第一篇：中國(guó)取向電工鋼雙反和美國(guó)雙反案例分析

中國(guó)取向電工鋼雙反和美國(guó)雙反案例分析

市營(yíng)本S1101班 張卓 10430103114258

到課7次，缺課1次，遲到0次；答問(wèn)加分3分；平時(shí)總評(píng)成績(jī)_____ ［論文摘要］:2012年10月18日，WTO上訴機(jī)構(gòu)就“中國(guó)取向電工鋼反補(bǔ)貼和反傾銷(xiāo)案”發(fā)布報(bào)告。這是涉及中國(guó)案件的第21份報(bào)告。這些報(bào)告不僅對(duì)中國(guó)與美國(guó)和歐盟等其他WTO成員之間的貿(mào)易爭(zhēng)端做出了裁判，而且向我們展現(xiàn)了一系列精彩的法律分析。例如，反傾銷(xiāo)協(xié)定第3條第2款和反補(bǔ)貼協(xié)定第15條第2款究竟給調(diào)查機(jī)關(guān)設(shè)定了怎樣的義務(wù)？對(duì)中國(guó)的產(chǎn)品同時(shí)采取反傾銷(xiāo)和反補(bǔ)貼措施，為何要考慮“雙重救濟(jì)”問(wèn)題？《補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼措施協(xié)定》中的“公共機(jī)構(gòu)”，是指“政府控制”的機(jī)構(gòu)，還是“履行政府職能”的機(jī)構(gòu)？ ［關(guān)鍵字］:中國(guó)取向,反補(bǔ)貼協(xié)定,反傾銷(xiāo)協(xié)定,WTO爭(zhēng)端解決機(jī)構(gòu)

本文對(duì)以下兩個(gè)“經(jīng)典案例”作一簡(jiǎn)要介紹。

一、中國(guó)取向電工鋼反補(bǔ)貼和反傾銷(xiāo)案（China-Countervailing and Anti-dumping Duties on Grain Oriented Flat-rolled Electrical Steel from the United States，DS414）

本案的一個(gè)焦點(diǎn)問(wèn)題是：反傾銷(xiāo)協(xié)定第3條第2款和反補(bǔ)貼協(xié)定第15條第2款究竟給調(diào)查機(jī)關(guān)設(shè)定了怎樣的義務(wù)（這兩款的文字相同，只是分屬于兩個(gè)協(xié)定，分別關(guān)于傾銷(xiāo)和補(bǔ)貼。以下以第3條第2款為例）。

第3條第2款的相關(guān)內(nèi)容是：??With regard to the effect of the dumped imports on prices, the investigat-ing author-ities shall consider whether there has been a significant price undercut-ting by the dumped imports as compared with the price of a like prod-uct of the importing Mem-ber, or whether the effect of such imports is other-wise to depress prices to a signifi-cant degree or prevent price increases, which otherwise would have occurred, to a significant degree.對(duì)于“consider”一詞的含義，中美雙方有很大爭(zhēng)議，專(zhuān)家組也做出了自己的解釋。上訴機(jī)構(gòu)從“第3條和第15條關(guān)于損害確定的框架”、“第2款的文字”、“第2款的上下文”、“第3條和第15條的宗旨”等方面進(jìn)行了詳盡的分析。最后，上訴機(jī)構(gòu)的結(jié)論是：??that Articles 3.2 and 15.2 require an investigating authority to consider the relationship between subject imports and prices of like domestic products, so as to understand whether subject imports provide explanatory force for the occurrence of significant depression or suppression of domestic prices.也就是說(shuō)，調(diào)查機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)考慮進(jìn)口與國(guó)內(nèi)產(chǎn)品價(jià)格之間的關(guān)系，以便于理解進(jìn)口是否解釋了國(guó)內(nèi)價(jià)格壓低或抑制的出現(xiàn)。從這個(gè)結(jié)論看，調(diào)查機(jī)關(guān)的義務(wù)是：僅僅“考慮”（consider）是不夠的；這種“考慮”還要有一定效果。換句話說(shuō)，中國(guó)認(rèn)為調(diào)查機(jī)關(guān)不需要確立進(jìn)口與價(jià)格影響之間的任何關(guān)系（do not require the establishment of any link between subject imports and these price effects），是不對(duì)的。而專(zhuān)家組認(rèn)為調(diào)查機(jī)關(guān)需要就二者做出一個(gè)“最終決定”（a definitive determination），也是不對(duì)的。

關(guān)于該款給調(diào)查機(jī)關(guān)設(shè)定了怎樣的義務(wù)，即如何理解“consider”一詞，上訴機(jī)構(gòu)創(chuàng)造性地提出了“explanatory force”這個(gè)概念，為各國(guó)的反傾銷(xiāo)和反補(bǔ)貼調(diào)查明確了一項(xiàng)新的標(biāo)準(zhǔn)。

二、美國(guó)反傾銷(xiāo)和反補(bǔ)貼案（US－Anti-Dumping and Countervailing Duties，DS379）

本案中，中美雙方就“雙重救濟(jì)”是否違反WTO規(guī)則進(jìn)行了激烈的辯論，專(zhuān)家組做出了支持美方的裁決。上訴機(jī)構(gòu)全面推翻了專(zhuān)家組裁決。

對(duì)于本案的一個(gè)關(guān)鍵詞“雙重救濟(jì)”，涉及案件的“事實(shí)”，各方?jīng)]有爭(zhēng)議。中美雙方及專(zhuān)家組和上訴機(jī)構(gòu)一致認(rèn)為，使用非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)方法，對(duì)某種產(chǎn)品同時(shí)征收反補(bǔ)貼稅和反傾銷(xiāo)稅，有可能出現(xiàn)“雙重救濟(jì)”（double remedy）問(wèn)題。如果部分傾銷(xiāo)幅度來(lái)自對(duì)出口產(chǎn)品的補(bǔ)貼，則根據(jù)非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)方法計(jì)算出來(lái)的反傾銷(xiāo)稅便是既補(bǔ)救了傾銷(xiāo)又補(bǔ)救了補(bǔ)貼。從這個(gè)角度看，如果同時(shí)在這種產(chǎn)品上適用反補(bǔ)貼稅，該補(bǔ)貼就可能被“抵消”了兩次，即一次是通過(guò)反傾銷(xiāo)稅，另一次是通過(guò)反補(bǔ)貼稅。

但是專(zhuān)家組認(rèn)為，雙方援用的反補(bǔ)貼協(xié)定第19條第4款和第19條第3款適用的對(duì)象是反補(bǔ)貼稅，而不是反傾銷(xiāo)稅；進(jìn)口國(guó)只要按照反補(bǔ)貼調(diào)查程序認(rèn)定了補(bǔ)貼的存在并且按照補(bǔ)貼數(shù)額征收，就沒(méi)有違反《補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼措施協(xié)定》，而沒(méi)有必要考慮該項(xiàng)補(bǔ)貼是否已經(jīng)被別的措施抵消的問(wèn)題。也就是說(shuō)，反補(bǔ)貼是反補(bǔ)貼，反傾銷(xiāo)是反傾銷(xiāo)；在反補(bǔ)貼的時(shí)候考慮反傾銷(xiāo)的問(wèn)題，于法無(wú)據(jù)。

上訴機(jī)構(gòu)敏銳地抓住了問(wèn)題的關(guān)鍵，對(duì)第19條第3款進(jìn)行了詳盡的解釋。上訴機(jī)構(gòu)認(rèn)為，該款“適當(dāng)數(shù)額”（appropriate amount）中的“適當(dāng)”一詞，是一個(gè)相對(duì)概念，是相對(duì)于補(bǔ)貼所造成的損害而言的；如果損害不復(fù)存在，那么就不能說(shuō)反補(bǔ)貼稅的數(shù)額是適當(dāng)?shù)?。也就是說(shuō)，如果不考慮針對(duì)相同產(chǎn)品、抵消相同補(bǔ)貼的反傾銷(xiāo)稅，反補(bǔ)貼稅數(shù)額的適當(dāng)性便無(wú)法確定。反補(bǔ)貼稅代表了全部補(bǔ)貼數(shù)額，而反傾銷(xiāo)稅至少在一定程度上是根據(jù)相同的補(bǔ)貼計(jì)算的，并且同時(shí)征收以消除對(duì)國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)的相同損害，在這種情況下，反補(bǔ)貼稅的數(shù)額就不可能是“適當(dāng)?shù)摹?。按照非市?chǎng)經(jīng)濟(jì)方法計(jì)算出來(lái)的傾銷(xiāo)幅度，有可能包括了一些屬于補(bǔ)貼的組成部分。上訴機(jī)構(gòu)認(rèn)定：雙重救濟(jì)，即同時(shí)征收反補(bǔ)貼稅和按照非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)方法計(jì)算出來(lái)的反傾銷(xiāo)稅，兩次抵消相同的補(bǔ)貼，不符合第19條第3款。

通過(guò)這樣的分析，上訴機(jī)構(gòu)在反補(bǔ)貼和反傾銷(xiāo)之間建立起了“橋梁”，使得兩個(gè)事項(xiàng)聯(lián)系起來(lái)。我們感到，上訴機(jī)構(gòu)認(rèn)為，對(duì)同一補(bǔ)貼兩次抵消的情況是不合常理的，應(yīng)當(dāng)予以禁止。這背后反映了上訴機(jī)構(gòu)的價(jià)值觀和使命感，即這種情況不符合多邊貿(mào)易體制的宗旨，而如果上訴機(jī)構(gòu)對(duì)此不予糾正，WTO體制內(nèi)就幾乎沒(méi)有其他機(jī)會(huì)了。

本案中，上訴機(jī)構(gòu)還糾正了專(zhuān)家組對(duì)于“公共機(jī)構(gòu)”的解釋。

《補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼措施協(xié)定》（第1條）所指的補(bǔ)貼，是“政府或任何公共機(jī)構(gòu)（public body）提供的財(cái)政資助”。本案中，涉及反補(bǔ)貼調(diào)查的公司，從國(guó)有公司購(gòu)買(mǎi)了熱軋鋼、橡膠和石化產(chǎn)品等作為原材料，并且從國(guó)有商業(yè)銀行獲得了貸款。負(fù)責(zé)反補(bǔ)貼調(diào)查的美國(guó)商務(wù)部認(rèn)為，國(guó)有企業(yè)和國(guó)有商業(yè)銀行屬于“公共機(jī)構(gòu)”。專(zhuān)家組查找了字典含義，分析了既往案例，還解釋了該協(xié)定的宗旨和目的，認(rèn)為“公共機(jī)構(gòu)”應(yīng)理解為由政府控制的實(shí)體。對(duì)于國(guó)有公司，政府所有權(quán)就是表明政府控制的一個(gè)高度相關(guān)、潛在決定性的證據(jù)。專(zhuān)家組舉例說(shuō)，在通常經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，有公司“控制性權(quán)益”這一概念。在一個(gè)公司中，控制性權(quán)益是指擁有51％的投票權(quán)。也就是說(shuō)，所謂“控制”公司，就是指具有多數(shù)所有權(quán)。這一概念也適用于政府所有的公司。因此，政府的多數(shù)所有權(quán)是表明政府控制以及判斷一個(gè)實(shí)體是否為公共機(jī)構(gòu)的清晰、高度明示的證據(jù)。而在本案中，有關(guān)公司恰恰是由政府擁有多數(shù)所有權(quán)的。這樣，專(zhuān)家組認(rèn)定，這些公司屬于“公共機(jī)構(gòu)”。對(duì)于國(guó)有商業(yè)銀行，事實(shí)表明，政府擁有大多數(shù)股份，并且對(duì)其經(jīng)營(yíng)實(shí)行重要干預(yù)。根據(jù)上述“政府控制論”，專(zhuān)家組認(rèn)為，這些銀行也屬于“公共機(jī)構(gòu)”。

