第一篇：關于業(yè)務招待及禮品采購的有關規(guī)定

關于悉諾公司業(yè)務招待及禮品采購與贈送的有關規(guī)定

從降低成本，提高資金利用率，以及對員工負責、對公司負責的角度出發(fā)，公司特制定出以下有關規(guī)定，望全體員工給予積極配合和執(zhí)行：

1、業(yè)務招待及業(yè)務招待費

業(yè)務招待是指公司員工在從事與公司業(yè)務有關的工作過程中，所進行的必要的公關行為，其所發(fā)生的費用為業(yè)務招待費用，業(yè)務招待及費用按以下規(guī)定執(zhí)行：

（1）業(yè)務招待應本著實效、節(jié)約的原則，除特殊情況外招待費用標準執(zhí)

行以下規(guī)定：

公司總監(jiān)或相等級別員工

不高于800元/次 部門經理或相等級別員工

不高于300元/次 一般人員

不高于200元/次

在超出以上標準規(guī)定業(yè)務招待原則上應事先向總經理助理及以上領導申請

或通告，經允許后方可進行，不允許先斬后奏。

（2）公司業(yè)務招待經辦人員必須對費用發(fā)生及報銷的全過程負責。經辦

人在財務報銷招待費用時必須填寫清楚被招待人的單位、姓名、職位和人數，否則行政主管及財務人員有權不予簽字報銷。

（3）業(yè)務招待費用從公司規(guī)定的預算及有關計劃中列支。

2、公司員工在從事與公司業(yè)務有關的工作過程中，給客戶提供禮品（含紀念品），原則上按以下規(guī)定執(zhí)行：

（1）禮品贈送及購買必須事先向總經理助理以上領導申請或通告，經允許后方可進行，不允許先斬后奏。

（2）公司一般性禮品由綜合部統一采購，并印制悉諾公司（含盛業(yè)公司）標志。

（3）高價值及特殊禮品由需用人員向公司主管領導提出具體申請和要求，經批準后由綜合部負責采購。

（4）代表公司進行禮品贈送的公司經辦人，必須對禮品贈送的全過程真實性負責。

（5）禮品費用從公司規(guī)定的預算及有關計劃中列支。

3、公司商務財務部每季度對每個員工的招待費用及禮品費用進行單獨審核，并將總體評審結果公布，對費用超出過高者公司給予口頭或書面通告并進行必要的審計。

4、本規(guī)定自發(fā)布之日起生效。

5、本規(guī)定的解釋權歸悉諾公司總經理辦公室

悉諾信息技術（河南）有限公司

一九九九年五月八日

第二篇：業(yè)務招待規(guī)定

ＸＸ有限公司業(yè)務招待管理規(guī)定

1、總則

1.1制定目的

為加強公司業(yè)務招待費的管理，有效控制業(yè)務招待費的支出總額，切實厲行勤儉節(jié)約，提高費用使用效益，結合公司實際情況，特制定本制度。

1.2制定依據

及公司相關規(guī)定；

? 《國有企業(yè)領導人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》《黨政機關國內公務接待管理規(guī)定》? 現行《企業(yè)所得稅法》規(guī)定，業(yè)務招待費在總額不超過年收入的5‰范圍內只能按60%在稅前扣除（超過5‰部分全額繳納企業(yè)所得稅），即部分業(yè)務招待費將不能抵減應納稅所得額。

1.3術語定義

業(yè)務招待費主要指為了公司經營需要，各級人員對外招待應酬、公關等業(yè)務往來活動發(fā)生的餐飲費、招待費、參觀游覽費、禮品費等費用支出。

1.4適用范圍

本制度適用于公司員工為了開拓市場、維護客戶關系、打通項目渠道等相關的主管單位、客戶以及其他外部關系單位所發(fā)生的應酬、招待。

2管理職責

2.1總經理辦公會

負責本制度的批準。

2.2行政部

行政部是業(yè)務招待的綜合管理部門，負責業(yè)務招待費預算的編制、報批、核算、內部審計的程序，并對業(yè)務招待費的預算和執(zhí)行情況進行內部審計。

