第一篇：風(fēng)險控制管理制度I(2017版)

化工企業(yè)風(fēng)險控制管理制度

總則

第一條 為規(guī)范鄭州磴槽企業(yè)集團金嶺煤業(yè)有限公司（以下簡稱“公司”）的風(fēng)險管理，建立規(guī)范、有效的風(fēng)險控制體系，提高風(fēng)險防范能力，保證公司安全穩(wěn)健運行，提高經(jīng)營管理水平，制定本制度。

第二條 本制度旨在公司為實現(xiàn)以下目標提供合理保證：

1.將風(fēng)險控制在與總體目標相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi)。

2.確保法律法規(guī)的遵循。

3.提高公司經(jīng)營的效益及效率。

4.確保公司建立針對各項重大風(fēng)險發(fā)生后的危機處理計劃，使其不因災(zāi)害性風(fēng)險或人為失誤而遭受重大損失。

第三條 公司風(fēng)險是指未來的不確定性對公司實現(xiàn)其經(jīng)營目標的影響。

第四條 按照公司目標的不同對風(fēng)險進行分類，公司風(fēng)險分為：戰(zhàn)略風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險和法律風(fēng)險。

1.戰(zhàn)略風(fēng)險：沒有制定或制定的戰(zhàn)略決策不正確，影響戰(zhàn)略目標實現(xiàn)的負面因素。

2.經(jīng)營風(fēng)險：經(jīng)營決策的不當，妨礙或影響經(jīng)營目標實現(xiàn)的因素。

3.財務(wù)風(fēng)險：包括財務(wù)報告失真風(fēng)險、資產(chǎn)安全受到威脅風(fēng)險和舞弊風(fēng)險。

（1）財務(wù)報告失真風(fēng)險。沒有完全按照相關(guān)會計準則、會計制度的規(guī)定組織會計核算和編制財務(wù)會計報告，沒有按規(guī)定披露相關(guān)信息，導(dǎo)致財務(wù)會計報告和信息披露不完整、不準確、不及時。

（2）資產(chǎn)安全受到威脅風(fēng)險。沒有建立或?qū)嵤┫嚓P(guān)資產(chǎn)管理制度，導(dǎo)致公司的資產(chǎn)如設(shè)備、存貨、有價證券和其他資產(chǎn)的使用價值和變現(xiàn)能力的降低或消失。

（3）舞弊風(fēng)險。以故意的行為獲得不公平或非正當?shù)氖找妗?/p>

4.法律風(fēng)險：沒有全面、認真執(zhí)行國家法律、法規(guī)和政策規(guī)定影響合規(guī)性目標實現(xiàn)的因素。

第五條 按風(fēng)險能否為公司帶來盈利機會，風(fēng)險可分為純粹風(fēng)險和機會風(fēng)險。

第六條 按照風(fēng)險的影響程度，風(fēng)險分為一般風(fēng)險和重要風(fēng)險。

第七條 公司業(yè)務(wù)管理部門在風(fēng)險、控制管理方面的主要職責(zé)：

1．公司業(yè)務(wù)管理部門按照公司內(nèi)控部門制定的風(fēng)險評估的總體方案，根據(jù)業(yè)務(wù)分工，配合內(nèi)控項目組識別、分析相關(guān)業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險，確定風(fēng)險反應(yīng)方案。2．根據(jù)識別的風(fēng)險和確定的風(fēng)險反應(yīng)方案，按照公司確定的控制設(shè)計方法和描述工具，設(shè)計并記錄相關(guān)控制，根據(jù)風(fēng)險管理的要求，修改完善控制設(shè)計。包括：建立控制管理制度，按照規(guī)定的方法和工具描述業(yè)務(wù)流程，編制風(fēng)險控制文檔和程序文件等。

3．組織控制制度的實施，監(jiān)督控制制度的實施情況，發(fā)現(xiàn)、收集、分析控制缺陷，提出控制缺陷改進意見并予以實施。對于重大缺陷和實質(zhì)性漏洞，除向部門分管領(lǐng)導(dǎo)匯報情況外，還應(yīng)向公司內(nèi)控項目組反饋情況，以便公司內(nèi)控項目組監(jiān)控內(nèi)部控制體系的運行情況。

4．配合內(nèi)部審計等部門對控制失效造成重大損失或不良影響的事件進行調(diào)查、處理。

第八條 廣泛、持續(xù)不斷地收集與公司風(fēng)險和風(fēng)險管理相關(guān)的內(nèi)部、外部初始信息，包括歷史數(shù)據(jù)和未來預(yù)測，應(yīng)把收集初始信息的職責(zé)分工落實到各有關(guān)職能部門和業(yè)務(wù)單位。

第九條 在戰(zhàn)略風(fēng)險方面，廣泛收集國內(nèi)外公司戰(zhàn)略風(fēng)險失控導(dǎo)致公司蒙受損失的案例，并收集與公司相關(guān)的宏觀經(jīng)濟政策、技術(shù)環(huán)境、市場需求、競爭狀況等方面的重要信息，重點關(guān)注本公司發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃、投融資計劃、年度經(jīng)營目標、經(jīng)營戰(zhàn)略，以及編制這些戰(zhàn)略、規(guī)劃、計劃、目標的有關(guān)依據(jù)。

第十條 在財務(wù)風(fēng)險方面，廣泛收集國內(nèi)外公司財務(wù)風(fēng)險失控導(dǎo)致危機的案例，收集與公司獲利能力、資產(chǎn)營運能力、償債能力、發(fā)展能力指標的重要信息，重點關(guān)注成本核算、資金結(jié)算和現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)中曾發(fā)生或易發(fā)生錯誤的業(yè)務(wù)流程或環(huán)節(jié)。

第十一條 在經(jīng)營風(fēng)險方面，廣泛收集國內(nèi)外公司忽視市場風(fēng)險、缺乏應(yīng)對措施導(dǎo)致公司蒙受損失的案例，收集與公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、市場需求、競爭對手、主要客戶和供應(yīng)商等方面的重要信息，對現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程和信息系統(tǒng)操作運行情況的進行監(jiān)管、運行評價及持續(xù)改進，分析公司風(fēng)險管理的現(xiàn)狀和能力。

第十二條 在法律風(fēng)險方面，廣泛收集國內(nèi)外公司忽視法律法規(guī)風(fēng)險、缺乏應(yīng)對措施導(dǎo)致公司蒙受損失的案例，收集與公司法律環(huán)境、員工道德、重大協(xié)議合同、重大法律糾紛案件等方面的信息。

第十三條 公司對收集的初始信息應(yīng)進行必要的篩選、提煉、對比、分類、組合，以便進行風(fēng)險評估。

風(fēng)險評估

第十四條 公司風(fēng)險評估主要經(jīng)過確立風(fēng)險管理理念和風(fēng)險接受程度、目標制定、風(fēng)險識別、風(fēng)險分析和風(fēng)險反應(yīng)等五個基本程序來進行。

