第一篇：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

xx銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（草案）

第一章 總 則

第一條 為適實(shí)現(xiàn)可持續(xù)的、科學(xué)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)、計(jì)量和調(diào)控能力，提高本行的資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)防控水平，有效降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和波動(dòng)，科學(xué)、合理、有效平衡資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和水平，提高本行經(jīng)營(yíng)效益，切實(shí)增強(qiáng)本行經(jīng)營(yíng)管理水平，特制定本辦法。

第二條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理是本行資產(chǎn)負(fù)債管理過(guò)程的重要組成部分，是指本行能夠在任何時(shí)間里以合理的價(jià)格籌措到資金來(lái)滿(mǎn)足契約或關(guān)系債務(wù)的過(guò)程。

第三條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的基本目標(biāo)是：在有效滿(mǎn)足客戶(hù)支付結(jié)算、償還債務(wù)本息和發(fā)放貸款的現(xiàn)金支付需要的前提下，保持合理的流動(dòng)水平，科學(xué)配臵資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和比例，保障本行經(jīng)營(yíng)的持續(xù)、穩(wěn)健，實(shí)現(xiàn)盈利能力最大化。

第四條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理主要是對(duì)現(xiàn)金資產(chǎn)的科學(xué)管理，包括：庫(kù)存現(xiàn)金、存放中央銀行準(zhǔn)備金款項(xiàng)以及存放、省本行（同業(yè)）的活期存款等。

第五條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因主要有資產(chǎn)與負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)不匹配；資產(chǎn)負(fù)債質(zhì)量結(jié)構(gòu)不合理；利率變動(dòng)；貨幣政策變化及金融市場(chǎng)發(fā)展程度等。

第六條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要分為資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)流性動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為存貸款比例過(guò)高，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不匹配；負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為備付金不足，出現(xiàn)支付缺口。

第二章 管理原則和方法

第七條 為實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的基本目標(biāo)，應(yīng)遵循以下三項(xiàng)原則：

一、總量均衡原則。即在保證支付準(zhǔn)備的前提下，通過(guò)負(fù)債和營(yíng)運(yùn)資金總量對(duì)資產(chǎn)總量的制約，保持負(fù)債、營(yíng)運(yùn)資金和資產(chǎn)的總量均衡，控制超負(fù)荷經(jīng)營(yíng)；

二、結(jié)構(gòu)對(duì)稱(chēng)原則。即負(fù)債與資產(chǎn)要在期限、利率結(jié)構(gòu)上保持對(duì)稱(chēng)關(guān)系。通過(guò)及時(shí)調(diào)整流動(dòng)性缺口，保持資產(chǎn)和負(fù)債的償還期對(duì)稱(chēng)關(guān)系，建立資產(chǎn)和負(fù)債的期限對(duì)稱(chēng)結(jié)構(gòu)；保持資產(chǎn)與負(fù)債在利率結(jié)構(gòu)上的對(duì)應(yīng)，嚴(yán)格控制非生息資產(chǎn)占比，保持和提高利差水平；

三、適時(shí)調(diào)節(jié)原則。即資產(chǎn)和負(fù)債保持一種流動(dòng)性狀態(tài)，當(dāng)出現(xiàn)流動(dòng)性缺口時(shí)，通過(guò)資金調(diào)劑、主動(dòng)負(fù)債的方式來(lái)滿(mǎn)足流動(dòng)性需求，擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模；當(dāng)流動(dòng)性需求減少、出現(xiàn)多于頭寸時(shí)，又可投資于短期金融工具，獲取盈利。

第三章 監(jiān)測(cè)管理

第八條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理采取“統(tǒng)一管理，分類(lèi)指導(dǎo)，適時(shí)監(jiān)控”的辦法進(jìn)行。

統(tǒng)一管理：即由本行經(jīng)營(yíng)管理層統(tǒng)一制定本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策，在本行范圍內(nèi)統(tǒng)一進(jìn)行流動(dòng)性資產(chǎn)配臵。

分類(lèi)指導(dǎo)：根據(jù)實(shí)現(xiàn)本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的需要，針對(duì)各網(wǎng)點(diǎn)的實(shí)際情況，分別對(duì)每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)的各項(xiàng)指標(biāo)確定不同的年度目標(biāo)值。

適時(shí)監(jiān)控：通過(guò)定期編制、填報(bào)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)表，適時(shí)分析、監(jiān)控流動(dòng)性資產(chǎn)運(yùn)行狀態(tài)，掌握整體運(yùn)行方向，預(yù)測(cè)運(yùn)行趨勢(shì)，調(diào)整運(yùn)行偏差。

第九條 通過(guò)編制月度、季度、年度流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)表對(duì)本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)。

第十條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理日常工作主要是對(duì)頭寸的匡算和流動(dòng)性需要的測(cè)定。

第十一條 頭寸包括基礎(chǔ)頭寸、可用頭寸和可貸頭寸?；A(chǔ)頭寸＝庫(kù)存現(xiàn)金+在中央銀行一般性存款

可用頭寸＝基礎(chǔ)頭寸+（－）應(yīng)清入清出匯差資金+（－）到期同業(yè)往來(lái)+（－）繳存存款調(diào)增調(diào)減額+（－）應(yīng)調(diào)增調(diào)減二級(jí)準(zhǔn)備金

可貸頭寸是指在某一時(shí)期可直接用于貸款發(fā)放和投資的資金。

營(yíng)業(yè)日初始可用資金頭寸＝（備付金初始余額－備付金限額）+（庫(kù)存現(xiàn)金初始余額－庫(kù)存現(xiàn)金限額）+（－）初始日到期同業(yè)往來(lái)應(yīng)收應(yīng)付差額+（－）應(yīng)清入清出的匯差資金。

第十二條 流動(dòng)性需要決定于存款和貸款需求的變化。存款減少，表明客戶(hù)取出存款，為流動(dòng)性需要（－）；存款增加，表明客戶(hù)存入款項(xiàng)，為流動(dòng)性剩余（+）；存款準(zhǔn)備金減少，表明存款減少，中央銀行退回一定數(shù)額的法定準(zhǔn)備金，為流動(dòng)性剩余（+）；反之，則為流動(dòng)性需要（－）；貸款減少，表明客戶(hù)歸還貸款，為流動(dòng)性剩余（+）；貸款增加，表明客戶(hù)獲得貸款，為流動(dòng)性需要（－）。

第四章 組織與實(shí)施

第十三條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要在風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)統(tǒng)一指導(dǎo)下進(jìn)行。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)對(duì)有關(guān)資產(chǎn)負(fù)債的重大事宜提出決策建議，監(jiān)督、指導(dǎo)本行流動(dòng)性運(yùn)行狀況。

第十四條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)指標(biāo)目標(biāo)值的確定（包括年中調(diào)整）以及比例執(zhí)行情況的監(jiān)測(cè)及評(píng)價(jià)，要經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)研究并上報(bào)本行經(jīng)營(yíng)管理層審議決定。

第十五條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要在風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的統(tǒng)一指導(dǎo)下，各業(yè)務(wù)部室配合進(jìn)行。有關(guān)業(yè)務(wù)部室要積極協(xié)作，并負(fù)責(zé)相關(guān)數(shù)據(jù)的測(cè)算并及時(shí)傳遞給風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。

第五章 應(yīng)急預(yù)案

第十六條 制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案的目的。為了防范和處臵流動(dòng)性突發(fā)事件的發(fā)生，最大限度地預(yù)防和減少流動(dòng)性突發(fā)事件造成的損害，有效預(yù)防因宏觀經(jīng)濟(jì)政策發(fā)生非預(yù)期性調(diào)整、季節(jié)效應(yīng)、市場(chǎng)出現(xiàn)不利于本行的信息等內(nèi)外部原因所引發(fā)的流動(dòng)性需求的存款擠提、頭寸不足和流動(dòng)性缺口擴(kuò)大等流動(dòng)性突發(fā)事件的發(fā)生，確保資金運(yùn)營(yíng)安全，按照《中國(guó)人民銀行突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案管理辦法》和《商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)操作指引》等文件要求，結(jié)合本行實(shí)際情況，制定以下流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案。

第十七條 工作原則：

一、居安思危，未雨綢繆。增強(qiáng)憂(yōu)患意識(shí)，高度重視穩(wěn)定和安全工作，堅(jiān)持預(yù)防與應(yīng)急相結(jié)合，常態(tài)與非常態(tài)相結(jié)合，做好應(yīng)對(duì)突發(fā)事件的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作；

二、統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分級(jí)負(fù)責(zé)。建立健全分類(lèi)管理、分級(jí)負(fù)責(zé)，實(shí)行部門(mén)網(wǎng)點(diǎn)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制。充分發(fā)揮專(zhuān)業(yè)應(yīng)急指揮機(jī)構(gòu)的作用，緊密依靠政府和有關(guān)部門(mén)支持，做到統(tǒng)一指揮、快速反應(yīng)、協(xié)同應(yīng)對(duì)；

三、科學(xué)決策，依法處臵。發(fā)生重大突發(fā)事件，應(yīng)科學(xué)果斷

決策，加強(qiáng)應(yīng)急管理，依法規(guī)范處臵，力求盡快控制事態(tài)、平息事件、減少危害、降低影響，保守本行商業(yè)機(jī)密，避免發(fā)生次生、衍生事件。

第十八條 組織體系及工作職責(zé)：

對(duì)金融突發(fā)事件的處臵，實(shí)行在風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)科、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部、信貸管理科、各網(wǎng)點(diǎn)共同參與的監(jiān)管、協(xié)調(diào)、執(zhí)法、宣傳的聯(lián)動(dòng)協(xié)調(diào)機(jī)制，是本行處臵流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件的決策機(jī)構(gòu)、應(yīng)急指揮機(jī)構(gòu)、運(yùn)行管理機(jī)構(gòu)。其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理主要職責(zé)是：

（一）在省聯(lián)社、人民銀行和銀監(jiān)分局領(lǐng)導(dǎo)下，研究擬訂處臵流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件措施和對(duì)策，組織領(lǐng)導(dǎo)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件的處臵工作；

（二）負(fù)責(zé)向省聯(lián)社和金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生及處臵情況；

（三）決定啟動(dòng)、終止應(yīng)急預(yù)案，統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)轄內(nèi)流動(dòng)性突發(fā)事件的應(yīng)急處臵工作；

（四）向處臵流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件的專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)和組織請(qǐng)求援助；

（五）分析、研究流動(dòng)性突發(fā)事件有關(guān)信息，做好流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件工作的人力、物力、財(cái)力保障；

（六）組織流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件處臵的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)總結(jié)工作；

（七）落實(shí)省聯(lián)社和金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)處臵流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件交辦的其他工作。

第十九條 流動(dòng)性突發(fā)事件類(lèi)別：

按照突發(fā)事件的性質(zhì)、嚴(yán)重程度、可控性和影響范圍等因素，流動(dòng)性突發(fā)事件主要分為資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件和突發(fā)性擠兌風(fēng)險(xiǎn)事件。

一、資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件：

（一）表現(xiàn)為存貸比例過(guò)高，資產(chǎn)負(fù)債期限匹配失調(diào)，資產(chǎn)負(fù)債表中貸款所占比例大幅上升，導(dǎo)致資產(chǎn)流動(dòng)性下降，同時(shí)由于市場(chǎng)需求出現(xiàn)較大變化或行業(yè)出現(xiàn)周期性調(diào)整，銀行不良貸款會(huì)大幅增加，銀行信貸資產(chǎn)遭受?chē)?yán)重?fù)p失，而出現(xiàn)較大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，影響正常經(jīng)營(yíng)的事件；

（二）由于同業(yè)拆借利率高于市場(chǎng)利率，不時(shí)出現(xiàn)資金頭寸短缺現(xiàn)象；從而有可能引發(fā)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件。

二、突發(fā)性擠兌風(fēng)險(xiǎn)：一般情況表現(xiàn)為在局部網(wǎng)點(diǎn)出現(xiàn)眾多客戶(hù)同時(shí)取款，正常的頭寸調(diào)撥不能滿(mǎn)足客戶(hù)取款需求或出現(xiàn)較大的支付缺口，如果客戶(hù)異常取款得不到及時(shí)控制，就會(huì)大面積出現(xiàn)存款擠兌風(fēng)險(xiǎn)事件，造成備付金嚴(yán)重不足，甚至出現(xiàn)區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重局面。

三、其它可能引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)或嚴(yán)重影響金融安全事件或銀監(jiān)分局認(rèn)為重大需要及時(shí)報(bào)送的事件。

第二十條 流動(dòng)性突發(fā)事件的處臵程序：

一、及時(shí)報(bào)告

轄內(nèi)分支機(jī)構(gòu)發(fā)生流動(dòng)性突發(fā)事件時(shí)，必須在第一時(shí)間（1小時(shí)內(nèi)）向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)獲悉后，應(yīng)立即申請(qǐng)啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，并在第一時(shí)間內(nèi)派人趕往事發(fā)地，了解情況，采取自救性措施。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)必須在2小時(shí)內(nèi)向市政府及金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)處臵銀行業(yè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告。

二、確定方案

風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)召開(kāi)成員會(huì)議，在聽(tīng)取相關(guān)人員對(duì)突發(fā)事件基本情況、成因、性質(zhì)、嚴(yán)重程度、緊急狀態(tài)、可能發(fā)生的事件和應(yīng)采取措施的報(bào)告后，研究并確定應(yīng)急處臵方案。

三、啟動(dòng)應(yīng)急處臵方案

應(yīng)急處臵方案確定后，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)迅速派人趕往現(xiàn)場(chǎng)，督促有關(guān)部室組織實(shí)施處臵工作，并隨時(shí)報(bào)告情況。

第二十一條 流動(dòng)性突發(fā)事件的處臵措施：

一、資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的處臵

（一）資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)與預(yù)警。風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部根據(jù)日常資產(chǎn)負(fù)債表和相關(guān)報(bào)表數(shù)據(jù)等進(jìn)行資產(chǎn)流動(dòng)性監(jiān)測(cè)，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債比例過(guò)高、資本充足率過(guò)低、不良貸款比例過(guò)高等現(xiàn)象時(shí)，及時(shí)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、預(yù)測(cè)報(bào)告，及時(shí)上報(bào)本行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，督促相關(guān)部門(mén)或支行采取措施，如增加存款、實(shí)施增資擴(kuò)股、提高資本充足率、限制新貸款的發(fā)放、大力清收不良貸款、嚴(yán)格控制費(fèi)用的支出和加強(qiáng)內(nèi)部管理，逐步恢復(fù)資產(chǎn)的流動(dòng)性，并及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)通報(bào)監(jiān)測(cè)到的金融風(fēng)險(xiǎn)狀況，以便對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估判斷；

（二）對(duì)發(fā)生嚴(yán)重資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的處臵。資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)最終會(huì)導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)嚴(yán)重資不抵債、備付金嚴(yán)重不足和擠兌風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)發(fā)生嚴(yán)重資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，進(jìn)行清產(chǎn)核資，按照國(guó)家有關(guān)金融法律法規(guī)，及時(shí)提出自救、救助等方案，報(bào)上級(jí)主管部門(mén)批準(zhǔn)后實(shí)施。

二、突發(fā)性擠兌風(fēng)險(xiǎn)事件的處臵

發(fā)生擠兌風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)應(yīng)在一小時(shí)內(nèi)向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告，并立即啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，積極支持、配合市政府和金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)做好風(fēng)險(xiǎn)的處臵工作，采取自救、救助、原因查究和清理整頓等方式來(lái)緩解支付困難，避免風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散和蔓延。

（一）自救。發(fā)生擠兌事件后，應(yīng)采取系統(tǒng)調(diào)劑資金，提高支付能力，保證柜面現(xiàn)金供應(yīng)；及時(shí)查明原因，現(xiàn)場(chǎng)做好宣傳勸

說(shuō)和解釋工作，緩解擠兌局面；做好善后工作，消除**；

（二）救助。向當(dāng)?shù)卣腿嗣胥y行報(bào)送申請(qǐng)救助報(bào)告，說(shuō)明自救情況和支付缺口匡算情況、并采取切實(shí)有效的救助措施，向人民銀行及時(shí)申請(qǐng)緊急再貸款；

（三）原因查究。調(diào)查支付風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源，查找經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在的問(wèn)題，提出整改措施，督促整改。

第二十二條 出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)可通過(guò)以下渠道籌措資金：

一、減緩或者停止辦理信貸業(yè)務(wù)。包括貸款業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)等；

二、加強(qiáng)流動(dòng)性較強(qiáng)的資金回籠工作。通過(guò)銀行間債券市場(chǎng)收回到期投資資金；通過(guò)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)回籠資金；收回到期拆出資金；收回到期貸款和貼現(xiàn)等；

三、從其他金融機(jī)構(gòu)借入資金。通過(guò)貨幣市場(chǎng)借入資金；向人行申請(qǐng)?jiān)儋J款；向人行申請(qǐng)動(dòng)用法定存款準(zhǔn)備金等；

四、申請(qǐng)政府財(cái)政支援。通過(guò)本行領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)地方政府關(guān)系，爭(zhēng)取財(cái)政資金支持；

五、股東注資。召開(kāi)股東大會(huì)，說(shuō)明流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)情況，要求老股東歸還不到期貸款或追加投資；也可吸收新股東注資。

第二十三條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的善后工作：

一、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)應(yīng)積極配合政府協(xié)調(diào)新聞單位做好宣傳報(bào)道工作，盡快消除突發(fā)事件帶來(lái)的不良影響。

二、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件處臵工作結(jié)束后，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)要組織有關(guān)方面的人員總結(jié)教訓(xùn)，調(diào)查分析事件發(fā)生的深層次原因、評(píng)估事件帶來(lái)的滯后影響，并進(jìn)一步完善處臵銀行業(yè)突發(fā)事件的應(yīng)急預(yù)案。

