區(qū)按倉(cāng)位擺放 改進(jìn)措施

加強(qiáng)審單管理制單、審單職能分開(kāi) 其它

六、盤(pán)點(diǎn)小結(jié)

1、此次盤(pán)點(diǎn)可初步將賬實(shí)差異較大的部分貨品調(diào)整到相對(duì)較正確的范圍，但離100%的準(zhǔn)確還有相當(dāng)距離。

2、后續(xù)將加強(qiáng)倉(cāng)庫(kù)自盤(pán)工作，盡量做到月盤(pán)、季盤(pán)，發(fā)現(xiàn)差異即刻報(bào)財(cái)務(wù)復(fù)盤(pán)，并申請(qǐng)及時(shí)調(diào)賬，力爭(zhēng)月清月結(jié)。

3、此次盤(pán)點(diǎn)中暴露出部分人員責(zé)任心欠缺，要求全盤(pán)而僅抽盤(pán)，點(diǎn)數(shù)走過(guò)場(chǎng)，直接影響了盤(pán)點(diǎn)效果。有待加強(qiáng)這方面的管理工作，嘗試建立后續(xù)盤(pán)點(diǎn)工作的獎(jiǎng)懲措施。

4、申請(qǐng)做庫(kù)存調(diào)整。

*** 2010-11-24

第二篇：盤(pán)點(diǎn)差異處理制度

盤(pán)點(diǎn)差異處理制度

盤(pán)點(diǎn)可能出現(xiàn)重大差異。所謂重大差異即指：盤(pán)損率大幅超過(guò)同行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或公司目標(biāo)，以及毛利率遠(yuǎn)低于同行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或公司目標(biāo)。

1．盤(pán)損率是實(shí)際盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存與電腦理論庫(kù)存的差異。

一般而言盤(pán)損的原因有下列幾種：

（1）錯(cuò)盤(pán)、漏盤(pán)

（2）計(jì)算錯(cuò)誤

（3）偷竊

（4）收貨錯(cuò)誤，或空收貨，結(jié)果帳多物少

（5）報(bào)廢商品未進(jìn)行庫(kù)存更正

（6）對(duì)一些清貨商品，未計(jì)算降價(jià)損失

（7）生鮮品失重等處理不當(dāng)

（8）商品變價(jià)未登記和任意變價(jià)

2．若發(fā)生重大差異時(shí)，應(yīng)立即采取下列措施：

（1）重新確認(rèn)盤(pán)點(diǎn)區(qū)域，看是否漏盤(pán)；

（2）檢查收貨，有無(wú)大量異常進(jìn)貨，并且未錄入電腦；

（3）檢查有無(wú)大量異常退貨，并且未錄入電腦；

（4）檢查庫(kù)存更正及清貨變價(jià)表；

（5）檢查是否有新來(lái)生鮮處理員工，技術(shù)不熟練；

（6）重新計(jì)算；

3．同時(shí)按規(guī)定程序進(jìn)行庫(kù)存調(diào)整

4．商品盤(pán)損的多少，代表著管理人員的管理水平及責(zé)任感。

只要結(jié)果在合理的范圍內(nèi)，均視為正常。同時(shí)有必要獎(jiǎng)優(yōu)懲差，降低損耗。參照行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及華聯(lián)綜合超市的低成本損耗及責(zé)任落實(shí)到人的經(jīng)營(yíng)理念，公司目前規(guī)定的量販店盤(pán)點(diǎn)損耗標(biāo)準(zhǔn)為：

（1）門(mén)店盤(pán)損率應(yīng)控制在銷(xiāo)售總金額的4‰-6‰。

（2）在4‰以下予以獎(jiǎng)勵(lì)。

（3）在6‰-8‰之間應(yīng)視為低于標(biāo)準(zhǔn)水平，必須由店長(zhǎng)負(fù)責(zé)尋找原因，提出整改措施。

（4）在8‰以上為不正常，須追尋有關(guān)經(jīng)營(yíng)人員及員工的責(zé)任，并給予處罰。

（5）開(kāi)店初期二個(gè)月的第一次盤(pán)點(diǎn)允許有較高的損耗率。

5．盤(pán)點(diǎn)的組織

盤(pán)點(diǎn)作業(yè)人員組織，一般由各店自己負(fù)責(zé)落實(shí)，若為全面盤(pán)點(diǎn)，應(yīng)由總部營(yíng)運(yùn)部、電腦部、財(cái)務(wù)部、采購(gòu)部在各門(mén)店進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)時(shí)分頭指導(dǎo)和監(jiān)督盤(pán)點(diǎn)，并由營(yíng)運(yùn)部總監(jiān)統(tǒng)籌安排。由各店長(zhǎng)負(fù)責(zé)并具體落實(shí)到各部門(mén)和人。盤(pán)點(diǎn)作業(yè)是商店人員投入最多的作業(yè)，所以要求全員參加盤(pán)點(diǎn)。一般是每個(gè)部門(mén)為一個(gè)小組。

若為區(qū)域盤(pán)點(diǎn)，則由樓面各部門(mén)，根據(jù)盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃自己組織落實(shí)，同時(shí)由ALC配合操作。

第三篇：總裝車(chē)間2012年2月盤(pán)點(diǎn)差異分析報(bào)告

請(qǐng)示/報(bào)告 精品電器事業(yè)部豆?jié){機(jī)公司 2012年2月總裝車(chē)間差異分析報(bào)告

豆?jié){機(jī)總裝車(chē)間2月份盤(pán)點(diǎn)中，賬面總金額1065.73元，盤(pán)點(diǎn)金額1640.54元，總計(jì)盤(pán)盈1040.70元。

一、盈虧主要體現(xiàn)在： 1、301906000003 封箱膠帶 本月盤(pán)虧286卷，合計(jì)金額：369元。定額與實(shí)際生產(chǎn)使用不符，已與工程溝通，下月對(duì)生產(chǎn)的機(jī)型定額進(jìn)行確認(rèn)(調(diào)帳金額較大,主要原因一)，BOM定額調(diào)整。2、332602000007齒輪油 RoHS i804/2食品級(jí)消音潤(rùn)滑油脂，本月盤(pán)盈10.6040公斤，合計(jì)金額；734.16元。車(chē)間操作改善，節(jié)約使用。2月車(chē)間重點(diǎn)對(duì)潤(rùn)滑操作員工進(jìn)行培訓(xùn)，規(guī)范操作減少潤(rùn)滑油涂取不均勻浪費(fèi)。由自動(dòng)機(jī)打改成用毛筆刷，減少自動(dòng)機(jī)涂取不均勻浪費(fèi)(調(diào)帳金額較大,主要原因一)，本月已對(duì)部分機(jī)型進(jìn)行調(diào)整，3月份對(duì)個(gè)別機(jī)型再次調(diào)整。3、304300610005RoHS 701膠 310ML 道康寧 黑色, 本月盤(pán)虧1.43支，合計(jì)金額；91.8元。個(gè)別物料不良過(guò)多，造成用量不夠。4、304300500896 打包帶，本月盤(pán)盈33.9卷，合計(jì)金額；221.89元。主要因來(lái)料厚度調(diào)整，對(duì)應(yīng)BOM未進(jìn)行更改，導(dǎo)致此物料盤(pán)盈。已與工程確認(rèn),BOM定額調(diào)整.5、332602000005 橄欖油 本月盤(pán)盈0.87瓶，合計(jì)金額；75.95元,主要原因是個(gè)別產(chǎn)品出現(xiàn)結(jié)構(gòu)問(wèn)題，工藝臨時(shí)增加，現(xiàn)已對(duì)此產(chǎn)品進(jìn)行修模。

