第一篇：公司各項(xiàng)費(fèi)用管理支付程序

公司各項(xiàng)費(fèi)用管理制度及報(bào)銷程序

為加強(qiáng)公司管理，完善財(cái)務(wù)制度，特制訂如下費(fèi)用管理制度及支付程序。

一、預(yù)算制

1、由財(cái)務(wù)部協(xié)助總經(jīng)辦根據(jù)上年度的費(fèi)用支出情況，做出下年度的年度費(fèi)用預(yù)算。

2、無特殊情況外，每月費(fèi)用的支出控制在預(yù)算額之內(nèi)。

3、總經(jīng)辦全面掌握各部門各項(xiàng)費(fèi)用預(yù)算額，在初審各部門費(fèi)用報(bào)銷單（包括費(fèi)用預(yù)算內(nèi)的支票支出）時進(jìn)行明細(xì)登記，嚴(yán)格按照費(fèi)用預(yù)算額度進(jìn)行審核，如出現(xiàn)超預(yù)算情況要及時與財(cái)務(wù)溝通，酌情處理。

二、核算辦法

對于報(bào)銷的各項(xiàng)費(fèi)用，按明細(xì)記入部門帳戶，進(jìn)行帳務(wù)核算。

三、各相關(guān)費(fèi)用的管理制度

1、招待費(fèi)用（餐費(fèi)、禮品）（1）因公務(wù)發(fā)生的招待費(fèi)允許報(bào)銷。

（2）每次大額招待費(fèi)用發(fā)生前，如備用金不夠可經(jīng)總經(jīng)辦轉(zhuǎn)總經(jīng)理簽批后到財(cái)務(wù)部辦理相關(guān)借款手續(xù)，事后核銷該借款。

（3）在五個工作日內(nèi)將費(fèi)用發(fā)票按一餐一票的方式粘貼好交總經(jīng)辦審核，經(jīng)總經(jīng)辦審核蓋章后轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部復(fù)核。

（4）對于超過五個工作日的招待費(fèi)發(fā)票，總經(jīng)辦有權(quán)拒收。

2、辦公費(fèi)用

（1）辦公用品的領(lǐng)用，執(zhí)行出庫程序，費(fèi)用記入部門帳戶。（2）其他因公務(wù)發(fā)生的費(fèi)用，如復(fù)印費(fèi)、快遞費(fèi)等實(shí)報(bào)實(shí)銷。

3、差旅費(fèi)用（1）公務(wù)出差，應(yīng)填寫出差申請報(bào)告經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，報(bào)總經(jīng)理簽批后轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)備案。出差申請報(bào)告應(yīng)填寫完整，注明出差目的地，出差天數(shù)，出差事宜，乘座的交通工具及出差預(yù)算。

（2）出差費(fèi)用按公司《出差管理規(guī)定》報(bào)銷，報(bào)銷差旅費(fèi)時，應(yīng)將出差工作報(bào)告一并附上，總經(jīng)辦對無出差申請報(bào)告及出差工作報(bào)告，或未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的出差申請及出差工作報(bào)告，不予審核；各項(xiàng)車票應(yīng)在背后注明出發(fā)地至目的地。

（3）公司外派培訓(xùn)，執(zhí)行公務(wù)出差相關(guān)制度及標(biāo)準(zhǔn)。（4）個人日常辦公交通費(fèi)一律自理。（5）探親假將執(zhí)行公司勞動方面的相關(guān)規(guī)定。

5、通訊費(fèi)用

（1）固定電話、網(wǎng)絡(luò)費(fèi)由公司負(fù)擔(dān)，記部門費(fèi)用。（2）私人手機(jī)費(fèi)及宿舍電話費(fèi)由個人負(fù)擔(dān)。

6、車輛費(fèi)用（汽油費(fèi)、停車費(fèi)、修理費(fèi)等）（1）車輛的所有相關(guān)費(fèi)用由行政部統(tǒng)一報(bào)銷。（2）行政部需將各部車輛各項(xiàng)費(fèi)用分別報(bào)銷。

7、其他費(fèi)用

除上述費(fèi)用以外的其他因公費(fèi)用。

四、費(fèi)用報(bào)銷的支付程序

1、報(bào)銷當(dāng)事人填制費(fèi)用報(bào)銷單（注明報(bào)銷事項(xiàng)、票據(jù)張數(shù)、金額），并將合法有效的報(bào)銷單據(jù)粘貼附后，將個人的名字簽于報(bào)銷票據(jù)背面，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)蓋章后交總經(jīng)辦審核。