上訴機(jī)構(gòu)經(jīng)過(guò)分析認(rèn)為，“公共機(jī)構(gòu)”與“政府”有某種共性，協(xié)定所指的公共機(jī)構(gòu)必須是擁有、行使或被授予政府權(quán)力的實(shí)體。當(dāng)然，政府與政府不盡相同，公共機(jī)構(gòu)與公共機(jī)構(gòu)也不完全一樣。專(zhuān)家組和調(diào)查機(jī)關(guān)在判斷某項(xiàng)行為是否屬于公共機(jī)構(gòu)的行為時(shí)，應(yīng)當(dāng)審查該實(shí)體的核心特點(diǎn)及其與政府的關(guān)系。除非在法律文件中有明確授權(quán)，實(shí)體與政府之間僅僅有形式上的聯(lián)系是不夠的。例如，政府是某一實(shí)體的主要股東，并不能表明政府對(duì)該實(shí)體的行為有實(shí)質(zhì)性的控制，更不用說(shuō)表明政府授予該實(shí)體以政府權(quán)力了。但是，如果證據(jù)表明政府實(shí)施多種控制，并且此種控制權(quán)被實(shí)質(zhì)性地實(shí)施，則也許可以推定該實(shí)體正在行使政府權(quán)力。上訴機(jī)構(gòu)說(shuō)，專(zhuān)家組雖然認(rèn)為政府所有權(quán)是高度相關(guān)的，但沒(méi)有進(jìn)一步澄清“控制”一詞的含義。專(zhuān)家組所依據(jù)的是公司里的“控制利益”這一日常財(cái)務(wù)概念。從以上分析看，政府控制實(shí)體，其本身不足以證明實(shí)體屬于公共機(jī)構(gòu)。因此，上訴機(jī)構(gòu)認(rèn)為專(zhuān)家組對(duì)“公共機(jī)構(gòu)”的解釋缺乏適當(dāng)?shù)姆梢罁?jù)，從而推翻了專(zhuān)家組的這一認(rèn)定。

上訴機(jī)構(gòu)這一裁決的重要意義是，“政府控制”和“國(guó)有”等等，都不是確定“公共機(jī)構(gòu)”的標(biāo)準(zhǔn)；確定一個(gè)實(shí)體是否為“公共機(jī)構(gòu)”，應(yīng)當(dāng)看其是否“擁有、行使或被授予政府權(quán)力”，從而防止了將“公共機(jī)構(gòu)”擴(kuò)大化的現(xiàn)象?？梢钥闯?，上訴機(jī)構(gòu)對(duì)“公共機(jī)構(gòu)”的解釋?zhuān)歉鼮閲?yán)謹(jǐn)?shù)摹?/p>

結(jié)束語(yǔ)

如此眾多的精彩法律分析，是一場(chǎng)法的盛宴。法的精神，法的信念，法的技巧，得到了充分的展現(xiàn)。

在這些分析中，我們看到了WTO協(xié)議和承諾運(yùn)用過(guò)程中所體現(xiàn)的堅(jiān)定的理念、獨(dú)特的創(chuàng)造和嚴(yán)密的論證。堅(jiān)定的理念，是堅(jiān)守自由貿(mào)易的宗旨，要求所有限制貿(mào)易的行為必須符合嚴(yán)格的條件，并且以規(guī)則為基礎(chǔ)，澄清成員的權(quán)利和義務(wù)。獨(dú)特的創(chuàng)造，是在紛繁復(fù)雜的事實(shí)和眾說(shuō)紛紜的觀點(diǎn)中，抓住重點(diǎn)，獨(dú)辟蹊徑，找到裁決案件的思路。嚴(yán)密的論證，是將“法律”適用于事實(shí)的過(guò)程，在準(zhǔn)確理解“法律”的前提下，充分解釋其適用于本案事實(shí)的原因，從而得出令人口服心服的結(jié)論。

當(dāng)然，我們?nèi)绱嗽u(píng)價(jià)WTO裁決中的法律分析，并非表明這些法律分析是“唯一正確”的方法和答案，也并非表明我們完全同意這些法律分析的結(jié)論。事實(shí)上，法律的思維，應(yīng)當(dāng)是質(zhì)疑思辨的，而不是盲從盲信的。但是這些法律分析，為我們的法律教學(xué)和研究，提供了重要的思路和參照，并且在有些情況下，為我們能夠提出更加高明的法律分析奠定了基礎(chǔ)。

［參考文獻(xiàn)］

[1]楊國(guó)華《法的盛宴——中國(guó)參與WTO爭(zhēng)端解決機(jī)制經(jīng)典案例綜述》

[2]取向電工鋼反傾銷(xiāo)反補(bǔ)貼案（China — Countervailing and Anti-Dumping Duties on Grain Oriented Flat-rolled Electrical Steel from the United States, DS414，起訴方：美國(guó)），專(zhuān)家組和上訴機(jī)構(gòu)報(bào)告。[3]美國(guó)鋼鐵保障措施案（United States — Definitive Safeguard Measures on Imports of Certain Steel Products, DS252），專(zhuān)家組和上訴機(jī)構(gòu)報(bào)告； [4]美國(guó)反傾銷(xiāo)與反補(bǔ)貼案（United States — Definitive Anti-Dumping and Countervailing Duties on Certain Products from China, DS379），專(zhuān)家組和上訴機(jī)構(gòu)報(bào)告；

[5]歐盟緊固件反傾銷(xiāo)案（European Communities — Definitive Anti-Dumping Measures on Certain Iron or Steel Fasteners from China, DS397），專(zhuān)家組和上訴機(jī)構(gòu)報(bào)告；

[6]歐盟鞋反傾銷(xiāo)案（European Union — Anti-Dumping Measures on Certain Footwear from China, DS405），專(zhuān)家組報(bào)告；

第二篇：最新反假幣案例分析

(四)案例題（2題，每題5分，共10分）

1.2013年3月10日，某貨幣真?zhèn)舞b定機(jī)構(gòu)工作人員小劉接到李女士電話，要求鑒定其于3月8日被某銀行收繳的一張100元人民幣假幣。小劉將假幣券別、張數(shù)、冠字號(hào)碼、收繳機(jī)構(gòu)等作了詳細(xì)的記錄。3月14日，小劉出差回來(lái)后通知收繳單位送達(dá)待鑒定貨幣，并于當(dāng)日獨(dú)自進(jìn)行了鑒定。經(jīng)鑒定該張人民幣確為假幣，小劉將其退回原收繳單位沒(méi)收。請(qǐng)指出該案例中的操作哪些違反了規(guī)定程序。ABCD A、小劉受理李女士的電話鑒定申請(qǐng)

B、小劉3月14日通知收繳單位送達(dá)待鑒定假幣，超過(guò)了規(guī)定時(shí)限

C、小劉獨(dú)自進(jìn)行鑒定違反了“應(yīng)至少由倆名鑒定人員同時(shí)參與，并作出鑒定結(jié)論”的規(guī)定

D、對(duì)蓋有“假幣”印章的人民幣紙幣，小劉鑒定為假幣，將其退回原收繳單位沒(méi)收，違反了“應(yīng)由鑒定單位直接沒(méi)收”的規(guī)定

2.某張2005年版第五套人民幣100元紙幣正面左下角光變油墨“100”字樣被墨水漬遮蓋，該墨水漬面積約為1平方厘米，對(duì)該張紙幣表述正確的是。BC A、可以流通 B、不宜流通

C、紙幣票面污漬、涂寫(xiě)字跡面積雖不超過(guò)2平方厘米，但遮蓋了防偽特征 D、紙幣票面污漬未超過(guò)規(guī)定的2平方厘米

71.小王于2014年6月4日在某銀行取款500元，并于6月15日在消費(fèi)時(shí)發(fā)現(xiàn)一張假幣，王小立立即去某銀行提出查詢(xún)申請(qǐng)，小王提供了取款證明材料及假幣實(shí)物，銀行予以受理，當(dāng)日某銀行將查詢(xún)結(jié)果告知小王，該假幣不是銀行付出，小王不信銀行的查詢(xún)結(jié)果，銀行開(kāi)具了《假幣收繳憑證》，并告知小王可以向上級(jí)行或當(dāng)?shù)厝嗣胥y行提出再查詢(xún)申請(qǐng)，這個(gè)案例中不符合規(guī)定的有。BCD A.小王提出申請(qǐng)超過(guò)申請(qǐng)時(shí)效，銀行不應(yīng)受理該申請(qǐng) B.小王提出查詢(xún)申請(qǐng)未提供有效身份證件 C.銀行未告知小王再查詢(xún)申請(qǐng)的時(shí)效

D.銀行未向小王出具《人民幣冠字號(hào)碼查詢(xún)結(jié)果通知書(shū)》

72.2014年7月3日，銀行現(xiàn)金柜員小周在辦理一客戶1000元人民幣存款時(shí)，先用點(diǎn)鈔機(jī)點(diǎn)了一遍，沒(méi)有異常，隨后又手工清點(diǎn)了一遍，發(fā)現(xiàn)其中1張100元是假幣，他當(dāng)即讓同事過(guò)來(lái)復(fù)核，經(jīng)兩人鑒別認(rèn)定這是一張假幣，再次放入點(diǎn)鈔機(jī)，這張假幣通過(guò)點(diǎn)鈔機(jī)而不報(bào)警，隨后兩人將假幣收繳，填制《假幣收繳憑證》，然后將《假幣收繳憑證》交顧客簽字，后將假幣實(shí)物和收繳憑證收入單獨(dú)保管，辦理完成這筆現(xiàn)金存款后，又開(kāi)始辦理下一筆業(yè)務(wù)，直至營(yíng)業(yè)終了。上述案例中，該金融機(jī)構(gòu)操作違反規(guī)定的有。ABC A.未告知持幣人如對(duì)收繳的貨幣真?zhèn)斡挟愖h，可以在3個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)或中國(guó)人民銀行授權(quán)的當(dāng)?shù)罔b定機(jī)構(gòu)申請(qǐng)鑒定。

B.各商業(yè)銀行使用的現(xiàn)鈔處理設(shè)備如遇特殊情況要及時(shí)進(jìn)行測(cè)試升級(jí)，對(duì)不能識(shí)別假幣的設(shè)備，要督促生產(chǎn)廠家盡快進(jìn)行升級(jí)，不能升級(jí)的停止使用。

C.各商業(yè)銀行使用的現(xiàn)鈔處理設(shè)備如遇特殊情況要及時(shí)進(jìn)行測(cè)試升級(jí)，測(cè)試升級(jí)情況要有書(shū)面記錄，以備查閱。

1.2014年7月3日，銀行現(xiàn)金柜員小周在辦理一客戶1000元人民幣存款時(shí)，先用點(diǎn)鈔機(jī)點(diǎn)了一遍，沒(méi)有異常，隨后又手工清點(diǎn)了一遍，發(fā)現(xiàn)其中1張100元是假幣，他當(dāng)即讓同事過(guò)來(lái)復(fù)核，經(jīng)兩人鑒別認(rèn)定這是一張假幣，再次放入點(diǎn)鈔機(jī)，這張假幣通過(guò)點(diǎn)鈔機(jī)而不報(bào)警，隨后兩人將假幣收繳，填制《假幣收繳憑證》，然后將《假幣收繳憑證》交顧客簽字，后將假幣實(shí)物和收繳憑證收入單獨(dú)保管，辦理完這筆現(xiàn)金存款后，又開(kāi)始辦理下一筆業(yè)務(wù)，直至營(yíng)業(yè)終了。上述案例中，該金融機(jī)構(gòu)操作違反規(guī)定的有_______。ABC A.未告知持幣人如對(duì)被收繳的貨幣真?zhèn)斡挟愖h，可以在3個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)或中國(guó)人民銀行授權(quán)的當(dāng)?shù)罔b定機(jī)構(gòu)申請(qǐng)鑒定

B.各商業(yè)銀行使用的現(xiàn)鈔處理設(shè)備如遇特殊情況要及時(shí)進(jìn)行測(cè)試升級(jí)，對(duì)不能識(shí)別假幣的設(shè)備，要督促生產(chǎn)廠家盡快進(jìn)行升級(jí)，不能升級(jí)的停止使用

C.各商業(yè)銀行使用的現(xiàn)鈔處理設(shè)備如遇特殊情況要及時(shí)進(jìn)行測(cè)試升級(jí)，測(cè)試升級(jí)情況要有書(shū)面記錄，以備查閱

2.2014年7月1日，某金融機(jī)構(gòu)的現(xiàn)金清分中心，工作人員李某在清分網(wǎng)點(diǎn)繳存的現(xiàn)金時(shí)，發(fā)現(xiàn)了3張100元面額的假人民幣紙幣。按照《中國(guó)人民銀行貨幣金銀局關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)假人民幣收繳工作的通知》（銀貨金〔2013〕159號(hào)）和《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)金清分中心發(fā)現(xiàn)假人民幣處置工作規(guī)程（試行）》的相關(guān)要求，以下說(shuō)法正確的是_______。ABD A.李某應(yīng)該立即向清分中心現(xiàn)場(chǎng)的負(fù)責(zé)人報(bào)告發(fā)現(xiàn)假幣的情況