二、整改措施

第一、建議財(cái)務(wù)對(duì)工藝、品質(zhì)研發(fā)實(shí)行BOM監(jiān)控

現(xiàn)工藝、品質(zhì)研發(fā)對(duì)BOM定額不重視，并沒(méi)有按照實(shí)際情況進(jìn)行核定，未對(duì)BOM及時(shí)更新，缺乏數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。

1，后續(xù)建議財(cái)務(wù)組織對(duì)工藝、品質(zhì)進(jìn)行培訓(xùn)BOM定額培訓(xùn)，避免流程執(zhí)行不到位。

2，臨時(shí)替代流程需提出部門(mén)分析出具體原因,與具體的實(shí)際用量,現(xiàn)替代流程比較隨意,請(qǐng)?jiān)摿鞒绦柝?cái)務(wù)進(jìn)行確認(rèn)后再增掛。

第二、要求工藝對(duì)產(chǎn)品型號(hào)BOM重新評(píng)估

現(xiàn)因產(chǎn)品結(jié)構(gòu)更改,工藝問(wèn)題不同,所對(duì)應(yīng)所需物料需求不一,要求工藝對(duì)目前現(xiàn)有產(chǎn)品工單BOM重新評(píng)估，輸理出實(shí)際的需求用量。例如；封口膠,潤(rùn)滑油等。

第三、建議財(cái)務(wù)規(guī)定出各部門(mén)進(jìn)行物料替代,減少,增加更改，周期處理于系統(tǒng)中及對(duì)應(yīng)規(guī)范流程操作。

總計(jì)1月份申請(qǐng)調(diào)賬1040.70元，具體明細(xì)見(jiàn)2011年2月份總裝車(chē)間盤(pán)點(diǎn)表及調(diào)賬審批表。

以上請(qǐng)示妥否，請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)批示！

豆?jié){機(jī)總裝車(chē)間

2012-2-29 2

第四篇：商品盤(pán)點(diǎn)差異原因分析和相應(yīng)措施

商品盤(pán)點(diǎn)差異原因分析及改進(jìn)方法

因商超改革前期，對(duì)員工培訓(xùn)不到位，員工對(duì)盤(pán)點(diǎn)不熟，同時(shí)盤(pán)點(diǎn)中出現(xiàn)差異，員工不知從哪查起，造成差異原因有以下幾點(diǎn)：

一、盤(pán)點(diǎn)不實(shí)

1、倉(cāng)庫(kù)未整理，未張貼商品庫(kù)存單。

這種情況容易造成商品漏盤(pán)，盤(pán)點(diǎn)難度加大，商品找尋不方便，還會(huì)造成同品名不同規(guī)格的商品串碼錯(cuò)盤(pán)。

2、沒(méi)有做到見(jiàn)物盤(pán)物。

在盤(pán)點(diǎn)中沒(méi)有做到見(jiàn)到實(shí)物盤(pán)點(diǎn)，以致有不滿箱和空箱作整箱盤(pán)點(diǎn)的情況。

3、活動(dòng)借出商品未盤(pán)。

市場(chǎng)部借出商品，因時(shí)間較長(zhǎng)，造成遺忘，未作盤(pán)點(diǎn)。

4、殘次品未盤(pán)。

二、庫(kù)存管理

1、退貨單據(jù)已生成，沒(méi)及時(shí)封箱退貨，還在做銷(xiāo)售，以致商品銷(xiāo)售負(fù)庫(kù)存。

2、商品已作驗(yàn)收，商品未入庫(kù)，盤(pán)點(diǎn)時(shí)商品漏盤(pán)，出現(xiàn)盤(pán)點(diǎn)虧損。

3、分店間調(diào)貨，調(diào)撥單據(jù)未及時(shí)錄入系統(tǒng)，也造成盤(pán)虧

4、贈(zèng)品作商品銷(xiāo)售，也會(huì)造成負(fù)庫(kù)存。針對(duì)以上情況，現(xiàn)在店內(nèi)已出現(xiàn)多次盤(pán)點(diǎn)差異較大，作出如下要求：

1、整理倉(cāng)庫(kù)作為常態(tài)性事情，最好把每次送貨過(guò)來(lái)剩下的袋子保留，用來(lái)裝庫(kù)存商品，盤(pán)庫(kù)存商品的時(shí)候用袋子或者箱子裝好并用膠帶站起來(lái)，并把盤(pán)點(diǎn)的數(shù)量寫(xiě)在小字條上貼上去，這樣可以對(duì)已盤(pán)商品一目了然

2、所有商品見(jiàn)物盤(pán)物，箱子裝的整件的不能只看看外包裝就斷定有一整件，必須打開(kāi)箱子查看點(diǎn)數(shù)（整箱牛奶除外）

3、理清、檢查相關(guān)表單，不得有漏記漏報(bào)的商品： 收貨清單/商品退貨單

分店間調(diào)撥單/贈(zèng)品收、退貨單 商品報(bào)損單

內(nèi)部轉(zhuǎn)貨單（如商超內(nèi)商品轉(zhuǎn)到財(cái)務(wù)倉(cāng)庫(kù)）顧客退貨單

商品大宗出貨訂貨單等所有單據(jù)一定要保存好

4、從12月份開(kāi)始，所有送到各個(gè)門(mén)店的貨物必須配有送貨單，收貨時(shí)按照送貨單的數(shù)量清點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)實(shí)物和單據(jù)不符的要及時(shí)向送貨人員提出并核對(duì)。送貨到門(mén)店沒(méi)有送貨單的一律拒絕收貨。（送貨單一式三聯(lián)，財(cái)務(wù)一聯(lián)、倉(cāng)庫(kù)一聯(lián)，商超一聯(lián)）單據(jù)必須保存好。

第五篇：盤(pán)點(diǎn)報(bào)告格式

關(guān)于盤(pán)點(diǎn)報(bào)告格式

各系部的設(shè)備總數(shù)和總值分別為： 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 單位名稱 動(dòng)物科學(xué)系

總數(shù)量 件數(shù) 占全校% 1733 2.5% 2.9% 0.2% 3.2% 1.1% 1.5% 0.8% 2.7% 4.8% 1.0% 5.3% 1.6% 5.3% 1.7% 總價(jià)(元)(元)￥2,088,026.50 ￥2,188,192.05 ￥302,716.06 ￥4,309,383.58 ￥2,941,921.39 占全校% 3.4% 3.5% 0.5% 6.9% 4.7% 單價(jià)在500以上 總數(shù)量 占全校% 528 462 58 769 391 5.6% 4.9% 0.6% 8.1% 4.1% 單價(jià)在500以上 總價(jià)(元)￥1,938,212.00 ￥2,022,963.85 ￥282,826.06 ￥4,123,813.24 ￥2,877,882.39 占全校% 4.0% 4.1% 0.6% 8.4% 5.9% 公共基礎(chǔ)課部 2075 國(guó)際技術(shù)學(xué)院 機(jī)電學(xué)院 建筑工程系 江寧教學(xué)部 人文學(xué)院 商學(xué)院 圖書(shū)館 五專部

173 2234 781 1092 544 1874 3397 694 ￥6,416,317.00 10.3% 959 ￥1,348,293.00 ￥2,718,199.00 ￥3,521,901.88 ￥941,090.06 2.2% 4.4% 232 597 10.2% ￥6,389,464.00 13.1% 2.5% 6.3% ￥1,290,127.00 ￥2,599,275.80 2.6% 5.3% 6.3% 1.8% 5.7% 1263 1.5% 197 13.4% ￥3,090,846.98 2.1% ￥873,777.40 信息技術(shù)學(xué)院 3746 藝術(shù)系 園藝系 綜合系 總計(jì) 全?？傆?jì) 1145 3746 1215 ￥7,066,877.95 11.3% 1338 ￥3,374,808.80 ￥3,410,430.74 ￥1,910,166.40 42538324.41 62,266,926.75 5.4% 5.5% 3.1% 515 790 378 14.2% ￥6,852,159.23 14.0% 5.5% 8.4% 4.0% 89.8% ￥3,296,717.60 ￥3,219,243.39 ￥1,805,900.90 40663209.84 48,810,186.45 6.8% 6.6% 3.7% 83.3% 24449 34.7% 70452 68.3% 8477 9443 三總結(jié)表彰階段

