第一篇：經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)資料清單

經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)所需提供資料清單

經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)需提供資料清單

一、綜合類資料

1、公司營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證書

2、公司簡介、公司章程或協(xié)議、年度工作總結(jié)3、2015年董事會、股東大會、總經(jīng)理辦公會議形成的決議以及其他重要的文件、記錄4、2014年度例行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告

5、公司2015年度審計(jì)報(bào)告、專項(xiàng)說明、管理建議書、驗(yàn)資報(bào)告、資產(chǎn)評估報(bào)告、清產(chǎn)核資以及辦理企業(yè)合并、分立等事宜出具的有關(guān)報(bào)告

6、財(cái)務(wù)會計(jì)（包括主要執(zhí)行的會計(jì)政策、估計(jì)）等管理制度及內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置（組織機(jī)構(gòu)圖）、職責(zé)分工資料、在冊職工及離退休人員情況

7、經(jīng)營目標(biāo)任務(wù)書、責(zé)任書

8、領(lǐng)導(dǎo)班子薪酬手冊

9、政府部門或上級公司對企業(yè)檢查的處理、通知文件、有關(guān)經(jīng)濟(jì)管理監(jiān)督部門及檢查機(jī)構(gòu)作出的重大檢查事項(xiàng)結(jié)果、處理意見及糾正情況的資料

10、重大投資項(xiàng)目及其實(shí)施結(jié)果，對外投資明細(xì)表及有關(guān)協(xié)議、合同

11、重大資產(chǎn)處置情況

12、重大設(shè)施、設(shè)備經(jīng)營租賃協(xié)議

13、重大拆遷補(bǔ)償協(xié)議原件

14、中材集團(tuán)所屬單位年度經(jīng)營目標(biāo)完成情況審核表（蓋章上報(bào)集團(tuán)版）（報(bào)告使用）

15、內(nèi)控手冊和制度匯編

16、上年度例行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)整改情況

17、列入集團(tuán)低效無效資產(chǎn)明細(xì)表

18、合同臺賬、大額的交易協(xié)議、合同。

二、財(cái)務(wù)類資料1、2015年度財(cái)務(wù)報(bào)表（包括財(cái)務(wù)報(bào)表紙質(zhì)及及excel表格）、賬簿、憑證等會計(jì)資料

2、被審計(jì)單位期末在銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)設(shè)立的全部賬戶情況（包括已經(jīng)注銷的賬戶）：開戶行名稱、地點(diǎn)、賬號、金額及全部對帳單、余額調(diào)節(jié)表和銀行詢證函

3、銀行賬戶開立清單

4、外幣開戶及收支情況表

共 2 頁 第 1 頁

經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)所需提供資料清單

5、期末存貨盤點(diǎn)表、期末固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表、證券及債券投資期末盤點(diǎn)表

6、應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款等往來賬項(xiàng)明細(xì)表、賬齡分析表、對賬函

7、應(yīng)收票據(jù)備查簿

8、長期投資的投資協(xié)議、被投資單位本年度會計(jì)報(bào)表、被投資單位營業(yè)執(zhí)照。

9、與被投資單位資金往來、存貨交易、固定資產(chǎn)交易。

10、房屋及建筑物、土地使用權(quán)的產(chǎn)權(quán)證明；各種車輛的行車證；大額設(shè)備采購合同

11、固定資產(chǎn)明細(xì)表，內(nèi)容：名稱、購置及入賬時(shí)間、折舊年限、累計(jì)折舊、規(guī)格型號、存放地點(diǎn)、使用狀況。

12、在建工程明細(xì)表，內(nèi)容：項(xiàng)目名稱、立項(xiàng)及批準(zhǔn)文件、施工合同

13、無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)的明細(xì)表，產(chǎn)權(quán)證明。

14、長、短期借款合同、擔(dān)保合同、抵押合同、質(zhì)押合同及反擔(dān)保協(xié)議。

15、期末納稅申報(bào)表、納稅鑒定、減免稅文件、企業(yè)所得稅稅前扣除標(biāo)準(zhǔn)

16、營業(yè)外收支原始依據(jù)、批復(fù)文件

17、關(guān)聯(lián)方的名稱、地址、注冊資本、經(jīng)營范圍、負(fù)責(zé)人；關(guān)聯(lián)方交易項(xiàng)目、金額、定價(jià)政策、款項(xiàng)支付情況、未支付款項(xiàng)原因。

18、貴公司為其他單位提供擔(dān)保情況：金額、擔(dān)保形式、擔(dān)保期間。

19、貴公司存在的訴訟事項(xiàng)說明。20、未入賬資產(chǎn)、潛虧等情況說明

共 2 頁 第 2 頁

第二篇：資料清單-經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)資料清單

××公司任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)所需資料清單

請?jiān)谖曳降竭_(dá)貴公司現(xiàn)場工作前準(zhǔn)備下述資料，此資料清單是我們需要的一般清單，在現(xiàn)場審驗(yàn)時(shí)尚需根據(jù)具體發(fā)現(xiàn)的問題，公司也應(yīng)準(zhǔn)備進(jìn)一步提供資料。

