第一篇：證券從業(yè)考試復(fù)習(xí)題(含答案)

證券發(fā)行人是指為籌措資金而發(fā)行債券和股票的（）。A．政府、政府機(jī)構(gòu)、公司 B．中央政府、地方政府、公司 C．政府、中央銀行、公司 D．金融機(jī)構(gòu)、財(cái)政部、公司

是全球最重要的機(jī)構(gòu)投資者之一，曾一度超過投資基金成為投資規(guī)模最大的機(jī)構(gòu)

投資者，除大量投資于各類政府債券、高等級(jí)公司債券外，還廣泛涉足基金和股票投資。A．合格境外機(jī)構(gòu)投資者 B．證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu) C．保險(xiǎn)公司 D．商業(yè)銀行

2009年10月23日，創(chuàng)業(yè)板正式啟動(dòng)，截至2009年年底，共有（）家創(chuàng)業(yè)板公司上市

交易。A．26 B．35 C．36 D．46

2007年10月，中國(guó)與（）金融監(jiān)管部門就商業(yè)銀行代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)做出監(jiān)管合作安

排，中國(guó)的商業(yè)銀行可以代客投資于該國(guó)的股票市場(chǎng)以及經(jīng)該國(guó)金融監(jiān)管當(dāng)局認(rèn)可的公

募基金，逐步擴(kuò)大商業(yè)銀行代客境外投資市場(chǎng)。

A．日本

B．法國(guó)

C．德國(guó)

D．英國(guó)

我國(guó)《公司法》規(guī)定，采取發(fā)起設(shè)立方式設(shè)立股份有限公司的，全體發(fā)起人首次出資額不得低于注冊(cè)資本的20％，其余部分由發(fā)起人自公司成立之日起（）年內(nèi)繳足。A．1 B．2 C．3 D．5

下列不屬于無限售條件股份的是（）。

A．國(guó)有法人持股 B．人民幣普通股 C．境內(nèi)上市外資股 D．境外上市外資股

關(guān)于商業(yè)銀行次級(jí)債券的清償順序，論述正確的是（）。A．本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行股權(quán)資本之后

B．本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債、商業(yè)銀行股權(quán)資本之后 C．本金和利息的清償順序先于商業(yè)銀行其他負(fù)債

D．本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后、先于商業(yè)銀行股權(quán)資本的債券

可交換債券與可轉(zhuǎn)換債券的相同之處是（）A．發(fā)行要素 B．適用的法規(guī) C．所換股份的來源 D．發(fā)債主體和償債主體

下列關(guān)于歐洲債券和外國(guó)債券的表述錯(cuò)誤的是（）。

A．外國(guó)債券一般由發(fā)行地所在國(guó)的證券公司、金融機(jī)構(gòu)承銷

B．在發(fā)行法律方面，歐洲債券在法律上所受的限制比外國(guó)債券嚴(yán)格得多 C．歐洲債券的預(yù)扣稅一般可以豁免，投資者的利息收入也免繳所得稅 D．歐洲債券票面使用的貨幣一般是可自由兌換的貨幣，主要為美元

目前我國(guó)貨幣市場(chǎng)基金能夠進(jìn)行投資的金融工具包括（）。A．現(xiàn)金 B．可轉(zhuǎn)換債券 C．股票 D．流通受限的證券

下列對(duì)20世紀(jì)80年代以來的金融自由化包括的內(nèi)容表述錯(cuò)誤的是（）A．取消對(duì)存款利率的最低限額，逐步實(shí)現(xiàn)利率自由化

B．打破金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)范圍的地域和業(yè)務(wù)種類限制，允許各金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)交叉、互相自

由滲透，鼓勵(lì)銀行綜合化發(fā)展 C．放松外匯管制

D．開放各類金融市場(chǎng)，放寬對(duì)資本流動(dòng)的限制

當(dāng)套期保值者沒能找到與現(xiàn)貨頭寸在品種、期限、數(shù)量上均恰好匹配的期貨合約，在選

用替代合約進(jìn)行套期保值操作時(shí)，由于不能完全鎖定未來現(xiàn)金流，因此就產(chǎn)生

了（）。

A．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) B．信用風(fēng)險(xiǎn) C．法律風(fēng)險(xiǎn) D．基差風(fēng)險(xiǎn)

可轉(zhuǎn)換公司債券應(yīng)半年或l年付息1次，到期后（）個(gè)工作日內(nèi)應(yīng)償還未轉(zhuǎn)股債券 的 本金及最后1期利息。A．2 B．5 C．7 D．8

2004年以前，只有在香港上市的（）發(fā)行過二級(jí)存托憑證。A．中華汽車 B．青島啤酒 C．平安保險(xiǎn) D．氯堿化工

2004年以前，只有在香港上市的（）發(fā)行過二級(jí)存托憑證。A．中華汽車 B．青島啤酒 C．平安保險(xiǎn) D．氯堿化工

關(guān)于滬深300指數(shù)定期調(diào)整的描述，正確的是（）。

A．原則上指數(shù)成分股每半年進(jìn)行一次調(diào)整，一般為6月初和12月初實(shí)施調(diào)整 7月初和1月初 B．每次調(diào)整的比例定為不超過l0％ C．調(diào)整方案提前四周公布 2周

D．樣本調(diào)整設(shè)置緩沖區(qū)，排名在360240名內(nèi)的新樣本優(yōu)先進(jìn)入，排名在240360名之前的老 樣本優(yōu)先保留

證券公司的專項(xiàng)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的特點(diǎn)不包括（）。A．集合性 集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)特點(diǎn) B．綜合性 C．特定性

D．通過專門賬戶經(jīng)營(yíng)運(yùn)作

證券公司經(jīng)營(yíng)（）業(yè)務(wù)的，其凈資本不得低于人民幣2000萬元。A．證券經(jīng)紀(jì) B．證券承銷與保薦 C．證券自營(yíng) D．證券資產(chǎn)管理

證券公司凈資本或其他風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令公司限

期 改正，在5個(gè)工作日內(nèi)制定并報(bào)送整改計(jì)劃，整改期限最長(zhǎng)不超過（）個(gè)工作日。A．5 B．10 C．15 D．20

法負(fù)有信息披露義務(wù)的公司、企業(yè)向股東和社會(huì)公眾提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，嚴(yán)重?fù)p害股東或者其他人利益，對(duì)公司直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處（）有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金。A．3年以下 B．3年以上 C．5年以下 D．5年以上

中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)自1991年成立以來，共召開（）次會(huì)員大會(huì)。A．3 B．4 C．5 D．8

設(shè)立證券登記結(jié)算公司，自有資金不少于人民幣（）億元。A．2 B．3 C．5 D．6

債券所規(guī)定的資金借貸雙方的權(quán)責(zé)關(guān)系主要有（）。A．借貸的時(shí)間

B．所借貸貨幣資金的數(shù)額 C．借貸貨幣資金的幣種

D．在借貸時(shí)間內(nèi)的資金成本或應(yīng)有的補(bǔ)償

債券有不同的形式，根據(jù)債券券面形態(tài)可以分為（）。A．憑證式債券 B．資本債券

C．記賬式債券 D．實(shí)物債券

下列關(guān)于我國(guó)混合資本債券的敘述正確的是（）。A．清償順序位于股權(quán)資本之前但列在一般債務(wù)和次級(jí)債務(wù)之后 B．是商業(yè)銀行為了補(bǔ)充附屬資本而發(fā)行的 C．發(fā)行期限在8年以上 D．是發(fā)行之日起10年內(nèi)不可贖回的債券

下列屬于公司債券的是（）。A．證券公司債券 B．信用公司債券 C．不動(dòng)產(chǎn)抵押公司債券 D．保險(xiǎn)公司次級(jí)債務(wù)

AC屬于金融債券

國(guó)際債券的種類包括（）。A．外國(guó)債券 B．亞洲債券 C．歐洲債券 D．美洲債券

證券投資基金的作用有（）。A．基金豐富了大投資者的投資方式 B．基金為中小投資者拓寬了投資渠道 C．有利于證券市場(chǎng)的穩(wěn)定和發(fā)展 D．有利于證券市場(chǎng)的國(guó)際化

利率期權(quán)合約通常以（）為基礎(chǔ)資產(chǎn)。A．政府短、中、長(zhǎng)期債券 B．大面額可轉(zhuǎn)讓存單 C．歐洲美元債券 D．股票指數(shù)

證券公司合規(guī)總監(jiān)的履職保障包括（）。A．獨(dú)立性 B．知情權(quán) C．提案權(quán) D．必要的工作條件

在我國(guó)發(fā)行可交換公司債券的適用法規(guī)是《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，可轉(zhuǎn)換公司債券的適用法規(guī)是《公司債券發(fā)行試點(diǎn)辦法》 法規(guī)反了

美國(guó)的中央存托公司是指美國(guó)的證券中央保管和清算機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)保管ADR所代表 本題考查美國(guó)的中央存托公司。美國(guó)的中央存托公司負(fù)責(zé)ADR的保管和清算，而托管銀行負(fù)責(zé)保管ADR所代表的基礎(chǔ)證券。

上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的條件之一是本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過最近l期末凈資產(chǎn)額的50％

40%

股份有限公司以超過股票票面金額的發(fā)行價(jià)格發(fā)行股份所得的溢價(jià)款應(yīng)當(dāng)列為法定盈余公積金

資本公積金

根據(jù)《證券公司分類監(jiān)管規(guī)定》，中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)證券公司評(píng)價(jià)計(jì)分的高低，將證券公司分為A、B、C、D、E等5大類l5個(gè)級(jí)別

根據(jù)《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》，證券公司應(yīng)當(dāng)制定合規(guī)管理的基本制度，經(jīng)股東會(huì)審議通過后實(shí)施 董事會(huì)

證券從業(yè)人員拒絕中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)調(diào)查或者檢查的，由中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)責(zé)令改正；拒不改正的，給予紀(jì)律處分；情節(jié)嚴(yán)重的，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)給予從業(yè)人員暫停執(zhí)業(yè)3～6個(gè)月，或者吊銷其執(zhí)業(yè)證書的處罰

3-12個(gè)月 證券持有者對(duì)公司的財(cái)產(chǎn)有直接支配處理權(quán)的證券是（）。

A．證權(quán)證券

B．物權(quán)證券

C．債權(quán)證券

D．要式證券

公司股權(quán)分置改革的動(dòng)議，原則上應(yīng)當(dāng)由（）一致同意提出。A．董事會(huì) B．高級(jí)管理人員 C．全體流通股股東 D．全體非流通股股東

對(duì)我國(guó)證券投資基金的敘述錯(cuò)誤的是（）。A．《證券投資基金法》以法律形式確認(rèn)了證券投資基金在資本市場(chǎng)及社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)

中的地位和作用

B．開放式基金成為我國(guó)基金設(shè)立的主要形式

C．1998年3月，兩只封閉式基金——基金金泰、基金開元設(shè)立，分別由國(guó)泰基金管理

公司和大成基金管理公司管理

南方基金

D．到2009年年底，已有30多只封閉式基金轉(zhuǎn)為開放式基金

外匯期貨交易自1972年在（）所屬的國(guó)際貨幣市場(chǎng)（IMM）率先推出后得到了迅速

發(fā)展。

A．倫敦國(guó)際金融期權(quán)期貨交易所 B．歐洲交易所

C．芝加哥商業(yè)交易所 D．紐約交易所

我國(guó)《證券法》規(guī)定，證券交易所設(shè)總經(jīng)理l人，由（）任免。A．國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu) B．中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì) C．國(guó)務(wù)院 D．證券交易所

下列深圳證券交易所的股價(jià)指數(shù)中，屬于綜合指數(shù)類的是（）。A．深證新指數(shù)

B．深證成分股指數(shù) 樣本指 C．深證100指數(shù)

樣本指 D．房地產(chǎn)指數(shù)

分類指

證券公司設(shè)立子公司的審慎性要求之一是，最近l2個(gè)月各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)持續(xù)符合規(guī)

定標(biāo)準(zhǔn)，最近l年凈資本不低于（）億元人民幣。A．8 B．10 C．12 D．15

證券公司經(jīng)營(yíng)證券自營(yíng)業(yè)務(wù)的，自營(yíng)固定收益類證券的合計(jì)額不得超過凈資本 的（）。A．500% B．100% C．30% D．5%

未經(jīng)國(guó)家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，非法發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重

或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處5年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處非法募集資金金

額（）的罰金。A．1%～8% B．1%～5% C．2%～8% D．2%～l0%

根據(jù)《證券法》的規(guī)定，單位從事內(nèi)幕交易的，應(yīng)當(dāng)對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以（）的罰款。A．1萬元以上l0萬元以下 B．1萬元以上30萬元以下 C．3萬元以上l0萬元以下 D．3萬元以上30萬元以下

59．申請(qǐng)人符合《證券業(yè)從業(yè)人員資格管理辦法》規(guī)定條件的，中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)自收到

申請(qǐng)之日起（）日內(nèi)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案，頒發(fā)執(zhí)業(yè)證書。A．7 B．10 C．15 D．30

我國(guó)的金融債券主要有（）。

A．政策性金融債券 B．財(cái)務(wù)公司債券 C．保險(xiǎn)公司次級(jí)債務(wù) D．證券公司債券

指數(shù)基金的優(yōu)勢(shì)是（）。A．可以作為避險(xiǎn)套利的重要工具 B．費(fèi)用低廉 C．風(fēng)險(xiǎn)小 D．在以機(jī)構(gòu)投資者為主的市場(chǎng)中，可以為股票投資者提供比較穩(wěn)定的投資回報(bào)

證券投資基金業(yè)務(wù)是基金管理公司最核心的一項(xiàng)業(yè)務(wù)，主要包括（）。A．基金募集與銷售 B．基金的投資管理 C．基金營(yíng)運(yùn)服務(wù) D．基金投資咨詢服務(wù)

對(duì)基金投資進(jìn)行限制的主要目的是（）。A．引導(dǎo)基金分散投資，降低風(fēng)險(xiǎn) B．發(fā)揮基金引導(dǎo)市場(chǎng)的積極作用 C．避免基金操縱市場(chǎng) D．督促基金改進(jìn)投資策略

根據(jù)中標(biāo)規(guī)則不同，債券的招標(biāo)發(fā)行可分為（）。A．荷蘭式招標(biāo) B．收益率招標(biāo) C．美式招標(biāo) D．繳款期招標(biāo) 恒生流通精選指數(shù)系列由（）組成。

A．恒生50 B．恒生100 C．恒生香港25 D．恒生中國(guó)內(nèi)地25

證券公司以凈資本為核心的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警制度的特點(diǎn)有（）。

A．建立了流動(dòng)負(fù)債與凈資本充足水平動(dòng)態(tài)掛鉤機(jī)制 B．建立了公司業(yè)務(wù)范圍與凈資本充足水平動(dòng)態(tài)掛鉤機(jī)制 C．建立了公司業(yè)務(wù)規(guī)模與風(fēng)險(xiǎn)資本動(dòng)態(tài)掛鉤機(jī)制 D．建立了風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備與凈資本水平動(dòng)態(tài)掛鉤機(jī)制

現(xiàn)實(shí)中，由于配股價(jià)通常低于市場(chǎng)價(jià)格，配股上市之后可能導(dǎo)致股價(jià)下跌。（）

A．正確 B．錯(cuò)誤

中央銀行可以通過采取再貼現(xiàn)政策手段提高再貼現(xiàn)率，收緊銀根，使資金供應(yīng)趨緊 和 市場(chǎng)利率提高，導(dǎo)致股票市場(chǎng)價(jià)格上升

下降

龍債券的發(fā)行人來自亞洲、歐洲、北美洲和南美洲，投資者則來自亞洲的主要國(guó)家，而 且他們都是債券發(fā)行的原始購(gòu)買者。（）A．正確 B．錯(cuò)誤

貨幣市場(chǎng)基金通常被認(rèn)為是高風(fēng)險(xiǎn)的投資工具。低風(fēng)險(xiǎn)