至2005年12月12日，全校39個(gè)部門(mén)已有 個(gè)部門(mén)按時(shí)完成了總結(jié)工作，在各部門(mén)工作總結(jié)的基礎(chǔ)上，形成了全?？偨Y(jié)。

根據(jù)教學(xué)單位三次和機(jī)關(guān)的兩次檢查結(jié)果，設(shè)備處擬定了表彰獎(jiǎng)勵(lì)方案，即根據(jù)檢查結(jié)果的合格率折算相應(yīng)的分?jǐn)?shù)，如合格率為90%，即為90分，教學(xué)單位前兩次、機(jī)關(guān)的第一次檢查分?jǐn)?shù)占總分的40%，教學(xué)單位和機(jī)關(guān)的最后一次檢查分?jǐn)?shù)占總分60%，分別計(jì)分后，根據(jù)分?jǐn)?shù)排名，提出了一、二、三等獎(jiǎng)名單。其中：

一、教學(xué)單位 一等獎(jiǎng)3個(gè)

二等獎(jiǎng)4個(gè)

三等獎(jiǎng)5個(gè)

二、行政部門(mén) 一等獎(jiǎng)8個(gè)

二等獎(jiǎng)7個(gè)

三等獎(jiǎng)6個(gè)

特別獎(jiǎng)1個(gè)

（二）鍛煉了“團(tuán)結(jié)協(xié)作、一絲不茍，勇于爭(zhēng)先”團(tuán)隊(duì)精神

固定資產(chǎn)管理是人對(duì)財(cái)產(chǎn)物資的管理。固定資產(chǎn)復(fù)核登記建賬工作需要部門(mén)同志之間的大力配合才能完成，許多部門(mén)在總結(jié)中都提到了這一點(diǎn)，團(tuán)結(jié)協(xié)作加上高度的責(zé)任心是做好這項(xiàng)工作的基礎(chǔ)。在復(fù)核登記建賬工作過(guò)程中，許多教職員工克服時(shí)間緊，任務(wù)重等諸多困難，認(rèn)真、仔細(xì)、完整地對(duì)自已使用和保管的設(shè)備等物品按要求，詳細(xì)登記填寫(xiě)，及時(shí)上交本單位，保證了工作任務(wù)地圓滿完成。

園藝系、信息技術(shù)學(xué)院、圖書(shū)館、動(dòng)科系等單位實(shí)驗(yàn)室工作的同志，管理的設(shè)備種類雜，分布廣，數(shù)量多，各類資產(chǎn)達(dá)上千萬(wàn)元，在完成日常設(shè)備維護(hù)、清潔、安全管理等工作的同時(shí)，還要承擔(dān)繁重的實(shí)驗(yàn)教學(xué)任務(wù)，接到復(fù)核登記建賬工作任務(wù)后，成立了設(shè)備清查小組，明確分工，每人負(fù)責(zé)一到兩個(gè)樓層，由于白天實(shí)驗(yàn)室需要上課，為了不影響教學(xué)工作，大家就利用晚上和雙休日的時(shí)間加班加點(diǎn)的工作。在登記過(guò)程中，根據(jù)各自管理的實(shí)驗(yàn)室，一個(gè)一個(gè)房間一個(gè)一個(gè)設(shè)備核對(duì)、測(cè)量、記錄和建帳，每個(gè)室通常要跑好幾趟進(jìn)行確認(rèn)，工作單調(diào)、重復(fù)、瑣碎、繁雜，有的設(shè)備和器具對(duì)身體有毒副作用，但在登記時(shí)對(duì)每一樣、每一件都認(rèn)真記載不含糊。全部工作結(jié)束之后，已記不清把家底經(jīng)手了多少遍，將所有設(shè)備和物品全部登記入帳，沒(méi)有漏掉一件資產(chǎn)，也沒(méi)有重復(fù)登記一件資產(chǎn)，有些設(shè)備由于購(gòu)置年代時(shí)間久遠(yuǎn)，就相互提醒，逐一回憶時(shí)間和單價(jià)，確保了資產(chǎn)登記結(jié)果的真實(shí)可靠、準(zhǔn)確全面。登記結(jié)束之后，又請(qǐng)別人來(lái)復(fù)查，糾正錯(cuò)誤，進(jìn)行整改，然后再正式請(qǐng)學(xué)校正式檢查驗(yàn)收。

公共基礎(chǔ)課部下設(shè)實(shí)驗(yàn)室有語(yǔ)音室、化學(xué)室、體操房等類別較多，器材的品種也多樣且使用頻繁，給登記建賬帶來(lái)較大難度?；A(chǔ)部起初工作不順利，有的場(chǎng)所沒(méi)能按時(shí)接受學(xué)校第一次檢查，他們認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，虛心學(xué)習(xí)通過(guò)合格評(píng)估的化學(xué)實(shí)驗(yàn)室的做法，采取“分層落實(shí)”的管理辦法，將資產(chǎn)登記任務(wù)合理地分配到教研室中的每個(gè)相關(guān)老師。由于大家共同承擔(dān)了任務(wù)，激發(fā)了每位老師的責(zé)任意識(shí)，他們將自己比做是基礎(chǔ)部這個(gè)“家”中的一名成員，心往一處想，勁往一處使，在工作中積極主動(dòng)、互幫互助，對(duì)每一件固定資產(chǎn)都做了詳細(xì)的編號(hào)和登記工作，再通過(guò)各專業(yè)教研室主任的層層把關(guān)，使固定資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)復(fù)核工作進(jìn)展順利。通過(guò)這種“總—分—總”的形式，大大提高了登記工作的準(zhǔn)確性，最后一次檢查時(shí)，不僅按期完成，合格率也提高到98%。

藝術(shù)學(xué)院和機(jī)電學(xué)院從院領(lǐng)導(dǎo)到各個(gè)教研室都積極配合，做好這項(xiàng)工作的。機(jī)電學(xué)院的一位老師克服年紀(jì)較大，眼神不好的困難，完成了測(cè)試和鉗工兩個(gè)實(shí)驗(yàn)室總計(jì)一千多個(gè)大小設(shè)備的建帳工作。

（三）培養(yǎng)了一支業(yè)務(wù)熟練，責(zé)任心強(qiáng)的管理隊(duì)伍 各部門(mén)固定資產(chǎn)復(fù)核登記建賬的匯總、復(fù)核，自查工作重?fù)?dān)最后主要是落在了各單位的固定資產(chǎn)兼職責(zé)任人的肩上。固定資產(chǎn)兼職責(zé)任人的業(yè)務(wù)水平和責(zé)任心是完成復(fù)核登記建賬工作任務(wù)的關(guān)鍵。許多單位及時(shí)對(duì)固定資產(chǎn)管理人員進(jìn)行了優(yōu)化、整合、充實(shí)，從組織上有力地保證了這項(xiàng)工作的順

利進(jìn)行。許多部門(mén)兼職責(zé)任人原來(lái)都沒(méi)有從事過(guò)這項(xiàng)工作，接受任務(wù)后，虛心學(xué)習(xí)，付出了很多的努力，按照學(xué)校要求，及時(shí)向部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)工作要求，及時(shí)反映工作進(jìn)展情況，及時(shí)完成了學(xué)校交辦的各項(xiàng)任務(wù)。

