第一篇：辦理紅字發(fā)票通知單所需資料

辦理紅字發(fā)票通知單所需資料

1.發(fā)票原件及復(fù)印件1份（復(fù)印件蓋公章、法人章、注明原件核對(duì)無誤）

2.從防偽稅控開票系統(tǒng)里打印（開具紅字增值稅專用發(fā)票申請(qǐng)單2份）加蓋財(cái)務(wù)章 3.U盤（申請(qǐng)單電子版導(dǎo)入U(xiǎn)盤）

4.情況說明，把發(fā)票票面描述清楚（注明;發(fā)票代碼、號(hào)碼、金額、稅額、價(jià)稅合計(jì)金額、開票日期、以及錯(cuò)誤原因、錯(cuò)誤項(xiàng)目、正確內(nèi)容）加蓋公章 5.一份發(fā)票對(duì)應(yīng)一份資料

第二篇：紅字發(fā)票通知單格式

11-1開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單

填開日期：2XXX年 X月X日

NO.XXXXXX

經(jīng)辦人：李XX負(fù)責(zé)人：張XX主管稅務(wù)機(jī)關(guān)名稱（印章）：

上海市XX區(qū)國(guó)家稅務(wù)局

注：1.本通知單一式三聯(lián)：第一聯(lián)，購(gòu)買方主管稅務(wù)機(jī)關(guān)留存；第二聯(lián)，購(gòu)買方送交銷售方留存；第三聯(lián)，購(gòu)買方留存。

2.通知單應(yīng)與申請(qǐng)單一一對(duì)應(yīng)。

3.銷售方應(yīng)在開具紅字專用發(fā)票后到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行核銷。

第三篇：紅字通知單所需資料xin

（一）銷售方填報(bào)《申請(qǐng)單》范圍［發(fā)票未認(rèn)證］：開票有誤；發(fā)票開具日期180天內(nèi)辦理

1、申請(qǐng)方出具《情況說明1》（原件，打印，蓋公章）［格式詳見表樣］

2、《紅字增值稅專用發(fā)票申請(qǐng)單》原件（加蓋財(cái)務(wù)專用章）［請(qǐng)攜帶：紙質(zhì)一式兩份，電子［導(dǎo)入到U盤中］一份］

3、《增值稅專用發(fā)票》抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)原件及抵扣聯(lián)復(fù)印件。復(fù)印件請(qǐng)加蓋公章并注明“此復(fù)印件與原件一致”

4、購(gòu)貨方企業(yè)出具《拒收證明》原件［需注明開具理由，錯(cuò)誤項(xiàng)目及其對(duì)應(yīng)的正確內(nèi)容］（加蓋購(gòu)貨方企業(yè)公章）

●屬于“因開票有誤等原因尚未交付”的，可不出具第4條所需資料，但辦理期限僅限于發(fā)票開具日期的次月內(nèi)。

●屬于未按規(guī)定開具、保管增值稅專用發(fā)票或其他違法行為的企業(yè)請(qǐng)先接受罰款，申請(qǐng)紅字通知單時(shí)請(qǐng)?zhí)峁┝P款文書及完稅憑證原件。

（二）購(gòu)買方填報(bào)《申請(qǐng)單》范圍［發(fā)票已認(rèn)證通過］：銷售退回，銷售折讓，無法認(rèn)證，開票有誤

1、銷售折讓及銷售退回

（1）銷售折讓或銷售退回協(xié)議［格式詳見表樣］（需加蓋雙方企業(yè)公章）復(fù)印件并請(qǐng)加蓋企業(yè)公章，同時(shí)注明“此復(fù)印件與原件一致”

（2）《紅字增值稅專用發(fā)票申請(qǐng)單》（加蓋財(cái)務(wù)專用章）原件（請(qǐng)攜帶：紙質(zhì)一式兩份，電子［導(dǎo)入到U盤中］一份）

（3）“增值稅專用發(fā)票”、“認(rèn)證結(jié)果通知書”、“認(rèn)證結(jié)果清單”復(fù)印件并請(qǐng)加蓋企業(yè)公章，同時(shí)注明“此復(fù)印件與原件一致”

（4）“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”記帳憑證復(fù)印件并請(qǐng)加蓋企業(yè)公章，同時(shí)注明“此復(fù)印件與原件一致”

2、無法認(rèn)證

（1）《紅字增值稅專用發(fā)票申請(qǐng)單》（加蓋財(cái)務(wù)專用章）原件（請(qǐng)攜帶：紙質(zhì)一式兩份，電子［導(dǎo)入到U盤中］一份）