根據(jù)持倉(cāng)限額和大戶報(bào)告制度，某一滬深300股指期貨合約結(jié)算后單邊總持倉(cāng)量超

過 10萬手的，結(jié)算會(huì)員下一交易日該合約單邊持倉(cāng)量不得超過該合約單邊總持倉(cāng)量的 25%。（）A．正確 B．錯(cuò)誤

目前我國(guó)證券市場(chǎng)推出的權(quán)證均為債券類權(quán)證，其標(biāo)的資產(chǎn)可以是單只債券或債券 組合 股權(quán)類

中小企業(yè)股票交易出現(xiàn)連續(xù)3個(gè)交易日內(nèi)日收盤價(jià)格漲跌幅偏離值累計(jì)達(dá)到±15%的，屬于異常波動(dòng)

20%

修正股價(jià)平均數(shù)是在加權(quán)股價(jià)平均數(shù)的基礎(chǔ)上，當(dāng)發(fā)生送股、拆股、增發(fā)、配股時(shí)，通

過變動(dòng)除數(shù)，使股價(jià)平均數(shù)不受影響

簡(jiǎn)單平均數(shù)

證券公司的柜臺(tái)代理買賣證券業(yè)務(wù)主要為在銀行間債券市場(chǎng)進(jìn)行交易的證券的代理買賣。代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)

中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)自律監(jiān)察專業(yè)委員會(huì)按照有關(guān)規(guī)定對(duì)機(jī)構(gòu)和從業(yè)人員進(jìn)行紀(jì)律懲戒。

機(jī)構(gòu)和從業(yè)人員對(duì)紀(jì)律懲戒不服的，可向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)復(fù)議 中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)

對(duì)社會(huì)公益基金認(rèn)識(shí)錯(cuò)誤的是（）。

A．我國(guó)有關(guān)政策規(guī)定，各種社會(huì)公益基金可用于證券投資，以求保值增值 B．福利基金、科技發(fā)展基金、企業(yè)年金等都屬于社會(huì)公益基金 C．社會(huì)公益基金是指將收益用于指定的社會(huì)公益事業(yè)的基金 D．社會(huì)公益基金屬于基金性質(zhì)的機(jī)構(gòu)投資者 社會(huì)公益基金包括福利基金、科技發(fā)展基金、教育發(fā)展基金、文學(xué)獎(jiǎng)勵(lì)基金等。企業(yè)年金與社會(huì)公益基金都屬于基金性質(zhì)的機(jī)構(gòu)投資者

．2007年年末，我國(guó)滬、深市場(chǎng)總市值位列全球資本市場(chǎng)第（），2007年首次公開發(fā)行股票融資位列全球第一。A．一 B．二 C．三 D．四

在沒有優(yōu)先股票的條件下，（）等于公司凈資產(chǎn)除以發(fā)行在外的普通股票的股數(shù)。A．每股清算價(jià)值 B．每股內(nèi)在價(jià)值 C．每股票面價(jià)值 D．每股賬面價(jià)值

我國(guó)《證券法》規(guī)定，股份公司申請(qǐng)股票上市的條件之一是向社會(huì)公開發(fā)行的股份達(dá)到

公司股份總數(shù)的（）以上；公司股本總額超過人民幣4億元的，向社會(huì)公開發(fā)行股份的比例為10%以上。A．15% B．25% C．35% D．45%

下列關(guān)于儲(chǔ)蓄國(guó)債（電子式）與記賬式國(guó)債的不同之處表述錯(cuò)誤的是（）。A． 記賬方式不同 都是電子記賬 B．發(fā)行利率確定機(jī)制不同 C．發(fā)行對(duì)象不同

D．流通或變現(xiàn)方式不同

．《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)中期票據(jù)業(yè)務(wù)指引》規(guī)定，企業(yè)發(fā)行中期票據(jù)應(yīng)遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，中期票據(jù)待償還余額不得超過企業(yè)凈資產(chǎn)的（）。A．30% B．40% C．50% D．55%

關(guān)于外國(guó)債券的論述錯(cuò)誤的是（）。

A．武士債券、揚(yáng)基債券和熊貓債券都屬于外國(guó)債券

B．外國(guó)債券已成為各經(jīng)濟(jì)體在國(guó)際資本市場(chǎng)上籌措資金的重要手段 歐洲債券

C．外國(guó)債券是指某一國(guó)家借款人在本國(guó)以外的某一國(guó)家發(fā)行以該國(guó)貨幣為面值的債券 D．債券發(fā)行人屬于一個(gè)國(guó)家，債券的面值貨幣和發(fā)行市場(chǎng)則屬于另一個(gè)國(guó)家

證券投資基金的主要投資風(fēng)險(xiǎn)不包括（）。A．技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) B．管理能力風(fēng)險(xiǎn) C．匯率風(fēng)險(xiǎn) D．巨額贖回風(fēng)險(xiǎn)

首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法》要求發(fā)行人具備一定的資產(chǎn)規(guī)模，具體規(guī)定最近1期末凈資產(chǎn)不少于2000萬元，發(fā)行后股本不少于（）。A．2000萬元 B．3000萬元 C．4000萬元 D．5000萬元

無漲跌幅限制證券的大宗交易須在前收盤價(jià)的（）或當(dāng)日競(jìng)價(jià)時(shí)間內(nèi)已成交的最高 和最低成交價(jià)格之間，由買賣雙方采用議價(jià)協(xié)商方式確定成交價(jià)，并經(jīng)證券交易所確認(rèn)

后成交。A．±l0% B．±20% C．±30% D．±40%

中小企業(yè)板塊股票連續(xù)競(jìng)價(jià)期間有效競(jìng)價(jià)范圍為最近成交價(jià)的上下（）。A．2% B．3% C．4% D．5%

1998年后，（）的證券公司監(jiān)管職責(zé)移交中國(guó)證監(jiān)會(huì)，各地方政府的證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)為中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)，證券交易所劃歸中國(guó)證監(jiān)會(huì)管理，形成集中統(tǒng)一的證券公司監(jiān)

管體制。

A．中國(guó)人民銀行 B．財(cái)政部 C．中國(guó)銀監(jiān)會(huì) D．國(guó)務(wù)院

以欺騙手段取得銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等，給銀行或者

其他金融機(jī)構(gòu)造成重大損失或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處（）有期徒刑或者拘役。A．2年以下

B．2年以上7年以下 C．3年以下

廣義的有價(jià)證券包括（）。A．資本證券 B．商品證券 C．貨幣證券 D．金融證券

證券發(fā)行人是指為籌措資金而發(fā)行債券和股票的（）o A．政府 B．公司 C．中央銀行 D．政府機(jī)構(gòu)

衡量公司盈利性最常用的指標(biāo)是（）。A．凈資產(chǎn)收益率 B．每股收益 C．銷售利潤(rùn)率 D．杠桿比率

我國(guó)儲(chǔ)蓄國(guó)債（電子式）自發(fā)行之日起計(jì)息，付息方式分為（）。A．貼現(xiàn)發(fā)行 B．利隨本清C．定期付息 D．不定期付息

我國(guó)《證券投資基金法》規(guī)定，基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)投資于國(guó)內(nèi)的（）。A．金融債券 B．貨幣市場(chǎng)工具 C．資產(chǎn)支持證券 D．非公開發(fā)行股票

下列屬于金融衍生工具的基礎(chǔ)變量的是（）。A資產(chǎn)價(jià)格B．自然現(xiàn)象 C．信用等級(jí) D．匯率

證券公司經(jīng)營(yíng)（）等業(yè)務(wù)之一的，凈資本最低限額為人民幣5000萬元。A．證券經(jīng)紀(jì) B．證券承銷與保薦 C．證券自營(yíng) D．證券資產(chǎn)管理

中央銀行作為證券發(fā)行主體，主要涉及兩類證券：第一類是國(guó)債；第二類是中央銀行出

于調(diào)控貨幣供給量目的而發(fā)行的特殊債券。（）中央銀行股票

按照現(xiàn)行規(guī)定，我國(guó)的混合資本債券到期前，如果發(fā)行人核心資本充足率低于5%，發(fā)

行人可以延期支付利息。（）4%

利率期貨的基礎(chǔ)資產(chǎn)是一定數(shù)量的與利率相關(guān)的某種金融工具，主要是各類浮動(dòng)收 益金融工具

固定收益

證券的開盤價(jià)為當(dāng)日該證券的第一筆成交價(jià)格，證券的開盤價(jià)通過連續(xù)競(jìng)價(jià)方式產(chǎn)生，不能產(chǎn)生開盤價(jià)的，以集合競(jìng)價(jià)方式產(chǎn)生

集合 連續(xù)

中證基金指數(shù)系列有7只指數(shù)，包括中證開放式基金指數(shù)和2個(gè)分類指數(shù) 3個(gè)

按照規(guī)定，在證券公司住所地申請(qǐng)?jiān)O(shè)立營(yíng)業(yè)部的，最近5年分類評(píng)價(jià)類別均在B類以上（含B類），且有1年為A類

3年 下列關(guān)于我國(guó)社?；鸬臄⑹?，不正確的是（）。

A．主要由兩部分組成：一部分是社會(huì)保障基金，另一部分是社會(huì)保險(xiǎn)基金

B．其投資范圍包括銀行存款、國(guó)債、證券投資基金、股票、信用等級(jí)在投資級(jí)以上的企業(yè)債、金融債等有價(jià)證券

C．全國(guó)社會(huì)保障基金理事會(huì)直接運(yùn)作的社?；鸬耐顿Y范圍限于銀行存款、在一級(jí)市場(chǎng)購(gòu)買國(guó)債

D．社會(huì)保障基金委托單個(gè)社?；鹜顿Y管理人進(jìn)行管理的資產(chǎn)，不得超過年度社?；鹞匈Y產(chǎn)總值的10%

1602年，在（）成立了世界上第一個(gè)股票交易所。A．英國(guó)的倫敦 B．美國(guó)的紐約 C．美國(guó)的華盛頓 D．荷蘭的阿姆斯特丹

1918年夏天成立的（）是中國(guó)人自己創(chuàng)辦的第一家證券交易所。A．北平證券交易所

B．青島市物品證券交易所 C．天津市企業(yè)交易所 D．上海華商證券交易所

截至2008年年底，分別有l(wèi)2家內(nèi)地證券公司、（）家內(nèi)地基金公司獲準(zhǔn)在香港設(shè)立 分支機(jī)構(gòu)。A．3 B．4 C．5 D．11

由H股、N股、S股等構(gòu)成的是（）。A．境外上市外資股 B．境內(nèi)上市外資股 C．社會(huì)公眾股 D．紅籌股

關(guān)于交易型開放式指數(shù)基金（ETF）的描述錯(cuò)誤的是（）。

A．ETF是一種在交易所上市交易的、基金份額可變的一種基金運(yùn)作方式 B．加拿大多倫多證券交易所于1991年推出的指數(shù)參與份額是嚴(yán)格意義上最早出現(xiàn)的ETF C．ETF有“最小申購(gòu)、贖回份額”的規(guī)定，通常最小申購(gòu)、贖回單位是60萬份或120萬份 50和100 D．根據(jù)ETF跟蹤的指數(shù)不同，可分為股票型ETF、債券型ETF等

最基礎(chǔ)的金融衍生產(chǎn)品是（）。A．金融遠(yuǎn)期合約 B．金融期貨 C．金融期權(quán) D．金融互換

截至2009年12月31日，滬深300指數(shù)的總市值覆蓋率和流通市值覆蓋率約為（）。A．37% B．62% C．72% D．87%

2009年3月18日，滬深300指數(shù)開盤報(bào)價(jià)為2335．42點(diǎn)，9月份仿真期貨合約開盤價(jià)為2648點(diǎn)，若期貨投機(jī)者預(yù)期當(dāng)日期貨報(bào)價(jià)將上漲，開盤即多頭開倉(cāng)，并在當(dāng)日最高價(jià)2748．6點(diǎn)進(jìn)行平倉(cāng)，若期貨公司要求的初始保證金等于交易所規(guī)定的最低交易保證金的l2%，則日收益率為（）。

本題考查股票指數(shù)期貨投機(jī)。當(dāng)日即實(shí)現(xiàn)盈利：（2748．6－2648）×300＝30180（元）投入資金：2648×300×12%＝95328（元）日收益率：30180/95328≈31．66%

（）是ADR的發(fā)行人和ADR的市場(chǎng)中介，為ADR的投資者提供所需的一切服務(wù)。A．中央存托公司 B．信托投資公司 C．托管銀行 D．存券銀行

上市公司非公開發(fā)行股票的，發(fā)行價(jià)格應(yīng)不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)的（）。A．90% B．85% C．80% D．70%

中小企業(yè)股票的收盤價(jià)通過收盤前最后（）分鐘集合競(jìng)價(jià)的方式產(chǎn)生。A．2 B．3 C．5 D．10

《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》建立了以（）為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)

管制度。A．總資產(chǎn) B．凈資產(chǎn) C．凈資本 D．凈收益

證券公司經(jīng)營(yíng)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)按托管的客戶交易結(jié)算資金總額的（）計(jì)算經(jīng) 紀(jì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備。A．1% B．2% C．3% D．5%

操縱證券市場(chǎng)的，責(zé)令依法處理非法持有的證券，沒收違法所得；沒有違法所得或者違

法所得不足30萬元的，處以（）的罰款。A．30萬元以上l00萬元以下 B．20萬元以上l00萬元以下 C．30萬元以上300萬元以下 D．50萬元以上300萬元以下

取得執(zhí)業(yè)證書的人員，連續(xù)（）年不在證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)從業(yè)的，由中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)注銷

其執(zhí)業(yè)證書。A．2 B．3 C．5 D．7

近年來，全球各主要市場(chǎng)均開設(shè)了（）交易，使開放式基金也可以在交易所市場(chǎng)掛牌

交易。

A．衍生證券投資基金 B．股票基金

C．上市開放式基金

LOF D．交易所交易基金

ETF

許多國(guó)家在公司法或者其他法律中對(duì)股份公司紅利的支付條件明確加以規(guī)定，一般原則 是（）。

A．只能用留存收益支付

B．公司在無力償債時(shí)不能支付紅利 C．紅利的支付不能減少其注冊(cè)資本 D．股利的支付可適當(dāng)減少法定公積金

未上市流通股份是指尚未在證券交易所上市交易的股份。具體包括（）。A．發(fā)起人股份 B．優(yōu)先股 C．募集法人股份 D．國(guó)有法人持股

股票發(fā)行的定價(jià)方式，可以采?。ǎ?。A．詢價(jià)方式 B．協(xié)商定價(jià)方式 C．公開招標(biāo)方式 D．上網(wǎng)競(jìng)價(jià)方式

證券公司自營(yíng)業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)建立健全（）的投資決策與授權(quán)機(jī)制。A．高度集中 B．權(quán)責(zé)統(tǒng)一 C．相對(duì)集中 D．權(quán)責(zé)分離

中國(guó)人民銀行從2003年起開始發(fā)行中央銀行票據(jù)，期限從6個(gè)月到3年不等，主要用于

對(duì)沖金融體系中過多的流動(dòng)性 三個(gè)月 股權(quán)分置改革方案獲得相關(guān)股東會(huì)議表決通過，公司股票復(fù)牌后，市場(chǎng)稱這類股票為S 股。（）G股

2007年以來國(guó)家開發(fā)銀行、國(guó)家進(jìn)出口銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和華夏銀行等在銀行間債券市場(chǎng)所發(fā)行的浮息債券均選擇6個(gè)月Shibor作為基準(zhǔn)利率

3個(gè)月

當(dāng)創(chuàng)業(yè)板股票上市首日盤中成交價(jià)格較當(dāng)日開盤價(jià)首次上漲或下跌達(dá)到或超過50%時(shí)，深圳證券交易所可對(duì)其實(shí)施臨時(shí)停牌至14：57。

80%

按照2004年2月發(fā)布的《企業(yè)年金基金管理試行辦法》的規(guī)定，投資銀行定期存款、協(xié)議存款、國(guó)債、金融債、企業(yè)債等固定收益類產(chǎn)品及可轉(zhuǎn)換債、債券基金的比例，不高于