2.3分管副總裁

負責總監(jiān)及以下員工業(yè)務招待活動的批準。

3管理規(guī)范-3.1原則

? 以“厲行節(jié)約，合理開支，嚴格控制，超標自負”為總原則； ? 管理規(guī)范-原則 業(yè)務招待費應堅決貫徹“可接待可不接待，不接待”，“可參與可不參與接待人員，不參與”，“可發(fā)生可不發(fā)生費用，不發(fā)生”，“態(tài)度熱情，費用從簡”的原則；

? 嚴格執(zhí)行規(guī)定限額和招待標準，分檔次接待原則，堅決控制非業(yè)務性接待，嚴禁隨意超標進行業(yè)務招待；

? 原則上業(yè)務招待必須在各業(yè)務部門有經濟成果的前提下，（比如已同客戶簽訂合同）或者在接待對公司某項業(yè)務有較大促進的人員、能為公司帶來較大利益的人員以及必須處理的重要社會關系時發(fā)生，避免無實質意義的宴請招待。

3.2預算控制

? 業(yè)務招待費實行按年預算、季度控制的管理模式，招待費用總額原則上不得突破全年總收入的5‰；對口接待，?？顚Ｓ?，全程監(jiān)督；

? 各業(yè)務部門都需制定本部門的業(yè)務招待預算，并且實施嚴格費用控制。其中市場部全年的業(yè)務招待費用不得超過其部門預算的5%；運營、銷售人員售前累計費用不得超過合同額的5%。

3.3招待場所

采用就近、實惠的原則。從合規(guī)要求出發(fā)，不允許將接待場所安排在違反法律法規(guī)的場所，不得使用私人會所、高消費餐飲場所；嚴禁安排賭博、色情、涉毒項目，一經發(fā)現，將不予報銷相關費用，發(fā)生的違法后果由接待人員自行負責。

3.4招待用車

如遇需要使用公車的業(yè)務招待活動，請參照《車輛管理制度》申請公務用車，行政部負責根據公里數計算費用并將其計入該部門發(fā)生的業(yè)務招待費中。

3.5招待陪同人數

嚴格控制陪餐人數。宴請對象在10人以內的，陪餐人數不得超過3人；超過10人的，不得超過接待對象人數的三分之一。

3.6招待標準

? 本著節(jié)儉、合理、必需的原則，用于業(yè)務招待的茶葉、酒水、飲料等統一由行政部負責購買；宴請應以家常菜為主，不得提供魚翅、燕窩等高檔菜肴和野生保護動物制作的菜肴，不得提供香煙和高檔酒水；

? 對于能為公司帶來重大利益或者屬于公司極為重要社會關系資源的高級人員，宴請按照200元/人標準執(zhí)行；

? 對于能為公司帶來一般利益或屬于公司一般社會關系資源的人員，宴請按照100元/人標準執(zhí)行；

? 如遇特殊情況，需要臨時提高用餐標準的，總監(jiān)及以下人員可向分管副總裁申請，經批準后，可適量提高就餐標準；

? 其它一般性業(yè)務接待安排員工工作餐，工作餐按照每人每餐30元的標準執(zhí)行；

? 凡違反上述標準超標接待的，超出部分費用由當事人自行承擔費用 ? 管理規(guī)范-費用報銷 報銷人→業(yè)務部門負責人簽字→ 分管副總裁簽字→財務部審核 → 分管財務領導審核 → 總經理審批→ 財務部出納處付款。