江寧校區(qū)建賬工作難度最大。原龍?bào)磳W(xué)院、棲霞學(xué)院的設(shè)備都是近兩年陸續(xù)搬遷至江寧校區(qū)，在搬遷的過(guò)程中，由于交接不到位，所有數(shù)據(jù)都需要從頭開(kāi)始建立，江寧校區(qū)明確了王愛(ài)俠和常小軍兩同志分別擔(dān)任教學(xué)和行政固定資產(chǎn)兼職責(zé)任人后，他們認(rèn)真參加培訓(xùn)班，虛心學(xué)習(xí)固定資產(chǎn)的管理知識(shí)和復(fù)核建帳的基本方法，虛心請(qǐng)教，回來(lái)后耐心細(xì)致地將學(xué)到的知識(shí)和方法傳授給各部門(mén)負(fù)責(zé)登記的同志。在登記過(guò)程中，一絲不茍，有時(shí)為了查一個(gè)數(shù)據(jù)，不怕麻煩，翻閱很多資料，甚至向廠家咨詢。不僅對(duì)新購(gòu)置的物品進(jìn)行復(fù)查建帳，對(duì)從其它校區(qū)調(diào)入的資產(chǎn)也見(jiàn)物建帳，不遺不漏，按時(shí)了整個(gè)校區(qū)的固定資產(chǎn)復(fù)核登記建賬工作，盤(pán)清了家底。

藝術(shù)學(xué)院紀(jì)愛(ài)紅教師新任本單位固定資產(chǎn)兼職責(zé)任人。在工作中認(rèn)真把關(guān)，對(duì)難度較高的登記項(xiàng)目，如：設(shè)備名稱、型號(hào)、規(guī)格、價(jià)格、出廠日期、購(gòu)置日期、出廠號(hào)、經(jīng)費(fèi)來(lái)源、使用現(xiàn)狀、資產(chǎn)兼職管理責(zé)任人等等，親自參與登記，在做好自己份內(nèi)工作的同時(shí)，還參與了每一個(gè)教研室的設(shè)備登記，在最后貼標(biāo)簽時(shí)為了保證準(zhǔn)確率，深入每個(gè)教研室一起貼，一起登記。自始自終、認(rèn)真負(fù)責(zé)地完成了整個(gè)復(fù)核登記建賬過(guò)程。團(tuán)委副書(shū)記吳軼軍同志親自兼任固定資產(chǎn)兼職人，在復(fù)核登記建賬工作過(guò)程中，對(duì)任何疑點(diǎn)和難點(diǎn)都反復(fù)檢查核對(duì)，對(duì)每一件資產(chǎn)做到了來(lái)源清、去向明。白下校區(qū)大學(xué)生活動(dòng)中心有一臺(tái)破舊的電腦顯示器，原團(tuán)委固定資產(chǎn)清單中沒(méi)有此項(xiàng)資產(chǎn)，經(jīng)過(guò)多方反復(fù)核對(duì)，終于查明這是五年前一位學(xué)生送到團(tuán)委的捐贈(zèng)品。他為保質(zhì)保量地完成任務(wù)，組織了三次自查。每次學(xué)校檢查，都親自到場(chǎng)，認(rèn)真聽(tīng)取意見(jiàn)，及時(shí)改進(jìn)工作。工會(huì)副主席楊世英同志也是親自兼任固定資產(chǎn)兼職人，雖然計(jì)算機(jī)操作水平不如年輕同志熟練，但以勤補(bǔ)拙，多請(qǐng)教、多學(xué)習(xí)、多實(shí)踐，在用原有帳表進(jìn)行核對(duì)時(shí)，由于以往帳表登記項(xiàng)目不全，在登記時(shí)就想方設(shè)法找原始購(gòu)貨單據(jù)，查產(chǎn)地、購(gòu)置時(shí)間和價(jià)格，做到數(shù)據(jù)齊全，對(duì)帳上沒(méi)有登記的，而實(shí)際存在的物品，做到有物就建帳，不遺漏一件物品。檢查出有遺漏的，就及時(shí)增補(bǔ)、修改，一絲不茍，保證了工會(huì)現(xiàn)有的386件設(shè)備、物品，帳物相符，無(wú)重登、無(wú)漏登現(xiàn)象。

（四）為推動(dòng)固定資產(chǎn)管理進(jìn)一步規(guī)范化打下了基礎(chǔ) 固定資產(chǎn)管理規(guī)范化的前提就是賬物相符，責(zé)任到人。如果責(zé)任不清、賬實(shí)不符必將造成管理混亂的局面。許多單位結(jié)合復(fù)核登記建賬工作，進(jìn)一步完善了固定資產(chǎn)管理辦法。機(jī)電學(xué)院通過(guò)復(fù)核登記建賬工作，認(rèn)識(shí)到平時(shí)就應(yīng)該抓好建帳工作，通過(guò)建立制度，規(guī)范管理，否則購(gòu)置日期、供貨商，購(gòu)置價(jià)格難以查找。他們改進(jìn)了原有管理辦法，重新制定了采購(gòu)、報(bào)銷(xiāo)、入庫(kù)建帳管理制度，安排一位教師專門(mén)負(fù)責(zé)所有購(gòu)置設(shè)備的建帳工作，購(gòu)買(mǎi)的設(shè)備在報(bào)銷(xiāo)之前必須經(jīng)該教師登記，并在發(fā)票上簽字后才能報(bào)銷(xiāo)。到目前為止，這個(gè)方法已實(shí)行了一個(gè)多學(xué)期，效果非常好，新購(gòu)設(shè)備帳目清楚，如果再次核對(duì)查賬，可以迅速提供出來(lái)，而且所有登記項(xiàng)目齊全。另外在登記建賬的同時(shí)，對(duì)設(shè)備性能也進(jìn)行了一次全面檢查，發(fā)現(xiàn)損壞及時(shí)維修，原幕府校區(qū)有27臺(tái)機(jī)床等設(shè)備，因蒸汽管道泄漏嚴(yán)重銹蝕，他們確定了維護(hù)方案，用較少的費(fèi)用進(jìn)行了除銹處理和初步維修，避免了損失。園藝系結(jié)合復(fù)核登記建賬工作，建立了化學(xué)藥品室，將原來(lái)分散在各實(shí)驗(yàn)室的化學(xué)試劑統(tǒng)一保管、統(tǒng)一調(diào)撥使用，即減少了重復(fù)購(gòu)買(mǎi)，又增加了安全系數(shù)，改善了實(shí)驗(yàn)條件。

建工學(xué)院力學(xué)實(shí)驗(yàn)室和測(cè)量實(shí)驗(yàn)室對(duì)在復(fù)核登記建賬工作過(guò)程，對(duì)原有管理制度進(jìn)行了修訂，并按要求上墻。實(shí)驗(yàn)室制訂并實(shí)施了專職人員日志制度，建立了二級(jí)臺(tái)帳并指定專人用計(jì)算機(jī)管理，實(shí)施了儀器設(shè)備使用登記制度，完善了設(shè)備操作規(guī)程，建立設(shè)備運(yùn)行和維修記錄和相關(guān)技術(shù)資料的收集和存檔制度，同時(shí)對(duì)實(shí)驗(yàn)室的環(huán)境衛(wèi)生進(jìn)行了整治，制定了維修管理辦法，成立了維修隊(duì)伍，使