基金凈資產(chǎn)的（）。A．10％B．20％ C．50％ D．60％

英國(guó)的第一家證券交易所于1802年獲得英國(guó)政府的正式批準(zhǔn)，最初主要交易（）。A．公司債券 B．政府債券 C．鐵路股票 D．公司股票

我國(guó)《公司法》規(guī)定，以募集方式設(shè)立股份有限公司的，發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份不得少于公司股份總數(shù)的（）。A．25％ B．30％ C．35％ D．45％

QDⅡ基金是指在一國(guó)境內(nèi)設(shè)立，經(jīng)該國(guó)有關(guān)部門批準(zhǔn)從事境外證券市場(chǎng)的股票、債券

等有價(jià)證券投資的基金，（）年我國(guó)推出了首批QDⅡ基金。A．2005 B．2006 C．2007 D．2008

中國(guó)金融期貨交易所首個(gè)股票指數(shù)期貨標(biāo)的是（）。A．滬深300指數(shù) B．上證50指數(shù) C．深證100指數(shù) D．上證100指數(shù)

出現(xiàn)因公司受到深圳證券交易所公開譴責(zé)后，在24個(gè)月內(nèi)再次受到深圳證券交易所公

開譴責(zé)，股票交易被實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示的，公司在其后（）個(gè)月內(nèi)再次受到深圳證券

交易所公開譴責(zé)的情形，深圳證券交易所將暫停其股票在中小企業(yè)板塊上市。A．6 B．12 C．18 D．24

集合計(jì)劃資產(chǎn)投資于一家公司發(fā)行的證券，按證券面值計(jì)算，不得超過該證券發(fā)行 總 量的l0％，也不得超過計(jì)劃資產(chǎn)凈值的（）。A．25％ B．20％ C．15％ D．10％

投資咨詢機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的人員必須具備證券 專業(yè)知識(shí)和從事證券業(yè)務(wù)或者證券服務(wù)業(yè)務(wù)（）年以上的經(jīng)驗(yàn)。A．2 B．3 C．4 D．5

被中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法吊銷執(zhí)業(yè)證書或者因違法被中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)注銷執(zhí)業(yè)證書的人員，中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)可在（）內(nèi)不受理其執(zhí)業(yè)證書申請(qǐng)。A．2年 B．3年 C．4年 D．5年

從2007年開始，全球證券市場(chǎng)的發(fā)展呈現(xiàn)出一些新的趨勢(shì)，突出表現(xiàn)在（）。A．金融機(jī)構(gòu)的去杠桿化 B．國(guó)際金融合作的進(jìn)一步加強(qiáng) C．金融監(jiān)管的改革 D．金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)更加自由化

我國(guó)《證券投資基金法》規(guī)定，基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行證券投資，不得有的情形

是（）。

A．一只基金持有一家上市公司的股票，其市值超過基金資產(chǎn)凈值的5％ 10% B．同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，超過該證券的5％ C．基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購(gòu)，單只基金所申報(bào)的金額超過該基金的總資產(chǎn) D．違反基金合同關(guān)于投資范圍、投資策略和投資比例等約定

創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)是不同于主板市場(chǎng)的獨(dú)特的資本市場(chǎng)，具有的特點(diǎn)有（）。A．前瞻性 B．高風(fēng)險(xiǎn) C．監(jiān)管要求嚴(yán)格

D．明顯的高技術(shù)產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向

證券公司集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的特點(diǎn)是（）。A．集合性 B．綜合性 專項(xiàng)資產(chǎn)管理 C．專門賬戶投資運(yùn)作 D．客戶資產(chǎn)必須托管

會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)證券許可證，應(yīng)當(dāng)符合的條件是（）。

A．依法成立3年以上，內(nèi)部質(zhì)量控制制度和其他管理制度健全并有效執(zhí)行，執(zhí)業(yè)質(zhì)量

和職業(yè)道德良好，在以往3年執(zhí)業(yè)活動(dòng)中沒有違法違規(guī)行為 B．60周歲以內(nèi)注冊(cè)會(huì)計(jì)師不少于40人 C．上年度業(yè)務(wù)收人不低于800萬元

D．有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所的實(shí)收資本不低于2000萬元，合伙會(huì)計(jì)師事務(wù)所凈資產(chǎn)不 低于l000萬元

200萬

100萬

我國(guó)目前尚不允許各級(jí)地方政府發(fā)行債券

除特別行政區(qū)

2000年9月，我國(guó)第一只開放式基金誕生。此后，我國(guó)基金市場(chǎng)進(jìn)入開放式基金發(fā)展階段，開放式基金成為基金設(shè)立的主要形式。（）2001年

中證指數(shù)有限公司于2006年5月29日發(fā)布中證100指數(shù)。中證200指數(shù)是中證指數(shù)有限公司于2007年1月15日發(fā)布的。

根據(jù)規(guī)定，申請(qǐng)證券、期貨投資咨詢從業(yè)資格的機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)有200萬元人民幣以上的注

冊(cè)資本

100萬

金融期貨不包括（）。

A． 外匯期貨 B．利率期貨 C．股權(quán)類期貨 D．貨幣期貨

雙重交易機(jī)制是（）的重要特征。

A． 存托憑證 B．證券交易所交易基金 C．認(rèn)股權(quán)證 D．備兌憑證

基金規(guī)模越大，基金管理費(fèi)率越低

債券發(fā)行制度有核準(zhǔn)制度和注冊(cè)制度兩種。前者的核心是實(shí)質(zhì)管理原則，后者的核心是公開原則。

股息率可調(diào)整優(yōu)先股票的股息率的調(diào)整一般隨（）的變化作調(diào)整。

A． 公司經(jīng)營(yíng)狀況 B．銀行存款利率 C．普通股股息 D．股票市場(chǎng)市盈率

外國(guó)債券的發(fā)行一般由（）的金融機(jī)構(gòu)、證券公司承銷。

A． 投資者所在國(guó) B．發(fā)行者所在國(guó) C．發(fā)行地所在國(guó) D．第三國(guó)

我國(guó)在國(guó)際市場(chǎng)已發(fā)行的金融債券的最長(zhǎng)期限為（）年。A．5 B．8 C．12 D．15

金融期貨交易實(shí)行保證金制度和每日結(jié)算制度，交易者均以（）為交易對(duì)手。A． 買方 B．賣方 C．期貨經(jīng)紀(jì)公司 D．交易所(或期貨清算公司)

根據(jù)契約，對(duì)在代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)中掛牌公司的信息披露行為進(jìn)行監(jiān)管、指導(dǎo)和督促是（）的權(quán)力。A．證券公司 B．證券業(yè)協(xié)會(huì) C．證監(jiān)會(huì) D．證券交易所

相對(duì)法是先計(jì)算各樣本股的個(gè)別指數(shù)，再加總求算術(shù)平均數(shù)；綜合法是將樣本股票基期價(jià)格和計(jì)算期價(jià)格分別加總，然后再求出股價(jià)指數(shù)；加權(quán)股價(jià)指數(shù)是以樣本股票發(fā)行量或成交量為權(quán)數(shù)加以計(jì)算

股份公司申請(qǐng)上市的，其股本總額不得少于（）萬元。

A．500 B．1000 C．2000 D．3000

股份有限公司將法定公積金轉(zhuǎn)為股本時(shí)，留存的該項(xiàng)公積金不得少于注冊(cè)資本的（）。A．10% B．15% C．20% D．25%

股票價(jià)格指期貨數(shù)的出現(xiàn)主要是為了規(guī)避（）。

A． 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) B．違約風(fēng)險(xiǎn) C．系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn) D．非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

拉斯貝爾加權(quán)指數(shù)是指（）。

A． 基期加權(quán)股價(jià)指數(shù) B．計(jì)算期加權(quán)股價(jià)指數(shù) C．簡(jiǎn)單算術(shù)股價(jià)指數(shù) D．幾何加權(quán)股價(jià)指數(shù)

特殊類型基金包括系列基金、基金中的基金、保本基金、交易型開放式指數(shù)基金與ETF聯(lián)接基金

《證券、期貨投資咨詢管理暫行辦法》第二十二條規(guī)定，證券、期貨投資咨詢?nèi)藛T在報(bào)刊、電臺(tái)、電視臺(tái)或者其他傳播媒體上發(fā)表投資咨詢文章、報(bào)告或者意見時(shí)，必須注明所在證券、期貨投資咨詢機(jī)構(gòu)的名稱和個(gè)人真實(shí)姓名，并對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)作充分說明。證券、期貨投資咨詢機(jī)構(gòu)向投資人或者客戶提供的證券、期貨投資咨詢傳真件必須注明機(jī)構(gòu)名稱、地址、聯(lián)系電話和聯(lián)系人姓名。

期貨價(jià)格克服了分散、局部的市場(chǎng)價(jià)格在（）的局限性 A．時(shí)間上 B．空間上 C．?dāng)?shù)量上 D．質(zhì)量上

固定收益證券綜合電子平臺(tái)所交易的固定收益證券包括（）。A．ETF B．公司債券 C．分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券中的公司債券 D．國(guó)債

債券按照其券面形態(tài)可分為（）。

A． 憑證式債券 B．記賬式債券 C．附息債券 D．實(shí)物債券

《證券業(yè)從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》要求從業(yè)人員（）。

A．不得損害所在機(jī)構(gòu)的合法權(quán)益 B．不得從事與其履行職責(zé)有利益沖突的業(yè)務(wù) C．不得對(duì)外透露自營(yíng)買賣信息，誘導(dǎo)客戶買賣該種證券 D．不得在經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中接受客戶的全權(quán)委托

根據(jù)我國(guó)政府對(duì)WT0的承諾，允許合資券商開展咨詢服務(wù)及其他輔助性金融服務(wù)，包括信用查詢與分析，投資與有價(jià)證券研究、咨詢，公開收購(gòu)及公司重組等；對(duì)所有新批準(zhǔn)的證券業(yè)務(wù)給予國(guó)民待遇，允許在中國(guó)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。加入后3年，內(nèi)，允許外國(guó)證券公司設(shè)立合營(yíng)公司，外資比例不超過l／3。合營(yíng)公司可以(不通過中方中介)從事A股的承銷，從事8股和H股、政府和公司債券的承銷和交易，以及發(fā)起設(shè)立基金。①一只基金持有一家上市公司的股票，其市值超過基金資產(chǎn)凈值的10%；②同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，超過該證券的10%；③基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購(gòu)，單只基金所申報(bào)的金額超過該基金的總資產(chǎn)，單只基金所申報(bào)的股票數(shù)

超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；④違反基金合同關(guān)于投資范圍、投資策略和投資比例等約定；⑤中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他情形。

合規(guī)總監(jiān)的任職條件中工作經(jīng)歷屬于選擇條款，可以是從事證券工作5年以上，并且通過有關(guān)專業(yè)考試或具有8年以上法律工作經(jīng)歷；或在證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的專業(yè)監(jiān)管崗位任職8年以上。

當(dāng)發(fā)行人清算時(shí)，混合資本債券本金和利息的清償順序列于一般債務(wù)和次級(jí)債務(wù)之后；D選項(xiàng)，期限在15年以上，發(fā)行之日起l0年內(nèi)不得贖回。發(fā)行之日起10年后發(fā)行人具有1次贖回權(quán)，若發(fā)行人未行使贖回權(quán)，可以適當(dāng)提高混合資本債券的利率。

有權(quán)對(duì)存放在本機(jī)構(gòu)的客戶的交易結(jié)算資金、委托資金和客戶擔(dān)保賬戶內(nèi)的資金、證券的動(dòng)用情況進(jìn)行監(jiān)督的機(jī)構(gòu)有（）。

A． 指定商業(yè)銀行 B．證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu) C．資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu) D．證券交易所

金融衍生工具有以下四個(gè)特征：跨期性、杠桿性、聯(lián)動(dòng)性、不確定性或高風(fēng)險(xiǎn)性

下列關(guān)于期貨交易保證金的說法中，正確的有（）。

A．期貨交易買賣雙方都有可能在最后結(jié)算時(shí)發(fā)生虧損，所以雙方都要繳納保證金 B．雙方成交時(shí)繳納的保證金稱為初始保證金

C．保證金賬戶必須保持一個(gè)最低的水平，稱為維持保證金

D．當(dāng)交易者連續(xù)虧損，保證金余額不足以維持最低水平時(shí)，結(jié)算所會(huì)通過經(jīng)紀(jì)人發(fā)出追加保證金的通知，要求交易者在規(guī)定時(shí)間內(nèi)追加保證金直達(dá)維持保證金水平

金融期權(quán)是指以金融工具或金融變量為基礎(chǔ)工具的期權(quán)交易形式。

根據(jù)債券發(fā)行條款中是否規(guī)定在約定期限向債券持有人支付利息，債券可分為零息債券、附息債券和息票累積債券三類。其中，附息債券按照計(jì)息方式的不同，又可以細(xì)分為固定利率債券和浮動(dòng)利率債券兩大類

記賬式國(guó)債以記賬形式記錄債權(quán)、通過證券交易所的交易系統(tǒng)發(fā)行和交易，可以記名、掛失。投資者進(jìn)行記賬式證券買賣，必須在證券交易所設(shè)立賬戶。

限定性集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的資產(chǎn)主要用于投資國(guó) 債、國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)債券、債券型證券投資基金、在證券交易所上市的企業(yè)債券、其他信用度高且流動(dòng)性強(qiáng)的固定收益類金融產(chǎn)品。投資于權(quán)益類證券以及股票型證券投資基金的資產(chǎn)，不得超過該計(jì)劃資產(chǎn)凈值的20%。

證券發(fā)行時(shí)，詢價(jià)對(duì)象應(yīng)承諾獲得網(wǎng)下配售的股票持有期限不少于3個(gè)月。我國(guó)《證券發(fā)行與承銷管理辦法》規(guī)定，首次公開發(fā)行股票以協(xié)商定價(jià)方式確定股票發(fā)行價(jià)格。

中小企業(yè)板指數(shù)以最新自由流通股本數(shù)為權(quán)重，即以扣除流通受限制的股份后的股本數(shù)量為權(quán)重，以計(jì)算期加權(quán)法計(jì)算，并以逐日連鎖計(jì)算的方法得出實(shí)時(shí)指數(shù)的綜合指數(shù)。

從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、審計(jì)師事務(wù)所必須具有20名以上取得證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格考試合格證書或者已經(jīng)取得許可證的注冊(cè)會(huì)計(jì)師(不合分支機(jī)構(gòu)注冊(cè)會(huì)計(jì)師)。

按照結(jié)構(gòu)化金融產(chǎn)品嵌入式衍生產(chǎn)品的屬性不同，可以分為（）類。A．基于貨幣的結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品 B．基于利率的結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品 C．基于期權(quán)的結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品 D．基于互換的結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品

2005年12月，作為我國(guó)資產(chǎn)證券化試點(diǎn)銀行，（）分別以個(gè)人住房貸款和信貸資產(chǎn)為支持，在銀行間市場(chǎng)發(fā)行了第一期資產(chǎn)證券化產(chǎn)品。A．中國(guó)建設(shè)銀行 B．國(guó)家開發(fā)銀行 C．中國(guó)工商銀行 D．中國(guó)人民銀行

國(guó)際金融市場(chǎng)上的主要參考利率期貨除國(guó)債利率期貨外，常見的參考利率期貨包括倫敦銀行間同業(yè)拆放利率期貨、香港銀行間同業(yè)拆放利率期貨、歐洲美元定期存款單利率期貨、聯(lián)邦基金利率期貨，等等。

發(fā)行人在確定債券期限時(shí)，要考慮多種因素的影響，主要有：（1）資金使用方向；（2）市場(chǎng)利率變化；（3）債券的變現(xiàn)能力。

金融遠(yuǎn)期合約是最基礎(chǔ)的金融衍生產(chǎn)品。它是交易雙方在場(chǎng)外市場(chǎng)上通過協(xié)商，按約定價(jià)格在約定的未來日期買賣某種標(biāo)的金融資產(chǎn)的合約。根據(jù)基礎(chǔ)資產(chǎn)劃分，常見的金融遠(yuǎn)期合約包括四個(gè)大類：（1）股權(quán)類資產(chǎn)的遠(yuǎn)期合約；（2）債權(quán)類資產(chǎn)的遠(yuǎn)期合約；（3）遠(yuǎn)期利率協(xié)議；（4）遠(yuǎn)期匯率協(xié)議

