第一篇：2013年度證監(jiān)會(huì)專業(yè)科目考試復(fù)習(xí)資料(會(huì)計(jì)類)

2013年度證監(jiān)會(huì)專業(yè)科目考試復(fù)習(xí)資料（會(huì)計(jì)類）

證券基礎(chǔ)知識(shí)

1、證券與證券市場的定義、特征和功能。

證券是指各類記載并代表一定權(quán)利的法律憑證。

有價(jià)證券的特征：1.收益性2.流動(dòng)性3.風(fēng)險(xiǎn)性4.期限性。

證券市場是股票、債券、投資基金等有價(jià)證券發(fā)行和交易的場所。證券市場的特征1.價(jià)值直接交換的場所2.財(cái)產(chǎn)權(quán)利直接交換的場所。3.風(fēng)險(xiǎn)直接交換的場所。證券市場的基本功能 1.籌資-投資2.資本定價(jià)3.資本配臵

2、證券市場參與者的構(gòu)成，機(jī)構(gòu)投資者的種類；各類機(jī)構(gòu)投資者投資證券市場的相關(guān)規(guī)定。

證券市場參與者：發(fā)行人 投資人 中介機(jī)構(gòu) 自律性組織 證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)。機(jī)構(gòu)投資者的種類：1.政府機(jī)構(gòu) 2.金融機(jī)構(gòu)3.企業(yè)和事業(yè)法人4.各類基金

3、私募股權(quán)投資基金和創(chuàng)業(yè)投資基金的概念和區(qū)別。

PE是Private Equity的縮寫即私募股權(quán)投資。VC是Venture Capital的縮寫，即創(chuàng)業(yè)投資基金（風(fēng)險(xiǎn)投資）。PE與VC都是通過私募形式對(duì)非上市企業(yè)進(jìn)行的權(quán)益性投資，然后通過上市、并購或管理層回購等方式，出售持股獲利。一般PE投資指企業(yè)發(fā)展中后期的投資，距離上市時(shí)間比較短（1-3年），VC投資指企業(yè)發(fā)展中早期的投資，企業(yè)發(fā)展方向剛剛初見效果，距離上市時(shí)間較長（3-5年）。當(dāng)然，前后期的劃分使得VC與PE在投資理念、規(guī)模上都不盡相同。PE對(duì)處于種子期、初創(chuàng)期、發(fā)展期、擴(kuò)展期、成熟期和Pre-IPO各個(gè)時(shí)期企業(yè)進(jìn)行投資，故廣義上的PE包含VC。目前，很多傳統(tǒng)上的VC機(jī)構(gòu)現(xiàn)在也介入PE業(yè)務(wù)，而許多傳統(tǒng)上被認(rèn)為專做PE業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)也參與VC項(xiàng)目，也就是說，PE與VC只是概念上的一個(gè)區(qū)分，在實(shí)際業(yè)務(wù)中兩者界限越來越模糊。

4、證券發(fā)行市場和交易市場的概念及關(guān)系；

證券發(fā)行市場和證券交易市場是以層次結(jié)構(gòu)進(jìn)行分類的。這是一種按證券進(jìn)入市場的順序而形成的結(jié)構(gòu)關(guān)系。按這種順序關(guān)系劃分，證券市場的構(gòu)成可分為發(fā)行市場和交易市場。證券發(fā)行市場又稱“一級(jí)市場”或“初級(jí)市場”，是發(fā)行人以籌集資金為目的，按照一定的法律規(guī)定和發(fā)行程序，向投資者出售新證券所形成的市場。證券交易市場又稱“二級(jí)市場”或“次級(jí)市場”，是已發(fā)行的證券通過買賣交易實(shí)現(xiàn)流通轉(zhuǎn)讓的市場。

證券發(fā)行市場和流通市場的關(guān)系：證券發(fā)行市場是流通市場的基礎(chǔ)和前提，有了發(fā)行市場的證券供應(yīng)，才有流通市場的證券交易，證券發(fā)行的種類、數(shù)量和發(fā)行方式?jīng)Q定著流通市場的規(guī)模和運(yùn)行。流通市場是證券得以持續(xù)擴(kuò)大發(fā)行的必要條件，為證券的轉(zhuǎn)讓提供市場條件，使發(fā)行市場充滿活力。此外，流通市場的交易價(jià)格制約和影響著證券的發(fā)行價(jià)格，是證券發(fā)行時(shí)需要考慮的重要因素。

5、多層次資本市場的主要內(nèi)容；

多層次資本市場體系是指針對(duì)質(zhì)量、規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)程度不同的企業(yè)，為滿足多樣化市場主體的資本需求而建立起來的分層次的市場體系，具體說來包括以下幾個(gè)方面：

1、主板市場：證券交易所市場，是指在有組織交易所進(jìn)行集中競價(jià)交易的市場，主要是為大型、成熟企業(yè)的融資和轉(zhuǎn)讓提供服務(wù)；

2、二板市場：又稱為創(chuàng)業(yè)板市場，指與主板市場相對(duì)應(yīng)，在主板之外專為處于幼稚階段中后期和產(chǎn)業(yè)化階段初期的中小企業(yè)及高科技企業(yè)提供資金融通的股票市場，此市場還可解決這些企業(yè)的資產(chǎn)價(jià)值（包括知識(shí)產(chǎn)權(quán)）評(píng)價(jià)，風(fēng)險(xiǎn)分散和創(chuàng)業(yè)投資的股權(quán)交易問題；

3、三板市場(場外市場)：包括柜臺(tái)市場和場外交易市場，主要解決企業(yè)發(fā)展過程中處于初創(chuàng)階段中后期和幼稚階段初期的中小企業(yè)在籌集資本性資金方面的問題，以及這些企業(yè)的資產(chǎn)價(jià)值（包括知識(shí)產(chǎn)權(quán)）評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)分散和風(fēng)險(xiǎn)投資的股權(quán)交易問題。

6、主板市場與創(chuàng)業(yè)板市場的區(qū)別。

創(chuàng)業(yè)板市場是主板市場以外的市場，現(xiàn)階段其主要目的是為高科技領(lǐng)域中運(yùn)作良好、成長性強(qiáng)的新興中小公司提供融資場所?？紤]到新興公司業(yè)務(wù)前景的不確定性，上市條件就應(yīng)低于主板市場。但創(chuàng)業(yè)板市場的設(shè)計(jì)，還應(yīng)考慮具體國情，要爭取在“質(zhì)”上有所突破，使創(chuàng)業(yè)板成為真正的“投資板塊”，并在以下幾個(gè)方面與主板市場有明顯區(qū)別：

1、經(jīng)營年限相對(duì)較短，可不設(shè)最低盈利要求。隨著市場的發(fā)展，投資者的日益成熟，市場運(yùn)作(特別是主板市場運(yùn)作)逐步規(guī)范，監(jiān)管水平不斷提高，創(chuàng)業(yè)板市場的上市條件可逐步放松，如申請(qǐng)人成立時(shí)間可短于三年。成立在三年以上的，提供最近三個(gè)完整財(cái)政年度的年報(bào)。存續(xù)期限短于三年的，提供其實(shí)際完成財(cái)政年度的年報(bào)。對(duì)于研究與開發(fā)前景高的企業(yè)，不設(shè)最低盈利要求，等等。

2、股本規(guī)模相對(duì)較小。一般要求總股本二千萬即可。

3、主營業(yè)務(wù)單一。要求創(chuàng)業(yè)板企業(yè)只能經(jīng)營一種主營業(yè)務(wù)。

4、必須是全流通市場。雖然創(chuàng)業(yè)板市場不專為風(fēng)險(xiǎn)投資退出而設(shè)立，但它是風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)投資從原有公司退出以便進(jìn)入新一輪高科技項(xiàng)目投資的重要保障?？紤]到風(fēng)險(xiǎn)資本通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓一次變現(xiàn)的特殊運(yùn)動(dòng)規(guī)律，風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)投資企業(yè)所形成的股權(quán)應(yīng)視作公眾股，相應(yīng)地創(chuàng)業(yè)板市場中不再有公眾股、國家股和法人股的劃分，是一個(gè)全流通市場。

5、主要股東最低持股量及出售股份有限制。高科技企業(yè)在創(chuàng)業(yè)板上市，目的是解決企業(yè)本身的資本擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)投資的退出問題。不僅僅是為滿足這類企業(yè)的創(chuàng)業(yè)股東和管理層股東的變現(xiàn)需要。因此，為保持公司成長的連續(xù)性，將創(chuàng)業(yè)股東和管理層股東的利益與公司發(fā)展聯(lián)系在一起，這些股東在公司上市時(shí)所持有的股本至少占已發(fā)行股本的35％，公司上市后，這些主要股東必須接受讓出若干股份的制度。管理層在公司上市后的兩年內(nèi)不得出售名下股份；兩年限期屆滿后，亦不得在連續(xù)六個(gè)月之內(nèi)出售名下股份超過 25％。創(chuàng)業(yè)股東方面，有關(guān)限制期為一年，待公司上市滿一年后即可隨時(shí)出售名下股份，并且，出售時(shí)要公告。

6、在某些國家的資本市場中，高新技術(shù)企業(yè)在創(chuàng)業(yè)板市場滿兩年后可申請(qǐng)轉(zhuǎn)主板上市。

證券交易市場的分類、定義、特征和職能。

證券交易市場也稱證券流通市場、二級(jí)市場（security secondary market）、次級(jí)市場，是指對(duì)已經(jīng)發(fā)行的證券進(jìn)行買賣，轉(zhuǎn)讓和流通的市場。證券交易市場有場內(nèi)交易市場和場外交易市場兩種形式。特征：

1、證券交易場所以證券投資者為主要參與者，它主要是證券持有人以及準(zhǔn)備購買證券的貨幣持有人。

2、證券交易市場主要采取有形市場形式，也存在少數(shù)無形市場。

3、證券交易市場與證券發(fā)行市場相互依賴。職能：一是為證券持有者提供將證券變現(xiàn)的場所；二是為新的投資者提供投資的機(jī)會(huì)。

證券公司的功能和主要業(yè)務(wù)種類

證券信息公司的功能，主要體現(xiàn)在為證券市場參與者提供準(zhǔn)確、及時(shí)的證券信息服務(wù)。①證券信息服務(wù)滿足了投資者對(duì)準(zhǔn)確、及時(shí)、全面、系統(tǒng)的證券信息的各種需求，客觀上幫助投資者樹立理性的投資理念，有利于投資者控制和降低投資風(fēng)險(xiǎn)；②對(duì)證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)和上市公司來說，證券信息服務(wù)使他們從繁雜的資料整理工作中解脫出來，節(jié)省了大量的人力和時(shí)間，直接迅速獲得高質(zhì)量的信息產(chǎn)品，有利于提高管理者的決策質(zhì)量；③準(zhǔn)確、及時(shí)的證券信息服務(wù)，有利于證券管理機(jī)構(gòu)提高對(duì)市場的把握能力和市場監(jiān)管水平；④新聞機(jī)構(gòu)、研究機(jī)構(gòu)對(duì)證券信息服務(wù)的需要?jiǎng)t更為廣泛和迫切，證券信息服務(wù)為他們的工作帶來了極大的便利。

業(yè)務(wù)種類：（1）證券經(jīng)紀(jì)（2）證券投資咨詢（3）與證券交易、證券投資活動(dòng)有關(guān)的財(cái)務(wù)顧問（4）證券承銷與保薦（5）證券自營（6）證券資產(chǎn)管理（7）其他證券業(yè)務(wù)

證券公司內(nèi)部控制的定義：證券公司為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，根據(jù)經(jīng)營環(huán)境變化，對(duì)證券公司經(jīng)營與管理過程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)價(jià)和管理的制度安排、組織體系和控制措施

內(nèi)部控制的目標(biāo)：保證經(jīng)營的合法合規(guī)及證券公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)；保障客戶及證券公司資產(chǎn)的安全、完整；保證證券公司業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他信息的可靠、完整、及時(shí)；提高證券公司經(jīng)營效率和效果 內(nèi)部控制的原則：健全性：事前、事中、事后相統(tǒng)一；覆蓋所有業(yè)務(wù)、部門和人員，滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等環(huán)節(jié)，確保不存在空白或漏洞；合理性：符合有關(guān)規(guī)定，與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險(xiǎn)狀況及環(huán)境相適應(yīng)，以合理的成本實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)。制衡性：部門和崗位的設(shè)置權(quán)責(zé)分明、相互牽制：前臺(tái)業(yè)務(wù)運(yùn)作與后臺(tái)管理支持分離。獨(dú)立性：監(jiān)督檢查職能部門獨(dú)立設(shè)置

股票、債券和證券投資基金的概念、性質(zhì)、特征和類型。

股票是一種有價(jià)證券，是股份有限公司簽發(fā)的證明股東所持有股份的憑證。

性質(zhì)：有價(jià)證券，是代表財(cái)產(chǎn)權(quán)的有價(jià)證券，要式證券：應(yīng)該具備《公司法》規(guī)定的有關(guān)內(nèi)容，如果缺少規(guī)定的要件，股票就無法律效力；證權(quán)證券：是權(quán)利的一種物化的外在形式，是權(quán)利的載體，權(quán)利是已經(jīng)存在的；資本證券：是投入股份有限公司的資本的證券化。綜合權(quán)利證券：股票的持有人享有股東依法享有的資產(chǎn)收益、重大決策、選擇管理者等權(quán)利。特征：收益性、風(fēng)險(xiǎn)性、流動(dòng)性、永久性、參與性；類型：普通股和優(yōu)先股，記名股票和不記名股票，有面額股票和無面額股票。

債券是國家或地區(qū)政府、金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)等機(jī)構(gòu)直接向社會(huì)借債籌措資金時(shí)，向投資者發(fā)行，并且承諾按特定利率支付利息并按約定條件償還本金的債權(quán)債務(wù)憑證。

性質(zhì)：

（一）債券屬于有價(jià)證券

（二）債券是一種虛擬資本債券

（三）債券是債權(quán)的表現(xiàn)。特征：1.償還性2.流通性3.安全性4.收益性。

類型：按發(fā)行主體劃分 1.政府債券 2.金融債券 3.公司（企業(yè)）債券。按財(cái)產(chǎn)擔(dān)保劃分1.抵押債券 2.信用債券。按債券形態(tài)分類1.實(shí)物債券（無記名債券）2.憑證式債券 3.記帳式債券。按是轉(zhuǎn)換可否劃分1.可轉(zhuǎn)換債券2.不可轉(zhuǎn)換債券。按付息的方式劃分1.零息債券2.定息債券3.浮息債券。按是否能夠提前償還，債券可以分為可贖回債券和不可贖回債券。按償還方式不同劃分 1.一次到期債券2.分期到期債券。按計(jì)息方式分類單利債券.復(fù)利債券，累進(jìn)利率債券。按債券上是否記有持券人的姓名或名稱，分為記名債券和無記名債券。按是否參加公司盈余分配，分為參加公司債券和不參加公司債券。按能否上市，分為上市債券和非上市債券。

證券投資基金是一種利益共存、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合證券投資方式，即通過發(fā)行基金份額，集中投資者的資金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和運(yùn)用資金，從事股票、債券等金融工具投資，并將投資收益按基金投資者的投資比例進(jìn)行分配的一種間接投資方式。1）證券投資基金是一種集合投資制度。（2）證券投資基金是一種信托投資方式。（3）證券投資基金是一種金融中介機(jī)構(gòu)。（4）證券投資基金是一種證券投資工具。特征：1．集合投資2．分散風(fēng)險(xiǎn) 3．專業(yè)理財(cái) 分類

1、根據(jù)基金單位是否可以增加或贖回，證券投資基金可分為開放式基金和封閉式基金。

2、根據(jù)組織形態(tài)的不同，證券投資基金可分為公司型投資基金和契約型投資基金。

3、根據(jù)證券投資風(fēng)險(xiǎn)與收益的不同，可分為成長型投資基金、收入成長型投資基金(平衡型投資基金)和收入型投資基金。

4、根據(jù)投資對(duì)策不同，投資基金可劃分為股票基金、債券基金、貨幣市場基金、期貨基金、期權(quán)基金和認(rèn)股權(quán)證基金等。

5、根據(jù)資本來源和運(yùn)用地域的不同，投資基金可劃分為國際基金、國家基金、海外基金、國內(nèi)基金和區(qū)域基金等。

6、根據(jù)投資對(duì)象貨幣種類，投資基金可劃分為美元基金、日元基金和歐元基金等。

7、根據(jù)基金是否收費(fèi)，投資基金可劃分為收費(fèi)基金和不收費(fèi)基金。

債券及其他固定收益類產(chǎn)品的特征和區(qū)別

固定收益資產(chǎn)是指投資于銀行定期存款、協(xié)議存款、國債、金融債、企業(yè)債、可轉(zhuǎn)換債券、債券型基金等固定收益類資產(chǎn)?？梢园凑浙y行定期存款、國庫券等金融產(chǎn)品的特性來理解“固定收益”的含義，一般來說，這類產(chǎn)品的收益不高但比較穩(wěn)定，風(fēng)險(xiǎn)也比較低。

