第一篇：財務部工作職責

財務部職責

一、貫徹國家經濟法規(guī)和政策，嚴格執(zhí)行上級公司及本公司的各項財務管理制度，抵制一切違反財經紀律和危害公司利益的行為。

二、負責建立健全公司會計核算和內部財務會計監(jiān)督制度；制訂內部審計工作制度，對公司內部控制制度進行監(jiān)督與評審。

三、負責編制公司年度財務預算及內部審計工作計劃，并分解落實至各部門。

四、負責公司日常費用審核及報銷工作，以及員工薪酬核算和獎金福利發(fā)放工作。

五、按時準確地編制月、季、年度報表和財務情況說明，分析財務預算的執(zhí)行情況，如實反映公司的財務狀況、經營成果及現(xiàn)金流量。定期向公司領導匯報財務狀況和經營成果，按時報送會計報表和其他會計資料。

六、負責定期編制公司資金使用計劃，統(tǒng)籌安排資金的調度工作；定期組織對各部門收支情況進行檢查和考核，并提出相應整改、考核、獎懲初步意見，報公司領導批準后，監(jiān)督各項整改措施的執(zhí)行。

七、按稅收法規(guī)，負責公司各種稅金的計算工作，依法繳納。

八、負責公司的資產管理，定期組織資產清查，保證資產的安全完整。

九、參與公司各種經濟合同的簽訂，建立并登記經濟合同管理臺賬。結合各業(yè)務部門的工作進展情況，核準合同款項總額，應付款項和付款明細臺賬的登記工作。負責公司會計檔案的歸檔及管理工作。

十、負責公司融資和資本運營工作。

十一、負責辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務，負責保管各種票據(jù)、單證及財務印章。

十二、負責公司各開發(fā)項目的財務預算，開發(fā)前期準備工作，成本核算，銷售款項收取。銀行貸款手續(xù)的辦理工作；協(xié)助開發(fā)部門做好盈虧平衡分析。

十三、負責組織會計核算，會同各業(yè)務部門加強往來款項的回收和管理。

十四、負責與財政、稅務、工商、銀行等關聯(lián)單位和部門的聯(lián)系與溝通工作。

十五、完成公司領導交辦的其他工作。

財務部部長工作職責

一、負責財務部的全面財務工作；

二、根據(jù)國家財務制度和財經法規(guī)，結合公司實際情況，制定適用的財務管理制度和實施細則，建立財務內部審計流程；制訂年度財務工作計劃。

三、圍繞公司的經營發(fā)展規(guī)劃和工作計劃，負責公司的資金融通調撥工作，經總經理或董事會簽署后執(zhí)行。負責公司資金安全，有效地籌劃和合理運用公司資金。