1.公司營業(yè)執(zhí)照、公司章程、驗(yàn)資報(bào)告、任期用章記錄 2.任職前后有關(guān)經(jīng)濟(jì)遺留問題的專門材料

3.任職內(nèi)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)及外部審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告、管理建議書 4.任期內(nèi)有關(guān)檢查機(jī)構(gòu)作出的重大檢查事項(xiàng)結(jié)果、處理意見及糾正情況的資料

5.被審計(jì)人的任免文件、任職期限及工作履歷，被審計(jì)人兼任子公司負(fù)責(zé)人的任免文件

6.企業(yè)負(fù)責(zé)人關(guān)于任期的述職報(bào)告，主要包括任期內(nèi)的主要業(yè)績、存在的主要問題、工作中應(yīng)承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，進(jìn)一步改進(jìn)企業(yè)經(jīng)營管理的意見與建議等

7.企業(yè)情況介紹材料（按審計(jì)組提供的格式撰寫）8.董事會、總經(jīng)理會、專業(yè)委員會的會議紀(jì)要及決議

9.任期內(nèi)企業(yè)的財(cái)務(wù)會計(jì)資料（賬簿、報(bào)表、對賬單、賬戶明細(xì)、科目余額表）

10.企業(yè)的管理情況，包括內(nèi)部控制制度建立及執(zhí)行情況，內(nèi)部決策程序及其執(zhí)行情況，如內(nèi)部財(cái)務(wù)核算制度、業(yè)務(wù)操作規(guī)程、授權(quán)與審批制度、費(fèi)用開支審批辦法等

11.企業(yè)有關(guān)財(cái)產(chǎn)損失審批及稅務(wù)部門批準(zhǔn)處理的文件 12.任期內(nèi)企業(yè)的工作計(jì)劃、工作報(bào)告和工作總結(jié)。任期內(nèi)企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)及其實(shí)現(xiàn)情況

13.任期內(nèi)的紀(jì)檢監(jiān)察材料、舉報(bào)材料

14.企業(yè)職工花名冊（含姓名、部門、職位、性別、聯(lián)系電話）15.審計(jì)組在現(xiàn)場需要提供的其它資料（含長期投資方面的材料）

天職國際會計(jì)師事務(wù)所

項(xiàng)目外勤主管簽名：

200X年XX月XX日

第三篇：經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)資料清單

經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)資料清單

請企業(yè)根據(jù)資料清單準(zhǔn)備并及時(shí)提供經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)所需基礎(chǔ)資料，如有必要，審計(jì)組將根據(jù)審計(jì)需要提供補(bǔ)充資料清單。

原則上，所有資料應(yīng)于審計(jì)組進(jìn)駐企業(yè)之前準(zhǔn)備好，并于審計(jì)組進(jìn)駐當(dāng)日進(jìn)行交接。

本資料清單所指審計(jì)期間為XXXX年XX月XX日至XXXX年XX月XX日。通用類清單各單位均需準(zhǔn)備，特殊類清單，各單位根據(jù)所處行業(yè)特點(diǎn)對應(yīng)準(zhǔn)備。

第一部分：通用類清單

一、綜合類資料

1、企業(yè)組織結(jié)構(gòu)圖、營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、公司章程、稅務(wù)登記證、國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證；

2、公司基本情況介紹（根據(jù)審計(jì)組模板編寫）；

3、企業(yè)信用報(bào)告（詳式，人民銀行打印），銀行開戶及銷戶清單；

4、董事會、經(jīng)理辦公會會議紀(jì)要及會議記錄；

5、XXXX年末和XXXX年末的詳細(xì)架構(gòu)圖（包括股權(quán)關(guān)系）與審計(jì)期間的分支機(jī)構(gòu)列表；

6、審計(jì)期間，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子成員簡歷、職責(zé)分工，各部門負(fù)責(zé)人簡歷、職責(zé)分工及部門主要職能等；

7、審計(jì)期間，“三重一大”有關(guān)的制度清單以及“三重一大”事項(xiàng)決策及執(zhí)行情況統(tǒng)計(jì)表；

8、審計(jì)期間，歷次股權(quán)變動的轉(zhuǎn)讓協(xié)議、審計(jì)報(bào)告、評估報(bào)告、產(chǎn)權(quán)交易所交割單、劃轉(zhuǎn)文件、評估備案表、上級部門批準(zhǔn)文件；

9、審計(jì)期內(nèi)的組織結(jié)構(gòu)變動情況；

10、內(nèi)部控制制度匯編等內(nèi)控體系文件與主要經(jīng)營業(yè)務(wù)流程圖；

11、審計(jì)期間，報(bào)送國資委的內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告，內(nèi)控有效性調(diào)查問卷及中央企業(yè)12項(xiàng)重點(diǎn)財(cái)務(wù)內(nèi)部控制資料清單；

