第一篇：公司業(yè)務招待相關費用審批使用管理規(guī)定

為加強管理，節(jié)約開支，杜絕浪費，有效使用業(yè)務招待費，特制訂本規(guī)定，公司業(yè)務招待相關費用審批使用管理規(guī)定。

一、本規(guī)定所指業(yè)務招待費包括：公司在經(jīng)營、管理等對外經(jīng)濟業(yè)務往來、公務接待活動以及各類會議中所發(fā)生的餐宿、煙酒、糖茶、水果、飲料、禮品等費用。

二、公司業(yè)務招待費計劃指標，由公司總經(jīng)理辦公室會同計劃財務部統(tǒng)一下達，并由總經(jīng)理辦公室負責日常管理簽批工作。

三、除必要的公務活動和經(jīng)營業(yè)務往來應酬以外，一律不準宴請和變相請客送禮，如確實需要宴請和贈送禮品時，也應本著從簡而不失禮節(jié)的原則，嚴格控制費用支出。

四、公司各部門接待來賓原則上在公司餐廳安排餐飲，公司餐廳必須按照成本價格進行安排和核算。

五、關于公司餐廳成本價格核算：

1、煙、酒、水、飲料等按照采購價核算；

2、食譜菜肴價格成本包括原材料、油鹽調(diào)料、燃氣等輔助材料、餐具物品消耗、人工、水電、采購運輸；

3、其中餐具物品消耗、人工、水電、采購運輸?shù)荣M用由公司承擔，食譜菜肴的成本結(jié)算價格只包括原材料、油鹽調(diào)料、燃氣等輔助材料；

4、公司餐廳按總經(jīng)理辦公室簽批《業(yè)務招待費用審批表》的餐飲標準安排就餐，超出總額部分總經(jīng)理辦公室不予核算，由就餐人員自行承擔；

5、每月上旬公司餐廳持《業(yè)務招待費用審批表》、主要陪餐人員簽字的食譜價格清單到總經(jīng)理辦公室結(jié)算上月餐飲費用，經(jīng)總經(jīng)理辦公室按照成本結(jié)算價格核準簽批后，到財務部門辦理結(jié)算業(yè)務；

6、總經(jīng)理辦公室將按照成本結(jié)算價格內(nèi)容，對公司餐廳成本結(jié)算價格進行審核和批準，管理制度《公司業(yè)務招待相關費用審批使用管理規(guī)定》。

六、使用業(yè)務招待費必須認真履行審批手續(xù)，即計劃招待客人時，必須事前向總經(jīng)理辦公室提出申請，填寫《業(yè)務招待費用審批表》，經(jīng)部門主管副總經(jīng)理同意后，再到總經(jīng)理辦公室辦理有關手續(xù)，并嚴格按照總經(jīng)理辦公室審批標準，到指定地點餐宿。特殊情況下，需要在外地臨時招待客人，事前也必須取得總經(jīng)理辦公室的批準，事后及時補辦相應的審批手續(xù)。

七、公司餐廳和指定餐宿單位發(fā)生的所有招待費用，全部由公司總經(jīng)理辦公室統(tǒng)一與餐飲單位結(jié)算，結(jié)算手續(xù)包括《業(yè)務招待費用審批表》和經(jīng)手人簽字的餐飲住宿原始單據(jù)，兩單缺一不予報銷。

八、各單位、部門在接待客人過程中，必須嚴格按總經(jīng)理辦公室規(guī)定的標準（包括酒水）執(zhí)行。超出批準總額部分由招待部門或當事人自行承擔。

九、各單位、部門需向客人贈送禮品，必須報請公司總經(jīng)理批準，然后到總經(jīng)理辦公室備案并登記消費金額，禮品由各部門自行組織采購。公司內(nèi)部各單位業(yè)務往來一律不準吃請和送禮。

十、各單位、部門在公司以外主辦的各類會議所需會務費，事前必須經(jīng)總經(jīng)理批準，同時到總經(jīng)理辦公室備案后施行，包括接待客人所需的宿費等也必須履行規(guī)定的審批手續(xù)。