B.該金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)金管理中心應(yīng)于7月15日前將本機(jī)構(gòu)清分中心發(fā)現(xiàn)的假幣集中整理，解繳到當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)

C.工作人員李某應(yīng)該按照《中國(guó)人民銀行假幣收繳鑒定管理辦法》規(guī)定的假幣收繳程序

收繳該3張假幣，并加蓋假幣戳記

D.假幣實(shí)物不加蓋假幣印章，使用專(zhuān)用封袋參照《中國(guó)人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法》中關(guān)于假外幣和假人民幣硬幣的處理辦法將假幣封裝起來(lái)，交于清分中心指定的專(zhuān)人保管

1.客戶王女士到當(dāng)?shù)厝嗣胥y行投訴：某商業(yè)銀行受理自己的人民幣冠字號(hào)碼查詢(xún)申請(qǐng)已經(jīng)兩個(gè)星期了，仍然沒(méi)有告知結(jié)果。當(dāng)?shù)厝嗣胥y行正確的做法是_______。AB A.當(dāng)?shù)厝嗣胥y行應(yīng)對(duì)王女士投訴情況進(jìn)行核實(shí) B.當(dāng)?shù)厝嗣胥y行應(yīng)該受理投訴

C.當(dāng)?shù)厝嗣胥y行應(yīng)該告知王女士該事項(xiàng)應(yīng)向銀監(jiān)局投訴 D.當(dāng)?shù)厝嗣胥y行應(yīng)責(zé)成該商業(yè)銀行的上級(jí)行受理該投訴 2.小張與小王是某銀行網(wǎng)點(diǎn)自助設(shè)備的管理員。某日，兩人在對(duì)所在網(wǎng)點(diǎn)的取款機(jī)清機(jī)時(shí)，將柜臺(tái)收入的現(xiàn)金用B類(lèi)點(diǎn)鈔機(jī)清點(diǎn)后，加入鈔箱內(nèi)。當(dāng)日客戶劉先生在該設(shè)備取款后，對(duì)其中的一張紙幣真?zhèn)未嬖趹岩?，故到該行柜面進(jìn)行咨詢(xún)，經(jīng)柜面工作人員鑒定為假幣。柜面人員為避免客戶投訴，用自己的錢(qián)換下了客戶手中的假幣，并將假幣做撕毀處理。該案例中違反規(guī)定有_______。ACD A.自助設(shè)備加鈔現(xiàn)金未經(jīng)過(guò)清分。

B.客戶應(yīng)首先到人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)進(jìn)行查詢(xún)。C.接到客戶關(guān)于自助設(shè)備取出假幣的投訴后未按照冠字號(hào)碼的查詢(xún)程序進(jìn)行查詢(xún)。

D.柜面工作人員對(duì)于發(fā)現(xiàn)的假幣未按規(guī)定程序進(jìn)行收繳。

1.小李大學(xué)畢業(yè)后，順利被某銀行錄用為儲(chǔ)蓄柜員。2014年6月30日小李剛上班就接到張先生拿著假幣說(shuō)是6月28日在該行ATM取款時(shí)拿到的，對(duì)假幣略有所知的小李發(fā)現(xiàn)確實(shí)是假幣，就當(dāng)著客戶面加蓋了假幣印章，并辦理假幣收繳程序。然后再通過(guò)冠字號(hào)碼查詢(xún)系統(tǒng)為客戶進(jìn)行查詢(xún)，同時(shí)打印當(dāng)天加鈔記錄給客戶看，最后填寫(xiě)查詢(xún)結(jié)果通知書(shū)，表明假幣非該行流出。請(qǐng)指出這個(gè)案例中違反的規(guī)定包括_______。ACDE A.在假幣糾紛未結(jié)束前，應(yīng)當(dāng)視同假外幣、假硬幣專(zhuān)用信封封存處理 B.超過(guò)冠字號(hào)碼查詢(xún)期限

C.進(jìn)行冠字號(hào)碼查詢(xún)時(shí)未要求客戶提供有效證件及取款證明，并填寫(xiě)查詢(xún)申請(qǐng)表

D.發(fā)現(xiàn)假幣未換人復(fù)核

E.假幣收繳應(yīng)在查詢(xún)工作處理完結(jié)后辦理

2.某銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的現(xiàn)金委托社會(huì)清分機(jī)構(gòu)清分后調(diào)入，雙方達(dá)成協(xié)議，由社會(huì)清分機(jī)構(gòu)記錄、存儲(chǔ)冠字號(hào)碼，保證冠字號(hào)碼可追溯查詢(xún)。該批現(xiàn)金后調(diào)運(yùn)至該銀行某營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，網(wǎng)點(diǎn)柜員在為客戶李某辦理取款業(yè)務(wù)時(shí)，發(fā)現(xiàn)調(diào)入現(xiàn)金中有一張偽造假幣，柜員及時(shí)通知社會(huì)清分機(jī)構(gòu)，并按相關(guān)規(guī)定將假幣予以收繳?？蛻衾钅秤诖稳罩辆W(wǎng)點(diǎn)投訴取出一張變?cè)旒賻?，并要求查?xún)冠字號(hào)碼。針對(duì)該案例，以下表述正確的是_______。BC A.網(wǎng)點(diǎn)在付款前發(fā)現(xiàn)的假幣，應(yīng)由本行承擔(dān)責(zé)任

B.網(wǎng)點(diǎn)在付款前發(fā)現(xiàn)的假幣，應(yīng)由社會(huì)清分機(jī)構(gòu)承擔(dān)責(zé)任

C.對(duì)于客戶的查詢(xún)要求，應(yīng)由網(wǎng)點(diǎn)受理檢索申請(qǐng)，按事先協(xié)議約定的方式，向社會(huì)清分機(jī)構(gòu)提出檢索要求，社會(huì)清分機(jī)構(gòu)應(yīng)在2個(gè)工作日內(nèi)向網(wǎng)點(diǎn)提交檢索結(jié)果，并由網(wǎng)點(diǎn)向客戶反饋結(jié)果

D.對(duì)于客戶的查詢(xún)要求，應(yīng)由社會(huì)清分機(jī)構(gòu)受理檢索申請(qǐng)，并向客戶反饋結(jié)果

1.10月20日，一客戶持一張假幣到某銀行網(wǎng)點(diǎn)，聲稱(chēng)所持假幣來(lái)自該網(wǎng)點(diǎn)存取款一體機(jī)，一口咬定系其10月12日在該網(wǎng)點(diǎn)存取款一體機(jī)所提取的2萬(wàn)元現(xiàn)金中夾帶的，要求更換。該營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)如何處理_______。ACD A.該網(wǎng)點(diǎn)負(fù)有告知客戶通過(guò)冠字號(hào)碼查詢(xún)功能判別假幣是否由其付出的義務(wù)

B.客戶申請(qǐng)超過(guò)時(shí)效，該網(wǎng)點(diǎn)不予受理查詢(xún)申請(qǐng) C.該網(wǎng)點(diǎn)一旦受理查詢(xún)申請(qǐng)應(yīng)在3個(gè)工作日內(nèi)辦結(jié)

D.該網(wǎng)點(diǎn)當(dāng)面告知查詢(xún)?nèi)藨?yīng)備齊的相關(guān)材料，不得無(wú)故拒絕受理查詢(xún)申請(qǐng)

2.2014年6月3日，某銀行（已接入人民銀行反假貨幣信息系統(tǒng)）的臨柜人員在為客戶辦理業(yè)務(wù)清點(diǎn)客戶存款時(shí)發(fā)現(xiàn)了3張100元面額可疑幣，冠字號(hào)碼分別為G2A2386175、G2F8983045、G2F8984439，經(jīng)過(guò)其他工作人員復(fù)核確認(rèn)是假幣后，王曉芳當(dāng)場(chǎng)收繳了這3張100元假幣。以下關(guān)于該金融機(jī)構(gòu)處理假幣的做法表述正確的是_______。AB A.臨柜人員王曉芳登陸反假貨幣信息系統(tǒng)，按照冠字號(hào)碼分類(lèi)填寫(xiě)《假幣收繳憑證》

B.其中兩張假幣G2F8983045、G2F8984439的冠字號(hào)碼前6位相同視為同一冠字號(hào)碼合并面額、張數(shù)填寫(xiě)《假幣收繳憑證》

C.3張假幣的冠字號(hào)碼各不相同，不能合并張數(shù)面額填制《假幣收繳憑證》 D.根據(jù)相關(guān)規(guī)定，不允許收繳人員在該批假幣上面加蓋假幣戳記

1.某銀行網(wǎng)點(diǎn)配備了一批一口半清分機(jī)，取代點(diǎn)鈔機(jī)放置在柜臺(tái)上使用，由網(wǎng)點(diǎn)柜員在支付現(xiàn)金前同時(shí)完成清分和記錄冠字號(hào)碼。柜員王某在辦理人民幣收付業(yè)務(wù)時(shí)，往往根據(jù)業(yè)務(wù)量大小，選擇一次進(jìn)鈔或兩次進(jìn)鈔清分后對(duì)外支付。該銀行尚未建立冠字號(hào)碼查詢(xún)系統(tǒng)，每月?tīng)I(yíng)業(yè)結(jié)束后，王某通過(guò)U盤(pán)將一口半清分機(jī)記錄的冠字號(hào)碼信息導(dǎo)出到PC端。在一次機(jī)具廠商例行維護(hù)保養(yǎng)過(guò)程中，王某稱(chēng)冠字號(hào)碼圖像文件占用PC端硬盤(pán)，要求維保人員關(guān)閉機(jī)具冠字號(hào)碼圖像記錄功能。該案例中，_______環(huán)節(jié)存在違規(guī)操作。BCD A.機(jī)具配備 B.現(xiàn)金清分

C.冠字號(hào)碼數(shù)據(jù)信息保存 D.冠字號(hào)碼記錄要素

2.小李在某銀行網(wǎng)點(diǎn)擔(dān)任儲(chǔ)蓄柜員。一天，小李在辦理王小姐的存款業(yè)務(wù)時(shí)，發(fā)現(xiàn)其中一張100元人民幣紙幣疑似假幣。小李在向王小姐說(shuō)明情況之后，叫來(lái)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)主管和另一名柜員，共同對(duì)該紙幣進(jìn)行鑒別。經(jīng)反復(fù)驗(yàn)看，她們認(rèn)定該100元紙幣為假幣，于是當(dāng)客戶面加蓋假幣印章，并開(kāi)具《假幣收繳憑證》。王小姐情緒激動(dòng)，拒絕提供個(gè)人證件信息，并拒絕在《假幣收繳憑證上》簽字，小李向王小姐解釋相關(guān)法律法規(guī)，并告知異議處理方式，但王小姐仍不配合假幣收繳工作，并強(qiáng)烈要求退回該100元假幣。小李做法正確的是_____。C A.由于王小姐拒絕提供證件號(hào)碼和簽字，所以不必開(kāi)具《假幣收繳憑證》 B.開(kāi)具假幣收繳憑證，將要素不完整的假幣收繳憑證（缺少持幣人身份證件號(hào)碼、持幣人簽名）的第一聯(lián)留存，第二聯(lián)作廢，不必交給王小姐

C.開(kāi)具假幣收繳憑證，將要素不完整的假幣收繳憑證（缺少持幣人身份證號(hào)碼、持幣人簽名）的第二聯(lián)交給王小姐，第一聯(lián)留存。持有人拒絕簽字，收繳人可以在收繳憑證上注明

D.滿足王小姐要求，將假幣退回給王小姐

1.張先生到某銀行存款，儲(chǔ)蓄柜臺(tái)工作人員小李發(fā)現(xiàn)其中有1張50元紙幣疑似為假幣，他馬上叫來(lái)儲(chǔ)蓄主管，兩人經(jīng)過(guò)仔細(xì)辨別后，確認(rèn)這張50元紙幣是從未見(jiàn)過(guò)新型假幣種類(lèi)，于是當(dāng)著張先生的面蓋上假幣章，并開(kāi)具了假幣沒(méi)收憑證，蓋好章，將憑證交給張先生，并告知了其權(quán)利。張先生又遞進(jìn)一張50元紙幣要求換出假幣去人民銀行鑒定。小李和儲(chǔ)蓄主管商量片刻，確認(rèn)遞進(jìn)來(lái)的50元紙幣是真幣后，將假幣交給了張先生。關(guān)于上述案例，下列說(shuō)法正確的是_______。ABD A.發(fā)現(xiàn)屬于利用新的造假手段制造的假幣，小李應(yīng)當(dāng)立即報(bào)告公安機(jī)關(guān) B.小李應(yīng)開(kāi)具《假幣收繳憑證》 C.小李應(yīng)開(kāi)具《假幣沒(méi)收憑證》 D.不應(yīng)將假幣退還顧客