12、審計(jì)期間，內(nèi)部審計(jì)部門出具的審計(jì)報(bào)告；

13、審計(jì)期間，外部專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告，如小金庫的檢查治理報(bào)告、企業(yè)負(fù)責(zé)人離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告及整改情況報(bào)告等；

14、審計(jì)期間，有關(guān)檢查機(jī)構(gòu)作出的重大檢查事項(xiàng)結(jié)果、處理意見及糾正情況的資料；

15、審計(jì)期內(nèi)的內(nèi)部紀(jì)檢監(jiān)察報(bào)告、舉報(bào)材料（如有）；

16、審計(jì)期間企業(yè)全面預(yù)算報(bào)告；

17、審計(jì)期間企業(yè)的滾動發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，工作計(jì)劃，投資規(guī)劃，工作報(bào)告和工作總結(jié)；

18、審計(jì)期間各職能部門的定期工作總結(jié)、工作報(bào)告、內(nèi)部經(jīng)營情況分析評價(jià)報(bào)告（如有）；

19、企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬管理等基本情況；

20、領(lǐng)導(dǎo)班子成員職務(wù)消費(fèi)情況及是否有兼職取得報(bào)酬情況等；統(tǒng)計(jì)全體員工審計(jì)期間平均薪酬情況；（包括與經(jīng)批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行情況對比）；

21、審計(jì)期間，上級核定的企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)及其實(shí)現(xiàn)情況；上級部門（單位）對本企業(yè)的各類考核指標(biāo)以及指標(biāo)實(shí)際完成情況分析；審計(jì)期間經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果；

22、審計(jì)期間企業(yè)對內(nèi)、對外各類發(fā)文清單；

23、審計(jì)期間企業(yè)對內(nèi)、對外公章使用記錄；

24、審計(jì)期間投資項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表，以及各項(xiàng)目可研、審計(jì)、評估、法律意見、立項(xiàng)、批準(zhǔn)、投資后評價(jià)資料；

25、審計(jì)期間，賬銷案存資產(chǎn)清理情況表，賬銷案存資產(chǎn)管理情況專項(xiàng)報(bào)告；

26、審計(jì)期間，企業(yè)本級及合并口徑逐期財(cái)務(wù)報(bào)表變動、主要經(jīng)營狀況指標(biāo)變動情況進(jìn)行比較分析；

27、企業(yè)面臨的主要困難和風(fēng)險(xiǎn)。總結(jié)企業(yè)目前存在的主要困難、問題和不足，結(jié)合企業(yè)的實(shí)際情況分析企業(yè)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，包括經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等；

28、審計(jì)期間未決訴訟事項(xiàng)統(tǒng)計(jì)表；

29、審計(jì)期內(nèi)存在對集團(tuán)合并范圍外部單位貸款和擔(dān)保以及提供資金的，提供貸款、擔(dān)保、反擔(dān)保和抵押等協(xié)議，及相關(guān)董事會決議文件的相關(guān)編號；

30、公司各類信息系統(tǒng)清單及功能介紹；

31、不良資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)表、擔(dān)保事項(xiàng)統(tǒng)計(jì)表、拆借資金統(tǒng)計(jì)表、賬外資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)表及其他重要事項(xiàng)統(tǒng)計(jì)表；

32、審計(jì)期間企業(yè)中層及以上管理人員持有下級子企業(yè)、輔業(yè)改制等企業(yè)的股份情況；主業(yè)企業(yè)職工持有輔業(yè)企業(yè)股權(quán)情況；企業(yè)職工直接或間接持有本企業(yè)所出資各級子企業(yè)、參股企業(yè)及本集團(tuán)所出資其他企業(yè)股權(quán)情況；

33、企業(yè)主要業(yè)務(wù)板塊、盈利重點(diǎn)等分析材料，總結(jié)企業(yè)主要競爭優(yōu)勢及對企業(yè)的影響；企業(yè)主要業(yè)務(wù)板塊XXXX-XXXX年連續(xù)四年指標(biāo)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)表（資產(chǎn)總額、應(yīng)收賬款、存貨、負(fù)債總額、所有者權(quán)益、新簽合同額、營業(yè)收入、營業(yè)成本、毛利、利潤總額、凈利潤、資產(chǎn)負(fù)債率、資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、凈資產(chǎn)收益率）；

34、審計(jì)期內(nèi)處臵資產(chǎn)清單（土地、房屋建筑物、車輛、機(jī)器設(shè)備等）以及相應(yīng)的轉(zhuǎn)讓協(xié)議、評估報(bào)告、內(nèi)部及上級部門的批準(zhǔn)文件。請?zhí)峁╅e臵資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)表；