銀行間債券市場和交易所債券市場的交易品種、參與主體、交易方式等基本情況。

銀行間債券市場是指依托于中國外匯交易中心暨全國銀行間同業(yè)拆借中心（簡稱同業(yè)中心）和中央國債登記結(jié)算公司（簡稱中央登記公司）的，包括商業(yè)銀行、農(nóng)村信用聯(lián)社、保險(xiǎn)公司、證券公司等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行債券買賣和回購的市場。經(jīng)過近幾年的迅速發(fā)展，銀行間債券市場目前已成為我國債券市場的主體部分。記賬式國債的大部分、政策性金融債券都在該市場發(fā)行并上市交易。按發(fā)行主體分：國債 政策性金融債 中信債 按付息方式劃分 零息票債券 附息債券 息票累積債權(quán) 按利率是否固定分 固定利率債券 浮動(dòng)利率債券。銀行間債券市場的債券交易包括債券質(zhì)押式回購交易和債權(quán)買斷式回購交易兩種。銀行間債券市場參與者以詢價(jià)方式與自己選定的交易對(duì)手逐筆達(dá)成交易，這與我國滬深交易所的交易方式不同。

交易所進(jìn)行的債券交易與股票交易一樣，是由眾多投資者共同競價(jià)并經(jīng)計(jì)算機(jī)撮合成交的。交易所國債市場是以非銀行金融機(jī)構(gòu)和個(gè)人為主體的場內(nèi)市場，該市場采用連續(xù)競價(jià)方式交易，債券的托管與結(jié)算都在中國證券登記結(jié)算公司。

證券投資基金的作用

1、基金為中小投資者拓寬了投資渠道

2、基金通過把儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)化為投資，有力地促進(jìn)了產(chǎn)業(yè)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)增長

3、有利于證券市場的穩(wěn)定和發(fā)展

4、有利于證券市場的國際化 契約型基金與公司型基金、封閉式基金與開放式基金的定義與區(qū)別； 交易所交易的開放式基金的概念、特點(diǎn)。

契約型基金 定義：投資者、管理人、托管人作為基金當(dāng)事人，通過簽訂基金契約的形式發(fā)行受益憑證而設(shè)立的基金。又稱單位信托基金。組織原理：契約理論和委托代理論，沒有基金章程和董事會(huì)，通過契約來約束當(dāng)事人。操作與運(yùn)行：管理人在證券市場上操作或運(yùn)作基金；托管人為名義上的持有人，負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的保管和處臵，并監(jiān)督管理人的行為

公司型基金 定義：以股份公司的形態(tài)出現(xiàn)，通過發(fā)行股份籌集資金，通過認(rèn)購股份成為公司的股東，依照持有的股份享有投資收益。特點(diǎn)一，設(shè)立程序類似于一般股份公司，不同的是其管理委托專業(yè)的財(cái)務(wù)顧問和管理公司來經(jīng)營與管理。特點(diǎn)二，組織結(jié)構(gòu)與一般股份公司類似。

契約型基金與公司型基金的比較

資金性質(zhì)：信托資產(chǎn)和公司法人資產(chǎn)

投資者地位不同：契約當(dāng)事人之一，是受益人；公司股東，通過股東大會(huì)行使權(quán)力

運(yùn)營依據(jù)：基金契約和公司章程

組織體系：沒有章程和董事會(huì)，通過契約約束；有完善的組織結(jié)構(gòu)，有董事會(huì)和持有人大會(huì)，監(jiān)督基金公司

管理人：由當(dāng)事人之一參與；委托專業(yè)的財(cái)務(wù)顧問或管理公司管理

封閉式基金：基金的發(fā)起人在設(shè)立基金時(shí)限制了基金單位的定額，籌集到這個(gè)總額后即進(jìn)行封閉，宣告基金成立，在一定期限內(nèi)不再接受新的投資。封閉式基金的期限 基金的期限也就是存續(xù)期，是基金從成立到終止的時(shí)間。期限滿后通過清產(chǎn)核資，分配基金的凈資產(chǎn)（按出資比例）

開放式基金：發(fā)起人在設(shè)立基金時(shí)的基金總數(shù)不固定，投資者可根據(jù)需要減少（要求按現(xiàn)期凈資產(chǎn)值扣除手續(xù)費(fèi)后贖回股份）或增加股份。開放式基金要求保留一定比例的現(xiàn)金，滿足投資者變現(xiàn)的要求。

封閉式和開放式的區(qū)別

期限：通常在5年以上（10年-15年），在一定條件下可適當(dāng)延長期限；投資者可隨時(shí)贖回或購買。發(fā)行規(guī)模限制：招募說明書中明確了基金規(guī)模，在封閉期內(nèi)不經(jīng)過法定程序認(rèn)可，不得增加發(fā)行。交易方式：交易所交易，不能贖回；發(fā)行結(jié)束后一定時(shí)期（一般為3個(gè)月）可自由贖回和增加。交易價(jià)格的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)：前者受市場供求關(guān)系的影響，后者與基金的凈資產(chǎn)值相關(guān)（手續(xù)費(fèi)）基金份額資產(chǎn)凈值公布時(shí)間：一周、每個(gè)交易日 交易費(fèi)用：手續(xù)費(fèi)；申購贖回費(fèi) ETF又稱“交易型開放式指數(shù)證券投資基金”(Exchange Traded Fund的縮寫)，簡稱“交易型開放式指數(shù)基金”，又稱“交易所交易基金”。ETF是一種跟蹤“標(biāo)的指數(shù)”變化、且在證券交易所上市交易的基金。ETF，屬于開放式基金的一種特殊類型，它綜合了封閉式基金和開放式基金的優(yōu)點(diǎn)，投資者既可以在二級(jí)市場買賣ETF份額，又可以向基金管理公司申購或贖回ETF份額，不過申購贖回必須以一籃子股票(或有少量現(xiàn)金)換取基金份額或者以基金份額換回一籃子股票(或有少量現(xiàn)金)。由于同時(shí)存在二級(jí)市場交易和申購贖回機(jī)制，投資者可以在ETF二級(jí)市場交易價(jià)格與基金單位凈值之間存在差價(jià)時(shí)進(jìn)行套利交易。

ETF在交易方式上結(jié)合了封閉式基金和開放式基金的交易特點(diǎn)，既可以在交易所買賣交易，也可以進(jìn)行申購、贖回。買進(jìn)(申購)基金份額有兩種方式，一是現(xiàn)金，二是用一攬子股票。但在賣出或贖回時(shí)，投資者得到的是一攬子股票而非現(xiàn)金。ETF最大的作用在于投資者可以借助這個(gè)金融產(chǎn)品具備的指數(shù)期貨、商品期貨的特性套利操作，有助于提高股市的成交量。

基金管理人、托管人的概念與職責(zé)以及與基金當(dāng)事人之間的關(guān)系。

基金管理人（基金管理公司），是指憑借專門的知識(shí)與經(jīng)驗(yàn)，運(yùn)用所管理基金的資產(chǎn)，根據(jù)法律、法規(guī)及基金章程或基金契約的規(guī)定，按照科學(xué)的投資組合原理進(jìn)行投資決策，謀求所管理的基金資產(chǎn)不斷增值，并使基金持有人獲取盡可能多收益的機(jī)構(gòu)?；鸸芾砣嗽诓煌瑖遥ǖ貐^(qū)）有不同的名稱.基金管理人資格條件：有符合基金法和公司法規(guī)定的章程；注冊資本不低于一億元人民幣，實(shí)繳貨幣資本；主要股東具有較好的經(jīng)營業(yè)績和社會(huì)信譽(yù)，最近三年沒有違法記錄，注冊資本不低于三億元人民幣；取得基金從業(yè)資格的人員達(dá)到法定人數(shù)；有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金管理業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；

職責(zé) ：1.依法募集基金，辦理或者委托經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；2.辦理基金備案手續(xù)；3.對(duì)所管理的不同基金財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬，進(jìn)行證券投資；4.按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金份額持有人分配收益；5.進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；6.編制中期和年度基金報(bào)告；7.計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申購、贖回價(jià)格；8.辦理與基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；9.召集基金份額持有人大會(huì)；10.保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料；11.以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其他法律行為；

基金托管人是投資人權(quán)益的代表，是基金資產(chǎn)的名義持有人或管理機(jī)構(gòu)。為了保證基金資產(chǎn)的安全，基金應(yīng)按照資產(chǎn)管理和保管分開的原則進(jìn)行運(yùn)作，并由專門的基金托管人保管基金資產(chǎn)。

職責(zé) ：

1、安全保管基金財(cái)產(chǎn)；

2、開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶；

3、對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)臵賬戶，確?；鹭?cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立；

4、保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料；

5、根據(jù)基金管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜；

6、辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；對(duì)基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、中期和年度基金報(bào)告出具意見；

7、復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價(jià)格；

8、召集基金份額持有人大會(huì)；

9、監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；

基金持有人就是指我們基金投資人，也就是基金單位或受益憑證的持有人?；鸪钟腥丝梢允亲匀蝗?，也可以是法人。無論哪一種基金，只要投資者買入某種基金單位，就成為相應(yīng)基金的持有人?；鸪钟腥说臋?quán)利包括：本金受償權(quán)、收益分配權(quán)、剩余財(cái)產(chǎn)分配權(quán)、監(jiān)督基金經(jīng)營情況、獲取基金業(yè)務(wù)及財(cái)務(wù)狀況的資料及參與持有人大會(huì)表決等權(quán)利。

基金份額持有人、基金管理人和基金托管人。三方當(dāng)事人在基金的運(yùn)作過程中形成三角關(guān)系:基金份額持有人作為委托基金管理人投資,委托基金托管人托管;管理人接受委托進(jìn)行投資管理,監(jiān)督托管人并接受托管人的監(jiān)督;托管人保管基金資產(chǎn),執(zhí)行投資指令,同時(shí),監(jiān)督管理人并接受管理人的監(jiān)督。因此,基金份額持有人與基金管理人之間是委托人、受益人與受托人之間的關(guān)系;基金份額持有人與基金托管人之間是委托人與受托人之間的關(guān)系;基金管理人與基金托管人之間是平行受托和互相監(jiān)督關(guān)系。

基金資產(chǎn)凈值的含義；基金資產(chǎn)估值的概念及基本方法；基金的投資范圍與投資限制。

基金資產(chǎn)凈值是指在某一基金估值時(shí)點(diǎn)上，按照公允價(jià)格計(jì)算的基金資產(chǎn)的總市值扣除負(fù)債后的余額，該余額是基金份額持有人的權(quán)益。按照公允價(jià)格計(jì)算基金資產(chǎn)的過程就是基金的估值。基金份額資產(chǎn)凈值，即每一基金份額代表的基金資產(chǎn)的凈值。

基金份額資產(chǎn)凈值=（總資產(chǎn)-總負(fù)債）/基金單位總數(shù)?；鹳Y產(chǎn)估值是指通過對(duì)基金所擁有的全部資產(chǎn)及所有負(fù)債按一定的原則和方法進(jìn)行估算，進(jìn)而確定基金資產(chǎn)公允價(jià)值的過程。按照公允價(jià)格計(jì)算基金資產(chǎn)的過程就是基金的估值?；鹳Y產(chǎn)的估值目的是客觀、準(zhǔn)確地反映基金資產(chǎn)的價(jià)值。

基金按投資對(duì)象可以分為以下幾種1.股票型基金就是絕大部分資金都投在股票市場上的基金；

2.債券型基金就是絕大部分資金都投在債券市場上的基金；3.混和型基金就是根據(jù)情況將部分資金投在股票上而另一部分資金投在債券上的基金（當(dāng)然這種投資比例是可變化調(diào)整的），甚至根據(jù)事先的規(guī)定也可以部分投資在其他品種上；4.貨幣市場基金就是全部資產(chǎn)只投在貨幣市場上的各類短期證券（風(fēng)險(xiǎn)很低但收益也低）的基金。

投資風(fēng)險(xiǎn)由高到低的順序大致是，股票型基金、混和型基金、債券型基金、貨幣市場基金。非上市公司是不能公開發(fā)行股票的 如果要想讓所有員工都持股 員工人數(shù)又很多的話 只能私自發(fā)行內(nèi)部職工股 也就是只要內(nèi)部人知道 并不辦理工商登記的 非上市公司可以發(fā)行債券,其方法,步驟和上市公司一樣,只是不能在交易所掛牌交易;，《基金辦法》規(guī)定，基金的投資組合應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：

1．單個(gè)基金投資于股票、債券的比例，不得低于該基金資產(chǎn)總值的80%； 2．1個(gè)基金持有1家上市公司的股票，不得超過該基金資產(chǎn)凈值的10%；

3．同一基金管理人管理的全部基金持有1家公司發(fā)行的證券，不得超過該證券的10%； 4．1個(gè)基金投資于國家債券的比例，不得低于該基金資產(chǎn)凈值的20%；

同時(shí)，禁止從事下列行為：1．基金之間相互投資；2．基金托管人、商業(yè)銀行從事基金投資；3．基金管理人以基金的名義使用不屬于基金名下的資金買賣證券；4．基金管理人從事任何形式的證券承銷或者從事除國家債券以外的其他證券自營業(yè)務(wù)；5．基金管理人從事資金拆借業(yè)務(wù)；6．動(dòng)用銀行信貸資金從事基金投資；7．國有企業(yè)違反國家有關(guān)規(guī)定炒作基金；8．將基金資產(chǎn)用于抵押、擔(dān)保、資金拆借或者貸款；9．從事證券信用交易；10．以基金資產(chǎn)進(jìn)行房地產(chǎn)投資；11．從事可能使基金資產(chǎn)承擔(dān)無限責(zé)任的投資；12．將基金資產(chǎn)投資于與基金托管人或者基金管理人有利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券。

證券交易的含義、種類和方式。

證券交易，英文Securities Transaction，是指證券持有人依照交易規(guī)則，將證券轉(zhuǎn)讓給其他投資者的行為。

種類：股票（主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板、B股）、國債、權(quán)證（要沒了）、基金（ETFLOF封閉式基金）、股指期貨

證券交易方式有現(xiàn)貨交易、期貨交易、期權(quán)交易、信用交易

證券交易方式可以按照不同的角度來認(rèn)識(shí)。根據(jù)交易合約的簽訂與實(shí)際交割之間的關(guān)系，證券交易的方式有現(xiàn)貨交易、遠(yuǎn)期交易和期貨交易。在短期資金市場，結(jié)合現(xiàn)貨交易和遠(yuǎn)期交易的特點(diǎn)，存在著債券的回購交易。如果投資者買賣證券時(shí)允許向經(jīng)紀(jì)商融資或融券，則發(fā)生信用交易。

證券交易所和證券登記結(jié)算公司的概念和職能；證券的清算與交收的主要內(nèi)容。

證券交易所是依據(jù)國家有關(guān)法律，經(jīng)政府證券主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)設(shè)立的集中進(jìn)行證券交易的有形場所。在我國有四個(gè)：上海證券交易所和深圳證券交易所，香港交易所，臺(tái)灣證券交易所 作為證券市場的組織者，證券交易所具有以下功能：

①提供證券交易場所。由于這一市場的存在，證券買賣雙方有集中的交易場所，可以隨時(shí)把所持有的證券轉(zhuǎn)移變現(xiàn)，保證證券流通的持續(xù)不斷進(jìn)行。

②形成與公告價(jià)格。在交易所內(nèi)完成的證券交易形成了各種證券的價(jià)格，由于證券的買賣是集中、公開進(jìn)行的。采用雙邊競價(jià)的方式達(dá)成交易，其價(jià)格在理論水平上是近似公平與合理的，這種價(jià)格及時(shí)向社會(huì)公告，并被作為各種相關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的重要依據(jù)。

③集中各類社會(huì)資金參與投資。隨著交易所上市股票的日趨增多，成交數(shù)量日益增大，可以將極為廣泛的資金吸引到股票投資上來，為企業(yè)發(fā)展提供所需資金。

④引導(dǎo)投資的合理流向。交易所為資金的自由流動(dòng)提供了方便，并通過每天公布的行情和上市公司信息，反映證券發(fā)行公司的獲利能力與發(fā)展情況。使社會(huì)資金向最需要和最有利的方向流動(dòng)。

證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)是指為證券的發(fā)行和交易活動(dòng)辦理證券登記、存管、結(jié)算業(yè)務(wù)的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)。證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)為證券交易提供集中的登記、托管與結(jié)算服務(wù)，是不以營利為目的的法人。設(shè)立證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)必須經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。證券帳戶和結(jié)算帳戶的設(shè)立這是專門為投資者買賣證券而設(shè)立的，證券帳戶用于記錄投資者的買賣證券情況，結(jié)算帳戶的作用在于證券交易中為買賣雙方清算交收服務(wù)。證券公司在證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)設(shè)立帳戶，實(shí)際上就是證券公司與證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)建立了一種服務(wù)的關(guān)系，登記結(jié)算機(jī)構(gòu)為證券公司提供證券交易的有關(guān)服務(wù)。

證券的托管和過戶

托管就是證券持有人將其所持有的證券委托證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)保管，這樣便于交易結(jié)算，也比較安全；過戶就是根據(jù)證券交易清算交收的結(jié)果，將證券持有人持有證券的事實(shí)記錄下來；所用的形式是將一個(gè)所有者帳戶上的證券轉(zhuǎn)移到另一個(gè)所有者帳戶上，這種轉(zhuǎn)移是股權(quán)、債權(quán)的一種轉(zhuǎn)移，它由證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)經(jīng)辦。

證券持有人名冊登記 這是由證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)進(jìn)行股權(quán)、債權(quán)的登記，它是根據(jù)證券交易中結(jié)算、交收、過戶的結(jié)果進(jìn)行的，這種登記是確定了投資者的權(quán)利，并形成了證券持有人名冊。

證券交易所上市證券交易的清算和交收

這就是在實(shí)際履行交易雙方的責(zé)任，完成一方交付證券，另一方支付價(jià)款的過程，這樣證券交易才能完成，下一步的交易才能開始并繼續(xù)。

受發(fā)行人的委托派發(fā)證券權(quán)益

一般來說，證券在發(fā)行后并上市交易，在投資者之間流動(dòng)，發(fā)行人再難以掌握哪些人持有證券，但是要向股東派發(fā)權(quán)益，或者向債權(quán)人支付利息，那最好的辦法就是委托證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)依據(jù)證券持有人登記名冊派發(fā)，可以做到準(zhǔn)確、便捷，有利于保護(hù)投資者利益。