四、定期匯報公司的財務狀況和經營成果，參與制定和審核公司投資方案與合同的簽訂工作，提出合理化建議，為公司發(fā)展決策提供參考依據(jù)。

五、編制公司財務計劃和費用預算并督導財務計劃的執(zhí)行。

六、建立維護公司財政、稅務、銀貸、工商等對外良好關系。

七、負責公司各種財務專用章、財務負責人專用章、銀行印鑒等重要財務資料與物件的安全保管。

八、負責對出納簽發(fā)的支票要素審查無誤后，負責加蓋在銀行備案的印章。

九、負責公司融資及資本運營工作。

十、抓好財務檢查，及時糾正財務工作中的差錯、弊端，規(guī)范公司經濟行為。

十一、完成領導交辦的其他工作。

財務部副部長工作職責

一、根據(jù)國家財務制度和財經法規(guī)，結合公司實際情況，協(xié)助財務部長制定適用的財務管理制度和實施細則，建立財務內部控制流程。

二、根據(jù)國家法規(guī)，制訂內部審計工作計劃。

三、協(xié)助財務部長做好公司資金安全監(jiān)控。

四、協(xié)助財務部長做好成本預測、控制工作。

五、定期匯總公司的資金需求計劃，為企業(yè)資金籌集提供決策依據(jù)。

六、負責財務人員的業(yè)務培訓和考核監(jiān)督工作，提高財會人員的素質和業(yè)務水平。

七、做好公司稅務籌劃，爭取稅務優(yōu)惠，合理避稅。

八、監(jiān)控公司成本費用預算的執(zhí)行實施情況，監(jiān)督各部門的財務活動，分析存在問題，查明原因，及時解決。

九、負責公司稅務專用章、稅務登記、銀行貸款卡、銀行印鑒等重要財務資料與物件的安全保管。

十、完成領導交辦的其他工作。

財務部會計工作職責

一、負責公司本部、項目日常費用報銷及會計核算工作，清理往來款項，對業(yè)務活動是否經過審批，手續(xù)是否齊全以及原始憑證的真實性，合法性，合理性進行審核。

二、負責公司預算管理工作，按照預算管理規(guī)定登記預算臺賬，定期向公司各部門反饋預算執(zhí)行情況，確保預算管理工作完成。

三、負責公司及項目各類會計報表的編制及上報工作。

四、負責公司成本預測基礎數(shù)據(jù)的提供、成本費用的控制、核算及分析工作，做好成本費用指標的分解。

五、負責公司本部及項目固定資產、庫存材料（物資）的賬務登記和核算工作。

六、負責公司資金報表的填制與上報，編制年度資金使用計劃表。并對公司資金狀況及需求實時監(jiān)控，按時向部門領導提供資金分析表。

七、負責管理公司財產清查工作，保證資產的安全完整。負責會計檔案的歸檔及管理工作。

八、根據(jù)部門審計工作計劃，實施審計工作。

九、完成領導交辦的其他工作。

財務部出納工作職責

一、認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額制度。

二、負責保管和使用銀行預留印鑒的一項印鑒。

三、負責辦理公司現(xiàn)金、銀行結算業(yè)務，根據(jù)銀行結算業(yè)務，登記銀行日記帳，定期與銀行核對，做到賬實相符。對未經批準的或手續(xù)不全的銀行付款負相應責任。

四、負責購買、保管及簽發(fā)支票和其他銀行票據(jù)，登記票據(jù)領用簿，定期盤點；負責購買發(fā)票，領用，登記，保管工作；收據(jù)的開具，登記，保管工作。

五、負責保管庫存現(xiàn)金，定期盤點，做到賬款相符；根據(jù)現(xiàn)金收支業(yè)務，核對現(xiàn)金日記賬，做到日清月結；對現(xiàn)金短款負直接責任。

六、每周一按時提供公司本部及項目的資金狀況表。

七、負責企業(yè)有關稅費的繳納工作。

八、協(xié)助完成會計憑證、賬簿、會計報表、稅務申報表的裝訂工作；協(xié)助建立會計檔案的分類索引工作。

九、完成領導交辦的其他工作。

第二篇：財務部工作職責

財務部工作職責

一、負責項目部日常財務管理工作，合理使用資金，保證項目部資金的正常運作。積極為經營管理服務，促進項目部取得較好的經濟效益。

二、嚴格審核報銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，控制項目的非生產性支出。

三、編制項目部的財務收支計劃，參與生產經營、購銷、租賃等重大合同的制訂與會簽，參與大宗物資的采購、招標工作，對項目部的一切經濟活動有監(jiān)督權。

四、嚴格對撥付工程款的控制，參與、審核驗工計價工作，做到“驗工根據(jù)現(xiàn)場，計價根據(jù)驗工，撥款根據(jù)計價，單價按照合同”，嚴禁超付款現(xiàn)象的發(fā)生。

五、完善民工工資監(jiān)管制度，保證民工工資按時發(fā)放。

六、及時催收工程款，加強對“應收未收”工作的管理力度。

七、編制工資發(fā)放表，做好考勤考績級工資臺賬工作，按規(guī)定扣繳個人所得稅，每月編制、上報個人所得稅報表。

八、每月會同物資部門對庫存的設備物資進行盤點，保證項目部設備物資收支平衡，賬物相符。

九、每月向公司財務上報各種相關資料，按規(guī)定編制報財務報告。確保項目部會計資料的合法性、真實性、完整性。

十、每月進行經濟活動分析，對經濟活動情況進行追蹤調查，及時提供財務信息。

十一、按規(guī)定計提、上繳國家規(guī)定的稅金、附加費、基金，及時完成各項應上交款任務。

十二、加強與各部門之間的聯(lián)系，防止因溝通不及時造成的工作疏漏。要分清責任界線，鼓勵配合，按照工作程序有條理的在各部門之間展開工作。所有包括對上、對下計價物資采購等涉及資金預算應提前通知財務部門。