2.小李是某銀行職員，7月4日小李為張先生辦理的存款業(yè)務(wù)，對(duì)假幣略有所知的小李發(fā)現(xiàn)其中有一張人民幣100元紙幣疑似為假幣，他將假幣交給儲(chǔ)蓄主管，儲(chǔ)蓄主管將這張100元紙幣拿到2樓辦公室，和同事們仔細(xì)辨別，確認(rèn)是假幣后，于是在假幣正面水印處加蓋了假幣章，并開(kāi)具了《假幣沒(méi)收憑證》，蓋完章，返回柜臺(tái)將憑證交給張先生。上述案例中，違反假幣收繳程序的是_______。ABCD A.未在背面中間處加蓋假幣印章

B.收繳過(guò)程離開(kāi)了持有人視線范圍，沒(méi)有做到當(dāng)面收繳、當(dāng)面蓋戳 C.銀行應(yīng)開(kāi)具《假幣收繳憑證》而非假幣沒(méi)收憑證 D.沒(méi)有履行告知程序

1.2014年7月3日，銀行現(xiàn)金柜員小周在辦理一客戶1000元人民幣存款時(shí)，先用點(diǎn)鈔機(jī)點(diǎn)了一遍，沒(méi)有異常，隨后又手工清點(diǎn)了一遍，發(fā)現(xiàn)其中1張100元是假幣，他當(dāng)即讓同事過(guò)來(lái)復(fù)核，經(jīng)兩人鑒別認(rèn)定這是一張假幣，再次放入點(diǎn)鈔機(jī)，這張假幣通過(guò)點(diǎn)鈔機(jī)而不報(bào)警，隨后兩人將假幣收繳，填制《假幣收繳憑證》，然后將《假幣收繳憑證》交顧客簽字，后將假幣實(shí)物和收繳憑證收入單獨(dú)保管，辦理完這筆現(xiàn)金存款后，又開(kāi)始辦理下一筆業(yè)務(wù)，直至營(yíng)業(yè)終了。上述案例中，該金融機(jī)構(gòu)操作違反規(guī)定的有_______。ABC A.未告知持幣人如對(duì)被收繳的貨幣真?zhèn)斡挟愖h，可以在3個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)或中國(guó)人民銀行授權(quán)的當(dāng)?shù)罔b定機(jī)構(gòu)申請(qǐng)鑒定

B.各商業(yè)銀行使用的現(xiàn)鈔處理設(shè)備如遇特殊情況要及時(shí)進(jìn)行測(cè)試升級(jí)，對(duì)不能識(shí)別假幣的設(shè)備，要督促生產(chǎn)廠家盡快進(jìn)行升級(jí)，不能升級(jí)的停止使用

C.各商業(yè)銀行使用的現(xiàn)鈔處理設(shè)備如遇特殊情況要及時(shí)進(jìn)行測(cè)試升級(jí)，測(cè)試升級(jí)情況要有書(shū)面記錄，以備查閱

2.2014年7月1日，某金融機(jī)構(gòu)的現(xiàn)金清分中心，工作人員李某在清分網(wǎng)點(diǎn)繳存的現(xiàn)金時(shí)，發(fā)現(xiàn)了3張100元面額的假人民幣紙幣。按照《中國(guó)人民銀行貨幣金銀局關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)假人民幣收繳工作的通知》（銀貨金〔2013〕159號(hào)）和《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)金清分中心發(fā)現(xiàn)假人民幣處置工作規(guī)程（試行）》的相關(guān)要求，以下說(shuō)法正確的是_______。ABD A.李某應(yīng)該立即向清分中心現(xiàn)場(chǎng)的負(fù)責(zé)人報(bào)告發(fā)現(xiàn)假幣的情況

B.該金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)金管理中心應(yīng)于7月15日前將本機(jī)構(gòu)清分中心發(fā)現(xiàn)的假幣集中整理，解繳到當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)

C.工作人員李某應(yīng)該按照《中國(guó)人民銀行假幣收繳鑒定管理辦法》規(guī)定的假幣收繳程序收繳該3張假幣，并加蓋假幣戳記

D.假幣實(shí)物不加蓋假幣印章，使用專(zhuān)用封袋參照《中國(guó)人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法》中關(guān)于假外幣和假人民幣硬幣的處理辦法將假幣封裝起來(lái)，交于清分中心指定的專(zhuān)人保管

1.2013年3月10日，某貨幣真?zhèn)舞b定機(jī)構(gòu)工作人員小劉接到李女士電話，要求鑒定其于3月8日被某銀行收繳的一張100元人民幣假幣。小劉將假幣券別、張數(shù)、冠字號(hào)碼、收繳機(jī)構(gòu)等作了詳細(xì)的記錄。3月14日，小劉出差回來(lái)后通知收繳單位送達(dá)待鑒定貨幣，并于當(dāng)日獨(dú)自進(jìn)行了鑒定。經(jīng)鑒定該張人民幣確為假幣，小劉將其退回原收繳單位沒(méi)收。請(qǐng)指出該案例中的操作哪些違反了規(guī)定程序。ABCD A、小劉受理李女士的電話鑒定申請(qǐng)

B、小劉3月14日通知收繳單位送達(dá)待鑒定假幣，超過(guò)了規(guī)定時(shí)限

C、小劉獨(dú)自進(jìn)行鑒定違反了“應(yīng)至少由倆名鑒定人員同時(shí)參與，并作出鑒定結(jié)論”的規(guī)定

D、對(duì)蓋有“假幣”印章的人民幣紙幣，小劉鑒定為假幣，將其退回原收繳單位沒(méi)收，違反了“應(yīng)由鑒定單位直接沒(méi)收”的規(guī)定

2.某張2005年版第五套人民幣100元紙幣正面左下角光變油墨“100”字樣被墨水漬遮蓋，該墨水漬面積約為1平方厘米，對(duì)該張紙幣表述正確的是。BC A、可以流通 B、不宜流通

C、紙幣票面污漬、涂寫(xiě)字跡面積雖不超過(guò)2平方厘米，但遮蓋了防偽特征 D、紙幣票面污漬未超過(guò)規(guī)定的2平方厘米

第三篇：反假幣案例分析題庫(kù)

案例分析

1..10月20日，一客戶持一張假幣到某銀行網(wǎng)點(diǎn)，聲稱(chēng)該假幣來(lái)自該網(wǎng)點(diǎn)存取款一體機(jī)，一口咬定系其10月12日在該網(wǎng)點(diǎn)存取款一體機(jī)所提取的2萬(wàn)元現(xiàn)金中夾帶的，要求更換。該網(wǎng)點(diǎn)該怎么處理ACD___。A.該網(wǎng)點(diǎn)負(fù)有告知客戶通過(guò)冠字號(hào)碼查詢(xún)功能判別假幣是否由其付出的義務(wù)。B.客戶申請(qǐng)超過(guò)時(shí)效，該網(wǎng)點(diǎn)不予受理查詢(xún)申請(qǐng)。C.該網(wǎng)點(diǎn)一旦受理查詢(xún)申請(qǐng)應(yīng)在3個(gè)工作日內(nèi)辦結(jié)。

D.該網(wǎng)點(diǎn)當(dāng)面告知查詢(xún)?nèi)藨?yīng)備齊相關(guān)資料，不得無(wú)故拒絕受理查詢(xún)申請(qǐng)。

2..楊先生到某銀行辦理美元存款業(yè)務(wù)，儲(chǔ)蓄柜員小王在為其辦理業(yè)務(wù)時(shí)發(fā)現(xiàn)11張10元面值的美元假幣，小王與一名同事在該假幣的正面水印窗及背面中間位置加蓋了假幣印章，向楊先生出具了《假幣沒(méi)收收據(jù)》。以下有關(guān)上述案例中，說(shuō)法正確的是（ABCD）。

A.小王發(fā)現(xiàn)11張假外幣的情況下，未向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)進(jìn)行報(bào)案

B.小王發(fā)現(xiàn)假外幣紙幣不應(yīng)當(dāng)面加蓋“假幣”字樣的戳記，應(yīng)放入統(tǒng)一的專(zhuān)用袋加封 C.小王應(yīng)向客戶開(kāi)具《假幣收繳憑證》 D.小王沒(méi)有向客戶履行告知程序

3..客戶王女士到當(dāng)?shù)厝嗣胥y行投訴：某商業(yè)銀行受理自己的人民幣冠字號(hào)碼查詢(xún)申請(qǐng)已經(jīng)兩個(gè)星期了，仍然沒(méi)有告知結(jié)果。當(dāng)?shù)厝嗣胥y行正確得做法是。AB A.當(dāng)?shù)厝嗣胥y行應(yīng)責(zé)成受理單位立即向王女士反饋結(jié)果 B.當(dāng)?shù)厝嗣胥y行應(yīng)該受理投訴

C.當(dāng)?shù)厝嗣胥y行應(yīng)該告知王女士該事項(xiàng)應(yīng)向銀監(jiān)局投訴 D.當(dāng)?shù)厝嗣胥y行應(yīng)責(zé)成該商業(yè)銀行的上級(jí)行受理該投訴

4.某銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的現(xiàn)金委托社會(huì)清分機(jī)構(gòu)清分后調(diào)入，雙方達(dá)成協(xié)議，由社會(huì)清分機(jī)構(gòu)記錄、存儲(chǔ)冠字號(hào)碼，保證冠字號(hào)碼可追溯查詢(xún)。該批現(xiàn)金后調(diào)運(yùn)至該銀行某營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，網(wǎng)點(diǎn)柜員在為客戶李某辦理存取款業(yè)務(wù)時(shí)，發(fā)現(xiàn)調(diào)入現(xiàn)金中有一張偽造假幣，柜員及時(shí)通知社會(huì)清分機(jī)構(gòu)，并按相關(guān)規(guī)定將假幣予以收繳。客戶李某于次日至網(wǎng)點(diǎn)投訴取出一張變?cè)鞄?，并要求查?xún)冠字號(hào)碼。針對(duì)該案件，以下表述正確的是______BC A.網(wǎng)點(diǎn)在付款前發(fā)現(xiàn)的假幣，應(yīng)由本行承擔(dān)責(zé)任 B.網(wǎng)點(diǎn)在付款前發(fā)現(xiàn)的假幣，應(yīng)由社會(huì)清分機(jī)構(gòu)承擔(dān)責(zé)任

C.對(duì)于客戶的查詢(xún)要求，應(yīng)由網(wǎng)點(diǎn)受理檢索申請(qǐng)，按事先協(xié)議約定的方式，向社會(huì)清分機(jī)構(gòu)提出檢索要求，社會(huì)清分機(jī)構(gòu)應(yīng)在2個(gè)工作日內(nèi)向網(wǎng)點(diǎn)提交檢索結(jié)果，并由網(wǎng)點(diǎn)向客戶反饋結(jié)果

D.對(duì)于客戶的查詢(xún)要求，應(yīng)由社會(huì)清分機(jī)構(gòu)受理檢索申請(qǐng)，并向客戶反饋結(jié)果

5.6月3日，市民王先生懷疑某銀行網(wǎng)點(diǎn)ATM機(jī)取到假錢(qián)，6月5日持假幣到該網(wǎng)點(diǎn)申請(qǐng)查詢(xún)冠字號(hào)碼，該網(wǎng)點(diǎn)以王先生以離行為由，不予受理，王先生的正確做法是____AB____。A.王先生可到當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)提出訴訟

B.當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)接到張先生投訴，應(yīng)當(dāng)在7個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行核實(shí) C.王先生不具有查詢(xún)申請(qǐng)資格 D.王先生應(yīng)接受銀行處理結(jié)果

6.楊先生到某銀行辦理美元存款業(yè)務(wù)，儲(chǔ)蓄柜員小王在為其辦理業(yè)務(wù)時(shí)發(fā)現(xiàn)11張10元面值的美元假幣，小王與一名同事在該假幣的正面水印窗及背面中間位置加蓋了假幣印章，向楊先生出具了《假幣沒(méi)收收據(jù)》。以下有關(guān)上述案例中，說(shuō)法正確的是（）。ABCD A.小王發(fā)現(xiàn)11張假外幣的情況下，未向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)進(jìn)行報(bào)案