第十五條 確立公司風(fēng)險管理理念和風(fēng)險接受程度是公司進行風(fēng)險評估的基礎(chǔ)。

1.公司風(fēng)險管理理念是公司如何認知整個經(jīng)營過程（從戰(zhàn)略制定和實施到公司日?；顒樱┲械娘L(fēng)險為特征的公司共有的信念和態(tài)度。公司實行穩(wěn)健的風(fēng)險管理理念，對于高風(fēng)險投資項目采取謹慎介入的態(tài)度。

2.風(fēng)險接受程度是指公司在追求目標實現(xiàn)過程中愿意接受的風(fēng)險程度。一般來講，公司可將風(fēng)險接受程度分為三類：“高”、“中”或“低”。公司從定性角度考慮風(fēng)險接受程度，整體上講，公司把風(fēng)險接受程度確定為“低”類，即公司在經(jīng)營管理過程中，采取謹慎的風(fēng)險管理態(tài)度，可以接受較低程度的風(fēng)險發(fā)生。公司的風(fēng)險接受程度選擇也與公司的風(fēng)險管理理念保持一致。

第十六條 目標制定是風(fēng)險識別、風(fēng)險分析和風(fēng)險對策的前提。公司必須首先制定目標，在此之后，才能識別和評估影響目標實現(xiàn)的風(fēng)險并且采取必要的行動對這些風(fēng)險實施控制。

公司目標包括戰(zhàn)略目標、經(jīng)營目標、合規(guī)性目標和財務(wù)報告目標四個方面。目標確定必須符合國家的法律法規(guī)和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，符合公司戰(zhàn)略發(fā)展計劃，符合深交所證券監(jiān)管機構(gòu)的規(guī)定。

第十七條 風(fēng)險識別就是識別可能阻礙實現(xiàn)公司目標、阻礙公司創(chuàng)造價值或侵蝕現(xiàn)有價值的因素。公司可以采取問卷調(diào)查、小組討論、專家咨詢、情景分析、政策分析、行業(yè)標桿比較、訪談法等識別風(fēng)險。

第十八條 風(fēng)險分析主要從風(fēng)險發(fā)生的可能性和對公司目標的影響程度兩個角度來分析。風(fēng)險分析方法一般采用定性和定量方法組合而成。在風(fēng)險分析不適宜采取定量分析的情況下，或者用于定量分析所需要的足夠可信的數(shù)據(jù)無法獲得，或者獲取成本很高時，公司通常使用定性分析法。

公司對風(fēng)險進行分析，確認哪些風(fēng)險應(yīng)當引起重視、哪些風(fēng)險予以一般關(guān)注，對于需要重視的風(fēng)險，再進一步劃分，分別確認為“重要風(fēng)險”與“一般風(fēng)險”，從而為風(fēng)險對策奠定基礎(chǔ)。風(fēng)險的重要程度的判斷主要根據(jù)風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度來確定的。

1.如果風(fēng)險發(fā)生的可能性屬于“極小可能發(fā)生”的，該風(fēng)險就可不被關(guān)注。

2.如果風(fēng)險發(fā)生的可能性高于或等于“可能發(fā)生”，且風(fēng)險的影響程度小，就將該類風(fēng)險確定為一般風(fēng)險。

3.如果風(fēng)險發(fā)生的可能性等于或高于“風(fēng)險可能發(fā)生”，且風(fēng)險的影響程度大，就將該類風(fēng)險確定為重要風(fēng)險。

第十九條 風(fēng)險對策。公司在進行風(fēng)險分析后，應(yīng)該根據(jù)風(fēng)險分析結(jié)果，結(jié)合風(fēng)險發(fā)生的原因選擇風(fēng)險應(yīng)對方案：規(guī)避風(fēng)險、接受風(fēng)險、減少風(fēng)險或分擔(dān)風(fēng)險。

1．規(guī)避風(fēng)險：退出產(chǎn)生風(fēng)險的各種活動。

2．減少風(fēng)險：采取行動減少風(fēng)險的可能性或降低風(fēng)險影響程度或兩者同時降低。減少風(fēng)險一般涉及大量的日常經(jīng)營決策。

3．分擔(dān)風(fēng)險：通過將風(fēng)險轉(zhuǎn)移或者分擔(dān)部分風(fēng)險來減少風(fēng)險的可能性和影響。

4．接受風(fēng)險：不采取任何行動去影響風(fēng)險的可能性或影響。

風(fēng)險分析后，確定風(fēng)險應(yīng)對方案時，公司應(yīng)考慮以下因素：

1．風(fēng)險應(yīng)對方案對風(fēng)險可能性和風(fēng)險程度的影響，風(fēng)險應(yīng)對方案是否與公司的風(fēng)險容忍度一致。

2．對方案的成本與收益比較。

3．對方案中可能的機遇與相關(guān)的風(fēng)險進行比較。

4．充分考慮多種風(fēng)險應(yīng)對方案的組合。

風(fēng)險管理解決方案

第二十條 公司根據(jù)風(fēng)險應(yīng)對策略，針對各類風(fēng)險或每一項重大風(fēng)險制定風(fēng)險管理解決方案。方案一般應(yīng)包括風(fēng)險解決的具體目標，所需的組織領(lǐng)導(dǎo)，所涉及的管理及業(yè)務(wù)流程，所需的條件、手段等資源，風(fēng)險事件發(fā)生前、中、后所采取的具體應(yīng)對措施以及風(fēng)險管理工具。

第二十一條 根據(jù)經(jīng)營戰(zhàn)略與風(fēng)險策略一致、風(fēng)險控制與運營效率及效果相平衡的原則，公司制定風(fēng)險解決的內(nèi)控方案，針對重大風(fēng)險所涉及的各管理及業(yè)務(wù)流程，制定涵蓋各個環(huán)節(jié)的全流程控制措施；對其他風(fēng)險所涉及的業(yè)務(wù)流程，要把關(guān)鍵環(huán)節(jié)作為控制點，采取相應(yīng)的控制措施。

第二十二條 公司制定合理、有效的內(nèi)控措施，包括以下內(nèi)容: 1.建立內(nèi)控崗位授權(quán)制度。對內(nèi)控所涉及的各崗位明確規(guī)定授權(quán)的對象、條件、范圍和額度等，任何組織和個人不得超越授權(quán)做出風(fēng)險性決定；

2.建立內(nèi)控報告制度。明確規(guī)定報告人與接受報告人，報告的時間、內(nèi)容、頻率、傳遞路線、負責(zé)處理報告的部門和人員等；

3.建立內(nèi)控批準制度。對內(nèi)控所涉及的重要事項，明確規(guī)定批準的程序、條件、范圍和額度、必備文件以及有權(quán)批準的部門和人員及其相應(yīng)責(zé)任；

4.建立內(nèi)控責(zé)任制度。按照權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任相統(tǒng)一的原則，明確規(guī)定各有關(guān)部門和業(yè)務(wù)單位、崗位、人員應(yīng)負的責(zé)任和獎懲制度；