十三、完成領導交給的其他工作任務。

財務部相關制度

1、報賬的合理性與規(guī)范性：報銷人應當按要求報銷票據(jù)、對于不規(guī)范不合理票據(jù)不給予報銷，有特殊情況需寫說明。

2、報賬人應當?shù)怯洶l(fā)票臺賬，逐筆登記，漏記者不予掃描。

3、計劃部門應當根據(jù)實際計價按照要求時點提對上對下驗工計價單，保證賬面的及時性。

4、物資部門應當按月盤點物資及材料、將盤點資料按月交于財務備份。

5、辦公室應當做好車輛使用的登記、按要求逐車逐筆登記相關的費用，保證合理控制。

6、安質部應當按照相關規(guī)定對安全生產費用進行整理，對于安全生產發(fā)生的相關費用進行統(tǒng)計、配合財務部報賬歸集。

7、工程部應當對施工隊工資支付進行統(tǒng)計，按時報賬，對于相關的研發(fā)支出進行整理歸類，按所上報資料歸集報賬。

8、各部門應當按工作需要配合起來，保證工作的及時與正確，避免部門之間因溝通不當?shù)⒄`正常的工作運轉。

第三篇：財務部工作職責

一、財務部工作職責

1.負責建立公司會計核算的制度和體系；

2.按期做好年、季、月度財務報表，做到帳表相符、帳證相符、帳帳相符；

3.做好成本核算，負責組織公司財務成本和利潤計劃的制定和實施；

4.負責對各部門資金使用計劃審核和對使用情況實施監(jiān)督，管好用好資金；

5.對往來結算戶隨時清理、督助相關部門及時催收款；

6.嚴格執(zhí)行財務管理規(guī)定、審批報銷各種發(fā)票單據(jù)；

7.對公司經濟活動進行財務分析，向總經理提供綜合性財務分析報告和根據(jù)工作需要向部門提供

專項財務分析報告。

二、財務部編制

財務部定編3人：設經理（副）1人，主辦會計1人，出納員1人。

三、財務部各崗位職務說明書

（一）財務部經理職務說明書

1.1職務名稱：財務部經理

1.2 直接上級：總經理

1.3 直接下級：會計師、出納員

1.4 管理權限：在總經理授權范圍內行使對公司財務的處理權

1.5 管理職責：全面負責財務部的工作

1.6 具體工作職責：

● 貫徹執(zhí)行國家的財經政策和本公司主要負責人對財務工作的要求和制定本公司的財務規(guī)章

制度；

● 對各項資金的收付進行嚴格的審核把關；

● 負責安排本部門人員的工作，并進行檢查、總結、督促和配合財務人員及時處理帳務，按期

編報會計報表和有關會計資料；

● 負責對本公司生產經營情況和財務收支情況的計劃提供參考資料，協(xié)助有關部門編制計劃，參與審核并監(jiān)督執(zhí)行；

● 負責進行本部門的業(yè)務技術學習和交流，注重和同事的團結，共同完成各項工作任務； ● 負責配合采購部門理順原、輔材料的進出倉管理操作，在此基礎上負責搞好成本核算工作； ● 盡可能收集、整理會計資料并進行定期或不定期的分析和比較，針對影響預期計劃指標的重

大問題，會同有關人員深入調查，提出改進經營管理的措施和建議；

● 按年、季編寫財務情況說明書，重大問題及時向總經理匯報；

● 負責建立各部門物資財產登記薄，并監(jiān)督實行，每半年進行清點一次；

● 每月抽查成品倉5個產品、原料倉2個產品、附料倉3個產品的帳物是否相符，并作出記載； ● 每月對財務報表進行盈虧情況分析，銷售業(yè)績分析，產品進出倉數(shù)量分析；