B.小王發(fā)現(xiàn)假外幣紙幣不應(yīng)當(dāng)面加蓋“假幣”字樣的戳記，應(yīng)放入統(tǒng)一的專(zhuān)用袋加封 C.小王應(yīng)向客戶開(kāi)具《假幣收繳憑證》 D.小王沒(méi)有向客戶履行告知程序

7.2013年3月10日，某貨幣真?zhèn)舞b定機(jī)構(gòu)工作人員小劉接到李女士電話，要求鑒定其于3月8日被某銀行收繳的一張100元人民幣假幣。小劉將假幣券別、張數(shù)、冠字號(hào)碼、收繳機(jī)構(gòu)等作了詳細(xì)的記錄。3月14日，小劉出差回來(lái)后通知收繳人民幣單位送達(dá)待鑒定貨幣，并于當(dāng)日獨(dú)自進(jìn)行了鑒定。經(jīng)鑒定該張人民幣確為假幣，小劉將其退回元收繳單位沒(méi)收。請(qǐng)指出該案例中的操作哪些違反了規(guī)定程序________。ABCD A.小劉受理李女士的電話鑒定申請(qǐng)

B.小劉3月14日通知收繳單位送達(dá)待鑒定貨幣，超過(guò)了規(guī)定時(shí)限

C.小劉獨(dú)自進(jìn)行鑒定違反了“應(yīng)至少兩名鑒定人員同時(shí)參與，并做出鑒定結(jié)論”的規(guī)定

D.對(duì)蓋有“假幣”印章的人民幣紙幣，小劉鑒定為假幣，將其退回原收繳單位沒(méi)收，違反了“應(yīng)由鑒定單位直接沒(méi)收”的規(guī)定 8.小李大學(xué)畢業(yè)后，于2004年7月3日在某銀行求職，并被順利錄用為儲(chǔ)蓄柜員。7月4日小李剛上班就辦理張先生的存款業(yè)務(wù)，對(duì)假幣略有所知的小李發(fā)現(xiàn)其中有一張人民幣100元紙幣像是假幣，她將假幣交給儲(chǔ)蓄主管，儲(chǔ)蓄主管將這張100元紙幣拿到二樓辦公室和同事們仔細(xì)辨背后確認(rèn)是假幣，于是用紅色油墨蓋上假幣印章，并開(kāi)具了《假幣沒(méi)收憑證》，回到柜臺(tái)將憑證開(kāi)給張先生，張先生離去。請(qǐng)指出這個(gè)案例中違反的規(guī)定包括______。ABCD A.收繳過(guò)程離開(kāi)了持有人視線范圍，沒(méi)有做到“當(dāng)面收繳”“當(dāng)面蓋戳” B.假幣印章使用紅色油墨而非藍(lán)色油墨

C.銀行開(kāi)具《假幣沒(méi)收憑證》而非《假幣收繳憑證》 D.沒(méi)有履行告知程序

9.小李大學(xué)畢業(yè)后，順利被某銀行錄用為儲(chǔ)蓄柜員。2014年6月30日小李剛上班就接到張先生拿著假幣說(shuō)是6月28日在該行ATM機(jī)取款時(shí)拿到的，對(duì)假幣略有所知的小李發(fā)現(xiàn)確實(shí)是假幣，就當(dāng)著客戶面加蓋了假幣印章，并辦理假幣收繳程序。然后再通過(guò)冠字號(hào)碼查詢(xún)系統(tǒng)為客戶進(jìn)行查詢(xún)，同時(shí)打印的當(dāng)天加鈔記錄給客戶看，最后填寫(xiě)查詢(xún)結(jié)果通知書(shū)，表明就假幣非該行流出。請(qǐng)指出這個(gè)案例中違反的規(guī)定包括。（）ACDE A.在假幣糾紛未結(jié)束前，應(yīng)當(dāng)視同：“假外幣、假硬幣”專(zhuān)用信封封存處理 B.超過(guò)冠字號(hào)碼查詢(xún)期限

C.進(jìn)行冠字號(hào)碼查詢(xún)時(shí)未要求客戶提供有效證件及取款證明，并填寫(xiě)查詢(xún)申請(qǐng)表 D.發(fā)現(xiàn)假幣未換人復(fù)核

E.假幣收繳應(yīng)在查詢(xún)工作處理完結(jié)后辦理

1.0.10日，市民張先生在某銀行網(wǎng)點(diǎn)ATM機(jī)存錢(qián)時(shí)發(fā)現(xiàn)，自己存錢(qián)后，機(jī)器有一項(xiàng)打印冠字號(hào)的功能提示。詹先生順手一點(diǎn)，打印出的自動(dòng)柜員機(jī)客戶通知書(shū)憑條上有好幾排黑色數(shù)字。張先生意外發(fā)現(xiàn)，這些數(shù)字竟然是自己剛剛存入的1500元人民幣的冠字號(hào)碼。張先生不禁疑問(wèn)“取款時(shí)能不能打印這些號(hào)碼？”“是不是市區(qū)所有網(wǎng)點(diǎn)的ATM機(jī)都可以打印冠字號(hào)碼？”。關(guān)于冠字號(hào)碼的回答，以下選項(xiàng)哪些是正確的（）。ABCD A.不遲于2013年底，客戶通過(guò)取款機(jī)辦理的取款業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)冠字號(hào)碼查詢(xún) B.存取款一體機(jī)冠字號(hào)碼查詢(xún)的實(shí)現(xiàn)時(shí)間不遲于2014年底

C.不遲于2015年底，客戶的每一筆存款業(yè)務(wù)，都能實(shí)現(xiàn)冠字號(hào)碼查詢(xún) D.客戶不可自助查詢(xún)冠字號(hào)碼

11.2014年7月3日，銀行現(xiàn)金柜員小周在辦理一客戶1000元人民幣存款時(shí)，先用點(diǎn)鈔機(jī)點(diǎn)了一遍，沒(méi)有異常，隨后又手工清點(diǎn)了一遍，發(fā)現(xiàn)其中一張100元是假幣，他當(dāng)即讓同事過(guò)來(lái)復(fù)核，經(jīng)兩人鑒別這是一張假幣，再次放入點(diǎn)鈔機(jī)，這張假幣通過(guò)點(diǎn)鈔機(jī)卻不報(bào)警。隨后兩人把假幣收繳，填制《假幣收繳憑證》，然后將《假幣收繳憑證》交給顧客簽字，后將假幣實(shí)物和收繳憑證收入單獨(dú)保管，辦理完這筆現(xiàn)金業(yè)務(wù)后又繼續(xù)辦理下個(gè)業(yè)務(wù)，直至營(yíng)業(yè)終止了，上述案例中，該金融機(jī)構(gòu)操作違反規(guī)定的有____ABC A.未告知持幣人如對(duì)被收繳的貨幣真?zhèn)斡挟愖h，可以在3個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)或中國(guó)人民銀行授權(quán)的當(dāng)?shù)罔b定機(jī)構(gòu)申請(qǐng)鑒定。

B.各商業(yè)銀行使用的現(xiàn)鈔處理設(shè)備如遇特殊情況要及時(shí)進(jìn)行測(cè)試升級(jí)，對(duì)不能識(shí)別假幣的設(shè)備，要督促生產(chǎn)廠家盡快進(jìn)行測(cè)試升級(jí)。不能升級(jí)的停止使用。

C.各商業(yè)銀行使用的現(xiàn)鈔處理設(shè)備如遇特殊情況要及時(shí)進(jìn)行測(cè)試升級(jí)，測(cè)試升級(jí)情況要有書(shū)面記錄，以備查閱。

12..2014年7月1日，某金融機(jī)構(gòu)的現(xiàn)金清分中心，工作人員李某在清分網(wǎng)點(diǎn)繳存的現(xiàn)金時(shí)，發(fā)現(xiàn)了3張100元面額的假人民幣紙幣。按照《中國(guó)人民銀行貨幣金銀局關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)假人民幣收繳工作的通知》（銀貨金[2013]159號(hào)）和《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)金清分中心發(fā)現(xiàn)假人民幣處置工作規(guī)程（試行）》的相關(guān)要求，以下說(shuō)法正確的是。ABD A.李某應(yīng)該立即向清分中心現(xiàn)場(chǎng)的負(fù)責(zé)人報(bào)告發(fā)現(xiàn)假幣的情況

B.該金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)金管理中心應(yīng)于7月15日前將本機(jī)構(gòu)清分中心發(fā)現(xiàn)的假幣集中整理，解繳到當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)

C.工作人員李某應(yīng)該按照《中國(guó)人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法》規(guī)定的假幣收繳程序收繳該3張假幣，并加蓋“假幣”戳記 D.假幣實(shí)物不加蓋“假幣”印章，使用專(zhuān)用封裝袋參照《中國(guó)人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法》中關(guān)于假外幣和假人民幣硬幣的處理辦法將假幣封裝起來(lái)，交于清分中心制定的專(zhuān)人保管

13.小李在某銀行網(wǎng)點(diǎn)擔(dān)任儲(chǔ)蓄柜員。一天，小李在辦理王小姐的存款業(yè)務(wù)時(shí)，發(fā)現(xiàn)其中一張100元人民幣紙幣疑似假幣。小李在向王小姐說(shuō)明情況之后，叫來(lái)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)主管和另一名柜員，共同對(duì)該紙幣進(jìn)行鑒別。經(jīng)反復(fù)驗(yàn)看，他們認(rèn)定該100元紙幣為假幣，于是當(dāng)客戶面加蓋“假幣”印章，并開(kāi)具《假幣收繳憑證》。王小姐情緒激動(dòng)，拒絕提供個(gè)人證件信息，并拒絕在《假幣收繳憑證上》簽字，小李向王小姐解釋相關(guān)法律法規(guī)，并告知異議處理方式。但王小姐仍不配合假幣收繳工作，并強(qiáng)烈要求退還該100元假幣。小李做法正確的是（C）。A.由于王小姐拒絕提供證件號(hào)碼和簽字，所以不必開(kāi)具《假幣收繳憑證》

B.開(kāi)具假幣收繳憑證，將要素不完整的假幣收繳憑證（缺少持幣人身份證件號(hào)碼、持幣人簽名）的第一聯(lián)留存，第二聯(lián)作廢，不必交給王小姐

C.開(kāi)具假幣收繳憑證，將要素不完整的假幣收繳憑證（缺少持幣人身份證號(hào)碼、持幣人簽名）的第二聯(lián)交給王小姐，第一聯(lián)留存。持有人拒絕簽字，收繳人可以再收繳憑證上注明 D.滿足王小姐要求，將假幣退回給王小姐

14.2014年6月10日，某銀行柜員小張為一個(gè)客戶辦美元存款時(shí)，發(fā)現(xiàn)一張100美元假幣，當(dāng)即在鈔票正、背面加蓋“假幣”章戳，填制《假幣收繳憑證》，同時(shí)叫來(lái)儲(chǔ)蓄主管復(fù)核簽章。然后將《假幣收繳憑證》交客戶簽字，并告知了客戶享有的權(quán)利。以下有關(guān)上述案例中，說(shuō)法正確的是（）。BC A.小張應(yīng)當(dāng)面在美元假幣上加蓋“假幣”章戳 B.美元假幣不能加蓋“假幣” 章戳 C.美元假幣應(yīng)使用以統(tǒng)一格式的專(zhuān)用封裝袋

D.不應(yīng)開(kāi)具《假幣收繳憑證》，應(yīng)開(kāi)具《假幣沒(méi)收收據(jù)》

15.某客戶拿著三張面值100元的人民幣紙幣和2張面值50元的特殊殘缺、污損人民幣去商業(yè)銀行柜面進(jìn)行柜面兌換，通過(guò)測(cè)量，其中，3張面值100元人民幣有1張能辨別面額，票面剩余五分之四；1張能辨別面額，界面剩余二分之一；有一張呈正十字形缺少四分之一；2張面值50元的人民幣包括與票面原樣鏈接的炭化，變形部分剩余四分之三，不包括與票面原樣連接的炭化，變形部分屬于三分之二，客戶的殘損幣可兌換的金額為（C）。A.400