三、加強(qiáng)對(duì)發(fā)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件的支行的管理，嚴(yán)防流動(dòng)性

風(fēng)險(xiǎn)事件的再次發(fā)生。

四、對(duì)因工作失誤或其他原因?qū)е挛茨芗皶r(shí)預(yù)警、防范、化解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件的相關(guān)責(zé)任人，本行將根據(jù)情節(jié)輕重予以相應(yīng)的紀(jì)律處分及經(jīng)濟(jì)處罰，觸犯法律的訴諸司法機(jī)關(guān)追究法律責(zé)任。

五、對(duì)在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件處臵過(guò)程中表現(xiàn)突出的優(yōu)秀人員予以表彰。

第六章 附則

第二十四條 本辦法由xx銀行制定、解釋和修改。第二十五條 本辦法自董事會(huì)審議通過(guò)并發(fā)文后正式實(shí)施。

第二篇：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

（討論稿）

第一章 總 則

第一條 為適實(shí)現(xiàn)可持續(xù)的、科學(xué)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)、計(jì)量和調(diào)控能力，提高聯(lián)社的資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)防控水平，有效降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和波動(dòng)，科學(xué)、合理、有效平衡資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和水平，提高聯(lián)社經(jīng)營(yíng)效益，切實(shí)增強(qiáng)聯(lián)社經(jīng)營(yíng)管理水平，特制定本辦法。

第二條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理是聯(lián)社資產(chǎn)負(fù)債管理過(guò)程的重要組成部分，是指聯(lián)社能夠在任何時(shí)間里以合理的價(jià)格籌措到資金來(lái)滿(mǎn)足契約或關(guān)系債務(wù)的過(guò)程。

第三條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的基本目標(biāo)是：在有效滿(mǎn)足客戶(hù)支付結(jié)算、償還債務(wù)本息和發(fā)放貸款的現(xiàn)金支付需要的前提下，保持合理的流動(dòng)水平，科學(xué)配臵資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和比例，保障聯(lián)社經(jīng)營(yíng)的持續(xù)、穩(wěn)健，實(shí)現(xiàn)盈利能力最大化。

第四條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理主要是對(duì)現(xiàn)金資產(chǎn)的科學(xué)管理，包括：庫(kù)存現(xiàn)金、存放中央銀行準(zhǔn)備金款項(xiàng)以及存放、省聯(lián)社（同業(yè)）的活期存款等。

第五條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因主要有資產(chǎn)與負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)不匹配；資產(chǎn)負(fù)債質(zhì)量結(jié)構(gòu)不合理；利率變動(dòng)；貨幣政策變化及金融市場(chǎng)發(fā)展程度等。

第六條

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要分為資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)流性動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為存貸款比例過(guò)高，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不匹配；負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為備付金不足，出現(xiàn)支付缺口。

第二章 管理原則和方法

第七條 為實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的基本目標(biāo)，應(yīng)遵循以下三項(xiàng)原則：

一、總量均衡原則。即在保證支付準(zhǔn)備的前提下，通過(guò)負(fù)債和營(yíng)運(yùn)資金總量對(duì)資產(chǎn)總量的制約，保持負(fù)債、營(yíng)運(yùn)資金和資產(chǎn)的總量均衡，控制超負(fù)荷經(jīng)營(yíng)；

二、結(jié)構(gòu)對(duì)稱(chēng)原則。即負(fù)債與資產(chǎn)要在期限、利率結(jié)構(gòu)上保持對(duì)稱(chēng)關(guān)系。通過(guò)及時(shí)調(diào)整流動(dòng)性缺口，保持資產(chǎn)和負(fù)債的償還期對(duì)稱(chēng)關(guān)系，建立資產(chǎn)和負(fù)債的期限對(duì)稱(chēng)結(jié)構(gòu)；保持資產(chǎn)與負(fù)債在利率結(jié)構(gòu)上的對(duì)應(yīng)，嚴(yán)格控制非生息資產(chǎn)占比，保持和提高利差水平；

三、適時(shí)調(diào)節(jié)原則。即資產(chǎn)和負(fù)債保持一種流動(dòng)性狀態(tài)，當(dāng)出現(xiàn)流動(dòng)性缺口時(shí)，通過(guò)資金調(diào)劑、主動(dòng)負(fù)債的方式來(lái)滿(mǎn)足流動(dòng)性需求，擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模；當(dāng)流動(dòng)性需求減少、出現(xiàn)多于頭寸時(shí)，又可投資于短期金融工具，獲取盈利。

第三章 監(jiān)測(cè)管理

第八條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理采取“統(tǒng)一管理，分類(lèi)指導(dǎo)，適時(shí)監(jiān)控”的辦法進(jìn)行。

統(tǒng)一管理：即由聯(lián)社經(jīng)營(yíng)管理層統(tǒng)一制定聯(lián)社流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策，在聯(lián)社范圍內(nèi)統(tǒng)一進(jìn)行流動(dòng)性資產(chǎn)配臵。

分類(lèi)指導(dǎo)：根據(jù)實(shí)現(xiàn)聯(lián)社流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的需要，針對(duì)各網(wǎng)點(diǎn)的實(shí)際情況，分別對(duì)每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)的各項(xiàng)指標(biāo)確定不同的目標(biāo)值。

適時(shí)監(jiān)控：通過(guò)定期編制、填報(bào)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)表，適時(shí)分析、2

監(jiān)控流動(dòng)性資產(chǎn)運(yùn)行狀態(tài)，掌握整體運(yùn)行方向，預(yù)測(cè)運(yùn)行趨勢(shì)，調(diào)整運(yùn)行偏差。

第九條 通過(guò)編制月度、季度、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)表對(duì)聯(lián)社流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)。

第十條

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理日常工作主要是對(duì)頭寸的匡算和流動(dòng)性需要的測(cè)定。

第十一條 頭寸包括基礎(chǔ)頭寸、可用頭寸和可貸頭寸?；A(chǔ)頭寸＝庫(kù)存現(xiàn)金+在中央銀行一般性存款

可用頭寸＝基礎(chǔ)頭寸+（－）應(yīng)清入清出匯差資金+（－）到期同業(yè)往來(lái)+（－）繳存存款調(diào)增調(diào)減額+（－）應(yīng)調(diào)增調(diào)減二級(jí)準(zhǔn)備金

可貸頭寸是指在某一時(shí)期可直接用于貸款發(fā)放和投資的資金。營(yíng)業(yè)日初始可用資金頭寸＝（備付金初始余額－備付金限額）+（庫(kù)存現(xiàn)金初始余額－庫(kù)存現(xiàn)金限額）+（－）初始日到期同業(yè)往來(lái)應(yīng)收應(yīng)付差額+（－）應(yīng)清入清出的匯差資金。

第十二條 流動(dòng)性需要決定于存款和貸款需求的變化。存款減少，表明客戶(hù)取出存款，為流動(dòng)性需要（－）；存款增加，表明客戶(hù)存入款項(xiàng)，為流動(dòng)性剩余（+）；存款準(zhǔn)備金減少，表明存款減少，中央銀行退回一定數(shù)額的法定準(zhǔn)備金，為流動(dòng)性剩余（+）；反之，則為流動(dòng)性需要（－）；貸款減少，表明客戶(hù)歸還貸款，為流動(dòng)性剩余（+）；貸款增加，表明客戶(hù)獲得貸款，為流動(dòng)性需要（－）。

第四章 組織與實(shí)施

第十三條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要在風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)統(tǒng)一指導(dǎo)下進(jìn)行。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)對(duì)有關(guān)資產(chǎn)負(fù)債的重大事宜提出決策建議，監(jiān)督、3

指導(dǎo)聯(lián)社流動(dòng)性運(yùn)行狀況。

第十四條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)指標(biāo)目標(biāo)值的確定（包括年中調(diào)整）以及比例執(zhí)行情況的監(jiān)測(cè)及評(píng)價(jià)，要經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)研究并上報(bào)聯(lián)社經(jīng)營(yíng)管理層審議決定。

第十五條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要在風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的統(tǒng)一指導(dǎo)下，各業(yè)務(wù)部室配合進(jìn)行。有關(guān)業(yè)務(wù)部室要積極協(xié)作，并負(fù)責(zé)相關(guān)數(shù)據(jù)的測(cè)算并及時(shí)傳遞給風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。

第五章 應(yīng)急預(yù)案

第十六條 制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案的目的。為了防范和處臵流動(dòng)性突發(fā)事件的發(fā)生，最大限度地預(yù)防和減少流動(dòng)性突發(fā)事件造成的損害，有效預(yù)防因宏觀經(jīng)濟(jì)政策發(fā)生非預(yù)期性調(diào)整、季節(jié)效應(yīng)、市場(chǎng)出現(xiàn)不利于聯(lián)社的信息等內(nèi)外部原因所引發(fā)的流動(dòng)性需求的存款擠提、頭寸不足和流動(dòng)性缺口擴(kuò)大等流動(dòng)性突發(fā)事件的發(fā)生，確保資金運(yùn)營(yíng)安全，按照《中國(guó)人民銀行突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案管理辦法》和《商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)操作指引》等文件要求，結(jié)合聯(lián)社實(shí)際情況，制定以下流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案。

第十七條

工作原則：

一、居安思危，未雨綢繆。增強(qiáng)憂(yōu)患意識(shí)，高度重視穩(wěn)定和安全工作，堅(jiān)持預(yù)防與應(yīng)急相結(jié)合，常態(tài)與非常態(tài)相結(jié)合，做好應(yīng)對(duì)突發(fā)事件的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作；

二、統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分級(jí)負(fù)責(zé)。建立健全分類(lèi)管理、分級(jí)負(fù)責(zé)，實(shí)行部門(mén)網(wǎng)點(diǎn)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制。充分發(fā)揮專(zhuān)業(yè)應(yīng)急指揮機(jī)構(gòu)的作用，緊密依靠政府和有關(guān)部門(mén)支持，做到統(tǒng)一指揮、快速反應(yīng)、協(xié)同應(yīng)對(duì)；

三、科學(xué)決策，依法處臵。發(fā)生重大突發(fā)事件，應(yīng)科學(xué)果斷決策，加強(qiáng)應(yīng)急管理，依法規(guī)范處臵，力求盡快控制事態(tài)、平息事件、減少危害、降低影響，保守聯(lián)社商業(yè)機(jī)密，避免發(fā)生次生、衍生事件。

第十八條 組織體系及工作職責(zé)：

對(duì)金融突發(fā)事件的處臵，實(shí)行在風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)科、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部、信貸管理科、各網(wǎng)點(diǎn)共同參與的監(jiān)管、協(xié)調(diào)、執(zhí)法、宣傳的聯(lián)動(dòng)協(xié)調(diào)機(jī)制，是聯(lián)社處臵流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件的決策機(jī)構(gòu)、應(yīng)急指揮機(jī)構(gòu)、運(yùn)行管理機(jī)構(gòu)。其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理主要職責(zé)是：

（一）在省聯(lián)社、人民銀行和銀監(jiān)分局領(lǐng)導(dǎo)下，研究擬訂處臵流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件措施和對(duì)策，組織領(lǐng)導(dǎo)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件的處臵工作；

（二）負(fù)責(zé)向省聯(lián)社和金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生及處臵情況；

（三）決定啟動(dòng)、終止應(yīng)急預(yù)案，統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)轄內(nèi)流動(dòng)性突發(fā)事件的應(yīng)急處臵工作；

（四）向處臵流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件的專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)和組織請(qǐng)求援助；

（五）分析、研究流動(dòng)性突發(fā)事件有關(guān)信息，做好流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件工作的人力、物力、財(cái)力保障；

（六）組織流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件處臵的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)總結(jié)工作；

（七）落實(shí)省聯(lián)社和金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)處臵流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件交辦的其他工作。

第十九條 流動(dòng)性突發(fā)事件類(lèi)別：

按照突發(fā)事件的性質(zhì)、嚴(yán)重程度、可控性和影響范圍等因素，流動(dòng)性突發(fā)事件主要分為資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件和突發(fā)性擠兌風(fēng)險(xiǎn)事件。

一、資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件：

（一）表現(xiàn)為存貸比例過(guò)高，資產(chǎn)負(fù)債期限匹配失調(diào)，資產(chǎn)負(fù)債表中貸款所占比例大幅上升，導(dǎo)致資產(chǎn)流動(dòng)性下降，同時(shí)由于市場(chǎng)需求出現(xiàn)較大變化或行業(yè)出現(xiàn)周期性調(diào)整，銀行不良貸款會(huì)大幅增加，銀行信貸資產(chǎn)遭受?chē)?yán)重?fù)p失，而出現(xiàn)較大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，影響正常經(jīng)營(yíng)的事件；

（二）由于同業(yè)拆借利率高于市場(chǎng)利率，不時(shí)出現(xiàn)資金頭寸短缺現(xiàn)象；從而有可能引發(fā)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件。

二、突發(fā)性擠兌風(fēng)險(xiǎn)：一般情況表現(xiàn)為在局部網(wǎng)點(diǎn)出現(xiàn)眾多客戶(hù)同時(shí)取款，正常的頭寸調(diào)撥不能滿(mǎn)足客戶(hù)取款需求或出現(xiàn)較大的支付缺口，如果客戶(hù)異常取款得不到及時(shí)控制，就會(huì)大面積出現(xiàn)存款擠兌風(fēng)險(xiǎn)事件，造成備付金嚴(yán)重不足，甚至出現(xiàn)區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重局面。

三、其它可能引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)或嚴(yán)重影響金融安全事件或銀監(jiān)分局認(rèn)為重大需要及時(shí)報(bào)送的事件。

第二十條 流動(dòng)性突發(fā)事件的處臵程序：

一、及時(shí)報(bào)告

轄內(nèi)分支機(jī)構(gòu)發(fā)生流動(dòng)性突發(fā)事件時(shí)，必須在第一時(shí)間（1小時(shí)內(nèi)）向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)獲悉后，應(yīng)立即申請(qǐng)啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，并在第一時(shí)間內(nèi)派人趕往事發(fā)地，了解情況，采取自救性措施。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)必須在2小時(shí)內(nèi)向市政府及金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)處臵銀行業(yè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告。

二、確定方案

風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)召開(kāi)成員會(huì)議，在聽(tīng)取相關(guān)人員對(duì)突發(fā)事件基本情況、成因、性質(zhì)、嚴(yán)重程度、緊急狀態(tài)、可能發(fā)生的事件和應(yīng)采取措施的報(bào)告后，研究并確定應(yīng)急處臵方案。

三、啟動(dòng)應(yīng)急處臵方案

應(yīng)急處臵方案確定后，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)迅速派人趕往現(xiàn)場(chǎng)，督促有關(guān)部室組織實(shí)施處臵工作，并隨時(shí)報(bào)告情況。

第二十一條 流動(dòng)性突發(fā)事件的處臵措施：

一、資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的處臵

（一）資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)與預(yù)警。風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部根據(jù)日常資產(chǎn)負(fù)債表和相關(guān)報(bào)表數(shù)據(jù)等進(jìn)行資產(chǎn)流動(dòng)性監(jiān)測(cè)，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債比例過(guò)高、資本充足率過(guò)低、不良貸款比例過(guò)高等現(xiàn)象時(shí)，及時(shí)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、預(yù)測(cè)報(bào)告，及時(shí)上報(bào)聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，督促相關(guān)部門(mén)或支行采取措施，如增加存款、實(shí)施增資擴(kuò)股、提高資本充足率、限制新貸款的發(fā)放、大力清收不良貸款、嚴(yán)格控制費(fèi)用的支出和加強(qiáng)內(nèi)部管理，逐步恢復(fù)資產(chǎn)的流動(dòng)性，并及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)通報(bào)監(jiān)測(cè)到的金融風(fēng)險(xiǎn)狀況，以便對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估判斷；

（二）對(duì)發(fā)生嚴(yán)重資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的處臵。資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)最終會(huì)導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)嚴(yán)重資不抵債、備付金嚴(yán)重不足和擠兌風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)發(fā)生嚴(yán)重資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，進(jìn)行清產(chǎn)核資，按照國(guó)家有關(guān)金融法律法規(guī)，及時(shí)提出自救、救助等方案，報(bào)上級(jí)主管部門(mén)批準(zhǔn)后實(shí)施。

二、突發(fā)性擠兌風(fēng)險(xiǎn)事件的處臵

發(fā)生擠兌風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)應(yīng)在一小時(shí)內(nèi)向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告，并立即啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，積極支持、配合市政府和金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)做好風(fēng)險(xiǎn)的處臵工作，采取自救、救助、原因查究和清理整頓等方式來(lái)緩解支付困難，避免風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散和蔓延。

（一）自救。發(fā)生擠兌事件后，應(yīng)采取系統(tǒng)調(diào)劑資金，提高支付 7

能力，保證柜面現(xiàn)金供應(yīng)；及時(shí)查明原因，現(xiàn)場(chǎng)做好宣傳勸說(shuō)和解釋工作，緩解擠兌局面；做好善后工作，消除**；

（二）救助。向當(dāng)?shù)卣腿嗣胥y行報(bào)送申請(qǐng)救助報(bào)告，說(shuō)明自救情況和支付缺口匡算情況、并采取切實(shí)有效的救助措施，向人民銀行及時(shí)申請(qǐng)緊急再貸款；

（三）原因查究。調(diào)查支付風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源，查找經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在的問(wèn)題，提出整改措施，督促整改。

第二十二條 出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)可通過(guò)以下渠道籌措資金：

一、減緩或者停止辦理信貸業(yè)務(wù)。包括貸款業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)等；

二、加強(qiáng)流動(dòng)性較強(qiáng)的資金回籠工作。通過(guò)銀行間債券市場(chǎng)收回到期投資資金；通過(guò)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)回籠資金；收回到期拆出資金；收回到期貸款和貼現(xiàn)等；