3.7監(jiān)督控制

? 行政部應嚴格審查業(yè)務招待費發(fā)生是否真實，票據是否合法，單據是否齊全，審批是否完整；

? 行政部有權拒絕不符合業(yè)務招待標準、報銷流程、審批權限的業(yè)務招待費的報銷；

? 行政部負責統計本各業(yè)務部門的招待費用，當已發(fā)生的招待費用將到達該部門本招待費預算時，通知業(yè)務部門負責人控制招待費用支出。

本辦法經總經理辦公會審議通過后，自發(fā)布之日起生效。

本辦法由行政部負責監(jiān)督實施與解釋。

第三篇：業(yè)務招待管理規(guī)定

河 口 采 油 廠

賓館（食堂）業(yè)務招待管理規(guī)定

為進一步規(guī)范采油廠賓館（食堂）業(yè)務招待管理流程，提高管理水平，特制定本規(guī)定。

第一條賓館（食堂）業(yè)務招待原則

一、必須符合財政法規(guī)、財經紀律及油田黨風廉政建設的有關規(guī)定。

二、必須對促進采油廠生產建設、經營管理、精神文明建設起到積極的作用。

三、要厲行節(jié)約，杜絕浪費，嚴格控制招待規(guī)模和費用總額。

第二條賓館（食堂）業(yè)務招待范圍

一、用于上級有關部門到我廠檢查、指導工作及兄弟單位來人聯系工作的必要接待。

二、用于外單位來我廠聯系工作所發(fā)生的必要招待。

三、用于上級有關部門委托我廠承辦的各種會議、活動所發(fā)生的必要招待。

四、用于采油廠內部舉辦會議、活動所發(fā)生的招待。

第三條賓館（食堂）業(yè)務招待審批程序

一、上級部門及兄弟單位來人到采油廠檢查指導、考察

工作的或外單位來我廠聯系工作需要招待的，由接待單位報廠辦公室審核，并填寫“河口采油廠對外招待通知單”，“河口采油廠對外招待通知單（憑證）”上要把接待對象、人數、職務及陪同人員和就餐標準一一標明。經分管領導審簽后方可進行。接待單位確因情況緊急不能及時辦理業(yè)務招待手續(xù)的，應向廠辦公室申請先行安排接待，接待完畢2個工作日內由接待單位補全手續(xù)。接待人數超過3桌的，需報廠主要領導審批。

二、上級委托我廠承辦的各種會議、活動需安排招待的，由廠公室根據會議的規(guī)模、級別核定標準，報廠領導批準后由籌辦部門具體經辦。

三、采油廠內部舉辦各種會議、活動需要安排招待的，由籌辦部門報廠主要領導批準后，廠辦公室根據會議規(guī)模、級別核定標準，安排實施。

第四條賓館（食堂）業(yè)務招待執(zhí)行標準

公務招待嚴格按照標準執(zhí)行，一般采用50元/人的標準，若有特殊情況由廠辦公室負責調整安排。

第五條賓館（食堂）業(yè)務招待費用核銷

在采油廠賓館、職工食堂發(fā)生的業(yè)務招待費用結算，由廠辦審核，財務資產管理中心核銷。

每月10號之前，賓館（食堂）將上月的《河口采油廠對外招待通知單》和《業(yè)務招待消費清單》統計歸攏完畢，報廠辦公室審核、廠主要領導審批后，到財務資產管理中心核銷。

財務資產管理中心按照實際費用支出進行核銷。

第六條其它有關規(guī)定

一、各有關部門應嚴格按就餐標準執(zhí)行。凡超過標準的，其超出部分自理。

二、未履行接待就餐手續(xù)的，一律不予安排。

三、招待來客時，嚴格控制陪同人數。

四、采油廠將不定期對各科室、部門發(fā)生的業(yè)務招待情況進行公布。

第七條本規(guī)定自發(fā)布之日起實行。

二〇一一年一月五日

第四篇：業(yè)務招待管理規(guī)定

附件二

湖北新神韻漢江旅游有限公司 業(yè)務招待管理規(guī)定（草案）

一、目的：

為消除浪費、厲行節(jié)約、降低經營成本，本著熱情接待、合理安排、對口陪同、文明迎送的原則，制定本規(guī)定。

二、管理范圍：全公司

三、執(zhí)行主體：財務部

四、管理內容：

1.實施業(yè)務招待者應本著少花錢、多辦事的原則，減少不必要的浪費，應分人分事考慮合適招待方式和招待地點。2.招待范圍：

地方各職能部門領導和有關人員。國外、省內外來公司洽談業(yè)務的有關人員。

3.招待審批程序： 外單位來公司聯系業(yè)務的人員，需要公司提供就餐者，一般情況下在公司食堂安排就餐。由對口接待部門負責人書面或口頭提出申請，經分管領導認可，報總經理或公司分管領導批準，然后根據批準的標準知會行政人事部，由行政人事部安排就餐。若需在食堂以外就餐的，原則上在公司定點餐廳就餐，特殊情況須先征得總經理批準，否則不予報銷相關費用。4.接待標準： 在公司食堂就餐的，按人均10~20元（不含酒水）的標準執(zhí)行，具體檔次由對口接待部門報總經理或公司分管領導批準后由行政人事部負責落實。在公司食堂以外就餐的按以下標準執(zhí)行：