根據(jù)我國(guó)《證券投資基金法》規(guī)定，基金托管人的職責(zé)是（）。A．按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)

B． 計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值及每一基金份額資產(chǎn)凈值 C．對(duì)基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告出具意見 D．安全保管基金財(cái)產(chǎn)

中國(guó)證券登記結(jié)算公司僅為（）開立結(jié)算賬戶，專用于證券交易成效后的清算交收，具有結(jié)算履約擔(dān)保作用。A 客戶 B 證券公司 C 證券交易所 D 證券業(yè)協(xié)會(huì)

證券交易所連續(xù)公開()方式形成證券交易價(jià)格。A 競(jìng)價(jià) B 議價(jià) C 競(jìng)標(biāo) D 叫價(jià)

在美國(guó)存托憑證的發(fā)行中，下列說法不正確的是()。A 存券銀行發(fā)出ADR B 存券銀行一定要命令托管銀行移送證券 C 將所購(gòu)買的證券存放在托管銀行

D 存券向ADR的持有者派發(fā)紅利或利息

凈資本是證券公司在()的基礎(chǔ)上對(duì)資產(chǎn)負(fù)債等項(xiàng)目和有關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后 得出的綜合性風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)。A 總資產(chǎn) B 凈資產(chǎn) C 總資本

《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》規(guī)定，凈資本與名項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備之和的 比例不得低于()。

A 50% B 70% C 80% D 100%

如果要在美國(guó)市場(chǎng)上籌集資本，則須采用()。

A 三級(jí)有擔(dān)保存存托憑證 B 一級(jí)有擔(dān)保存存托憑證 C 二級(jí)有擔(dān)保存存托憑證 D 144A存托憑證

歐洲債券是指借款人()A 在歐洲發(fā)行的債券

B 在本國(guó)以外的國(guó)家發(fā)行以本國(guó)貨幣為面值的債券 C 在本國(guó)以外的國(guó)家發(fā)行以該國(guó)貨幣為面值的債券

D 在本國(guó)以外的國(guó)家發(fā)行的，不以發(fā)行市場(chǎng)所在國(guó)貨幣為面值的國(guó)際債券。

證券公司的內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)符合國(guó)有關(guān)法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，并與經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險(xiǎn)狀況及所處的環(huán)境相適應(yīng)，以()實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)。A 適當(dāng)?shù)膬r(jià)格 B 合理的成本 C 穩(wěn)健的速度 D 相互制衡為目的

（）被視為最具權(quán)威性的股份指數(shù)，被認(rèn)為是反映美國(guó)政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)最靈 敏的指標(biāo)。

A 金融時(shí)報(bào)交易所指數(shù) B 日經(jīng)225股價(jià)指數(shù) C 道-瓊斯股價(jià)平均數(shù) D NASDAQ市場(chǎng)及其指數(shù)。

我國(guó)《基金法》規(guī)定，在基金管理人、基金托管人都不召集基金份額持有人大

會(huì)時(shí)，代表基金份額（）以上的基金份額持有人有權(quán)自行召集。A 5% B 8% C 10% D 20%

股票本身沒有價(jià)值，但股票是一種代表（）的有價(jià)證券。A 收益權(quán) B 財(cái)產(chǎn)權(quán) C 物權(quán) D 股東權(quán)

我國(guó)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)定，上市公司向原股東配售股份應(yīng)當(dāng)采 用（）方式發(fā)行。A 自銷 B 包銷 C 代銷 D 直銷

證券市場(chǎng)的基本功能包括籌集一投資功能、定價(jià)功能、資本配置功能

證券公司的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)包括（）。

A 定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù) B 集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù) C 專項(xiàng)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù) D 特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù) 金融衍生工具的對(duì)應(yīng)的基礎(chǔ)金融產(chǎn)品包括（）。A 債券 B 股票

C 銀行定期存款單 D 金融衍生工具

債券類資產(chǎn)的遠(yuǎn)期合約主要包括定期存款單、短期債券、長(zhǎng)期債券、商業(yè)票據(jù)等固定收益證券的遠(yuǎn)期合約。

首次公開發(fā)行股票中，符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于詢價(jià)對(duì)象規(guī)定條件的機(jī)構(gòu)是（）。A 證券投資基金公司 B 證券公司 C 信托投資公司 D 財(cái)務(wù)公司

下列表述中正確的是（）。

A 參與美國(guó)存托憑證發(fā)行與交易的中介機(jī)構(gòu)包括存券銀行、托管銀行和中央存托公司 B 在ADR交易過程中，托管銀行負(fù)責(zé)ADR的注冊(cè)和過戶

存券銀行 C 存券銀行為ADR持有者和基礎(chǔ)證券發(fā)行人提供信息和咨詢服務(wù) D 中央存托公司負(fù)責(zé)ADR的保管和清算

我國(guó)《證券法》規(guī)定，證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)履行的職責(zé)包括（）。A 證券交易所上市證券交易的清算和交收 B 證券持有人名冊(cè)登記 C 為證券發(fā)行出具法律意見書 D 證券的存管和過戶

每個(gè)經(jīng)濟(jì)周期一般都要經(jīng)過（）等階段。A 高漲 B 穩(wěn)定 C 停滯 D 衰退

復(fù)蘇

根據(jù)資產(chǎn)證券化的基礎(chǔ)資產(chǎn)不同，可以分為（）等類別。

A 不動(dòng)產(chǎn)證券化 B 信貸資產(chǎn)證券化 C 未來收益證券化 D 債券組合證券化

根據(jù)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，可以接受證券公司提供IB業(yè)務(wù)的期貨公司有()。A 證券公司全資擁有的期貨公司 B 證券公司控股的期貨公司

C 與證券公司被同一機(jī)構(gòu)控制的期貨公司 D 與證券公司無業(yè)務(wù)往來的公司

我國(guó)《公司法》規(guī)定，公司法定公積金轉(zhuǎn)為資本時(shí)，所留在的該項(xiàng)公積金不得 少于轉(zhuǎn)增后公司注冊(cè)資本的百分之二十五。轉(zhuǎn)增前

證券公司作為期貨公司的介紹經(jīng)紀(jì)商，能夠?yàn)榭蛻籼峁﹨f(xié)助開戶、提供期貨行 情信息及交易設(shè)施、協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)控制、辦理期貨保證金等服務(wù)

不能辦理保證金

基金托管費(fèi)通常按日計(jì)算并累計(jì)，按月支付給托管人。

在我國(guó)曾發(fā)行的國(guó)債種類中，無記名國(guó)債是一種實(shí)物債券

指數(shù)型ETF能否成功發(fā)行與()的選擇有密切關(guān)系。A.成分股票 B.基礎(chǔ)指數(shù) C.受托人 D.投資人

關(guān)于封閉式基金和開放式基金的交易價(jià)格是否包含手續(xù)費(fèi)，下列說法正確的是()。A.兩者均包含 B.兩者都包含

C.前者不包含，后者包含 D.前者包含，后者不包含

只能采用現(xiàn)金軋差方式結(jié)算的金融期權(quán)是()。A.股票期權(quán) B.股票指數(shù)期權(quán) C.利率期權(quán) D.貨幣期權(quán)

外國(guó)公司的股票在美國(guó)上市通常采用()形式。A.股票 B.存托憑證 C.認(rèn)股權(quán)證 D.股票期權(quán)

對(duì)于金融期權(quán)交易雙方開立保證金賬戶的規(guī)定，下列說法正確的是()。A.交易雙方均需開立保證金賬戶

B.交易賣方必須開立保證金賬戶，而買方無要求 C.交易買方必須開立保證金賬戶，而賣方無要求

我國(guó)《刑法》規(guī)定，犯提供虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告罪的，對(duì)公司直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處()年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處()罰金。A.3;1萬元以上5萬元以下 B.5;1萬元以上10萬元以下 C.3;2萬元以上20萬元以下 D.5;2萬元以上20萬元以下

目前只有貨幣市場(chǎng)基金以及其他經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的基金產(chǎn)品收取基金銷售服務(wù)費(fèi)，基金管理人可以依照相關(guān)規(guī)定從基金財(cái)產(chǎn)中持續(xù)計(jì)提一定比例的銷售服務(wù)費(fèi)。收取銷售服務(wù)費(fèi)的基金通常不再收取申購(gòu)費(fèi)

中國(guó)債券指數(shù)覆蓋了交易所市場(chǎng)和銀行間市場(chǎng)所有發(fā)行額在()億元人民幣以上，待償期限在()年以上的債券。A.30;1 B.50;1 C.30;3 D.50;3

董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、單獨(dú)或合并持有證券公司()以上股權(quán)的股東，可以向股東會(huì)提出議案。A.2% B.5% C.10% D.20%

.《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》要求上市公司凈利潤(rùn)須滿足最近連續(xù)盈利，且()年累計(jì)凈利潤(rùn)不低于()萬元。A.3;3000 B.3;5000 C.5;3000 D.5;5000

證券公司解聘合規(guī)負(fù)貴人，應(yīng)當(dāng)有正當(dāng)理由，并自解聘之日起3個(gè)工作日內(nèi)將解聘的事實(shí)和理由書面報(bào)告國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。

證券公司應(yīng)當(dāng)有3名以上在證券業(yè)擔(dān)任高級(jí)管理人員滿2年的高級(jí)管理人員

注冊(cè)會(huì)計(jì)師申請(qǐng)證券許可證應(yīng)當(dāng)符合下列條件：(1)所在會(huì)計(jì)師事務(wù)所已取得證券許可證，或者符合《規(guī)定》第六條所規(guī)定的條件并已提出申請(qǐng);(2)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格考試合格證書;(3)取得注冊(cè)會(huì)計(jì)師證書1年以上;(4)不超過60歲;(5)執(zhí)業(yè)質(zhì)量和職業(yè)道德良好，在以往3年執(zhí)業(yè)活動(dòng)中沒有違法違規(guī)行為。

一般來說，證券的票面要素有()。A.標(biāo)的物 B.持有人 C.權(quán)利 D.義務(wù)

香港恒生指數(shù)成分股編制規(guī)則沿用37年，于2006年2月提出改制。首次將H股納入恒生指數(shù)成分股，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。恒生指數(shù)的成分股并不固定，自1969年以來，已作了十多次調(diào)整，從而使成分股更具有代表性，使恒生指數(shù)更能準(zhǔn)確反映市場(chǎng)變動(dòng)狀況，所以C選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。

證券市場(chǎng)的產(chǎn)生，主要?dú)w因于()。A.社會(huì)化大生產(chǎn)和商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展 B.股份制的發(fā)展 C.信用制度的發(fā)展 D.公司的產(chǎn)生

債券的票面要素包括()。A.債券的票面價(jià)值 B.債券的到期期限 C.債券的票面利率 D.債券發(fā)行者名稱

某公司于2007年依法成立，注冊(cè)資本為260萬元，2007年度的股東會(huì)議中對(duì)修改公司章程的事項(xiàng)作出決議，以下說法正確的是()。A.該公司是有限責(zé)任公司

B.該決議必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過 C.該公司是股份有限公司 D.該決議必須經(jīng)代表2/3以上表決權(quán)的股東通過

股份有限公司注冊(cè)資本最低限額為人民幣500萬元

下列屬于申請(qǐng)股份掛牌報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓須履行的程序的是()。A.董事會(huì)、股東大會(huì)決議 B.簽訂推薦掛牌報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓協(xié)議 C.配合主辦報(bào)價(jià)券商盡職調(diào)查 D.中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)備案確認(rèn)

國(guó)家股的資金主要來源于()。

A.現(xiàn)有國(guó)有企業(yè)改組為股份公司時(shí)所擁有的凈資產(chǎn)

B.現(xiàn)階段有權(quán)代表國(guó)家投資的政府部門向新組建的股份公司的投資

C.經(jīng)授權(quán)代表國(guó)家投資的投資公司、資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司、經(jīng)濟(jì)實(shí)體性總公司等機(jī)構(gòu)向新 組建股份公司的投資

D.企業(yè)法人或具有法入資格的事業(yè)單位以其依法可支配的資產(chǎn)向公司的投資 法人股

公募發(fā)行是證券發(fā)行中最常見、最基本的發(fā)行方式，適合于()的發(fā)行人。A.證券發(fā)行數(shù)量多 B.籌資額大 C.機(jī)構(gòu)規(guī)模大 D.準(zhǔn)備申請(qǐng)證券上市

證券具有收益性，有價(jià)證券的收益表現(xiàn)為()。A.利息收入 B.紅利收入 C.買賣價(jià)差收入 D.印花稅

下列關(guān)于期貨交易的保證金的說法，正確的是()。

A.期貨交易買賣雙方都有可能在最后結(jié)算時(shí)發(fā)生虧損，所以雙方都要繳納保證金 B.雙方成交時(shí)繳納的保證金稱為初始保證金

C.保證金賬戶必須保持一個(gè)最低的水平，稱為維持保證金 D.保證金的水平由期貨交易買賣雙方協(xié)商制定

交易所

關(guān)于上市公司非公開發(fā)行股票應(yīng)符合條件的描述，正確的是()。A.發(fā)行價(jià)格不低于定價(jià)基準(zhǔn)目前30個(gè)交易日公司股票均價(jià)的90% 20 B.本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓;控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)認(rèn)購(gòu)的股份，24個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓 36 C.募集資金使用符合規(guī)定

D.本次發(fā)行導(dǎo)致上市公司控股權(quán)發(fā)生變化的，還應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的其他規(guī)定。非公開發(fā)行股票的發(fā)行對(duì)象不得超過10名

股票分割又稱拆股、拆細(xì)，是將1股股票均等地拆成若干股，股票分割一般在年初或年末進(jìn)行

年度結(jié)算月份

對(duì)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)實(shí)行監(jiān)督管理的部門為中國(guó)證監(jiān)會(huì);對(duì)注冊(cè)會(huì)計(jì)師和會(huì)計(jì)師事務(wù)所實(shí)行監(jiān)督管理的部門為財(cái)政部和中國(guó)證監(jiān)會(huì)

。結(jié)構(gòu)化金融產(chǎn)品通常會(huì)內(nèi)嵌一個(gè)或一個(gè)以上的衍生產(chǎn)品，它們有些是以合約規(guī)定條款(如提前終止條款)形式出現(xiàn)的，也有些嵌入式衍生產(chǎn)品并無顯性的表達(dá)，必須通過細(xì)致分析方可分解出相應(yīng)的衍生產(chǎn)品。

公司在沒有盈利前是不能發(fā)放任何股息的。

建業(yè)股息是一個(gè)特例，它不是來自公司的盈利，而是對(duì)公司未來盈利的預(yù)分，實(shí)質(zhì)上是一種負(fù)債分配，也是無盈利無股息原則的一個(gè)例外。

中央結(jié)算是指中央登記結(jié)算機(jī)構(gòu)在全額清算基礎(chǔ)上，作為成交交易的對(duì)手完成相關(guān)款項(xiàng)和證券的收付，并保證會(huì)員層面交收完成 凈額

證券公司申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)的條件之一是財(cái)務(wù)狀況良好，最近兩年各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)持續(xù)符合規(guī)定，最近12個(gè)月凈資本均在12億元以上 6個(gè)月

契約型基金籌集的資金屬于借入資金 信托資產(chǎn)

證券公司經(jīng)營(yíng)證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，必須按定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理本金的5%計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 2%

金融期貨是以金融工具(或金融變量)為基礎(chǔ)工具的期貨交易。主要包括貨幣期貨、利率期貨、股票指數(shù)期貨和股票期貨四種。

優(yōu)先股可以分為參與優(yōu)先股和非參與優(yōu)先股。這種分類的依據(jù)是優(yōu)先股票在公司盈利較多的年份中，除了獲得固定的股息以外，能否參與或部分參與本期剩余盈利的分

