第一篇：被審計(jì)對(duì)象需要提供的資料清單[最終版]

被審計(jì)對(duì)象需要提供的資料清單

一、XX（被審計(jì)單位名稱）需提供的有關(guān)資料：

（一）XXX同志（被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部姓名，下同）任、免職通知及領(lǐng)導(dǎo)班子分工情況；

（二）被審計(jì)單位的職能說明，內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)及下屬單位的架構(gòu)圖表；

（三）XXX同志任期內(nèi)各年度工作計(jì)劃、執(zhí)行情況及結(jié)果、工作總結(jié)和有關(guān)統(tǒng)計(jì)資料；

（四）XXX同志任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)方面的工作目標(biāo)、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和考核方法；

（五）XXX同志任期內(nèi)重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)及其決策的相關(guān)資料及有關(guān)會(huì)議紀(jì)要（記錄）和說明等；

（六）XXX同志任期內(nèi)各年度會(huì)計(jì)報(bào)表、賬冊(cè)和憑證及其相關(guān)業(yè)務(wù)資料;

（七）XXX同志任期內(nèi)固定資產(chǎn)現(xiàn)狀及增減情況（年終盤點(diǎn)清單）；

（八）XXX同志任期內(nèi)單位的各項(xiàng)規(guī)章制度、內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況以及對(duì)下屬單位的監(jiān)管情況；

（九）XXX同志任期前后債權(quán)債務(wù)、未決民事糾紛、訴訟等經(jīng)濟(jì)遺留事項(xiàng)；

（十）XXX同志任期內(nèi)接受有關(guān)經(jīng)濟(jì)監(jiān)督、管理部門檢查后提出的檢查報(bào)告、處理意見、處罰決定及執(zhí)行情況，社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)報(bào)告；

（十一）審計(jì)機(jī)關(guān)認(rèn)為需要提供的其他資料。

二、XXX同志（被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部姓名，下同）向?qū)徲?jì)組提交的書面材料：

XXX同志履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況的述職報(bào)告（該材料應(yīng)于審計(jì)通知書送達(dá)之日起5日內(nèi)送交審計(jì)組）。內(nèi)容包括：

（一）本人任職情況、職責(zé)范圍和分管工作的情況；

（二）本人任職期間本單位及下屬單位重大經(jīng)濟(jì)決策及其執(zhí)行情況；

（三）本人任期內(nèi)與財(cái)政財(cái)務(wù)收支相關(guān)的重大事項(xiàng)；

（四）本人領(lǐng)導(dǎo)和直接分管負(fù)責(zé)的工作中有關(guān)的財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況、主要經(jīng)濟(jì)活動(dòng)情況及經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況；

（五）本人遵守財(cái)經(jīng)法紀(jì)及執(zhí)行廉潔自律有關(guān)規(guī)定的情況；

（六）其他需要說明的情況。

第二篇：審計(jì)需要的資料清單

審計(jì)需要的資料清單

一、公司法律性文件：

① 公司營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；

② 公司稅務(wù)登記證復(fù)印件（地、國稅）；

③ 公司組織機(jī)構(gòu)代碼證書復(fù)印件；

④ 公司章程復(fù)印件；

⑤ 公司最近期驗(yàn)資報(bào)告復(fù)印件；

⑥ 公司上審計(jì)報(bào)告復(fù)印件；

⑦ 會(huì)計(jì)報(bào)表（期末）；

⑧ 批準(zhǔn)證書；

⑨ 外匯登記證。

二、報(bào)表資料

① 科目余額表（電腦賬打印三級(jí)科目）；

② 現(xiàn)金盤點(diǎn)表、銀行對(duì)賬單復(fù)印件、大額的銀行詢證函、銀行調(diào)節(jié)表；

③ 應(yīng)收、其他應(yīng)收、預(yù)付賬款的明細(xì)，抽查賬上的記賬憑證原始憑證各三至五份，大

額的往來賬款的詢證函；

④ 存貨盤點(diǎn)表及大額的記賬憑證原始憑證各三至五份；

⑤ 固定資產(chǎn)的盤點(diǎn)表及大額的固定資產(chǎn)的發(fā)票及產(chǎn)權(quán)證明復(fù)印件（如：房產(chǎn)證、汽車