4.2.1由總經理主持的宴請按人均150元的標準（不含酒水）； 4.2.2由公司分管領導主持的宴請按人均60元的標準（不含酒水）；（原則上在簽約酒店安排）

4.2.3由中層干部主持的宴請按人均40元的標準（不含酒水）；（原則上在公司食堂宴請）

4.2.4中層干部以下人員原則上不安排主持宴請；

4.2.5特殊情況需要超出宴請標準的須事先征得總經理批準，否則超支部分公司不予報銷。

4.3外出聯系工作、辦理業(yè)務的人員，需要在外招待客人的應事先提出申請，按批準的標準安排就餐或其他活動（白酒50元/瓶以下，啤酒5元/瓶以下）。

4.4在公司簽約酒店住宿的客人，由公司行政人事部請示相關領導后確定工作餐標準。

4.5未經公司領導特別指示的各級宴請一律飲用公司自備酒水。4.6各級宴請原則上不配香煙，如確需每桌不得超過2盒，價格控制在30元/盒以內。

4.7陪餐人員的數量視來客人數而定，外來人員在6人以上的公司內部配餐人員不超過3人；外來人員在10人以上的公司內部陪餐人員不超過5人；特殊情況由主持宴請的領導確定陪餐人員。

4.8若因工作需要需贈送禮品的，須事先征得總經理批準，并另備簿本登記。5.費用報銷

5.1以現金支付餐費的實行餐后結算的辦法，即每次就餐后持業(yè)務招待費報銷單及簽字后的發(fā)票按付款審批程序辦理。超過5日未辦理報銷手續(xù)的視為費用自理。