5.建立內(nèi)控審計檢查制度。結(jié)合內(nèi)控的有關(guān)要求、方法、標準與流程，明確規(guī)定審計檢查的對象、內(nèi)容、方式和負責(zé)審計檢查的部門等；

6.建立內(nèi)控考核評價制度。具備條件的公司應(yīng)把各業(yè)務(wù)單位風(fēng)險管理執(zhí)行情況與績效薪酬掛鉤；

7.建立重大風(fēng)險預(yù)警制度。對重大風(fēng)險進行持續(xù)不斷的監(jiān)測，及時發(fā)布預(yù)警信息，制定應(yīng)急預(yù)案，并根據(jù)情況變化調(diào)整控制措施；

8.建立重要崗位權(quán)力制衡制度，明確規(guī)定不相容職責(zé)的分離。主要包括：授權(quán)批準、業(yè)務(wù)經(jīng)辦、會計記錄、財產(chǎn)保管和稽核檢查等職責(zé)。對內(nèi)控所涉及的重要崗位可設(shè)置一崗雙人、雙職、雙責(zé)，相互制約；明確該崗位的上級部門或人員對其應(yīng)采取的監(jiān)督措施和應(yīng)負的監(jiān)督責(zé)任；將該崗位作為內(nèi)部審計的重點等。

第二十三條 公司應(yīng)當按照各有關(guān)部門和業(yè)務(wù)單位的職責(zé)分工，認真組織實施風(fēng)險管理解決方案，確保各項措施落實到位。

風(fēng)險管理的監(jiān)督與改進

第二十四條 公司建立貫穿于整個風(fēng)險管理基本流程，連接各上下級、各部門和業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險管理信息溝通渠道，確保信息溝通的及時、準確、完整，為風(fēng)險管理監(jiān)督與改進奠定基礎(chǔ)。

第二十五條 公司各有關(guān)部門和業(yè)務(wù)單位應(yīng)定期對風(fēng)險管理工作進行自查和檢驗，及時發(fā)現(xiàn)缺陷并改進。

第二篇：風(fēng)險控制管理制度

風(fēng)險控制管理制度

要組成部分，促進公司內(nèi)部風(fēng)控管理與外部監(jiān)管的有效互動。

信息披露、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)；在決策機制、內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)流程等全面體現(xiàn)風(fēng)控管理要求；

（二）獨立性：各部門和崗位應(yīng)當保持相對獨立,基金財產(chǎn)、管理人固有財產(chǎn)、其他財產(chǎn)的運作應(yīng)當分離。風(fēng)險控制委員會具有獨立性，公司的股東、董事和高級管理人員不得違反規(guī)定的職責(zé)和程序，直接向風(fēng)控總監(jiān)和風(fēng)控部門下達指令或者干涉工作；公司的股東、高級管理人員和各部門、分支機構(gòu)應(yīng)當支持和配合風(fēng)控總監(jiān)和風(fēng)控部門的工作，不得以任何理由限制、阻撓風(fēng)控總監(jiān)和風(fēng)控部門履行職責(zé)。

(三)相互制約原則。公司各部門和崗位應(yīng)當權(quán)責(zé)分明、相互制約。

(四)執(zhí)行有效原則。通過科學(xué)的內(nèi)控手段和方法,建 立合理的內(nèi)控程序,維護內(nèi)控制度的有效執(zhí)行。

(五)成本效益原則。以合理的成本控制達到最佳的內(nèi)部控制效果,內(nèi)部控制與公司的管理規(guī)模和員工人數(shù)等方面相匹配，契合公司自身實際情況。

(六)適時性原則。公司定期評價內(nèi)部控制的有效性,并隨著有關(guān)法律法規(guī)的調(diào)整和經(jīng)營戰(zhàn)略、方針、理念等內(nèi)外部環(huán)境的變化同步適時修改或完善。

應(yīng)的風(fēng)控管理組織體系。公司的風(fēng)險控制體系共分為五個層次：董事會、董事會下設(shè)的風(fēng)險控制委員會、投資決策委員會、風(fēng)險控制部、業(yè)務(wù)部。

董事會職責(zé)：（1）審議批準風(fēng)險控制委員會的基本制度，決定風(fēng)險控制委員會的人員組成，聽取風(fēng)險控制委員會的報告；（2）審議單筆投資額超過公司資產(chǎn)總額30%，或者單一投資股權(quán)超過被投資公司總股本40%的股權(quán)投資項目；（3）決定公司內(nèi)部風(fēng)險管理機構(gòu)的設(shè)臵；（4）法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的其它職權(quán)。

董事會下設(shè)風(fēng)險控制委員會，其職責(zé)包括：（1）組織擬訂公司的風(fēng)險管理基本制度；（2）對單筆投資額超過公司資產(chǎn)總額30%，或者單一投資股權(quán)超過被投資公司總股本40%的，應(yīng)當提交董事會審批的股權(quán)投資事項進行合規(guī)性審核；（3）監(jiān)督和評估風(fēng)險管理制度執(zhí)行情況等。風(fēng)險控制委員會對董事會負責(zé)，向董事會報告。

投資決策委員會職責(zé)：對單筆投資額不超過公司資產(chǎn)總額的30%，或者單一投資股權(quán)不超過被投資公司總股本的40%的股權(quán)投資項目的投資和退出作出決策。

風(fēng)險控制部是公司內(nèi)專職的風(fēng)險管理部門，其職責(zé)包括：（1）獨立于業(yè)務(wù)部開展風(fēng)險控制、合規(guī)檢查、監(jiān)督評價等工作；（2）在項目決策過程中出具合規(guī)意見；（3）對投資協(xié)議進行審核；（4）在出現(xiàn)重大問題時及時向風(fēng)險控制委員會報送相關(guān)專項報告。

業(yè)務(wù)部職責(zé)：具體負責(zé)項目開發(fā)、執(zhí)行、退出過程中的風(fēng)險控制。業(yè)務(wù)部負責(zé)人作為股權(quán)投資項目風(fēng)險管理的

公司發(fā)行新基金須有風(fēng)險控制委員審議通過，需公司自有資金參與的事項也應(yīng)由風(fēng)險控制委員會審議通過。在基金運作期間，風(fēng)險控制委員會及風(fēng)控部應(yīng)全程進行監(jiān)督；如基金投資決策委員會、基金經(jīng)理、項目參與人員出現(xiàn)違反公司風(fēng)控管理制度行為或造成公司利益出現(xiàn)重大損失時，應(yīng)及時介入，并進行處理。