B.350

C.300

D.250 711.小王于2014年6月4日在某銀行取款500元，并與6月15日在消費(fèi)時(shí)發(fā)現(xiàn)一張假幣，小王立即去某銀行提出查詢(xún)申請(qǐng)，小王提供了取款證明材料及假幣實(shí)物，銀行予以受理。當(dāng)日某銀行將查詢(xún)結(jié)果告知小王，該假幣不是銀行付出，小王不信銀行的查詢(xún)結(jié)果，銀行開(kāi)具了《假幣收繳憑證》，并告知小王可以向上級(jí)行或當(dāng)?shù)厝嗣胥y行提出再查詢(xún)申請(qǐng)，這個(gè)案例中不符合規(guī)定的有_BCD_______。

A.小王提出申請(qǐng)超過(guò)申請(qǐng)時(shí)效，銀行不應(yīng)受理該申請(qǐng) B.小王提出查詢(xún)申請(qǐng)未提供有效身份證件 C.銀行未告知小王再查詢(xún)申請(qǐng)的時(shí)效

D.銀行未向小王出具《人民幣冠字號(hào)碼查詢(xún)結(jié)果通知書(shū)》

第四篇：2015反假貨幣考試練習(xí)題(案例分析)

案例分析題：

1.小李在某銀行網(wǎng)點(diǎn)擔(dān)任儲(chǔ)蓄柜員。一天，小李在辦理王小姐的存款業(yè)務(wù)時(shí)，發(fā)現(xiàn)其中一張100元人民幣紙幣疑似假幣。小李在向王小姐說(shuō)明情況之后，叫來(lái)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)主管和另一名柜員，共同對(duì)該紙幣進(jìn)行鑒別。經(jīng)反復(fù)驗(yàn)看，她們認(rèn)定該100元紙幣為假幣，于是當(dāng)客戶面加蓋“假幣”印章，并開(kāi)具《假幣收繳憑證》。王小姐情緒激動(dòng)，拒絕提供個(gè)人證件信息，并拒絕在《假幣收繳憑證上》簽字，小李向王小姐解釋相關(guān)法律法規(guī)，并告知異議處理方式，但王小姐仍不配合假幣收繳工作，并強(qiáng)烈要求退回該100元假幣。小李做法正確的是_____。C A．由于王小姐拒絕提供證件號(hào)碼和簽字，所以不必開(kāi)具《假幣收繳憑證》 B.開(kāi)具假幣收繳憑證，將要素不完整的假幣收繳憑證(缺少持幣人身份證件號(hào)碼、持幣人簽名)的第一聯(lián)留存，第二聯(lián)作廢，不必交給王小姐

C．開(kāi)具假幣收繳憑證，將要素不完整的假幣收繳憑證(缺少持幣人身份證號(hào)碼、持幣人簽名)的第二聯(lián)交給王小姐，第一聯(lián)留存。持有人拒絕簽字，收繳人可以在收繳憑證上注明

D．滿足王小姐要求，將假幣退回給王小姐

2．張先生到某銀行存款，儲(chǔ)蓄柜員工作人員小李發(fā)現(xiàn)其中有一張50元紙幣疑似為假幣，他馬上叫來(lái)儲(chǔ)蓄主管，兩人經(jīng)過(guò)仔細(xì)辨別后，確認(rèn)這張50元紙幣是從未見(jiàn)過(guò)新型假幣種類(lèi)，于是當(dāng)著張先生的面蓋上假幣章，并開(kāi)具了假幣沒(méi)收憑證，蓋好章，將憑證交給張先生，并告知了其權(quán)利。張先生又遞進(jìn)一張50元紙幣要求換出假幣去人民銀行鑒定。小李和儲(chǔ)蓄主管商量片刻，確認(rèn)遞進(jìn)來(lái)的50元紙幣是真幣后，將假幣交給了張先生。關(guān)于上述案例，下列說(shuō)法正確的是_____。ABD A.發(fā)現(xiàn)屬于利用新的造假手段制造的假幣，小李應(yīng)當(dāng)立即報(bào)告公安機(jī)關(guān) B.小李應(yīng)開(kāi)具《假幣收繳憑證》 C.小李應(yīng)開(kāi)具《假幣沒(méi)收憑證》 D.不應(yīng)將假幣退還顧客

3.楊先生到某銀行辦理美元存款業(yè)務(wù)，儲(chǔ)蓄柜員小王在為其辦理業(yè)務(wù)時(shí)發(fā)現(xiàn)11張10元面值的美元假幣，小王與一名同事在該假幣的正面水印窗及背面中間位置加蓋了假幣印章，向楊先生出具了《假幣沒(méi)收收據(jù)》以下有關(guān)上述案例中，說(shuō)法正確的是_____。ABCD A小王在發(fā)現(xiàn)11張假外幣的情況下，未向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)進(jìn)行報(bào)案

B小王發(fā)現(xiàn)假外幣不應(yīng)當(dāng)面加蓋假幣字樣的戳記，應(yīng)放入統(tǒng)一的專(zhuān)用袋加封 C小王應(yīng)向客戶開(kāi)具《假幣收繳憑證》 D小王沒(méi)有向客戶履行告知程序

4.2014年7月3日，銀行現(xiàn)金柜員小周在辦理一客戶1000元人民幣存款時(shí)，先用點(diǎn)鈔機(jī)點(diǎn)了一遍，沒(méi)有異常，隨后又手工清點(diǎn)了一遍，發(fā)現(xiàn)其中1張100元是假幣，他當(dāng)即讓同事過(guò)來(lái)復(fù)核，經(jīng)兩人鑒別認(rèn)定這是一張假幣，再次放入點(diǎn)鈔機(jī)，這張假幣通過(guò)點(diǎn)鈔機(jī)而不報(bào)警，隨后兩人將假幣收繳，填制《假幣收繳憑證》，然后將《假幣收繳憑證》交給顧客簽字，后將假幣實(shí)物和收繳憑證收入單獨(dú)保管，辦理完這筆現(xiàn)金存款后，又開(kāi)始辦理下一筆業(yè)務(wù)，直至營(yíng)業(yè)終了，上述案例中，該金融機(jī)構(gòu)操作違反規(guī)定的有_____ ABC A未告知持幣人如對(duì)被收繳的貨幣真?zhèn)斡挟愖h，可以在3個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)或中國(guó)人民銀行授權(quán)的當(dāng)?shù)罔b定機(jī)構(gòu)申請(qǐng)鑒定

B各商業(yè)銀行使用的現(xiàn)鈔處理設(shè)備如遇特殊情況要及時(shí)進(jìn)行測(cè)試升級(jí)，對(duì)不能識(shí)別假幣的設(shè)備，要督促生產(chǎn)廠家盡快進(jìn)行升級(jí)，不能升級(jí)的停止使用

C各商業(yè)銀行使用的現(xiàn)鈔處理設(shè)備如遇特殊情況要及時(shí)進(jìn)行測(cè)試升級(jí)，測(cè)試升級(jí)情況要有書(shū)面記錄，以備查閱

5.某客戶拿著3張面值100元的人民幣紙幣和2張面值50元的特殊殘缺污損人民幣去商業(yè)

銀行柜面兌換。通過(guò)測(cè)量，其中，3張面值100元人民幣有1張能辨別面額，票面剩于五分之四；1張能辨別面額，票面剩余二分之一；有1張呈正十字形缺少四分之一；2張面值50元人民幣紙張包括與票面原樣連接的炭化、變形部分剩四分之三，不包括與票面原樣連接的炭化、變形部分剩余三分之二，客戶的殘損幣可兌換的金額為_(kāi)____ C A400 B350 C300 D250 6．10月20日，一客戶持一張假幣到某銀行網(wǎng)點(diǎn)，聲稱(chēng)所持假幣來(lái)自該網(wǎng)點(diǎn)存取款一體機(jī)，一口咬定是其10月12日在該網(wǎng)點(diǎn)存取款一體機(jī)所提取的2萬(wàn)元現(xiàn)金中夾帶的，要求更換，該營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)如何處理_____ ACD A該網(wǎng)點(diǎn)負(fù)有告知客戶通過(guò)冠字號(hào)碼查詢(xún)功能判別假幣是否由其付出的義務(wù) B客戶申請(qǐng)超過(guò)時(shí)效，該網(wǎng)點(diǎn)不予受理查申請(qǐng) C該網(wǎng)點(diǎn)一旦受理查詢(xún)申請(qǐng)應(yīng)在3個(gè)工作日內(nèi)辦理

D該網(wǎng)點(diǎn)當(dāng)面告知查詢(xún)?nèi)藨?yīng)備齊的相關(guān)材料，不得無(wú)故拒絕受理查詢(xún)申請(qǐng) 7.某銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的現(xiàn)金委托社會(huì)清分機(jī)構(gòu)清分后調(diào)入，雙方達(dá)成協(xié)議，由社會(huì)清分機(jī)構(gòu)記錄、存儲(chǔ)冠字號(hào)碼，保證冠字號(hào)碼可追溯查詢(xún)，該批現(xiàn)金后調(diào)運(yùn)至該銀行某營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，網(wǎng)點(diǎn)柜員在為客戶李某辦理取款業(yè)務(wù)時(shí)，發(fā)現(xiàn)調(diào)入現(xiàn)金有一張偽造假幣，柜員及時(shí)通知社會(huì)清分機(jī)構(gòu)，并按相關(guān)規(guī)定將假幣予以收繳，客戶李某于次日至網(wǎng)點(diǎn)投訴取出一張變?cè)旒賻?，并要求查?xún)冠字號(hào)碼，針對(duì)該案例，以下表述正確的是______BC A網(wǎng)點(diǎn)在付款前發(fā)現(xiàn)的假幣，應(yīng)由本行承擔(dān)責(zé)任 B網(wǎng)點(diǎn)在付款前發(fā)現(xiàn)的假幣，應(yīng)由社會(huì)清分機(jī)構(gòu)承擔(dān)責(zé)任

C對(duì)于客戶的查詢(xún)要求，應(yīng)由網(wǎng)點(diǎn)受理檢索申請(qǐng)，按事先協(xié)議約定的方式，向社會(huì)清分機(jī)構(gòu)提出檢索要求，社會(huì)清分機(jī)構(gòu)應(yīng)在2個(gè)工作日內(nèi)向網(wǎng)點(diǎn)提交檢索結(jié)果，并由網(wǎng)點(diǎn)向客戶反饋結(jié)果

D對(duì)于客戶的查詢(xún)要求，應(yīng)由社會(huì)清分機(jī)構(gòu)受理檢索申請(qǐng)，并向客戶反饋結(jié)果。

8.小張與小王是某銀行網(wǎng)點(diǎn)自助設(shè)備的管理員。某日，兩人在對(duì)所在網(wǎng)點(diǎn)的取款機(jī)清機(jī)時(shí)，將柜臺(tái)收入的現(xiàn)金用B類(lèi)點(diǎn)鈔機(jī)清點(diǎn)后，加入鈔箱內(nèi)。當(dāng)日，客戶劉先生在該設(shè)備取款后，對(duì)其中一張紙幣真?zhèn)未嬖趹岩?，故到該行柜面進(jìn)行咨詢(xún)，經(jīng)柜面工作人民鑒定為假幣。柜面人員為避免客戶投訴，用自己的錢(qián)換下了客戶手中的假幣，并將假幣做撕毀處理。該案例中，違反規(guī)定的有_______ACD A自助設(shè)備加鈔現(xiàn)金未經(jīng)過(guò)清分

B客戶應(yīng)首先到人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)進(jìn)行查詢(xún)

C接到客戶關(guān)于自助設(shè)備取出假幣的投訴后未按照冠字號(hào)碼的查詢(xún)程序進(jìn)行查詢(xún) D柜面工作人員對(duì)于發(fā)現(xiàn)的假幣未按規(guī)定程序進(jìn)行收繳

9.小李是某銀行職員，7月4日小李為張先生辦理的存款業(yè)務(wù)，對(duì)假幣略有所知的小李發(fā)現(xiàn)其中有一張人民幣100元紙幣疑似為假幣，他將假幣交給儲(chǔ)蓄主管，儲(chǔ)蓄主管將這張100元紙幣拿到2樓辦公室，和同事們仔細(xì)辨別，確認(rèn)是假幣后，于是在假幣正面水印處加蓋了假幣章，并開(kāi)具了《假幣沒(méi)收憑證》，蓋完章，返回柜臺(tái)將憑證交給張先生。上述案例中，違反假幣收繳程序的是____。ABCD A.未在背面中間處加蓋假幣印章