股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓是指投資者委托證券公司，為其轉(zhuǎn)讓中關(guān)村科技園區(qū)非上市股份有限公司股份進(jìn)行代理報(bào)價(jià)、成交確認(rèn)和股份過戶的股份轉(zhuǎn)讓方式。

操縱市場(chǎng)的行為方式之一是合謀，它是指交易雙方同時(shí)委托同一經(jīng)紀(jì)商在證券交易所相互申報(bào)買進(jìn)賣出，但其間并無證券或款項(xiàng)的交割行為

虛買虛賣 按照現(xiàn)行規(guī)定，我國(guó)的混合資本債券到期前，如果發(fā)行人的核心資本充足率低于10%，發(fā)行人可以延期支付利息。

4%

首次公開發(fā)行股票數(shù)量在4億股以上的，可以向戰(zhàn)略投資者配售股票。戰(zhàn)略投資者不得參與首次公開發(fā)行股票的初步詢價(jià)和累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)，并應(yīng)當(dāng)承諾獲得本次配售的股票持有期限不少于36個(gè)月。

上證國(guó)債指數(shù)以在上海證券交易所上市的、剩余期限在5年以上的固定利率國(guó)債和一次還本付息國(guó)債為樣本，按照國(guó)債發(fā)行量加投，基日為2002年12月31日，基點(diǎn)為100點(diǎn)。1年

.三個(gè)月期歐洲美元期貨屬于外匯期貨利率

第二篇：證券從業(yè)考試年鑒表

（1）2007年9月29日，中國(guó)投資有限公司成立，注冊(cè)資本為2000億美元。

（2）1602年世界上第一個(gè)股票交易所在荷蘭阿姆斯特丹成立。

（3）1918年中國(guó)人自己創(chuàng)辦的第一家證券交易所北京證券交易所成立。

（4）1987年9月中國(guó)第一家專業(yè)證券公司——深圳特區(qū)證券公司成立。

（5）1990年12月19日上海證券交易所正式營(yíng)業(yè)。

（6）1991年7月3日深圳證券交易所正式營(yíng)業(yè)。

（7）1992年10月深圳有色金屬交易所推出了中國(guó)第一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)化期貨合約——特級(jí)鋁期貨標(biāo)準(zhǔn)合同。

（8）1993年，股票發(fā)行試點(diǎn)正式由上海、深圳推廣到全國(guó)，全國(guó)性市場(chǎng)由此開始發(fā)展。

（9）1999年7月《證券法》頒布并實(shí)施，這是新中國(guó)第一部規(guī)范證券發(fā)行與交易行為的法律，確認(rèn)了資本市場(chǎng)的法律地位。

（10）1984年11月，中國(guó)銀行在日本公開發(fā)行200億日元債券，標(biāo)志著中國(guó)正式進(jìn)入國(guó)際債券市場(chǎng)

（11）1993年9月，財(cái)政部首次在日本發(fā)行了300億日元債券，標(biāo)志著我國(guó)主權(quán)外債發(fā)行的正式起步。

（12）2001年12月11日，我國(guó)加入世貿(mào)組織，標(biāo)志著我國(guó)的證券業(yè)對(duì)外開放進(jìn)入一個(gè)全新的階段。

(13)2007年8月，國(guó)家外匯管理局批復(fù)同意天津?yàn)I海新區(qū)進(jìn)行境內(nèi)個(gè)人直接投資境外證券市場(chǎng)的試點(diǎn)，標(biāo)志著資本項(xiàng)下外匯管制開始松動(dòng)，個(gè)人投資者有望在未來從事海外直接投資。

（14）2005年4月29日，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于上市公司股權(quán)分置改革試點(diǎn)有關(guān)問題的通知》，啟動(dòng)了股權(quán)分置改革的試點(diǎn)工作。公司股權(quán)分置改革的動(dòng)議，原則上應(yīng)當(dāng)由全體非流通股股東一致同意。

（15）1994年我國(guó)面向個(gè)人發(fā)行的債種從單一型（無記名國(guó)庫(kù)券）逐步向多樣型（憑證式國(guó)債和記賬式國(guó)債等）。

（16）2006年財(cái)政部推出新的儲(chǔ)蓄債券品種——儲(chǔ)蓄國(guó)債（電子式）。

（17）1982年，中國(guó)國(guó)際信托投資公司率先在日本的東京證券市場(chǎng)發(fā)行了外國(guó)金融債券。

（18）1999年以后，我國(guó)金融債券的發(fā)行主體集中于政策性銀行，以國(guó)家開發(fā)銀行為主。主要發(fā)行浮動(dòng)利率債券。

（19）2003年4月22日起，中國(guó)人民銀行正式發(fā)行中央銀行票據(jù)。

（20）1996年我國(guó)政府成功在美國(guó)發(fā)行4億美元100年期揚(yáng)基債券，極大地提高看我國(guó)政府形象，在國(guó)際資本市場(chǎng)確定了我國(guó)主權(quán)信用債券的較高地位和等級(jí)。

（21）2001年我國(guó)第一只開放式基金誕生。

（22）1982年，美國(guó)堪薩斯期貨交易所（KCBT）首先推出價(jià)值線指數(shù)期貨。

（23）2006年9月5日，新加坡交易所（SGX）推出以新華富時(shí)50指數(shù)為基礎(chǔ)變量的全球首個(gè)中國(guó)A股指數(shù)期貨。

（24）1981年美國(guó)所羅門兄弟公司為IBM和世界銀行辦理首筆美元與馬克和瑞士法郎之間的貨幣互換業(yè)務(wù)以來，互換市場(chǎng)發(fā)展非常迅猛，目前，按名義金額計(jì)算的互換交易已成為最大的衍生交易品種。

（25）1988年國(guó)家清算銀行（BIS）制定的《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定：開展國(guó)家業(yè)務(wù)的銀行必須將其資本對(duì)加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率維持在8%以上，其中核心資本至少為總資本的50%

（26）馬鞍山鋼鐵股份有限公司成為首家在A股市場(chǎng)發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司。

第三篇：證券從業(yè)考試法規(guī)相關(guān)數(shù)字

一、公司法

1.有限責(zé)任公司由50個(gè)以下股東共同出資設(shè)立。

2.股東會(huì)會(huì)議分為定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議。定期會(huì)議應(yīng)當(dāng)依照公司章程的規(guī)定按時(shí)召開。代表十分之一以上表決權(quán)的股東，三分之一以上的董事，監(jiān)事會(huì)或者不設(shè)監(jiān)事會(huì)的公司的監(jiān)事提議召開臨時(shí)會(huì)議的，應(yīng)當(dāng)召開臨時(shí)會(huì)議。

3.自股東會(huì)議決議通過之日起60日內(nèi)，股東與公司不能達(dá)成股權(quán)收購(gòu)協(xié)議的，股東可以自股東會(huì)議決議通過之日起90日內(nèi)向人民法院提起訴訟。

4.募集設(shè)立時(shí)發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份不得少于公司股份總數(shù)的35%

5.股份有限公司董事會(huì)成員為5至19人。

6.股份有限公司的董事會(huì)定期會(huì)議，每至少召開兩次，每次應(yīng)于會(huì)議召開10日以前通知全體董事和監(jiān)事。股份有限公司董事會(huì)會(huì)議應(yīng)有過半數(shù)的董事出席方可舉行。

7.監(jiān)事會(huì)由監(jiān)事組成，其人數(shù)不得少于3人。監(jiān)事的人選由股東代表和職工代表構(gòu)成，其中職工代表的比例不得低于1/3

8.發(fā)起人持有的本公司股份自公司成立之日1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

9上市公司在1年內(nèi)購(gòu)買、出售重大資產(chǎn)或者擔(dān)保金額超過公司資產(chǎn)總額30%的，應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)作出決議，并經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2/3通過。

二、證券法

1.股票發(fā)行數(shù)字條件：

①發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股本總額不少于公司擬發(fā)行的股本總額的35%

②在公司擬發(fā)行的股本總額中，發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的部分不得少于人民幣3000萬元

③向社會(huì)公眾發(fā)行部分不少于股本總額的25%，公司職工認(rèn)購(gòu)的股本股本數(shù)額不得超過股本總額的10%；股本總額超過人民幣4億元的，向社會(huì)公眾發(fā)行部分最低不少于公司擬發(fā)行的股本總額的10%

④發(fā)行人在近3年沒有重大違法行為。

2.債券發(fā)行數(shù)字條件：

①股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬元，有限責(zé)任公司不低于6000萬元 ②累計(jì)債券余額不超過公司凈資產(chǎn)的40%

③最近3個(gè)會(huì)計(jì)實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少于公司債券一年的利息。

3.代銷、包銷約定時(shí)效不得超過90日。

4.擬公開發(fā)行股票的面值總額超過人民幣三千萬元或者預(yù)期銷售總金額超過人民幣五千萬元的,應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷。

5.證券公司代銷證券的，應(yīng)當(dāng)在代銷期滿后的15日后，與發(fā)行人共同將證券代銷情況報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的備案。

6.債券上市的數(shù)字條件：

①公司債券的期限為1年以上。

②公司債券實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元。尚未到期的各次發(fā)行的各種債券的總發(fā)行額，不超過公司凈資產(chǎn)的40%

7.股票最近3年連續(xù)虧損，債券近2年連續(xù)虧損，暫停交易；股票最近3年連續(xù)虧損，在其后1個(gè)內(nèi)未能恢復(fù)盈利，終止交易。

8.上市公司和公司債券上市交易的公司，應(yīng)當(dāng)在每一會(huì)計(jì)的上半年結(jié)束之日起2個(gè)月內(nèi)，向國(guó)監(jiān)機(jī)構(gòu)和證券交易所報(bào)送中期報(bào)告。應(yīng)當(dāng)在每一會(huì)計(jì)結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)報(bào)送報(bào)告。

9.以協(xié)議方式收購(gòu)上市公司時(shí)，達(dá)成協(xié)議后，收購(gòu)人必須在3日內(nèi)將該收購(gòu)協(xié)議向國(guó)監(jiān)機(jī)構(gòu)及證券交易所做出書面報(bào)告，并予以公告。

10.收購(gòu)要約：通過證券交易所的交易，投資者持有一個(gè)上市公司已發(fā)行的股份的30%時(shí)，繼續(xù)進(jìn)行收購(gòu)的，應(yīng)當(dāng)依法向該上市公司所有股東發(fā)出收購(gòu)要約。

11.收購(gòu)要約的期限：30日≤期限≤60日

12.擅自或虛假發(fā)行證券的,處以非法所募資金金額1%以上5%以下的罰款。對(duì)直接負(fù)責(zé)人處三萬元以上三十萬元以下罰款。

13.證券公司承銷或者代理買賣未經(jīng)核準(zhǔn)或者審批擅自發(fā)行的證券的,處以違法所得一倍以上五倍以下的罰款。對(duì)直接責(zé)任人處以三萬元以上三十萬元以下的罰款。

14.發(fā)行人未按有關(guān)規(guī)定披露信息，對(duì)發(fā)行人處以三十萬元以上六十萬元以下的罰款。對(duì)直接責(zé)任人處以三萬元以上三十萬元以下的罰款。前款發(fā)行人未按期公告其上市文件或者報(bào)送有關(guān)報(bào)告的，對(duì)發(fā)行人處以五萬元以上十萬元以下的罰款。15.非法開設(shè)證券交易場(chǎng)所，處以違法所得一倍以上五倍以下的罰款。沒有違法所得的,處以十萬元以上五十萬元以下的罰款。對(duì)直接責(zé)任人處以三萬元以上三十萬元以下的罰款。

16.機(jī)構(gòu)從業(yè)人員與工作人員故意提供虛假資料，誘騙投資者買賣證券的，取消從業(yè)資格,并處以三萬元以上五萬元以下的罰款。

17.內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格、法人以個(gè)人名義設(shè)立賬戶買賣證券、沒收違法所得，處以違法所得一倍以上五倍以下或者非法買賣的證券等值以下的罰款。

18.證券公司為客戶賣出其賬戶上未實(shí)有的證券或者為客戶融資買入證券的，處以非法買賣證券等值的罰款。對(duì)直接責(zé)任人處以三萬元以上三十萬元以下的罰款。

19.編造傳播虛假信息擾亂證券交易市場(chǎng)的,處以三萬元以上二十萬元以下的罰款。

20.證券公司違背客戶的委托買賣證券等違背客戶真實(shí)意思，辦理交易以外的其他事項(xiàng)，并處以一萬元以上十萬元以下的罰款。

ps：罰款基本都是一倍以上五倍以下。

三、基金法

1.基金管理人保存基金的會(huì)計(jì)賬冊(cè)、記錄15年以上。

2.設(shè)立基金管理公司的數(shù)字條件：

①注冊(cè)資本不低于1億元人民幣，且必須為實(shí)繳貨幣資本。

②主要股東從事證券經(jīng)營(yíng)等具有較好業(yè)績(jī)，最近3年無違法記錄

3.基金管理公司的主要股東：出資額占基金管理公司注冊(cè)資本的比例最高，且不低于25%的股東。

4.封閉式基金通常有固定的封閉期：10~15年。

5.開放式基金，投資者可以隨時(shí)在首次發(fā)行結(jié)束一段時(shí)間(最長(zhǎng)不超過3個(gè)月)后，隨時(shí)提出贖回申請(qǐng)。

6.基金管理人或基金托管人未將基金資產(chǎn)與自有資產(chǎn)分開，或未實(shí)行分賬管理的，處5~50萬罰款；對(duì)直接責(zé)任人處3~30萬罰款。

7.非公開募集基金應(yīng)當(dāng)向合格投資者募集，合格投資者累計(jì)不得超過200人。

8.向合格投資者以外的單位或個(gè)人非公開募集資金或轉(zhuǎn)讓基金份額的，處違法所得1倍~5倍罰款；沒得或不足100萬的，處以10~100萬罰款；對(duì)直接責(zé)任人處3~30萬罰款。

四、期貨交易管理?xiàng)l例

1.期貨公司設(shè)立的數(shù)字條件：

①注冊(cè)資本最低額為人民幣3000萬。

②主要股東及其控制人3年無重大違法違規(guī)記錄。

2.在調(diào)查操縱期貨交易價(jià)格、內(nèi)幕交易等重大期貨違法行為時(shí)，可以限制被調(diào)查事件當(dāng)事人的期貨交易，但限制的時(shí)間不得超過15個(gè)交易日；案情復(fù)雜的，可以延長(zhǎng)至30個(gè)交易日

五、證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例

1.證券公司股東的非貨幣財(cái)產(chǎn)出資額不得超過證券公司注冊(cè)資本的30%

2.有下列情形之一的單位或個(gè)人，不得成為持有證券公司5%以上股權(quán)的股東、實(shí)際控股人：

①因故意犯罪被判刑罰，刑罰執(zhí)行完畢未逾3年。

②凈資產(chǎn)低于實(shí)收資本50%，或者或有負(fù)債達(dá)到凈資產(chǎn)的50%的。

③不能清償?shù)狡趥鶆?wù)。

3.證券公司的法定代表人或者高級(jí)管理人員離任的，證券公司應(yīng)當(dāng)對(duì)其進(jìn)行審計(jì)，并自其離任之日起2個(gè)月內(nèi)將審計(jì)報(bào)告報(bào)送國(guó)監(jiān)機(jī)構(gòu)。

4.證券公司應(yīng)當(dāng)自每一會(huì)計(jì)結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)，向國(guó)監(jiān)機(jī)構(gòu)報(bào)送報(bào)告；自每月結(jié)束之日起7個(gè)工作日?qǐng)?bào)送月度報(bào)告。

5.任何單位或者個(gè)人未經(jīng)批準(zhǔn)，持有或者實(shí)際控制證券公司5%以上股權(quán)的，國(guó)監(jiān)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)改；改正前，相應(yīng)股權(quán)不具有表決權(quán)。