設(shè)備出現(xiàn)的故障能夠及時(shí)排除，減少了設(shè)備的非正常報(bào)廢，目前正在設(shè)法進(jìn)一步開(kāi)發(fā)設(shè)備儀器的功能，提高設(shè)備的開(kāi)放和共享程度，提高設(shè)備的使用效率，更好地為教學(xué)科研服務(wù) 人文學(xué)院建立了固定資產(chǎn)的分類賬、明細(xì)賬，做到賬、卡、物相符,根據(jù)“管用結(jié)合，責(zé)任到人”的要求，明確責(zé)任人、使用保管人，以保證物有其主、管有其人，進(jìn)一步完善了固定資產(chǎn)管理制度，及時(shí)報(bào)廢了一批淘汰設(shè)備，并對(duì)閑置的設(shè)備進(jìn)行了校內(nèi)調(diào)劑。

校團(tuán)委在復(fù)核登記建賬工作結(jié)束之后，分別與白下校區(qū)和幕府校區(qū)的大學(xué)生活動(dòng)中心主任、廣播站站長(zhǎng)簽訂了《校團(tuán)委固定資產(chǎn)管理責(zé)任狀》，專人負(fù)責(zé)建立固定資產(chǎn)管理帳目，及時(shí)登記新購(gòu)進(jìn)設(shè)備和報(bào)廢設(shè)備，要求在每學(xué)年結(jié)束時(shí)，對(duì)所管理的固定資產(chǎn)進(jìn)行一次全面的檢查，如發(fā)現(xiàn)遺失損失，在查明原因的基礎(chǔ)上，追究責(zé)任人的賠償責(zé)任，通過(guò)這些措施，建立了校團(tuán)委固定資產(chǎn)長(zhǎng)效管理機(jī)制。

二、經(jīng)驗(yàn) 在固定資產(chǎn)復(fù)核登記過(guò)程中從領(lǐng)導(dǎo)到廣大教職員工，做了大量艱苦細(xì)致的工作，也創(chuàng)造了不少好的經(jīng)驗(yàn)，推動(dòng)學(xué)校固定資產(chǎn)管理工作提升到了一個(gè)新的水平。

（一）順利完成面廣量大的工作，關(guān)鍵是組織領(lǐng)導(dǎo)

絕大多數(shù)的部門(mén)和單位領(lǐng)導(dǎo)本著對(duì)事業(yè)負(fù)責(zé)，對(duì)學(xué)?，F(xiàn)實(shí)和長(zhǎng)遠(yuǎn)利益負(fù)責(zé)的態(tài)度，把這項(xiàng)工作作為鞏固管理基礎(chǔ)，提高整體水平，深化內(nèi)部改革，實(shí)現(xiàn)全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展的一項(xiàng)重要舉措，列入了工作的重點(diǎn)。

江寧校區(qū)管委會(huì)對(duì)固定資產(chǎn)復(fù)核登記建帳工作非常重視，針對(duì)設(shè)備數(shù)量來(lái)源多頭緒的實(shí)際問(wèn)題，果斷決策，按場(chǎng)所責(zé)任到人，以物建賬，各部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)帶頭，全體人員齊上陣，共同參與復(fù)核、登記、建賬和標(biāo)簽的粘貼工作。并認(rèn)真組織自查，對(duì)自查過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，要求認(rèn)真修改，使各種問(wèn)題得到及時(shí)解決，圓滿完成了任務(wù)。

國(guó)際技術(shù)學(xué)院黃暉院長(zhǎng)黨務(wù)行政一肩挑，工作任務(wù)十分繁重，但十分關(guān)心復(fù)核登記建賬工作，不僅多次在會(huì)議上強(qiáng)調(diào)其重要性，要求做好，而且數(shù)次親臨現(xiàn)場(chǎng)和大家一起核對(duì)設(shè)備，在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)和影響下，教職員工競(jìng)競(jìng)業(yè)業(yè)，確保了統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的正確性，在全校第一次檢查中賬物相符率就達(dá)到了100%，為其它單位樹(shù)立了實(shí)實(shí)在在的光輝榜樣。

后勤實(shí)業(yè)公司是全校復(fù)核登記建賬工作任務(wù)量最重的部門(mén)之一。分管三個(gè)校區(qū)的一半資產(chǎn)和兩個(gè)住宿點(diǎn)的全部資產(chǎn)，總資產(chǎn)數(shù)多達(dá)一萬(wàn)七千多件，占到全校資產(chǎn)的三分之一。在接到復(fù)核建帳工作的通知后，公司領(lǐng)導(dǎo)意識(shí)到這是一項(xiàng)任務(wù)量很大的工作，要準(zhǔn)確做好不容易。公司還特別成立領(lǐng)導(dǎo)小組，由高永祥同志領(lǐng)導(dǎo)，吳珂林同志制定工作計(jì)劃，邢煒同志負(fù)責(zé)具體實(shí)施。還邀請(qǐng)?jiān)O(shè)備處做公司技術(shù)指導(dǎo)，對(duì)全體分管責(zé)任人進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)，并多次召開(kāi)經(jīng)理會(huì)議，討論分工，確定每個(gè)部門(mén)經(jīng)理分管各自管轄區(qū)域，責(zé)任個(gè)人，部門(mén)經(jīng)理對(duì)本部門(mén)數(shù)據(jù)負(fù)責(zé)把關(guān)，再由部門(mén)經(jīng)理上報(bào)到公司財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部匯總上報(bào)設(shè)備處。終于在以往工作的基礎(chǔ)上，比較好地完成了復(fù)核登記建賬工作。為了推動(dòng)面上工作，設(shè)備處在復(fù)核登記建賬工作過(guò)程中，針對(duì)出現(xiàn)的普遍問(wèn)題，先后下發(fā)了58個(gè)文件和通知，對(duì)工作給予具體指導(dǎo)，保證了各部門(mén)工作協(xié)調(diào)、有序的順利進(jìn)行。

（二）以檢查促進(jìn)學(xué)習(xí)和交流是提高工作質(zhì)量的有效方式

為了推動(dòng)各部門(mén)的工作，并把工作落到實(shí)處，設(shè)備處先后組織了抽調(diào)各部門(mén)固定資產(chǎn)管理兼職責(zé)任人和業(yè)務(wù)骨干70人次，先后組成9個(gè)檢查小組，分5批進(jìn)行了檢查，在組織檢查的過(guò)程中，有意識(shí)到聘請(qǐng)各部門(mén)固定資產(chǎn)兼職責(zé)任人擔(dān)任檢查小組成員。檢查小組成員克服時(shí)間緊，任務(wù)重的困難，抱著對(duì)學(xué)校高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，熱情參加檢查工作。熟記《檢查驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)》和檢查驗(yàn)收辦法，根據(jù)基礎(chǔ)實(shí)驗(yàn)室評(píng)估方法，查閱賬表清冊(cè)等文件資料，依據(jù)《檢查標(biāo)準(zhǔn)》隨機(jī)抽取一定數(shù)量的固定資產(chǎn)，嚴(yán)格依據(jù)《驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)》，逐項(xiàng)進(jìn)行了檢查評(píng)分，檢查結(jié)束之后，與被查部門(mén)溝通，客觀的評(píng)價(jià)與反

饋意見(jiàn)，耐心地指出存在的問(wèn)題，提出改進(jìn)的建議，對(duì)不合格的單位，商定下次補(bǔ)查的時(shí)間和要求，進(jìn)行跟蹤檢查。

檢查小組的工作增進(jìn)各單位之間的了解，交流了經(jīng)驗(yàn)，取長(zhǎng)補(bǔ)短。不僅促進(jìn)了被檢查單位的工作，也促進(jìn)了檢查小組成員所在單位的工作。正是由于檢查小組成員借助互查的機(jī)會(huì)，許多單位認(rèn)真學(xué)習(xí)吸取了被檢查單位的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，對(duì)照不足，及時(shí)整改而取得了很好的成績(jī)。