（2）稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的“無法認(rèn)證結(jié)果通知書”及“無法認(rèn)證結(jié)果清單”復(fù)印件并請(qǐng)加蓋企業(yè)公章，同時(shí)注明“此復(fù)印件與原件一致”

（3）《增值稅專用發(fā)票》抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)原件及抵扣聯(lián)復(fù)印件。復(fù)印件請(qǐng)加蓋公章并注明“此復(fù)印件與原件一致”

3、開票有誤

（1）申請(qǐng)方出具《情況說明2》（原件，打印，蓋公章）［格式詳見表樣］

（2）銷售方企業(yè)出具《證明》原件［需注明開具理由，錯(cuò)誤項(xiàng)目及其對(duì)應(yīng)的正確內(nèi)容］（加蓋銷貨方企業(yè)公章）

（3）《紅字增值稅專用發(fā)票申請(qǐng)單》（加蓋財(cái)務(wù)專用章）原件（請(qǐng)攜帶：紙質(zhì)一式兩份，電子［導(dǎo)入到U盤中］一份）

（4）“增值稅專用發(fā)票”、“認(rèn)證結(jié)果通知書”、“認(rèn)證結(jié)果清單”復(fù)印件并請(qǐng)加蓋企業(yè)公章，同時(shí)注明“此復(fù)印件與原件一致”

（5）“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”記帳憑證復(fù)印件并請(qǐng)加蓋企業(yè)公章，同時(shí)注明“此復(fù)印件與原件一致”

●注：凡與“防偽稅控開票子系統(tǒng)”相關(guān)的業(yè)務(wù)問題請(qǐng)咨詢金稅服務(wù)公司。電話：61210271；0272；0273。

第四篇：紅字發(fā)票通知單處理

紅字發(fā)票通知單處理

購(gòu)貨方申請(qǐng)

條件：發(fā)票已認(rèn)證

辦理流程

發(fā)票已認(rèn)證，由銷貨方貨方開具退貨證明并加蓋公章給購(gòu)貨方，購(gòu)貨方帶著證明、對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票復(fù)印件、申請(qǐng)單到稅務(wù)局開具紅字發(fā)票通知單給銷貨方，銷貨方憑通知單開具紅字發(fā)票，然后把紅字發(fā)票發(fā)票和抵扣聯(lián)給購(gòu)貨方，銷貨方把紅字發(fā)票通知單留檔以供驗(yàn)舊。

銷貨方申請(qǐng)

條件：發(fā)票沒有認(rèn)證

一、退票時(shí)間在該張發(fā)票開票日期的當(dāng)月內(nèi)銷售方未抄稅且發(fā)票對(duì)方尚未認(rèn)證通過，該張發(fā)票可以直接作廢。

二、退票時(shí)間在改張發(fā)票開票日期的當(dāng)月內(nèi)銷售方以抄稅且發(fā)票對(duì)方尚未認(rèn)證通過，改張發(fā)票不能直接作廢且當(dāng)月不能辦理紅字發(fā)票，可以把該張發(fā)票放到此發(fā)票開票日期的次月，并遵照第三種情況辦理。

三、退票日期在該張發(fā)票開票日期的次月內(nèi)（比如開票日期為11月，次月即12月）辦理流程

由銷貨方寫發(fā)票開錯(cuò)證明，連同購(gòu)貨方退回的藍(lán)字發(fā)票的原件和復(fù)印件（如已丟失，應(yīng)提供《丟失發(fā)票已抄稅證明單》和相關(guān)聯(lián)次復(fù)印件）、申請(qǐng)單到稅務(wù)局開具紅字發(fā)票通知單，銷貨方憑通知單開具紅字發(fā)票，紅字發(fā)票、對(duì)應(yīng)的藍(lán)字發(fā)票、申請(qǐng)單和通知單留檔以供發(fā)票驗(yàn)舊。

四、已到該發(fā)票的開票日期的第三個(gè)月。比如開票日期為11月，1月為第三個(gè)月。辦理流程

由購(gòu)貨方出具拒收發(fā)票證明，連同購(gòu)貨方退回的藍(lán)字發(fā)票的原件和復(fù)印件（如已丟失，應(yīng)提供《丟失發(fā)票已抄稅證明單》和相關(guān)聯(lián)次復(fù)印件）、申請(qǐng)單到稅務(wù)局開具紅字發(fā)票通知單，銷貨方憑通知單開具紅字發(fā)票，紅字發(fā)票、對(duì)應(yīng)的藍(lán)字發(fā)票、申請(qǐng)單和通知單留檔以供發(fā)票驗(yàn)舊。

注意事項(xiàng)