規(guī)等理解有誤或故意違反則將出現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險。

（一）不得將公司資產(chǎn)用于資金拆借、貸款、抵押融資或者對外擔(dān)保等用途；

（二）不得將公司資產(chǎn)用于可能承擔(dān)無限責(zé)任的投資；

（三）單筆投資額不得超過公司資產(chǎn)總額的30%，如果突破30%，需提交股東審議；

（四）單一投資股權(quán)不得超過被投資公司總股本的40%，如果突破40%，需提交股東審議；

（五）不得將公司資產(chǎn)投資于股東或其控制的企業(yè)；

（六）法律法規(guī)以及公司章程約定禁止從事的其他投資；

（1）投資決策委員會對項目投資或退出的相關(guān)材料進行審核，投資決策委員會成員獨立發(fā)表審核意見；

（2）投資決策委員會可以根據(jù)需要委派專人或聘請外部專業(yè)機構(gòu)進駐現(xiàn)場進行獨立的盡職調(diào)查，提交獨立的調(diào)查報告；

（3）公司股權(quán)投資業(yè)務(wù)的項目投資和項目退出必須經(jīng)投資決策委員會通過。單筆投資額超過公司資產(chǎn)總額30%，或者單一投資股權(quán)超過被投資公司總股本40%的項目，應(yīng)當經(jīng)過投資決策委員會審議通過后，提交董事會審議，并根據(jù)公司章程規(guī)定提交股東審議。

重大事項的，項目組應(yīng)當及時報告。相關(guān)規(guī)則另行制定。

類。

第三篇：基金風(fēng)險控制管理制度

基金投資管理有限公司 風(fēng)險控制管理制度（試行）

第一章 總則

第一條 為保障基金運營和投資業(yè)務(wù)的安全運作和管理，加強本公司及所管理基金的內(nèi)部風(fēng)險管理，規(guī)范基金運營和投資行為，提高風(fēng)險防范能力，有效防范與控制基金運營和投資項目運作風(fēng)險，根據(jù)《證券投資基金法》、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》、《私募投資基金管理人內(nèi)部控制指引》、《證券期貨投資者適當性管理辦法》及相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合行業(yè)通行的風(fēng)險控制措施和風(fēng)險管理理念，并結(jié)合公司實際情況，制定本制度。

第二條 本制度所稱“風(fēng)險控制”，是指對基金運營和項目投資中的各種投資風(fēng)險進行識別、評估，并在基金運營、項目管理、項目退出中實施動態(tài)風(fēng)險監(jiān)控，提出解決方案，從而實現(xiàn)公司風(fēng)險控制總體目標的一系列行為。第三條 風(fēng)險控制原則

（1）全面性原則：風(fēng)險控制制度應(yīng)覆蓋基金運營和投資業(yè)務(wù)的各項工作和各級人員，并滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)；公司所有部門、所有員工都是風(fēng)險控制的責(zé)任主體，根據(jù)部門、崗位職責(zé)的要求承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險控制責(zé)任與義務(wù)；

（2）持續(xù)性原則：風(fēng)險控制不是靜態(tài)的制度，而是一個由目標設(shè)定、風(fēng)險識評、風(fēng)險應(yīng)對和監(jiān)督反饋等流程組成的動態(tài)、循環(huán)的管理過程；

（3）審慎性原則：內(nèi)部風(fēng)險控制的核心是有效防范各種風(fēng)險，公司部門組織的構(gòu)成、內(nèi)部管理制度的建立要以防范風(fēng)險、審慎經(jīng)營為出發(fā)點；

（3）獨立性原則：公司設(shè)立獨立于其他職能部門的合規(guī)風(fēng)控部，專職落實公司的風(fēng)險控制工作；風(fēng)險控制工作應(yīng)保持高度的獨立性和權(quán)威性，并貫徹到基金運營和業(yè)務(wù)的各具體環(huán)節(jié)；

（4）有效性原則：風(fēng)險控制制度應(yīng)當符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管部門的規(guī)章、要求，具有高度的權(quán)威性，成為所有員工嚴格遵守的行動指南；執(zhí)行風(fēng)險管理制度不能存在任何例外，任何員工不得擁有超越制度或違反規(guī)章的權(quán)力；

（5）適時性原則：應(yīng)隨著國家法律法規(guī)、政策制度的變化，公司經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方針、風(fēng)險管理理念等內(nèi)部環(huán)境的改變，以及公司業(yè)務(wù)的發(fā)展，及時對風(fēng)險控制制度進行相應(yīng)修改和完善。

第二章 風(fēng)險控制組織體系及職責(zé)

第四條 風(fēng)險控制組織體系

公司根據(jù)基金運營、投資業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險特征，將風(fēng)險控制工作納入公司的風(fēng)險控制體系之中。公司的風(fēng)險控制體系共分為四個層次：董事會、投資決策委員會、合規(guī)風(fēng)控部、投資管理部。

第五條各層級的風(fēng)險控制職責(zé)

董事會職責(zé)：董事會是風(fēng)險控制的最高決策機構(gòu)，擔(dān)負公司風(fēng)險控制的最終責(zé)任。其在風(fēng)險控制方面的主要職責(zé)包括：（1）確定公司風(fēng)險控制的總體目標、風(fēng)險偏好、風(fēng)險承受度；（2）決定公司風(fēng)險控制其他重大事項。

投資決策委員會職責(zé)：投資決策委員會在董事會授權(quán)范圍內(nèi)，負責(zé)監(jiān)督、決定對風(fēng)險的控制活動。

合規(guī)風(fēng)控部職責(zé)：合規(guī)風(fēng)控部是公司負責(zé)風(fēng)險控制和管理的組織機構(gòu)，同時對投資決策委員會和總經(jīng)理負責(zé)。其主要職責(zé)包括：（1）擬定公司的風(fēng)險控制制度和各項風(fēng)險控制措施、辦法；（2）建立健全公司風(fēng)險識別、風(fēng)險評估和衡量、風(fēng)險應(yīng)對、風(fēng)險監(jiān)測、風(fēng)險報告的循環(huán)處理及反饋流程，并將其整合、落實到公司各崗位以及業(yè)務(wù)流程之中；（3）組織業(yè)務(wù)部門定期識別、分析各個崗位和流程中的風(fēng)險，進行評估并提出控制措施的建議；（4）檢查、評估公司業(yè)務(wù)流程及其他職能部門對于風(fēng)險控制制度和風(fēng)險控制措施、辦法的執(zhí)行情況；（5）組織職能部門對風(fēng)險控制的實施情況進行總結(jié)和反饋，提出完善建議并督促執(zhí)行；（6）對投資項目的投資風(fēng)險進行獨立核查，包括對盡職調(diào)查工作進行檢查、參與項目立項會、投資決策等重要會議、對擬投資項目進行風(fēng)險協(xié)查并提出風(fēng)險評估意見、對基金和項目投資中的法律文件進行風(fēng)險評估、對項目后續(xù)管理進行風(fēng)險監(jiān)控、對項目退出方案進行風(fēng)險評估；（7）在公司出現(xiàn)危機事件時擬定處理建立、方案，報投資決策委員會審議。