辦理與上述業(yè)務(wù)有關(guān)的查詢

它有一個(gè)限定，就是與上述業(yè)務(wù)有關(guān)的事項(xiàng)，這是合理的，也可以說是相關(guān)業(yè)務(wù)的延伸，這是又一項(xiàng)法定的職能。

國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù) 除了上述六項(xiàng)業(yè)務(wù)外，還會(huì)有一些是證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)可以提供的服務(wù)，但它需要經(jīng)過國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)。

清算與交收的概念

證券交易的清算，具體指在每一營業(yè)日中每個(gè)結(jié)算參與人成交的證券數(shù)量與價(jià)款分別予以軋抵，對(duì)證券和資金的應(yīng)收或應(yīng)付凈額進(jìn)行計(jì)算的處理過程。

證券交易的交收指結(jié)算參與人根據(jù)清算的結(jié)果在事先約定的時(shí)間內(nèi)履行合約的行為，即買方支付一定款項(xiàng)以獲得所購證券，賣方交付一定證券以獲得相應(yīng)價(jià)款。交收的實(shí)質(zhì)是依據(jù)清算結(jié)果實(shí)現(xiàn)證券與價(jià)款的收付，從而結(jié)束整個(gè)交易過程。清算和交收兩個(gè)過程統(tǒng)稱為結(jié)算。

清算與交收的原則

（一）凈額清算最則 凈額清算又分為雙邊凈額清算和多邊凈額清算。目前，通過證券交易所達(dá)成的交易，多采取多邊凈額清算方式。凈額清算方式的主要優(yōu)點(diǎn)是可以簡化操作手續(xù)，提高清算效率。應(yīng)該注意的是，清算價(jià)款時(shí)，同一清算期內(nèi)發(fā)生的不同種類證券的買賣價(jià)款可以合并計(jì)算，但不同清算期發(fā)生的價(jià)款不能合并計(jì)算；清算證券時(shí)，只有在同一清算期內(nèi)且同種證券才能合并計(jì)算。

（二）共用對(duì)手方制度“共同對(duì)手方”的引入，使得交易雙方無需擔(dān)心交易對(duì)手的信用風(fēng)險(xiǎn)，有利于增強(qiáng)投資信心和活躍市場交易。在我國，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司事實(shí)上是作為證券市場中央結(jié)算系統(tǒng)各參與方的共同對(duì)手方，根據(jù)交易所的交易結(jié)果及其他非交易數(shù)據(jù)，與結(jié)算參與人之間進(jìn)行資金的多邊凈額結(jié)算。

（三）貨銀對(duì)付原則 貨銀對(duì)付（Delivery Versus Payment，DVP）又稱款券兩訖、錢貨兩清。銀貨對(duì)付是指證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)與結(jié)算參與人在交收過程中，當(dāng)且僅當(dāng)資金交付時(shí)給付證券，證券交付時(shí)給付資金。通俗地說，就是“一手交錢，一手交貨”。根據(jù)銀貨對(duì)付原則，一旦結(jié)算參與人未能履行對(duì)結(jié)算機(jī)構(gòu)的資金交收義務(wù)，登記結(jié)算機(jī)構(gòu)就可以暫不向其交付其買入的證券；反之亦然。銀貨對(duì)付通過實(shí)現(xiàn)資金和證券的同時(shí)劃轉(zhuǎn)，可以有效規(guī)避交收對(duì)手方交收違約帶來的風(fēng)險(xiǎn)，大大提高證券交易的安全性。目前，銀貨對(duì)付已經(jīng)成為各國證券市場普遍遵循的原則。

（四）分級(jí)結(jié)算原則

證券和資金結(jié)算實(shí)行分級(jí)結(jié)算原則。證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)與結(jié)算參與人之間的集中清算交收；結(jié)算參與人負(fù)責(zé)辦理結(jié)算參與人與客戶之間的清算交收。但結(jié)算參與人與其客戶的證券劃付，應(yīng)當(dāng)委托證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)代為辦理。實(shí)行分級(jí)結(jié)算原則主要是出于防范結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的考慮

股票價(jià)格指數(shù)的概念和功能，我國主要的股票價(jià)格指數(shù)。

股票價(jià)格指數(shù)就是用以反映整個(gè)股票市場上各種股票市場價(jià)格的總體水平及其變動(dòng)情況的指標(biāo)。簡稱為股票指數(shù)。它是由證券交易所或金融服務(wù)機(jī)構(gòu)編制的表明股票行市變動(dòng)的一種供參考的指示數(shù)字。由于股票價(jià)格起伏無常，投資者必然面臨市場價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。描述股票市場總的價(jià)格水平變化，就是用以反映整個(gè)股票市場上各種股票市場價(jià)格的總體水平及其變動(dòng)情況的指標(biāo)。對(duì)于具體某一種股票的價(jià)格變化，投資者容易了解，而對(duì)于多種股票的價(jià)格變化，要逐一了解，既不容易，也不勝其煩。為了適應(yīng)這種情況和需要，一些金融服務(wù)機(jī)構(gòu)就利用自己的業(yè)務(wù)知識(shí)和熟悉市場的優(yōu)勢，編制出股票價(jià)格指數(shù)，公開發(fā)布，作為市場價(jià)格變動(dòng)的指標(biāo)。投資者據(jù)此就可以檢驗(yàn)自己投資的效果，并用以預(yù)測股票市場的動(dòng)向。同時(shí)，新聞界、公司老板乃至政界領(lǐng)導(dǎo)人等也以此為參考指標(biāo)，來觀察、預(yù)測社會(huì)政治、經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢。

我國主要的股票價(jià)格指數(shù)包括: 1.中證指數(shù)有限公司及其指數(shù)。中證指數(shù)有限公司成立于2005年8月25日,是由上海證券交易所和深圳證券交易所共同出資發(fā)起設(shè)立的一家專業(yè)從事證券指數(shù)及指數(shù)衍生產(chǎn)品開發(fā)服務(wù)的公司。

(1)滬深300指數(shù)。滬深300指數(shù)是滬、深證券交易所于2005年4月8日聯(lián)合發(fā)布的反映A股市場整體趨勢的指數(shù)。滬深300指數(shù)的編制目標(biāo)是反映中國證券市場股票價(jià)格變動(dòng)的概貌和運(yùn)行狀況,并能夠作為投資業(yè)績的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn),為指數(shù)化投資和指數(shù)衍生產(chǎn)品創(chuàng)新提供基礎(chǔ)條件。中證指數(shù)有限公司成立后,滬、深證券交易所將滬深300指數(shù)的經(jīng)營管理及相關(guān)權(quán)益轉(zhuǎn)移至中證指數(shù)有限公司。滬深300指數(shù)簡稱“滬深300”,成分股數(shù)量為300只,指數(shù)基日為2004年12月31日,基點(diǎn)為100點(diǎn)。

(2)中證規(guī)模指數(shù)。中證規(guī)模指數(shù)包括中證100指數(shù)、中證200指數(shù)、中證500指數(shù)、中證700指數(shù)、中證800指數(shù)和中證流通指數(shù)。這些指數(shù)與滬深300指數(shù)共同構(gòu)成中證規(guī)模指數(shù)體系。其中,中證100指數(shù)定位于大盤指數(shù),中證200指數(shù)為中盤指數(shù),滬深300指數(shù)為大中盤指數(shù),中證500指數(shù)為小盤指數(shù),中證700指數(shù)為中小盤指數(shù),中證800指數(shù)則由大中小盤指數(shù)構(gòu)成。中證規(guī)模指數(shù)的計(jì)算方法、修正方法、調(diào)整方法與滬深300指數(shù)相同。

2.上海證券交易所的股份指數(shù)。由上海證券交易所編制并發(fā)布的上證指數(shù)系列是一個(gè)包括上證180指數(shù)、上證50指數(shù)、上證綜合指數(shù)、A股指數(shù)、B股指數(shù)、分類指數(shù)、債券指數(shù)、基金指數(shù)等指數(shù)系列,其中最早編制的為上證綜合指數(shù)。

(1)成分指數(shù)類。

①上證成分股指數(shù)。上證成分股指數(shù)簡稱上證180指數(shù),是上海證券交易所對(duì)原上證30指數(shù)進(jìn)行調(diào)整和更名產(chǎn)生的指數(shù)。

上證成分股指數(shù)的樣本股共有180只股票,選擇樣本的標(biāo)準(zhǔn)是遵行規(guī)模(總市值、流通市值),流動(dòng)性(成交金額、換手率)和行業(yè)三項(xiàng)指標(biāo),即選取規(guī)模較大、流動(dòng)性較好且具有行業(yè)的股票作為樣本,建立一個(gè)反映上海證券市場的概貌的運(yùn)行狀況、能夠作為投資評(píng)價(jià)尺度及金融衍生產(chǎn)品基礎(chǔ)的基準(zhǔn)指數(shù)。上證成分股指數(shù)依據(jù)樣本穩(wěn)定性和動(dòng)態(tài)跟蹤的原則,每年調(diào)整一次成分股,每次調(diào)整比例一般不超過10%,特殊情況下也可能對(duì)樣本股進(jìn)行臨時(shí)調(diào)整。

②上證50指數(shù)。2004圻1月2日,上海證券交易所發(fā)布了上證50指數(shù)。上證50指數(shù)根據(jù)流通市值、成交金額對(duì)股票進(jìn)行綜合排名,從上證180指數(shù)樣本中挑選上海證券市場規(guī)模大、流動(dòng)性好的最具的50只股票組成樣本股,以綜合反映上海證券市場最具影響力的一批龍頭企業(yè)的整體狀況。

③上證380指數(shù)。上海證券交易所和中證指數(shù)有限公司于2010年1月29日發(fā)布上證380指數(shù)。上證380指數(shù)樣本股的選擇主要考慮公司規(guī)模、盈利能力、成長性、流動(dòng)性和新興行業(yè)的代表性,側(cè)重反映在上海證券交易所上市的中小盤股票的市場表現(xiàn)。

(2)綜合指數(shù)類。

①上證綜合指數(shù)。上海證券交易所從1991年7月15日起編制并公布上海證券交易所股份指數(shù),它以1990年12月19日為基期,以全部上市股票為樣本,以股票發(fā)行最為權(quán)數(shù),按加權(quán)平均法計(jì)算。

②新上證綜合指數(shù)。新上證綜合指數(shù)簡稱新綜指,指數(shù)代碼為000017,于2006年1月4日首次發(fā)布。新綜指選擇已完成股權(quán)分臵改革的滬市上市公司組成樣本,實(shí)施股權(quán)分臵改革的股票在方案實(shí)施后的第2個(gè)交易日納入指數(shù)。新綜指是一個(gè)全市場指數(shù),它不僅包括A股市值,對(duì)于含B股的公司,其B股市值同樣計(jì)算在內(nèi)。

上證綜合指數(shù)系列還包括A股指數(shù)、B股指數(shù)及工業(yè)類指數(shù)、商業(yè)指數(shù),地產(chǎn)類指數(shù)、公用事業(yè)類指數(shù)、綜合類指數(shù)、中型綜指、上證流通指數(shù)等。

上海證券交易所按全部上市公司的主營范圍、投資方向及產(chǎn)出分別計(jì)算工業(yè)類指數(shù)、商業(yè)類指數(shù)、地產(chǎn)類指數(shù)、公用事業(yè)類指數(shù)和綜合類指數(shù)。上證工業(yè)類指數(shù)、商業(yè)類指數(shù)、地產(chǎn)類指數(shù)、公用事業(yè)類指數(shù)、綜合類指數(shù)均以1993年4月30日為基期,基期指數(shù)設(shè)為1358.78點(diǎn),于1993年6月1日正式對(duì)外公布。以在上海證券交易所上市的全部工業(yè)類股票、商業(yè)類股票、地產(chǎn)類股票、公用事業(yè)類股票、綜合類股票為樣本,以全部發(fā)行股數(shù)為權(quán)數(shù)進(jìn)行計(jì)算。

上海證券交易所編制和發(fā)布的指數(shù)還有上證行業(yè)指數(shù)系列、策略指數(shù)系列、上證風(fēng)格指數(shù)系列、上證主題指數(shù)系列等。

3.深圳證券交易所的股價(jià)指數(shù)(1)成分指數(shù)類

①深證成分股指數(shù)。深證成分股指數(shù)由深圳證券交易所編制,通過對(duì)所有在深圳證券交易所上市的公司進(jìn)行考察,按一定標(biāo)準(zhǔn)選出40家有代表性的上市公司作為成分股,以成分股的可流通股數(shù)為權(quán)數(shù)。采用加權(quán)平均法編制而成。

②深證100指數(shù)。深圳證券信息有限公司于2003年年初發(fā)布深證100指數(shù)。深證100指數(shù)成分股的選取主要考察A股上市公司流通市值和成交金額兩項(xiàng)指標(biāo),從在深圳證券交易所上市的股票中選取100只A股作為成分股,以成分股的可流通A股數(shù)為權(quán)數(shù),采用派許綜合法編制。根據(jù)市場動(dòng)態(tài)跟蹤和成分股穩(wěn)定性原則,深證100指數(shù)將每半年調(diào)整一次成分股。

(2)綜合指數(shù)類。深證系列綜合指數(shù)包括深證綜合指數(shù)、深證A股指數(shù)、深證B股指數(shù)、行業(yè)分類指數(shù)、中小板綜合指數(shù)、創(chuàng)業(yè)板綜合指數(shù)、深證新指數(shù)、深市基金指數(shù)等全樣本類指數(shù)。

①深證綜合指數(shù)。以在深圳證券交易所主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板上市的全部股票為樣本股。深證系列綜合指數(shù)均為派式加權(quán)股價(jià)指數(shù),即以指數(shù)樣本股計(jì)算日股份數(shù)作為權(quán)數(shù)進(jìn)行加權(quán)逐日連鎖計(jì)算。

②深證A股指數(shù)。深證A股指數(shù)以在深圳證券交易所主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板上市的全部A股為樣本股,以樣本股發(fā)行總股本為權(quán)數(shù),進(jìn)行加權(quán)逐日連鎖計(jì)算。③深證B股指數(shù)。深證B股指數(shù)以在深圳證券交易所上市的全部B股為樣本,以樣本股發(fā)行總股本為權(quán)數(shù),進(jìn)行加權(quán)逐日連鎖計(jì)算。

②深證A股指數(shù)。深證A股指數(shù)以在深圳證券交易所主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板上市的全部A股為樣本股,以樣本股發(fā)行總股本為權(quán)數(shù),進(jìn)行加權(quán)逐日連鎖計(jì)算。③深證B股指數(shù)。深證B股指數(shù)以在深圳證券交易所上市的全部B股為樣本,以樣本股發(fā)行總股本為權(quán)數(shù),進(jìn)行加權(quán)逐日連鎖計(jì)算。

④行業(yè)分類指數(shù)。以在深圳證券交易所主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板上市的按行業(yè)進(jìn)行劃分的股票為樣本。行業(yè)分類指數(shù)依據(jù)《上市公司行業(yè)分類指引》中的門類劃分,編制13個(gè)門類指數(shù);依據(jù)制造業(yè)門類下的大類劃分,編制9個(gè)大類指數(shù),共有22條行業(yè)分類指數(shù)。行業(yè)分類指數(shù)以樣本股發(fā)行總股本為權(quán)數(shù),進(jìn)行加權(quán)逐日連鎖計(jì)算。

⑤中小板綜合指數(shù)。以在深圳證券交易所中小企事業(yè)板上市的全部股票為樣本。中小企業(yè)板指數(shù)權(quán)可流通股本數(shù)為權(quán)數(shù),進(jìn)行加權(quán)逐日連鎖計(jì)算。中小板綜合指數(shù)以2005年6月7日為基日,基日指數(shù)為1000點(diǎn),2005年12月1日開始發(fā)布。

⑥創(chuàng)業(yè)板綜合指數(shù)。以在深圳證券交易所企業(yè)板上市的全部股票為樣本。創(chuàng)業(yè)板指數(shù)以可流通股本數(shù)為權(quán)數(shù),進(jìn)行加權(quán)逐日連鎖計(jì)算。創(chuàng)業(yè)板綜合指數(shù)以2010年5月31日為基日,基日指數(shù)為1000點(diǎn),2010年8月20日開始發(fā)布。⑦深證新指數(shù)。以在深圳證券交易所主板、中小板、企業(yè)板上市的正常交易的且已完成股改的A股為樣本股。深證新指數(shù)以可流通股本數(shù)為權(quán)數(shù),進(jìn)行加權(quán)逐日連鎖計(jì)算。

主要國際證券市場及其股價(jià)指數(shù)。

瓊斯股票價(jià)格平均指數(shù)

又稱道氏指數(shù)，它采用不加權(quán)算術(shù)平均法計(jì)算。道氏指數(shù)包括：道氏工業(yè)平均指數(shù)，由30家工業(yè)公司的股票價(jià)格平均數(shù)構(gòu)成；道氏公用事業(yè)平均指數(shù)，由15家公用事業(yè)公司的股票價(jià)格平均數(shù)構(gòu)成；道氏運(yùn)輸業(yè)平均指數(shù)，由20家運(yùn)輸公司的股票價(jià)格平均數(shù)構(gòu)成；道氏65種股票價(jià)格平均數(shù)，由上述工業(yè)、運(yùn)輸業(yè)、公用事業(yè)的65家公司的股票價(jià)格混合構(gòu)成。道〃瓊斯股票價(jià)格平均指數(shù)以1928年10月1日為基期，在紐約交易所交易時(shí)間每30分鐘公布一次，用當(dāng)日當(dāng)時(shí)的股票價(jià)格算術(shù)平均數(shù)與基期的比值求得，是被西方新聞媒介引用最多的股票指數(shù)。