● 根據(jù)公司現(xiàn)狀及費用，劃出盈虧平衡點警戒線；

● 對帳務全面把關，不允許因疏忽而造成公司財務上的損失。

1.7職務要求（任職資格）

● 財會本科畢業(yè),會計師資格；

● 五年以上工業(yè)企業(yè)主管會計工作經驗；

● 道德品質好，責任心強，工作認真細致。

（二）主辦會計職務說明書

2.1職務名稱：主辦會計

2.2直接上級：財務部經理

2.3管理權限：受財務部經理委托，行使公司會計核算和有關財務監(jiān)督權力

2.4工作職責

● 按規(guī)定的會計科目設置總帳，進行會計分錄、匯總憑證、登記總帳和明細帳，做到帳證、帳

帳、帳表相符；

● 負責全部記帳憑證的復核和檢查，按權責任發(fā)生制原則處理各期、各部門分攤費用、成本； ● 負責簽收出納移交的全部收付款憑單，并進行復核和審查；按月盤點出納現(xiàn)金庫存，并作出

恰當處理；

● 負責審核各部門交來憑單；按月追收各部門應交財務憑單；對收到的各項報表進行復核、整

理、編制匯總報表；

● 負責按月審核編造除生產工人之外的各部門人員工資；

● 負責按月核對往來帳戶，及時處理已明確的差異數(shù)據(jù)；

● 負責對會計憑證進行整理歸檔；

● 負責銷售增值稅專用發(fā)票管理；協(xié)助經理辦理各項稅務事項和相關部門的財務事項； ● 積極完成領導交辦的其它工作。

2.5任職資格

● 財務專業(yè)大專以上學歷、會計師職稱；

● 三年以上工業(yè)主辦會計經驗；

● 有服裝工業(yè)會計經驗優(yōu)先。

（三）出納員職務說明書

3.1職務名稱：出納員

3.2直接上級：財務部經理

3.3管理權力：對不符合審批手續(xù)的支出有拒付的權力

3.4工作職責：

● 按規(guī)定要求建立現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，并按規(guī)定要求登記；

● 審核所有支出憑證，對符合審批手續(xù)的支出憑證按規(guī)定付款；

● 負責收款事項；

● 負責編制收付存移交表，按時向主辦會計移交現(xiàn)金和收支憑單；

● 負責公司資金安全，按月和主辦會計盤點現(xiàn)金，按月核對銀行存款發(fā)生額和余額；

● 積極完成領導交辦的其它工作。

3.5任職資格：

● 中專以上學歷，財會專業(yè)（或有出納員工作經驗）；

● 工作負責、細心。

四、財務部員工績效考核評分標準

員工績效考核評分標準采用減分法，即先對每項工作確定考核標準和標準分，再根據(jù)考核標準去衡量評估考核對象的工作情況，視其實際工作情況與考核標準之間的差異，按規(guī)定的減分標準相應扣分（直至扣完為止），標準分與扣分數(shù)量的代數(shù)和即為該考核項目的實得分。

（一）財務部經理績效考核評分標準

1.制訂月工作計劃(10分)

要求每月28日前準時報送本部門下月工作計劃，未按時報送扣5分；要求依據(jù)本部門工作職責和公司整體運作需要應安排的主要工作沒有遺漏，計劃的工作目標、責任人、完成時間明確、方法步驟和所需資源得當，對可能出現(xiàn)的問題和困難有足夠的估計和解決措施，以此為標準對工作計劃的質量進行評估，酌情扣0~5分。

2.月工作計劃（包括總經理交辦事項）的完成（60分）

要求保質保量按時完成部門月工作計劃和總經理交辦事項。每有一項當月應完成工作任務沒完成扣5分（屬于下屬負責的工作負領導責任扣2分）；每有一項工作任務沒按計劃進度完成扣2分（屬于下屬負責的工作負領導責任扣1分）；工作質量不高，每有一次正確的批評意見或投訴扣2分；每出現(xiàn)一次重大失誤（造成公司財產損失、名譽損失或嚴重影響其它部門業(yè)務開展）酌情扣30~60分。