35、期初（XXXX年末）、期末（XXXX年末）職工情況介紹，目前企業(yè)職工花名冊（含姓名、年齡、部門、職位、性別、聯(lián)系電話）；

36、審計(jì)期間有關(guān)經(jīng)濟(jì)遺留問題的專門材料；

37、審計(jì)期間重大重組、改制、改革情況列表說明及相關(guān)資料；

38、審計(jì)期間重大投資（含固定資產(chǎn)投資）經(jīng)營項(xiàng)目列表、重大經(jīng)營投資決策列表、重大資產(chǎn)損失列表、涉及訴訟事項(xiàng)列表、擔(dān)保質(zhì)押情況及相關(guān)資料；

39、審計(jì)期間投資計(jì)劃、資金預(yù)算計(jì)劃及上述兩項(xiàng)的執(zhí)行情況分析；

40、審計(jì)期間長期股權(quán)投資明細(xì)表，新增及處臵或轉(zhuǎn)讓投資明細(xì)表，涉及股權(quán)變動的，提供轉(zhuǎn)讓協(xié)議、審計(jì)報(bào)告、評估報(bào)告、產(chǎn)權(quán)交易所交割單、劃轉(zhuǎn)文件、評估備案表、集團(tuán)批準(zhǔn)文件；

41、審計(jì)期間功效掛鉤清算結(jié)果及功效掛鉤基數(shù)的批復(fù)；

42、XXXX工資總額預(yù)算方案及批復(fù)；

43、車輛、房屋建筑物以及土地使用權(quán)、商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)等所有權(quán)證書登記表及所有出租、融資租賃合同，涉及處臵房屋建筑物的，提供評估報(bào)告、轉(zhuǎn)讓協(xié)議；

44、審計(jì)期間海外業(yè)務(wù)、項(xiàng)目的情況簡介以及經(jīng)營情況的相關(guān)資料(如有)；

45、上級單位下發(fā)的工效掛鉤工資文件及批復(fù)；與上級單位簽訂的《經(jīng)營業(yè)績考核責(zé)任書》；

46、企業(yè)有關(guān)財(cái)產(chǎn)損失審批及稅務(wù)部門批準(zhǔn)處理的文件；

47、清產(chǎn)核資已銷案資產(chǎn)銷案證據(jù)材料，案存資產(chǎn)案存資料，目前仍存在案存資產(chǎn)未銷案的，請企業(yè)說明相關(guān)原因；

48、稅費(fèi)資料，如繳納稅種、稅率，所享受的稅收優(yōu)惠政策及批準(zhǔn)文件，各稅種納稅申報(bào)表及所得稅匯算清繳資料。

二、財(cái)務(wù)類資料

1、會計(jì)核算辦法（若各單位與上級部門核算辦法一致，注明即可；若各單位根據(jù)上級單位核算辦法制定細(xì)則，請?zhí)峁?/p>

2、XXXX年至XXXX年全級次久其決算數(shù)據(jù)，審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告、財(cái)務(wù)決算專項(xiàng)說明、管理建議書，合并報(bào)表底稿;

3、XXXX至XXXX年高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)情況介紹及相應(yīng)的盈虧分析;

4、審計(jì)期間資產(chǎn)質(zhì)量情況說明；消化的歷史遺留問題、以前潛虧情況及涉及金額；

5、財(cái)務(wù)部門機(jī)構(gòu)設(shè)臵圖、崗位分工及崗位職責(zé)介紹;

6、審計(jì)期間，非主業(yè)投資情況及相應(yīng)的主管部門審批文件；

7、審計(jì)期間財(cái)務(wù)會計(jì)資料，如審計(jì)報(bào)告、對賬單及余額調(diào)節(jié)表、往來明細(xì)、科目余額表、序時(shí)賬、企業(yè)填列的財(cái)務(wù)明細(xì)表、會計(jì)憑證、財(cái)務(wù)狀況說明書，審計(jì)期間的現(xiàn)金盤點(diǎn)表；

8、審計(jì)期內(nèi)無形資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)、長短期待攤費(fèi)用等攤銷、折舊計(jì)算表；應(yīng)收類往來款項(xiàng)賬齡及壞賬準(zhǔn)備計(jì)提明細(xì)表；各類資產(chǎn)盤點(diǎn)表及盤點(diǎn)分析報(bào)告；

9、審計(jì)期間各期供應(yīng)商、銷售客戶名單，包括采購（銷售）品種、采購（銷售）量、采購（銷售）金額；并請包括供應(yīng)商、銷售客戶辦公地點(diǎn)、聯(lián)系電話、聯(lián)系人；如存在大量零散客戶，可提供前20名銷售客戶上述信息;

10、審計(jì)期間前十大工程項(xiàng)目相關(guān)的審批資料及招、投標(biāo)相關(guān)資料;