投資管理部職責(zé)：投資管理部是項目投資的具體負責(zé)部門，也是公司針對投資風(fēng)險實施控制的第一道防線，其在風(fēng)險控制方面的主要職責(zé)包括：（1）在投資決策前負責(zé)行業(yè)研究、項目篩選、盡職調(diào)查，全面識別和評估投資項目的各種潛在風(fēng)險，出具投資建議報告；（2）在項目談判、組織實施、后續(xù)管理以及退出階段，勤勉盡責(zé)、密切跟蹤、積極管理，及時發(fā)現(xiàn)投資風(fēng)險并如實報告；（3）協(xié)助、配合合規(guī)風(fēng)控部對項目的投資風(fēng)險履行核查、監(jiān)控職責(zé)。

其他職能部門的職責(zé)：除合規(guī)風(fēng)控部之外，其他各職能部門是公司風(fēng)險控制工作的落實部門，在風(fēng)險控制方面的主要職責(zé)包括：（1）執(zhí)行公司風(fēng)險控制制度和各項風(fēng)險控制措施、辦法；（2）協(xié)助、配合合規(guī)風(fēng)控部，定期進行本部門各崗位以及業(yè)務(wù)流程風(fēng)險點的

識別、分析以及評估；（3）辦理風(fēng)險控制其他有關(guān)工作。第六條投資風(fēng)險控制事項審核流程

投資管理部初審→合規(guī)風(fēng)控部復(fù)審→投資決策委員會審核→董事會決議。第七條為建立健全內(nèi)控機制，由公司總經(jīng)理總體負責(zé)公司后臺管理。

綜合財務(wù)部負責(zé)基金和投資項目的文檔管理、印章管理、人力資源管理、董事會的會議籌備，以及相關(guān)會議資料的管理等，同時負責(zé)投資業(yè)務(wù)的財務(wù)核算和資金劃撥，為投資項目分別設(shè)置賬戶、獨立核算、分賬管理。

第三章 風(fēng)險識別與評估

第八條基金和投資業(yè)務(wù)面臨投資風(fēng)險、政策風(fēng)險、法律風(fēng)險、操作風(fēng)險、市場風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險等多種風(fēng)險。

基金運營和投資業(yè)務(wù)過程中，相關(guān)部門應(yīng)當在職責(zé)范圍內(nèi)對各種風(fēng)險進行必要的識別、評估及分析，履行相關(guān)的風(fēng)險控制職責(zé)。第九條投資風(fēng)險

投資風(fēng)險是指公司實施股權(quán)投資的過程中，可能導(dǎo)致投資損失或無法達到預(yù)期回報率的各種風(fēng)險。該風(fēng)險存在于項目篩選、盡職調(diào)查、投資決策、組織實施、后續(xù)管理和退出安排等各個投資流程與環(huán)節(jié)中，具體包括目標公司風(fēng)險、投資分析風(fēng)險、投資決策風(fēng)險、項目管理風(fēng)險、項目退出風(fēng)險等。

（一）目標公司風(fēng)險：指公司中小企業(yè)成長和發(fā)展過程中本身具有的不確定性，包括技術(shù)風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險等；

（二）投資分析風(fēng)險：指項目篩選及盡職調(diào)查過程中，由于盡職調(diào)查不徹底、評估方法不合理等原因，不能全面識別、正確評估項目潛在問題的風(fēng)險；

（三）投資決策風(fēng)險：指項目投資決策過程中，由于決策流程不完善、投資決策者個人偏好、知識結(jié)構(gòu)不全面等原因，造成決策失誤的風(fēng)險；

（四）項目管理風(fēng)險：指項目投資后，在組織實施及后續(xù)管理的過程中，由于跟蹤管理不善，無法及時發(fā)現(xiàn)項目不良跡象并進行控制的風(fēng)險；

（五）項目退出風(fēng)險：指由于各種原因造成的項目無法退出或者虧損退出的風(fēng)險。第十條政策風(fēng)險

政策風(fēng)險是基金和投資項目面臨的主要風(fēng)險，并且會影響基金的運營、投資項目的評估和退出方案的實施，從而轉(zhuǎn)化為基金運營風(fēng)險和投資失敗風(fēng)險。投資項目所屬行業(yè)的國

家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)規(guī)劃、稅收政策等發(fā)生重大變化導(dǎo)致項目投資前后技術(shù)、市場、產(chǎn)品、客戶發(fā)生不利變化，并導(dǎo)致投資項目偏離投資方案、評估整體下降，造成無法退出或虧損退出。

第十一條合規(guī)性風(fēng)險

基金運營和項目公司的各項經(jīng)營管理活動必須符合法律法規(guī)及監(jiān)管要求，對法律法規(guī)等理解有誤、故意違反則將出現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險。第十二條法律風(fēng)險

與基金合伙人、被投資方、合作方、項目管理人之間的合同、協(xié)議存在違約等，將出現(xiàn)不利于公司的訴訟風(fēng)險。第十三條操作風(fēng)險

基金運營包括基金募集、基金管理、基金解散及清算等環(huán)節(jié)，在上述環(huán)節(jié)中均存在操作風(fēng)險，主要為違規(guī)宣傳、管理人員欺詐、資金劃撥差錯等風(fēng)險。

投資業(yè)務(wù)包括投資項目的選擇（即項目開發(fā)、初步審查、項目立項、盡職調(diào)查、投資決策、項目實施）、投資項目的管理和項目退出等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，在上述每個環(huán)節(jié)均存在操作風(fēng)險，主要可以歸納為決策失誤、投資失控、員工內(nèi)部欺詐、被投資方和合作方的外部欺詐、盡職調(diào)查存在缺失、資金劃撥差錯、投資項目經(jīng)營管理不善、項目跟蹤缺失、投資項目報告不暢等風(fēng)險，其中，決策失誤、投資失控是重大風(fēng)險。第十四條市場風(fēng)險

由于投資業(yè)務(wù)從項目投資到投資退出往往要經(jīng)歷宏觀經(jīng)濟波動，導(dǎo)致投資項目評估、項目退出的市場環(huán)境發(fā)生變化，從而造成退出方案無法實施或投資目標無法實現(xiàn)的風(fēng)險。

第四章 風(fēng)險控制流程和操作

第十五條基金風(fēng)險控制

（1）在基金運營過程中，投資管理部發(fā)現(xiàn)基金募集、基金管理、基金解散及清算等環(huán)節(jié)的相關(guān)風(fēng)險后，應(yīng)當對風(fēng)險進行評估并形成基金風(fēng)險報告文件，提交至合規(guī)風(fēng)控部；（2）合規(guī)風(fēng)控部對基金風(fēng)險報告文件中的風(fēng)險事項進行評價，形成基金風(fēng)險審核意見；對于超出基金管理公司權(quán)限的風(fēng)險事項，還須報送總經(jīng)理和投資決策委員會決策；（3）投資決策委員會根據(jù)合規(guī)風(fēng)控部審核意見，決議實施相關(guān)風(fēng)險控制措施。第十六條立項階段風(fēng)險控制