3.日常例行事務處理（20分）

（1）按規(guī)定審核、審批各種資金支出，每有一次越權、失控、處置不當扣5分；

（2）審核會計帳薄、填制各類稅賦申報表，給公司造成損失扣10~20分；

（3）每月5日前審核、上報財務報表、財務分析報告，不按時扣2分；有差錯扣2分；

（4）按月、按單、按款核算成本，并進行分析，提出成本控制方案，沒有核算扣10分；

沒有分析扣5分；成本控制方案被采用達到預期效果獎10分；

4.內部管理（5分）

要求建立健全各項內部管理制度、工作程序；加強對下屬的管理，及時指導、督導下屬工作；適時進行優(yōu)勝劣汰，建立高效團隊。每有一個員工考核分數(shù)在80分以下扣2分；若連續(xù)三個月不能提升80分以下員工業(yè)績而不采取優(yōu)勝劣汰措施，則本項不得分。

5.組織紀律（5分）

要求模范帶頭遵守公司各項規(guī)章制度，每有一次違反扣1分。

（二）主辦會計績效考核評分標準

1.會計核算(60分)

按財務部規(guī)定登記總帳和各明細帳，要求做到帳證、帳帳、帳表相符?？己藭r先核查帳帳、帳表是否相符，若不符扣30分；然后隨機抽取50~100份記帳憑證，核查是否與原始憑單相符、是否帳證相符，每有一份不符扣5分；是否分錄正確，每有1份分錄錯誤扣5分；是否分攤合理，每有一項分攤失誤扣5分。

2.財務監(jiān)督（10分）

（1）要求所有記帳憑證的原始憑單準確、完整、符合公司財務管理規(guī)定?？己藭r隨機抽

取50~100份記帳憑征，核查原始憑單是否符合要求，每有一張不符合要求扣2分；

（2）要求月末最后一日或次月第一日盤點出納現(xiàn)金，與帳存金額有差異時，要及時報告

經理，按經理指示處理，沒有按以上要求完成任務扣5分；

（3）要求每月按時與相關人員核對需結算的帳戶，向經理報告差異，根據(jù)經理指示處理

差異數(shù)據(jù)，沒有按以上要求完成任務扣5分；

（4）要求及時核對銀行對帳單、出納銀行存款日記帳和會計明細帳，有差異時要及時報

告經理，根據(jù)經理指示處理差異數(shù)據(jù)，沒有按以上要求完成任務扣5分。

3.財務服務（10分）

（1）要求按時準確無誤編造各部門人員工資，沒按時扣2分；每有1人錯誤扣2分；

（2）按時、準確編制財務匯總報表，沒按規(guī)定時間完成扣2分；不準確酌情扣2~5分；

（3）按計劃開具銷售增值稅專用發(fā)票。

4.財務檔案管理（10分）

要求按月對會計憑證、財務資料，按檔案管理規(guī)定整理存檔，不符合標準（或樣板）

要求酌情扣1~8分。

5.交辦任務（5分）

要求及時、圓滿完成領導交辦和財務部月工作計劃中負責的工作任務，每有一欠不及時或不符合領導要求扣2分。

6.組織紀律（5分）

要求模范遵守公司各項規(guī)章制度，每有一次違反扣1分。

（三）出納員績效考核評分標準

1.記帳（20分）

要求根據(jù)財務部內部規(guī)定按日序時逐筆登記現(xiàn)金和存款的發(fā)生額?？己藭r隨機抽取5~10天帳本，每有一筆不符合扣1分。

2.財務監(jiān)督（40分）

要求嚴格按公司“現(xiàn)金管理制度”審核所有支出憑證，不得辦理不符合審批手續(xù)和要求的單據(jù)的付款。每有一次把關不嚴扣2分。

計算方法：交單時由主辦會計審核退回憑證數(shù)+考核主辦會計時發(fā)現(xiàn)數(shù)

3.資金安全（20分）

（1）要求嚴格按公司“現(xiàn)金管理制度”庫存現(xiàn)金，月末最后一日或次月第一日會同主辦

會計進行現(xiàn)金盤點，現(xiàn)金余額應和帳存數(shù)相符。庫存超標扣5分；未按規(guī)定時間盤點扣5分；現(xiàn)金余額與帳存數(shù)不符扣10分；