十一、公司各單位、部門要依據(jù)本規(guī)定，嚴格執(zhí)行。

十二、本規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行，本規(guī)定由總經(jīng)理辦公室會同計劃財務部共同監(jiān)督執(zhí)行，本規(guī)定所涉及的招待消費項目未到總經(jīng)理辦公室審批備案的，公司計劃財務部不予核準報銷。

未盡事宜由公司總經(jīng)理辦公室負責解釋。

第二篇：公司業(yè)務招待相關費用審批使用管理規(guī)定

為加強管理，節(jié)約開支，杜絕浪費，有效使用業(yè)務招待費，特制訂本規(guī)定。

一、本規(guī)定所指業(yè)務招待費包括：公司在經(jīng)營、管理等對外經(jīng)濟業(yè)務往來、公務接待活動以及各類會議中所發(fā)生的餐宿、煙酒、糖茶、水果、飲料、禮品等費用。

二、公司業(yè)務招待費計劃指標，由公司總經(jīng)理辦公室會同計劃財務部統(tǒng)一下達，并由總經(jīng)理辦公室負責日常管理簽批工作。

三、除必要的公務活動和經(jīng)營業(yè)務往來應酬以外，一律不準宴請和變相請客送禮，如確實需要宴請和贈送禮品時，也應本著從簡而不失禮節(jié)的原則，嚴格控制費用支出。

四、公司各部門接待來賓原則上在公司餐廳安排餐飲，公司餐廳必須按照成本價格進行安排和核算。

五、關于公司餐廳成本價格核算：

1、煙、酒、水、飲料等按照采購價核算；

2、食譜菜肴價格成本包括原材料、油鹽調(diào)料、燃氣等輔助材料、餐具物品消耗、人工、水電、采購運輸；

3、其中餐具物品消耗、人工、水電、采購運輸?shù)荣M用由公司承擔，食譜菜肴的成本結(jié)算價格只包括原材料、油鹽調(diào)料、燃氣等輔助材料；

4、公司餐廳按總經(jīng)理辦公室簽批《業(yè)務招待費用審批表》的餐飲標準安排就餐，超出總額部分總經(jīng)理辦公室不予核算，由就餐人員自行承擔；

5、每月上旬公司餐廳持《業(yè)務招待費用審批表》、主要陪餐人員簽字的食譜價格清單到總經(jīng)理辦公室結(jié)算上月餐飲費用，經(jīng)總經(jīng)理辦公室按照成本結(jié)算價格核準簽批后，到財務部門辦理結(jié)算業(yè)務；

6、總經(jīng)理辦公室將按照成本結(jié)算價格內(nèi)容，對公司餐廳成本結(jié)算價格進行審核和批準。

六、使用業(yè)務招待費必須認真履行審批手續(xù)，即計劃招待客人時，必須事前向總經(jīng)理辦公室提出申請，填寫《業(yè)務招待費用審批表》，經(jīng)部門主管副總經(jīng)理同意后，再到總經(jīng)理辦公室辦理有關手續(xù)，并嚴格按照總經(jīng)理辦公室審批標準，到指定地點餐宿。特殊情況下，需要在外地臨時招待客人，事前也必須取得總經(jīng)理辦公室的批準，事后及時補辦相應的審批手續(xù)。

七、公司餐廳和指定餐宿單位發(fā)生的所有招待費用，全部由公司總經(jīng)理辦公室統(tǒng)一與餐飲單位結(jié)算，結(jié)算手續(xù)包括《業(yè)務招待費用審批表》和經(jīng)手人簽字的餐飲住宿原始單據(jù)，兩單缺一不予報銷。

八、各單位、部門在接待客人過程中，必須嚴格按總經(jīng)理辦公室規(guī)定的標準（包括酒水）執(zhí)行。超出批準總額部分由招待部門或當事人自行承擔。

九、各單位、部門需向客人贈送禮品，必須報請公司總經(jīng)理批準，然后到總經(jīng)理辦公室備案并登記消費金額，禮品由各部門自行組織采購。公司內(nèi)部各單位業(yè)務往來一律不準吃請和送禮。