三、主要問(wèn)題

通過(guò)檢查驗(yàn)收也發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)管理方面還不同程度地存在一些問(wèn)題。主要表現(xiàn)在：

（一）工作開(kāi)展不平衡

有的單位盡管通過(guò)了檢查驗(yàn)收，但管理水平還不夠高，離規(guī)范化、科學(xué)化、現(xiàn)代化的要求還有一定差距。個(gè)別單位對(duì)固定資產(chǎn)管理工作認(rèn)識(shí)不足、重視不夠，沒(méi)有認(rèn)真履行對(duì)本單位和部門(mén)的領(lǐng)導(dǎo)、組織與檢查職責(zé)，沒(méi)有采取有效的實(shí)施措施。有的經(jīng)驗(yàn)不足，管理工作還不夠深入、精細(xì)。

（二）固定資產(chǎn)管理體制和制度建設(shè)以及管理手段還有待進(jìn)一步理順與完善。

實(shí)驗(yàn)室設(shè)備管理工作還存在著管理人員和設(shè)備使用人員相分離，缺乏溝通和理解。實(shí)驗(yàn)員只是設(shè)備的管理者和維護(hù)者而不是設(shè)備的直接使用者，難以得到使用設(shè)備教師的積極的配合做好設(shè)備管理和維護(hù)工作。發(fā)現(xiàn)設(shè)備有問(wèn)題，教師難以及時(shí)設(shè)備管理人員溝通，填寫(xiě)儀器設(shè)備記錄不規(guī)范，無(wú)檢查措施，使用記錄形同虛設(shè)，問(wèn)題得不到及時(shí)反映和解決，耽誤后面課程的順利進(jìn)行，影響了教學(xué)質(zhì)量的提高。固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)信息手段尚未實(shí)施，也影響了工作效率的提高。

（三）固定資產(chǎn)管理規(guī)范化程度有待于進(jìn)一步提高

少數(shù)單位還存在著資產(chǎn)登記不徹底，賬實(shí)不符的現(xiàn)象。有的處置資產(chǎn)不規(guī)范，存在不按規(guī)定程序處置和超權(quán)限處置固定資產(chǎn)的現(xiàn)象。有的對(duì)固定資產(chǎn)檔案管理重視不夠，存在資料不全、隨意存放的現(xiàn)象。有的資產(chǎn)管理流程設(shè)計(jì)不科學(xué)，給教職工增加了工作負(fù)擔(dān)，有部分校辦企業(yè)的固定資產(chǎn)也未能納入這次復(fù)核登記建賬工作范圍。另外有的部門(mén)因崗位競(jìng)聘，資產(chǎn)移交手續(xù)不全，未能?chē)?yán)格履行管理程序，簽字手續(xù)不嚴(yán)格，造成賬實(shí)不符。雖然此次復(fù)核登記建賬數(shù)據(jù)與學(xué)校財(cái)務(wù)部門(mén)的有關(guān)賬目只相差4%，但要清醒地看到，這個(gè)數(shù)據(jù)是包含了已報(bào)廢的500多萬(wàn)設(shè)備在內(nèi)，還需要學(xué)校財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)此做出最后認(rèn)定，如果不能包括報(bào)廢設(shè)備，則賬物差距較大，達(dá)700多萬(wàn)元，相差10%以上，因此今后對(duì)有賬無(wú)物部分的固定資產(chǎn)進(jìn)行清查的任務(wù)，還將是任重而道遠(yuǎn)。

四、措施和建議

（一）要進(jìn)一步提高認(rèn)識(shí)，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)管理工作的領(lǐng)導(dǎo)。

要進(jìn)一步加強(qiáng)和改善對(duì)固定資產(chǎn)管理工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，按照“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，歸口管理，分級(jí)負(fù)責(zé)、責(zé)任到人”的要求，進(jìn)一步理順固定資產(chǎn)管理體制，明確資產(chǎn)主管機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)、各歸口管理機(jī)構(gòu)、使用機(jī)構(gòu)和資產(chǎn)使用人員的崗位職責(zé)分工，確定專職或兼職管理人員，將管理和使用責(zé)任具體落實(shí)到人。

（二）要進(jìn)一步健全管理規(guī)章制度

要及時(shí)修訂已不合時(shí)宜的制度條款，為固定資產(chǎn)管理提供切實(shí)、有效的制度保障，真正建立起科學(xué)、嚴(yán)明、高效的組織結(jié)構(gòu)體系、責(zé)任體系和運(yùn)行機(jī)制，切實(shí)做到領(lǐng)導(dǎo)落實(shí)、組織落實(shí)、制度落實(shí)、人員落實(shí)、責(zé)任落實(shí)、工作落實(shí)。具體包括：(1)登記制度。登記工作是一項(xiàng)最基礎(chǔ)的工作，進(jìn)一步建立健全固定資產(chǎn)帳卡和低值易耗品的備查登記簿，對(duì)其所占有的資產(chǎn)按存量、分布及增減變動(dòng)情況進(jìn)行如實(shí)登記，從實(shí)物形態(tài)、價(jià)值形態(tài)兩個(gè)方面進(jìn)行管理和控制，從根本上解決帳實(shí)不符、有帳無(wú)物或有物無(wú)帳的問(wèn)題。篇二：盤(pán)點(diǎn)總結(jié)

盤(pán)點(diǎn)總結(jié)

根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)要求，2012.7月末財(cái)務(wù)結(jié)合倉(cāng)庫(kù)、生產(chǎn)車(chē)間進(jìn)行了一次全面存貨清查。在盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題如下：

1、目前只有原材料庫(kù)，無(wú)半成品庫(kù)、成品庫(kù)。某些地方存放物資雜亂，一個(gè) 型號(hào)的物資多處存放，未按規(guī)格、型號(hào)分類分區(qū)碼放。

2、在開(kāi)關(guān)庫(kù)等庫(kù)原材料、半成品混放，無(wú)明確分界線；開(kāi)關(guān)成品與雜物堆放

一起，紙箱隨意亂放，無(wú)人整理。開(kāi)關(guān)等貨品已做成裝箱封存，上面落滿灰塵，發(fā)貨與否或有無(wú)別的用途無(wú)人問(wèn)津。

3、車(chē)間廢鋼料占地多，未及時(shí)清理，造成管理上臟、亂、差；機(jī)械三庫(kù)廢料

與非廢料區(qū)別不明顯，有混放現(xiàn)象。

4、機(jī)械庫(kù)存放報(bào)廢或可修復(fù)減速機(jī)、電動(dòng)機(jī)、電動(dòng)推桿等；

建議：具有可修復(fù)價(jià)值的，及時(shí)修復(fù)；不可修復(fù)的及時(shí)處置，清理庫(kù)存；

5、車(chē)間領(lǐng)料不開(kāi)領(lǐng)料單，直接領(lǐng)用，不按生產(chǎn)規(guī)范流程操作，造成財(cái)務(wù)由于

原始數(shù)據(jù)不準(zhǔn)，無(wú)法正確核算成本。

建議：生產(chǎn)人員配合倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)料，按規(guī)范生產(chǎn)流程操作，倉(cāng)管憑領(lǐng)料人的領(lǐng)料單

如實(shí)領(lǐng)發(fā)，防止多領(lǐng)、少領(lǐng)。任何人不辦理領(lǐng)料手續(xù)不得以任何名義從倉(cāng)庫(kù)拿走物資。

6、關(guān)于油漆領(lǐng)用問(wèn)題：油漆采購(gòu)入庫(kù)后，由油漆工全部一次領(lǐng)出，倉(cāng)管只是 在賬上一進(jìn)一出，走形式。造成賬上沒(méi)有，而實(shí)際庫(kù)存多，油漆工領(lǐng)出后，放在油漆房，只用自己需要的，暫時(shí)用不到的，就存放在油漆房，無(wú)人翻看，過(guò)保質(zhì)期造成浪費(fèi)。