標(biāo)準(zhǔn)普爾指數(shù)

標(biāo)準(zhǔn)普爾指數(shù)由美國標(biāo)準(zhǔn)普爾公司1923年開始編制發(fā)表，當(dāng)時(shí)主要編制兩種指數(shù)，一種是包括90種股票每日發(fā)表一次的指數(shù)，另一種是包括480種股票每月發(fā)表一次的的指數(shù)。1957年擴(kuò)展為現(xiàn)行的、以500種采樣股票通過加權(quán)平均綜合計(jì)算得出的指數(shù)，在開市時(shí)間每半小時(shí)公布一次。標(biāo)準(zhǔn)普爾指數(shù)以1941－1943年為基數(shù)，用每種股票的價(jià)格乘以已發(fā)行的數(shù)量的總和為分子，以基期的股價(jià)乘以股票發(fā)行數(shù)量的總和為分母相除后的百分?jǐn)?shù)來表示。由于該指數(shù)是根據(jù)紐約證券交易所上市股票的絕大多數(shù)普通股票的價(jià)格計(jì)算而得，能夠靈活地對(duì)認(rèn)購新股、股份分紅和股票分割等引起的價(jià)格變動(dòng)作出調(diào)節(jié)，指數(shù)數(shù)值較精確，并且具有很好的連續(xù)性，所以往往比道〃瓊斯指數(shù)具有更好的代表性。

恒生指數(shù)

恒生指數(shù)是香港股市歷史最久的一種股價(jià)指數(shù)，由香港恒生銀行于1969年11月24日公布使用。現(xiàn)行恒生指數(shù)以96年7月31日為基期，根據(jù)各行業(yè)在港上市股票中的33種具有代表性的股票價(jià)格加權(quán)計(jì)算編制而成。因?yàn)檫@33家公司的股票總值占全部在港上市股票總值的65%以上，所以恒生指數(shù)是目前香港股票市場最具權(quán)威性和代表性的股票價(jià)格指數(shù)。日經(jīng)指數(shù)

日經(jīng)股票價(jià)格指數(shù)是日本股票市場的股票價(jià)格指數(shù)。它是用近500種股票價(jià)格之和除以一個(gè)常數(shù)得出來的。由于日本經(jīng)濟(jì)在世界經(jīng)濟(jì)中的特殊地位，日經(jīng)指數(shù)日益為世界金融市場重視。

金融時(shí)報(bào)指數(shù)

金融時(shí)報(bào)指數(shù)的采樣股票是根據(jù)英國倫敦國際證券交易所上市的主要100家大公司的股票選定的，并以每分鐘一次的頻率更新。該指數(shù)采用算術(shù)加權(quán)法計(jì)算

證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、自營業(yè)務(wù)、客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、融資融券業(yè)務(wù)的基本內(nèi)容。

證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，是指證券公司通過其設(shè)立的證券營業(yè)部，接受客戶委托，按照客戶要求，代理客戶買賣證券的業(yè)務(wù)。證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)是隨著集中交易制度的實(shí)行而產(chǎn)生和發(fā)展起來的。由于在證券交易所內(nèi)交易的證券種類繁多，數(shù)額巨大，而交易廳內(nèi)席位有限，一般投資者不能直接進(jìn)入證券交易所進(jìn)行交易，固此只能通過特許的證券經(jīng)紀(jì)商作中介來促成交易的完成

證券自營業(yè)務(wù)是經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)經(jīng)營證券自營業(yè)務(wù)的證券公司用自有資金和依法籌集的資金，用自己的名義開設(shè)的證券賬戶買賣有價(jià)證券，以獲取盈利的行為。

對(duì)象主要有兩大類：一類是上市證券；另一類是非上市證券。

特點(diǎn)：1，決策的自主性（a，交易行為的自主性。b，選擇交易方式的自主性。c，選擇交易品種價(jià)格的自主性）2，交易的風(fēng)險(xiǎn)型3，收益的不穩(wěn)定性

資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

含義：資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，一般是指證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)開辦的資產(chǎn)委托管理，即委托人將自己的資產(chǎn)交給受托人、由受托人為委托人提供理財(cái)服務(wù)的行為。

資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)是證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上發(fā)展的新型業(yè)務(wù)。國外較為成熟的證券市場中，投資者大都愿意委托專業(yè)人士管理自己的財(cái)產(chǎn)，以取得穩(wěn)定的收益。證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)通過建立附屬機(jī)構(gòu)來管理投資者委托的資產(chǎn)。投資者將自己的資金交給訓(xùn)練有素的專業(yè)人員進(jìn)行管理，避免了因?qū)I(yè)知識(shí)和投資經(jīng)驗(yàn)不足而可能引起的不必要風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)整個(gè)證券市場發(fā)展也有一定的穩(wěn)定作用。

“融資融券”(securities margin trading)又稱“證券信用交易”，是指投資者向具有上海證券交易所或深圳證券交易所會(huì)員資格的證券公司提供擔(dān)保物，借入資金買入本所上市證券或借入本所上市證券并賣出的行為。包括券商對(duì)投資者的融資、融券和金融機(jī)構(gòu)對(duì)券商的融資、融券。融資是借錢買證券，證券公司借款給客戶購買證券，客戶到期償還本息，客戶向證券公司融資買進(jìn)證券稱為“買空”；融券是借證券來賣，然后以證券歸還，證券公司出借證券給客戶出售，客戶到期返還相同種類和數(shù)量的證券并支付利息，客戶向證券公司融券賣出稱為“賣空”。

回購交易的主要內(nèi)容。

回購交易是質(zhì)押貸款的一種方式，通常用在政府債券上。債券經(jīng)紀(jì)人向投資者臨時(shí)出售一定的債券，同時(shí)簽約在一定的時(shí)間內(nèi)以稍高價(jià)格買回來。債券經(jīng)紀(jì)人從中取得資金再用來投資，而投資者從價(jià)格差中得利?；刭徑灰组L的有幾個(gè)月，但通常情況下只有24小時(shí)，是一種超短期的金融工具。

一般分為國債回購交易、債券回購交易、證券回購交易、質(zhì)押式回購等。回購交易更多地具有短期融資的屬性，從運(yùn)作方式看，它結(jié)合了現(xiàn)貨交易和遠(yuǎn)期交易的特點(diǎn)，通常在債券交易中運(yùn)用國債回購交易，也稱國債的現(xiàn)貨交易，是指進(jìn)行國債回購交易的市場，即賣出債券，并附加條件，于一定期間后，以預(yù)定的價(jià)格和收益，由最初出售者買回債券。還包括買入債券，于一定期間后，以預(yù)定的條件和價(jià)格，再賣給最初出售者的反回購。就是將債券抵押給資金貸出方，獲得資金，最后歸還資金本息以贖回債券。從交易發(fā)起人的角度出發(fā)，凡是抵押出債券，借入資金的交易就稱為進(jìn)行債券正回購交易；凡是主動(dòng)借出資金，獲取債券質(zhì)押的交易就稱為進(jìn)行逆回購交易。正回購方就是抵押出債券，取得資金的融入方；而逆回購方就是接受債券質(zhì)押，借出資金的融出方。

證券回購交易是指債券買賣雙方在成交同時(shí)就約定于未來某一時(shí)間以某一價(jià)格雙方再行反向成交。其實(shí)質(zhì)內(nèi)容是：證券的持有方（融資者、資金需求方）以持有的證券作抵押，獲得一定期限內(nèi)的資金使用權(quán)，期滿后則需歸還借貸的資金，并按約定支付一定的利息；而資金的貸出方（融券方、資金供應(yīng)方）則暫時(shí)放棄相應(yīng)資金的使用權(quán)，從而獲得融資方的證券抵押權(quán)，并于回購期滿時(shí)歸還對(duì)方抵押的證券，收回融出資金并獲得一定利息。質(zhì)押式回購是交易雙方以債券為權(quán)利質(zhì)押所進(jìn)行的短期資金融通業(yè)務(wù)。在質(zhì)押式回購交易中，資金融入方（正回購方）在將債券出質(zhì)給資金融出方（逆回購方）融入資金的同時(shí)，雙方約定在將來某一日期由正回購方向逆回購方返還本金和按約定回購利率計(jì)算的利息，逆回購方向正回購方返還原出質(zhì)債券。

證券市場監(jiān)管的意義、原則、目標(biāo)和手段；證券市場監(jiān)管的內(nèi)容和證券市場監(jiān)管機(jī)構(gòu)的主要類型、職責(zé)；證券市場自律性監(jiān)管的主要內(nèi)容。

原則

1.依法管理原則 2.保護(hù)投資者利益原則3.“三公”原則4.監(jiān)督與自律相結(jié)合的原則

意義：1.加強(qiáng)證券市場監(jiān)管是保障廣大投資者權(quán)益的需要。2.加強(qiáng)證券市場監(jiān)管是維護(hù)市場良好秩序、充分保障籌資者權(quán)益的需要。3.加強(qiáng)證券市場監(jiān)管是發(fā)展和完善證券市場體系的需要。4.加強(qiáng)證券市場監(jiān)管是提高證券市場效率的需要。

目標(biāo)：證券市場監(jiān)管的目標(biāo)在于：運(yùn)用和發(fā)揮證券市場機(jī)制的積極作用，限制其消極作用；保護(hù)投資者利益，保障合法的證券交易活動(dòng)，監(jiān)督證券中介機(jī)構(gòu)依法經(jīng)營，防止人為操縱、欺詐等不法行為，維持證券市場的正常秩序；根據(jù)國家宏觀經(jīng)濟(jì)管理的需要，運(yùn)用靈活多樣的方式，調(diào)控證券市場與證券交易規(guī)模，引導(dǎo)投資方向，使之與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)。

國際證監(jiān)會(huì)公布了證券監(jiān)管的三個(gè)目標(biāo)：一是保護(hù)投資者；二是透明和信息公開；三是降低系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。手段： 1.法律手段 2.經(jīng)濟(jì)手段 3.行政手段 內(nèi)容

一、信息披露

二、操縱市場

三、欺詐行為

四、內(nèi)幕交易 中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)

基本職能：1.建立統(tǒng)一的證券期貨監(jiān)管體系，按規(guī)定對(duì)證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)實(shí)行垂直管理。

2.加強(qiáng)對(duì)證券期貨業(yè)的監(jiān)管，強(qiáng)化對(duì)證券期貨交易所、上市公司、證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)、證券投資基金管理公司、證券期貨投資咨詢機(jī)構(gòu)和從事證券期貨中介業(yè)務(wù)的其他機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，提高信息披露質(zhì)量。

3.加強(qiáng)對(duì)證券期貨市場金融風(fēng)險(xiǎn)的防范和化解工作。

4.負(fù)責(zé)組織擬訂有關(guān)證券市場的法律、法規(guī)草案，研究制定有關(guān)證券市場的方針、政策和規(guī)章；制定證券市場發(fā)展規(guī)劃和年度計(jì)劃；指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督和檢查各地區(qū)、各有關(guān)部門與證券市場有關(guān)的事項(xiàng)；對(duì)期貨市場試點(diǎn)工作進(jìn)行指導(dǎo)、規(guī)劃和協(xié)調(diào)。

5.統(tǒng)一監(jiān)管證券業(yè)。

主要職責(zé)：

1.研究和擬定證券期貨市場的方針政策、發(fā)展規(guī)劃；起草證券期貨市場的有關(guān)法律、法規(guī)；制定證券期貨市場的有關(guān)規(guī)章。

2.統(tǒng)一管理證券期貨市場，按規(guī)定對(duì)證券期貨監(jiān)督機(jī)構(gòu)實(shí)行垂直領(lǐng)導(dǎo)。

3.監(jiān)督股票、可轉(zhuǎn)換債券、證券投資基金的發(fā)行、交易、托管和清算；批準(zhǔn)企業(yè)債券的上市；監(jiān)管上市國債和企業(yè)債券的交易活動(dòng)。

4.監(jiān)管境內(nèi)期貨合約上市、交易和清算；按規(guī)定監(jiān)督境內(nèi)機(jī)構(gòu)從事境外期貨業(yè)務(wù)。

5.監(jiān)管上市公司及其有信息披露義務(wù)股東的證券市場行為。

6.管理證券期貨交易所；按規(guī)定管理證券期貨交易所的高級(jí)管理人員；歸口管理證券業(yè)協(xié)會(huì)。

7.監(jiān)管證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)、證券投資基金管理公司、證券登記清算公司、期貨清算機(jī)構(gòu)、證券期貨投資咨詢機(jī)構(gòu)；與中國人民銀行共同審批基金托管機(jī)構(gòu)的資格并監(jiān)管其基金托管業(yè)務(wù)；制定上述機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格的管理辦法并組織實(shí)施；負(fù)責(zé)證券期貨從業(yè)人員的資格管理。

8.監(jiān)管境內(nèi)企業(yè)直接或間接到境外發(fā)行股票、上市；監(jiān)管境內(nèi)機(jī)構(gòu)到境外設(shè)立證券機(jī)構(gòu)；監(jiān)督境外機(jī)構(gòu)到境內(nèi)設(shè)立證券機(jī)構(gòu)、從事證券業(yè)務(wù)。

9.監(jiān)管證券期貨信息傳播活動(dòng)，負(fù)責(zé)證券期貨市場的統(tǒng)計(jì)與信息資源管理。

10.會(huì)同有關(guān)部門審批律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及其成員從事證券期貨中介業(yè)務(wù)的資格并監(jiān)管其相關(guān)的業(yè)務(wù)活動(dòng)。

11.依法對(duì)證券期貨違法行為進(jìn)行調(diào)查、處罰。

12.歸口管理證券期貨行業(yè)的對(duì)外交往和國際合作事務(wù)。13.國務(wù)院交辦的其他事項(xiàng)。

中國證券業(yè)協(xié)會(huì)屬于自律組織 協(xié)會(huì)依據(jù)行政法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)規(guī)范性文件規(guī)定，行使下列職責(zé)：制定自律規(guī)則、執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)規(guī)范，對(duì)會(huì)員及其從業(yè)人員進(jìn)行自律管理；負(fù)責(zé)證券業(yè)從業(yè)人員資格考試、認(rèn)定和執(zhí)業(yè)注冊管理；負(fù)責(zé)組織證券公司高級(jí)管理人員資質(zhì)測試和保薦代表人勝任能力考試，并對(duì)其進(jìn)行持續(xù)教育和培訓(xùn)；負(fù)責(zé)做好證券信息技術(shù)的交流和培訓(xùn)工作，組織、協(xié)調(diào)會(huì)員做好信息安全保障工作，對(duì)證券公司重要信息系統(tǒng)進(jìn)行信息安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，組織對(duì)交易系統(tǒng)事故的調(diào)查和鑒定；負(fù)責(zé)制定代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)運(yùn)行規(guī)則，監(jiān)督證券公司代辦股份轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)活動(dòng)和信息披露等事項(xiàng)；行政法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)規(guī)范性文件規(guī)定的其他職責(zé)。

掌握境外上市外資股（H股）的發(fā)行、上市條件。

中國公司到香港上市的條件

主板上市的要求 主場的目的：目的眾多，包括為較大型、基礎(chǔ)較佳以及具有盈利紀(jì)錄的公司籌集資金。主線業(yè)務(wù)：并無有關(guān)具體規(guī)定，但實(shí)際上，主線業(yè)務(wù)的盈利必須符合最低盈利的要求。業(yè)務(wù)紀(jì)錄及盈利要求：上市前三年合計(jì)溢利5,000萬港元（最近一年須達(dá)2,000萬港元，再之前兩年合計(jì)）。業(yè)務(wù)目標(biāo)聲明：并無有關(guān)規(guī)定，但申請(qǐng)人須列出一項(xiàng)有關(guān)未來計(jì)劃及展望的概括說明。最低市值：上市時(shí)市值須達(dá)1億港元。最低公眾持股量：25％（如發(fā)行人市場超過40億港元，則最低可降低為10%）。管理層、公司擁有權(quán)：三年業(yè)務(wù)紀(jì)錄期須在基本相同的管理層及擁有權(quán)下營運(yùn)。主要股東的售股限制：受到限制。信息披露：一年兩度的財(cái)務(wù)報(bào)告。包銷安排：公開發(fā)售以供認(rèn)購必須全面包銷。股東人數(shù)：于上市時(shí)最少須有100名股東，而每1百萬港元的發(fā)行額須由不少于三名股東持有。

發(fā)行H股上市：

中國注冊的企業(yè)，可通過資產(chǎn)重組，經(jīng)所屬主管部門、國有資產(chǎn)管理部門（只適用于國有企業(yè)）及中國證監(jiān)會(huì)審批，組建在中國注冊的股份有限公司，申請(qǐng)發(fā)行H股在香港上市。優(yōu)點(diǎn)： 企業(yè)對(duì)國內(nèi)公司法和申報(bào)制度比較熟悉 中國證監(jiān)會(huì)對(duì)H股上市，政策上較為支持，所需的時(shí)間較短，手續(xù)較直接。缺點(diǎn)： 未來公司股份轉(zhuǎn)讓或其他企業(yè)行為方面，受國內(nèi)法規(guī)的牽制較多。隨著近年多家H股公司上市，香港市場對(duì)H股的接受能力已大為提高。