11、審計(jì)期間包括聯(lián)營企業(yè)、合營企業(yè)、關(guān)鍵管理人員開辦公司等在內(nèi)的關(guān)聯(lián)方清單（涵蓋關(guān)聯(lián)方名稱、法人代表、實(shí)際控制人、公司主營業(yè)務(wù)，最近會計(jì)的與公司的交易情況）；請?zhí)峁╆P(guān)聯(lián)交易及往來統(tǒng)計(jì)表；如審計(jì)期末存在集團(tuán)內(nèi)部往來的，提供明細(xì)表，雙方往來不符的請?zhí)峁┎町惍a(chǎn)生和不符原因的說明;

12、存在集團(tuán)內(nèi)部往來的，提供明細(xì)表，雙方往來不符的要提供產(chǎn)生和不符原因的說明；

13、存在長短期貸款和集團(tuán)擔(dān)保的，說明目前貸款和擔(dān)保的變化情況；

14、存在預(yù)收賬款、其他應(yīng)付款的，提供明細(xì)表，提供款項(xiàng)性質(zhì)、超過1年未能支付的原因說明；

15、存在本單位租賃他人資產(chǎn)或他人租賃本單位資產(chǎn)的，提供協(xié)議、租賃價(jià)款確定依據(jù)的說明；

16、審計(jì)期間應(yīng)收款項(xiàng)管理報(bào)表系統(tǒng)有關(guān)資料，包括應(yīng)收賬款（合同正常經(jīng)營項(xiàng)目應(yīng)收、逾期應(yīng)收、在建工程、竣工質(zhì)保期及完工工程應(yīng)收等）、應(yīng)收票據(jù)、預(yù)付賬款、其他應(yīng)付款、應(yīng)收客戶合同工程款、賬銷案存應(yīng)收款等明細(xì)表及報(bào)告；

17、審計(jì)組在現(xiàn)場需要提供的其它資料（現(xiàn)場審計(jì)時(shí)提供）。

第二部分：特殊類清單

一、建筑施工類

1、XXXX至XXXX年新簽項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告、招投標(biāo)文件、項(xiàng)目審批單、工程預(yù)算、項(xiàng)目的立項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)、工程設(shè)計(jì)施工圖、評審報(bào)告、盈利預(yù)測報(bào)告、咨詢評估報(bào)告。（注：可以先提供合同臺賬清單）

2、XXXX年-XXXX年工程合同臺賬、變更索賠臺賬、設(shè)計(jì)變更簽證、分包合同臺賬及簽訂的合同、協(xié)議（包括業(yè)主合同及分包合同、變更協(xié)議）、完工項(xiàng)目的工程完工報(bào)告、竣工驗(yàn)收報(bào)告、最后一期對外、對內(nèi)結(jié)算報(bào)表、存在暫估工程量的：必須提供相應(yīng)依據(jù)，包括經(jīng)營部門經(jīng)過審批的工程量計(jì)量單、相關(guān)的資質(zhì)證書。

3、關(guān)聯(lián)方清單（包括集團(tuán)內(nèi)部和外部的）、供應(yīng)商清單 4、3年的存貨盤點(diǎn)計(jì)劃及盤點(diǎn)表、物資采購臺賬及合同、采購相關(guān)的審批文件、物資收、發(fā)、存報(bào)表、存貨減值準(zhǔn)備計(jì)算表。

5、XXXX至XXXX年年終固定資產(chǎn)盤點(diǎn)計(jì)劃、盤點(diǎn)表、盤點(diǎn)結(jié)果處理的相關(guān)資料、固定資產(chǎn)卡片賬（折舊、減值的計(jì)提依據(jù)）、大額長期資產(chǎn)（包括固定資產(chǎn)等）投資的可行性研究報(bào)告、評審報(bào)告、采購合同，所有長期資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)證書（包括房屋所有權(quán)證、土地使用證、車輛登記證、無形資產(chǎn)證明書（鑒定書）等）、無形資產(chǎn)攤銷的計(jì)算表、長期資產(chǎn)處臵的審批報(bào)告。

6、建造合同信息表、完工進(jìn)度計(jì)算依據(jù)。注：各公司可以先提供建筑合同明細(xì)表電子版，包括各所屬項(xiàng)目部的建造項(xiàng)目明細(xì)表，對于有項(xiàng)目管理系統(tǒng)的，把權(quán)限事先給審計(jì)組開通）

7、對于各項(xiàng)目部上交機(jī)關(guān)管理費(fèi)的，給我們上報(bào)建造項(xiàng)目明細(xì)表時(shí)，一定要把管理費(fèi)抵消后的數(shù)據(jù)，并提供抵消過程明細(xì)。

二、勘察設(shè)計(jì)類

1、審計(jì)期間各年供應(yīng)商、分包商、客戶名錄，包括銷售（分包）金額，供應(yīng)商（分包商）及客戶辦公地點(diǎn)、聯(lián)系電話、聯(lián)系人；如存在大量零散客戶，可提供前20名客戶上述信息；