三、從其他金融機(jī)構(gòu)借入資金。通過(guò)貨幣市場(chǎng)借入資金；向人行申請(qǐng)?jiān)儋J款；向人行申請(qǐng)動(dòng)用法定存款準(zhǔn)備金等；

四、申請(qǐng)政府財(cái)政支援。通過(guò)聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)地方政府關(guān)系，爭(zhēng)取財(cái)政資金支持；

五、股東注資。召開(kāi)股東大會(huì)，說(shuō)明流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)情況，要求老股東歸還不到期貸款或追加投資；也可吸收新股東注資。

第二十三條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的善后工作：

一、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)應(yīng)積極配合政府協(xié)調(diào)新聞單位做好宣傳報(bào)道工作，盡快消除突發(fā)事件帶來(lái)的不良影響。

二、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件處臵工作結(jié)束后，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)要組織有關(guān)方面的人員總結(jié)教訓(xùn)，調(diào)查分析事件發(fā)生的深層次原因、評(píng)估事件帶來(lái)的滯后影響，并進(jìn)一步完善處臵銀行業(yè)突發(fā)事件的應(yīng)急預(yù)案。

三、加強(qiáng)對(duì)發(fā)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件的支行的管理，嚴(yán)防流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件的再次發(fā)生。

四、對(duì)因工作失誤或其他原因?qū)е挛茨芗皶r(shí)預(yù)警、防范、化解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件的相關(guān)責(zé)任人，聯(lián)社將根據(jù)情節(jié)輕重予以相應(yīng)的紀(jì)律處分及經(jīng)濟(jì)處罰，觸犯法律的訴諸司法機(jī)關(guān)追究法律責(zé)任。

五、對(duì)在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件處臵過(guò)程中表現(xiàn)突出的優(yōu)秀人員予以表彰。

第三篇：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

第一章 總則

第一條 為進(jìn)一步健全XX銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本行”）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體制和機(jī)制，完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，保證本行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展，依據(jù)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》，結(jié)合本行實(shí)際，制定本辦法。

第二條 本辦法所指流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無(wú)法及時(shí)獲得充足資金或無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金以應(yīng)對(duì)資產(chǎn)增長(zhǎng)或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可以分為融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營(yíng)或財(cái)務(wù)狀況的情況下，無(wú)法及時(shí)有效滿(mǎn)足資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。

市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)深度不足或市場(chǎng)動(dòng)蕩，商業(yè)銀行無(wú)法以合理的市場(chǎng)價(jià)格出售資產(chǎn)以獲得資金的風(fēng)險(xiǎn)。

第三條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理是指識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的全過(guò)程。

第四條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的基本原則。

（一）統(tǒng)一與分散性原則，即在全行流動(dòng)性籌集、儲(chǔ)備、調(diào)度上實(shí)行綜合行統(tǒng)一管理、集中調(diào)配。對(duì)各分支行對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行分級(jí)監(jiān)測(cè)和分層負(fù)責(zé),以確保負(fù)債來(lái)源的多樣性和資產(chǎn)運(yùn)用的多元化；

（二）現(xiàn)金流匹配原則，即任何時(shí)點(diǎn)的現(xiàn)金流入要大于現(xiàn)金流出；

（三）分幣種管理原則，即按本、外幣分別管理；

（四）全面性原則，即涵蓋所有的表內(nèi)、外各項(xiàng)業(yè)務(wù)，所有的業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)；

第五條 本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策的取向是穩(wěn)健原則，即控制風(fēng)險(xiǎn)與講求效益并重。通過(guò)加強(qiáng)有效管理，把全行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓降到可以有效控制的范圍，堅(jiān)持補(bǔ)充流動(dòng)性不足與處臵流動(dòng)性剩余并重，既要控制流動(dòng)性不足的風(fēng)險(xiǎn)，又要控制流動(dòng)性過(guò)剩而導(dǎo)致成本上升、收益降低的風(fēng)險(xiǎn)，以促進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)穩(wěn)定發(fā)展。

第六條 本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是通過(guò)建立適時(shí)、合理、有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制在本行可以承受的范圍之內(nèi)，確保以較低的成本，保持充足且適度的流動(dòng)性，隨時(shí)滿(mǎn)足客戶(hù)支付需求，兌現(xiàn)客戶(hù)貸款承諾，維護(hù)良好的市場(chǎng)信譽(yù)，實(shí)現(xiàn)資金營(yíng)運(yùn)安全性、流動(dòng)性和效益性的協(xié)調(diào)統(tǒng)一，以推動(dòng)本行的持續(xù)、健康運(yùn)行。

第七條 本行通過(guò)建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，劃分明確的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)、制定有效的風(fēng)險(xiǎn)管理策略、程序和制度，強(qiáng)化考核監(jiān)督，持續(xù)推動(dòng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作的開(kāi)展。

第二章 組織與職責(zé)

第八條 本行建立與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)相適應(yīng)的組織架構(gòu)，包括董事會(huì)、董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、高級(jí)管理層及其風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)管理部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部。

第九條 董事會(huì)承擔(dān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的最終職責(zé)。具體包括：

（一）審核批準(zhǔn)本行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系和重要政策；

（二）監(jiān)督高級(jí)管理層在風(fēng)險(xiǎn)管理體系內(nèi)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行適當(dāng)管理和控制；

（三）對(duì)本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的完整性、準(zhǔn)確性和有效性承擔(dān)最終責(zé)任；

（四）決定與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的信息披露內(nèi)容；

（五）審核批準(zhǔn)本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承受能力、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略與程序、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理需要及時(shí)對(duì)以上內(nèi)容進(jìn)行審議修訂，審議修訂工作至少每年一次；

（六）持續(xù)關(guān)注流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況，定期獲得關(guān)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平和相關(guān)壓力測(cè)試的報(bào)告，及時(shí)了解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重大變化和潛在轉(zhuǎn)變；

（七）根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的結(jié)果，督促高級(jí)管理層針對(duì)內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題采取及時(shí)有效的整改措施，并適時(shí)調(diào)整和完善有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的策略和程序；

（八）授權(quán)并聽(tīng)取董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)開(kāi)展流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)工作；

（九）法律、法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。

第十條 高級(jí)管理層及其風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的具體管理工作，應(yīng)履行以下職責(zé)：

（一）根據(jù)本行的總體發(fā)展戰(zhàn)略測(cè)算流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承受能力，并提請(qǐng)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審批；根據(jù)總體發(fā)展戰(zhàn)略及內(nèi)外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化及時(shí)提出對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承受能力修訂的建議，并提請(qǐng)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議；

（二）根據(jù)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)批準(zhǔn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承受能力，制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、程序、限額，其中重要的策略、程序和限額需提請(qǐng)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審批后執(zhí)行；

（三）組織建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)、識(shí)別、計(jì)量、控制體系和預(yù)警機(jī)制、應(yīng)急方案，并確保其運(yùn)行的有效性；

（四）充分了解并定期評(píng)估本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及管理狀況，向董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)定期匯報(bào)本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)匯報(bào)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重大變化或潛在轉(zhuǎn)變；

（五）建立完善的管理信息系統(tǒng)，以支持流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制工作；

（六）根據(jù)董事會(huì)和董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)批準(zhǔn)的相關(guān)政策、策略和程序，組織實(shí)施壓力測(cè)試和情景分析，并定期將測(cè)試結(jié)果向董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)匯報(bào)，推動(dòng)壓力測(cè)試成果在戰(zhàn)略決策和風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用；

（七）識(shí)別并了解可能觸發(fā)應(yīng)急計(jì)劃的事件，并建立適當(dāng)機(jī)制對(duì)這些觸發(fā)事件進(jìn)行監(jiān)測(cè)；

（八）定期對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，并對(duì)審計(jì)提出的整改措施實(shí)施情況進(jìn)行后續(xù)審計(jì)，并及時(shí)向董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)提交審計(jì)報(bào)告；

（九）法律、法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。第十一條 風(fēng)險(xiǎn)管理部職責(zé)：

（一）根據(jù)董事會(huì)確定的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承受度，負(fù)責(zé)起草和落實(shí)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策、程序、限額等，制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的有關(guān)制度。

（二）對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施日常監(jiān)督，定期組織開(kāi)展流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)分析、壓力測(cè)試和情景分析；

（三）匯總分析全行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)信息和綜合報(bào)告，定期編制全行風(fēng)險(xiǎn)綜合報(bào)告并向高級(jí)管理層、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)提交，匯報(bào)本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重大變化或潛在轉(zhuǎn)變；

第十二條 資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)職責(zé)：

（一）根據(jù)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)批準(zhǔn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、程序和限額，監(jiān)督執(zhí)行有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部控制制度；

（二）明確各部門(mén)在流動(dòng)性管理上的職責(zé)分工；

（三）及時(shí)了解本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及流動(dòng)性管理狀況，對(duì)突發(fā)流動(dòng)性、清償性事件和超過(guò)本行控制能力的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)上報(bào)高管層。

（四）按照總行重大突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案中有關(guān)規(guī)定，成立突發(fā)流動(dòng)性、清償性事件應(yīng)急處臵領(lǐng)導(dǎo)小組，統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)突發(fā)流動(dòng)性、清償性事件的處臵工作。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在計(jì)劃財(cái)務(wù)管理部門(mén)，負(fù)責(zé)突發(fā)事件處臵的相關(guān)具體工作。各分支行應(yīng)分別建立相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。

第十三條 計(jì)劃財(cái)務(wù)部作為流動(dòng)性管理的日常操作的部門(mén)，其職責(zé)：

（一）落實(shí)流動(dòng)性管理相關(guān)的政策；

（二）制定銀行頭寸管理辦法，負(fù)責(zé)全行日常流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的頭寸管理；

（三）定期開(kāi)展流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)分析和壓力測(cè)試，并在向資產(chǎn)負(fù)債管理委員、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告；

（四）負(fù)責(zé)本行流動(dòng)性的預(yù)測(cè)、籌集、儲(chǔ)備和調(diào)度；

（五）對(duì)分支機(jī)構(gòu)流動(dòng)性需求提供系統(tǒng)內(nèi)資金支持，及時(shí)化解分支機(jī)構(gòu)支付困難，對(duì)總行范圍內(nèi)難以解決的流動(dòng)性需求及時(shí)協(xié)調(diào)向人行或同業(yè)提出融資申請(qǐng)；

（六）履行突發(fā)流動(dòng)性、清償性事件應(yīng)急處臵領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室職責(zé)。

第十四條 總行相關(guān)部門(mén)各負(fù)其責(zé)，加強(qiáng)協(xié)作，共同做好流動(dòng)性管理工作。金融市場(chǎng)部負(fù)責(zé)運(yùn)用票據(jù)投融資工具協(xié)助計(jì)劃財(cái)務(wù)部進(jìn)行全行流動(dòng)性管理。信貸管理部門(mén)負(fù)責(zé)合理安排貸款期限結(jié)構(gòu)，控制中長(zhǎng)期貸款比例，提高信貸資產(chǎn)的質(zhì)量和流動(dòng)性。資產(chǎn)保全部負(fù)責(zé)組織盤(pán)活資產(chǎn)存量，關(guān)注各類(lèi)金融風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)性，及時(shí)提示各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響。公司業(yè)務(wù)部、個(gè)人業(yè)務(wù)部和國(guó)際業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)擴(kuò)大核心存款比重，提高客戶(hù)的忠誠(chéng)度，增強(qiáng)資金來(lái)源的穩(wěn)定性。審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)審計(jì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及其監(jiān)測(cè)和管理的真實(shí)性。

第十五條

在全行流動(dòng)性管理基本框架下，各分支行應(yīng)貫徹落實(shí)好總行的各項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要求。

第三章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理方法

第十六條 為避免資產(chǎn)和負(fù)債過(guò)度集中引發(fā)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，本行在管理過(guò)程中將逐步建立資產(chǎn)、負(fù)債的限額管理制度，限額管理應(yīng)包括但不限于以下方面：品種、幣種、交易對(duì)手、市場(chǎng)、行業(yè)、期限、地域等。

在限額管理過(guò)程中，應(yīng)結(jié)合資產(chǎn)負(fù)債的剩余期限、擔(dān)保方式、關(guān)聯(lián)交易、交易對(duì)手的歷史情況等確定相應(yīng)限額的大小。

第十七條 本行應(yīng)審慎評(píng)估市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等對(duì)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)流動(dòng)性的影響，密切關(guān)注其他風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的可能。

第十八條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中要按照現(xiàn)金凈流入的期限分別進(jìn)行管理，在短期現(xiàn)金流管理過(guò)程中，應(yīng)重視備付金管理。相關(guān)部門(mén)及機(jī)構(gòu)應(yīng)采取有效措施，每日提前預(yù)測(cè)大額頭寸的凈流入或流出，合理調(diào)度資金、滿(mǎn)足日常的支付結(jié)算需要，防止出現(xiàn)頭寸紅字。

第十九條 在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，應(yīng)對(duì)小概率等極端不利的情況進(jìn)行壓力測(cè)試，常規(guī)性的壓力測(cè)試每年至少進(jìn)行一次，在必要時(shí)應(yīng)針對(duì)未來(lái)可能發(fā)生的壓力情景進(jìn)行臨時(shí)性、專(zhuān)門(mén)壓力測(cè)試。

第二十條 根據(jù)情景假設(shè)的不同，壓力測(cè)試可以分為單個(gè)機(jī)構(gòu)情景的壓力測(cè)試和整個(gè)機(jī)構(gòu)情景的壓力測(cè)試。

第二十一條 在可能的情況下，壓力測(cè)試過(guò)程需要對(duì)以往影響銀行或市場(chǎng)的類(lèi)似流動(dòng)性危機(jī)情景應(yīng)進(jìn)行回溯分析。第四章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容

第二十二條 流動(dòng)性預(yù)測(cè)和日常管理。流動(dòng)性預(yù)測(cè)是指對(duì)未來(lái)一段時(shí)期內(nèi)資金流入流出總量及其盈余(缺口)的預(yù)測(cè)，包括短期、中期、長(zhǎng)期和特定期流動(dòng)性預(yù)測(cè)，是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理決策和操作的依據(jù)。

（一）短期預(yù)測(cè)。指對(duì)未來(lái)3個(gè)月（含）以?xún)?nèi)資金流入流出情況進(jìn)行預(yù)測(cè)，包含未來(lái)7天（含）以?xún)?nèi)、1個(gè)月（含）以?xún)?nèi)、3個(gè)月（含）以?xún)?nèi)3個(gè)時(shí)間段。

（二）中期預(yù)測(cè)。指對(duì)未來(lái)3個(gè)月－1年（含）資金流入流出情況進(jìn)行預(yù)測(cè)。

（三）長(zhǎng)期預(yù)測(cè)。指對(duì)未來(lái)1年以上資金流入流出情況進(jìn)行預(yù)測(cè)。

（四）特定時(shí)期預(yù)測(cè)。指對(duì)元旦、春節(jié)、五一、十一等重要節(jié)假日以及季節(jié)性因素、政策因素、市場(chǎng)因素影響較大時(shí)期的資金流入流出情況的預(yù)測(cè)。

第二十三條

各分支行和資金營(yíng)運(yùn)部門(mén)按日編制《XX銀行短期流動(dòng)性報(bào)表》（附件1），作為日常資金調(diào)度和頭寸資金管理的重要依據(jù)；按季編制《XX銀行流動(dòng)性盈余(缺口)報(bào)表》（附件2）；在特定時(shí)期，根據(jù)統(tǒng)一要求，編制《特定時(shí)期流動(dòng)性報(bào)表》上報(bào)總行計(jì)劃財(cái)務(wù)部。

第二十四條 在定期開(kāi)展流動(dòng)性預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上，總行相關(guān)部門(mén)和各分支機(jī)構(gòu)以超額準(zhǔn)備金存款、系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)、聯(lián)行往來(lái)、同業(yè)往來(lái)和存貸款業(yè)務(wù)、票據(jù)業(yè)務(wù)為主要操作手段，認(rèn)真做好日常流動(dòng)性管理工作，及時(shí)解決流動(dòng)性不足，有效處臵流動(dòng)性剩余。

第二十五條 總行計(jì)劃財(cái)務(wù)部核定各分支行備付金占用計(jì)劃，并按旬監(jiān)測(cè)和按季考核、通報(bào)各分支行計(jì)劃執(zhí)行情況。各分支行要加強(qiáng)全轄備付資金管理，加強(qiáng)資金預(yù)測(cè)分析，合理配臵資金，以合理適度的頭寸資金保證流動(dòng)性需求。

第五章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)和控制

第二十六條 我行在流動(dòng)性日常管理過(guò)程中采用指標(biāo)管理，可以采用但不限于以下指標(biāo)：存貸比、超額備付率、中長(zhǎng)期貸款比重、核心負(fù)債比例、流動(dòng)性缺口率、流動(dòng)性比例、大額負(fù)債依存度、凈拆借資金比率。

第二十七條 存貸比包括人民幣存貸比、外幣存貸比和本外幣存貸比。

存貸比=各項(xiàng)貸款余額÷各項(xiàng)存款余額×100% 第二十八條 超額備付率包括人民幣和外幣。

超額備付率=（超額準(zhǔn)備金存款余額+庫(kù)存現(xiàn)金）÷各項(xiàng)存款余額×100% 第二十九條 中長(zhǎng)期貸款比重=一年以上的貸款總額÷所有貸款總額×100% 第三十條 核心負(fù)債比例=核心負(fù)債÷負(fù)債總額×100%。其中核心負(fù)債包括余期在三個(gè)月（含）以上的定期存款和發(fā)行債券以及活期存款的50%。

第三十一條 流動(dòng)性缺口率=流動(dòng)性缺口÷90天內(nèi)到期的表內(nèi)外資產(chǎn)余額×100% 流動(dòng)性缺口是指90天內(nèi)到期的表內(nèi)外資產(chǎn)余額減去90天內(nèi)到期的表內(nèi)外負(fù)債后的差額。