買殼上市：

買殼上市是指向一家擬上市公司收購上市公司的控股權(quán)，然后將資產(chǎn)注入，達(dá)到“反向收購、借殼上市”的目的。香港聯(lián)交所及證監(jiān)會(huì)都會(huì)對(duì)買殼上市有幾個(gè)主要限制： 全面收購： 收購者如購入上市公司超過30%的股份，須向其余股東提出全面收購。重新上市申請(qǐng)： 買殼后的資產(chǎn)收購行為，有可能被聯(lián)交所視作新上市申請(qǐng)。公司持股量： 上市公司須維護(hù)足夠的公眾持股量，否則可能被停牌。買殼上市初期未必能達(dá)至集資的目的，但可利用收購后的上市公司進(jìn)行配股、供股集資； 根據(jù)《紅籌指引》規(guī)定，凡是中資控股公司在海外買殼，都受嚴(yán)格限制。買殼上市在已有收購對(duì)象的情況下，籌備時(shí)間較短，工作較精簡。然而，需更多時(shí)間及規(guī)劃去回避各監(jiān)管的條例。買殼上市手續(xù)有時(shí)比申請(qǐng)新上市更加繁瑣。同時(shí)，很多國內(nèi)及香港的審批手續(xù)并不一定可以省卻。

創(chuàng)業(yè)板上市要求：

主場的目的：目的眾多，包括為較大型、基礎(chǔ)較佳以及具有盈利紀(jì)錄的公司籌集資金。主線業(yè)務(wù)：必須從事單一業(yè)務(wù)，但允許有圍繞該單一業(yè)務(wù)的周邊業(yè)務(wù)活動(dòng) 業(yè)務(wù)紀(jì)錄及盈利要求：不設(shè)最低溢利要求。但公司須有24個(gè)月從事“活躍業(yè)務(wù)紀(jì)錄”（如營業(yè)額、總資產(chǎn)或上市時(shí)市值超過5億港元，發(fā)行人可以申請(qǐng)將“活躍業(yè)務(wù)紀(jì)錄”減至12個(gè)月）業(yè)務(wù)目標(biāo)聲明：須申請(qǐng)人的整體業(yè)務(wù)目標(biāo)，并解釋公司如何計(jì)劃于上市那一個(gè)財(cái)政年度的余下時(shí)間及其后兩個(gè)財(cái)政年度內(nèi)達(dá)致該等目標(biāo) 最低市值：無具體規(guī)定，但實(shí)際上在上市時(shí)不能少于4,600萬港元 最低公眾持股量：3,000萬港元或已發(fā)行股本的25％（如市值超過40億港元，最低公眾持股量可減至20%）管理層、公司擁有權(quán)：在“活躍業(yè)務(wù)紀(jì)錄”期間，須在基本相同的管理層及擁有權(quán)下營運(yùn) 主要股東的售股限制：受到限制 信息披露：一按季披露，中期報(bào)和年報(bào)中必須列示實(shí)際經(jīng)營業(yè)績與經(jīng)營目標(biāo)的比較。包銷安排：無硬性包銷規(guī)定，但如發(fā)行人要籌集新資金，新股只可以在招股章程所列的最低認(rèn)購額達(dá)到時(shí)方可上市.發(fā)行紅籌股上市：

紅籌上市公司指在海外注冊成立的控股公司（包括香港、百慕達(dá)或開曼群島），作為上市個(gè)體，申請(qǐng)發(fā)行紅籌股上市。優(yōu)點(diǎn)：紅籌公司在海外注冊，控股股東的股權(quán)在上市后6個(gè)月已可流通 上市后的融資如配股、供股等股票市場運(yùn)作靈活性最高 國務(wù)院在1996年6月頒布的《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)在境外發(fā)行股票和上市管理的通知》（即《紅籌指引》）嚴(yán)格限制國有企業(yè)以紅籌方式上市。中國證監(jiān)會(huì)亦在2000年6月發(fā)出指引，所有涉及境內(nèi)權(quán)益的境外上市項(xiàng)目，須在上市前取得中證監(jiān)不持異議的書面確認(rèn).掌握合格境外機(jī)構(gòu)投資者、合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者制度概況。合格境外機(jī)構(gòu)投資者定義：符合中國證監(jiān)會(huì)、中國人民銀行和國家外匯管理局發(fā)布的《合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理辦法》規(guī)定條件，經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)投資于中國證券市場，并取得國家外匯管理局額度批準(zhǔn)的中國境外基金管理機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司、證券公司、其他資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)。

第二篇：2018國家公務(wù)員考試專業(yè)科目考試大綱(會(huì)計(jì)類)

以教育推動(dòng)社會(huì)進(jìn)步

2018國家公務(wù)員考試專業(yè)科目考試大綱(會(huì)計(jì)類)

★ 會(huì)計(jì)類

一、考試目的

考查考生是否具備證券期貨監(jiān)管工作所必需的會(huì)計(jì)專業(yè)知識(shí)和相關(guān)知識(shí)的應(yīng)用能力。

二、考試內(nèi)容與試卷結(jié)構(gòu)

考試形式為筆試，考試時(shí)間120分鐘，滿分100分。

報(bào)考會(huì)計(jì)類職位的考生參加本類別的專業(yè)科目考試。會(huì)計(jì)類專業(yè)科目考試試題由以下兩部分組成：

(一)證券期貨基礎(chǔ)知識(shí)

1、單項(xiàng)選擇40題

2、多項(xiàng)選擇15題

3、不定項(xiàng)選擇5題

(二)專業(yè)知識(shí)—會(huì)計(jì)

1、單項(xiàng)選擇40題

2、多項(xiàng)選擇15題

3、不定項(xiàng)選擇5題

三、答題要求

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以教育推動(dòng)社會(huì)進(jìn)步

考試均采用客觀性試題，要求考生從每題所給的選項(xiàng)中選擇答案?？忌仨氂?B鉛筆在答題卡上作答，在試題本或其他位置作答一律無效。參加會(huì)計(jì)類專業(yè)科目考試的考生不允許自帶任何類型的計(jì)算器。

四、樣題

(一)單項(xiàng)選擇題(每題給四個(gè)備選項(xiàng)，其中只有一個(gè)選項(xiàng)是正確的，應(yīng)試人員應(yīng)將正確的選項(xiàng)選擇出來并按要求在答題卡相應(yīng)位置填涂，多選或不選均不得分)

1、某企業(yè)資產(chǎn)總額是300萬元，負(fù)債總額100萬元，所有者權(quán)益總額是()?

A：100萬元

B：200萬元

C：300萬元

D：400萬元

答案：(B)

(二)多項(xiàng)選擇題(每題給四個(gè)備選項(xiàng)，其中有兩個(gè)或兩個(gè)以上的選項(xiàng)是正確的，應(yīng)試人員應(yīng)將正確的選項(xiàng)選擇出來并按要求在答題卡相應(yīng)位置填涂，多選、少選或不選均不得分)

1、某企業(yè)資產(chǎn)總額是300萬元，負(fù)債總額100萬元，以下錯(cuò)誤的是()?

A：該企業(yè)所有者權(quán)益總額是100萬元

B：該企業(yè)所有者權(quán)益總額是200萬元

C：該企業(yè)所有者權(quán)益總額是300萬元

D：該企業(yè)所有者權(quán)益總額是400萬元

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以教育推動(dòng)社會(huì)進(jìn)步

答案：(ACD)

(三)不定項(xiàng)選擇題(每題給四個(gè)備選項(xiàng)，其中有一個(gè)或一個(gè)以上的選項(xiàng)是正確的，應(yīng)試人員應(yīng)將正確的選項(xiàng)選擇出來并按要求在答題卡相應(yīng)位置填涂，多選、少選或不選均不得分)

1、某企業(yè)資產(chǎn)總額是300萬元，負(fù)債總額100萬元，以下錯(cuò)誤的是()?

A：該企業(yè)所有者權(quán)益總額是100萬元

B：該企業(yè)所有者權(quán)益總額是200萬元

C：該企業(yè)所有者權(quán)益總額是300萬元

D：該企業(yè)所有者權(quán)益總額是400萬元

答案：(ACD)

五、考查知識(shí)點(diǎn)

考生應(yīng)掌握證券期貨基礎(chǔ)知識(shí)(可參考財(cái)金類考試大綱)和以下會(huì)計(jì)專業(yè)知識(shí)：

(一)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及其實(shí)務(wù)運(yùn)用

1、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基本概念

(1)會(huì)計(jì)基本假設(shè)與會(huì)計(jì)信息質(zhì)量要求

(2)會(huì)計(jì)要素及其確認(rèn)與計(jì)量原則

2、金融資產(chǎn)

(1)金融資產(chǎn)的分類及初始、后續(xù)計(jì)量

(2)金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移

3、存貨

(1)存貨的初始計(jì)量及發(fā)出存貨成本結(jié)轉(zhuǎn)

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以教育推動(dòng)社會(huì)進(jìn)步

(2)存貨的期末計(jì)量

4、長期股權(quán)投資

(1)長期股權(quán)投資的初始計(jì)量

(2)長期股權(quán)投資的后續(xù)計(jì)量

(3)長期股權(quán)投資核算方法的轉(zhuǎn)換及處置

5、固定資產(chǎn)

(1)固定資產(chǎn)的初始及后續(xù)計(jì)量

(2)持有待售固定資產(chǎn)及固定資產(chǎn)處置

6、無形資產(chǎn)

(1)無形資產(chǎn)的確認(rèn)及初始、后續(xù)計(jì)量

(2)無形資產(chǎn)處置

7、投資性房地產(chǎn)

(1)投資性房地產(chǎn)范圍、初始及后續(xù)計(jì)量

(2)投資性房地產(chǎn)的轉(zhuǎn)換及處置

8、資產(chǎn)減值

資產(chǎn)減值損失的確認(rèn)和計(jì)量

9、負(fù)債

(1)流動(dòng)負(fù)債的確認(rèn)和計(jì)量

(2)非流動(dòng)負(fù)債的確認(rèn)和計(jì)量

10、所有者權(quán)益

所有者權(quán)益的分類及會(huì)計(jì)處理

11、收入、費(fèi)用和利潤

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以教育推動(dòng)社會(huì)進(jìn)步

(1)銷售商品、提供勞務(wù)的收入確認(rèn)原則及其具體運(yùn)用

(2)費(fèi)用確認(rèn)、利潤的會(huì)計(jì)處理

12、財(cái)務(wù)報(bào)告

(1)財(cái)務(wù)報(bào)告構(gòu)成及列報(bào)要求

(2)合并報(bào)表范圍確定及合并報(bào)表編制

(3)資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)

13、特定交易事項(xiàng)的會(huì)計(jì)處理

(1)或有事項(xiàng)的確認(rèn)、計(jì)量及披露

(2)非貨幣性資產(chǎn)交換認(rèn)定及其確認(rèn)和計(jì)量

(3)債務(wù)重組的界定及不同重組方式的處理

(4)政府補(bǔ)助的分類及其會(huì)計(jì)處理

(5)借款費(fèi)用的確認(rèn)和計(jì)量

(6)股份支付的確認(rèn)和計(jì)量

(7)所得稅的會(huì)計(jì)處理

(8)外幣折算

(9)租賃的分類及其會(huì)計(jì)處理

(10)會(huì)計(jì)政策變更與會(huì)計(jì)估計(jì)變更的區(qū)分及其處理

(11)企業(yè)合并的類型劃分及會(huì)計(jì)處理

(12)購買及出售子公司少數(shù)股權(quán)處理

(二)審計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)

1、審計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)

(1)基本準(zhǔn)則

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以教育推動(dòng)社會(huì)進(jìn)步

(2)注冊會(huì)計(jì)師法律責(zé)任

(3)注冊會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則和職業(yè)道德規(guī)范

2、審計(jì)程序、技術(shù)和方法

(1)審計(jì)準(zhǔn)則1101號(hào)-注冊會(huì)計(jì)師的總體目標(biāo)和審計(jì)工作的基本要求

(2)審計(jì)準(zhǔn)則1121號(hào)-對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)實(shí)施的質(zhì)量控制

(3)審計(jì)準(zhǔn)則1131號(hào)-審計(jì)工作底稿

(4)審計(jì)準(zhǔn)則1141號(hào)-財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)中與舞弊相關(guān)的責(zé)任

(5)審計(jì)準(zhǔn)則1201號(hào)-計(jì)劃審計(jì)工作

(6)審計(jì)準(zhǔn)則1211號(hào)-通過了解被審計(jì)單位及其環(huán)境識(shí)別和評(píng)估重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)

(7)審計(jì)準(zhǔn)則1231號(hào)-針對(duì)評(píng)估的重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)采取的應(yīng)對(duì)措施

(8)審計(jì)準(zhǔn)則1251號(hào)-評(píng)價(jià)審計(jì)過程中識(shí)別出的錯(cuò)報(bào)

(9)審計(jì)準(zhǔn)則1301號(hào)-審計(jì)證據(jù)

(10)審計(jì)準(zhǔn)則1312號(hào)-函證

(11)審計(jì)準(zhǔn)則1323號(hào)-關(guān)聯(lián)方

(12)審計(jì)準(zhǔn)則1501號(hào)-對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表形成審計(jì)意見和出具審計(jì)報(bào)告

(13)審計(jì)準(zhǔn)則5101號(hào)-會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)執(zhí)行財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)和審閱、其他鑒證和相關(guān)服務(wù)業(yè)務(wù)實(shí)施的質(zhì)量控制

(三)財(cái)務(wù)信息披露規(guī)范

1、非經(jīng)營性損益的定義、內(nèi)容及披露要求

2、凈資產(chǎn)收益率的計(jì)算

3、每股收益的計(jì)算和列報(bào)

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以教育推動(dòng)社會(huì)進(jìn)步

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第三篇：2018年國家公務(wù)員證監(jiān)會(huì)特殊專業(yè)職位專業(yè)科目考試大綱(法律類)

年國家公務(wù)員證監(jiān)會(huì)特殊專業(yè)職位專業(yè)科目考試大綱(法律類)國家公務(wù)員考試網(wǎng)同步國家公務(wù)員考試錄用系統(tǒng)發(fā)布：2018國家公務(wù)員考試中國證監(jiān)會(huì)參照事業(yè)單位考試大綱(法律類)，根據(jù)最新官方消息確定：2018國家公務(wù)員考試公告、職位表、考試大綱將于2017年10月末發(fā)布，10月30日-11月8日?qǐng)?bào)名，12月10日筆試。現(xiàn)提供2017國家公務(wù)員考試大綱供考生參考。2018國家公務(wù)員考試交流，關(guān)注四川華圖教育,最新招考，海量資料，在線網(wǎng)課，免費(fèi)獲取!

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2018年國家公務(wù)員證監(jiān)會(huì)特殊專業(yè)職位專業(yè)科目考試大綱(法律類)

一、考試目的

考查考生是否具備證券期貨監(jiān)管工作所必需的法律專業(yè)知識(shí)和相關(guān)知識(shí)的應(yīng)用能力。

二、考試內(nèi)容與試卷結(jié)構(gòu)

考試形式為筆試，考試時(shí)間120分鐘，滿分100分。

報(bào)考法律類職位的考生參加本類別的專業(yè)科目考試。法律類專業(yè)科目考試試題由以下兩部分組成：

(一)證券期貨基礎(chǔ)知識(shí)

1、單項(xiàng)選擇40題

2、多項(xiàng)選擇15題

3、不定項(xiàng)選擇5題

(二)專業(yè)知識(shí)—法律

1、單項(xiàng)選擇40題

2、多項(xiàng)選擇15題

3、不定項(xiàng)選擇5題

三、答題要求

考試均采用客觀性試題，要求考生從每題所給的選項(xiàng)中選擇答案。考生必須用2B鉛筆在答題卡上作答，在試題本或其他位置作答一律無效。

四、樣題

(一)單項(xiàng)選擇(每題給四個(gè)備選項(xiàng)，其中只有一個(gè)選項(xiàng)是正確的，應(yīng)試人員應(yīng)將正確的選項(xiàng)選擇出來并按要求在答題卡相應(yīng)位置填涂，多選或不選均不得分)

1、根據(jù)我國憲法規(guī)定，下面哪種情況不是公民獲得物質(zhì)幫助權(quán)的條件()?

A：公民在年老時(shí)

B：公民在疾病時(shí)

C：公民在遭受自然災(zāi)害時(shí)

D：公民在喪失勞動(dòng)能力時(shí)

答：(C)

(二)多項(xiàng)選擇(每題給四個(gè)備選項(xiàng)，其中有兩個(gè)或兩個(gè)以上的選項(xiàng)是正確的，應(yīng)試人員應(yīng)將正確的選項(xiàng)選擇出來并按要求在答題卡相應(yīng)位置填涂，多選、少選或不選均不得分)

1、根據(jù)我國憲法規(guī)定，下面哪種情況是公民獲得物質(zhì)幫助權(quán)的條件()?

A：公民在年老時(shí)

B：公民在疾病時(shí)

C：公民在遭受自然災(zāi)害時(shí)

D：公民在喪失勞動(dòng)能力時(shí)

答：(ABD)

(三)不定項(xiàng)選擇(每題給四個(gè)備選項(xiàng)，其中有一個(gè)或一個(gè)以上的選項(xiàng)是正確的，應(yīng)試人員應(yīng)將正確的選項(xiàng)選擇出來并按要求在答題卡相應(yīng)位置填涂，多選、少選或不選均不得分)

1、根據(jù)我國憲法規(guī)定，下面哪種情況是公民獲得物質(zhì)幫助權(quán)的條件()?