2、總經(jīng)辦將審核通過的報(bào)銷單據(jù)每周四下午報(bào)至財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部出納及財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核蓋章后報(bào)總經(jīng)理簽批，簽批后進(jìn)行報(bào)銷。

3、報(bào)銷付款時，由當(dāng)事人簽字確認(rèn)。

4、財(cái)務(wù)部將于每周五下午進(jìn)行統(tǒng)一報(bào)銷。

五、其他事項(xiàng)

1、公司各部門應(yīng)本著開源節(jié)流的原則，嚴(yán)格按照公司核定的費(fèi)用預(yù)算控制好本部門的各項(xiàng)費(fèi)用。

2、每月末財(cái)務(wù)部與總經(jīng)辦核對費(fèi)用余額后，出具相關(guān)費(fèi)用報(bào)表，并將預(yù)算執(zhí)行情況同時上報(bào)公司。

3、每月報(bào)銷截止日期為當(dāng)月的最后一周周五，各部門應(yīng)將當(dāng)月發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用，及時交總經(jīng)辦部審核，過期將視為放棄報(bào)銷。

4、如有特殊重大費(fèi)用支出，經(jīng)董事長批準(zhǔn)后，可不執(zhí)行上述程序。

六、本制度由公司財(cái)務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。

七、本制度從20**年1月1日起執(zhí)行。

第二篇：會議申請程序及費(fèi)用支付

會議申請程序及費(fèi)用支付

一、會議形式：產(chǎn)品推廣會、俱樂部、工商聯(lián)席會。

二、申請程序：

㈠產(chǎn)品推廣會

1． 由銷售主管填寫《會議申請表》交市場部。

2． 市場部經(jīng)理初審后，交銷售公司經(jīng)理批復(fù)，并將批復(fù)意見3日內(nèi)反饋銷售主管執(zhí)行。

㈡俱樂部

1． 每季度召開一次，由推廣代表寫出申請，交市場部經(jīng)理。

2． 市場部經(jīng)理初審后，交銷售公司經(jīng)理批復(fù)，并將批復(fù)意見3日內(nèi)反饋推廣代表執(zhí)行。

㈢工商聯(lián)席會

1． 市場部寫出申請，從第二季度開始，每季度召開一次。

2． 經(jīng)銷售公司經(jīng)理批準(zhǔn)后召開。

三、費(fèi)用支付

1． 由公司直接支付時，須附批準(zhǔn)的《會議申請表》經(jīng)辦人應(yīng)提供有關(guān)費(fèi)用清單、到會人員簽到表、會議費(fèi)正式收據(jù)、發(fā)票等資料，經(jīng)市場部審核登記后，交財(cái)務(wù)部。

2． 須業(yè)務(wù)單位支付時，除提供以上手續(xù)外，還應(yīng)出具由公司同意墊付的批準(zhǔn)證明。

宣傳促銷禮品申請程序

一、宣傳資料

1．由銷售主管、推廣代表根據(jù)市場開發(fā)、促銷活動需要寫出申請，交市場部。

2．市場部批復(fù)后，交公司供應(yīng)處安排發(fā)貨。

二、促銷禮品

1． 由銷售主管、推廣代表填寫《禮品申請表》交市場部。

2． 中、低檔禮品由市場部直接批復(fù)，50元以上禮品由銷售公司經(jīng)理批復(fù)，批復(fù)后交公司供應(yīng)處安排發(fā)貨。

3． 特殊情況需在當(dāng)?shù)刂谱龅亩Y品，需寫出申請，經(jīng)銷售公司經(jīng)理批準(zhǔn)后制做。

第三篇：關(guān)于公司各項(xiàng)費(fèi)用支出和報(bào)銷管理規(guī)定

關(guān)于公司各項(xiàng)費(fèi)用支出和報(bào)銷管理規(guī)定

為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為,合理控制費(fèi)用支出，根據(jù)公司實(shí)際情況特制定本規(guī)定。以下分別說明相關(guān)的借款流程及各項(xiàng)支出具體的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度和報(bào)銷流程。