一．

二．普通發(fā)票可以直接做負(fù)數(shù)，不需要紅字發(fā)票通知單

以上未認(rèn)證發(fā)票必須在發(fā)票認(rèn)證期限內(nèi)方可辦理紅字（2010年以后的發(fā)票認(rèn)證期限為180天）

三．

以上發(fā)票僅指不能作廢的發(fā)票，發(fā)票作廢條件是指同時(shí)符合以下三個(gè)條件：

（一）收到退回的發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)時(shí)間不超過銷售方開票當(dāng)月

（二）銷售方未抄稅并且未記賬

（三）購(gòu)貨方未認(rèn)證或者認(rèn)證結(jié)果為不相符作為

四.紅字發(fā)票申請(qǐng)單一式兩聯(lián)，都要蓋上發(fā)票專用章，其余復(fù)印資料都需蓋上公司公章

五.發(fā)票申請(qǐng)單應(yīng)包括紙質(zhì)版和電子版。

六.購(gòu)貨方的要求的退貨證明格式最好能讓對(duì)方給個(gè)模板，我們根據(jù)模板寫好蓋章，因?yàn)楦鞯囟悇?wù)局對(duì)證明的措詞可能有差異。

第五篇：紅字發(fā)票申請(qǐng)資料

紅字發(fā)票申請(qǐng)資料

一、購(gòu)買方取得專用發(fā)票后，發(fā)生銷貨退回，開票有誤等情形但不符合作廢條件的，或者因銷貨部分退回及發(fā)生銷售折讓的，以上情形對(duì)應(yīng)的藍(lán)字專用發(fā)票應(yīng)經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證：

經(jīng)認(rèn)證結(jié)果為“認(rèn)證相符”并且已經(jīng)抵扣增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額的，一般納稅人在填報(bào)申請(qǐng)單時(shí)不填寫相對(duì)應(yīng)的藍(lán)字專用發(fā)票信息。

經(jīng)認(rèn)證結(jié)果為“納稅人識(shí)別號(hào)認(rèn)證不符”、“專用發(fā)票代碼、號(hào)碼認(rèn)證不符”的，一般納稅人在填報(bào)申請(qǐng)單時(shí)應(yīng)填寫相對(duì)應(yīng)的藍(lán)字專用發(fā)票信息。

因?qū)Ｓ冒l(fā)票聯(lián)或抵扣聯(lián)均無法認(rèn)證的，在申請(qǐng)單上填寫具體無法認(rèn)證原因以及相對(duì)應(yīng)的藍(lán)字專用發(fā)票信息。

二、購(gòu)買方所購(gòu)貨物不屬于增值稅項(xiàng)目范圍，取得的專用發(fā)票未經(jīng)認(rèn)證的，由購(gòu)買方填報(bào)申請(qǐng)單，并在申請(qǐng)單上填寫具體原因及相對(duì)應(yīng)的藍(lán)字專用發(fā)票信息。

三、因開票有誤購(gòu)買方拒收專用發(fā)票的，銷售方須在專用發(fā)票認(rèn)證期限內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)。

四、因開票有誤等原因尚未將專用發(fā)票交付購(gòu)買方的，銷售方須在開具有誤專用發(fā)票的次月內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)。

需要提供的資料：

１、填報(bào)《開具經(jīng)字增值稅專用發(fā)票申請(qǐng)單》，并在申請(qǐng)單上填寫具體原因（加蓋公章或一般納稅人財(cái)務(wù)專用章）； ２、銷售方和購(gòu)貨方稅務(wù)登記證復(fù)印件（查驗(yàn)）；

３、經(jīng)辦人身份證復(fù)印件；

４、發(fā)票抵扣聯(lián)與發(fā)票聯(lián)原件（銷售方申請(qǐng)的還要記賬聯(lián)原件）；

５、銷售方的送貨單復(fù)印件；

６、相關(guān)的合同復(fù)印件；

７、因開票有誤購(gòu)買方拒收專用發(fā)票的情形，需提供由購(gòu)買方出具的寫明拒收理由，錯(cuò)誤具體項(xiàng)目以及正確內(nèi)容的書面材料；

８、因開票有誤等原因尚未將專用發(fā)票交付購(gòu)買方的情形，需提供由銷售方出具的寫明具體理由，錯(cuò)誤具體項(xiàng)目以及正確內(nèi)容的書面材料；

９、購(gòu)買方的入倉(cāng)單復(fù)印件（退貨的提供）；

１０、購(gòu)買方的退貨單復(fù)印件（退貨的提供）；

１１、折讓匯總表（折讓的提供）；

１２、稅務(wù)機(jī)關(guān)要求的其他資料。