（2）要求按時核對銀行存款各個帳戶的月末余額與銀行對帳單余額，若有不符，要及時

查明原因，并根據(jù)經理批示做出當月銀行存款余額調節(jié)表。沒按時核對扣5分；沒查明原因扣5分；沒做調節(jié)表扣5分。

4.交單（10分）

要求每3天向主辦會計交一次現(xiàn)金和銀行存款憑單，月終最后一次交單不超過次月2日，銀行存款對帳單不超過次月7日。以上要求每違反一次扣2分。

5.交辦任務（5分）

要求按時圓滿完成領導交辦和財務部月工作計劃中負責的工作任務。每有一次不按時或不符合領導要求扣2分。

第四篇：財務部工作職責

財務部工作職責

一、負責公司日常財務核算，建立、完善會計核算體系，做到賬務核算準確，對內、對外的各種報表出具、上報及時。

二、根據(jù)公司資金運作情況，合理籌集、調配資金，確保公司資金正常運轉。

三、搜集公司經營活動情況、資金動態(tài)、營業(yè)收入和費用開支的資料并進行分析、提出建議。

四、嚴格財務管理，加強財務監(jiān)督，督促財務人員嚴格執(zhí)行各項財務制度和財經紀律。

五、負責定期組織有關部門、人員對公司實物資產進行盤點。定期或不定期對出納的貨幣資金進行核對、清查。

六、成本核算，各產品成本計算及損益決算，為產品報價、市場決策提供依據(jù)。

七、應收賬款管理，監(jiān)督公司應收賬款的及時收回，控制應收賬款呆賬風險。

八、嚴格執(zhí)行國家財經制度、紀律、會計制度及政策、法令并負責收集國家財政、稅收、銀行及外匯管理的最新政策、信息。協(xié)調稅務、銀行及有關部門的關系；負責接待銀行、稅務單位人員，接待稅務部門的稅收檢查工作。

九、負責公司財務印章、網(wǎng)銀控件的保管工作，妥善保管銀行、稅務、賬冊、憑證、報表及其他會計檔案資料。

十、完成領導交辦的其它工作。

第五篇：財務部工作職責

財務部工作職責

1.負責公司財務全面管理工作，嚴格遵守有關財經紀律和經濟法規(guī)，執(zhí)行公司財務運營的各項決議。

2.負責擬定相應的資金需求量計劃和各種財務預算計劃，積極籌措資金，合理地分配調度資金的使用。

3.做好各種款項和有價證券的收付，財物的收發(fā)、增減和使用的賬務處理，債權、債務發(fā)生的核算，經營收支、費用成本的核算等項工作。

4.妥善保管庫存現(xiàn)金、各種有價證券、財務印章、空白支票和收據(jù)。按照銀行有關結算制度的規(guī)定辦理款項的收付。

5.對各項收、付款及費用支出的各種憑證、報銷單據(jù)進行審核、監(jiān)督，為公司理財、用財把好關。

6.負責公司的經濟統(tǒng)計工作，及時編制各種會計報表，按規(guī)定完成稅金的申報、測算、繳納、減免工作。

7.計算和發(fā)放公司員工的工資、獎金、福利等款項，負責固定資產的添置、調撥、清產核資、折舊、報損等項管理工作。

8.參與主要經濟合同的洽談與審核，對供貨、銷貨合同的收付款方式、期限、資金總額進行審核、備案，并組織檢查、督促經濟合同的履行情況。

9.做好固定資產、流動資產使用的監(jiān)控與管理，負責各種財務報表的編制，以及各種會計帳冊、憑證、報表的立卷、歸檔、調閱、保密工作，并進行網(wǎng)絡化管理。

10.定期進行會計資料匯總、整理、統(tǒng)計，分析財務計劃執(zhí)行情況，考核資金使用效果，搞好經濟活動分析，及時為領導決策 1

提供準確的財務信急。

11.收集研究和分析國家有關的財經稅收政策方針，結合公司實際，提出合理的財務運作方案。

12.完成總經理交辦的其他工作任務。