6.證券公司主要違法違規(guī)情形及其處罰措施：有下列情形之一的，處違法得1倍~5倍；沒得或不足10萬的，處10~30萬；對(duì)直接責(zé)任人處3萬~10萬。(違規(guī)委托銷售、提供投資建議、違規(guī)委托代買、從事自營(yíng)業(yè)務(wù)等、從事資管業(yè)務(wù)單筆價(jià)值低于最低限額)

7.未按規(guī)定為客戶開立賬戶，責(zé)改；情節(jié)嚴(yán)重的，處20萬~50萬，并對(duì)直接責(zé)任人處1萬~5萬。(注：情節(jié)嚴(yán)重才罰)

8.有下列情形之一的，處違法所得1倍~5倍；沒得或不足10萬的，處10萬~60萬；對(duì)直接?處3萬~30萬。(未經(jīng)批準(zhǔn)持有股權(quán)；強(qiáng)令提供擔(dān)保；違規(guī)動(dòng)用客戶資金；同意違規(guī)動(dòng)用客戶資金；發(fā)現(xiàn)違規(guī)動(dòng)用而未報(bào)國(guó)監(jiān)機(jī)構(gòu))

六、從業(yè)資格

1.申請(qǐng)執(zhí)業(yè)證書的數(shù)字條件：最近3年未受過刑事處罰。

2.協(xié)會(huì)對(duì)機(jī)構(gòu)提交的執(zhí)業(yè)證書申請(qǐng)表進(jìn)行審核，必要時(shí)可要求機(jī)構(gòu)提交書面申請(qǐng)表及有關(guān)證明材料，協(xié)會(huì)在收到完整申請(qǐng)材料后30日內(nèi)審核完畢。

3.從業(yè)人員監(jiān)督管理的相關(guān)數(shù)字規(guī)定：

①取得執(zhí)業(yè)證書的人員，連續(xù)3年不在機(jī)構(gòu)從業(yè)的，由協(xié)會(huì)注銷其執(zhí)業(yè)證書；

②辭職或解除勞動(dòng)合同，原聘用機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在上述情形發(fā)生后10日內(nèi)向協(xié)會(huì)報(bào)告，由協(xié)會(huì)變更該人員執(zhí)業(yè)注冊(cè)登記。變更聘用機(jī)構(gòu)的，新聘用機(jī)構(gòu)在發(fā)生10日內(nèi)向協(xié)會(huì)報(bào)告。

③從業(yè)人員收到聘用機(jī)構(gòu)處分的，該機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在處分后10日內(nèi)向協(xié)會(huì)報(bào)告。

4.違反從業(yè)人員資格管理相關(guān)規(guī)定的法律責(zé)任：

①參加資格考試的人員，違反考場(chǎng)規(guī)則，擾亂考場(chǎng)秩序，在2年內(nèi)不得參加考試。

②機(jī)構(gòu)辦理執(zhí)業(yè)證書申請(qǐng)中，弄虛作假、故意刁難或不按規(guī)定履行報(bào)告義務(wù)的，由協(xié)會(huì)責(zé)改；拒不改的，由協(xié)會(huì)給予紀(jì)律處分；情節(jié)嚴(yán)重的，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)單處或者并處警告、3萬元以下罰款。

③被吊銷或注銷執(zhí)業(yè)證書的人員，協(xié)會(huì)可在3年內(nèi)不受理其執(zhí)業(yè)證書申請(qǐng)。

5.證券公司申請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)資格，應(yīng)具備下列數(shù)字條件：

①注冊(cè)資本不低于人民幣1億元，凈資本不低于人民幣5000萬元。

②具有良好的保薦業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)且專業(yè)結(jié)構(gòu)合理，從業(yè)人員不少于35人，其中最近3年從事保薦業(yè)務(wù)的人員不少于20人。

③符合保薦代表人資格條件的從業(yè)人員不少于4人。

④最近3年未因重大違法違規(guī)行為受到行政處罰。

6.個(gè)人申請(qǐng)保薦代表人資格，應(yīng)具備的數(shù)字條件：(全為3)

①具備3年以上保薦相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)歷。

②最近3年內(nèi)在境內(nèi)證券發(fā)行項(xiàng)目中擔(dān)任過項(xiàng)目協(xié)辦人。

③最近3年未受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)得行政處罰。

7.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于每年4月份向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送執(zhí)業(yè)報(bào)告。

七、執(zhí)業(yè)行為

1.協(xié)會(huì)以外主體做出的、符合《中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)誠(chéng)信管理辦法》第九條規(guī)定條件的獎(jiǎng)勵(lì)信息等其他信息，會(huì)員應(yīng)自收到對(duì)本單位及本單位從業(yè)人員獎(jiǎng)勵(lì)決定文書之日起10個(gè)工作日內(nèi)向協(xié)會(huì)誠(chéng)信信息系統(tǒng)申報(bào)。

2.會(huì)員對(duì)本單位從業(yè)人員作出的處罰處分信息，會(huì)員應(yīng)自處罰處分決定生效之日起10個(gè)工作日內(nèi)向協(xié)會(huì)誠(chéng)信管理系統(tǒng)申報(bào)。

3.經(jīng)規(guī)定途徑采集的信息所對(duì)應(yīng)的決定或行為經(jīng)法定程序撤銷、變更的，會(huì)員應(yīng)自收到撤銷、變更決定文書之日起10個(gè)工作日內(nèi)向協(xié)會(huì)誠(chéng)信管理系統(tǒng)申報(bào)。

4.獎(jiǎng)勵(lì)信息、處罰處分信息效力期限為3年，但因證券期貨違法行為被行政處罰、市場(chǎng)禁入的信息，效力期限為5年。

5.查詢誠(chéng)信信息符合規(guī)定條件、材料齊備的，協(xié)會(huì)應(yīng)自收到申請(qǐng)之日起10個(gè)工作日內(nèi)出具誠(chéng)信報(bào)告，查詢記錄自該記錄生成之日起保存5年。

6.違反法律、行政法規(guī)或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重的，可以對(duì)有關(guān)責(zé)任人員采取3年~5年的證券市場(chǎng)禁入措施；行為惡劣、嚴(yán)重?cái)_亂證券市場(chǎng)秩序、嚴(yán)重?fù)p害投資者利益或在重大違法活動(dòng)中起主要作用等情節(jié)較為嚴(yán)重的，可以對(duì)有關(guān)責(zé)任人員采取5年~10年證券市場(chǎng)禁入措施。

7.客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年計(jì)起至少保存15年，與銷售業(yè)務(wù)有關(guān)的其他資料自業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)年計(jì)起至少保存15年。

8.對(duì)提交存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的申請(qǐng)文件的保薦機(jī)構(gòu)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)自撤銷之日起6個(gè)月內(nèi)不再受理該保薦機(jī)構(gòu)推薦的保薦代表人資格申請(qǐng)。

9.財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)提交有關(guān)財(cái)務(wù)顧問主辦人的下列數(shù)字證明文件：

①具有證券從業(yè)資格，具有從事證券承銷業(yè)務(wù)、發(fā)行保薦、并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)3年以上經(jīng)驗(yàn)，且至少為3個(gè)證券發(fā)行承銷或保薦、并購(gòu)重組項(xiàng)目的簽字人員的相關(guān)證明。

②最近24個(gè)月無違反誠(chéng)信記錄的說明。

③最近24個(gè)月未受到行業(yè)自律組織的紀(jì)律處分說明。

④最近36個(gè)月未因執(zhí)業(yè)行為違法違規(guī)受到處罰的說明。

八、證券經(jīng)紀(jì)

1.在與客戶簽訂證券交易委托代理協(xié)議時(shí)，對(duì)客戶進(jìn)行初次風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估，以后至少每2年根據(jù)客戶證券投資情況等進(jìn)行一次后續(xù)評(píng)估。

2.證券公司應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一組織回訪客戶，對(duì)新開戶客戶在1個(gè)月內(nèi)完成回訪，對(duì)原有客戶的回訪比例應(yīng)當(dāng)不低于上年末客戶總數(shù)的10%。

3.客戶回訪應(yīng)當(dāng)留痕，相關(guān)資料應(yīng)當(dāng)保存 不少于3年。

4.自查及演練情況應(yīng)當(dāng)以書面方式記載、留存，保存時(shí)間不少于3年。

5.證券營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)每3年至少?gòu)?qiáng)制離任一次，強(qiáng)制離任時(shí)間應(yīng)當(dāng)連續(xù)不少于10個(gè)工作日。

九、證券投資咨詢

1.申請(qǐng)證券、期貨投資咨詢從業(yè)資格的機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)具備下列數(shù)字條件：

①分別從事證券或者期貨投資咨詢業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，有5名以上取得證券、期貨投資咨詢從業(yè)資格的人員；同時(shí)從事證券和期貨投資咨詢業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，有10名以上取得證券、期貨投資咨詢從業(yè)資格的專職人員；其中高級(jí)管理人員中，至少有1名取得證券或者期貨投資咨詢從業(yè)資格。

②有100萬元人民幣以上的注冊(cè)資本。

2.證券、期貨投資咨詢機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將其向投資人或社會(huì)公眾提供的投資咨詢資料，自提供之日起保存2年。

3.利用“薦股軟件”從事證券投資咨詢業(yè)務(wù)，相關(guān)業(yè)務(wù)檔案的保存期限自相關(guān)協(xié)議終止之日其不得少于5年。

十、財(cái)務(wù)顧問

1.證券公司從事財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的數(shù)字條件：

①最近3年無重大違法違規(guī)記錄。

②財(cái)務(wù)顧問主辦人不少于5人。

2.證券公司申請(qǐng)從事財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)提交的數(shù)字文件：

①最近3年無重大違法違規(guī)記錄的說明。

②公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控制度的說明，包括公司風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部隔離制度及內(nèi)核部門人員名單和最近3年從業(yè)經(jīng)歷。

③經(jīng)具有從事證券業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的公司最近2年的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。

3.證券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)和其他財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，不得擔(dān)任財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)：

①最近24個(gè)月內(nèi)存在違反誠(chéng)信的不良記錄。

②最近24個(gè)月內(nèi)因執(zhí)行行為違反行業(yè)規(guī)范 而受到行業(yè)自律組織的紀(jì)律處分。

③最近36個(gè)月內(nèi)因違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)受到處罰或涉嫌違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)正在被調(diào)查。

4.財(cái)務(wù)顧問的工作檔案和工作底稿應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，保存期不少于10年。

十一、證券承銷與保薦

1.首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)符合：

①最近3個(gè)會(huì)計(jì)凈利潤(rùn)均為正數(shù)且累計(jì)超過人民幣3000萬元，凈利潤(rùn)以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計(jì)算依據(jù)

②最近3個(gè)會(huì)計(jì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~累計(jì)超過人民幣5000萬元;或者最近3 個(gè)會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)收入累計(jì)超過人民幣3億元

③發(fā)行前股本總額不少于人民幣3000萬元

④最近一期末無形資產(chǎn)(扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后)占凈資產(chǎn)的比例不高于20%

2.保薦工作底稿保存期不少于10年。

3.擅自發(fā)行證券或者制作虛假的發(fā)行文件的,，以非法所募資金金額百分之一以上百分之五以下的罰款。對(duì)責(zé)任人處以三萬元以上三十萬元以下的罰款。

4.證券公司承銷或者代理買賣未經(jīng)核準(zhǔn)或者審批擅自發(fā)行的證券的，處以違法所得一倍以上五倍以下的罰款。對(duì)直接責(zé)任人處以三萬元以上三十萬元以下的罰款。

5.發(fā)行人未按照有關(guān)規(guī)定披露信息，或者所披露的信息有虛假記載等，對(duì)發(fā)行人處以三十萬元以上六十萬元以下的罰款。對(duì)直接責(zé)任人處以三萬元以上三十萬元以下的罰款。

十二、證券自營(yíng)

1.證券公司的證券自營(yíng)賬戶，應(yīng)當(dāng)自開戶之日起3個(gè)交易日內(nèi)報(bào)證券交易所備案。

2.證券自營(yíng)業(yè)務(wù)原始憑證以及有關(guān)業(yè)務(wù)文件、資料、賬冊(cè)和其他必要的材料應(yīng)至少妥善保存20年。

3.證券交易所對(duì)會(huì)員的證券自營(yíng)業(yè)務(wù)實(shí)施下列數(shù)字監(jiān)管：

①要求會(huì)員按月編制庫(kù)存證券報(bào)表，并于次月5日前報(bào)送證券交易所。

②每年6月30日和12月31日過后的30日內(nèi)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送各家會(huì)員截止到該日的證券日營(yíng)業(yè)務(wù)情況等。

4.存在超比例持倉(cāng)等問題的證券公司，要向公司注冊(cè)地證監(jiān)局書面報(bào)告整改計(jì)劃，在合規(guī)的前提下壓縮自營(yíng)規(guī)模，并在每月10日前向公司注冊(cè)地證監(jiān)局報(bào)告。

5.自營(yíng)業(yè)務(wù)的規(guī)模及比例控制：

①自營(yíng)權(quán)益類證券及證券衍生品的合計(jì)額不得超過凈資本的100%，其中利率互換投資規(guī)模以利率互換合約名義本金總額的5%計(jì)算。

②自營(yíng)固定收益類證券的合計(jì)額不得超過凈資本的500%

③持有一種權(quán)益類證券的成本不得超過凈資本的30%

④持有一張權(quán)益類證券的市值與其總市值的比例不得超過5%，但因報(bào)銷導(dǎo)致的情形和中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外。

6.證券公司證券自營(yíng)賬戶上持有的權(quán)益類證券按成本價(jià)計(jì)算的總金額不得超過凈資產(chǎn)的80%

7.屬于內(nèi)幕信息的：公司營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或報(bào)廢一次超過該資產(chǎn)的30%

十三、證券資產(chǎn)管理

1.限定性集合資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)投資于業(yè)績(jī)優(yōu)良、成長(zhǎng)性高、流動(dòng)性強(qiáng)的股票等權(quán)益類證券以及股票型證券投資基金的資產(chǎn)，不得超過該計(jì)劃資產(chǎn)凈值的20%

2.證券公司辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，接受單個(gè)客戶的資產(chǎn)凈值不得低于人民幣100萬元。

3.集合資產(chǎn)管理計(jì)劃應(yīng)當(dāng)向合格投資者推廣，合格投資者累計(jì)不得超過200人。

4.合格投資者是指有下列條件之一的單位和個(gè)人：

①個(gè)人或家庭金融資產(chǎn)合計(jì)不低于100萬元人民幣。②公司、企業(yè)等機(jī)構(gòu)凈資產(chǎn)不低于1000萬元人民幣。

5.證券公司、托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)至少每3個(gè)月向客戶提供一次準(zhǔn)確、完整的資產(chǎn)管理報(bào)告、資產(chǎn)托管報(bào)告；證券公司、托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照資產(chǎn)管理合同約定的時(shí)間和方式至少每周披露一次集合計(jì)劃份額凈值。

6.資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的相關(guān)資料自資產(chǎn)管理合同終止之日起，保存期不得少于20年。

十四、其他業(yè)務(wù)

1.證券公司申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)具備下列數(shù)字條件：

①公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員最近2年未因違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)受到行政處罰和刑事處罰。

②最近2年各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)持續(xù)符合規(guī)定。

③最近1年未發(fā)生因公司管理問題導(dǎo)致的重大事故。

2.證券公司融資融券的金額不得超過其凈資本的4倍。

3.除證券暫停、終止交易等特殊情形外，證券金融公司向證券公司轉(zhuǎn)融通的期限不得超過6個(gè)月。

4.證券可以沖抵保證金，但貨幣資金的比例不得低于應(yīng)收取保證金的15%

5.證券金融公司應(yīng)當(dāng)妥善保存履行證監(jiān)會(huì)轉(zhuǎn)融通辦法規(guī)定職責(zé)所形成的各類文件、資料，保存期限不少于20年。

6.證券公司保存有關(guān)介紹業(yè)務(wù)的資料期限不得少于5年。

7.投資決策委員會(huì)的成員中，直接投資子公司及其下屬機(jī)構(gòu)的人員數(shù)量不得低于1/2，證券公司的人員數(shù)量不得超過1/3

8.直接投資子公司及其下屬機(jī)構(gòu)、直接投資基金由于補(bǔ)充流動(dòng)性或進(jìn)行并購(gòu)過橋貸款而負(fù)債經(jīng)營(yíng)的，負(fù)債期限不得超過12個(gè)月，負(fù)債余額不得超過注冊(cè)資本或?qū)嵗U出資總額的30%