B.收繳過(guò)程離開(kāi)了持有人視線范圍，沒(méi)有做到“當(dāng)面蓋戳” C.銀行應(yīng)開(kāi)具《假幣收繳憑證》而非假幣沒(méi)收憑證 D.沒(méi)有履行告知程序

10.2014年7月1日，某金融機(jī)構(gòu)的現(xiàn)金清分中心，工作人員李某在清分網(wǎng)點(diǎn)繳存的現(xiàn)金時(shí)，發(fā)現(xiàn)了3張100元面額的假人民幣紙幣。按照《中國(guó)人民銀行貨幣金銀局關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)假人民幣收繳工作的通知》（銀貨金｛2013｝159號(hào)）和《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)金清分中心發(fā)現(xiàn)假人民幣處置工作規(guī)程（試行）》的相關(guān)要求，以下說(shuō)法正確的是____。ABD A.李某應(yīng)該立即向清分中心現(xiàn)場(chǎng)的負(fù)責(zé)人報(bào)告發(fā)現(xiàn)假幣的情況

B.該金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)金管理中心應(yīng)于7月15日前將本機(jī)構(gòu)清分中心發(fā)現(xiàn)的假幣集中整理，解繳到當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)

C.工作人員李某應(yīng)該按照《中國(guó)人民銀行假幣收繳鑒定管理辦法》規(guī)定的假幣收繳程序收繳該3張假幣，并加蓋“假幣”戳記

D.假幣實(shí)物不加蓋“假幣”印章，使用專(zhuān)用封袋參照《中國(guó)人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法》中關(guān)于假外幣和假人民幣硬幣的處理辦法將假幣封裝起來(lái)，交于清分中心指定的專(zhuān)人保管

11.某銀行網(wǎng)點(diǎn)配備了一批一口半清分機(jī)，取代點(diǎn)鈔機(jī)放置在柜臺(tái)上使用，有網(wǎng)點(diǎn)柜員在支付現(xiàn)金前同時(shí)完成清分和記錄冠字號(hào)碼。柜員王某在辦理人民幣收付業(yè)務(wù)時(shí)，往往根據(jù)業(yè)務(wù)量大小，選擇一次進(jìn)鈔或兩次進(jìn)鈔清分后對(duì)外支付。該銀行尚未建立冠字號(hào)碼查詢(xún)系統(tǒng)，每月?tīng)I(yíng)業(yè)結(jié)束后，王某通過(guò)U盤(pán)將一口半清分機(jī)記錄的冠字號(hào)碼信息導(dǎo)出到ＰＣ端。在一次機(jī)具廠商例行維護(hù)保養(yǎng)過(guò)程中，王某稱(chēng)冠字號(hào)碼圖像文件占用PＣ端硬盤(pán)，要求維護(hù)人員關(guān)閉機(jī)具冠字號(hào)碼圖像記錄功能。該案例中，________環(huán)節(jié)存在違規(guī)操作。BCD A.機(jī)具配備 B.現(xiàn)金清分

C.冠字號(hào)碼信息保存 D.冠字號(hào)碼記錄要素

12.客戶王女士到當(dāng)?shù)厝嗣胥y行投訴，某商業(yè)銀行受理自己的人民幣冠字號(hào)碼查詢(xún)申請(qǐng)已經(jīng)兩個(gè)星期了，仍然沒(méi)有告知結(jié)果。當(dāng)?shù)厝嗣胥y行正確的做法是________。AB A.當(dāng)?shù)厝嗣胥y行應(yīng)對(duì)王女士投訴情況進(jìn)行核實(shí) B.當(dāng)?shù)厝嗣胥y行應(yīng)該受理投訴

C.當(dāng)?shù)厝嗣胥y行應(yīng)該告知王女士該事項(xiàng)應(yīng)向銀監(jiān)局投訴 D.當(dāng)?shù)厝嗣胥y行應(yīng)責(zé)成該商業(yè)銀行的上級(jí)行受理該投訴

13.2014年6月3日，某銀行（已接入人民銀行反假貨幣信息系統(tǒng)）的臨柜人員在為客戶辦理業(yè)務(wù)清點(diǎn)客戶存款時(shí)發(fā)現(xiàn)了3張100元面額可疑幣，冠字號(hào)碼分別為G2A2386175、G2F8983045、G2F8984439，經(jīng)過(guò)其他工作人員復(fù)核確認(rèn)是假幣后，王曉芳當(dāng)場(chǎng)收繳了這3張100元假幣，以下關(guān)于該金融機(jī)構(gòu)處理假幣的做法正確的是________。AB A.臨柜人員王曉芳登陸反假貨幣信息系統(tǒng)，按照冠字號(hào)碼分類(lèi)填寫(xiě)《假幣收繳憑證》

B.其中兩張假幣G2F8983043、G2F8984439的冠字號(hào)碼前6位相同視為同一冠字號(hào)碼合并面額、張數(shù)填寫(xiě)《假幣收繳憑證》

C.3張假幣的冠字號(hào)碼各不相同。不能合并張數(shù)面額填制《假幣收繳憑證》 D.根據(jù)相關(guān)規(guī)定，不允許收繳人員在該批假幣上面加蓋“假幣”印章 14.6月3日，市民王先生懷疑某銀行網(wǎng)點(diǎn)ATM機(jī)取到假錢(qián)。6月5日持假幣到該網(wǎng)點(diǎn)申請(qǐng)查詢(xún)冠字號(hào)碼，該網(wǎng)點(diǎn)以王先生已離行為由，不予受理，王先生的正確做法是_______。AB A.王先生可到當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)提出投訴

B.當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)接到張先生投訴，應(yīng)當(dāng)在7個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行核實(shí) C.王先生不具有查詢(xún)申請(qǐng)資格 D.王先生應(yīng)接受銀行處理結(jié)果

15.李某至A銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，稱(chēng)其持有的兩張第五套2005年版人民幣100元紙幣因火災(zāi)受損，要求兌換。第一張人民幣中間部分被燒毀，左半邊剩余面積占票面總面積的三分之一，右半邊剩余面積占票面總面積的四分之一，第二張人民幣票面剩余二分之一，能辨別面額，其圖案、文字能按原樣連接。營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)柜員在查看兩張殘缺人民幣后，告知李某按《殘缺污損人民幣兌換辦法》規(guī)定均不于兌換，并將兩張殘缺人民幣于以收繳。李某對(duì)上述認(rèn)定結(jié)果有異議，要求退回兩張殘缺人民幣。經(jīng)辦柜員表示，殘損人民幣一經(jīng)收繳，不予退回。針對(duì)該案例，下列選項(xiàng)表述正確的是_______。BCD A第一張殘缺人民幣可以半額兌換 B第二張殘缺人民幣可以半額兌換 C不予兌換的殘缺人民幣應(yīng)退回原持有人

D持有人對(duì)認(rèn)定結(jié)果有異議的，經(jīng)持有人要求，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)出具認(rèn)定證明并退回該殘缺人民幣

16.某客戶去商業(yè)銀行柜面辦理存款業(yè)務(wù)，共存入100張100元紙幣，柜員小李在清點(diǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn)，其中票面缺少面積為10平方毫米的3張；票面裂口1處，長(zhǎng)度超過(guò)10毫米的5張；票面裂口2處以上，長(zhǎng)度每處不超過(guò)5毫米的4張；票面污漬涂寫(xiě)面積為3平方厘米的1張；票面污漬涂寫(xiě)字跡面積為1平方厘米，正面左下角“100”字樣被墨水遮蓋的2張。以下不宜流通的人民幣有。BDE A票面缺少面積為10平方毫米的3張 B票面裂口1處，長(zhǎng)度超過(guò)10毫米的5張

C票面裂口2處以上，長(zhǎng)度每處不超過(guò)5毫米的4張 D票面污漬涂寫(xiě)面積為3平方厘米的1張

E票面污漬涂寫(xiě)字跡面積為1平方厘米，正面左下角“100”字樣被墨水遮蓋的2張

17.小李大學(xué)畢業(yè)后，順利被某儲(chǔ)蓄銀行錄用為柜員，2014年6月30日小李剛上班就接到張先生拿著假幣說(shuō)是6月28日在改行ATM機(jī)取款取到的，對(duì)假幣略有所知的小李發(fā)現(xiàn)確實(shí)是假幣，就當(dāng)著客戶面加蓋了假幣印章，并辦理假幣收繳程序。然后通過(guò)冠字號(hào)碼查詢(xún)系統(tǒng)為客戶進(jìn)行查詢(xún)，同時(shí)打印當(dāng)天加鈔記錄給客戶看，最后填寫(xiě)查詢(xún)結(jié)果通知書(shū)，表明假幣非改行流出。請(qǐng)指出案例中違規(guī)的地方。ACDE A在假幣糾紛未結(jié)束前，應(yīng)當(dāng)視同“假外幣假硬幣”專(zhuān)用信封封存處理 B超過(guò)冠字號(hào)碼查詢(xún)期限

C進(jìn)行冠字號(hào)碼查詢(xún)時(shí)未要求客戶提供有效證件及取款證明，并填寫(xiě)查詢(xún)申請(qǐng)表

D發(fā)現(xiàn)假幣未換人復(fù)合

E假幣收繳應(yīng)在查詢(xún)工作處理完結(jié)后辦理

第五篇：中國(guó)對(duì)美國(guó)汽車(chē)雙反調(diào)查結(jié)果（最終版）

附件

中華人民共和國(guó)商務(wù)部關(guān)于原產(chǎn)于美國(guó)的部分進(jìn)口汽車(chē)產(chǎn)品反傾銷(xiāo)調(diào)查和反補(bǔ)貼調(diào)查的最終裁定

20110505 根據(jù)《中華人民共和國(guó)反傾銷(xiāo)條例》（以下稱(chēng)《反傾銷(xiāo)條例》）的規(guī)定，商務(wù)部（以下稱(chēng)調(diào)查機(jī)關(guān)）于2009年11月6日發(fā)布立案公告，決定對(duì)原產(chǎn)于美國(guó)的排氣量在2.0升及2.0升以上的進(jìn)口小轎車(chē)和越野車(chē)（以下稱(chēng)被調(diào)查產(chǎn)品）進(jìn)行反傾銷(xiāo)調(diào)查；同日，根據(jù)《中華人民共和國(guó)反補(bǔ)貼條例》（以下稱(chēng)《反補(bǔ)貼條例》）的規(guī)定，商務(wù)部發(fā)布立案公告，決定對(duì)被調(diào)查產(chǎn)品進(jìn)行反補(bǔ)貼調(diào)查。該被調(diào)查產(chǎn)品歸在《中華人民共和國(guó)進(jìn)出口稅則》：87032351、87032352、87032359、87032361、87032362、87032369、87032411、87032412、87032419、87032421、87032422、87032429、87033221、87033222、87033229、87033311、87033312、87033319、87033321、87033322、87033329、87033361、87033362、87033369和87039000。

調(diào)查機(jī)關(guān)對(duì)被調(diào)查產(chǎn)品是否存在傾銷(xiāo)和傾銷(xiāo)幅度、補(bǔ)貼和補(bǔ)貼金額，是否對(duì)中國(guó)國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)造成損害及損害程度以及傾銷(xiāo)、補(bǔ)貼與損害之間的因果關(guān)系進(jìn)行了調(diào)查。根據(jù)初步調(diào)查結(jié)果和《反傾銷(xiāo)條例》第二十四條、《反補(bǔ)貼條例》第二十五條的規(guī)定，調(diào)查機(jī)關(guān)于2011年4月2日發(fā)布初裁公告，認(rèn)定被調(diào)查產(chǎn)品存在傾銷(xiāo)和補(bǔ)貼，中國(guó)國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)受到了實(shí)質(zhì)損害，而且傾銷(xiāo)和補(bǔ)貼與實(shí)質(zhì)損害之間存在因果關(guān)系。

初步裁定后，調(diào)查機(jī)關(guān)繼續(xù)對(duì)傾銷(xiāo)和傾銷(xiāo)幅度、補(bǔ)貼和補(bǔ)貼金額、損害和損害程度、以及傾銷(xiāo)和補(bǔ)貼與損害之間因果關(guān)系進(jìn)行調(diào)查。現(xiàn)本案調(diào)查結(jié)束，根據(jù)本案調(diào)查結(jié)果，并依據(jù)《反傾銷(xiāo)條例》第二十五條、《反補(bǔ)貼條例》第二十六條的規(guī)定，商務(wù)部作出最終裁定如下：