第三十二條 流動(dòng)性比例=流動(dòng)性資產(chǎn)÷流動(dòng)性負(fù)債×100% 流動(dòng)性資產(chǎn)包括：現(xiàn)金、黃金、超額準(zhǔn)備金存款、一個(gè)月內(nèi)到期的同業(yè)往來(lái)款項(xiàng)軋差后資產(chǎn)方凈額、一個(gè)月內(nèi)到期的應(yīng)收利息及其他應(yīng)收款、一個(gè)月內(nèi)到期的合格貸款、一個(gè)月內(nèi)到期的債券投資、在國(guó)內(nèi)外二級(jí)市場(chǎng)上可隨時(shí)變現(xiàn)的債券投資、其他一個(gè)月內(nèi)到期可變現(xiàn)資產(chǎn)（剔除其中的不良資產(chǎn)）。

流動(dòng)性負(fù)債包括：活期存款（不含財(cái)政性存款）、一個(gè)月內(nèi)到期的定期存款（不含財(cái)政性存款）、一個(gè)月內(nèi)到期的同業(yè)往來(lái)款項(xiàng)軋差后負(fù)債方凈額、一個(gè)月內(nèi)到期的已發(fā)行債券、一個(gè)月內(nèi)到期的應(yīng)付利息及各項(xiàng)應(yīng)付款、一個(gè)月內(nèi)到期的中央銀行借款、其他一個(gè)月內(nèi)到期的負(fù)債。

第三十三條 大額負(fù)債依存度=∑大額負(fù)債÷負(fù)債總額×100% 第三十四條 凈拆借資金比率=拆入資金比例-拆出資金比例： 其中拆入資金比例=拆入資金總額÷各項(xiàng)存款余額×100% 拆出資金比例=拆出資金總額÷各項(xiàng)存款余額×100% 第三十五條 總行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)會(huì)同計(jì)劃財(cái)務(wù)部定期對(duì)所需要監(jiān)測(cè)和管理的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)設(shè)立相應(yīng)的目標(biāo)值和閥值，閥值設(shè)臵應(yīng)作為預(yù)警線，提前通知相關(guān)部門(mén)和機(jī)構(gòu)，并根據(jù)市場(chǎng)情況及我行經(jīng)營(yíng)需要，定期或臨時(shí)修改相應(yīng)的目標(biāo)值。

第六章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告程序

第三十六條 計(jì)劃財(cái)務(wù)部門(mén)按日對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)向資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)管理管理委員會(huì)匯報(bào)出現(xiàn)的重大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)情況；

第三十七條 風(fēng)險(xiǎn)管理部按月匯總分析流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的變化并形成綜合風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，向高級(jí)管理層和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告，按季度向董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)提交本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理書(shū)面監(jiān)測(cè)報(bào)告，詳細(xì)說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)管理情況和下一步完善措施。

第三十八條 對(duì)本行發(fā)生的重大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件，高級(jí)管理層應(yīng)及時(shí)啟動(dòng)應(yīng)急計(jì)劃，并在第一時(shí)間向董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和監(jiān)管部門(mén)報(bào)告。

第三十九條 稽核審計(jì)部每年一次對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，審計(jì)結(jié)果直接向董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告；對(duì)監(jiān)管部門(mén)現(xiàn)場(chǎng)檢查和內(nèi)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，在高級(jí)管理層落實(shí)整改措施后，及時(shí)向董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告。

第七章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)

第四十條

我行融資性流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的緩釋手段主要包括票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、票據(jù)回購(gòu)、信貸資產(chǎn)回購(gòu)、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、同業(yè)存款、協(xié)議存款等。

第四十一條 綜合考慮緩釋手段的時(shí)效性和成本因素，償付性流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)緩釋的優(yōu)先級(jí)次序如下：

（一）第一類(lèi)票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和票據(jù)回購(gòu)；

（二）第二類(lèi)信貸資產(chǎn)回購(gòu)、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、同業(yè)存款等；

（三）第三類(lèi)協(xié)議存款等；

（四）第四類(lèi)央行融資。

第四十二條 市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的緩釋手段主要包括內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)調(diào)整、授信政策調(diào)整、經(jīng)濟(jì)資本分配政策調(diào)整、業(yè)務(wù)計(jì)劃指標(biāo)調(diào)整、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、理財(cái)產(chǎn)品轉(zhuǎn)移、資產(chǎn)證券化、發(fā)行金融債券等等。

第四十三條 考慮市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)效性和緩釋力度，本行風(fēng)險(xiǎn)緩釋的優(yōu)先級(jí)次序如下：

（一）資金轉(zhuǎn)移定價(jià)調(diào)整、授信政策調(diào)整、經(jīng)濟(jì)資本分配政策調(diào)整、業(yè)務(wù)計(jì)劃指標(biāo)調(diào)整；

（二）信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、理財(cái)產(chǎn)品轉(zhuǎn)移；

（三）發(fā)行金融債券、資產(chǎn)證券化、增資擴(kuò)股。第四十四條 我行應(yīng)按正常市場(chǎng)條件和和壓力條件分別制定流動(dòng)性應(yīng)急計(jì)劃，并定期更新應(yīng)急計(jì)劃。應(yīng)急計(jì)劃至少應(yīng)包括一種銀行本身評(píng)級(jí)降至“非投資級(jí)別”的極端情況。應(yīng)急計(jì)劃應(yīng)說(shuō)明在這種情形下銀行如何識(shí)別和優(yōu)化融資渠道和出售資產(chǎn)以減少融資需求。設(shè)定的情形包括但不限于：

（一）流動(dòng)性臨時(shí)中斷，如突然運(yùn)作故障、電子支付系統(tǒng)出現(xiàn)問(wèn)題或者物理上的緊急情況使銀行產(chǎn)生短期融資需求；

（二）流動(dòng)性長(zhǎng)期變化，如因銀行評(píng)級(jí)調(diào)整而產(chǎn)生的流動(dòng)性問(wèn)題。

第四十五條 我行在發(fā)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)情況下，最短生存期限應(yīng)不低于一個(gè)月。壓力測(cè)試情景下，最短生存期內(nèi)的凈現(xiàn)金流量為負(fù)值時(shí)，我行應(yīng)采取相對(duì)應(yīng)措施，提高流動(dòng)性水平。

第四十六條 我行應(yīng)及時(shí)做好同業(yè)融資渠道的管理工作，市場(chǎng)的授信工作，并做好同時(shí)的額度管理等。

第八章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

第四十七條 計(jì)劃財(cái)務(wù)部門(mén)在日常流動(dòng)性管理中或風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析中發(fā)現(xiàn)出現(xiàn)下列一種或數(shù)種情況后，要及時(shí)提請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)啟動(dòng)流動(dòng)性預(yù)警機(jī)制：

（一）多項(xiàng)或單項(xiàng)監(jiān)測(cè)指標(biāo)連續(xù)6個(gè)月以上嚴(yán)重、持續(xù)、偏離標(biāo)準(zhǔn)值，表明流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)迅速集聚的；

（二）短期和中期預(yù)測(cè)顯示流動(dòng)性嚴(yán)重不足，流動(dòng)性缺口在兩個(gè)季度以上持續(xù)擴(kuò)大的；

（三）存款連續(xù)3個(gè)月負(fù)增長(zhǎng)；

（四）存貸款前十大客戶(hù)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)危機(jī)的；

（五）超過(guò)四周以上出現(xiàn)備付資金短缺情況。第四十八條 預(yù)警機(jī)制啟動(dòng)后，采取以下流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)防范措施:

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理部向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)提交流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告，匯報(bào)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的形成原因，提出流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)處臵方案。

（二）計(jì)劃財(cái)務(wù)部門(mén)向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)匯報(bào)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況，提出及時(shí)控制流動(dòng)性缺口、防止流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)形成和蔓延的有效措施，并付諸實(shí)施。

（三）啟動(dòng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警后，要從調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)、大力發(fā)展負(fù)債業(yè)務(wù)、減少或暫停貸款投放、加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)和信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)控制等方面，制定降低和化解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的措施。

第四十九條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的解除依據(jù)流動(dòng)性狀況的好轉(zhuǎn)以及流動(dòng)性管理指標(biāo)的修復(fù)情況具體確定。由風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)會(huì)議確定是否解除，并向總行董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告。

第九章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處理

第五十條

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處理是指在局部地區(qū)流動(dòng)性狀況發(fā)生異常惡化的情況下，為防止流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)蔓延而采取的緊急預(yù)防和處臵方案。

第五十一條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處理包括啟動(dòng)程序、流動(dòng)性緊急補(bǔ)充方案、報(bào)告制度和公告制度。

第五十二條 出現(xiàn)下列情況后，要及時(shí)啟動(dòng)應(yīng)急處理程序：

（一）非正常提款大量增加、發(fā)生集中擠兌存款事件，短期內(nèi)存款嚴(yán)重流失；

（二）其它金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)擠兌存款事件或其他金融風(fēng)險(xiǎn)，有可能波及到XX銀行；

（三）由于債券、保函、信用證、貸款承諾、銀行承兌匯票、信托投資、外匯衍生產(chǎn)品等業(yè)務(wù)越權(quán)、違規(guī)、違法操作，有可能形成巨額資金的清償需求；

（四）經(jīng)營(yíng)環(huán)境包括政策環(huán)境和市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生急劇變化，貨幣市場(chǎng)資金嚴(yán)重短缺，資金供求發(fā)生急劇變化；

（五）全行備付資金持續(xù)匱乏，并無(wú)法按常規(guī)途徑進(jìn)行補(bǔ)充，難以保證正常業(yè)務(wù)資金需求；

（六）外部評(píng)級(jí)下降，不良信息披露，新聞媒體負(fù)面報(bào)道增加，有可能引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的。

第五十三條 以上情況出現(xiàn)后，應(yīng)急處臵領(lǐng)導(dǎo)小組要及時(shí)啟動(dòng)應(yīng)急方案，迅速進(jìn)行先期處臵，并及時(shí)向高管層和董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)匯報(bào)。高管層和董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)依據(jù)事態(tài)嚴(yán)重程度，決定是否在全轄范圍啟動(dòng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急方案。

第五十四條

流動(dòng)性緊急補(bǔ)充方案

（一）除按照常規(guī)途徑，如主動(dòng)性負(fù)債、提前收回帶快、清收預(yù)期貸款等方式進(jìn)行流動(dòng)性補(bǔ)充外，可以動(dòng)用二級(jí)準(zhǔn)備金，緩解出現(xiàn)的支付危機(jī)；

（二）暫停辦理債券投資、貸款投放、同業(yè)融出等資金運(yùn)用業(yè)務(wù)；

（三）按有關(guān)授權(quán)管理規(guī)定，通過(guò)出售債券資產(chǎn)、信貸資產(chǎn)和股權(quán)所形成的現(xiàn)金流入進(jìn)行流動(dòng)性補(bǔ)充；

（四）向人行申請(qǐng)動(dòng)用繳存準(zhǔn)備金存款和其他釋放資金、注入資金的方法；

第五十五條 報(bào)告制度。發(fā)生流動(dòng)性突發(fā)事件后，按照本行《重大突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案》中有關(guān)規(guī)定，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)上報(bào)行突發(fā)流動(dòng)性、清償性事件應(yīng)急處臵領(lǐng)導(dǎo)小組，總行按規(guī)定及時(shí)向銀監(jiān)局和人民銀行等監(jiān)管部門(mén)匯報(bào)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)情況，爭(zhēng)取有關(guān)部門(mén)提供緊急救助措施。

第五十六條 公告制度。確有必要時(shí)，可根據(jù)總行董事會(huì)授權(quán)，發(fā)出社會(huì)公告，做好說(shuō)明解釋工作，爭(zhēng)取廣大客戶(hù)特別是大客戶(hù)的理解、支持和配合，最大限度地消除不良影響，降低風(fēng)險(xiǎn)損失，防止事態(tài)擴(kuò)大。第五十七條

對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行應(yīng)急處臵后，相關(guān)部門(mén)要在總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、吸取教訓(xùn)的基礎(chǔ)上，及時(shí)采取強(qiáng)化管理和健全制度的措施，有效防止流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的再度形成和發(fā)展，并向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)提交專(zhuān)題報(bào)告。

第十章 罰 則

第五十八條 對(duì)出現(xiàn)下列行為之一，按照XX銀行相關(guān)問(wèn)責(zé)制度中的有關(guān)規(guī)定，視具體情節(jié)和后果輕重，對(duì)有關(guān)責(zé)任人作出處理。

（一）在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)上弄虛作假，嚴(yán)重失實(shí)，不能向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)真實(shí)反映流動(dòng)性狀況的；

（二）在流動(dòng)性管理工作中嚴(yán)重失職，貽誤時(shí)機(jī)，致使本來(lái)能夠及時(shí)加以有效控制的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)不斷擴(kuò)大和蔓延的；

（三）違反信息披露有關(guān)規(guī)定，擅自對(duì)外公布未經(jīng)批準(zhǔn)和未經(jīng)核實(shí)的信息，對(duì)銀行信譽(yù)和市場(chǎng)形象造成惡劣影響的；

（四）因流動(dòng)性管理松弛受到監(jiān)管部門(mén)批評(píng)或被新聞媒體曝光的；

（五）流動(dòng)性管理指標(biāo)嚴(yán)重超標(biāo)，流動(dòng)性缺口持續(xù)擴(kuò)大，又不及時(shí)采取降解風(fēng)險(xiǎn)措施，造成流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)集中暴發(fā)的。

第十一章 附則

第五十九條 本政策由XX銀行股份有限公司董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第六十條

本辦法自發(fā)布之日起施行。

第四篇：商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）（征求意見(jiàn)稿）

總 則

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的治理結(jié)構(gòu)

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制 管理信息系統(tǒng) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方法和手段 附 則

關(guān)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要求的說(shuō)明

關(guān)于流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定資金比例的說(shuō)明 關(guān)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)參考指標(biāo)的說(shuō)明 關(guān)于外資銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)指標(biāo)的說(shuō)明

第一章 總 則

第一條 為加強(qiáng)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，維護(hù)銀行體系安全穩(wěn)健運(yùn)行，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國(guó)外資銀行管理?xiàng)l例》等法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條 中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的中資商業(yè)銀行、外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行適用本辦法。

第三條 本辦法所稱(chēng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行無(wú)法及時(shí)獲得或者無(wú)法以合理成本獲得充足資金，以?xún)敻兜狡趥鶆?wù)或其他支付義務(wù)、滿(mǎn)足資產(chǎn)增長(zhǎng)或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)。

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)既可能來(lái)自商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配，以及信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等其他類(lèi)別風(fēng)險(xiǎn)向流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)化，也可能來(lái)自市場(chǎng)流動(dòng)性對(duì)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的負(fù)面影響，即由于外部融資市場(chǎng)深度不足或市場(chǎng)動(dòng)蕩，導(dǎo)致商業(yè)銀行無(wú)法及時(shí)以合理價(jià)格變現(xiàn)或抵押資產(chǎn)以獲得流動(dòng)性支持。

第四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本辦法建立健全流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系，有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，確保其流動(dòng)性需求能夠及時(shí)以合理成本得到滿(mǎn)足。

第五條 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)銀監(jiān)會(huì)）依法對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)督管理。

第二章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理

第六條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在法人和集團(tuán)層面建立與其業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)和復(fù)雜程度等相適應(yīng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)包括以下基本要素：

（一）健全的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理治理結(jié)構(gòu)。

（二）完善的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序。

（三）有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制。

（四）完備的管理信息系統(tǒng)。

第一節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的治理結(jié)構(gòu)

第七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理治理結(jié)構(gòu)，明確董事會(huì)及其專(zhuān)門(mén)委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)（監(jiān)事）、高級(jí)管理層及其專(zhuān)門(mén)委員會(huì)、以及相關(guān)部門(mén)在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)及報(bào)告路線，建立適當(dāng)?shù)目己思皢?wèn)責(zé)機(jī)制。

第八條 商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，履行以下職責(zé)：

（一）審核批準(zhǔn)并至少每年審議一次可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、重要的政策和程序。

（二）監(jiān)督高級(jí)管理層對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理和控制。

（三）持續(xù)關(guān)注流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況，定期獲得流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，及時(shí)了解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平、管理狀況

第一章 第二章 第一節(jié) 第二節(jié) 第三節(jié) 第四節(jié) 第三章 第一節(jié) 第二節(jié) 第三節(jié) 第四章 附件一 附件二 附件三 附件四 及其重大變化。

（四）審批流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)信息披露內(nèi)容，保證披露信息的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。

（五）其他有關(guān)職責(zé)。

董事會(huì)可以授權(quán)其下設(shè)的專(zhuān)門(mén)委員會(huì)履行其部分職責(zé)。

第九條 商業(yè)銀行的高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)履行以下職責(zé)：

（一）及時(shí)測(cè)算并在必要時(shí)調(diào)整可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平，并提請(qǐng)董事會(huì)審議。

（二）根據(jù)董事會(huì)批準(zhǔn)的可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平，制定、定期審議并監(jiān)督執(zhí)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序。

（三）建立完備的管理信息系統(tǒng)，支持流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制。

（四）組織開(kāi)展壓力測(cè)試，并將壓力測(cè)試結(jié)果應(yīng)用于風(fēng)險(xiǎn)管理和經(jīng)營(yíng)決策。

（五）充分了解并定期評(píng)估流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及管理狀況，及時(shí)了解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重大變化，并向董事會(huì)定期報(bào)告。

（六）制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃并組織演練。在觸發(fā)應(yīng)急計(jì)劃的事件發(fā)生時(shí)，迅速組織實(shí)施應(yīng)急計(jì)劃。

（七）確保銀行具有足夠的資源獨(dú)立、有效地開(kāi)展流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

（八）其他有關(guān)職責(zé)。

第十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)指定專(zhuān)門(mén)部門(mén)負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理職能應(yīng)當(dāng)保持相對(duì)獨(dú)立。