十、各單位、部門在公司以外主辦的各類會議所需會務費，事前必須經(jīng)總經(jīng)理批準，同時到總經(jīng)理辦公室備案后施行，包括接待客人所需的宿費等也必須履行規(guī)定的審批手續(xù)。

十一、公司各單位、部門要依據(jù)本規(guī)定，嚴格執(zhí)行。

十二、本規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行，本規(guī)定由總經(jīng)理辦公室會同計劃財務部共同監(jiān)督執(zhí)行，本規(guī)定所涉及的招待消費項目未到總經(jīng)理辦公室審批備案的，公司計劃財務部不予核準報銷。

未盡事宜由公司總經(jīng)理辦公室負責解釋。

第三篇：業(yè)務招待費用管理

第一條 報銷業(yè)務招待費時所附發(fā)票必須是開有日期的正式發(fā)票，當月報銷的發(fā)票不能為已過開票日期一個月以上的票據(jù)，并且原則上實行誰開支誰報銷的原則。

第二條 原則上杜絕無票費用開支。如工作業(yè)務需要開支無票費用（如娛樂費、洗理費等），1000元以上需事前先請示總經(jīng)理或董事長同意后再執(zhí)行。對此類無票費用，需提供相關聯(lián)的有效證明，才可報銷。每月開支的無票費用，需以文字報告的形式報總經(jīng)理或董事長審批后，方可進行相應賬務處理。

第三條 交際應酬客人發(fā)生的禮品費報銷，500元以上必須出具購貨單位（商場、酒店等）的電腦打印明細清單，否則財務一律不予報銷。

第四條 對外付款原則上采取轉(zhuǎn)賬方式或銀聯(lián)刷卡結(jié)算，招待費不得現(xiàn)金支出，報銷時必須提供銀聯(lián)刷卡記錄單，特殊情況需總經(jīng)理同意。

第五條 所有招待費用開支原則上必須兩人以上（含兩人）經(jīng)手，但陪客人員不得超過三個，相互監(jiān)督，并由最高職務者接待和報賬，出具發(fā)票和本次用餐菜單明細，否則不予報銷。

第六條 除公司業(yè)務送煙，其他中心及員工原則上不予配煙，否則不予報銷。

第七條 專程陪客旅游：經(jīng)總經(jīng)理（或董事長）批準，經(jīng)辦人在總經(jīng)理（或董事長）批準的定額內(nèi)掌握使用。

第八條 總監(jiān)以下員工不經(jīng)批準不能進行應酬、接待活動，接待對象、地點及規(guī)格需事先征得主管領導同意。

第九條 公司內(nèi)部因加班而開支誤餐費，經(jīng)副總以上人員同意，由部門負責人申請加班員工用餐的，每人每餐不得超過30元且有所有人員簽字方可入賬，各部門每月不得超過三次，副總不得超過五次，總經(jīng)理不得超過八次。公司多部門同時加班由總經(jīng)理（或總經(jīng)理不在時指定副總）安排。

集團內(nèi)部單位檢查或匯報，除陪客外，嚴禁相互宴請，嚴禁住高檔賓館，伙食按工作餐標準執(zhí)行，且不予享受公司差旅費包干標準。

第四篇：公司業(yè)務招待費用管理制度

招待費用管理制度

一、制定目的：

為加強公司各部門業(yè)務招待費開支的管理，本著合理開支，勤儉創(chuàng)業(yè)的原則，保證公司對外業(yè)務的正常開展，創(chuàng)造良好的經(jīng)營環(huán)境?，F(xiàn)結(jié)合公司具體情況，制定本制度。

二、適用范圍：

1、上級主管部門、各級政府部門前來考察、指導、調(diào)研、參觀；

2、公司邀請的有關業(yè)務單位來員洽談業(yè)務；

3、公司業(yè)務相關部門安排來訪的人員。

三、管理要求

1、除必要的公務活動和經(jīng)營業(yè)務往來應酬以外，一律不準宴請和變相請客送禮，如確實需要宴請和贈送禮品時，經(jīng)分管副總審批同意后，本著從簡而不失禮節(jié)的原則，嚴格控制費用支出。