2、審計(jì)期間前十大勘察設(shè)計(jì)項(xiàng)目相關(guān)的審批資料及招投標(biāo)相關(guān)資料，合同及合同變更資料、成本預(yù)算、各節(jié)點(diǎn)進(jìn)度確認(rèn)資料；

3、前十大設(shè)計(jì)項(xiàng)目成本歸集資料，包括人工成本分配表等。

三、制造類

1、審計(jì)期間新簽訂的前十名客商銷售、采購、長期資產(chǎn)購臵、運(yùn)輸、租賃合同（復(fù)印件）；

2、審計(jì)期間存貨盤點(diǎn)計(jì)劃、盤點(diǎn)（按類別）匯總表（復(fù)印件、加蓋公章及經(jīng)手人簽名），盤點(diǎn)明細(xì)表（電子版）、庫齡較長存貨明細(xì)表（電子版）、盤點(diǎn)結(jié)果匯總表（復(fù)印件、加蓋公章及經(jīng)手人簽名）；

3、審計(jì)期間存貨及固定資產(chǎn)清查結(jié)果匯總表及處理意見；

4、審計(jì)期間新增在建工程立項(xiàng)、工程合同、轉(zhuǎn)固的手續(xù)及說明、預(yù)算文件及工程進(jìn)度統(tǒng)計(jì)表；

5、審計(jì)期間生產(chǎn)成本計(jì)算所有資料（電子版）；

6、審計(jì)期間國內(nèi)前十大客戶的銷售合同、銷售發(fā)票、出庫單、第三方貨運(yùn)單據(jù)以及客戶的驗(yàn)收單或消耗確認(rèn)單

7、審計(jì)期間前十大供應(yīng)商采購合同、發(fā)票、入庫單、第三方貨運(yùn)單據(jù)、驗(yàn)收證明、以及倉庫臺賬

8、審計(jì)期間銷售部門月報(bào)表或銷售臺賬、應(yīng)收賬款發(fā)生及回款臺賬；

9、審計(jì)期間各月水電蒸汽耗用情況統(tǒng)計(jì)以及產(chǎn)能、產(chǎn)量、銷量的統(tǒng)計(jì)臺賬。

10、審計(jì)期間重大費(fèi)用類合同（包括租賃各類資產(chǎn)合同臺賬）。

四、投、融資類

1、BT、BOT、工程總承包業(yè)務(wù)

XXXX年至XXXX年P(guān)PP、EPC、BOT、BT和土地整理開發(fā)等項(xiàng)目各年的項(xiàng)目明細(xì)表，包含項(xiàng)目的甲方信息、內(nèi)容、類型、地理位臵等簡介情況，項(xiàng)目工程進(jìn)度，項(xiàng)目運(yùn)營預(yù)算及成本收入?yún)R總，可研報(bào)告預(yù)測收入及利潤，以及下述資料：

（1）前期階段：項(xiàng)目投資可行性分析報(bào)告，項(xiàng)目評估報(bào)告，政府支持文件和與政府之間的特許權(quán)協(xié)議，回購擔(dān)保合同，項(xiàng)目公司和各項(xiàng)目參與方的談判文件，項(xiàng)目的立項(xiàng)文件，股東會、董事會會議決議等決策程序文件，BT、BOT合同，項(xiàng)目公司成立的相關(guān)基礎(chǔ)資料

（2）B階段：勘察設(shè)計(jì)報(bào)告，概預(yù)算文件，施工建設(shè)合同，承包分包合同，監(jiān)理合同，竣工驗(yàn)收報(bào)告，質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告；

（3）O階段：運(yùn)營方案和運(yùn)營管理各類文件；

（4）T階段：移交方案、移交申請報(bào)告、移交協(xié)議等各種移交資料。

（5）關(guān)于BT項(xiàng)目，按照公司制度規(guī)定，股份所屬三級公司不得進(jìn)行投融資項(xiàng)目投資；另外，對于BT或BOT項(xiàng)目重點(diǎn)關(guān)注是否有銀行保函，業(yè)主的還款承諾或擔(dān)保不能夠化解回款風(fēng)險(xiǎn)。

2、長期股權(quán)投資

（1）提供有關(guān)長期股權(quán)投資的合同、協(xié)議、出資證明、驗(yàn)資、審計(jì)、評估報(bào)告等文件；

（2）提供對外投資的批復(fù)文件

（3）賬面若計(jì)提長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備，請?zhí)峁┯?jì)提的依據(jù)。

3、固定資產(chǎn)投資（含在建工程項(xiàng)目）

（1）投資項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告（2）主管部門下達(dá)的投資計(jì)劃（3）項(xiàng)目進(jìn)度情況（4）竣工結(jié)算報(bào)告