（1）投資管理部形成投資項目概況表、投資項目立項申請，并將報告提交至合規(guī)風(fēng)控

部；

（2）合規(guī)風(fēng)控部組織相關(guān)人員結(jié)合項目的投資項目可行性報告，對提請立項的潛在投資項目的合規(guī)風(fēng)險進行審查和風(fēng)險評價，形成投資項目立項合規(guī)風(fēng)險報告并對項目做出評價。如合規(guī)風(fēng)控部出具否定意見，投資項目退回投資管理部，由投資管理部按照合規(guī)風(fēng)控部的意見對項目進行處置。

（3）合規(guī)風(fēng)控部審核通過后，將投資項目立項合規(guī)風(fēng)險報告、評審意見提交至總經(jīng)理。如總經(jīng)理同意批準立項的，投資管理部可繼續(xù)與被投資項目公司協(xié)商并進一步簽署《投資意向書》。如總經(jīng)理不同意立項的，則退回投資管理部。（4）總經(jīng)理通過審核后，需提交投資決策委員會審核。第十七條盡職調(diào)查的風(fēng)險控制

（1）公司建立盡職調(diào)查制度，規(guī)范盡職調(diào)查的工作內(nèi)容。項目組在盡職調(diào)查期間應(yīng)當嚴格遵守工作程序，記錄盡職調(diào)查工作底稿，形成相關(guān)報告。

（2）項目組開展盡職調(diào)查工作期間，項目負責(zé)人必須對擬投資項目進行實地考察。（3）項目組應(yīng)當對盡職調(diào)查相關(guān)材料的真實性和完備性負責(zé)。

（4）項目組認為必要時，可申請聘請外部中介機構(gòu)，參與或獨立進行調(diào)查工作。（5）項目組完成盡職調(diào)查工作后，應(yīng)將盡職調(diào)查工作底稿及相關(guān)報告移交至行政部歸檔。

第十八條投資決策的風(fēng)險控制

（1）投資管理部形成投資方案后，應(yīng)將投資方案提交至合規(guī)風(fēng)控部；

（2）合規(guī)風(fēng)控部負責(zé)監(jiān)督項目組在投資過程中的投資管理制度和業(yè)務(wù)流程的執(zhí)行情況，確保國家法律、法規(guī)和公司內(nèi)部控制制度有效地執(zhí)行，并審閱投資業(yè)務(wù)的相關(guān)合同、協(xié)議，確保合同的規(guī)范性和合法性；就相關(guān)事項的監(jiān)督和審核情況，并形成投資項目合規(guī)風(fēng)險報告及項目評價。如合規(guī)風(fēng)控部出具否定意見，投資項目退回投資管理部，由投資管理部按照合規(guī)風(fēng)控部的意見對項目進行處置；

（3）合規(guī)風(fēng)控部審核通過后，將項目投資方案及投資項目合規(guī)風(fēng)險報告、合規(guī)風(fēng)控部評審意見提交至投資決策委員會；

（4）投資決策委員會對項目投資或退出的相關(guān)材料進行審核，投資決策委員會成員發(fā)表審核意見；

（5）投資決策委員會可以根據(jù)需要委派專人或聘請外部專業(yè)機構(gòu)進駐現(xiàn)場進行獨立的盡職調(diào)查，提交獨立的調(diào)查報告；

（6）公司投資業(yè)務(wù)的項目投資和項目退出必須經(jīng)投資決策委員會通過。

第十九條項目管理的風(fēng)險控制

公司建立對已投資項目的跟蹤管理機制。

（1）項目組負責(zé)項目投資后的跟蹤管理，具體包括：定期實地回訪投資項目；定期收集投資項目財務(wù)資料、行業(yè)發(fā)展情況、企業(yè)財務(wù)狀況；委派財務(wù)人員；定期對投資項目進行重新評估；定期對原定退出方案的可行性進行重新評估等。

（2）項目組負責(zé)每季度、每完成投資項目一般評估工作和全面評估工作，編制季度項目情況報告和項目投資價值評估報告（每），并向投資管理部提交評估報告。（3）項目組在跟蹤過程中發(fā)現(xiàn)公司在投資項目中的權(quán)益發(fā)生變動、或者投資項目的財務(wù)指標惡化、虧損及其他對公司投資產(chǎn)生重大影響的事項，項目組應(yīng)當及時向投資管理部報告，由投資管理部向合規(guī)風(fēng)控部提交投資項目專項報告。

（4）合規(guī)風(fēng)控部對（3）中的重大事項進行風(fēng)險評價，形成投資項目專項風(fēng)險評價報告。如合規(guī)風(fēng)控部出具否定意見，由投資管理部按照合規(guī)風(fēng)控部的意見對項目進行處置。合規(guī)風(fēng)控部審核通過后，將投資項目專項風(fēng)險評價報告及評審意見提交至投資決策委員會審核。

（5）投資決策委員會對重大事項進行決策。第二十條退出階段風(fēng)險控制

當項目達到預(yù)期投資目標或出現(xiàn)重大緊急事項需要退出時，項目組根據(jù)具體情況，制定退出方案，報投資決策委員會審議和決策。

退出方案未通過審議的，項目組應(yīng)當研究并重新設(shè)計退出方案，直至項目實現(xiàn)退出。第二十一條對財務(wù)與資金管理的風(fēng)險控制

公司建立獨立的財務(wù)核算體系，制定規(guī)范的財務(wù)會計核算制度，配備專職的財務(wù)核算人員。

公司按照有關(guān)規(guī)定及要求使用資金、單獨開立銀行賬戶。

第五章 風(fēng)險監(jiān)控及責(zé)任追究

第二十二條公司合規(guī)風(fēng)控負責(zé)人應(yīng)定期對風(fēng)險管理工作進行自查，及時發(fā)現(xiàn)缺陷并改進，其自查報告應(yīng)及時報送公司董事會。

第二十三條公司員工由于工作失職或違反本辦法規(guī)定，給公司帶來嚴重影響或損失的，公司將根據(jù)具體情況給予責(zé)任人批評、警告、降薪、賠償、罰款、調(diào)職直至解除勞動合同等處分。對于違反法律的，公司將追究相關(guān)責(zé)任人的法律責(zé)任。

第六章 附則

第二十四條 本制度自公布之日起實施。

第四篇：風(fēng)險控制管理制度

風(fēng)險控制管理制度

總

則

為規(guī)范公司的風(fēng)險管理,建立規(guī)范、有效的風(fēng)險控制體系,提高風(fēng)險防范能力,保證公司安全穩(wěn)健運行,提高經(jīng)營管理水平,結(jié)合公司發(fā)展方向和管理實際,制定本制度.第一章 總體目標

第一條 將風(fēng)險控制在與總體目標相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi).第二條 實現(xiàn)公司內(nèi)外部信息溝通的真實、可靠.第三條 確保法律法規(guī)的遵循.第四條 提高公司經(jīng)營的效益及效率.第五條 確保公司建立針對各項重大風(fēng)險發(fā)生后的危機處理計劃,使其不因災(zāi)害性風(fēng)險或人為失誤而遭受重大損失.第二章 風(fēng)險控制部部門職責(zé)