第四篇：村官考試綜合復(fù)習(xí)題(含答案)（精選）

一．重點(diǎn)單項(xiàng)選擇題

二．4．中國(guó)共產(chǎn)黨在新民主主義革命領(lǐng)導(dǎo)權(quán)問題上有著深刻認(rèn)識(shí)，黨認(rèn)為實(shí)現(xiàn)對(duì)革命的領(lǐng)導(dǎo)權(quán)的根本保證是

［a］動(dòng)員全民開展武裝斗爭(zhēng)

［b］建立最廣泛的人民統(tǒng)一戰(zhàn)線 ［c］加強(qiáng)中國(guó)共產(chǎn)黨的建設(shè)

［d］擴(kuò)大革命的影響力和控制力

6．半殖民地半封建社會(huì)的社會(huì)性質(zhì)，決定了近代中國(guó)不可能是一個(gè)獨(dú)立的民主國(guó)家，外部沒有民族獨(dú)立，而受帝國(guó)主義壓迫；內(nèi)部沒有起碼的資產(chǎn)階級(jí)民主，反動(dòng)統(tǒng)治階級(jí)憑借強(qiáng)大的反革命武裝對(duì)人民實(shí)行獨(dú)裁恐怖統(tǒng)治。這種社會(huì)性質(zhì)決定了中國(guó)革命進(jìn)程的一個(gè)主要形式是 ［a］爭(zhēng)取民主

［b］農(nóng)民運(yùn)動(dòng) ［c］武裝斗爭(zhēng)

［d］工人運(yùn)動(dòng)

8．抗日戰(zhàn)爭(zhēng)期間，中國(guó)共產(chǎn)黨總結(jié)了前兩個(gè)時(shí)期在統(tǒng)一戰(zhàn)線問題上的正反兩方面的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，創(chuàng)造性地制定和執(zhí)行了一整套關(guān)于抗日民族統(tǒng)一戰(zhàn)線的理論、政策和策略。黨制定和執(zhí)行這些理論、政策和策略的基本原則是

［a］發(fā)展進(jìn)步勢(shì)力、爭(zhēng)取中間勢(shì)力、孤立頑固勢(shì)力 ［b］以斗爭(zhēng)求團(tuán)結(jié) ［c］一切經(jīng)過統(tǒng)一戰(zhàn)線 ［d］堅(jiān)持反傾向斗爭(zhēng)

9．中國(guó)共產(chǎn)黨領(lǐng)導(dǎo)人民進(jìn)行革命要取得勝利，必須依*正確的政策。這里除了孤立和瓦解敵人的政策以外，最主要的就是如何團(tuán)結(jié)一切可利用的力量和壯大自己的問題，即統(tǒng)一戰(zhàn)線問題。統(tǒng)一戰(zhàn)線是中國(guó)共產(chǎn)黨的基本策略原則，而中國(guó)共產(chǎn)黨堅(jiān)持和發(fā)展統(tǒng)一戰(zhàn)線的基礎(chǔ)是 ［a］ 又聯(lián)合又斗爭(zhēng)

［b］ 堅(jiān)持反傾向斗爭(zhēng) ［c］ 有理、有力、有節(jié)

［d］ 工農(nóng)聯(lián)盟

二．重點(diǎn)多項(xiàng)選擇題1.土地革命戰(zhàn)爭(zhēng)時(shí)期，毛澤東同志以馬克思主義為指導(dǎo)，發(fā)表了《中國(guó)的紅色政權(quán)為什么能夠存在？》、《井岡山的斗爭(zhēng)》、《星星之火，可以燎原》、《反對(duì)本本主義》等重要著作，這些著作 ［a］是毛澤東思想形成階段的主要成果 ［b］分清了革命斗爭(zhēng)中的敵友問題

［c］概括了新民主主義革命的總路線和基本綱領(lǐng)

［d］提出了農(nóng)村包圍城市、最后奪取城市的革命道路理論

2．“目前在全國(guó)進(jìn)行的鎮(zhèn)壓反革命的運(yùn)動(dòng)是一場(chǎng)偉大的激烈的和復(fù)雜的斗爭(zhēng)。全國(guó)各地已經(jīng)實(shí)行的有效的工作路線，是黨委領(lǐng)導(dǎo)，全黨動(dòng)員，群眾動(dòng)員，吸收各民主黨派及各界人士參加，統(tǒng)一計(jì)劃，統(tǒng)一行動(dòng)，嚴(yán)格地審查捕人和殺人的名單，注意各個(gè)時(shí)期的斗爭(zhēng)策略，廣泛地進(jìn)行宣傳教育工作(各種代表會(huì)、干部會(huì)、座談會(huì)、群眾會(huì)，在會(huì)上舉行苦主控訴，展覽罪證，利用電影、幻燈、戲曲、報(bào)紙、小冊(cè)子和傳單作宣傳，做到家喻戶曉，人人明白)，打破關(guān)門主義和神秘主義，堅(jiān)決地反對(duì)草率從事的偏向?！边@里提到的工作路線的核心內(nèi)容是

［a］到群眾中去

［b］一切依*群眾 ［c］從群眾中來

［d］一切為了群眾

3．中國(guó)由舊民主主義革命向新民主主義革命的轉(zhuǎn)變和由新民主主義革命向社會(huì)主義革命的轉(zhuǎn)變的共同之處是

［a］領(lǐng)導(dǎo)力量都發(fā)生了轉(zhuǎn)變 ［b］革命的主要對(duì)象都發(fā)生了轉(zhuǎn)變 ［c］革命的基本綱領(lǐng)都發(fā)生了轉(zhuǎn)變 ［d］革命指導(dǎo)思想都發(fā)生了轉(zhuǎn)變

5．中國(guó)共產(chǎn)黨領(lǐng)導(dǎo)的新民主主義革命的直接目標(biāo)是推翻帝國(guó)主義、封建主義和官僚資本主義的統(tǒng)治，建立新民主主義的人民共和國(guó)。直接目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的重大意義是 ［a］為實(shí)現(xiàn)新民主主義革命的根本目的創(chuàng)造了必要的條件 ［b］檢驗(yàn)新民主主義革命最后勝利的唯一標(biāo)準(zhǔn) ［c］從根本上解放了被束縛的生產(chǎn)力

［d］改變了買辦的封建的生產(chǎn)關(guān)系以及建立在此基礎(chǔ)上的政治上層建筑

6．“每個(gè)共產(chǎn)黨員須知，中國(guó)共產(chǎn)黨領(lǐng)導(dǎo)的整個(gè)中國(guó)革命運(yùn)動(dòng)，是包括民主主義革命和社會(huì)主義革命兩個(gè)階段在內(nèi)的全部革命運(yùn)動(dòng)；這是兩個(gè)性質(zhì)不同的革命過程，只有完成了前一個(gè)革命過程才有可能去完成后一個(gè)革命過程。民主主義革命是社會(huì)主義革命的必要準(zhǔn)備，社會(huì)主義革命是民主主義革命的必然趨勢(shì)。”對(duì)這段話理解正確的有

［a］忽視了中國(guó)革命的發(fā)展規(guī)律

［b］廓清了民主主義革命和社會(huì)主義革命的界限 ［c］指出了社會(huì)主義革命與民主主義革命的繼承關(guān)系 ［d］論證了民主主義革命和社會(huì)主義革命的聯(lián)系

7． 抗日戰(zhàn)爭(zhēng)時(shí)期毛澤東先后發(fā)表了《<共產(chǎn)黨人>發(fā)刊詞》、《中國(guó)革命和中國(guó)共產(chǎn)黨》、《 新民主主義論》等著作，集中全黨智慧概括出了新民主主義革命的總路線；到抗日戰(zhàn)爭(zhēng)勝利 前夕和解放戰(zhàn)爭(zhēng)時(shí)期，毛澤東又相繼發(fā)表了《論聯(lián)合政府》、《在晉綏干部會(huì)議上的講話》 等著作，對(duì)新民主主義革命的總路線作了完整的概括。這兩個(gè)時(shí)期對(duì)新民主主義革命總路線 的概括的相同之處是

［a］都強(qiáng)調(diào)新民主主義革命在無產(chǎn)階級(jí)的領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行

［b］都提出新民主主義革命反對(duì)的是帝國(guó)主義、封建主義和官僚資本主義 ［c］都指出新民主主義革命是人民大眾的革命 ［d］都強(qiáng)調(diào)新民主主義革命是資產(chǎn)階級(jí)民主主義革命

8．中國(guó)共產(chǎn)黨七屆二中全會(huì)上，毛澤東提到新民主主義國(guó)家的經(jīng)濟(jì)成分時(shí)指出：“國(guó)營(yíng)經(jīng)濟(jì)是社會(huì)主義性質(zhì)的，合作社經(jīng)濟(jì)是半社會(huì)主義性質(zhì)的，加上私人資本主義，加上個(gè)體經(jīng)濟(jì)，加上國(guó)家和私人合作的國(guó)家資本主義經(jīng)濟(jì)，這些就是人民共和國(guó)的幾種主要的經(jīng)濟(jì)成分，這些就構(gòu)成新民主主義的經(jīng)濟(jì)形態(tài)?！币韵聦?duì)這五種經(jīng)濟(jì)成分相互關(guān)系的論述正確的有 ［a］國(guó)營(yíng)經(jīng)濟(jì)成分領(lǐng)導(dǎo)其他四種經(jīng)濟(jì)成分 ［b］國(guó)家資本主義經(jīng)濟(jì)就是國(guó)營(yíng)經(jīng)濟(jì) ［c］私人資本主義經(jīng)濟(jì)與個(gè)體經(jīng)濟(jì)性質(zhì)相同 ［d］合作社經(jīng)濟(jì)的前途是國(guó)營(yíng)經(jīng)濟(jì)

9．“總之，我們不要四面出擊。四面出擊，全國(guó)緊張，很不好。我們絕不可樹敵太多，必須在一個(gè)方面有所讓步，有所緩和，集中力量向另一方面進(jìn)攻。我們一定要做好工作，使工人、農(nóng)民、小手工業(yè)者都擁護(hù)我們，使民族資產(chǎn)階級(jí)和知識(shí)分子中的絕大多數(shù)人不反對(duì)我們。這樣一來，****殘余、特務(wù)、土匪就孤立了，地主階級(jí)就孤立了，臺(tái)灣、西藏的反動(dòng)派就孤立了，帝國(guó)主義在我國(guó)人民中間就孤立了?！睂?duì)這段話分析正確的有

［a］這段話是對(duì)黨的統(tǒng)一戰(zhàn)線法寶的集中概括

［b］這段話的時(shí)代背景是中國(guó)正處于國(guó)民經(jīng)濟(jì)恢復(fù)時(shí)期 ［c］這段話反映的主要思想后來成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)的指導(dǎo)方針 ［d］這段話提到的孤立對(duì)象是新民主主義革命的主要對(duì)象

10．“我國(guó)的工業(yè)過去集中在沿海。所謂沿海，是指遼寧、河北、北京、天津、河南東部、山東、安徽、江蘇、上海、浙江、福建、廣東、廣西。我國(guó)全部輕工業(yè)和重工業(yè)，都有約百分之七十在沿海，只有百分之三十在內(nèi)地。這是歷史上形成的一種不合理的狀況。沿海的工業(yè)基地必須充分利用，但是，為了平衡工業(yè)發(fā)展的布局，內(nèi)地工業(yè)必須大力發(fā)展。在這兩者的關(guān)系問題上，我們也沒有犯大的錯(cuò)誤，只是最近幾年，對(duì)于沿海工業(yè)有些估計(jì)不足，對(duì)它的發(fā)展不那么十分注重了。這要改變一下?！睂?duì)這段話分析正確的有 ［a］這段話論述的實(shí)際上是關(guān)于生產(chǎn)力布局的問題 ［b］這段話論述了中國(guó)東部地區(qū)與西部地區(qū)發(fā)展的關(guān)系問題 ［c］這段話認(rèn)為我們要“改變一下”，要將工業(yè)主要布局在內(nèi)地 ［d］這段話提出沿海工業(yè)和內(nèi)地工業(yè)必須同時(shí)同步發(fā)展 一．重點(diǎn)單項(xiàng)選擇題答案與解釋

4．c 本題考查黨爭(zhēng)取和實(shí)現(xiàn)革命領(lǐng)導(dǎo)權(quán)的基本經(jīng)驗(yàn)之一，即加強(qiáng)黨的建設(shè)是黨實(shí)現(xiàn)對(duì)中國(guó)革命的領(lǐng)導(dǎo)權(quán)的根本保證。只有黨的建設(shè)搞好了，黨自身具有非常的先進(jìn)性，才能確保中國(guó)革命始終在黨的領(lǐng)導(dǎo)下順利進(jìn)行。ab是黨戰(zhàn)勝敵人的兩個(gè)基本武器；d項(xiàng)內(nèi)容是黨的基本工作思路。

6．c 武裝斗爭(zhēng)是中國(guó)革命進(jìn)程的一個(gè)基本特點(diǎn)，也是由中國(guó)社會(huì)的基本性質(zhì)決定的。其他三個(gè)選項(xiàng)都是中國(guó)共產(chǎn)黨采取的非武裝斗爭(zhēng)形式。

8． b本題考查黨制定和執(zhí)行抗日民族統(tǒng)一戰(zhàn)線的基本原則。又團(tuán)結(jié)又斗爭(zhēng)、以斗爭(zhēng)求團(tuán)結(jié)是黨制定和執(zhí)行抗日民族統(tǒng)一戰(zhàn)線的基本原則。a項(xiàng)內(nèi)容是抗日民族統(tǒng)一戰(zhàn)線的策略總方針；c項(xiàng)提到的原則是統(tǒng)一戰(zhàn)線中“左”傾錯(cuò)誤者堅(jiān)持的原則；d項(xiàng)內(nèi)容是黨在抗日民族統(tǒng)一戰(zhàn)線的重要策略方針，因此這三項(xiàng)都不符合題干要求。

9．d 本題考查中國(guó)共產(chǎn)黨堅(jiān)持和發(fā)展統(tǒng)一戰(zhàn)線的基礎(chǔ)。a項(xiàng)又聯(lián)合又斗爭(zhēng)是堅(jiān)持統(tǒng)一戰(zhàn)線策略的總方針；b項(xiàng)堅(jiān)持反傾向斗爭(zhēng)是統(tǒng)一戰(zhàn)線策略正確實(shí)施的重要保證；c項(xiàng)有理、有利、有節(jié)是抗日戰(zhàn)爭(zhēng)中無產(chǎn)階級(jí)在同頑固派做斗爭(zhēng)時(shí)必須堅(jiān)持的根本原則，均不符合題干要求。雖然不同的歷史時(shí)期和不同的革命階段里，統(tǒng)一戰(zhàn)線有著不同的任務(wù)、內(nèi)容和特點(diǎn)，但是統(tǒng)一戰(zhàn)線的基礎(chǔ)始終不變，都是工農(nóng)聯(lián)盟。

二．重點(diǎn)多項(xiàng)選擇題答案與解釋

1.ad 本題考查兩個(gè)知識(shí)點(diǎn)：一是毛澤東思想形成階段的主要理論成果和基本內(nèi)容；二是毛澤東的科學(xué)著作是毛澤東思想的集中概括。b項(xiàng)是毛澤東思想萌芽階段的基本思想，c項(xiàng)毛澤東思想成熟時(shí)期的思想，均不符合題干的要求。

2． bd本題題干的關(guān)鍵詞是“核心內(nèi)容”，a與c項(xiàng)都是基本的群眾觀點(diǎn)，而題干則是關(guān)于黨的群眾工作方法問題，因此被排除。b和d都是黨在群眾中的基本領(lǐng)導(dǎo)方法和工作方法，也是核心的內(nèi)容。3． bc 本題考查舊民主主義革命向新民主主義革命與新民主主義革命向社會(huì)主義革命