行駛證、購貨發(fā)票等）；

⑥ 在建工程的合同及付款的依據(jù)；

⑦ 無形資產(chǎn)的依據(jù)；

⑧ 短期借款的合同及借款借據(jù)；

⑨ 應(yīng)付、預(yù)收、其他應(yīng)付同上“③”；

⑩ 應(yīng)交稅費(fèi)的明細(xì)要求反映所有稅種內(nèi)容（期初欠交、本年應(yīng)交、本年已交、年末欠

交），全年的國、地稅申報(bào)資料及完稅憑證，企業(yè)所得稅的年報(bào)記錄；

? 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用明細(xì)；

? 長(zhǎng)期借款、長(zhǎng)期應(yīng)付款的賬上依據(jù)；

? 資本公積的形成依據(jù)；

? 盈余公積提取的股東會(huì)決議；

? 收入成本分月的明細(xì)、大額的收入合同及發(fā)票；

? 營業(yè)費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用的明細(xì)、抽查記賬憑證、原始憑證2-3份； ? 營業(yè)外收入、營業(yè)外支出的依據(jù)。

? 完工進(jìn)度確定表、在建工程項(xiàng)目清單、大型工程合同復(fù)印1-2份。

三、蓋章的資料：

① 業(yè)務(wù)約定書；

② 當(dāng)局者聲明；

③ 企業(yè)基本情況表；

④ 現(xiàn)金盤點(diǎn)表；

⑤ 銀行詢證函；

⑥ 往來詢證函。

第三篇：清算審計(jì)需要提供哪些資料清單

清算審計(jì)需要提供哪些資料清單營業(yè)執(zhí)照及企業(yè)成立時(shí)的批準(zhǔn)證書公司章程、驗(yàn)資報(bào)告及相關(guān)文件組織機(jī)構(gòu)代碼證書稅務(wù)登記證、納稅鑒定或通知書以及批復(fù)的免稅文件等管理當(dāng)局歷次決議及決定經(jīng)營管理和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)問題的資料企業(yè)會(huì)計(jì)制度或會(huì)計(jì)核算辦法重要內(nèi)部管理制度、辦法，包括生產(chǎn)經(jīng)營、勞動(dòng)管理、工資獎(jiǎng)勵(lì)、勞保福利及財(cái)產(chǎn)物資管理制度企業(yè)清算需經(jīng)審批機(jī)構(gòu)或主管部門批準(zhǔn)的，應(yīng)提供有關(guān)批準(zhǔn)文件清算開始日?qǐng)?bào)表（主要有清算資產(chǎn)負(fù)債表、清算財(cái)產(chǎn)表、財(cái)產(chǎn)清單、債權(quán)清算、債務(wù)清單）10 以前已審會(huì)計(jì)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告當(dāng)年科目余額及發(fā)生額明細(xì)表，總賬、日記賬及明細(xì)賬當(dāng)年納稅申報(bào)表、稅務(wù)檢查報(bào)告當(dāng)年完整的銀行對(duì)賬單及審計(jì)期末銀行存款余額調(diào)節(jié)表企業(yè)的各種固定資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)證明、無形資產(chǎn)證明書（鑒定書）企業(yè)對(duì)外投資清單其他業(yè)務(wù)收支明細(xì)表、營業(yè)外收入、支出明細(xì)表制造費(fèi)用、管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用明細(xì)表重要的經(jīng)濟(jì)合同（含租賃、貨款、保證保險(xiǎn)、許可權(quán)、委托管理、長(zhǎng)期投資、購銷、專有技術(shù)等）其他審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的需要提供的資料

第四篇：審計(jì)資料清單

審計(jì)資料清單

一、公司基本情況資料（包括歷史沿革和法律資料）1．營業(yè)執(zhí)照副本及復(fù)印件； 2．公司章程復(fù)印件； 3．公司基本情況簡(jiǎn)介；

4．企業(yè)合營合同、設(shè)立批準(zhǔn)證書（外商投資企業(yè)適用）； 5．企業(yè)法人代碼登記證；

6．國、地稅稅務(wù)登記證副本復(fù)印件； 7．企業(yè)業(yè)務(wù)資質(zhì)證書及榮譽(yù)證書； 8．企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證；

9．外匯登記證復(fù)印件（外商投資企業(yè)適用）。

二、組織結(jié)構(gòu)相關(guān)資料

1、組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé)分工資料、分支機(jī)構(gòu)及外設(shè)辦事處基本情況表；