5.2在定點餐廳就餐的實行簽單結算，由接待負責人填制報銷憑證按付款審批程序辦理。

5.3在公司食堂就餐的，由接待部門負責人審核簽單，月終食堂統一向財務部門結算。

5.4 超出批準標準的費用自負，特殊情況另行處理。

5.5分管營銷工作的公司領導及公司專職銷售人員的業(yè)務招待費參照本制度執(zhí)行，在銷售費用中列支，按營運部有關管理辦法執(zhí)行。

五、若本規(guī)定同其他規(guī)章有所抵觸之處，則依本規(guī)定為準。

六、本制度解釋權歸公司財務部。

七、本制度于總經理批準之日起實行。

第五篇：辦公、差旅、車輛、通信、禮品、業(yè)務招待費用制度

辦公、差旅、車輛、通信、禮品、業(yè)務招待費用制度全體員工均應本著工作需要，有效、不浪費的原則合理開支費用。日常辦公用品（如文具、低值易耗品、書籍資料等物品）由行政管理部統一采購，采購前需填寫日常辦公用品采購計劃表，一批采購在1000元以下的由行政副總經理審批決定，超過1000元須經總經理批準。員工可向行政管理部領用并作登記。行政管理部按月對日常辦公用品的采購和領用情況進行統計，并員工手冊第五章財務管理制度將統計報表送交總經理和財務部。辦公費用（如車輛修理費、植物租賃費等）開支應事先填寫費用開支申請單，1000元以下由行政副總經理審批決定，超過1000元須經總經理批準。以電話方式申請審批的，應在回公司后補齊手續(xù)。發(fā)票報銷時應將費用開支申請單一并附上。當部門需要添置固定資產及非日常辦公用品（如辦公家具、電腦、打印機等等物品）時，經辦人須填寫固定資產申購計劃單，注明物品名稱、品牌、數量、單價、用途及申請理由，經行政副總經理審核簽字并報總經理批準后交行政管理部采購。因工作需要出差，員工需事先填寫《出差申請單》，技術人員出差由部門經理及總工程師審批;市場人員出差由部門經理及公司分管領導審批；行政管理人員出差由公司分管領導審批。員工出差回蓉后，應立即填報《出差報告書》，由公司分管領導簽批意見，該報告書作為員工報銷必要附件。員工乘坐汽車、火車〔不含軟臥〕憑相關交通單據實報實銷，如確需乘坐飛機或軟臥火車，須事先填寫飛機/軟臥申請書報分管副總經理批準，報銷時須附上申請書。出差時外地、市內交通費憑相關交通單據報銷；如乘坐出租車，須寫明起點、終點及事由，公司憑票報銷一半。員工自備車發(fā)生的一應費用由員工個人承擔（除用作公務出車外），公司根據不同崗位聘任等級給予相應車輛補貼。員工自備車用作出差、會議等公務用途，期間發(fā)生費用（過路費、油費、停車費等）由公司承擔，事后憑自備車公務出車費用明細表、費用發(fā)票及報銷單辦理費用核銷手續(xù)。雙人出差住宿標準：行政財務人員住宿60元/人.天工程技術人員住宿60元/人.天市場銷售人員住宿60元/人.天副經理及助理住宿80元/人.天部門經理住宿100元/人.天部門經理以上住宿150元/人.天根據實際情況，員工在四川省外地區(qū)出差時，住宿補貼可在上述標準的基礎上乘以1.2；如在北京、上海等發(fā)達城市出差時，住宿補貼可在上述標準的基礎上乘以1.5。員工單人出差住宿時，在以上標準的基礎上再乘以1.5。當兩人同住一個房間時，員工須按單人分別開兩張住宿發(fā)票回公司報銷。員工報銷住宿費用時必須在報銷單上注明本次一同出差的所有人員名單，一般情況下公司不允許員工代理其它員工報銷住宿發(fā)票。差旅補貼20元/人.天，30元/人.天（省外），差旅補貼的計算按以下標準執(zhí)行：出差情況出差時間差旅補貼計算超過一天去程于中午12點以后，返程于中午12點以前。以半天計出差其余時間計一天一般情況，大成都和往返車程在3小時之內的地區(qū)不計為出差。如因特殊情況，出差人員住宿費用超出規(guī)定，須填寫報請單說明情況，經部門經理或分管副總經理批準后，酌情報銷。公司對一定崗位級別以上并擁有自備車的員工實行車輛補貼，員工憑汽車費用開支的相關單據在以下額度之內向公司報銷，其它費用自理。崗位聘任等級報銷標準總經理800元/人.月副總經理200元/人.月（1.0排量以下）300元/人.月（1.0排量以上）部門經理150元/人.月普通員工100元/人.月公司提倡員工充分享受電信運營商的資費優(yōu)惠政策來降低移動話費，一般情況下按以下限額來制定移動話費報銷標準：副總經理（含）以上實報兩部手機費用/人.月部門經理100元/人.月普通員工50元/人.月員工每月憑當月的移動繳費單作費用報銷，如實際費用未達到報銷標準，則員工手冊第五章財務管理制度按實際費用報銷；如超過標準，則按核定標準報銷。常備性的禮品由公司行政管理部結合各部門要求統一訂購，采購前行政管理部列出禮品采購計劃表，報相關領導批準后進行采購。領用人填寫好禮品領用登記簿，注明禮品名稱、數量、用途，經部門經理審批簽字后到行政管理部領取。行政管理部應將每個月禮品領用的統計報表送交總經理和財務部。臨時發(fā)生的禮品需求，由經辦人員填寫費用開支申請單，注明禮品數量、預算單價、用途、建議物品及其它要求等，交部門經理簽字及分管副總同意，方可自行采購或委托行政管理部代為采購，如采購總價超過1000元，須經總經理批準。此項費用的報銷仍由經辦人員在各自部門進行報銷，報銷時須將禮品采購申請單一并附上。員工產生業(yè)務招待費用時，經辦人員須填寫費用開支申請單，注明招待事由，招待對象、方式及預計金額，交部門經理及分管副總簽字同意后方可開支及報銷。業(yè)務招待費預計超過1500元時，還須總經理簽字同意。此項費用的授權允許以電話口頭申請同意后補辦書面手續(xù)的方式進行，報銷業(yè)務招待費用時須將業(yè)務招待費用申請單一并附上。以上費用將以部門為單位核算到部門費用開支額度內。