建議：倉(cāng)管對(duì)低值易耗品如：乙炔、油漆等月末盤(pán)點(diǎn)。

7、有的材料型號(hào)一樣，材質(zhì)不同，未明確予以區(qū)分，造成混領(lǐng)。

建議：倉(cāng)管明確品號(hào)，領(lǐng)料時(shí)問(wèn)清所需材質(zhì)，加強(qiáng)責(zé)任心。

8、對(duì)存貨呆滯品進(jìn)行盤(pán)查，未入賬的及時(shí)入賬，建議倉(cāng)庫(kù)每月末報(bào)技術(shù)部經(jīng)

理一份，提高呆滯品利用率，減少庫(kù)存積壓?？捎没蚩尚迯?fù)的，及時(shí)修復(fù)利用；需報(bào)廢的材料進(jìn)行報(bào)廢處理，減少呆滯庫(kù)存，盤(pán)活流動(dòng)資產(chǎn)。

9、存貨在月末盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)與erp系統(tǒng)數(shù)據(jù)有差異，賬實(shí)不符，存貨月末時(shí)點(diǎn)準(zhǔn)

確性差。

以上在盤(pán)點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，造成財(cái)務(wù)受領(lǐng)料不規(guī)范影響，無(wú)法準(zhǔn)確進(jìn)行成本核算。希望各部門(mén)嚴(yán)格執(zhí)行生產(chǎn)流程，加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)控管理，提高執(zhí)行力度，為財(cái)務(wù)準(zhǔn)確核算成本打下良好基礎(chǔ)。

報(bào)告人： 絲路花雨

2012年7月28日篇三：盤(pán)點(diǎn)總結(jié)報(bào)告

盤(pán)點(diǎn)總結(jié)報(bào)告

盤(pán)點(diǎn)時(shí)間：2014年6月30日

盤(pán)點(diǎn)地點(diǎn)：辦公區(qū)域及宿舍

盤(pán)點(diǎn)人員：財(cái)務(wù)人員和資產(chǎn)管理員

盤(pán)點(diǎn)范圍：辦公區(qū)域內(nèi)所有資產(chǎn)及宿舍用品

盤(pán)點(diǎn)方法：采用實(shí)地盤(pán)存制對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行逐一核對(duì)。

為提高公司資產(chǎn)的使用效率，防止資產(chǎn)的損壞和流失，公司于2014年6月30日在公司范圍內(nèi)進(jìn)行了一次全面盤(pán)點(diǎn)、清查。在參與盤(pán)點(diǎn)人員的共同配合下,順利完成了本次的盤(pán)點(diǎn)工作，現(xiàn)對(duì)本次盤(pán)點(diǎn)工作總結(jié)如下：

一、本次盤(pán)點(diǎn)工作的重點(diǎn)是以現(xiàn)場(chǎng)實(shí)物盤(pán)點(diǎn)為依據(jù)，對(duì)公司范圍內(nèi)的固定資產(chǎn)、低值資產(chǎn)、宿舍用品等資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)地盤(pán)查；全面落實(shí)了公司關(guān)于資產(chǎn)管理的各項(xiàng)規(guī)章制度、管理流程；確認(rèn)資產(chǎn)存放地點(diǎn)、資產(chǎn)狀況以及具體使用人和監(jiān)管人等，做到賬實(shí)、賬賬相符。

二、針對(duì)本次盤(pán)點(diǎn)發(fā)現(xiàn)的部門(mén)資產(chǎn)未能及時(shí)入賬的問(wèn)題，我們將督促責(zé)任部門(mén)盡快取得發(fā)票辦理入庫(kù)，驗(yàn)收等手續(xù)及時(shí)付款、入賬，并做好資產(chǎn)管理工作。

三、公司下一步資產(chǎn)管理工作的重點(diǎn)：

1、加強(qiáng)管理。把資產(chǎn)管理作為部門(mén)管理中的一項(xiàng)重要日常工作，把好出入關(guān)，規(guī)范程序，常抓不懈；明確辦公用固定資產(chǎn)、公用電子產(chǎn)品的管理責(zé)任，確保資產(chǎn)的完好無(wú)損。

2、抓好落實(shí)。重點(diǎn)是做好公司資產(chǎn)管理流程、制度的落實(shí)。在加強(qiáng)日常管理的同時(shí)，做好信息的反饋和技術(shù)鑒定，努力把公司資產(chǎn)管理工作提高到一個(gè)新水平。涼山新奧燃?xì)庥邢薰?/p>

2014年6月30日篇四：盤(pán)點(diǎn)總結(jié)報(bào)告模板

公司logo xxx年一季度盤(pán)點(diǎn)總結(jié)報(bào)告 xxxx有限公司

公司名稱 公司網(wǎng)址：xxx-1-目錄

一、目的本次盤(pán)點(diǎn)為了我公司和客戶的物資、物料的賬實(shí)情況得以真實(shí)體現(xiàn)，從而對(duì)盤(pán)點(diǎn)盈虧采取原因分析和糾正措施，確保后期物資、物料無(wú)差異，從而提升我司物資管理能力；

二、盤(pán)點(diǎn)時(shí)間：2013-3-5 —— 2011-3-10

三、盤(pán)點(diǎn)對(duì)象：公司全部資產(chǎn)、工夾具及產(chǎn)品物料。

四、盤(pán)點(diǎn)結(jié)果 4.1 產(chǎn)品物料

盈虧明細(xì)表：

原因分析：

此次物資盤(pán)虧主要為電子器件類（阻、容、感），主要用于產(chǎn)品貼片，產(chǎn)品驗(yàn)證，中試產(chǎn)品調(diào)試使

用；盈虧原因?yàn)椋寒a(chǎn)品貼片的正常損耗及產(chǎn)品維修的正常損耗、驗(yàn)證等相關(guān)使用，盤(pán)裝物料點(diǎn)數(shù)的誤差等造成物料的損耗；

整改措施：

1、針對(duì)維修物料類：pmc加強(qiáng)維修物料及整改、驗(yàn)證物料的損耗管控，提高整改和維修物料提報(bào)

的準(zhǔn)確性和及時(shí)性；

中試部及研發(fā)部要嚴(yán)格控制物料損耗，嚴(yán)格依據(jù)流程進(jìn)行維修及驗(yàn)證物料申請(qǐng)及領(lǐng)取，工程人員

加強(qiáng)管控維修物料領(lǐng)取和使用，避免造成物料浪費(fèi)；

公司名稱 公司網(wǎng)址：xxx-2-4.2 工裝夾具

原因分析：無(wú) 整改措施：

4.3 固定資產(chǎn)

原因分析：無(wú) 整改措施：

五、結(jié)論

此次物料盤(pán)點(diǎn)總數(shù)為：4692196，盤(pán)點(diǎn)盈虧：210.35，盤(pán)點(diǎn)盈虧率：0.004%，公司盤(pán)點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)：0.20%，故此次盤(pán)點(diǎn)達(dá)到公司盤(pán)點(diǎn)要求；

公司名稱 公司網(wǎng)址：xxx-3-篇五：存貨盤(pán)點(diǎn)報(bào)告模板 存貨盤(pán)點(diǎn)報(bào)告【模板】

單位名稱：【二級(jí)單位】【三級(jí)單位】

盤(pán)點(diǎn)時(shí)間：2012年6月30日

報(bào)告人：

審核人：

一、存貨盤(pán)點(diǎn)安排

1、主要存貨類型介紹和存貨分布情況

2、存貨按種類劃分的數(shù)量和金額

如果有以下特殊類型的存貨，請(qǐng)列示：

在途物資

存貨已收到，未開(kāi)發(fā)票

為第三方保存的存貨

代售存貨

3、存貨盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃摘要：

? 存貨盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃的起草人、批準(zhǔn)人。? 存貨清理碼放計(jì)劃。