第十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在內(nèi)部定價(jià)以及考核激勵(lì)等相關(guān)制度中充分考慮流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)因素，在考核分支機(jī)構(gòu)或主要業(yè)務(wù)條線經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益時(shí)應(yīng)當(dāng)納入流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)成本，防范因過(guò)度追求業(yè)務(wù)擴(kuò)張和短期利潤(rùn)而放松對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的控制。

第十二條 監(jiān)事會(huì)（監(jiān)事）應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)及高級(jí)管理層在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中的履職情況進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)，至少每年一次向股東大會(huì)（股東）報(bào)告董事會(huì)及高級(jí)管理層在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中的履職情況。

第十三條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理納入內(nèi)部審計(jì)的范疇，定期審查和評(píng)價(jià)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系的充分性和有效性。內(nèi)部審計(jì)應(yīng)當(dāng)涵蓋流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的所有環(huán)節(jié)，包括但不限于：

（一）相關(guān)的管理體系、制度和實(shí)施程序是否能夠有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

（二）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序是否得到有效執(zhí)行。

（三）現(xiàn)金流分析和壓力測(cè)試的基本假設(shè)是否適當(dāng)。

（四）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理是否有效。

（五）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)是否完備。

（六）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告是否準(zhǔn)確、及時(shí)、有效。

第十四條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部審計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)直接提交董事會(huì)。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)針對(duì)內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，督促高級(jí)管理層及時(shí)采取整改措施。內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)適時(shí)對(duì)整改措施的實(shí)施情況進(jìn)行后續(xù)審計(jì)，并及時(shí)向董事會(huì)提交后續(xù)審計(jì)報(bào)告。

商業(yè)銀行在境外設(shè)有分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)其管理模式，針對(duì)銀行整體及分國(guó)別或地區(qū)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理分別進(jìn)行審計(jì)。

第二節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序

第十五條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)其經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)特點(diǎn)、財(cái)務(wù)實(shí)力、融資能力、總體風(fēng)險(xiǎn)偏好及市場(chǎng)影響力，在充分考慮其他風(fēng)險(xiǎn)與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相互影響與轉(zhuǎn)換的基礎(chǔ)上，確定在正常和壓力情景下可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平。

第十六條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平，制定書(shū)面的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序應(yīng)當(dāng)涵蓋銀行的表內(nèi)外各項(xiàng)業(yè)務(wù)，以及境內(nèi)外所有可能對(duì)其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生重大影響的業(yè)務(wù)部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)，并包括正常和壓力情景下的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。

第十七條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略應(yīng)當(dāng)涵蓋流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)、整體模式以及主要政策和程序。

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序包括但不限于：

（一）現(xiàn)金流管理。

（二）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測(cè)。

（三）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額。

（四）負(fù)債和融資管理。

（五）日間流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。

（六）壓力測(cè)試。

（七）應(yīng)急計(jì)劃。

（八）優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備管理。

（九）跨機(jī)構(gòu)、跨境以及重要幣種的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。

（十）對(duì)影響流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的潛在因素，以及其他類(lèi)別風(fēng)險(xiǎn)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)和分析。

第十八條 商業(yè)銀行在引入新產(chǎn)品、新技術(shù)，建立新機(jī)構(gòu)、新業(yè)務(wù)部門(mén)前，應(yīng)當(dāng)在可行性研究中充分評(píng)估其可能對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的影響，完善相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序，并獲得負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)同意。

第十九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)綜合考慮業(yè)務(wù)發(fā)展、技術(shù)更新及市場(chǎng)變化等因素，至少每年對(duì)可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序進(jìn)行一次評(píng)估，并根據(jù)需要進(jìn)行修訂。

第三節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制

第二十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制體系，確保資產(chǎn)負(fù)債錯(cuò)配程度保持在可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平內(nèi)、具有多元化和穩(wěn)定的負(fù)債、具有與自身流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平相適應(yīng)的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備，并具備充分的外部市場(chǎng)融資能力。

第二十一條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制體系應(yīng)當(dāng)包括完整的現(xiàn)金流測(cè)算和分析框架，能有效計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制現(xiàn)金流缺口?，F(xiàn)金流測(cè)算和分析框架應(yīng)當(dāng)至少涵蓋以下內(nèi)容：

（一）資產(chǎn)和負(fù)債的未來(lái)現(xiàn)金流。

（二）或有資產(chǎn)和或有負(fù)債的潛在現(xiàn)金流。

（三）對(duì)重要幣種現(xiàn)金流的單獨(dú)測(cè)算分析。

（四）代理、清算和托管等業(yè)務(wù)對(duì)現(xiàn)金流的影響。

第二十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度及風(fēng)險(xiǎn)狀況，運(yùn)用包括現(xiàn)金流缺口在內(nèi)的一系列方法和模型，對(duì)銀行在正常和壓力情景下未來(lái)不同時(shí)間段的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備情況進(jìn)行前瞻性分析。

商業(yè)銀行在運(yùn)用上述方法和模型時(shí)應(yīng)當(dāng)使用審慎合理的假設(shè)前提，定期對(duì)各項(xiàng)假設(shè)前提進(jìn)行評(píng)估，根據(jù)需要進(jìn)行修正，并保留書(shū)面記錄。

第二十三條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度及風(fēng)險(xiǎn)狀況，監(jiān)測(cè)可能引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的特定情景或事件，及時(shí)分析其對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響，并建立適當(dāng)?shù)念A(yù)警指標(biāo)體系?？蓞⒖嫉那榫盎蚴录ǖ幌抻冢?/p>

（一）資產(chǎn)快速增長(zhǎng)，風(fēng)險(xiǎn)顯著增加。

（二）資產(chǎn)或負(fù)債集中度上升。

（三）貨幣錯(cuò)配程度增加。

（四）負(fù)債平均期限下降。

（五）多次接近或違反內(nèi)部限額和監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

（六）特定業(yè)務(wù)或產(chǎn)品發(fā)展趨勢(shì)下降或風(fēng)險(xiǎn)增加。

（七）銀行盈利水平、資產(chǎn)質(zhì)量和總體財(cái)務(wù)狀況顯著惡化。

（八）負(fù)面的公眾報(bào)道。

（九）信用評(píng)級(jí)下調(diào)。

（十）股票價(jià)格下降或債務(wù)成本上升。

（十一）批發(fā)和零售融資成本上升。

（十二）交易對(duì)手要求增加額外的擔(dān)?；蚓芙^進(jìn)行新交易。

（十三）代理行降低或取消授信額度。

（十四）零售存款大量流失。

（十五）獲得長(zhǎng)期融資的難度加大。

第二十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度應(yīng)當(dāng)至少包括

以下內(nèi)容：

（一）根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度、可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平和外部市場(chǎng)發(fā)展變化情況，確定各項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理限額，包括現(xiàn)金流缺口限額、負(fù)債集中度限額、集團(tuán)內(nèi)部融資和交易限額等。

（二）制定和調(diào)整限額的授權(quán)制度和審批流程。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)至少每年對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額進(jìn)行一次評(píng)估，必要時(shí)進(jìn)行調(diào)整。

（三）對(duì)限額遵守情況的監(jiān)督檢查制度。

（四）超限額情況應(yīng)當(dāng)依規(guī)定程序得到事前審批，對(duì)未經(jīng)批準(zhǔn)的超限額情況應(yīng)當(dāng)進(jìn)行調(diào)查并合理問(wèn)責(zé)，對(duì)超限額情況的審批和處理應(yīng)當(dāng)保留書(shū)面記錄。

第二十五條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立并完善融資策略，提高負(fù)債的多元化和穩(wěn)定程度。商業(yè)銀行實(shí)施融資管理應(yīng)當(dāng)滿(mǎn)足以下條件，包括但不限于：

（一）負(fù)債的提高表內(nèi)外負(fù)債品種、幣種、期限、交易對(duì)手、融資抵押品、融資市場(chǎng)等的分散化程度，適當(dāng)設(shè)置集中度限額。

（二）加強(qiáng)融資渠道管理，積極維護(hù)與融資交易對(duì)手的關(guān)系，保持在市場(chǎng)上的適當(dāng)活躍程度，并定期檢驗(yàn)市場(chǎng)融資能力。

（三）加強(qiáng)對(duì)融資抵押品的管理，準(zhǔn)確計(jì)量可以用作抵押品的資產(chǎn)數(shù)額，評(píng)估資產(chǎn)的抵押能力，提高通過(guò)抵押融資迅速獲取資金的能力。

（四）密切監(jiān)測(cè)主要金融市場(chǎng)的交易量、價(jià)格等重要指標(biāo)情況，評(píng)估市場(chǎng)流動(dòng)性對(duì)銀行外部市場(chǎng)融資能力的影響。

第二十六條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)日間流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，設(shè)立適當(dāng)?shù)娜臻g流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，確保具有充足的日間流動(dòng)性頭寸，滿(mǎn)足正常及壓力情景下的支付結(jié)算需求。

第二十七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試制度，分析銀行承受壓力事件的能力。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試應(yīng)當(dāng)符合以下要求：

（一）實(shí)施壓力測(cè)試的頻度應(yīng)當(dāng)與其規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)水平及市場(chǎng)影響力相適應(yīng)，至少每季度應(yīng)當(dāng)進(jìn)行一次常規(guī)壓力測(cè)試。出現(xiàn)市場(chǎng)劇烈波動(dòng)等情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)加大壓力測(cè)試頻度。

（二）壓力測(cè)試應(yīng)當(dāng)在法人和集團(tuán)層面實(shí)施，針對(duì)流動(dòng)性轉(zhuǎn)移限制等情況，應(yīng)當(dāng)對(duì)有關(guān)分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)單獨(dú)實(shí)施壓力測(cè)試。

（三）壓力測(cè)試的假設(shè)情景應(yīng)當(dāng)審慎合理，對(duì)假設(shè)理由應(yīng)當(dāng)進(jìn)行詳細(xì)說(shuō)明。

（四）應(yīng)當(dāng)明確抵御流動(dòng)性危機(jī)的最短生存期，最短生存期應(yīng)當(dāng)不低于一個(gè)月。

（五）壓力測(cè)試應(yīng)當(dāng)充分考慮各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在關(guān)聯(lián)性，市場(chǎng)流動(dòng)性對(duì)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響和壓力情景對(duì)各項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)要素的影響及其反作用。必要時(shí)，應(yīng)當(dāng)針對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)要素的相互作用實(shí)施多輪壓力測(cè)試。

（六）在可能情況下，應(yīng)當(dāng)參考以往出現(xiàn)的銀行或市場(chǎng)流動(dòng)性危機(jī)，對(duì)壓力測(cè)試結(jié)果實(shí)施事后檢驗(yàn)。壓力測(cè)試結(jié)果和事后檢驗(yàn)應(yīng)當(dāng)有書(shū)面記錄。

（七）根據(jù)壓力測(cè)試結(jié)果制定有效的應(yīng)急計(jì)劃，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)及時(shí)調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，并具有充足的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)抵御流動(dòng)性壓力。

（八）測(cè)算可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平、確定風(fēng)險(xiǎn)限額、制定業(yè)務(wù)發(fā)展和財(cái)務(wù)計(jì)劃時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分考慮壓力測(cè)試結(jié)果。

第二十八條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)水平、組織架構(gòu)及其市場(chǎng)影響力，制定有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃應(yīng)當(dāng)滿(mǎn)足以下條件：

（一）設(shè)定觸發(fā)應(yīng)急計(jì)劃的情景，至少應(yīng)當(dāng)包括銀行評(píng)級(jí)被大幅降低的情況。

（二）明確董事會(huì)、高管層及各部門(mén)在應(yīng)急計(jì)劃實(shí)施中的權(quán)限和職責(zé)。

（三）包括資產(chǎn)方應(yīng)急措施和負(fù)債方應(yīng)急措施，列明壓力情況下的應(yīng)急資金來(lái)源和量化信息，合理估計(jì)可能的籌資規(guī)模和所需時(shí)間，充分考慮跨境、跨機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性轉(zhuǎn)移限制，確保應(yīng)急資金來(lái)源可靠、充分。

（四）區(qū)分法人和集團(tuán)層面，并視需要針對(duì)重要幣種和境外主要業(yè)務(wù)區(qū)域制定專(zhuān)門(mén)的應(yīng)急計(jì)劃。對(duì)于受到流動(dòng)性轉(zhuǎn)移限制影響的分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)制定專(zhuān)門(mén)的應(yīng)急計(jì)劃。

（五）至少每年一次對(duì)應(yīng)急計(jì)劃進(jìn)行評(píng)估，必要時(shí)進(jìn)行修訂，并不定期對(duì)應(yīng)急計(jì)劃進(jìn)行演練，確保 在緊急情況下的順利實(shí)施。

（六）出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)時(shí)，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與交易對(duì)手、客戶(hù)及公眾的溝通，最大限度減少信息不對(duì)稱(chēng)可能給銀行帶來(lái)的不利影響。

第二十九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)具有與可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平相適應(yīng)的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備，確保其滿(mǎn)足壓力情景下的支付結(jié)算和資金流出需要。優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備管理應(yīng)當(dāng)符合以下要求：

（一）在使用優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備獲取資金時(shí)沒(méi)有法律、監(jiān)管和操作上的障礙。

（二）對(duì)優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備的可交易性及變現(xiàn)程度進(jìn)行定期檢驗(yàn)，確保其具有足夠的流動(dòng)性，并避免在壓力時(shí)期出售資產(chǎn)所帶來(lái)的負(fù)面影響。在特殊情況下應(yīng)當(dāng)加大檢驗(yàn)頻度。

（三）制定明確的書(shū)面制度，確保負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的部門(mén)對(duì)優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備擁有實(shí)際控制權(quán)。其他部門(mén)動(dòng)用優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備的額度，應(yīng)當(dāng)事前獲得負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的同意。

第三十條 商業(yè)銀行實(shí)施流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的并表管理，既要考慮銀行集團(tuán)的整體流動(dòng)性水平，又要考慮附屬機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況及其對(duì)銀行集團(tuán)的影響。商業(yè)銀行無(wú)論采用集中、分散或二者相結(jié)合的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理模式，都應(yīng)當(dāng)確保對(duì)集團(tuán)層面、法人層面和各附屬機(jī)構(gòu)、各業(yè)務(wù)條線的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)立集團(tuán)內(nèi)部融資和交易限額，分析銀行集團(tuán)內(nèi)部負(fù)債集中度對(duì)流動(dòng)性可能帶來(lái)的負(fù)面影響，防止分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)過(guò)度依賴(lài)集團(tuán)內(nèi)部負(fù)債，減少壓力情景下的風(fēng)險(xiǎn)傳遞。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分了解境外分支機(jī)構(gòu)、附屬機(jī)構(gòu)或業(yè)務(wù)所在國(guó)家或地區(qū)與流動(dòng)性管理相關(guān)的法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，充分考慮流動(dòng)性轉(zhuǎn)移限制、資本管制以及金融市場(chǎng)發(fā)展差異程度等因素對(duì)并表流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的影響。

第三十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本外幣合計(jì)和重要幣種分別進(jìn)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，對(duì)其他幣種的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可以進(jìn)行合并管理。

重要幣種是指以該貨幣計(jì)價(jià)的負(fù)債占商業(yè)銀行負(fù)債總額5%以上的貨幣。

第三十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)審慎評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)及聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等其他類(lèi)別風(fēng)險(xiǎn)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響。

第四節(jié) 管理信息系統(tǒng)

第三十三條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完備的管理信息系統(tǒng)，準(zhǔn)確、及時(shí)、全面計(jì)量、監(jiān)測(cè)和報(bào)告流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況。管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)以下功能：

（一）每日計(jì)算各個(gè)設(shè)定期限的現(xiàn)金流入、流出及缺口。

（二）按時(shí)計(jì)算流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和監(jiān)測(cè)指標(biāo)，并根據(jù)需要加大監(jiān)測(cè)頻率。

（三）支持流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額控制。

（四）支持對(duì)大額資金流動(dòng)的實(shí)時(shí)監(jiān)控。

（五）支持對(duì)優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)價(jià)值和構(gòu)成的監(jiān)測(cè)。

（六）支持在不同假設(shè)情景下實(shí)施壓力測(cè)試。

第三十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立規(guī)范的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，明確各項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的內(nèi)容、形式、頻率和報(bào)送范圍，確保董事會(huì)、高級(jí)管理層和其他管理人員及時(shí)了解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理情況。

第三章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管 第一節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)

第三十五條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)包括流動(dòng)性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例、存貸比和流動(dòng)性比例。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)持續(xù)達(dá)到本辦法所規(guī)定的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)最低標(biāo)準(zhǔn)。

第三十六條 流動(dòng)性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行在設(shè)定的嚴(yán)重流動(dòng)性壓力情景下，能夠保持充足的、無(wú)變現(xiàn)障礙的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，并通過(guò)變現(xiàn)這些資產(chǎn)來(lái)滿(mǎn)足未來(lái)30日的流動(dòng)性需求。其計(jì)算公式為：

優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)是指滿(mǎn)足本辦法附件二規(guī)定的基本特征，在無(wú)損失或極小損失的情況下可以容易、快速變現(xiàn)的資產(chǎn)。

未來(lái)30日現(xiàn)金凈流出量是指在設(shè)定的壓力情景下，未來(lái)30日的預(yù)期現(xiàn)金流出總量減去預(yù)期現(xiàn)金流入總量。

商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100%。第三十七條 凈穩(wěn)定資金比例旨在引導(dǎo)商業(yè)銀行減少資金運(yùn)用與資金來(lái)源的期限錯(cuò)配，增加長(zhǎng)期穩(wěn)定資金來(lái)源，滿(mǎn)足各類(lèi)表內(nèi)外業(yè)務(wù)對(duì)穩(wěn)定資金的需求。其計(jì)算公式為：