一、部門各項(xiàng)費(fèi)用審批管理：

客服部：300元以內(nèi)的現(xiàn)金或物品的支出，報(bào)請部門主管審核，部門經(jīng)理審批；

300元以上的現(xiàn)金或物品支出，由部門主管申請，報(bào)部門經(jīng)理審核，最后由總

經(jīng)辦張總經(jīng)理審批；

其它各部門費(fèi)用申請及報(bào)銷，均需報(bào)總經(jīng)理審批。

二、各項(xiàng)費(fèi)用或物品申購審批流程：

員工——部門主管——部門經(jīng)理——總經(jīng)理

三、部門支出具體規(guī)定

1、部門業(yè)務(wù)費(fèi)用支出：

所有費(fèi)用支出需填寫《費(fèi)用支出申請單》，均需有相關(guān)審批后的憑據(jù)方可支出，并

由總經(jīng)辦陳燕經(jīng)理憑單據(jù)入帳。

2、物資申購：

（1）各部門員工申購物品，需提前報(bào)寫《物品申購單》，按流程審批后，由總經(jīng)辦陳

燕經(jīng)理統(tǒng)一安排采購；

（2）物資采購返回單位，須經(jīng)物資使用部門核實(shí)、驗(yàn)收簽字，單件超過300元以上的物資由人事行政部統(tǒng)一編號算入公司固定資產(chǎn)；

（3）、物資采購報(bào)銷必須以發(fā)票為據(jù)，不準(zhǔn)出現(xiàn)白條報(bào)銷

3、借款：

（1）.員工借款須確有公務(wù)需要，個人借款一般不超過其半個月工資額，超過時須有公

司擔(dān)保人（未特別指明擔(dān)保人時，現(xiàn)金借款單上的部門負(fù)責(zé)人為默認(rèn)的擔(dān)保人，借款人未能償還借款，由擔(dān)保人承擔(dān)連帶還款責(zé)任）；

（2）.試用期員工原則上不允許借款，確需借款的由主管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)保，方能辦理手續(xù)，若

借款人未能償還借款，主管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)負(fù)連帶責(zé)任；

（3）.員工因公需要借款時，需提前報(bào)寫《借款申請單》，憑按流程審批后的借款申請

單至總經(jīng)辦陳燕經(jīng)理處領(lǐng)款；

（4）公司員工借用公款，在原有借據(jù)未辦理報(bào)銷手續(xù)或未還清欠款的不得再借；

（5）.借款人員完結(jié)事務(wù)，須在費(fèi)用發(fā)生的第二天填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》，按流程審批后，到總經(jīng)辦陳燕經(jīng)理處報(bào)銷，在報(bào)銷時扣回借款，交回剩余現(xiàn)金。因特殊原因當(dāng)時

不能扣回借款或交回現(xiàn)金的，在本月發(fā)放工資時扣回

（6）個人非公原因一律不得向公司借支。

四、費(fèi)用報(bào)銷

（1）報(bào)銷時間與時限：

每周五14：00-15:30分為報(bào)銷時間（借款報(bào)銷不受時間限制），報(bào)銷上周五14：后周一至本周五14：00前發(fā)生的費(fèi)用，如不按時報(bào)銷，公司將不予以報(bào)銷，員工按流程審批后，由總經(jīng)辦陳燕經(jīng)理統(tǒng)一安排報(bào)銷；

（2）報(bào)銷人必須取得合法有效的報(bào)銷單據(jù)(發(fā)票)，如不能提供則由直接上級領(lǐng)導(dǎo)簽字同

意方可報(bào)銷；

（3）公司實(shí)行實(shí)名報(bào)銷原則，即個人費(fèi)用個人報(bào)銷、領(lǐng)款，不得由他人代為報(bào)銷領(lǐng)款。

以上規(guī)定自通知發(fā)放日開始執(zhí)行，請各部門員工知悉！

簽名處：

第四篇：公司注銷程序及費(fèi)用

關(guān)于公司注銷程序及費(fèi)用

一步：注銷公司國、地稅登記證（補(bǔ)交了500多塊錢的稅）

二步：到公司主管工商局辦理<公司注銷備案>

所需資料:

1、公司營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件

2、公司股東會決議（內(nèi)容就是注銷公司，成立清算小組）

3、公司原始檔案

4、到工商局領(lǐng)取表格

此步我辦理時用了3個工作日，費(fèi)用為65元（查檔費(fèi)用）

（第一步和第二步可以同時辦理）

二步：登報(bào)公告（登報(bào)45日后在去注銷公司）

所需資料：

1、公司營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件

2、法定代表人身分證復(fù)印件

3、公告內(nèi)容（**公司，準(zhǔn)備注銷請各債權(quán)債務(wù)人自見報(bào)45日內(nèi)到我公司清算小組辦理債權(quán)債務(wù)事宜）

此步花費(fèi)了120元錢登報(bào)，三步：登報(bào)45日后，再次到工商局辦理注銷申請

所需資料：

1、公司營業(yè)執(zhí)照原件（正副本）

2、稅務(wù)注銷證明文件

3、公司股東會決議

4、公司清算報(bào)告

5、工商局領(lǐng)取的表格

6、公司原始檔案

此步用時5個工作日，花費(fèi)0元

四步：到質(zhì)監(jiān)局注銷代碼證

所需資料：

1、營業(yè)執(zhí)照注銷證明文件

2、代碼證原件（正副本）

此步當(dāng)場辦理，花費(fèi)0元

至此公司所有證件都注銷了，我用了2個月時間才注銷完，共費(fèi)了700多元

第五篇：費(fèi)用報(bào)銷管理及資金支付

一、日常費(fèi)用主要包括辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、交通費(fèi)、低值易耗品、培訓(xùn)費(fèi)等。

流程：財(cái)務(wù)人員對經(jīng)辦人員遞交的單據(jù)審核簽字（經(jīng)辦資金業(yè)務(wù)應(yīng)不少于2人）——部門負(fù)責(zé)人簽字——副總經(jīng)理簽字——總經(jīng)理簽字——出納報(bào)銷。

二、資金支付管理

資金使用部門必須每月25日前上報(bào)下月資金使用計(jì)劃，上報(bào)副總經(jīng)理批準(zhǔn)后交財(cái)務(wù)部門，公司據(jù)此合理安排資金。

支付流程：申請人填寫“付款申請單”——部門負(fù)責(zé)人簽字——財(cái)務(wù)審核——副總經(jīng)理簽字——總經(jīng)理簽字 第二十二條 報(bào)銷單據(jù)及單據(jù)的填寫粘貼要求

一、報(bào)銷人必須取得合法有效的報(bào)銷單據(jù)（發(fā)票），發(fā)票填寫字跡清楚，無涂改，發(fā)票抬頭填寫無誤。

二、報(bào)銷單據(jù)需經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽名確認(rèn)，需入庫的實(shí)物單據(jù)應(yīng)附入庫單。

三、報(bào)銷單據(jù)粘貼有序，并確保審核人能完整清楚的審閱到報(bào)銷金額。

第二十三條 單筆報(bào)銷總額超過5000元，需要提前一天通知財(cái)務(wù)備款。

第二十四條 費(fèi)用報(bào)銷一般在費(fèi)用發(fā)生或者出差返回公司三日內(nèi)辦理完畢。第二十五條 報(bào)銷人營私舞弊、弄虛作假，除退回違規(guī)報(bào)銷金額外，同時對報(bào)銷人予以違規(guī)報(bào)銷金額5-10倍的罰款，虛報(bào)金額達(dá)到500元以上者公司將給與解聘。

第二十六條 審核人、審批人在資料不全、原始憑證不充分、業(yè)務(wù)不真實(shí)的情況下簽名準(zhǔn)予報(bào)銷的，對審核人及審批人予以違規(guī)報(bào)銷金額10%—50%的罰款。第二十七條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷制度

一、業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出范圍：招待來訪客戶的餐費(fèi)、娛樂費(fèi)、茶葉、煙、水果、飲料及贈送客戶的紀(jì)念品等。

二、招待費(fèi)實(shí)行“預(yù)先申請，據(jù)實(shí)報(bào)銷”的管理方式。第二十八條 工資發(fā)放

勞資部門應(yīng)于每月初3日前將上月考勤送交財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門每月5日前做出上月工資發(fā)放表，報(bào)副總經(jīng)理、總經(jīng)理審批簽字，財(cái)務(wù)應(yīng)在收到經(jīng)審批簽字后的工資發(fā)放表2個工作日內(nèi)發(fā)放工資。第二十九條 電腦補(bǔ)助費(fèi)

一、