轉(zhuǎn)變這兩個(gè)轉(zhuǎn)變之間的相同點(diǎn)。兩個(gè)轉(zhuǎn)變的共同之處有二：一是革命的對(duì)象都發(fā)生了轉(zhuǎn)變，舊民主主義革命向新民主主義轉(zhuǎn)變的過程中，主要革命對(duì)象由封建主義轉(zhuǎn)變?yōu)榈蹏?guó)主義、封建主義和官僚資本主義；新民主主義革命向社會(huì)主義革命轉(zhuǎn)變過程中，革命的對(duì)象再一次發(fā)生轉(zhuǎn)變，即由新民主主義革命以帝國(guó)主義、封建主義和官僚資本主義為主要對(duì)象轉(zhuǎn)變?yōu)橐悦褡遒Y產(chǎn)階級(jí)為主要對(duì)象。二是革命的基本綱領(lǐng)發(fā)生了轉(zhuǎn)變，舊民主主義革命向新民主主義革命轉(zhuǎn)變的過程中，由資產(chǎn)階級(jí)制定的反封建革命綱領(lǐng)轉(zhuǎn)變?yōu)闊o產(chǎn)階級(jí)及其政黨制定的反帝反封建的基本革命綱領(lǐng)；新民主主義革命向社會(huì)主義革命轉(zhuǎn)變過程中，由新民主主義革命時(shí)期無產(chǎn)階級(jí)及其政黨制定的反帝反封建的基本革命綱領(lǐng)轉(zhuǎn)變?yōu)檫M(jìn)行社會(huì)主義改造的基本綱領(lǐng)。a項(xiàng)，革命領(lǐng)導(dǎo)力量的變化只發(fā)生在新舊民主主義革命轉(zhuǎn)變時(shí)期，即由資產(chǎn)階級(jí)轉(zhuǎn)變?yōu)闊o產(chǎn)階級(jí)；d項(xiàng)，革命指導(dǎo)思想只在第一次轉(zhuǎn)變過程中發(fā)生了變化，即以資產(chǎn)階級(jí)民主主義思想作為指導(dǎo)思想轉(zhuǎn)變?yōu)橐择R克思主義為指導(dǎo)思想，因此ad項(xiàng)被排除。

5．a(chǎn)d 本題考查實(shí)現(xiàn)新民主主義革命直接目標(biāo)的重大意義。新民主主義革命直接目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，徹底改變了買辦的封建的生產(chǎn)關(guān)系，改變建立在這種經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)之上的腐朽的政治上層建筑，為從根本上解放被束縛的生產(chǎn)力創(chuàng)造了必要的條件。b項(xiàng)，只有根本上解放被束縛的生產(chǎn)力才是檢驗(yàn)新民主主義革命勝利的唯一標(biāo)準(zhǔn)；c項(xiàng)，新民主主義革命直接目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)僅僅為從根本上解放被束縛的生產(chǎn)力創(chuàng)造條件，被束縛的生產(chǎn)力的解放是一個(gè)長(zhǎng)期的過程，因此bc項(xiàng)都不符合題干的要求。

6．bd 本題考查民主主義革命和社會(huì)主義革命的關(guān)系。題干所引用的這段話是對(duì)民主主義革命和社會(huì)主義革命關(guān)系的正確概括，即“民主主義革命是社會(huì)主義革命的必要準(zhǔn)備，社會(huì)主義革命是民主主義革命的必然趨勢(shì)?！彼鼈兙哂袝r(shí)間上承接關(guān)系，任何割裂它們之間這種關(guān)系的言行都是錯(cuò)誤的。a項(xiàng)是“二次革命論”、“畢其功于一役”等觀點(diǎn)的錯(cuò)誤實(shí)質(zhì)；c項(xiàng)否認(rèn)了社會(huì)主義革命和民主主義革命的本質(zhì)區(qū)別，它們之間不存在根本性質(zhì)上的繼承關(guān)系，因此ac項(xiàng)都不是對(duì)題干這段話的正確理解。7． ac 本題考查新民主主義總路線從初次提出到完整確立過程中的相同點(diǎn)?？谷諔?zhàn)爭(zhēng)時(shí)期毛澤東概括的新民主主義革命總路線是：“所謂新民主主義革命，就是在無產(chǎn)階級(jí)領(lǐng)導(dǎo)之下的人民大眾的反帝反封建的革命?！笨谷諔?zhàn)爭(zhēng)勝利前夕和解放戰(zhàn)爭(zhēng)時(shí)期，毛澤東對(duì)新民主主義革命總路線的完整概括是：“無產(chǎn)階級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的，人民大眾的，反對(duì)帝國(guó)主義、封建主義和官僚資本主義的革命，這就是中國(guó)的新民主主義革命，這就是中國(guó)共產(chǎn)黨在當(dāng)前歷史階段的總路線和總政策?！笨谷諔?zhàn)爭(zhēng)時(shí)期民族矛盾是主要矛盾，官僚資產(chǎn)階級(jí)中的親英美派還是屬于民族革命陣營(yíng)的，所以當(dāng)時(shí)的新民主主義革命的總路線中沒有反對(duì)官僚資產(chǎn)階級(jí)的內(nèi)容，因此b項(xiàng)被排除。兩次概括都沒有提到新民主主義革命是資產(chǎn)階級(jí)民主主義革命，這個(gè)提法是中共六大上提出來的，因此d項(xiàng)也被排除。

8．a(chǎn)c 本題考查新民主主義社會(huì)五種經(jīng)濟(jì)成分的相互關(guān)系。解答本題的關(guān)鍵首先是明確

五種經(jīng)濟(jì)成分中居于領(lǐng)導(dǎo)地位的是國(guó)營(yíng)經(jīng)濟(jì)，因此a項(xiàng)是正確的；其次，區(qū)分五種經(jīng)濟(jì)成分的不同性質(zhì)，即國(guó)營(yíng)經(jīng)濟(jì)是社會(huì)主義性質(zhì)的、合作社經(jīng)濟(jì)是半社會(huì)主義性質(zhì)的、私人資本主義和個(gè)體經(jīng)濟(jì)都是非社會(huì)主義性質(zhì)的、國(guó)家資本主義經(jīng)濟(jì)是具有社會(huì)主義性質(zhì)的經(jīng)濟(jì)成分，由此可知c項(xiàng)是正確的。國(guó)家資本主義經(jīng)濟(jì)只是具有社會(huì)主義性質(zhì)，它里面還有私人資本，不是完全的國(guó)營(yíng)經(jīng)濟(jì)，因此不能將兩者簡(jiǎn)單等同，因而b項(xiàng)被排除；合作社經(jīng)濟(jì)屬于勞動(dòng)人民群眾的集體經(jīng)濟(jì)，與國(guó)營(yíng)經(jīng)濟(jì)共同構(gòu)成社會(huì)主義公有制經(jīng)濟(jì)，所以只會(huì)將它改造為社會(huì)主義集體經(jīng)濟(jì)，而不是轉(zhuǎn)化為國(guó)營(yíng)經(jīng)濟(jì)，因此d項(xiàng)也是錯(cuò)誤的。

9． bcd 這段話是1950年6月6日毛澤東在中共七屆三中全會(huì)上講話的一部分，這時(shí)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)恢復(fù)時(shí)期，所以b項(xiàng)是正確的分析；這段話的主要思想是團(tuán)結(jié)一切可以團(tuán)結(jié)的人，為新民主主義社會(huì)服務(wù)，后來進(jìn)一步發(fā)展就成為了八大確定的社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)建設(shè)的指導(dǎo)方針，即“調(diào)動(dòng)國(guó)內(nèi)外一切積極因素，為社會(huì)主義建設(shè)服務(wù)”，故而c項(xiàng)也是正確的分析；這段話提到的孤立對(duì)象是“****殘余、特務(wù)、土匪”、“地主階級(jí)”、“臺(tái)灣、西藏的反動(dòng)派”、“帝國(guó)主義”，這些孤立的對(duì)象概括起來就是帝國(guó)主義分子、封建地主階級(jí)和官僚資產(chǎn)階級(jí)實(shí)質(zhì)上就是新民主主義革命的主要對(duì)象，因此d項(xiàng)的分析也是正確的。這段話雖然提到了“使工人、農(nóng)民、小手工業(yè)者都擁護(hù)我們，使民族資產(chǎn)階級(jí)和知識(shí)分子中的絕大多數(shù)人不反對(duì)我們”來最大限度地孤立敵人，但這包含了黨的統(tǒng)一戰(zhàn)線的些許因素，并不是對(duì)黨的統(tǒng)一戰(zhàn)線法寶的集中概括，因此a項(xiàng)的分析是錯(cuò)誤。10． ab 這段話是毛澤東《論十大關(guān)系》中一部分，這節(jié)的標(biāo)題是“沿海工業(yè)和內(nèi)地工業(yè)的關(guān)系”，這實(shí)際上是生產(chǎn)力布局的問題，是中國(guó)東部地區(qū)和西部地區(qū)發(fā)展的關(guān)系問題，因此ab項(xiàng)的分析是正確的。這段話并沒有否認(rèn)黨的錯(cuò)誤，只不過實(shí)事求是地說黨在這個(gè)方面沒有犯過錯(cuò)誤，故而c項(xiàng)是錯(cuò)誤的；這段話提到了黨要“改變一下”以往對(duì)沿海工業(yè)不重視的思路，而不是將工業(yè)主要布局在內(nèi)地；而對(duì)于內(nèi)地工業(yè)的發(fā)展只提出加大力度，沒有提出沿海和內(nèi)地要同時(shí)同步發(fā)展。所以c、d項(xiàng)的分析都不正確。

第五篇：2017初級(jí)審計(jì)師考試復(fù)習(xí)題（含答案）

1.審計(jì)人員判斷審計(jì)事項(xiàng)是非、優(yōu)劣的準(zhǔn)繩是：

A.審計(jì)證據(jù)

B.審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)

C.審計(jì)準(zhǔn)則

D.審計(jì)質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)

【答案】B審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)是進(jìn)行審計(jì)時(shí)判斷審計(jì)事項(xiàng)是非、優(yōu)劣的準(zhǔn)繩，是提出審計(jì)意見、作出審計(jì)決定的依據(jù)。

2.對(duì)審計(jì)事項(xiàng)的某一審計(jì)目標(biāo)有重要的、直接證明作用的審計(jì)證據(jù)是：

A.親歷證據(jù)

B.內(nèi)部證據(jù)

C.輔助證據(jù)

D.基本證據(jù)

【答案】D

3.在審計(jì)證據(jù)中占主要部分，數(shù)量多、來源廣的審計(jì)證據(jù)是：

A.實(shí)物證據(jù)

B.書面證據(jù)

C.口頭證據(jù)

D.視聽或電子證據(jù)

【答案】B在所有審計(jì)證據(jù)中，書面證據(jù)往往是審計(jì)證據(jù)中的主要部分，數(shù)量多、來源廣。

4.下列關(guān)于審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)作用的表述中，正確的是：

A.判斷審計(jì)事項(xiàng)是非優(yōu)劣的準(zhǔn)繩

B.衡量審計(jì)質(zhì)量的尺

C.控制審計(jì)工作質(zhì)量的手段

D.解除或者追究審計(jì)人員責(zé)任的事實(shí)依據(jù)

【答案】A考點(diǎn)是審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的作用。

5.下列各項(xiàng)證據(jù)中，屬于內(nèi)部證據(jù)的是：

A.審計(jì)人員監(jiān)督財(cái)產(chǎn)物資盤點(diǎn)而取得的審計(jì)證據(jù)

B.審計(jì)人員觀察被審計(jì)單位經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)執(zhí)行情況所取得的審計(jì)證據(jù)

C.被審計(jì)單位提供的其他單位填制的發(fā)票、收據(jù)、對(duì)賬單等

D.銀行詢證函回函

【答案】C

6.下列審計(jì)證據(jù)中，屬于親歷證據(jù)的是：

A.審計(jì)人員編制的應(yīng)收賬款賬齡分析表

B.審計(jì)人員從被審計(jì)單位獲得的采購(gòu)合同

C.審計(jì)人員取得的銀行對(duì)賬單

D.審計(jì)人員函證應(yīng)收賬款時(shí)收到的債務(wù)單位回函

【答案】A審計(jì)人員編制的應(yīng)收賬款賬齡分析表屬于親歷證據(jù)。

7.對(duì)存貨的監(jiān)盤結(jié)果只能證明存貨是否存在，是否毀損、短缺，卻不能證明存貨的計(jì)價(jià)是否正確和所有權(quán)歸屬問題，對(duì)這一點(diǎn)的審計(jì)證據(jù)鑒定的根據(jù)是：

A.鑒定審計(jì)證據(jù)的客觀性

B.鑒定審計(jì)證據(jù)的可靠性

C.鑒定審計(jì)證據(jù)的合法性

D.鑒定審計(jì)證據(jù)的相關(guān)性

【答案】D鑒定審計(jì)證據(jù)的相關(guān)性要求審計(jì)人員利用與審計(jì)目標(biāo)性關(guān)聯(lián)的審計(jì)證據(jù)來支持自己的審計(jì)結(jié)論。

8.下列審計(jì)證據(jù)中，證明力最強(qiáng)的是：

A.被審計(jì)單位編制的工資結(jié)算表

B.被審計(jì)單位提供的采購(gòu)合同

C.被審計(jì)單位財(cái)務(wù)經(jīng)理的口頭答復(fù)

D.審計(jì)人員直接收到的函證回函

【答案】D審計(jì)人員直接收到的函證回函不經(jīng)被審計(jì)單位人員手，防止被挖改涂抹，證明力最強(qiáng)。

9.編寫審計(jì)報(bào)告、發(fā)表審計(jì)意見或做出審計(jì)決定的依據(jù)是：

A.審計(jì)證據(jù)

B.審計(jì)工作底稿

C.審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)

D.審計(jì)方案

【答案】B此題考核的是審計(jì)工作底稿的主要作用。審計(jì)工作底稿是編寫審計(jì)報(bào)告、發(fā)表審計(jì)意見或做出審計(jì)決定的依據(jù)。

10.下列審計(jì)證據(jù)中。證明力最強(qiáng)的是：

A.被審計(jì)單位提供的證明材料

B.被審計(jì)單位會(huì)計(jì)人員的言詞證據(jù)

C.有關(guān)審計(jì)事項(xiàng)的環(huán)境證據(jù)

D.審計(jì)人員親自編制的相關(guān)資料

【答案】D四者相比較而言審計(jì)人員親自編制的相關(guān)資料證明力最強(qiáng)。

11.審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的重大問題，沒有明確審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)當(dāng)：

A.由審計(jì)組討論決定

B.請(qǐng)示本級(jí)人民政府或上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)

C.由被審計(jì)單位研究決定

D.由會(huì)計(jì)師事務(wù)所決定

【答案】B審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的重大問題，沒有明確審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)當(dāng)請(qǐng)示本級(jí)人民政府或上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)。

12.下列各項(xiàng)中不屬于審計(jì)管理類工作底稿的是：

A.審計(jì)工作方案

B.審計(jì)通知書

C.對(duì)審計(jì)事項(xiàng)進(jìn)行檢查所形成的工作記錄和資料

D.借用資料登記簿

【答案】C此題考核的是管理類審計(jì)工作底稿。管理類審計(jì)工作底稿是指與展開項(xiàng)目審計(jì)工作有關(guān)的計(jì)劃、組織、協(xié)調(diào)、控制、監(jiān)督等方面的工作記錄和資料。

13.下列各項(xiàng)中，應(yīng)該選作審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的是

A.現(xiàn)行的規(guī)章制度

B.審計(jì)事項(xiàng)實(shí)施時(shí)有效的規(guī)章制度

C.審計(jì)事項(xiàng)發(fā)生時(shí)有效的規(guī)章制度

D.即將執(zhí)行的規(guī)章制度

【答案】C在選用審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)考慮的是在審計(jì)事項(xiàng)發(fā)生時(shí)有效的規(guī)章制度。