A：公民在年老時(shí)

B：公民在疾病時(shí)

C：公民在遭受自然災(zāi)害時(shí)

D：公民在喪失勞動(dòng)能力時(shí)

答：(ABD)

五、考查知識(shí)點(diǎn)

考生應(yīng)掌握證券期貨基礎(chǔ)知識(shí)(可參考財(cái)金類考試大綱)和以下法律專業(yè)知識(shí)：

(一)證券期貨法律

1、證券法

(1)證券法的適用范圍及基本原則

(2)證券發(fā)行的條件、方式

(3)證券上市和暫停、終止交易

(4)證券交易的信息公開和禁止行為

(5)上市公司收購的方式和程序

(6)證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)、證券業(yè)協(xié)會(huì)

(7)證券公司的組織形式、設(shè)立條件、業(yè)務(wù)范圍和基本業(yè)務(wù)規(guī)則

(8)證券公司的法人治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制及監(jiān)管

(9)證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的性質(zhì)、職責(zé)、權(quán)限

(10)證券違法的法律責(zé)任及市場禁入制度

2、基金法

(1)證券投資基金的種類、特征、組織形式及基金財(cái)產(chǎn)的性質(zhì)

(2)基金管理人、基金托管人

(3)基金的組織形式

(4)公募基金的募集及基金份額的申購、贖回和交易

(5)公募基金的運(yùn)作和信息披露

(6)公募基金合同的變更、終止及基金財(cái)產(chǎn)清算

(7)公募基金份額持有人的權(quán)利及行使

(8)私募基金

3、期貨條例

(1)期貨的概念、特征及其種類

(2)期貨交易所、期貨公司、期貨業(yè)協(xié)會(huì)

(3)期貨交易的基本規(guī)則

(二)公司企業(yè)法律

1、公司法

(1)公司的概念、特征和種類

(2)公司的設(shè)立、登記、章程、資本及股東出資

(3)股東及其權(quán)利、義務(wù)和股東代表訴訟制度

(4)公司的組織機(jī)構(gòu)、上市公司組織機(jī)構(gòu)的特別規(guī)定

(5)股份發(fā)行及股權(quán)、股份的轉(zhuǎn)讓

(6)公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的資格、義務(wù)

(7)公司的財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)制度

(8)公司債券

(9)公司的變更、合并、分立

(10)公司的解散、清算

2、合伙企業(yè)法

(1)合伙企業(yè)的概念、特征和種類

(2)合伙企業(yè)的解散與清算

3、企業(yè)破產(chǎn)法

(1)破產(chǎn)的概念、破產(chǎn)原因和破產(chǎn)案件管轄

(2)破產(chǎn)的申請(qǐng)和受理、債務(wù)人財(cái)產(chǎn)、破產(chǎn)費(fèi)用、共益?zhèn)鶆?wù)

(3)破產(chǎn)重整、和解及破產(chǎn)清算

(4)上市公司破產(chǎn)重組的相關(guān)司法政策

(三)民事經(jīng)濟(jì)法律

1、民法

(1)民事權(quán)利和義務(wù)、民事權(quán)利能力和行為能力、宣告失蹤與宣告死亡

(2)民事法律行為、代理的概念和特征、訴訟時(shí)效與期限

(3)債的發(fā)生原因、債的分類和履行、債的保全和擔(dān)保、債的移轉(zhuǎn)和消滅

2、合同法

(1)合同的概念、特征和分類

(2)合同的訂立、效力、履行

(3)合同的變更、轉(zhuǎn)讓、終止和違約責(zé)任

3、物權(quán)法

(1)物權(quán)的概念、效力、類型、物權(quán)變動(dòng)和物權(quán)的保護(hù)

(2)所有權(quán)、用益物權(quán)的概念、特征和內(nèi)容

(3)擔(dān)保物權(quán)的概念、特征、種類和內(nèi)容

(4)占有的概念、性質(zhì)、種類、取得和消滅

4、侵權(quán)責(zé)任法

(1)侵權(quán)行為和歸責(zé)原則

(2)侵權(quán)責(zé)任的概念、構(gòu)成、方式與適用

(3)侵權(quán)責(zé)任的免責(zé)和減輕

(4)責(zé)任主體的特殊規(guī)定、各類侵權(quán)行為與責(zé)任

(5)虛假陳述民事賠償?shù)南嚓P(guān)司法解釋

5、金融法律

(1)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)及基本規(guī)則、對(duì)存款人的保護(hù)

(2)保險(xiǎn)的概念、保險(xiǎn)合同的分類、訂立和履行

(3)票據(jù)的概念、種類和特征、票據(jù)權(quán)利的取得、消滅和行使

(4)信托設(shè)立、信托財(cái)產(chǎn)、信托當(dāng)事人

(5)反洗錢制度的概念、基本原則和金融機(jī)構(gòu)的反洗錢義務(wù)

6、其他經(jīng)濟(jì)法律

(1)市場競爭原則、限制競爭行為和不正當(dāng)競爭行為

(2)壟斷行為及其認(rèn)定規(guī)則、調(diào)查程序

(3)勞動(dòng)者的權(quán)利、勞動(dòng)合同和集體合同、勞動(dòng)爭議

(四)行政刑事法律

1、行政法

(1)行政許可的設(shè)定、實(shí)施機(jī)關(guān)、實(shí)施程序、費(fèi)用及行政許可的撤銷、注銷

(2)行政強(qiáng)制的種類、設(shè)定、行政強(qiáng)制措施的實(shí)施程序

(3)行政處罰的種類與設(shè)定、實(shí)施機(jī)關(guān)、管轄及行政處罰的決定、執(zhí)行程序

(4)行政復(fù)議范圍、行政復(fù)議的申請(qǐng)、受理和決定

(5)國家賠償?shù)姆秶?、?qǐng)求人、義務(wù)機(jī)關(guān)及賠償程序、方式、計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)

(6)行政監(jiān)察機(jī)關(guān)的職責(zé)、權(quán)限和監(jiān)察程序

2、刑法

(1)犯罪的概念和分類、犯罪構(gòu)成、犯罪排除事由

(2)犯罪的預(yù)備、未遂和中止

(3)共同犯罪、單位犯罪和罪數(shù)形態(tài)

(4)刑罰種類、裁量、執(zhí)行和消滅

(5)妨害對(duì)公司、企業(yè)的管理秩序罪及其追訴標(biāo)準(zhǔn)、相關(guān)司法解釋

(6)破壞金融管理秩序罪、金融詐騙罪及其追訴標(biāo)準(zhǔn)、相關(guān)司法解釋

(7)貪污賄賂罪、瀆職罪

(8)侵犯公民人身權(quán)利、民主權(quán)利罪、侵犯財(cái)產(chǎn)罪

(五)訴訟法律和其他法律制度

1、民事訴訟的基本制度、主管與管轄、當(dāng)事人、民事證據(jù)、財(cái)產(chǎn)保全和先予執(zhí)行、起訴和審判

2、行政訴訟的受案范圍、管轄、審判、執(zhí)行以及證券行政處罰案件的相關(guān)司法政策

3、刑事訴訟的管轄、回避、辯護(hù)、強(qiáng)制措施、立案、偵查、審判和附帶民事訴訟

4、仲裁的概念和特點(diǎn)、仲裁機(jī)構(gòu)和仲裁協(xié)議、仲裁程序

5、人民調(diào)解的概念和原則、調(diào)解程序、調(diào)解協(xié)議

6、國家的基本制度、公民的基本權(quán)利與義務(wù)、國家機(jī)構(gòu)

7、立法體制、立法權(quán)限和立法程序

8、信訪渠道、信訪事項(xiàng)的受理、辦理、督辦

9、政府信息公開的范圍、方式和程序

第四篇：2018國家公務(wù)員考試證監(jiān)會(huì)專業(yè)科目考試大綱(匯總)

2018國家公務(wù)員考試證監(jiān)會(huì)專業(yè)科目考試大綱（匯

總）

2018國家公務(wù)員考試證監(jiān)會(huì)專業(yè)科目考試大綱（財(cái)金類）2018國家公務(wù)員考試證監(jiān)會(huì)專業(yè)科目考試大綱（會(huì)計(jì)類）2018國家公務(wù)員考試證監(jiān)會(huì)專業(yè)科目考試大綱（法律類）2018國家公務(wù)員考試證監(jiān)會(huì)專業(yè)科目考試大綱（計(jì)算機(jī)類）★ 財(cái)金類

一、考試目的

考查考生是否具備證券期貨監(jiān)管工作所必需的財(cái)金專業(yè)知識(shí)和相關(guān)知識(shí)的應(yīng)用能力。

二、考試內(nèi)容與試卷結(jié)構(gòu)

考試形式為筆試，考試時(shí)間120分鐘，滿分100分。

報(bào)考財(cái)金類職位的考生參加本類別的專業(yè)科目考試。財(cái)金類專業(yè)科目考試試題由以下兩部分組成：

(一)證券期貨基礎(chǔ)知識(shí)

1、單項(xiàng)選擇40題

2、多項(xiàng)選擇15題

3、不定項(xiàng)選擇5題(二)專業(yè)知識(shí)—財(cái)金

1、單項(xiàng)選擇40題

2、多項(xiàng)選擇15題

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3、不定項(xiàng)選擇5題

三、答題要求

考試均采用客觀性試題，要求考生從每題所給的選項(xiàng)中選擇答案?？忌仨氂?B鉛筆在答題卡上作答，在試題本或其他位置作答一律無效。

四、樣題

(一)單項(xiàng)選擇題(每題給四個(gè)備選項(xiàng)，其中只有一個(gè)選項(xiàng)是正確的，應(yīng)試人員應(yīng)將正確的選項(xiàng)選擇出來并按要求在答題卡相應(yīng)位置填涂，多選或不選均不得分)

1、下列哪個(gè)選項(xiàng)是國內(nèi)生產(chǎn)總值的簡稱()? A：GDP B：NNP C：GNP D：NI 答：(A)(二)多項(xiàng)選擇題(每題給四個(gè)備選項(xiàng)，其中有兩個(gè)或兩個(gè)以上的選項(xiàng)是正確的，應(yīng)試人員應(yīng)將正確的選項(xiàng)選擇出來并按要求在答題卡相應(yīng)位置填涂，多選、少選或不選均不得分)

1、下列選項(xiàng)錯(cuò)誤的是()? A：國內(nèi)生產(chǎn)總值簡稱GDP B：國內(nèi)生產(chǎn)總值簡稱NNP C：國內(nèi)生產(chǎn)總值簡稱GNP D：國內(nèi)生產(chǎn)總值簡稱NI 本文由廣西中公教育整理提供，供各位考生參考學(xué)習(xí)！

答：(BCD)(三)不定項(xiàng)選擇題(每題給四個(gè)備選項(xiàng)，其中有一個(gè)或一個(gè)以上的選項(xiàng)是正確的，應(yīng)試人員應(yīng)將正確的選項(xiàng)選擇出來并按要求在答題卡相應(yīng)位置填涂，多選、少選或不選均不得分)

1、下列選項(xiàng)錯(cuò)誤的是()? A：國內(nèi)生產(chǎn)總值簡稱GDP B：國內(nèi)生產(chǎn)總值簡稱NNP C：國內(nèi)生產(chǎn)總值簡稱GNP D：國內(nèi)生產(chǎn)總值簡稱NI 答：(BCD)[page]

五、考查知識(shí)點(diǎn)(一)經(jīng)濟(jì)學(xué)基本原理

1、供給與需求

掌握需求理論、供給理論、均衡價(jià)格理論、彈性理論。

2、企業(yè)理論

掌握生產(chǎn)理論、生產(chǎn)函數(shù)、成本與利潤。

3、市場失靈

掌握公共品、外部性、信息不對(duì)稱。

4、宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)及宏觀經(jīng)濟(jì)政策

掌握國民收入核算與方法、國民收入決定理論、總需求分析、總需求-總供給模型、通貨膨脹與失業(yè)、宏觀經(jīng)濟(jì)政策目標(biāo)與工具。

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掌握評(píng)價(jià)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢的基本變量，資本市場與宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行之間的關(guān)系;通貨膨脹和通貨緊縮對(duì)資本市場的影響;財(cái)政政策、貨幣政策和收入政策對(duì)資本市場的影響。

5、經(jīng)濟(jì)增長理論

掌握經(jīng)濟(jì)增長理論、經(jīng)濟(jì)周期。

6、本屆政府的經(jīng)濟(jì)發(fā)展思路

盤活存量、自貿(mào)區(qū)、長效機(jī)制、負(fù)面清單等。(二)金融基礎(chǔ)知識(shí)

1、貨幣供求

掌握貨幣需求、貨幣供給相關(guān)知識(shí)。

掌握基礎(chǔ)貨幣、貨幣乘數(shù)、原始存款、派生存款相關(guān)知識(shí);存款貨幣創(chuàng)造的過程。

2、金融機(jī)構(gòu)及金融業(yè)務(wù)

掌握我國金融機(jī)構(gòu)的種類、金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)。掌握商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司、信托投資公司的主要業(yè)務(wù)。

3、貨幣政策與金融監(jiān)管

掌握貨幣政策的目標(biāo)、工具、傳導(dǎo)機(jī)制和中介指標(biāo)。掌握通貨膨脹的成因、社會(huì)效應(yīng)和有關(guān)對(duì)策。掌握金融監(jiān)管的原則、目標(biāo)和手段。掌握《巴塞爾協(xié)議》的主要內(nèi)容。

4、財(cái)政與稅收

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掌握增值稅、消費(fèi)稅、營業(yè)稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅、土地增值稅、印花稅的主要規(guī)定。

5、外匯管理與金融全球化

掌握外匯與匯率的基本概念及主要理論;匯率制度、固定匯率和浮動(dòng)匯率的概念;匯率風(fēng)險(xiǎn)的概念和類型。

掌握引起匯率變動(dòng)的主要因素，匯率變動(dòng)對(duì)經(jīng)濟(jì)的影響。

掌握當(dāng)前人民幣匯率制度的特點(diǎn)和我國外匯市場的基本情況;掌握外匯管理的概念、類型和我國外匯管理制度。

掌握國際資本流動(dòng)的定義、原因和類型;資本流動(dòng)的作用和政府干預(yù)資本流動(dòng)的手段;主要國際金融機(jī)構(gòu)的職責(zé)。

(三)國際金融危機(jī)

1、國際金融危機(jī)成因;國際金融危機(jī)對(duì)金融市場的影響;國際金融危機(jī)對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的影響。

2、結(jié)構(gòu)性金融衍生品的特征;結(jié)構(gòu)性金融衍生品的創(chuàng)新趨勢及利弊。

3、國際金融危機(jī)后的金融監(jiān)管新變化。

4、美國退出QE與新興市場國家金融動(dòng)蕩。(四)證券基礎(chǔ)知識(shí)

1、證券及證券市場概述

掌握多層次資本市場的主要內(nèi)容;資本市場的概念、內(nèi)涵、外延;如何正確理解多層次資本市場體系;資本市場的監(jiān)管思路及展望;資本市場系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測、預(yù)警與防范;如何將資本市場放到整個(gè)宏觀經(jīng)濟(jì)中去發(fā)揮作用;主板市場與創(chuàng)業(yè)板市場及“新三板”市場的區(qū)別;債券市場。

掌握證券與證券市場的定義、特征和功能。

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掌握證券市場參與者的構(gòu)成，機(jī)構(gòu)投資者的種類;各類機(jī)構(gòu)投資者投資證券市場的相關(guān)規(guī)定。

掌握私募股權(quán)投資基金和創(chuàng)業(yè)投資基金的概念和區(qū)別。掌握證券發(fā)行市場和交易市場的概念及關(guān)系。掌握證券交易市場的分類、定義、特征和職能。

掌握證券公司的功能和主要業(yè)務(wù)種類;證券公司內(nèi)部控制的原則、目標(biāo)與主要內(nèi)容。

掌握證券登記結(jié)算公司以及證券投資咨詢公司、律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的職能、業(yè)務(wù)范圍與管理體制;證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員的法律責(zé)任和行為規(guī)范。

2、證券產(chǎn)品—股票、債券、證券投資基金

掌握股票、債券和證券投資基金的概念、性質(zhì)、特征和類型。掌握債券及其他固定收益類產(chǎn)品的特征和區(qū)別。

掌握銀行間債券市場和交易所債券市場的交易品種、參與主體、交易方式等基本情況。

掌握證券投資基金的定義、特征和作用。

掌握契約型基金與公司型基金、封閉式基金與開放式基金的定義與區(qū)別;交易所交易的開放式基金的概念、特點(diǎn)。

掌握基金管理人、托管人的概念與職責(zé)以及與基金當(dāng)事人之間的關(guān)系。掌握基金資產(chǎn)凈值的含義;基金資產(chǎn)估值的概念及基本方法;基金的投資范圍與投資限制。

3、證券交易

掌握證券交易的含義、種類和方式。

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掌握證券交易所和證券登記結(jié)算公司的概念和職能;證券的清算與交收的主要內(nèi)容。

掌握股票價(jià)格指數(shù)的概念和功能，我國主要的股票價(jià)格指數(shù)。掌握主要國際證券市場及其股價(jià)指數(shù)。

掌握證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、證券承銷與保薦業(yè)務(wù)、自營業(yè)務(wù)、客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、融資融券業(yè)務(wù)的基本內(nèi)容。

掌握回購交易的主要內(nèi)容。

4、證券市場監(jiān)管體系

掌握證券市場監(jiān)管的意義、原則、目標(biāo)和手段;證券市場監(jiān)管的內(nèi)容和證券市場監(jiān)管機(jī)構(gòu)的主要類型、職責(zé);證券市場自律管理的主要內(nèi)容。