2、各投資方簡(jiǎn)介；

3、管理層和財(cái)務(wù)人員名單、職責(zé)分工，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、獨(dú)立董事成員名單；

4、所投資企業(yè)資料；

5、股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理會(huì)議事規(guī)則；

6、重大經(jīng)營決策、重大投資決策、對(duì)外擔(dān)保決策、關(guān)聯(lián)方交易決策的程序、規(guī)則及權(quán)限；

7、考核、激勵(lì)管理辦法，內(nèi)部審計(jì)制度，獨(dú)立董事制度。

三、主要業(yè)務(wù)與技術(shù)資料

1、公司經(jīng)營范圍與主營業(yè)務(wù)；

2、主要產(chǎn)品生產(chǎn)工藝流程；

3、主要產(chǎn)品的主要原材料和能源及成本構(gòu)成；

4、主要產(chǎn)品的行業(yè)地位及銷售情況；

5、主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況；

6、主要客戶和供應(yīng)商情況；

7、特殊行業(yè)許可證書、資質(zhì)證書、商標(biāo)證書、專利證書、非專利技術(shù)、重

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要特許權(quán)利；

8、質(zhì)量管理體系認(rèn)證證書、環(huán)境管理系統(tǒng)認(rèn)證證書、生產(chǎn)安全認(rèn)證證書。

四、關(guān)聯(lián)方資料

關(guān)聯(lián)方的名稱、地址、注冊(cè)資本、經(jīng)營范圍、負(fù)責(zé)人。

五、財(cái)務(wù)管理制度資料

1、資金管理辦法；

2、存貨管理辦法；

3、固定資產(chǎn)管理辦法；

4、在建工程管理辦法；

5、合同管理辦法；

6、費(fèi)用報(bào)銷管理辦法；

7、會(huì)計(jì)稽核管理辦法；

8、會(huì)計(jì)電算化管理辦法；

9、會(huì)計(jì)檔案管理辦法；

10、授權(quán)控制制度；

11、募集資金管理制度；

12、員工福利及獎(jiǎng)勵(lì)制度；

13、銷售政策、賒銷政策及相關(guān)權(quán)限，價(jià)格政策及相關(guān)權(quán)限；

14、當(dāng)?shù)卣块T有關(guān)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)金、失業(yè)保險(xiǎn)、大病統(tǒng)籌、住房公積金、日常福利等福利政策文件；

15、存貨購入、領(lǐng)用、發(fā)出核算流程；生產(chǎn)成本核算流程；產(chǎn)品銷售收入（工程結(jié)算收入）核算流程；

16．有關(guān)經(jīng)濟(jì)遺留問題的專門材料。

六、重要經(jīng)濟(jì)合同或協(xié)議

1、長(zhǎng)期借款合同；

2、無形資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議；

3、資產(chǎn)出讓或出售協(xié)議；

4、資產(chǎn)置換協(xié)議；

5、對(duì)外投資或股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，被投資單位營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件、章程、驗(yàn)

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資報(bào)告、2012會(huì)計(jì)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告、被投資單位生產(chǎn)經(jīng)營情況說明；

6、債務(wù)重組協(xié)議；

7、融資租賃協(xié)議；

8、重要采購、銷售合同；

9、重大設(shè)施、設(shè)備經(jīng)營租賃協(xié)議；

10、托管協(xié)議；

11、委托理財(cái)協(xié)議；

12、大額資金使用協(xié)議；

13、擔(dān)保協(xié)議、企業(yè)為其他單位提供擔(dān)保情況：金額、擔(dān)保形式、擔(dān)保期間、目前擔(dān)保情況。

七、重要事務(wù)資產(chǎn)資料

1、重要土地目錄；

2、房屋及建筑物、土地的產(chǎn)權(quán)證明、各種車輛的行車證；

3、土地出讓合同或轉(zhuǎn)讓協(xié)議；

4、重大拆遷補(bǔ)償協(xié)議；

5、房地產(chǎn)開發(fā)用地規(guī)劃許可證、房地產(chǎn)開發(fā)工程規(guī)劃許可證；

6、房地產(chǎn)開發(fā)建設(shè)工程許可證、房地產(chǎn)開發(fā)商品房銷售許可證。

八、政府機(jī)構(gòu)、監(jiān)管部門資料

1、政府審計(jì)報(bào)告；

2、證監(jiān)會(huì)整改通知；

3、海關(guān)監(jiān)管報(bào)告；

4、稅收優(yōu)惠政策批準(zhǔn)文件。

九、會(huì)議紀(jì)要及決策資料 1、2014歷次股東大會(huì)決議、董事會(huì)決議、監(jiān)事會(huì)決議、經(jīng)理會(huì)紀(jì)要； 2、2014經(jīng)營計(jì)劃；