一、負責(zé)公司信用銷售的風(fēng)險控制管理

1、負責(zé)客戶資信狀況的調(diào)查、審核，參與信用銷售合同的評審。

2、負責(zé)信用銷售資料和重要債權(quán)文件的整理及存檔；

3、負責(zé)信用銷售業(yè)務(wù)的保險購買、理賠溝通工作；對車輛保險復(fù)蓋率進行統(tǒng)計，并實施控制措施；

4、負責(zé)信用銷售業(yè)務(wù)過程中的公證、車輛上牌、抵押登記的管理工作，對車輛上牌率、抵押登記率進行統(tǒng)計，并實施控制措施；

5、負責(zé)信用銷售業(yè)務(wù)的權(quán)證收回及管理工作，與銀行、廠家、融資公司做好相關(guān)權(quán)證交接和交接憑證的管理，對權(quán)證返還率進行統(tǒng)計，并實施控制措施；

6、負責(zé)對信用銷售業(yè)務(wù)未放款情況進行監(jiān)控，并督促業(yè)務(wù)部門按要求完成相關(guān)手續(xù)，協(xié)調(diào)銀行或融資公司放款；

二、負責(zé)公司應(yīng)收款的清收管理。

1、負責(zé)信用銷售業(yè)務(wù)貸后逾期的監(jiān)控和管理，建立逾期報表，對貸款、融資款欠款逾期率、臺份逾期率進行統(tǒng)計和分析；

2、負責(zé)信用銷售墊款、回購欠款以及銷售過程中產(chǎn)生的應(yīng)收賬款的催收工作，建立客戶應(yīng)收款臺賬，并進行統(tǒng)計分析。

3、負責(zé)其它應(yīng)收款的清收工作。

三、負責(zé)公司的法律事務(wù)處理

1、依權(quán)限負責(zé)公司對訴訟和非訴訟法律事務(wù)的處理，2、負責(zé)提出公司疑難、逾期超限的應(yīng)收賬款開展法務(wù)清收的申請，對進入訴訟程序的欠款，協(xié)助法院、總公司風(fēng)控部對欠款人的財產(chǎn)采取查封扣押措施；

3、負責(zé)對公司各類合同進行合法性的審核。對公司的運營提供法律咨詢與支持；

四、負責(zé)公司全面風(fēng)險控制管理

負責(zé)公司企業(yè)風(fēng)險管理，組織協(xié)調(diào)公司全面風(fēng)險管理的日常工作；

2、定期或不定期跟蹤評估公司營運風(fēng)險，提出應(yīng)對風(fēng)險方案，組織協(xié)調(diào)落實實施；

3、負責(zé)或協(xié)助公司對風(fēng)險危機事件和重大糾紛的處理。

五、協(xié)同公司建立客戶檔案

1、負責(zé)客戶資信調(diào)查檔案的建立；

2、負責(zé)客戶應(yīng)收款臺賬的建立；

3、隨時向業(yè)務(wù)部門反饋客戶資信狀況，協(xié)助公司建立客戶檔案。公司風(fēng)險控制管理部經(jīng)理職責(zé)

1、全面管理、協(xié)調(diào)本部門各項工作的開展；

2、負責(zé)制定本部門各項工作計劃及指標，督促落實各計劃及指標的實施與完成；

3、及時向領(lǐng)導(dǎo)反饋工作情況，提出意見和建議

4、負責(zé)跟蹤評估公司營運風(fēng)險，提出風(fēng)險應(yīng)對措施及建議；

5、對公司各部門違反國家法律、法規(guī)行為，違反公司規(guī)章制度行為及時糾正，督促有關(guān)部門予以整改，并向領(lǐng)導(dǎo)及時反映；

5、負責(zé)組織本部門的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，總結(jié)本部門工作得失，根據(jù)工作的需要組織定期或不定期的專項業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)

6、負責(zé)本部門與其它部門的溝通協(xié)調(diào)工作。公司風(fēng)控部業(yè)務(wù)管理員崗位職責(zé)

1，負責(zé)信用客戶資信狀況調(diào)查、預(yù)審核,參與本部門對信用銷售合同的評審。

2、負責(zé)信用銷售業(yè)務(wù)手續(xù)的辦理、放款情況的跟進；

3、協(xié)辦公司應(yīng)收款的催收；

4、負責(zé)信用銷售資料、文件的整理歸檔； 公司風(fēng)控部法務(wù)專員崗位職責(zé)

起草、審查和修改公司各類法律文書，對總公司、公司制定的規(guī)章制度提出法律意見；

擬定和審核公司各類合同、協(xié)議；

代表公司處理訴訟和非訴訟法律事務(wù)，維護公司合法權(quán)益； 協(xié)辦客戶的資信情況調(diào)查及調(diào)查報告的撰寫；

負責(zé)公司部門、員工投訴事宜的調(diào)查、反饋，并提出處理意見；

6、負責(zé)為公司應(yīng)收賬款的清欠工作提供法律上的支持，協(xié)助公司貸后管理員、資金管理員督促客戶及時還款，負責(zé)應(yīng)收賬款逾期四期以上的清欠管理；

7、負責(zé)主辦或協(xié)辦疑難賬款的法務(wù)清收及相關(guān)訴訟工作。

8、對公司各部門違反國家法律、法規(guī)行為，違反總公司、公司規(guī)章制度行為提出糾正意見，督促有關(guān)部門予以整改，并向上級及時反映；

9、組織實施對公司員工的法律宣傳、培訓(xùn)；

10、為公司的運營提供法律咨詢及提出法律建議；

11、負責(zé)、協(xié)助公司危機事件和重大糾紛的處理。公司權(quán)證管理員崗位職責(zé)

負責(zé)主辦信用銷售商品產(chǎn)權(quán)的合同公證、車輛上牌入戶（協(xié)助客戶）、抵押登記的工作；

信用銷售業(yè)務(wù)的權(quán)證收回及管理工作，與廠家、銀行、融資公司做好相關(guān)權(quán)證交接和交接憑證的管理。

對車輛上牌率、抵押登記率、權(quán)證返還率進行統(tǒng)計，并實施控制措施； 負責(zé)銷售商品的上牌、抵押登記及權(quán)證的相關(guān)數(shù)據(jù)錄入（融資公司系統(tǒng)和工起公司系統(tǒng)）及統(tǒng)計工作，建立相關(guān)臺賬，及時更新相關(guān)數(shù)據(jù)。公司權(quán)保險專干崗位職責(zé)

負責(zé)主辦信用銷售商品保險的購買、保險理賠的溝通協(xié)調(diào)； 跟蹤信用銷售商品在信用期內(nèi)保險復(fù)蓋情況，負責(zé)主辦信用銷售商品保險的續(xù)買；

對車輛保險復(fù)蓋率進行統(tǒng)計，并實施控制措施；

負責(zé)銷售商品的保險相關(guān)數(shù)據(jù)錄入（融資公司系統(tǒng)和工起公司系統(tǒng)）及統(tǒng)計工作，建立相關(guān)臺賬，及時更新相關(guān)數(shù)據(jù)。公司風(fēng)控部貸后管理員崗位職責(zé)