可用的穩(wěn)定資金是指在持續(xù)壓力情景下，能確保在1年內(nèi)都可作為穩(wěn)定資金來(lái)源的權(quán)益類(lèi)和負(fù)債類(lèi)資金。

所需的穩(wěn)定資金等于商業(yè)銀行各類(lèi)資產(chǎn)或表外風(fēng)險(xiǎn)暴露項(xiàng)目與相應(yīng)的穩(wěn)定資金需求系數(shù)乘積之和，穩(wěn)定資金需求系數(shù)是指各類(lèi)資產(chǎn)或表外風(fēng)險(xiǎn)暴露項(xiàng)目需要由穩(wěn)定資金支持的價(jià)值占比。

商業(yè)銀行的凈穩(wěn)定資金比例應(yīng)當(dāng)不低于100%。

第三十八條 存貸比的計(jì)算公式為： 存貸比=各項(xiàng)貸款余額/各項(xiàng)存款余額*100%

商業(yè)銀行的存貸比應(yīng)當(dāng)不高于75%。

第三十九條 流動(dòng)性比例的計(jì)算公式為：

流動(dòng)性比例=流動(dòng)性資產(chǎn)余額/流動(dòng)性負(fù)債余額*100%

商業(yè)銀行的流動(dòng)性比例應(yīng)當(dāng)不低于25%。

第四十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在法人和集團(tuán)層面，分別計(jì)算未并表和并表的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)，并表范圍比照《商業(yè)銀行資本管理辦法》的相關(guān)規(guī)定。

在計(jì)算并表流動(dòng)性覆蓋率時(shí)，如集團(tuán)內(nèi)部存在跨境或跨機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性轉(zhuǎn)移限制，相關(guān)附屬機(jī)構(gòu)滿(mǎn)足自身流動(dòng)性需要之外的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)不能計(jì)入集團(tuán)的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)中。

第二節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

第四十一條 銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)從商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配情況、負(fù)債的多元化和穩(wěn)定程度、優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備、重要幣種流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況以及市場(chǎng)流動(dòng)性等方面，定期對(duì)商業(yè)銀行和銀行體系的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和監(jiān)測(cè)。

銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)充分考慮單一的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)或監(jiān)測(cè)工具在反映商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)方面的局限性，綜合運(yùn)用多維度的方法和工具對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和監(jiān)測(cè)。

第四十二條 銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)定期監(jiān)測(cè)商業(yè)銀行的所有表內(nèi)外項(xiàng)目在不同時(shí)間段的合同期限錯(cuò)配情況。合同期限錯(cuò)配情況的分析和監(jiān)測(cè)應(yīng)當(dāng)涵蓋從隔夜、7天、14天、1個(gè)月、2個(gè)月、3個(gè)月、6個(gè)月、9個(gè)月、1年、3年、5年到超過(guò)5年等多個(gè)時(shí)間段。相關(guān)參考指標(biāo)可以包括上述各個(gè)時(shí)間段的流動(dòng)性缺口和流動(dòng)性缺口率。

第四十三條 銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)定期監(jiān)測(cè)商業(yè)銀行負(fù)債的多元化和穩(wěn)定程度，并分析其對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響。銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)按照重要性原則，分析商業(yè)銀行的表內(nèi)外負(fù)債在融資工具、交易對(duì)手、幣種等方面的集中度。相關(guān)參考指標(biāo)可以包括核心負(fù)債比例、同業(yè)市場(chǎng)負(fù)債比例、最大十戶(hù)存款比例及最大十家同業(yè)融入比例等。

銀監(jiān)會(huì)對(duì)負(fù)債集中度的分析，應(yīng)當(dāng)涵蓋1個(gè)月以下、1-3個(gè)月、6個(gè)月-1年和1年以上等多個(gè)時(shí)間段。

第四十四條 銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)定期監(jiān)測(cè)商業(yè)銀行優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)的數(shù)量、類(lèi)別和所在地，包括庫(kù)存現(xiàn)金、存放中央銀行的準(zhǔn)備金、以及向中央銀行或市場(chǎng)融資時(shí)可以用作抵押品的流動(dòng)性資產(chǎn)。

商業(yè)銀行用優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)向中央銀行或市場(chǎng)進(jìn)行融資時(shí)，銀監(jiān)會(huì)還應(yīng)當(dāng)監(jiān)測(cè)抵押率以及優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)的預(yù)期可變現(xiàn)價(jià)值。

第四十五條 銀監(jiān)會(huì)可以根據(jù)商業(yè)銀行外匯業(yè)務(wù)規(guī)模、貨幣錯(cuò)配帶來(lái)的潛在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、對(duì)市場(chǎng)的影響等因素決定是否對(duì)商業(yè)銀行重要幣種的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行單獨(dú)監(jiān)測(cè)。相關(guān)參考指標(biāo)可包括重要幣種的流動(dòng)性覆蓋率等。

第四十六條 銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)密切跟蹤研究宏觀經(jīng)濟(jì)政策調(diào)整和金融市場(chǎng)變化對(duì)銀行體系流動(dòng)性的影響，分析、監(jiān)測(cè)金融市場(chǎng)的整體流動(dòng)性狀況。銀監(jiān)會(huì)發(fā)現(xiàn)市場(chǎng)流動(dòng)性緊張、融資成本提高、優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)變現(xiàn)能力下降或喪失、流動(dòng)性資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移受限等跡象，應(yīng)當(dāng)及時(shí)分析其對(duì)銀行外部市場(chǎng)融資能力的影響。

銀監(jiān)會(huì)分析市場(chǎng)流動(dòng)性時(shí)，相關(guān)參考指標(biāo)可以包括銀行間市場(chǎng)同業(yè)拆借利率及成交量、銀行間市場(chǎng)回購(gòu)利率及成交量、國(guó)庫(kù)定期存款招標(biāo)利率、票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率及證券市場(chǎng)相關(guān)指數(shù)等。

第四十七條 除本辦法列出的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)和監(jiān)測(cè)參考指標(biāo)外，銀監(jiān)會(huì)還應(yīng)當(dāng)根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)模式、復(fù)雜程度和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，采用商業(yè)銀行內(nèi)部的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)等其他工具，實(shí)施流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。

第三節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方法和手段

第四十八條 銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)按照本辦法規(guī)定，通過(guò)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)檢查以及與商業(yè)銀行的董事、高級(jí)管理人員的監(jiān)督管理談話等方式，運(yùn)用流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)和監(jiān)測(cè)工具，在法人和集團(tuán)層面，對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理有效性進(jìn)行評(píng)估。

第四十九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向銀監(jiān)會(huì)報(bào)送與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表和其他報(bào)告。委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)對(duì)其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行審計(jì)的，還應(yīng)當(dāng)報(bào)送相關(guān)的外部審計(jì)報(bào)告。

銀監(jiān)會(huì)可以根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)模式、復(fù)雜程度和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)決定商業(yè)銀行報(bào)送流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)表和報(bào)告的內(nèi)容和頻率。

第五十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)于每年4月底前向銀監(jiān)會(huì)報(bào)送流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，包括可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、主要政策和流程、內(nèi)部監(jiān)測(cè)指標(biāo)和限額、應(yīng)急計(jì)劃及其演練情況等主要內(nèi)容。

商業(yè)銀行對(duì)上述策略、政策和程序進(jìn)行重大調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)在1個(gè)月內(nèi)向銀監(jiān)會(huì)書(shū)面報(bào)告調(diào)整情況。

第五十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按季向銀監(jiān)會(huì)報(bào)送壓力測(cè)試報(bào)告，包括壓力情景和假設(shè)、壓力測(cè)試結(jié)果、必要時(shí)進(jìn)行的事后檢驗(yàn)結(jié)果，以及根據(jù)壓力測(cè)試結(jié)果對(duì)可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策、程序、限額和應(yīng)急計(jì)劃的調(diào)整情況。

第五十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告下列重大事項(xiàng)、擬采取的應(yīng)對(duì)措施和相關(guān)的流動(dòng)性安排。

（一）商業(yè)銀行評(píng)級(jí)出現(xiàn)重大下調(diào)。

（二）商業(yè)銀行大規(guī)模出售資產(chǎn)以提高流動(dòng)性。

（三）商業(yè)銀行重要融資渠道即將受限或失靈。

（四）外部市場(chǎng)流動(dòng)性狀況發(fā)生重大不利變化。

（五）本機(jī)構(gòu)或機(jī)構(gòu)所在地區(qū)發(fā)生擠兌事件。

（六）對(duì)資產(chǎn)或抵押品跨境轉(zhuǎn)移政策出現(xiàn)不利于流動(dòng)性管理的重大調(diào)整。

（七）集團(tuán)、母行和境外分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)狀況、信用評(píng)級(jí)或所在國(guó)家或地區(qū)的政治、經(jīng)濟(jì)狀況發(fā)生重大的不利變化。

（八）集團(tuán)或母行出現(xiàn)流動(dòng)性困難。

（九）其他可能對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況產(chǎn)生不利影響的重大事件。

外資法人銀行境內(nèi)本外幣資產(chǎn)低于境內(nèi)本外幣負(fù)債、集團(tuán)內(nèi)跨境資金凈流出比例超過(guò)25%，以及外國(guó)銀行分行跨境資金凈流出比例超過(guò)50%時(shí)，應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)工作日內(nèi)向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告。

第五十三條 銀監(jiān)會(huì)可以根據(jù)對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況的評(píng)估結(jié)果決定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)場(chǎng)檢查的內(nèi)容、范圍和頻率。

第五十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)定期披露有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及其管理信息，包括但不限于：

（一）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系和治理結(jié)構(gòu)，其中應(yīng)當(dāng)特別說(shuō)明董事會(huì)及其專(zhuān)門(mén)委員會(huì)、高級(jí)管理層及相關(guān)部門(mén)的職責(zé)和作用。

（二）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略以及重要政策和程序。

（三）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理模式。

（四）識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測(cè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要方法和程序。

（五）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要監(jiān)測(cè)指標(biāo)及簡(jiǎn)要分析。

（六）影響流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要因素。

（七）壓力測(cè)試情況。

第五十五條 對(duì)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系存在明顯缺陷、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)過(guò)高的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)要求其限期整改。對(duì)于逾期未整改的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會(huì)有權(quán)采取下列措施：

（一）與商業(yè)銀行高級(jí)管理層、董事會(huì)進(jìn)行審慎性會(huì)談。

（二）要求商業(yè)銀行進(jìn)行更嚴(yán)格的壓力測(cè)試、提交更有效的應(yīng)急計(jì)劃。

（三）要求商業(yè)銀行增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的頻率和內(nèi)容。

（四）增加對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)場(chǎng)檢查頻率。

（五）限制商業(yè)銀行開(kāi)展收購(gòu)或其他大規(guī)模業(yè)務(wù)擴(kuò)張活動(dòng)。

（六）要求商業(yè)銀行降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平。

（七）要求商業(yè)銀行增加優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備。

（八）提高對(duì)商業(yè)銀行的資本充足率要求。

（九）《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》以及其他法律、行政法規(guī)和部門(mén)規(guī)章規(guī)定的有關(guān)措施。

對(duì)于集團(tuán)或母公司出現(xiàn)流動(dòng)性困難的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會(huì)可以對(duì)其與集團(tuán)或母公司之間的資金往來(lái)提出限制性要求。

根據(jù)外資銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況，銀監(jiān)會(huì)可以對(duì)其境內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債比例、跨境資金凈流出比例提出限制性要求。

第五十六條 對(duì)于未遵守流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)要求其限期整改，并視情形采取《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條、第四十六條規(guī)定的監(jiān)管措施或行政處罰。

第五十七條 對(duì)于未按規(guī)定提供流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)表或報(bào)告、未按規(guī)定進(jìn)行信息披露或提供虛假報(bào)表、報(bào)告的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會(huì)可以視情形實(shí)施《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十七條規(guī)定的行政處罰。

第五十八條 銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)與境內(nèi)相關(guān)部門(mén)及境外監(jiān)管機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)合作，共同建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置聯(lián)動(dòng)機(jī)制，并制定商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管應(yīng)急預(yù)案。

在影響單家機(jī)構(gòu)或市場(chǎng)的流動(dòng)性事件發(fā)生時(shí)，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)在與境內(nèi)相關(guān)部門(mén)及境外監(jiān)管機(jī)構(gòu)充分溝通協(xié)作的基礎(chǔ)上，適時(shí)啟動(dòng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管應(yīng)急預(yù)案，降低上述事件對(duì)金融體系及宏觀經(jīng)濟(jì)的負(fù)面沖擊。上述流動(dòng)性事件包括但不限于：

（一）銀行財(cái)務(wù)狀況明顯惡化。

（二）銀行通過(guò)市場(chǎng)融資或吸收存款獲取資金的途徑即將喪失。

（三）銀行信用評(píng)級(jí)大幅調(diào)低。

（四）集團(tuán)內(nèi)部機(jī)構(gòu)之間或跨境的流動(dòng)性轉(zhuǎn)移出現(xiàn)重大不利變化。

（五）出現(xiàn)嚴(yán)重的市場(chǎng)紊亂，對(duì)支付清算系統(tǒng)造成明顯沖擊。

第四章 附 則

第五十九條 除另有規(guī)定外，政策性銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、外國(guó)銀行分行和城市信用社、農(nóng)村信用社等其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)參照本辦法執(zhí)行。

第六十條 外資法人銀行應(yīng)當(dāng)具備獨(dú)立的本地流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理能力。外資法人銀行董事會(huì)應(yīng)當(dāng)保持對(duì)本行資金調(diào)撥的最高權(quán)限。

第六十一條 附件

一、附件

二、附件

三、附件四是本辦法的組成部分。

第六十二條 商業(yè)銀行最遲應(yīng)于2013年底前達(dá)到流動(dòng)性覆蓋率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，2016年底前達(dá)到凈穩(wěn)定資金比例監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

第六十三條 本辦法由銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第六十四條 本辦法自2012年1月1日起實(shí)施。本辦法實(shí)施前出臺(tái)的有關(guān)規(guī)章及規(guī)范性文件如與本辦法不一致的，按照本辦法執(zhí)行。

第五篇：XX流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法(v1.0初稿)

xx流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

目 錄

1、總則............................................................................................................2 1.1目的...........................................................................................................2 1.2對(duì)象/適用范圍...........................................................................................2 1.3名詞解釋....................................................................................................2 1.4流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和原則........................................................................3 1.5流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好.........................................................................................3

2、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)和職責(zé)..............................................................5 2.1流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理模式..................................................................................5 2.2組織架構(gòu)和職責(zé).........................................................................................5

3、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和報(bào)告.........................................................10 3.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別..................................................................................................10 3.2風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和評(píng)估.......................................................................................12 3.3風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)..................................................................................................15 3.4風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告..................................................................................................17

4、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)緩釋和控制..............................................................................18

5、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額........................................................................................20 5.1流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理和限額類(lèi)型...............................................................20 5.2制定限額的基本依據(jù)................................................................................20 5.3限額的分解和傳導(dǎo)....................................................................................20 5.4限額的監(jiān)控和報(bào)告....................................................................................21 5.5限額的調(diào)整..............................................................................................21

6、內(nèi)部控制和監(jiān)督約束.................................................................................21 6.1內(nèi)部控制基本要求....................................................................................21 6.2內(nèi)控制度落實(shí)情況的檢查和評(píng)價(jià)...............................................................21 6.3內(nèi)外部審計(jì)和檢查....................................................................................22 6.4信息披露..................................................................................................23 6.5績(jī)效與薪酬管理.......................................................................................23

7、附則..........................................................................................................24

1、總則

1.1目的

為進(jìn)一步健全xx

股份有限公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體制和機(jī)制，完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，保證本行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展，依據(jù)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》以及新的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)等，并結(jié)合本行實(shí)際，制定本管理辦法。

1.2對(duì)象/適用范圍

本管理辦法適用于

xx表內(nèi)外各項(xiàng)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)所涉及的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和其他風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，以及從事流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制的相關(guān)部門(mén)、機(jī)構(gòu)和相關(guān)崗位工作人員。

1.3名詞解釋

1.3.1 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。是指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無(wú)法及時(shí)獲得充足資金或無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金以應(yīng)對(duì)資產(chǎn)增長(zhǎng)或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可以分為融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

1.3.2融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營(yíng)或財(cái)務(wù)狀況的情況下，無(wú)法及時(shí)有效滿(mǎn)足資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。

1.3.3市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。是指由于市場(chǎng)深度不足或市場(chǎng)動(dòng)蕩，商業(yè)銀行無(wú)法以合理的市場(chǎng)價(jià)格出售資產(chǎn)以獲得資金的風(fēng)險(xiǎn)。

1.3.4流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。是指識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的全過(guò)程。

1.4流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和原則

1.4.1管理目標(biāo)。通過(guò)建立適時(shí)、合理、有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制在xx可以承受的范圍之內(nèi)，以推動(dòng)xx的持續(xù)、健康運(yùn)行。

1.4.2管理原則。統(tǒng)一管理、科學(xué)量化、全員參與、動(dòng)態(tài)預(yù)防、審慎管理，確保本行無(wú)論在正常經(jīng)營(yíng)環(huán)境中還是在壓力狀態(tài)下，都有充足的資金應(yīng)對(duì)資產(chǎn)的增長(zhǎng)和到期債務(wù)的支付。

1.5流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好

1.5.1流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好的含義。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好是在統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)偏好和整體風(fēng)險(xiǎn)容忍度范圍內(nèi)，根據(jù)xx的發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理能力、外部市場(chǎng)環(huán)境變化等因素確定的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平。

1.5.2xx流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好。xx實(shí)施穩(wěn)健的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略，即在滿(mǎn)足監(jiān)管要求的基礎(chǔ)上，適當(dāng)平衡收益水平和流動(dòng)性水平，保持適度流動(dòng)性，將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制在本行可以承受的合理范圍之內(nèi)，確保本行的安全運(yùn)營(yíng)和良好的公眾形象。