3、國有資產(chǎn)管理經(jīng)營部門或上級(jí)單位下達(dá)的國有資產(chǎn)保值增值考核指標(biāo)；

4、企業(yè)上級(jí)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)或委托的社會(huì)審計(jì)組織出具的審計(jì)報(bào)告（近三年）、驗(yàn)資報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告以及辦理企業(yè)合并、分立等事宜出具的有關(guān)報(bào)告；

5、有關(guān)經(jīng)營管理監(jiān)督部門及檢查機(jī)構(gòu)作出的重大檢查事項(xiàng)結(jié)果、處理意見

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及糾正情況的資料。

十、2014財(cái)務(wù)相關(guān)資料

1．財(cái)務(wù)決算報(bào)表（含相關(guān)附表）及會(huì)計(jì)報(bào)表附注；

2．總賬、明細(xì)賬及日記賬、科目余額表、會(huì)計(jì)憑證等會(huì)計(jì)資料； 3．全部銀行賬戶2014年12月31日的銀行對(duì)賬單及余額調(diào)節(jié)表； 4．應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款等往來賬項(xiàng)明細(xì)表（包括單位名稱、賬齡分析、欠款原因、金額、壞賬準(zhǔn)備政策、欠款單位地址、聯(lián)系人、聯(lián)系電話、傳真，以excel軟盤的形式提供）；

5．年末存貨、固定資產(chǎn)盤點(diǎn)計(jì)劃、經(jīng)確認(rèn)的存貨盤點(diǎn)表、固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表； 6．應(yīng)收票據(jù)明細(xì)表（包括欠款單位、交易合同、起止日期、利率等內(nèi)容）；應(yīng)收票據(jù)備查登記簿；

7．固定資產(chǎn)明細(xì)表（包括名稱、購置時(shí)間、折舊年限、原值、月折舊額、凈值、規(guī)格型號(hào)、存放地點(diǎn)、現(xiàn)在使用狀況，以excel軟盤的形式提供）；

8．轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)的在建工程竣工報(bào)告；

9．無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)的明細(xì)表（包括原值、已攤銷額、攤銷年限）及產(chǎn)權(quán)證明；

10．長(zhǎng)、短期借款明細(xì)表（包括借款單位、金額、起止日期、利率、借款形式、應(yīng)計(jì)利息、已付利息等內(nèi)容，以excel軟盤的形式提供）、借款及抵押、質(zhì)押、擔(dān)保協(xié)議；

11．企業(yè)各項(xiàng)稅收納稅申報(bào)情況；

12．預(yù)提費(fèi)用明細(xì)表（包括費(fèi)用項(xiàng)目、預(yù)提金額、預(yù)提原因，相關(guān)文件、協(xié)議、合同等）；

13．成本計(jì)算單及制造費(fèi)用匯總表； 14．外匯核銷單；

15．關(guān)聯(lián)方交易項(xiàng)目、金額、定價(jià)政策、款項(xiàng)支付情況、未支付款項(xiàng)原因； 16．企業(yè)存在的訴訟事項(xiàng)相關(guān)資料； 17．公司其他財(cái)務(wù)分析資料。

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第五篇：離任審計(jì)資料清單

離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)資料清單

（一）基本資料清單

1.被審計(jì)單位基本情況說明，相關(guān)內(nèi)部組織架構(gòu)及部門職責(zé)（圖、表,包括各部分負(fù)責(zé)人的聯(lián)系方式），單位經(jīng)營基本情況，人員編制情況及相關(guān)文件。

2.營業(yè)執(zhí)照、行業(yè)特許經(jīng)營許.可證、機(jī)構(gòu)代碼（證書復(fù)印件）、企業(yè)章程、驗(yàn)資報(bào)告等；