2、凡來本單位招攬、推銷業(yè)務的人員一律不予招待。凡屬于公司供應商客戶原則上不予招待（特殊客戶除外）。

3、公司辦、財務部對公司的業(yè)務招待費報銷規(guī)定的健全及有效性實施負責。并嚴格按其操作流程層層把關。

四、業(yè)務招待費用開支程序及標準

1、各部門使用業(yè)務招待費用必須認真履行審批手續(xù)，即計劃招待客人時，必須事前征得本部門分管領導同意后填寫接待用餐派餐 1

單，報公司辦核準登記。

2、特殊情況來不及填寫接待用餐派餐單的必須報辦公室并做好記錄，事后一天內(nèi)及時補辦相應的審批手續(xù)。

3、各部門接待一律安排在職工食堂就餐。若確因特殊情況需在外就餐的，須報接待部門分管副總同意后到指定餐館就餐。

4、因特殊情況不能在指定餐館就餐的，接待部門報分管副總批準后方可。事后報公司辦核實簽字，財務部審核，分管財務副總簽字后方可報銷。

5、在公司食堂和定點餐館就餐的由財務部統(tǒng)一按流程審核、結(jié)賬。

湖北豐利化工有限公司

二〇一二年五月十六日

第五篇：公司業(yè)務招待費用管理辦法

平朔公司業(yè)務招待費用管理辦法

為進一步加強公司業(yè)務招待管理工作，規(guī)范來賓接待范圍、標準、審批程序，做到厲行節(jié)約、杜絕浪費，特修訂本辦法。

本辦法所稱“業(yè)務招待費”是指各單位為生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務合理需要而發(fā)生的接待費用，包括餐費、住宿費、會議費等其他接待費用。

一、接待權(quán)限

1、為統(tǒng)一接待標準、避免多重管理，公司來賓接待管理工作原則上由公司辦公室接待室負責統(tǒng)一組織和協(xié)調(diào)管理。

2、按照對口原則，公司行政工作來賓由公司辦公室安排陪同、接待；黨群工作來賓由黨委辦公室安排陪同、接待；需公司級領導出面陪同的，由領導批示后安排陪同。

3、來公司辦理日常單一業(yè)務的來賓，經(jīng)公司領導批示并報公司辦公室接待室備案后，原則上由對口業(yè)務部門負責接待。各二級單位來賓由本單位自行接待。

二、接待范圍和標準

本辦法所指接待范圍包括：中煤集團公司內(nèi)部來賓，各級政府來賓，與平朔公司有業(yè)務往來的合作單位來賓,其他社會團體及外賓。

（一）餐飲標準

1、中煤集團公司內(nèi)部領導和人員在平朔公司工作時，一般在平朔賓館安排自助餐，由公司辦公室接待室安排、業(yè)務對口部門 1-2名人員陪同；特殊情況經(jīng)領導批準后辦公室可安排在平朔賓館宴請一次，陪同人員以級別對等、工作相關、人數(shù)嚴格控制為準。

2、地方政府廳局級（不含）以下來賓到平朔時，一般宴請一次，陪同人員以級別對等或略高、工作相關、人數(shù)嚴格控制為準；其余在平朔賓館安排自助餐，必要人員陪同。

廳局級（含）以上來賓到平朔時，參照政府有關接待標準執(zhí)行。

3、與平朔公司有業(yè)務往來的合作單位來賓接待，一般宴請一次，陪同人員以級別對等、工作相關、人數(shù)嚴格控制為準；其余在平朔賓館安排自助餐，業(yè)務對口部門1-2名人員陪同。

4、以上用餐標準除參照政府有關接待標準執(zhí)行外，在平朔賓館自助餐一般按60元/位、桌餐視人員數(shù)量和級別按500、1000、1500元/桌三個檔次安排，酒水飲料以山西地方產(chǎn)品為主。不配置香煙，午餐一般不得飲酒。

5、在朔州以外地區(qū)安排招待的，經(jīng)公司相關領導批示后，按當?shù)仄骄綀?zhí)行，但一般不得在五星級酒店或高檔酒樓用餐。

（二）住宿標準：

1、凡是集團公司總部和地方政府來檢查、指導工作的上級領導，由平朔公司辦公室統(tǒng)一在平朔賓館安排住宿。集團公司領導和工作人員住宿執(zhí)行集團統(tǒng)一標準。政府機關副廳局級（副市級）以上領導安排套間。政府機關副處級（副縣級）以上領導安排單間。一般來賓安排標間。