（5）國家專項(xiàng)貼息或補(bǔ)助資金撥款通知文件（如有）（6）世行、亞行和外國政府貸款項(xiàng)目需提供貸款合同（如有）（7）有股份公司出資或補(bǔ)助資金的建設(shè)項(xiàng)目需提供出資相關(guān)的董事會或股東會決議或類似文件（如有）

（8）單位成建制（含三級公司）搬遷的建設(shè)項(xiàng)目需提供搬遷相關(guān)文件（如有）

（9）按規(guī)定必須報(bào)股份公司批準(zhǔn)的建設(shè)項(xiàng)目需提供股份公司批準(zhǔn)文件（如有）

（10）報(bào)建項(xiàng)目的集團(tuán)公司董事會決議或總經(jīng)理辦公會紀(jì)要、土地使用證、法律意見書

（11）固定資產(chǎn)、在建工程項(xiàng)目臺賬

（12）固定資產(chǎn)、在建工程項(xiàng)目清查表（最近一期盤點(diǎn)表）

五、房地產(chǎn)類

1.開發(fā)項(xiàng)目相關(guān)資料（1）開發(fā)企業(yè)資質(zhì)證書（2）拆遷協(xié)議、拆遷許可證（3）建設(shè)項(xiàng)目選址意見書（4）建設(shè)用地規(guī)劃許可證（5）建設(shè)工程規(guī)劃許可證（6）國有土地使用證（7）施工許可證（8）商品房銷售許可證

（9）施工承包合同、監(jiān)理合同、勘察設(shè)計(jì)合同（10）房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目手冊

（11）建設(shè)工程竣工驗(yàn)收報(bào)告（含建筑工程竣工驗(yàn)收意見書）（12）建設(shè)工程竣工驗(yàn)收備案表

（13）入住通知單、購房者簽署的房屋驗(yàn)收合格書（14）工程投資概算、預(yù)算報(bào)告

（15）規(guī)劃、消防、環(huán)保、人防等部門驗(yàn)收報(bào)告或批準(zhǔn)使用文件（16）工程質(zhì)量監(jiān)督報(bào)告

（17）工程監(jiān)理報(bào)告、工程進(jìn)度資料及工程竣工決（結(jié)）算報(bào)告（18）商品房面積實(shí)測技術(shù)報(bào)告書（19）住宅質(zhì)量保證書和住宅使用說明書（20）商品房買賣合同及銷售合同統(tǒng)計(jì)表（21）土地出讓合同及市政配套費(fèi)協(xié)議書

（22）如有合作建房者需提供合作建房政府批文，及合作建房合同、協(xié)議等有關(guān)資料

六、物流貿(mào)易類

1、企業(yè)開展貿(mào)易業(yè)務(wù)的子企業(yè)戶數(shù)、貿(mào)易業(yè)務(wù)規(guī)模、貿(mào)易品種、貿(mào)易模式（實(shí)物貿(mào)易、提單倉單貿(mào)易、融資性貿(mào)易等）、收入占比統(tǒng)計(jì)表；

2、審計(jì)期間銀行流水與倉儲提單；

3、業(yè)務(wù)流程圖，收入確認(rèn)原則；

4、審計(jì)期間，購銷業(yè)務(wù)合同管理制度及購銷合同臺賬，金額前30名的購銷合同，合同執(zhí)行情況表；

5、對關(guān)聯(lián)方的借款明細(xì)表及借款合同，墊資、抵押及擔(dān)保統(tǒng)計(jì)表；

6、業(yè)務(wù)介紹（主要產(chǎn)品采購量、主要銷售對象、銷售市場和銷售量、核心技術(shù)、市場占有率等）及行業(yè)相關(guān)資質(zhì)證書；

7、主要管理制度，生產(chǎn)工藝流程圖（含產(chǎn)、供、銷業(yè)務(wù)）；公司信息系統(tǒng)運(yùn)行流程圖；審批流程圖、審批權(quán)限設(shè)臵等（請標(biāo)示業(yè)務(wù)流通過程及各階段的票據(jù)、單據(jù)名稱）；

8、應(yīng)收款項(xiàng)賬齡明細(xì)表、與客戶的對賬資料、相關(guān)銷售合同等；

9、提供XXXX年、XXXX年、XXXX年年終存貨盤點(diǎn)計(jì)劃、盤點(diǎn)表、盤點(diǎn)結(jié)果處理的相關(guān)資料，存貨的收發(fā)存明細(xì)表（電子版），成本計(jì)算資料（電子版）；

10、提供XXXX年XX月XX日、XXXX年XX月XX日、XXXX年XX月XX日存貨減值準(zhǔn)備計(jì)算表（電子版）；

11、審計(jì)期間的生產(chǎn)報(bào)表；

12、提供XXXX年、XXXX年、XXXX年年終固定資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)盤點(diǎn)計(jì)劃、盤點(diǎn)表、盤點(diǎn)結(jié)果處理的相關(guān)資料，折舊計(jì)算表；