負責(zé)信用銷售業(yè)務(wù)的貸后逾期監(jiān)控和管理，以及申請GPS開停機的管理；

對客戶的逾期還款、信用銷售墊款、回購欠款以及銷售過程中產(chǎn)生的應(yīng)收賬款開展催收工作；

依據(jù)公司、公司的相關(guān)規(guī)定，報請將嚴重逾期或客戶資信出現(xiàn)嚴重問題的客戶，在整理相關(guān)資料后移轉(zhuǎn)法務(wù)專員催收。負責(zé)公司其它應(yīng)收款的催收工作。

公司資金管理員（信用銷售會計）崗位職責(zé)

負責(zé)信用銷售臺賬建立，實時監(jiān)控客戶的保險、上牌和抵押登記情況，及時更新相關(guān)數(shù)據(jù)；

對信用銷售過程中客戶所產(chǎn)生的逾期欠款進行監(jiān)控，建立客戶逾期臺賬、報表，并反饋給業(yè)務(wù)管理員、貸后管理員開展催收工作； 對客戶欠款逾期率、臺份逾期率進行統(tǒng)計和分析，向公司、總公司風(fēng)控部提出相應(yīng)風(fēng)險預(yù)警；

負責(zé)所有回款、資金的輸機工作。

第四章平行部門關(guān)系：

1.根據(jù)投資項目的需要在項目實施和運營過程中要求財務(wù)部門提供財務(wù)風(fēng)險信息和數(shù)據(jù)

2.根據(jù)投資管理部的要求在投資子公司運營過程中提供風(fēng)險預(yù)測和提示

3.業(yè)務(wù)部門必須根據(jù)風(fēng)險控制部門的要求及時提供與客戶簽訂的業(yè)務(wù)合同以及交貨計劃

第五篇：投資公司風(fēng)險控制流程管理制度

投資公司風(fēng)險控制管理制度

為保障公司和出資人的合法權(quán)益，規(guī)范公司的組織和行為，根據(jù)《中華人民共和國公司法》和公司章程，結(jié)合公司實際，制定本制度。

第一章 業(yè)務(wù)受理及調(diào)查

一、受理：客戶向公司申請借款時，經(jīng)業(yè)務(wù)部與其初步接洽后，基本符合借款條件的，填寫借款申請表。并提供有關(guān)材料原件及復(fù)印件。企業(yè)所提供的復(fù)印件要加蓋公章。業(yè)務(wù)部必須核對原件，并對材料的真實性負責(zé)。

二、項目調(diào)查：業(yè)務(wù)部與風(fēng)險部同時對企業(yè)進行考察，業(yè)務(wù)部經(jīng)理必須參加實地調(diào)查。

三、項目綜合分析：業(yè)務(wù)部根據(jù)資料審核和實地調(diào)查，對已獲取的信息進行綜合判斷、分析，得出結(jié)論，并最終形成調(diào)查報告。

第二章 審批

一、項目審批流程

每筆借款金額控制在人民幣500萬元（含）以內(nèi)，其業(yè)務(wù)審批流程為：業(yè)務(wù)部申報→風(fēng)險部獨立審核→董事會審議→終審人批準（開發(fā)區(qū)分管領(lǐng)導(dǎo)）。

二、董事會評審程序：

（1）、業(yè)務(wù)部必須在董事會召開前一天，將項目審批材料發(fā)至董事會成員，以便董事會成員預(yù)先閱讀了解項目情況；

（2）、董事會成員必須按時參加，因特殊情況不能出席時，必須事先向總經(jīng)理請假。若參會的董事會成員人數(shù)未達董事會成員總數(shù)三分之二的，則會議改期進行。

（3）、業(yè)務(wù)部經(jīng)理報告項目調(diào)查情況，風(fēng)險部經(jīng)理報告風(fēng)險評估情況；（4）、與會董事會人員質(zhì)詢，風(fēng)險部經(jīng)理、業(yè)務(wù)部經(jīng)理答疑；（5）、與會人員從合法性、安全性、效益性等方面對項目進行綜合分析并提出具體評審意見；（6）、會議評審采用簽字表決制，參會評審人員須在《項目評審表》上明確填寫意見并簽字，不得棄權(quán)，三分之二以上的與會董事會人員同意視為項目評審?fù)ㄟ^；

（7）、終審人根據(jù)董事會意見進行項目終審，對評審?fù)ㄟ^項目，終審人執(zhí)行一票否決權(quán)；

第三章 放款

放款環(huán)節(jié)流程：借款人面簽合同文本→繳納利息→財務(wù)部經(jīng)理審核→放款→資料歸檔；

一、簽訂合同：公司對合同的簽訂實行面簽制。當事人簽字蓋章時，公司至少兩人同時在現(xiàn)場面簽；

所有合同文本及相關(guān)法律文件必須經(jīng)法律顧問審核同意。

二、收取利息：財務(wù)部按合同規(guī)定收取利息。利息原則上應(yīng)在借款合同生效之日一次性收取。

三、借款發(fā)放：財務(wù)部根據(jù)終審人簽字的合同及利息繳納單，報財務(wù)部經(jīng)理審核后放款，借款人必須現(xiàn)場開具收據(jù)并簽字蓋章。

第四章 貸后管理及風(fēng)險預(yù)警

一、貸后管理：

業(yè)務(wù)部、風(fēng)險部要定期走訪客戶，保持對客戶的維護和管理，定期以《貸后檢查表》的形式向總經(jīng)理書面匯報貸后管理情況。

財務(wù)部及時提供客戶的還本付息及欠款信息。

二、風(fēng)險預(yù)警：

客戶出現(xiàn)風(fēng)險信號時，業(yè)務(wù)部、風(fēng)險部應(yīng)在第一時間上報總經(jīng)理并拿出初步處理意見；

總經(jīng)理負責(zé)對全公司業(yè)務(wù)風(fēng)險監(jiān)督管理工作，對重大風(fēng)險預(yù)警信息及時上報董事會。

各部門應(yīng)按照董事會決議及風(fēng)險解決方案認真落實相關(guān)措施，同時總經(jīng)理要對整改情況進行稽核檢查。第五章 責(zé)任認定與處罰

工作人員由于自身能力、業(yè)務(wù)水平、疏忽失誤等客觀原因造成公司損失的，公司將視情節(jié)的嚴重程度給予崗位調(diào)整、下放學(xué)習(xí)、罰款等行政和經(jīng)濟處罰；由于玩忽職守、串通造假、惡意欺詐、謀取私利、收受賄賂等主觀因素給公司造成損失的，業(yè)務(wù)崗公司直接予以辭退，管理崗直接降為業(yè)務(wù)崗，領(lǐng)導(dǎo)層建立引咎辭職機制；情節(jié)非常嚴重的，移交司法機關(guān)追究其刑事民事責(zé)任。