5、證券市場對(duì)外開放

掌握境外上市外資股(H股)的發(fā)行、上市條件。

掌握合格境外機(jī)構(gòu)投資者、合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者制度概況。“滬港通”的主要內(nèi)容。(五)期貨基礎(chǔ)知識(shí)

1、期貨市場概述

掌握期貨交易與現(xiàn)貨交易、遠(yuǎn)期交易的關(guān)系;期貨交易的基本特征和功能。掌握期貨交易所的性質(zhì)與職能。掌握期貨結(jié)算基本制度。

掌握期貨中介機(jī)構(gòu)的職能、性質(zhì)和作用。

2、期貨合約與期貨品種

掌握期貨合約的概念、主要設(shè)計(jì)原理。

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掌握期貨品種的分類;國內(nèi)國際主要期貨品種。

3、期貨交易制度與期貨交易流程 掌握期貨交易制度及交易流程。

4、套期保值

掌握套期保值概念、原理與操作原則;套期保值者的特點(diǎn)與作用。掌握套期保值的種類及適用對(duì)象和范圍。

5、期貨投機(jī)與套利交易

掌握期貨投機(jī)定義;期貨投機(jī)與套期保值以及股票投機(jī)的區(qū)別;期貨投機(jī)套利的作用、原則與方法。

掌握期現(xiàn)套利的概念及其應(yīng)用。

6、金融期貨

股指期貨套期保值的種類及應(yīng)用;股指期貨合約的理論價(jià)格;股指期貨期現(xiàn)套利的種類及應(yīng)用。

國債期貨相關(guān)知識(shí)。

7、期權(quán)與期權(quán)交易

掌握期權(quán)的含義及特點(diǎn);期權(quán)的分類及各類期權(quán)的概念;期貨期權(quán)合約的主要內(nèi)容;權(quán)利金、執(zhí)行價(jià)格;期貨期權(quán)與期貨的關(guān)系。

8、期貨市場監(jiān)管

《期貨交易管理?xiàng)l例》內(nèi)容。[page] ★ 會(huì)計(jì)類

一、考試目的

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考查考生是否具備證券期貨監(jiān)管工作所必需的會(huì)計(jì)專業(yè)知識(shí)和相關(guān)知識(shí)的應(yīng)用能力。

二、考試內(nèi)容與試卷結(jié)構(gòu)

考試形式為筆試，考試時(shí)間120分鐘，滿分100分。

報(bào)考會(huì)計(jì)類職位的考生參加本類別的專業(yè)科目考試。會(huì)計(jì)類專業(yè)科目考試試題由以下兩部分組成：

(一)證券期貨基礎(chǔ)知識(shí)

1、單項(xiàng)選擇40題

2、多項(xiàng)選擇15題

3、不定項(xiàng)選擇5題(二)專業(yè)知識(shí)—會(huì)計(jì)

1、單項(xiàng)選擇40題

2、多項(xiàng)選擇15題

3、不定項(xiàng)選擇5題

三、答題要求

考試均采用客觀性試題，要求考生從每題所給的選項(xiàng)中選擇答案。考生必須用2B鉛筆在答題卡上作答，在試題本或其他位置作答一律無效。參加會(huì)計(jì)類專業(yè)科目考試的考生不允許自帶任何類型的計(jì)算器。

四、樣題

(一)單項(xiàng)選擇題(每題給四個(gè)備選項(xiàng)，其中只有一個(gè)選項(xiàng)是正確的，應(yīng)試人員應(yīng)將正確的選項(xiàng)選擇出來并按要求在答題卡相應(yīng)位置填涂，多選或不選均不得分)本文由廣西中公教育整理提供，供各位考生參考學(xué)習(xí)！

1、某企業(yè)資產(chǎn)總額是300萬元，負(fù)債總額100萬元，所有者權(quán)益總額是()? A：100萬元 B：200萬元 C：300萬元 D：400萬元 答案：(B)(二)多項(xiàng)選擇題(每題給四個(gè)備選項(xiàng)，其中有兩個(gè)或兩個(gè)以上的選項(xiàng)是正確的，應(yīng)試人員應(yīng)將正確的選項(xiàng)選擇出來并按要求在答題卡相應(yīng)位置填涂，多選、少選或不選均不得分)

1、某企業(yè)資產(chǎn)總額是300萬元，負(fù)債總額100萬元，以下錯(cuò)誤的是()? A：該企業(yè)所有者權(quán)益總額是100萬元 B：該企業(yè)所有者權(quán)益總額是200萬元 C：該企業(yè)所有者權(quán)益總額是300萬元 D：該企業(yè)所有者權(quán)益總額是400萬元 答案：(ACD)(三)不定項(xiàng)選擇題(每題給四個(gè)備選項(xiàng)，其中有一個(gè)或一個(gè)以上的選項(xiàng)是正確的，應(yīng)試人員應(yīng)將正確的選項(xiàng)選擇出來并按要求在答題卡相應(yīng)位置填涂，多選、少選或不選均不得分)

1、某企業(yè)資產(chǎn)總額是300萬元，負(fù)債總額100萬元，以下錯(cuò)誤的是()? A：該企業(yè)所有者權(quán)益總額是100萬元 B：該企業(yè)所有者權(quán)益總額是200萬元

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C：該企業(yè)所有者權(quán)益總額是300萬元 D：該企業(yè)所有者權(quán)益總額是400萬元 答案：(ACD)

五、考查知識(shí)點(diǎn)

考生應(yīng)掌握證券期貨基礎(chǔ)知識(shí)(可參考財(cái)金類考試大綱)和以下會(huì)計(jì)專業(yè)知識(shí)：

(一)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及其實(shí)務(wù)運(yùn)用

1、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基本概念

(1)會(huì)計(jì)基本假設(shè)與會(huì)計(jì)信息質(zhì)量要求(2)會(huì)計(jì)要素及其確認(rèn)與計(jì)量原則

2、金融資產(chǎn)

(1)金融資產(chǎn)的分類及初始、后續(xù)計(jì)量(2)金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移

3、存貨

(1)存貨的初始計(jì)量及發(fā)出存貨成本結(jié)轉(zhuǎn)(2)存貨的期末計(jì)量

4、長期股權(quán)投資

(1)長期股權(quán)投資的初始計(jì)量(2)長期股權(quán)投資的后續(xù)計(jì)量

(3)長期股權(quán)投資核算方法的轉(zhuǎn)換及處置

5、固定資產(chǎn)

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(1)固定資產(chǎn)的初始及后續(xù)計(jì)量(2)持有待售固定資產(chǎn)及固定資產(chǎn)處置

6、無形資產(chǎn)

(1)無形資產(chǎn)的確認(rèn)及初始、后續(xù)計(jì)量(2)無形資產(chǎn)處置

7、投資性房地產(chǎn)

(1)投資性房地產(chǎn)范圍、初始及后續(xù)計(jì)量(2)投資性房地產(chǎn)的轉(zhuǎn)換及處置

8、資產(chǎn)減值

資產(chǎn)減值損失的確認(rèn)和計(jì)量

9、負(fù)債

(1)流動(dòng)負(fù)債的確認(rèn)和計(jì)量(2)非流動(dòng)負(fù)債的確認(rèn)和計(jì)量

10、所有者權(quán)益

所有者權(quán)益的分類及會(huì)計(jì)處理

11、收入、費(fèi)用和利潤

(1)銷售商品、提供勞務(wù)的收入確認(rèn)原則及其具體運(yùn)用(2)費(fèi)用確認(rèn)、利潤的會(huì)計(jì)處理

12、財(cái)務(wù)報(bào)告

(1)財(cái)務(wù)報(bào)告構(gòu)成及列報(bào)要求(2)合并報(bào)表范圍確定及合并報(bào)表編制

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(3)資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)

13、特定交易事項(xiàng)的會(huì)計(jì)處理(1)或有事項(xiàng)的確認(rèn)、計(jì)量及披露

(2)非貨幣性資產(chǎn)交換認(rèn)定及其確認(rèn)和計(jì)量(3)債務(wù)重組的界定及不同重組方式的處理(4)政府補(bǔ)助的分類及其會(huì)計(jì)處理(5)借款費(fèi)用的確認(rèn)和計(jì)量(6)股份支付的確認(rèn)和計(jì)量(7)所得稅的會(huì)計(jì)處理(8)外幣折算

(9)租賃的分類及其會(huì)計(jì)處理

(10)會(huì)計(jì)政策變更與會(huì)計(jì)估計(jì)變更的區(qū)分及其處理(11)企業(yè)合并的類型劃分及會(huì)計(jì)處理(12)購買及出售子公司少數(shù)股權(quán)處理(二)審計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)

1、審計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)(1)基本準(zhǔn)則

(2)注冊會(huì)計(jì)師法律責(zé)任

(3)注冊會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則和職業(yè)道德規(guī)范

2、審計(jì)程序、技術(shù)和方法

(1)審計(jì)準(zhǔn)則1101號(hào)-注冊會(huì)計(jì)師的總體目標(biāo)和審計(jì)工作的基本要求

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(2)審計(jì)準(zhǔn)則1121號(hào)-對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)實(shí)施的質(zhì)量控制(3)審計(jì)準(zhǔn)則1131號(hào)-審計(jì)工作底稿

(4)審計(jì)準(zhǔn)則1141號(hào)-財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)中與舞弊相關(guān)的責(zé)任(5)審計(jì)準(zhǔn)則1201號(hào)-計(jì)劃審計(jì)工作

(6)審計(jì)準(zhǔn)則1211號(hào)-通過了解被審計(jì)單位及其環(huán)境識(shí)別和評(píng)估重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)

(7)審計(jì)準(zhǔn)則1231號(hào)-針對(duì)評(píng)估的重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)采取的應(yīng)對(duì)措施(8)審計(jì)準(zhǔn)則1251號(hào)-評(píng)價(jià)審計(jì)過程中識(shí)別出的錯(cuò)報(bào)(9)審計(jì)準(zhǔn)則1301號(hào)-審計(jì)證據(jù)(10)審計(jì)準(zhǔn)則1312號(hào)-函證(11)審計(jì)準(zhǔn)則1323號(hào)-關(guān)聯(lián)方

(12)審計(jì)準(zhǔn)則1501號(hào)-對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表形成審計(jì)意見和出具審計(jì)報(bào)告(13)審計(jì)準(zhǔn)則5101號(hào)-會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)執(zhí)行財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)和審閱、其他鑒證和相關(guān)服務(wù)業(yè)務(wù)實(shí)施的質(zhì)量控制

(三)財(cái)務(wù)信息披露規(guī)范

1、非經(jīng)營性損益的定義、內(nèi)容及披露要求

2、凈資產(chǎn)收益率的計(jì)算

3、每股收益的計(jì)算和列報(bào) [page] ★ 法律類

一、考試目的

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考查考生是否具備證券期貨監(jiān)管工作所必需的法律專業(yè)知識(shí)和相關(guān)知識(shí)的應(yīng)用能力。

二、考試內(nèi)容與試卷結(jié)構(gòu)

考試形式為筆試，考試時(shí)間120分鐘，滿分100分。

報(bào)考法律類職位的考生參加本類別的專業(yè)科目考試。法律類專業(yè)科目考試試題由以下兩部分組成：

(一)證券期貨基礎(chǔ)知識(shí)

1、單項(xiàng)選擇40題

2、多項(xiàng)選擇15題

3、不定項(xiàng)選擇5題(二)專業(yè)知識(shí)—法律

1、單項(xiàng)選擇40題

2、多項(xiàng)選擇15題

3、不定項(xiàng)選擇5題

三、答題要求

考試均采用客觀性試題，要求考生從每題所給的選項(xiàng)中選擇答案?？忌仨氂?B鉛筆在答題卡上作答，在試題本或其他位置作答一律無效。

四、樣題

(一)單項(xiàng)選擇(每題給四個(gè)備選項(xiàng)，其中只有一個(gè)選項(xiàng)是正確的，應(yīng)試人員應(yīng)將正確的選項(xiàng)選擇出來并按要求在答題卡相應(yīng)位置填涂，多選或不選均不得分)

1、根據(jù)我國憲法規(guī)定，下面哪種情況不是公民獲得物質(zhì)幫助權(quán)的條件()? 本文由廣西中公教育整理提供，供各位考生參考學(xué)習(xí)！

A：公民在年老時(shí) B：公民在疾病時(shí) C：公民在遭受自然災(zāi)害時(shí) D：公民在喪失勞動(dòng)能力時(shí) 答：(C)(二)多項(xiàng)選擇(每題給四個(gè)備選項(xiàng)，其中有兩個(gè)或兩個(gè)以上的選項(xiàng)是正確的，應(yīng)試人員應(yīng)將正確的選項(xiàng)選擇出來并按要求在答題卡相應(yīng)位置填涂，多選、少選或不選均不得分)

1、根據(jù)我國憲法規(guī)定，下面哪種情況是公民獲得物質(zhì)幫助權(quán)的條件()? A：公民在年老時(shí) B：公民在疾病時(shí) C：公民在遭受自然災(zāi)害時(shí) D：公民在喪失勞動(dòng)能力時(shí) 答：(ABD)(三)不定項(xiàng)選擇(每題給四個(gè)備選項(xiàng)，其中有一個(gè)或一個(gè)以上的選項(xiàng)是正確的，應(yīng)試人員應(yīng)將正確的選項(xiàng)選擇出來并按要求在答題卡相應(yīng)位置填涂，多選、少選或不選均不得分)

1、根據(jù)我國憲法規(guī)定，下面哪種情況是公民獲得物質(zhì)幫助權(quán)的條件()? A：公民在年老時(shí) B：公民在疾病時(shí) C：公民在遭受自然災(zāi)害時(shí) D：公民在喪失勞動(dòng)能力時(shí)

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答：(ABD)

五、考查知識(shí)點(diǎn)

考生應(yīng)掌握證券期貨基礎(chǔ)知識(shí)(可參考財(cái)金類考試大綱)和以下法律專業(yè)知識(shí)：

(一)證券期貨法律

1、證券法

(1)證券法的適用范圍及基本原則(2)證券發(fā)行的條件、方式(3)證券上市和暫停、終止交易(4)證券交易的信息公開和禁止行為(5)上市公司收購的方式和程序

(6)證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)、證券業(yè)協(xié)會(huì)(7)證券公司的組織形式、設(shè)立條件、業(yè)務(wù)范圍和基本業(yè)務(wù)規(guī)則(8)證券公司的法人治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制及監(jiān)管(9)證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的性質(zhì)、職責(zé)、權(quán)限(10)證券違法的法律責(zé)任及市場禁入制度

2、基金法

(1)證券投資基金的種類、特征、組織形式及基金財(cái)產(chǎn)的性質(zhì)(2)基金管理人、基金托管人(3)基金的組織形式

(4)公募基金的募集及基金份額的申購、贖回和交易

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(5)公募基金的運(yùn)作和信息披露

(6)公募基金合同的變更、終止及基金財(cái)產(chǎn)清算(7)公募基金份額持有人的權(quán)利及行使(8)私募基金

3、期貨條例

(1)期貨的概念、特征及其種類

(2)期貨交易所、期貨公司、期貨業(yè)協(xié)會(huì)(3)期貨交易的基本規(guī)則(二)公司企業(yè)法律

1、公司法

(1)公司的概念、特征和種類

(2)公司的設(shè)立、登記、章程、資本及股東出資(3)股東及其權(quán)利、義務(wù)和股東代表訴訟制度(4)公司的組織機(jī)構(gòu)、上市公司組織機(jī)構(gòu)的特別規(guī)定(5)股份發(fā)行及股權(quán)、股份的轉(zhuǎn)讓

(6)公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的資格、義務(wù)(7)公司的財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)制度(8)公司債券

(9)公司的變更、合并、分立(10)公司的解散、清算

2、合伙企業(yè)法

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(1)合伙企業(yè)的概念、特征和種類(2)合伙企業(yè)的解散與清算

3、企業(yè)破產(chǎn)法

(1)破產(chǎn)的概念、破產(chǎn)原因和破產(chǎn)案件管轄

(2)破產(chǎn)的申請(qǐng)和受理、債務(wù)人財(cái)產(chǎn)、破產(chǎn)費(fèi)用、共益?zhèn)鶆?wù)(3)破產(chǎn)重整、和解及破產(chǎn)清算(4)上市公司破產(chǎn)重組的相關(guān)司法政策(三)民事經(jīng)濟(jì)法律

1、民法

(1)民事權(quán)利和義務(wù)、民事權(quán)利能力和行為能力、宣告失蹤與宣告死亡(2)民事法律行為、代理的概念和特征、訴訟時(shí)效與期限

(3)債的發(fā)生原因、債的分類和履行、債的保全和擔(dān)保、債的移轉(zhuǎn)和消滅

2、合同法

(1)合同的概念、特征和分類(2)合同的訂立、效力、履行

(3)合同的變更、轉(zhuǎn)讓、終止和違約責(zé)任

3、物權(quán)法

(1)物權(quán)的概念、效力、類型、物權(quán)變動(dòng)和物權(quán)的保護(hù)(2)所有權(quán)、用益物權(quán)的概念、特征和內(nèi)容(3)擔(dān)保物權(quán)的概念、特征、種類和內(nèi)容(4)占有的概念、性質(zhì)、種類、取得和消滅

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4、侵權(quán)責(zé)任法(1)侵權(quán)行為和歸責(zé)原則