? 對(duì)存貨盤(pán)點(diǎn)期間存貨收發(fā)的控制措施。? 盤(pán)點(diǎn)記錄中存貨項(xiàng)目名稱、計(jì)量單位指南。? 如何界定陳舊、毀損、周轉(zhuǎn)率低的存貨。? 存貨盤(pán)點(diǎn)標(biāo)簽使用指南（包括配發(fā)、收集和控制）。? 存放于外庫(kù)的存貨如何盤(pán)點(diǎn)。? 部門(mén)主管及財(cái)務(wù)部門(mén)有關(guān)人員或相關(guān)管理人員對(duì)盤(pán)點(diǎn)工作的監(jiān)督與審核。? 如何確保存貨內(nèi)容與其包裝上的描述一致。

索引號(hào)： 在途的已銷(xiāo)售存貨 已銷(xiāo)售未發(fā)運(yùn) 寄存在第三方的存貨 寄售存貨 【請(qǐng)后附《存貨盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃表》供參考。】

二、存貨實(shí)地盤(pán)點(diǎn)工作

1、存貨盤(pán)點(diǎn)安排的執(zhí)行

? 盤(pán)點(diǎn)人員是否遵守盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃執(zhí)行盤(pán)點(diǎn)工作。? 存貨是否在盤(pán)點(diǎn)前碼放整齊。? 不同類別的存貨、特殊類型存貨和特殊種類存貨是否適當(dāng)分開(kāi)碼放。

2、存貨盤(pán)點(diǎn)程序

? 存貨盤(pán)點(diǎn)人員是否被適當(dāng)監(jiān)督。? 盤(pán)點(diǎn)人員是否不是進(jìn)行庫(kù)房日常記錄的人員；盤(pán)點(diǎn)人員是否熟悉所盤(pán)

點(diǎn)的存貨。

? 存貨盤(pán)點(diǎn)是否系統(tǒng)、有序進(jìn)行。? 是否有人及時(shí)核對(duì)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果與存貨永續(xù)記錄并調(diào)查差異。? 是否所有的盤(pán)點(diǎn)結(jié)果（數(shù)量）都來(lái)自于實(shí)際盤(pán)點(diǎn)（如果不是，請(qǐng)描述

估計(jì)數(shù)量所使用的方法）。

? 在產(chǎn)品的完工程度的確認(rèn)方法。? 存貨內(nèi)容與其外包裝上的描述是否一致。? 說(shuō)明盤(pán)點(diǎn)日是否停止生產(chǎn)，如果沒(méi)有停止生產(chǎn)，采取何種措施控制存

貨移動(dòng)。

? 說(shuō)明盤(pán)點(diǎn)日存貨是否暫停出入庫(kù)，如未能暫停出入庫(kù)，采取何種措施

保證盤(pán)點(diǎn)范圍的準(zhǔn)確。? 寄存在第三方的存貨或存貨存放地點(diǎn)較遠(yuǎn)的存貨如何進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)。? 如果公司有多個(gè)倉(cāng)庫(kù)或存貨地點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)期間是否發(fā)生內(nèi)部存貨調(diào)撥；

如果有，請(qǐng)說(shuō)明倉(cāng)庫(kù)間調(diào)撥存貨的盤(pán)點(diǎn)程序。? 盤(pán)點(diǎn)人員是否在盤(pán)點(diǎn)標(biāo)簽或盤(pán)點(diǎn)表上指明特殊種類的存貨：陳舊、積

壓、毀損、周轉(zhuǎn)率低、特別定制的存貨；請(qǐng)簡(jiǎn)要描述公司如何界定上述特殊類型存貨。?（如果有）請(qǐng)簡(jiǎn)要描述在盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的倉(cāng)庫(kù)安全管理不足之處。? 盤(pán)點(diǎn)人員應(yīng)熟悉所負(fù)責(zé)存貨的位置，盤(pán)點(diǎn)人員應(yīng)清點(diǎn)存貨并通知記錄

人每項(xiàng)存貨的編碼、名稱、實(shí)盤(pán)數(shù)量以及具體位置或貨價(jià)號(hào)（在可行情況下），記錄人應(yīng)該在盤(pán)點(diǎn)表上記錄這些內(nèi)容。

? 盤(pán)點(diǎn)人員是否在每張盤(pán)點(diǎn)表上簽名并登記日期。? 存貨盤(pán)點(diǎn)標(biāo)簽的使用情況：存貨項(xiàng)目在盤(pán)點(diǎn)時(shí)是否被貼上有序號(hào)的盤(pán)

點(diǎn)標(biāo)簽；盤(pán)點(diǎn)標(biāo)簽的使用是否確保存貨沒(méi)有被重盤(pán)或漏盤(pán)；被貼上的標(biāo)簽是否保留直至盤(pán)點(diǎn)全部結(jié)束【請(qǐng)統(tǒng)計(jì)各倉(cāng)庫(kù)或存貨地點(diǎn)盤(pán)點(diǎn)標(biāo)簽的發(fā)放、使用、未使用、作廢數(shù)量?！? ? 盤(pán)點(diǎn)所使用的計(jì)量單位如果與倉(cāng)庫(kù)臺(tái)賬上存貨計(jì)量單位不一致，單位

轉(zhuǎn)換是否準(zhǔn)確。

? 收到所有的盤(pán)點(diǎn)表后，存貨盤(pán)點(diǎn)協(xié)調(diào)員是否將盤(pán)點(diǎn)表按倉(cāng)庫(kù)分開(kāi)并送

交財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)倉(cāng)庫(kù)存貨會(huì)計(jì)記錄的會(huì)計(jì)人員。

３、存貨盤(pán)點(diǎn)方法

說(shuō)明存貨盤(pán)點(diǎn)所采用的方法

【例如：

? 鋼材的盤(pán)點(diǎn)：盤(pán)條、鋼鉸線全部過(guò)秤計(jì)量數(shù)量；螺紋鋼、槽鋼、工字

鋼采用檢尺計(jì)量，折算重量的方法； ? 水泥、方木的盤(pán)點(diǎn)：水泥按規(guī)定單袋抽檢，再清點(diǎn)全部袋數(shù)，折算重

量，方木先檢尺，后根據(jù)截面積計(jì)算方量； ? 燃油料的盤(pán)點(diǎn)：全部過(guò)秤計(jì)量數(shù)量； ? 五金、電料、化輕、工具、配件：全部計(jì)件盤(pán)點(diǎn)。】

三、存貨盤(pán)點(diǎn)結(jié)果及處理

1、存貨盤(pán)點(diǎn)結(jié)果【請(qǐng)后附《存貨盤(pán)點(diǎn)匯總表》】 ? 對(duì)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果與賬面記錄的差異，請(qǐng)說(shuō)明具體原因及處理方法。

2、對(duì)于存貨賬面價(jià)值與市值相比跌價(jià)的存貨，計(jì)提相應(yīng)的跌價(jià)準(zhǔn)備，填制附件 《存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提明細(xì)表》【請(qǐng)后附《存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提明細(xì)表》(如需要填制)】

3、陳舊、積壓、毀損、周轉(zhuǎn)率低、特別定制的存貨是否經(jīng)過(guò)妥善處理。

4、通過(guò)盤(pán)點(diǎn)，是否發(fā)現(xiàn)存貨內(nèi)部控制存在不完善性，（如有）準(zhǔn)備如何完善提高這部分控制。