13、固定資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)、無形資產(chǎn)的大額采購合同及付款單據(jù)；

14、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、其他應(yīng)付款XXXX、XXXX、XXXX賬齡明細(xì)表，如存在資金往來，請?zhí)峁┫鄳?yīng)的借款合同；

15、提供XXXX、XXXX、XXXX主營業(yè)務(wù)收支表（電子版）；

16、提供XXXX、XXXX、XXXX成本結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)算表（電子版），以及主要產(chǎn)品單位成本明細(xì)表（電子版）；

17、提供XXXX、XXXX、XXXX銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用相關(guān)的大額合同。

18、提供XXXX、XXXX、XXXX大額營業(yè)外支出的相關(guān)授權(quán)文件。

第四篇：任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)資料清單

任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)資料清單

1.任命文件；

2.任職期初的資產(chǎn)負(fù)債表等會計(jì)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)盤點(diǎn)表等； 3.任職期初的未完成的合同、未完成的在建項(xiàng)目； 4.任職期初的組織結(jié)構(gòu)、人員情況；

5.第3項(xiàng)中的合同完成情況、在建完工驗(yàn)收及審核情況； 6.任職期間的主要的經(jīng)營管理策略和目標(biāo)；

7.任職期間的組織結(jié)構(gòu)及人員變動情況，對經(jīng)營管理的影響說明； 8.任職期間的管理制度的制定和執(zhí)行情況； 9.任職期間的不良資產(chǎn)處置情況； 10.任職期間的投資的處置情況；

11.任職期間的重大的合同及其完成情況；

12.任職期間的各年的會計(jì)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)盤點(diǎn)表等； 13.任職期間的企業(yè)或個(gè)人受到的獎勵(lì)、處分； 14.任職期間的各年的民主評議情況； 15.任職期間的重要的會議紀(jì)要；

16.任職期間的人力資源管理包括職工培訓(xùn)、進(jìn)修等制度的制定及執(zhí)行情況； 17.任職期間的職工福利情況；

18.任職期末的未完成的合同、未完成的在建項(xiàng)目；

19.任職期末的資產(chǎn)負(fù)債表等會計(jì)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)盤點(diǎn)表等； 20.各年工作總結(jié)、述職報(bào)告； 21.各年的賬本、憑證。

第五篇：提供的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)資料清單

需要提供的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)資料清單

一、單位需提供的有關(guān)資料

（一）領(lǐng)導(dǎo)干部工作職責(zé)及領(lǐng)導(dǎo)班子分工情況；

（二）本單位的職能說明，內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)及下屬單位的結(jié)構(gòu)情況；

（三）本單位中長期規(guī)劃，工作目標(biāo)、各工作計(jì)劃、執(zhí)行結(jié)果、工作總結(jié)和有關(guān)統(tǒng)計(jì)資料；

（四）領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)方面的工作目標(biāo)、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和考核方法、考核檢查結(jié)果；

（五）領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)及其決策的相關(guān)資料及有關(guān)會議紀(jì)要（記錄）和說明等；

（六）領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)各會計(jì)報(bào)表、賬冊和憑證及其相關(guān)業(yè)務(wù)資料;

（七）領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)單位的各項(xiàng)規(guī)章制度、內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況以及對下屬單位的監(jiān)管情況；

（八）領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)資產(chǎn)清查情況；

（九）領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)交接情況；

（十）領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)接受有關(guān)經(jīng)濟(jì)監(jiān)督、管理部門檢查后提出的檢查報(bào)告、處理意見、處罰決定及執(zhí)行情況，社會審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)報(bào)告；

（十一）領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)本單位內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)或內(nèi)部其他監(jiān)督機(jī)構(gòu)出具的檢查報(bào)告等資料；

（十二）授權(quán)經(jīng)營的國有資產(chǎn)職責(zé)履行情況，企業(yè)章程、資產(chǎn)收益、重大事項(xiàng)履行情況；

（十三）審計(jì)機(jī)關(guān)認(rèn)為需要提供的其他資料。

二、領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況報(bào)告

領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況的報(bào)告，應(yīng)于審計(jì)工作日開始后5日內(nèi)送交審計(jì)組。報(bào)告內(nèi)容包括：

（一）本人任職情況、職責(zé)范圍和分管工作的情況；

（二）本人任職期間本單位重大經(jīng)濟(jì)決策及其執(zhí)行情況；

（三）本人任期內(nèi)與財(cái)政財(cái)務(wù)收支相關(guān)的重大事項(xiàng)；

（四）本人領(lǐng)導(dǎo)和直接分管負(fù)責(zé)的工作中有關(guān)的財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況、主要經(jīng)濟(jì)活動情況及經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況；

（五）本人遵守財(cái)經(jīng)法紀(jì)及執(zhí)行領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律有關(guān)規(guī)定情況；

（六）其他需要說明的情況。