（1）定量指標(biāo)

正常情景下，必須保持適度的備付頭寸以應(yīng)付客戶(hù)的提款和資產(chǎn)增長(zhǎng)的資金需求，超額備付金比率不得低于5%；保持適度的流動(dòng)性

資產(chǎn)儲(chǔ)備，流動(dòng)性比例不得低于25%；90天內(nèi)的累計(jì)流動(dòng)性缺口率不得低于-10%。

自身事件引發(fā)的流動(dòng)性危機(jī)情況下，xx必須保持至少一個(gè)月的生存期，即要采取各項(xiàng)措施確保一個(gè)月內(nèi)的累計(jì)流動(dòng)性缺口必須大于0；流動(dòng)性覆蓋率必須大于或者等于100%；凈穩(wěn)定資金比率必須大于或者等于100%。

（2）定性指標(biāo)

xx在引入新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)，建立新機(jī)構(gòu)、新業(yè)務(wù)部門(mén)前，在可行性研究中需充分評(píng)估其對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的影響，并嚴(yán)格履行相應(yīng)的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，確保潛在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)能夠充分識(shí)別和有效管理。

1.5.3流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好重檢和調(diào)整。xx需根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略、股東回報(bào)要求的調(diào)整和市場(chǎng)環(huán)境的變化，定期重檢流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好；風(fēng)險(xiǎn)管理部原則上應(yīng)每年開(kāi)展一次流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好重檢，并向高級(jí)管理層和董事會(huì)或其授權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)管理以及關(guān)聯(lián)交易控制管理委員會(huì)報(bào)告相關(guān)情況。

各資金供需部門(mén)（機(jī)構(gòu)）和資金管理部門(mén)應(yīng)基于外部市場(chǎng)環(huán)境變化、風(fēng)險(xiǎn)管理能力提升或增加回報(bào)要求，提出風(fēng)險(xiǎn)偏好調(diào)整建議；總行風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)調(diào)整提議進(jìn)行評(píng)估提出評(píng)估意見(jiàn)，經(jīng)高級(jí)管理層審核后報(bào)董事會(huì)或其授權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)管理以及關(guān)聯(lián)交易控制管理委員會(huì)審批。

2、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)和職責(zé)

2.1流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理模式

xx流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)采用相對(duì)集中的流動(dòng)管理模式，在確保有效控制總體流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平的同時(shí)，對(duì)各分支機(jī)構(gòu)、各業(yè)務(wù)條線流動(dòng)性水平進(jìn)行有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，并確保遵守各有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求?？傂兄贫ńy(tǒng)一的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策和限額，各分支機(jī)構(gòu)在統(tǒng)一的政策和限額體系下實(shí)施流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理。

2.2組織架構(gòu)和職責(zé)

xx建立與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)相適應(yīng)的組織架構(gòu)，包括董事會(huì)、董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理及其關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)、高級(jí)管理層及其下設(shè)的資產(chǎn)負(fù)責(zé)管理委員會(huì)和相關(guān)職能部門(mén)。2.2.1董事會(huì)職責(zé)

董事會(huì)承擔(dān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的最終職責(zé)，并就流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理向股東負(fù)責(zé)。其具體職責(zé)：

（1）審核批準(zhǔn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系；

（2）審核批準(zhǔn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承受能力、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、重要政策與程序、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃；（3）監(jiān)督高級(jí)管理層在風(fēng)險(xiǎn)管理體系內(nèi)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行適當(dāng)管理和控制；

（4）持續(xù)關(guān)注流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況，定期獲得關(guān)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平

和相關(guān)壓力測(cè)試的報(bào)告，及時(shí)了解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重大變化和潛在轉(zhuǎn)變；

（5）對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的完整性、準(zhǔn)確性和有效性承擔(dān)最終責(zé)任；

（6）決定與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的信息披露內(nèi)容；

（7）根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的結(jié)果，督促高級(jí)管理層針對(duì)內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題采取及時(shí)有效的整改措施，并適時(shí)調(diào)整和完善有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的策略、政策和程序；

（8）授權(quán)下設(shè)的董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理及其關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)履行以上部分流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理職能，獲得授權(quán)的委員會(huì)應(yīng)當(dāng)定期向董事會(huì)提交有關(guān)報(bào)告。

2.2.2監(jiān)事會(huì)職責(zé)

監(jiān)事會(huì)（監(jiān)事）負(fù)責(zé)對(duì)董事會(huì)及高級(jí)管理層在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中的履職情況進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)。2.2.3高級(jí)管理層職責(zé)

高級(jí)管理層負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的具體管理工作，履行以下職責(zé)：（1）根據(jù)銀行總體發(fā)展戰(zhàn)略測(cè)算流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承受能力，并提請(qǐng)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審批；

（2）根據(jù)批準(zhǔn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承受能力，制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、程序、限額，其中重要的策略、政策、程序和限額需提請(qǐng)董事會(huì)或其授權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)管理及其關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)審批后執(zhí)行；

（3）根據(jù)批準(zhǔn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策、程序和限額，對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理、組織實(shí)施壓力測(cè)試和情景分析，并定期將測(cè)試結(jié)果向董事會(huì)或其授權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)管理及其關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)匯報(bào)，推動(dòng)壓力測(cè)試成果在戰(zhàn)略決策和風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用，制定并監(jiān)督執(zhí)行有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部控制制度；

（4）充分了解并定期評(píng)估銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及管理狀況，向董事會(huì)或其授權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)管理及其關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)定期匯報(bào)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)匯報(bào)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重大變化或潛在轉(zhuǎn)變；

（5）逐步建立完善的管理信息系統(tǒng)，以支持流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制工作；

（6）制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃，并提請(qǐng)董事會(huì)或其授權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)管理及其關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)審批；

（7）識(shí)別并了解可能觸發(fā)應(yīng)急計(jì)劃的事件，并建立適當(dāng)機(jī)制對(duì)這些觸發(fā)事件進(jìn)行監(jiān)測(cè)；

（8）指定專(zhuān)門(mén)部門(mén)和人員負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作，并明確流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的職責(zé)；建立完善的報(bào)告制度，確保流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和人員的相對(duì)獨(dú)立性，特別是要獨(dú)立于從事資金交易的部門(mén)；

（9）授權(quán)其下設(shè)的資產(chǎn)負(fù)債管理委員履行以上部分相應(yīng)職責(zé)，獲得授權(quán)的專(zhuān)門(mén)委員會(huì)應(yīng)定期向高級(jí)管理層提交有關(guān)報(bào)告。

2.2.4總行風(fēng)險(xiǎn)管理部職責(zé)

總行風(fēng)險(xiǎn)管理部為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的歸口管理部門(mén)，承擔(dān)日常流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的分析和評(píng)估、預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)提示以及危機(jī)時(shí)期的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作。具體職責(zé)包括：

（1）起草流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)制度，并提請(qǐng)高級(jí)管理層或其授權(quán)的資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)審定；

（2）負(fù)責(zé)日常流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分析和評(píng)估工作，并適時(shí)對(duì)相關(guān)支行或部室存在的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)提示，提出控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的措施建議；

（3）設(shè)計(jì)具體的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試情景、定期開(kāi)展流動(dòng)性壓力測(cè)試，并將壓力測(cè)試結(jié)果向高級(jí)管理層報(bào)告；（4）當(dāng)發(fā)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)觸發(fā)事件或情形時(shí)，及時(shí)啟動(dòng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃，對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行應(yīng)急處理；（5）定期開(kāi)展流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急演練；

（6）負(fù)責(zé)提交流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告，包括壓力測(cè)試報(bào)告和應(yīng)急演練情況的報(bào)告，并按照規(guī)定向監(jiān)管部門(mén)報(bào)告流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理情況；

（7）開(kāi)發(fā)并逐步完善具體的流動(dòng)性壓力測(cè)試模型和壓力測(cè)試信息系統(tǒng)，并協(xié)助開(kāi)發(fā)、維護(hù)和管理相關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)。

2.2.5總行其他部門(mén)或分支機(jī)構(gòu)

（1）總行計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)具體流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法、模型和信

息系統(tǒng)的研究、開(kāi)發(fā)和實(shí)施工作以及全行資金供需分析、預(yù)測(cè)、計(jì)劃和控制管理工作，提供流動(dòng)性基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和報(bào)表，按照規(guī)定向外部金融監(jiān)管部門(mén)報(bào)送流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)或報(bào)表；

（2）總行資金營(yíng)運(yùn)部負(fù)責(zé)全行資金業(yè)務(wù)的營(yíng)運(yùn)，在資金頭寸不足或出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)時(shí)，通過(guò)公開(kāi)市場(chǎng)操作回收資金或?qū)ν馊谫Y補(bǔ)充資金頭寸；

（3）總行人力資源管理部門(mén)負(fù)責(zé)建立明確的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部評(píng)價(jià)考核機(jī)制，將各分支機(jī)構(gòu)或主要業(yè)務(wù)條線形成的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與其收益掛鉤，從而有效地防范因過(guò)度追求短期內(nèi)業(yè)務(wù)擴(kuò)張和會(huì)計(jì)利潤(rùn)而放松對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的控制；（4）總行稽核部負(fù)責(zé)定期審查和評(píng)價(jià)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系的充分性和有效性，將內(nèi)部審計(jì)結(jié)果直接報(bào)告董事會(huì)或其授權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)管理以及關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定及時(shí)報(bào)告監(jiān)管部門(mén)。適時(shí)對(duì)整改措施的實(shí)施情況進(jìn)行后續(xù)審計(jì)，并及時(shí)向董事會(huì)提交審計(jì)報(bào)告；

（5）分行應(yīng)指定具體部門(mén)承擔(dān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作，并在本政策規(guī)定的框架下履行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，執(zhí)行總行有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的政策要求。

3、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和報(bào)告

3.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

3.1.1流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。是指各分支機(jī)構(gòu)、總行各業(yè)務(wù)管理部門(mén)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部以及其他職能管理部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理人員在日常經(jīng)營(yíng)管理工作中利用經(jīng)驗(yàn)或借助各種定量方法與工具，對(duì)銀行某一情況或事件“是否構(gòu)成流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，以及是什么要素或原因帶來(lái)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)”進(jìn)行判斷的過(guò)程。

3.1.2流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別類(lèi)型。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括日常流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)因素的識(shí)別和重大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的識(shí)別。

3.1.3重大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的識(shí)別。各分支機(jī)構(gòu)、總行各業(yè)務(wù)管理部門(mén)以及其他職能管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)密切關(guān)注日常流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)因素的變化情況，防范其演變?yōu)橹卮罅鲃?dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。在發(fā)生重大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)時(shí)，需按照xx流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)重大事項(xiàng)報(bào)告管理程序的規(guī)定向總行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部和外部監(jiān)管部門(mén)報(bào)送流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)重大事項(xiàng)報(bào)告。

3.1.4總行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)全行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)信息和因素進(jìn)行匯總，并實(shí)時(shí)監(jiān)控。

3.1.5流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)因素的識(shí)別，主要從內(nèi)外兩個(gè)方面進(jìn)行：（1）內(nèi)在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) ①流動(dòng)性狀況

超額備付金比率、流動(dòng)性比率、核心負(fù)債依存度、存貸比率、流動(dòng)性缺口率等流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的水平和變化趨勢(shì)；

到期日錯(cuò)配和現(xiàn)金流缺口情況；

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)與同業(yè)、內(nèi)部限額和監(jiān)管指標(biāo)的比較水平。②資金來(lái)源

? 資金來(lái)源規(guī)模的穩(wěn)定性；

資金來(lái)源的集中度；

資金成本； 大額資金的流動(dòng)； 零售存款流失； 負(fù)債加權(quán)平均期限； ? 獲取長(zhǎng)期融資的可能性；

進(jìn)入資本市場(chǎng)、貨幣市場(chǎng)或獲取其他資金來(lái)源的可能性。③資產(chǎn)流動(dòng)性

資產(chǎn)增長(zhǎng)情況和集中度； ? 流動(dòng)性資產(chǎn)的數(shù)量和質(zhì)量； 流動(dòng)性資產(chǎn)構(gòu)成和市場(chǎng)價(jià)值； ? 流動(dòng)性資產(chǎn)二級(jí)市場(chǎng)的容量和廣泛性；

可動(dòng)用流動(dòng)性資產(chǎn)及資產(chǎn)變現(xiàn)可能性；

抵押品證券化。④其他內(nèi)在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

銀行盈利水平、資產(chǎn)質(zhì)量和總體財(cái)務(wù)狀況的變化； 資產(chǎn)售賣(mài)情況； 銀行自身評(píng)級(jí)的變化；

支付系統(tǒng)癱瘓、銀行內(nèi)部擠兌等風(fēng)險(xiǎn)事件。（2）外部流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

宏觀經(jīng)濟(jì)政策、貨幣政策的變化； 外部市場(chǎng)流動(dòng)性狀況的變化； 重要融資渠道即將受限或失靈； 公眾報(bào)道或公眾信譽(yù)；

資產(chǎn)或抵押品跨境轉(zhuǎn)移政策的調(diào)整； 銀行所在地區(qū)發(fā)生擠兌事件。3.2風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和評(píng)估

3.2.1流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和評(píng)估。是指流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理人員針對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)因素，運(yùn)用各種指標(biāo)或計(jì)量模型，全面分析和評(píng)價(jià)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平，并為選擇最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理方法提供可靠依據(jù)。

3.2.2流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和評(píng)估方法。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和評(píng)估方法主要體現(xiàn)在xx資產(chǎn)負(fù)債管理、現(xiàn)金流量管理、壓力測(cè)試、應(yīng)急計(jì)劃、限額管理以及管理信息系統(tǒng)等方面，主要包括靜態(tài)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)分析評(píng)價(jià)法、現(xiàn)金流缺口分析法、壓力測(cè)試和應(yīng)急計(jì)劃等。

（1）應(yīng)充分認(rèn)識(shí)到流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)不同計(jì)量和評(píng)價(jià)方法的優(yōu)勢(shì)和局限性，計(jì)量和評(píng)價(jià)時(shí)應(yīng)采用多種分析方法從多個(gè)角度對(duì)計(jì)量和評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行印證和補(bǔ)充。

（2）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)管理部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和評(píng)價(jià)方法的研究，開(kāi)發(fā)、引進(jìn)適當(dāng)?shù)挠?jì)量和評(píng)價(jià)模型與方法，提高計(jì)量和評(píng)價(jià)所

用數(shù)據(jù)的質(zhì)量，不斷提升流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和評(píng)價(jià)水平。

3.2.3模型和參數(shù)。計(jì)量和評(píng)價(jià)模型的參數(shù)引入與調(diào)整（包括重要參數(shù)的調(diào)整）須進(jìn)行評(píng)估和論證。計(jì)量和評(píng)價(jià)模型所使用的假設(shè)前提、重要參數(shù)、開(kāi)發(fā)過(guò)程、開(kāi)發(fā)數(shù)據(jù)等，應(yīng)有明晰、專(zhuān)門(mén)的文件記錄以備查。

3.2.4壓力測(cè)試?？傂辛鲃?dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行壓力測(cè)試，以有效評(píng)估市場(chǎng)異常變化甚至極端情況下的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平，并會(huì)同總行計(jì)劃財(cái)務(wù)部、資金營(yíng)運(yùn)部共同確定壓力測(cè)試流程及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)要素、設(shè)計(jì)壓力情景、執(zhí)行壓力測(cè)試并對(duì)測(cè)試內(nèi)容與結(jié)果進(jìn)行報(bào)告。

（1）壓力測(cè)試頻率

xx整體流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試頻率原則上不低于每季度一次。在市場(chǎng)出現(xiàn)劇烈波動(dòng)或外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求下，可針對(duì)特定壓力測(cè)試情景進(jìn)行臨時(shí)性、專(zhuān)門(mén)壓力測(cè)試，并應(yīng)針對(duì)流動(dòng)性轉(zhuǎn)移受限等特殊情況對(duì)有關(guān)地區(qū)分行或分行單獨(dú)實(shí)施流動(dòng)性壓力測(cè)試。

（2）流動(dòng)性壓力測(cè)試情景

應(yīng)結(jié)合市場(chǎng)環(huán)境、自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)、復(fù)雜程度，針對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)集中的產(chǎn)品、業(yè)務(wù)和機(jī)構(gòu)設(shè)定流動(dòng)性壓力測(cè)試情景和情景參數(shù)，且根據(jù)壓力測(cè)試程度分為輕度、中度和重度測(cè)試。

3.2.5應(yīng)急計(jì)劃?？傂辛鲃?dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)根據(jù)銀行業(yè)務(wù)規(guī)模、復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)水平和組織框架等制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃，并根據(jù)經(jīng)營(yíng)和現(xiàn)金流量管理情況設(shè)定并監(jiān)控銀行內(nèi)外部流動(dòng)性預(yù)警指標(biāo)以

分析銀行所面臨的潛在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

（1）應(yīng)按照正常市場(chǎng)條件和壓力條件分別制定流動(dòng)性應(yīng)急計(jì)劃，以應(yīng)對(duì)重大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。應(yīng)急計(jì)劃應(yīng)涵蓋銀行流動(dòng)性發(fā)生臨時(shí)性和長(zhǎng)期性危機(jī)的情況，并預(yù)設(shè)觸發(fā)條件及實(shí)施程序。應(yīng)急計(jì)劃至少應(yīng)包括一種銀行本身評(píng)級(jí)降至“非投資級(jí)別”的極端情況。應(yīng)急計(jì)劃應(yīng)說(shuō)明在這種情形下銀行如何優(yōu)化融資渠道和出售資產(chǎn)以減少融資需求。設(shè)定的情形包括但不限于：

①流動(dòng)性臨時(shí)中斷，如突然運(yùn)作故障、電子支付系統(tǒng)出現(xiàn)問(wèn)題或者物理上的緊急情況使銀行產(chǎn)生短期融資需求；