3.任期內(nèi)各的自查報(bào)告；

4.任期內(nèi)資產(chǎn)抵押、法律訴訟等情況及相關(guān)資料；

5.任期內(nèi)各的財(cái)務(wù)預(yù)算與計(jì)劃、調(diào)整和執(zhí)行情況等資料； 6.固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等各類資產(chǎn)的所有權(quán)證復(fù)印件（如車輛行駛證、房產(chǎn)證、土地使用權(quán)證等）；

7.固定資產(chǎn)（在建工程）投資計(jì)劃，以及重大投資項(xiàng)目的立項(xiàng)申請(qǐng)及批復(fù)、可研報(bào)告的編制及審批，初步設(shè)計(jì)及審查；

8.離任領(lǐng)導(dǎo)個(gè)人使用單位資產(chǎn)清單及情況說明，領(lǐng)導(dǎo)班子年薪領(lǐng)取及消費(fèi)情況；

9.單位制度匯編； 10.被審計(jì)人任免文件； 11.下屬單位相關(guān)資料。

（二）會(huì)計(jì)信息質(zhì)量審計(jì)所需資料清單 1.任期內(nèi)各會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、財(cái)務(wù)情況說明書（財(cái)務(wù)決算說明）；

2.任期內(nèi)公司在銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)設(shè)立的全部賬戶及銀行對(duì)賬單等，包括已經(jīng)注銷的賬戶；

3.任期各種內(nèi)外部各種財(cái)務(wù)、稅務(wù)和紀(jì)檢、監(jiān)察出具的審計(jì)、檢查報(bào)告和結(jié)果及整改情況；

4.任期內(nèi)委托社會(huì)審計(jì)組織出具的驗(yàn)資報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告； 5.各項(xiàng)資產(chǎn)盤點(diǎn)表；投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)、其他流動(dòng)資產(chǎn)、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用明細(xì)表；

6.應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款等往來賬項(xiàng)的單位名稱、賬齡、欠款原因、金額、欠款單位地址、聯(lián)系人、聯(lián)系電話等信息，包括函證；

7.應(yīng)付職工薪酬、應(yīng)交稅費(fèi)明細(xì)；

8.任期內(nèi)對(duì)外擔(dān)保情況及被擔(dān)保單位名稱和現(xiàn)狀、擔(dān)保金額及到期情況說明；未決訴訟事項(xiàng)、重大違紀(jì)事項(xiàng)等；

9.會(huì)計(jì)憑證管理制度、貨幣資金管理制度、往來賬目管理制度、資產(chǎn)管理制度、成本控制制度、銷售及利潤(rùn)管理制度。

（三）內(nèi)控體系建設(shè)和執(zhí)行情況審計(jì)資料清單

公司制度匯編及制度檢查情況和內(nèi)控手冊(cè)，重點(diǎn)包括：財(cái)務(wù)管理制度、會(huì)計(jì)核算辦法、大額資金支付審批制度、主要稅收政策、采購管理、存貨管理、銷售管理、固定資產(chǎn)管理、應(yīng)收款項(xiàng)管理、全面預(yù)算管理、人工成本管理、職工薪酬管理等。

（四）主要經(jīng)營指標(biāo)完成情況審計(jì)資料清單

任期各期經(jīng)營業(yè)績(jī)、員工績(jī)效、薪酬實(shí)施方案；任期經(jīng)營業(yè)績(jī)考核辦法分解、考核結(jié)果、考核通報(bào)、考核結(jié)果反饋（被審計(jì)單位內(nèi)部室等基本崗位的考核辦法、指標(biāo)設(shè)計(jì)和考核結(jié)果）；任期主要經(jīng)營指標(biāo)完成情況表；任期主要經(jīng)營指標(biāo)比較分析表（與歷史數(shù)據(jù)比、與標(biāo)準(zhǔn)水平比、與同類分公司比、與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手比、與地方經(jīng)濟(jì)比等）。

（五）重大經(jīng)營決策審計(jì)資料清單

黨委會(huì)決議；總經(jīng)理辦公會(huì)會(huì)議記錄（主要事項(xiàng)整理）；任期內(nèi)重大項(xiàng)目決策及有關(guān)協(xié)議、合同及其臺(tái)賬；任期內(nèi)公司工作計(jì)劃、工作報(bào)告、工作總結(jié)。

（六）經(jīng)營者個(gè)人述職報(bào)告及個(gè)人總結(jié)。

（七）審計(jì)過程中需要補(bǔ)充的其他資料（包括離職公示）