2、集團公司二級單位，以及其他參觀、考察、業(yè)務交流、商業(yè)協(xié)作的外部來賓，一般自行安排住宿。如情況特殊需平朔公 司安排，需公司相關領導特別批示。

3、在朔州以外地區(qū)安排住宿的情況，一般不得安排在五星級酒店，并不得安排與工作無關的陪同人員。

（三）紀念品贈送標準

1、為嚴格落實《八項規(guī)定》精神，平朔公司一般情況不向來賓贈送紀念品。如有對方向我方贈送紀念品在先、我方需要回贈，或業(yè)務溝通必須的特殊情況，在公司領導批示后方可贈送。

2、贈送紀念品一般選取反映平朔公司和朔州地方文化、特點、特色的物品。

3、紀念品由公司辦公室統(tǒng)一選定、統(tǒng)一管理、登記造冊，使用部門填寫紀念品使用申請單，經(jīng)公司分管領導批準后到辦公室領取發(fā)送。公司部門及二級單位原則上不得自行對外贈送紀念品。

4、按照集團規(guī)定，不得與集團公司系統(tǒng)內(nèi)部單位之間收受紀念品。

（四）參觀費及其他接待費用

1、平朔公司一般情況不安排來賓參觀平朔公司以外的場所、景區(qū)，也不安排其它娛樂活動。如有特殊情況，在公司領導批示后方可進行。

2、對集團公司系統(tǒng)內(nèi)部人員，不得安排任何與工作無關的參觀、娛樂活動。

三、接待程序：

1、各類接待工作由公司辦公室接待室或業(yè)務對口部門了解 來訪者目的和要求，擬定接待日程及內(nèi)容，報請公司領導批準。

2、公司辦公室對各類接待工作登記造冊，包括來訪者單位、姓名、人數(shù)、時間、內(nèi)容、接待人員等。

3、對直接和業(yè)務對口部門聯(lián)系的來訪部門和人員，應先報公司辦公室接待室做出安排后接洽，一般不擅自接待。特殊情況應在接待后及時將來訪情況、接待情況報公司辦公室接待辦備案。

4、每次接待任務完畢，應盡快整理相關資料，做好報銷和歸檔工作。

四、外事接待

1、外事工作直接受公司主要領導的領導，一切重大事宜請示公司主要領導決定。

2、接待中要注意禮節(jié)，尊重外賓的生活習慣，不能把國內(nèi)的習慣或觀念強加于外賓。

3、外賓接待標準參照內(nèi)賓標準。

五、注意事項

1、凡涉及參觀重要部門，索取機密資料等事宜，均須報請公司領導批準。參加過程中，接待人員要嚴格執(zhí)行保密制度。

2、來賓在公司內(nèi)的各種活動均須由接待人員和業(yè)務對口部門派員陪同，不得自行活動。

3、接待工作涉及公司形象，接待工作人員要有高度的責任心，要注意言語和形象。

六、其它要求

1、各單位要完善業(yè)務招待費管理制度，明確開支范圍、標準、審批程序和管理紀律。要進一步規(guī)范業(yè)務招待費會計核算，不得超標準、超范圍列支，不得將業(yè)務招待費調(diào)整到其他科目列支，不得用業(yè)務招待費擠占其他專項費用。

2、各單位要認真落實有關規(guī)定，嚴格執(zhí)行本辦法要求。平朔公司將在任中審計、離任審計、定期專項審計和財務檢查等相關審計或監(jiān)督檢查工作中，對各單位、各部門業(yè)務招待費控制及財務列支情況進行專項檢查，對發(fā)現(xiàn)問題的單位將予以通報批評，對有關責任人作出嚴肅處理。

3、公司紀檢監(jiān)察部門要加強管理，將業(yè)務招待工作列入日常監(jiān)察范圍，并督促接受職工群眾的監(jiān)督。

七、本辦法自公布之日起生效。