②流動(dòng)性長(zhǎng)期變化，如因銀行評(píng)級(jí)調(diào)整而產(chǎn)生的流動(dòng)性問(wèn)題； ③市場(chǎng)大幅震蕩，流動(dòng)性枯竭，交易對(duì)手減少或交易對(duì)手可融資金額大幅減少、融資成本快速上升。

（2）應(yīng)急計(jì)劃應(yīng)區(qū)分總行層次和分支機(jī)構(gòu)層次，應(yīng)急計(jì)劃應(yīng)包括資產(chǎn)方流動(dòng)性管理策略和負(fù)債方流動(dòng)性管理策略。

（3）應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理需要及時(shí)對(duì)應(yīng)急計(jì)劃進(jìn)行評(píng)估和修訂，評(píng)估修訂工作至少每年進(jìn)行一次。同時(shí)，要對(duì)應(yīng)急計(jì)劃進(jìn)行演習(xí)以確保各項(xiàng)計(jì)劃措施在緊急情況下的順利實(shí)施。

3.2.6流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)。xx應(yīng)逐步建立完善的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，準(zhǔn)確、及時(shí)、持續(xù)地計(jì)量、監(jiān)測(cè)、管控和匯報(bào)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況。根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展，確保董事會(huì)、高級(jí)管理層及相關(guān)部門(mén)適時(shí)了解有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的事項(xiàng)。信息管理系統(tǒng)應(yīng)實(shí)現(xiàn)如下功能：

（1）每日計(jì)算銀行的現(xiàn)金流量及期限錯(cuò)配情況，并可分幣種、按銀行整體或按機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)條線分別進(jìn)行計(jì)算和分析；

（2）計(jì)算有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的比率和其他指標(biāo)，并根據(jù)需要適時(shí)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和控制；

（3）及時(shí)、有效地對(duì)銀行大額資金流動(dòng)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和控制；（4）適時(shí)報(bào)告銀行所持有流動(dòng)性資產(chǎn)的構(gòu)成和市場(chǎng)價(jià)值；（5）定期核查是否符合流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策和限額；（6）及時(shí)地、有前瞻性地反映銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展趨勢(shì)，以便董事會(huì)和高級(jí)管理層準(zhǔn)確評(píng)估銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平；

（7）針對(duì)不同的假設(shè)情景、限制條件收集、整理相關(guān)數(shù)據(jù)，及時(shí)實(shí)施情景分析和壓力測(cè)試。3.3風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

3.3.1總行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)組織全行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)管理工作，定期對(duì)各流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)測(cè)、預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)提示。同時(shí)，密切關(guān)注國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)和貨幣調(diào)控政策以及外部市場(chǎng)運(yùn)行特點(diǎn)，預(yù)測(cè)外部經(jīng)濟(jì)政策和市場(chǎng)變化對(duì)銀行資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)流動(dòng)性的影響，及時(shí)提示風(fēng)險(xiǎn)。

3.3.2各分支機(jī)構(gòu)、總行計(jì)劃財(cái)務(wù)部、總行資金營(yíng)運(yùn)部以及其他業(yè)務(wù)管理部門(mén)在本政策規(guī)定范圍內(nèi)實(shí)施流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)管理工作，對(duì)本系統(tǒng)內(nèi)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)。

3.3.3監(jiān)測(cè)內(nèi)容。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)主要包括資金頭寸監(jiān)測(cè)、大額資金流失情況監(jiān)測(cè)、批發(fā)性存款流失情況監(jiān)測(cè)、零售存款流失情況監(jiān)

測(cè)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測(cè)、流動(dòng)性缺口監(jiān)測(cè)等。

3.3.4監(jiān)測(cè)頻率。根據(jù)不同的監(jiān)測(cè)內(nèi)容確定監(jiān)測(cè)頻度，分為日度監(jiān)測(cè)、按旬監(jiān)測(cè)、月度監(jiān)測(cè)和季度監(jiān)測(cè)。

1.日度監(jiān)測(cè)

（1）資金頭寸監(jiān)測(cè)?？傂杏?jì)劃財(cái)務(wù)部每日對(duì)全行以及各分支機(jī)構(gòu)資金頭寸和備付金情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)，并備注備付金比例以提示風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，在報(bào)表系統(tǒng)配置風(fēng)險(xiǎn)管理部和資金營(yíng)運(yùn)部查詢(xún)權(quán)限，并及時(shí)向行領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告全行資金頭寸和備付金情況。

（2）大額資金流動(dòng)情況監(jiān)測(cè)?？傂杏?jì)劃財(cái)務(wù)部每日對(duì)銀行單戶(hù)資金存取超（含）100萬(wàn)的大額資金進(jìn)行監(jiān)測(cè)，密切關(guān)注大額資金的流動(dòng)情況。

（3）批發(fā)性(對(duì)公)存款流失情況監(jiān)測(cè)?？傂杏?jì)劃財(cái)務(wù)部每日對(duì)銀行批發(fā)性(對(duì)公)存款進(jìn)行監(jiān)測(cè)，密切關(guān)注批發(fā)性存款的流動(dòng)情況。

（4）零售存款流失情況監(jiān)測(cè)?？傂杏?jì)劃財(cái)務(wù)部每日對(duì)零售存款的流入和流出情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)，密切關(guān)注零售存款的流動(dòng)情況。

（5）存貸比監(jiān)測(cè)?？傂辛鲃?dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部每日對(duì)全行和各分支機(jī)構(gòu)存貸比進(jìn)行監(jiān)測(cè)，同時(shí)按照對(duì)公和零售條線，對(duì)各支行對(duì)公和零售業(yè)務(wù)條線的存貸比進(jìn)行監(jiān)測(cè)，并與存貸比計(jì)劃控制指標(biāo)進(jìn)行對(duì)比分析。

（6）流動(dòng)性缺口監(jiān)測(cè)

總行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部每日對(duì)全行資金流入和流出情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)，計(jì)算全行流動(dòng)性缺口，實(shí)時(shí)關(guān)注資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)錯(cuò)配情況。

2.按旬監(jiān)測(cè)

總行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部在持續(xù)監(jiān)測(cè)存貸比的基礎(chǔ)上，原則上按旬對(duì)存貸比預(yù)警指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)測(cè)，并按照xx存貸比控制管理程序的預(yù)警辦法，對(duì)全行和各分支機(jī)構(gòu)存貸比指標(biāo)進(jìn)行預(yù)警，于每旬的1個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)需要預(yù)警或解除預(yù)警的分支機(jī)構(gòu)、部門(mén)，發(fā)出預(yù)警通知書(shū)或解除預(yù)警的通知。在市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生重大變化、資金緊張等特殊時(shí)期，可相應(yīng)提高預(yù)警頻率。

3.月度監(jiān)測(cè)

總行風(fēng)險(xiǎn)管理部按月對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)相關(guān)進(jìn)行監(jiān)測(cè)、分析，并評(píng)價(jià)全行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平，按照xx有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部預(yù)警及應(yīng)急處置管理辦法的相關(guān)規(guī)定，進(jìn)行預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)提示或啟動(dòng)相應(yīng)的應(yīng)急預(yù)案。同時(shí)對(duì)全行資金流入和流出情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)，根據(jù)所需時(shí)間段計(jì)算全行流動(dòng)性缺口，關(guān)注資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)錯(cuò)配情況。

4.季度監(jiān)測(cè)

總行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部在持續(xù)積累流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)因子數(shù)據(jù)以及分析風(fēng)險(xiǎn)因子數(shù)據(jù)變動(dòng)的基礎(chǔ)上，按季開(kāi)展流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試，并形成季度流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分析和壓力測(cè)試報(bào)告。3.4風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

3.4.1xx流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告體系包括日常流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、重大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告、外部監(jiān)管報(bào)告以及信息披露等。各類(lèi)報(bào)告應(yīng)遵循相應(yīng)的發(fā)送范圍、頻率和程序。

3.4.2日常流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

（1）總行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部按月對(duì)全行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，適時(shí)發(fā)布預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)提示書(shū)；

（2）總行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部按季度提交全行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理書(shū)面監(jiān)測(cè)分析和壓力測(cè)試報(bào)告，并提出相應(yīng)的管理意見(jiàn)和措施；

（3）高級(jí)管理層按年向董事會(huì)或董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理及其關(guān)聯(lián)交易控制管理委員會(huì)報(bào)告全行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，其中包括流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理情況和下一步完善措施。

3.4.2重大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告

對(duì)發(fā)生的重大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，按照xx流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)重大事項(xiàng)報(bào)告管理程序規(guī)定的報(bào)告流程在第一時(shí)間對(duì)內(nèi)和對(duì)外報(bào)告，必要時(shí)及時(shí)啟動(dòng)相應(yīng)的應(yīng)急計(jì)劃。

3.4.3外部監(jiān)管報(bào)告

總行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部于每年4月前向外部監(jiān)管部門(mén)報(bào)送上流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告、應(yīng)急預(yù)案修訂更新情況以及應(yīng)急演練情況，并對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)策略、政策、流程、限額等的調(diào)整情況進(jìn)行說(shuō)明。

4、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)緩釋和控制

總行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)根據(jù)不同的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)，選擇流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具，把流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制在可以接受的水平。采取的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)緩釋和控制手段包括：

（1）風(fēng)險(xiǎn)分散。對(duì)于銀行資產(chǎn)和負(fù)債的集中度風(fēng)險(xiǎn)，主要根據(jù)

其流動(dòng)性的不同，不斷拓寬融資渠道，并將資金配置在不同流動(dòng)性的資產(chǎn)之間，建立“三級(jí)資金備付” 體系，提高資金來(lái)源和運(yùn)用的多樣化，以降低風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，通過(guò)合理確定不同資產(chǎn)的配比關(guān)系，構(gòu)筑多層次、全方位的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)防線。

（2）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。對(duì)于資產(chǎn)價(jià)格波動(dòng)等帶來(lái)的市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)或信用風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，可通過(guò)購(gòu)買(mǎi)類(lèi)似于保險(xiǎn)單的期權(quán)合約或要求提供第三方信用擔(dān)保作為還款保證等合法的經(jīng)濟(jì)措施，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體。

（3）風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖。對(duì)于利率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素引發(fā)的市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，可通過(guò)投資或購(gòu)買(mǎi)與標(biāo)底的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，沖銷(xiāo)標(biāo)底資產(chǎn)的潛在風(fēng)險(xiǎn)損失。

（4）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避。對(duì)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)極大且銀行不擅長(zhǎng)、不愿意承擔(dān)的的特定市場(chǎng)或業(yè)務(wù)，可拒絕或退出該市場(chǎng)或業(yè)務(wù)，不承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。

（5）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。對(duì)于無(wú)法通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)分散、對(duì)沖或轉(zhuǎn)移進(jìn)行管理，而又無(wú)法回避、不得不承擔(dān)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，可采取在交易價(jià)格上附加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，即通過(guò)提高風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)的方式，獲取承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)格補(bǔ)償。

（6）應(yīng)急計(jì)劃。對(duì)于突發(fā)性或重大性等流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)觸發(fā)事件或情形，可能引起局部或全局性流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)及時(shí)啟動(dòng)應(yīng)計(jì)劃，在限定時(shí)間內(nèi)采取有效地措施進(jìn)行補(bǔ)救,把風(fēng)險(xiǎn)控制在最小范圍內(nèi)。

5、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額

5.1流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理和限額類(lèi)型

5.1.1xx對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)逐步實(shí)施限額管理，并逐步建立并不斷完善適時(shí)預(yù)警和剛性控制相結(jié)合的限額體系?？傂辛鲃?dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)根據(jù)全行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好提出全行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額方案，總行計(jì)劃財(cái)務(wù)部、資金營(yíng)運(yùn)部以及各分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)限額的分解和執(zhí)行。

5.1.2流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額分為資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的集中度限額、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)限額、流動(dòng)性缺口限額和壓力測(cè)試限額。5.2制定限額的基本依據(jù)

制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額主要應(yīng)考慮以下因素：(1)全行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好；(2)未來(lái)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)；(3)業(yè)務(wù)開(kāi)展情況和綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃；(4)其他因素。5.3限額的分解和傳導(dǎo)

總行計(jì)劃財(cái)務(wù)部應(yīng)依據(jù)全行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好，在審批通過(guò)的限額框架內(nèi)制訂全行資金經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，并將限額逐層分解傳導(dǎo)至各業(yè)務(wù)管理部門(mén)和各支行機(jī)構(gòu)。

5.4限額的監(jiān)控和報(bào)告

總行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)加強(qiáng)限額使用情況的監(jiān)測(cè)和分析。如超限額時(shí)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告超限額情況，并開(kāi)展流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)分析和判斷，科學(xué)預(yù)警，并提出超限額的應(yīng)對(duì)建議。5.5限額的調(diào)整

總行風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)定期對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理限額進(jìn)行調(diào)整，原則上每年一次。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部在對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)政策偏好、市場(chǎng)環(huán)境變化、限額執(zhí)行情況等進(jìn)行分析的基礎(chǔ)上，酌情提出調(diào)整流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額的建議并報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理與關(guān)聯(lián)交易控制管理委員會(huì)進(jìn)行審議。

6、內(nèi)部控制和監(jiān)督約束

6.1內(nèi)部控制基本要求

6.1.1要從內(nèi)控環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息溝通和整改反饋等五個(gè)方面建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制體系。

6.1.2流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理職能與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)職能應(yīng)保持分離，應(yīng)逐步實(shí)現(xiàn)資金交易、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的前、中、后臺(tái)的嚴(yán)格分離。

6.1.3崗位之間必須具有監(jiān)督制約機(jī)制，中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理職能要通過(guò)授權(quán)、限額管控、風(fēng)險(xiǎn)提示等環(huán)節(jié)加強(qiáng)對(duì)前臺(tái)操作的制衡。6.2內(nèi)控制度落實(shí)情況的檢查和評(píng)價(jià)

風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理部門(mén)牽頭對(duì)全行流動(dòng)性?xún)?nèi)部控制制度建設(shè)、執(zhí)行情

況進(jìn)行檢查，結(jié)合檢查所發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題對(duì)內(nèi)控狀況進(jìn)行評(píng)價(jià)，向高級(jí)管理層和董事會(huì)報(bào)告，并督促流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)部門(mén)（機(jī)構(gòu)）和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)及時(shí)整改。6.3內(nèi)外部審計(jì)和檢查

6.3.1審計(jì)部門(mén)應(yīng)按照監(jiān)管當(dāng)局的有關(guān)要求，定期對(duì)xx流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系各組成部分和環(huán)節(jié)的可靠性、有效性進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)可自行組織或聘請(qǐng)外部咨詢(xún)公司進(jìn)行審計(jì)，原則上審計(jì)頻率不低于每年一次。審計(jì)范圍既包括流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)部門(mén)（機(jī)構(gòu)），也包括流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，內(nèi)容包括但不限于以下內(nèi)容：

（1）相關(guān)的管理體系、內(nèi)部控制制度和實(shí)施程序是否足以識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；

（2）有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的信息系統(tǒng)是否完善；（3）有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制的風(fēng)險(xiǎn)限額是否適當(dāng)；（4）進(jìn)行現(xiàn)金流量分析和壓力測(cè)試的基本假設(shè)是否適當(dāng)；（5）有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的信息報(bào)告是否準(zhǔn)確、及時(shí)、有效；（6）是否嚴(yán)格執(zhí)行既定的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序。6.3.2審計(jì)報(bào)告應(yīng)直接報(bào)告董事會(huì)，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定及時(shí)報(bào)告監(jiān)管部門(mén)。被審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出改進(jìn)意見(jiàn)并落實(shí)整改。內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)適時(shí)對(duì)整改措施的實(shí)施情況進(jìn)行后續(xù)審計(jì)，并及時(shí)向董事會(huì)提交審計(jì)報(bào)告。

6.3.2總行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)部門(mén)（機(jī)構(gòu)）

應(yīng)將外部審計(jì)結(jié)果、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的檢查報(bào)告及時(shí)報(bào)告首席風(fēng)險(xiǎn)官、分管行領(lǐng)導(dǎo)和行長(zhǎng)，高級(jí)管理層認(rèn)為必要時(shí)，應(yīng)向董事會(huì)或授權(quán)的專(zhuān)門(mén)委員會(huì)報(bào)告。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)部門(mén)（機(jī)構(gòu)）應(yīng)配合做好審計(jì)、檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改，并將整改情況報(bào)告管理層。6.4信息披露

總行董事會(huì)辦公室應(yīng)定期披露有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的情況，并在出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)時(shí)，適時(shí)披露情況說(shuō)明等資料以提高交易對(duì)手、客戶(hù)及公眾的信心，從而最大限度地減少信息不對(duì)稱(chēng)可能給銀行帶來(lái)的不利影響。信息披露的內(nèi)容包括但不限于：

（1）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系和治理結(jié)構(gòu)，其中應(yīng)特別說(shuō)明董事會(huì)、專(zhuān)門(mén)委員會(huì)、高級(jí)管理層及相關(guān)部門(mén)的職責(zé)和作用；

（2）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略和重要政策；（3）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理模式；

（4）識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測(cè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要方法和程序；（5）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況的簡(jiǎn)要分析和說(shuō)明、能反映其流動(dòng)性狀況的有關(guān)指標(biāo)；

（6）分析影響流動(dòng)性的因素；（7）有關(guān)壓力測(cè)試情況的介紹和說(shuō)明。6.5績(jī)效與薪酬管理

績(jī)效考核和薪酬制度應(yīng)體現(xiàn)激勵(lì)與約束的平衡，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與回

報(bào)的平衡，避免與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)產(chǎn)生利益沖突。

7、附則

7.1本辦法由xx股份有限公司總行風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)修訂、補(bǔ)充和解釋。

7.2本辦法自公布之日起執(zhí)行。