(2)侵權(quán)責(zé)任的概念、構(gòu)成、方式與適用(3)侵權(quán)責(zé)任的免責(zé)和減輕

(4)責(zé)任主體的特殊規(guī)定、各類侵權(quán)行為與責(zé)任(5)虛假陳述民事賠償?shù)南嚓P(guān)司法解釋

5、金融法律

(1)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)及基本規(guī)則、對(duì)存款人的保護(hù)(2)保險(xiǎn)的概念、保險(xiǎn)合同的分類、訂立和履行

(3)票據(jù)的概念、種類和特征、票據(jù)權(quán)利的取得、消滅和行使(4)信托設(shè)立、信托財(cái)產(chǎn)、信托當(dāng)事人

(5)反洗錢制度的概念、基本原則和金融機(jī)構(gòu)的反洗錢義務(wù)

6、其他經(jīng)濟(jì)法律

(1)市場競爭原則、限制競爭行為和不正當(dāng)競爭行為(2)壟斷行為及其認(rèn)定規(guī)則、調(diào)查程序

(3)勞動(dòng)者的權(quán)利、勞動(dòng)合同和集體合同、勞動(dòng)爭議(四)行政刑事法律

1、行政法

(1)行政許可的設(shè)定、實(shí)施機(jī)關(guān)、實(shí)施程序、費(fèi)用及行政許可的撤銷、注銷

(2)行政強(qiáng)制的種類、設(shè)定、行政強(qiáng)制措施的實(shí)施程序

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(3)行政處罰的種類與設(shè)定、實(shí)施機(jī)關(guān)、管轄及行政處罰的決定、執(zhí)行程序

(4)行政復(fù)議范圍、行政復(fù)議的申請(qǐng)、受理和決定

(5)國家賠償?shù)姆秶⒄?qǐng)求人、義務(wù)機(jī)關(guān)及賠償程序、方式、計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)(6)行政監(jiān)察機(jī)關(guān)的職責(zé)、權(quán)限和監(jiān)察程序

2、刑法

(1)犯罪的概念和分類、犯罪構(gòu)成、犯罪排除事由(2)犯罪的預(yù)備、未遂和中止(3)共同犯罪、單位犯罪和罪數(shù)形態(tài)(4)刑罰種類、裁量、執(zhí)行和消滅

(5)妨害對(duì)公司、企業(yè)的管理秩序罪及其追訴標(biāo)準(zhǔn)、相關(guān)司法解釋(6)破壞金融管理秩序罪、金融詐騙罪及其追訴標(biāo)準(zhǔn)、相關(guān)司法解釋(7)貪污賄賂罪、瀆職罪

(8)侵犯公民人身權(quán)利、民主權(quán)利罪、侵犯財(cái)產(chǎn)罪(五)訴訟法律和其他法律制度

1、民事訴訟的基本制度、主管與管轄、當(dāng)事人、民事證據(jù)、財(cái)產(chǎn)保全和先予執(zhí)行、起訴和審判

2、行政訴訟的受案范圍、管轄、審判、執(zhí)行以及證券行政處罰案件的相關(guān)司法政策

3、刑事訴訟的管轄、回避、辯護(hù)、強(qiáng)制措施、立案、偵查、審判和附帶民事訴訟

4、仲裁的概念和特點(diǎn)、仲裁機(jī)構(gòu)和仲裁協(xié)議、仲裁程序

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5、人民調(diào)解的概念和原則、調(diào)解程序、調(diào)解協(xié)議

6、國家的基本制度、公民的基本權(quán)利與義務(wù)、國家機(jī)構(gòu)

7、立法體制、立法權(quán)限和立法程序

8、信訪渠道、信訪事項(xiàng)的受理、辦理、督辦

9、政府信息公開的范圍、方式和程序 [page] ★ 計(jì)算機(jī)類

一、考試目的

考查考生是否具備證券期貨監(jiān)管工作所必需的計(jì)算機(jī)專業(yè)知識(shí)和相關(guān)知識(shí)的應(yīng)用能力。

二、考試內(nèi)容與試卷結(jié)構(gòu)

考試形式為筆試，考試時(shí)間120分鐘，滿分100分。

報(bào)考計(jì)算機(jī)類職位的考生參加本類別的專業(yè)科目考試。計(jì)算機(jī)類專業(yè)科目考試試題由以下兩部分組成：

(一)證券期貨基礎(chǔ)知識(shí)

1、單項(xiàng)選擇40題

2、多項(xiàng)選擇15題

3、不定項(xiàng)選擇5題(二)專業(yè)知識(shí)—計(jì)算機(jī)

1、單項(xiàng)選擇40題

2、多項(xiàng)選擇15題

3、不定項(xiàng)選擇5題

本文由廣西中公教育整理提供，供各位考生參考學(xué)習(xí)！

三、答題要求

考試均采用客觀性試題，要求考生從每題所給的選項(xiàng)中選擇答案。考生必須用2B鉛筆在答題卡上作答，在試題本或其他位置作答一律無效。

四、樣題

(一)單項(xiàng)選擇題(每題給四個(gè)備選項(xiàng)，其中只有一個(gè)選項(xiàng)是正確的，應(yīng)試人員應(yīng)將正確的選項(xiàng)選擇出來并按要求在答題卡相應(yīng)位置填涂，多選或不選均不得分)

1、以下軟件中，()不是操作系統(tǒng)。A：Windows B：Unix C：Linux D：Microsoft Office 答：(D)(二)多項(xiàng)選擇題(每題給四個(gè)備選項(xiàng)，其中有兩個(gè)或兩個(gè)以上的選項(xiàng)是正確的，應(yīng)試人員應(yīng)將正確的選項(xiàng)選擇出來并按要求在答題卡相應(yīng)位置填涂，多選、少選或不選均不得分)

1、以下軟件中，()是操作系統(tǒng)。A：Windows B：Unix C：Linux D：Microsoft Office 答：(ABC)本文由廣西中公教育整理提供，供各位考生參考學(xué)習(xí)！

(三)不定項(xiàng)選擇題(每題給四個(gè)備選項(xiàng)，其中有一個(gè)或一個(gè)以上的選項(xiàng)是正確的，應(yīng)試人員應(yīng)將正確的選項(xiàng)選擇出來并按要求在答題卡相應(yīng)位置填涂，多選、少選或不選均不得分)

1、以下軟件中，()是操作系統(tǒng)。A：Windows B：Unix C：Linux D：Microsoft Office 答：(ABC)

五、考查知識(shí)點(diǎn)

考生應(yīng)掌握證券期貨基礎(chǔ)知識(shí)(可參考財(cái)金類考試大綱)和以下計(jì)算機(jī)專業(yè)知識(shí)：

1、計(jì)算機(jī)體系結(jié)構(gòu)

2、操作系統(tǒng)原理

3、網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)知識(shí)

4、數(shù)據(jù)通信協(xié)議

5、數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)

6、數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)

7、程序設(shè)計(jì)語言

8、多媒體基礎(chǔ)知識(shí)

原標(biāo)題：中央機(jī)關(guān)及其直屬機(jī)構(gòu)2018考試錄用 公務(wù)員證監(jiān)會(huì)特殊專業(yè)職位 專業(yè)科目考試大綱

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第五篇：證監(jiān)會(huì)參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位工作人員專業(yè)科目大綱(法律類)

證監(jiān)會(huì)參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位工作人員專業(yè)科目大綱（法律類）

2015考試錄用中國證監(jiān)會(huì)參照公務(wù)員法

管理事業(yè)單位工作人員專業(yè)科目考試大綱

（法律類）

一、考試目的

考查考生是否具備證券期貨監(jiān)管工作所必需的法律專業(yè)知識(shí)和相關(guān)知識(shí)的應(yīng)用能力。

二、考試內(nèi)容與試卷結(jié)構(gòu)

考試形式為筆試，考試時(shí)間120分鐘，滿分100分。

報(bào)考法律類職位的考生參加本類別的專業(yè)科目考試。法律類專業(yè)科目考試試題由以下兩部分組成：

（一）證券期貨基礎(chǔ)知識(shí)

1、單項(xiàng)選擇40題

2、多項(xiàng)選擇15題

3、不定項(xiàng)選擇5題

（二）專業(yè)知識(shí)—法律

1、單項(xiàng)選擇40題

2、多項(xiàng)選擇15題

3、不定項(xiàng)選擇5題

三、答題要求

考試均采用客觀性試題，要求考生從每題所給的選項(xiàng)中選擇答案。考生必須用2B鉛筆在答題卡上作答，在試題本或其他位置作答一律無效。

四、樣題

（一）單項(xiàng)選擇（每題給四個(gè)備選項(xiàng)，其中只有一個(gè)選項(xiàng)是正確的，應(yīng)試人員應(yīng)將正確的選項(xiàng)選擇出來并按要求在答題卡相應(yīng)位置填涂，多選或不選均不得分）

１、根據(jù)我國憲法規(guī)定，下面哪種情況不是公民獲得物質(zhì)幫助權(quán)的條件（）？

A：公民在年老時(shí)

B：公民在疾病時(shí)

C：公民在遭受自然災(zāi)害時(shí)

D：公民在喪失勞動(dòng)能力時(shí)

答：（Ｃ）

（二）多項(xiàng)選擇（每題給四個(gè)備選項(xiàng)，其中有兩個(gè)或兩個(gè)以上的選項(xiàng)是正確的，應(yīng)試人員應(yīng)將正確的選項(xiàng)選擇出來并按要求在答題卡相應(yīng)位置填涂，多選、少選或不選均不得分）

１、根據(jù)我國憲法規(guī)定，下面哪種情況是公民獲得物質(zhì)幫助權(quán)的條件（）？

A：公民在年老時(shí)

B：公民在疾病時(shí)

C：公民在遭受自然災(zāi)害時(shí)

D：公民在喪失勞動(dòng)能力時(shí) 答：（ABD）

（三）不定項(xiàng)選擇（每題給四個(gè)備選項(xiàng)，其中有一個(gè)或一個(gè)以上的選項(xiàng)是正確的，應(yīng)試人員應(yīng)將正確的選項(xiàng)選擇出來并按要求在答題卡相應(yīng)位置填涂，多選、少選或不選均不得分）

１、根據(jù)我國憲法規(guī)定，下面哪種情況是公民獲得物質(zhì)幫助權(quán)的條件（）？

A：公民在年老時(shí)

B：公民在疾病時(shí)

C：公民在遭受自然災(zāi)害時(shí)

D：公民在喪失勞動(dòng)能力時(shí)

答：（ABD）

五、考查知識(shí)點(diǎn)

考生應(yīng)掌握證券期貨基礎(chǔ)知識(shí)（可參考財(cái)經(jīng)類考試大綱）和以下法律專業(yè)知識(shí)：

（一）證券期貨法律

1、證券法

（1）證券法的適用范圍及基本原則

（2）證券發(fā)行的條件、方式

（3）證券上市和暫停、終止交易

（4）證券交易的信息公開和禁止行為

（5）上市公司收購的方式和程序

（6）證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)、證券業(yè)協(xié)會(huì)

（7）證券公司的組織形式、設(shè)立條件、業(yè)務(wù)范圍和基本業(yè)務(wù)規(guī)則（8）證券公司的法人治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制及監(jiān)管

（9）證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的性質(zhì)、職責(zé)、權(quán)限

（10）證券違法的法律責(zé)任及市場禁入制度

2、基金法

（1）證券投資基金的種類、特征、組織形式及基金財(cái)產(chǎn)的性質(zhì)

（2）基金管理人、基金托管人

（3）基金的組織形式

（4）公募基金的募集及基金份額的申購、贖回和交易

（5）公募基金的運(yùn)作和信息披露

（6）公募基金合同的變更、終止及基金財(cái)產(chǎn)清算

（7）公募基金份額持有人的權(quán)利及行使

（8）私募基金

3、期貨條例

（1）期貨的概念、特征及其種類

（2）期貨交易所、期貨公司、期貨業(yè)協(xié)會(huì)

（3）期貨交易的基本規(guī)則

（二）公司企業(yè)法律

1、公司法

（1）公司的概念、特征和種類

（2）公司的設(shè)立、登記、章程、資本及股東出資

（3）股東及其權(quán)利、義務(wù)和股東代表訴訟制度

（4）公司的組織機(jī)構(gòu)、上市公司組織機(jī)構(gòu)的特別規(guī)定（5）股份發(fā)行及股權(quán)、股份的轉(zhuǎn)讓

（6）公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的資格、義務(wù)

（7）公司的財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)制度

（8）公司債券

（9）公司的變更、合并、分立

（10）公司的解散、清算

2、合伙企業(yè)法

（1）合伙企業(yè)的概念、特征和種類

（2）合伙企業(yè)的解散與清算

3、企業(yè)破產(chǎn)法

（1）破產(chǎn)的概念、破產(chǎn)原因和破產(chǎn)案件管轄

（2）破產(chǎn)的申請(qǐng)和受理、債務(wù)人財(cái)產(chǎn)、破產(chǎn)費(fèi)用、共益?zhèn)鶆?wù)

（3）破產(chǎn)重整、和解及破產(chǎn)清算

（4）上市公司破產(chǎn)重組的相關(guān)司法政策

（三）民事經(jīng)濟(jì)法律

1、民法

（1）民事權(quán)利和義務(wù)、民事權(quán)利能力和行為能力、宣告失蹤與宣告死亡

（2）民事法律行為、代理的概念和特征、訴訟時(shí)效與期限

（3）債的發(fā)生原因、債的分類和履行、債的保全和擔(dān)保、債的移轉(zhuǎn)和消滅

2、合同法

（1）合同的概念、特征和分類

（2）合同的訂立、效力、履行（3）合同的變更、轉(zhuǎn)讓、終止和違約責(zé)任

3、物權(quán)法

（1）物權(quán)的概念、效力、類型、物權(quán)變動(dòng)和物權(quán)的保護(hù)

（2）所有權(quán)、用益物權(quán)的概念、特征和內(nèi)容

（3）擔(dān)保物權(quán)的概念、特征、種類和內(nèi)容

（4）占有的概念、性質(zhì)、種類、取得和消滅

4、侵權(quán)責(zé)任法

（1）侵權(quán)行為和歸責(zé)原則

（2）侵權(quán)責(zé)任的概念、構(gòu)成、方式與適用

（3）侵權(quán)責(zé)任的免責(zé)和減輕

（4）責(zé)任主體的特殊規(guī)定、各類侵權(quán)行為與責(zé)任

（5）虛假陳述民事賠償?shù)南嚓P(guān)司法解釋

5、金融法律

（1）商業(yè)銀行業(yè)務(wù)及基本規(guī)則、對(duì)存款人的保護(hù)

（2）保險(xiǎn)的概念、保險(xiǎn)合同的分類、訂立和履行

（3）票據(jù)的概念、種類和特征、票據(jù)權(quán)利的取得、消滅和行使

（4）信托設(shè)立、信托財(cái)產(chǎn)、信托當(dāng)事人

（5）反洗錢制度的概念、基本原則和金融機(jī)構(gòu)的反洗錢義務(wù)

6、其他經(jīng)濟(jì)法律

（1）市場競爭原則、限制競爭行為和不正當(dāng)競爭行為

（2）壟斷行為及其認(rèn)定規(guī)則、調(diào)查程序

（3）勞動(dòng)者的權(quán)利、勞動(dòng)合同和集體合同、勞動(dòng)爭議

（四）行政刑事法律

1、行政法

（1）行政許可的設(shè)定、實(shí)施機(jī)關(guān)、實(shí)施程序、費(fèi)用及行政許可的撤銷、注銷

（2）行政強(qiáng)制的種類、設(shè)定、行政強(qiáng)制措施的實(shí)施程序

（3）行政處罰的種類與設(shè)定、實(shí)施機(jī)關(guān)、管轄及行政處罰的決定、執(zhí)行程序

（4）行政復(fù)議范圍、行政復(fù)議的申請(qǐng)、受理和決定

（5）國家賠償?shù)姆秶?、?qǐng)求人、義務(wù)機(jī)關(guān)及賠償程序、方式、計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)

（6）行政監(jiān)察機(jī)關(guān)的職責(zé)、權(quán)限和監(jiān)察程序

2、刑法

（1）犯罪的概念和分類、犯罪構(gòu)成、犯罪排除事由

（2）犯罪的預(yù)備、未遂和中止

（3）共同犯罪、單位犯罪和罪數(shù)形態(tài)

（4）刑罰種類、裁量、執(zhí)行和消滅

（5）妨害對(duì)公司、企業(yè)的管理秩序罪及其追訴標(biāo)準(zhǔn)、相關(guān)司法解釋

（6）破壞金融管理秩序罪、金融詐騙罪及其追訴標(biāo)準(zhǔn)、相關(guān)司法解釋

（7）貪污賄賂罪、瀆職罪

（8）侵犯公民人身權(quán)利、民主權(quán)利罪、侵犯財(cái)產(chǎn)罪

（五）訴訟法律和其他法律制度

1、民事訴訟的基本制度、主管與管轄、當(dāng)事人、民事證據(jù)、財(cái)產(chǎn)保全和先予執(zhí)行、起訴和審判

2、行政訴訟的受案范圍、管轄、審判、執(zhí)行以及證券行政處罰案件的相關(guān)司法政策

3、刑事訴訟的管轄、回避、辯護(hù)、強(qiáng)制措施、立案、偵查、審判和附帶民事訴訟

4、仲裁的概念和特點(diǎn)、仲裁機(jī)構(gòu)和仲裁協(xié)議、仲裁程序

5、人民調(diào)解的概念和原則、調(diào)解程序、調(diào)解協(xié)議

6、國家的基本制度、公民的基本權(quán)利與義務(wù)、國家機(jī)構(gòu)

7、立法體制、立法權(quán)限和立法程序

8、信訪渠道、信訪事項(xiàng)的受理、辦理、督辦

9、政府信息公開的范圍、方式和程序