一、調(diào)查程序

（一）立案及立案通知。

2009年9月9日，調(diào)查機(jī)關(guān)收到中國(guó)汽車(chē)工業(yè)協(xié)會(huì)代表國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)提交的反傾銷(xiāo)反補(bǔ)貼調(diào)查申請(qǐng)，請(qǐng)求對(duì)原產(chǎn)于美國(guó)的排氣量在2.0升及2.0升以上進(jìn)口小轎車(chē)和越野車(chē)進(jìn)行反傾銷(xiāo)調(diào)查和反補(bǔ)貼調(diào)查。

1.反傾銷(xiāo)案（1）立案

調(diào)查機(jī)關(guān)審查了申請(qǐng)材料后，認(rèn)為申請(qǐng)人符合《反傾銷(xiāo)條例》第十一條、第十三條和第十七條有關(guān)國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)提出反傾銷(xiāo)調(diào)查申請(qǐng)的規(guī)定。同時(shí)，申請(qǐng)書(shū)中包含了《反傾銷(xiāo)條例》第十四條、十五條規(guī)定的反傾銷(xiāo)調(diào)查立案所要求的內(nèi)容及有關(guān)證據(jù)。

根據(jù)上述審查結(jié)果和《反傾銷(xiāo)條例》第十六條的規(guī)定，調(diào)查機(jī)關(guān)于2009年11月6日發(fā)布立案公告，決定對(duì)被調(diào)查 產(chǎn)品進(jìn)行反傾銷(xiāo)調(diào)查。調(diào)查機(jī)關(guān)確定的傾銷(xiāo)調(diào)查期為2008年9月1日至2009年8月31日，產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查期為2006年1月1日至2009年9月30日。

（2）立案通知

在決定立案調(diào)查前，根據(jù)《反傾銷(xiāo)條例》第十六條的規(guī)定，調(diào)查機(jī)關(guān)就收到中國(guó)國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)反傾銷(xiāo)調(diào)查申請(qǐng)書(shū)一事通知了美國(guó)駐華大使館。

2009年11月6日，調(diào)查機(jī)關(guān)發(fā)布立案公告，并向美國(guó)駐華大使館提供了立案公告和申請(qǐng)書(shū)的公開(kāi)版本，請(qǐng)其通知其所在國(guó)家的相關(guān)出口商和生產(chǎn)商。同日，調(diào)查機(jī)關(guān)將本案立案情況通知了本案申請(qǐng)人及申請(qǐng)書(shū)中列明的國(guó)外企業(yè)，并將立案材料送至商務(wù)部貿(mào)易救濟(jì)措施公開(kāi)信息查閱室供利害關(guān)系方查閱。

2.反補(bǔ)貼案（1）立案前磋商

調(diào)查機(jī)關(guān)收到申請(qǐng)材料后，根據(jù)《反補(bǔ)貼條例》第十六條的規(guī)定，于2009年10月28日就有關(guān)反補(bǔ)貼調(diào)查事項(xiàng)向美國(guó)政府發(fā)出進(jìn)行磋商的邀請(qǐng)，并向美國(guó)駐華大使館轉(zhuǎn)交了申請(qǐng)書(shū)的公開(kāi)版。中美兩國(guó)政府代表于2009年11月3日進(jìn)行了磋商。

（2）立案

調(diào)查機(jī)關(guān)經(jīng)審查申請(qǐng)材料，認(rèn)為申請(qǐng)人符合《反補(bǔ)貼條 例》第十一條、第十三條和第十七條有關(guān)國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)提出反補(bǔ)貼調(diào)查申請(qǐng)的條件。同時(shí)，申請(qǐng)書(shū)也符合《反補(bǔ)貼條例》第十四條、十五條規(guī)定的反補(bǔ)貼調(diào)查立案所要求的內(nèi)容及有關(guān)證據(jù)。

在完成申請(qǐng)材料的審查及磋商后，根據(jù)《反補(bǔ)貼條例》第十六條的規(guī)定，調(diào)查機(jī)關(guān)于2009年11月6日發(fā)布立案公告，決定對(duì)被調(diào)查產(chǎn)品進(jìn)行反補(bǔ)貼調(diào)查。調(diào)查機(jī)關(guān)確定的補(bǔ)貼調(diào)查期為2008年9月1日至2009年8月31日，產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查期為2006年1月1日至2009年9月30日。

（3）立案通知

2009年11月6日，調(diào)查機(jī)關(guān)發(fā)布立案公告，并向美國(guó)駐華大使館提供了立案公告和申請(qǐng)書(shū)的公開(kāi)版本，請(qǐng)其通知相關(guān)出口商和生產(chǎn)商。同日，調(diào)查機(jī)關(guān)將立案情況通知了本案申請(qǐng)人及申請(qǐng)書(shū)中列明的國(guó)外企業(yè)，并將立案材料送至商務(wù)部貿(mào)易救濟(jì)措施公開(kāi)信息查閱室供利害關(guān)系方查閱。

（二）初步調(diào)查。

1．傾銷(xiāo)及傾銷(xiāo)幅度的初步調(diào)查（1）登記應(yīng)訴

在立案公告規(guī)定的登記應(yīng)訴期內(nèi)，通用汽車(chē)有限公司（General Motors LLC）、克萊斯勒集團(tuán)有限公司（Chrysler Group LLC）、梅賽德斯－奔馳美國(guó)國(guó)際公司（Mercedes-Benz U.S.International, Inc.）【及其關(guān)聯(lián)的戴姆勒股份公司（Daimler AG）】、寶馬美國(guó)斯帕坦堡工廠（BMW MC）【及其關(guān)聯(lián)的寶馬集團(tuán)（BMW AG）、寶馬北美公司（BMW NA）、寶馬（中國(guó)）汽車(chē)貿(mào)易有限公司（BMW China）】、美國(guó)本田有限公司（American Honda Motor Co., Inc.）【及其關(guān)聯(lián)的美國(guó)本田制造有限公司（Honda of America Mfg., Inc.）和本田技研工業(yè)（中國(guó)）投資有限公司（Honda Motor China Investment Co., Ltd.）】、三菱汽車(chē)北美公司（Mitsubishi Motors North America Inc.）、福特汽車(chē)公司（Ford Motor Company）向調(diào)查機(jī)關(guān)登記傾銷(xiāo)應(yīng)訴。

（2）發(fā)放問(wèn)卷和收取答卷

根據(jù)商務(wù)部《反傾銷(xiāo)問(wèn)卷調(diào)查暫行規(guī)則》的規(guī)定，2009年12月9日，調(diào)查機(jī)關(guān)向應(yīng)訴公司發(fā)出了反傾銷(xiāo)調(diào)查問(wèn)卷，并要求其在37天內(nèi)按規(guī)定提交準(zhǔn)確、完整的答卷。2009年12月28日，三菱汽車(chē)北美公司聲明退出調(diào)查。

在問(wèn)卷規(guī)定的期限內(nèi)，通用汽車(chē)有限公司、克萊斯勒集團(tuán)有限公司、梅賽德斯－奔馳美國(guó)國(guó)際公司、寶馬美國(guó)斯帕坦堡工廠及其關(guān)聯(lián)公司、美國(guó)本田有限公司及其關(guān)聯(lián)公司向調(diào)查機(jī)關(guān)申請(qǐng)延期遞交答卷并陳述了相關(guān)理由。經(jīng)審查，調(diào)查機(jī)關(guān)同意給予申請(qǐng)企業(yè)適當(dāng)延期。2010年1月15日，福特汽車(chē)公司向調(diào)查機(jī)關(guān)遞交了答卷。2010年1月29日，調(diào)查機(jī)關(guān)收到通用汽車(chē)有限公司、克萊斯勒集團(tuán)有限公司及其關(guān)聯(lián)的克萊斯勒（中國(guó)）汽車(chē)銷(xiāo)售有限公司、梅賽德斯－奔 馳美國(guó)國(guó)際公司、寶馬美國(guó)斯帕坦斯堡工廠及其關(guān)聯(lián)公司、美國(guó)本田制造有限公司的答卷。

（3）補(bǔ)充問(wèn)卷

在隨后的調(diào)查過(guò)程中，調(diào)查機(jī)關(guān)針對(duì)應(yīng)訴公司遞交的反傾銷(xiāo)原始答卷中存在的問(wèn)題向有關(guān)應(yīng)訴公司發(fā)放了補(bǔ)充問(wèn)卷，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)收到了補(bǔ)充答卷。

（4）聽(tīng)取利害關(guān)系方意見(jiàn)陳述

應(yīng)利害關(guān)系方申請(qǐng)，調(diào)查機(jī)關(guān)分別會(huì)見(jiàn)其代表并聽(tīng)取意見(jiàn)陳述，有關(guān)內(nèi)容已反映在相關(guān)利害關(guān)系方的評(píng)論中。

（5）相關(guān)利害關(guān)系方的評(píng)論

有關(guān)利害關(guān)系方的評(píng)論內(nèi)容在“補(bǔ)貼及補(bǔ)貼金額的初步調(diào)查”中一并論述。

2.補(bǔ)貼及補(bǔ)貼金額的初步調(diào)查（1）登記應(yīng)訴

在立案公告規(guī)定的登記應(yīng)訴期內(nèi)，美國(guó)政府（由美國(guó)貿(mào)易代表辦公室代表）、通用汽車(chē)有限公司、美國(guó)克萊斯勒集團(tuán)有限公司、福特汽車(chē)公司、梅賽德斯－奔馳美國(guó)國(guó)際公司、寶馬美國(guó)斯帕坦斯堡工廠及其關(guān)聯(lián)公司、美國(guó)本田制造有限公司及其關(guān)聯(lián)公司、三菱汽車(chē)北美公司向調(diào)查機(jī)關(guān)登記補(bǔ)貼應(yīng)訴。

（2）發(fā)放問(wèn)卷和收取答卷

2009年12月9日，調(diào)查機(jī)關(guān)向參加應(yīng)訴的美國(guó)政府發(fā) 出了反補(bǔ)貼調(diào)查政府問(wèn)卷，向參加應(yīng)訴的通用汽車(chē)有限公司、克萊斯勒集團(tuán)有限公司、福特汽車(chē)公司、梅賽德斯－奔馳美國(guó)國(guó)際公司、寶馬美國(guó)斯帕坦斯堡工廠及其關(guān)聯(lián)公司、美國(guó)本田制造有限公司及其關(guān)聯(lián)公司、三菱汽車(chē)北美公司發(fā)出了反補(bǔ)貼調(diào)查企業(yè)問(wèn)卷，并要求其在37天內(nèi)按規(guī)定提交準(zhǔn)確、完整的答卷。2009年12月28日，三菱汽車(chē)北美公司聲明退出調(diào)查。

在問(wèn)卷規(guī)定的期限內(nèi)，美國(guó)政府和通用汽車(chē)有限公司、克萊斯勒集團(tuán)有限公司、福特汽車(chē)公司、梅賽德斯－奔馳美國(guó)國(guó)際公司、寶馬美國(guó)斯帕坦斯堡工廠及其關(guān)聯(lián)公司、美國(guó)本田制造有限公司及其關(guān)聯(lián)公司均提出了延期遞交答卷的申請(qǐng)并陳述了相關(guān)理由。經(jīng)審查，調(diào)查機(jī)關(guān)同意給予美國(guó)政府和六家應(yīng)訴公司適當(dāng)?shù)难悠凇?010年1月29日，美國(guó)政府和六家應(yīng)訴公司向調(diào)查機(jī)關(guān)遞交了答卷。

（3）補(bǔ)充問(wèn)卷

在隨后的調(diào)查過(guò)程中，調(diào)查機(jī)關(guān)針對(duì)美國(guó)政府和通用汽車(chē)有限公司、克萊斯勒集團(tuán)有限公司、梅賽德斯－奔馳美國(guó)國(guó)際公司遞交的反補(bǔ)貼原始答卷中存在的問(wèn)題，分別向美國(guó)政府和三家應(yīng)訴公司發(fā)放了補(bǔ)充問(wèn)卷，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)收到了補(bǔ)充答卷。

（4）聽(tīng)取利害關(guān)系方意見(jiàn)陳述

應(yīng)利害關(guān)系方申請(qǐng)，調(diào)查機(jī)關(guān)分別會(huì)見(jiàn)其代表并聽(tīng)取意 見(jiàn)陳述，有關(guān)內(nèi)容已反映在相關(guān)利害關(guān)系方的評(píng)論中。

（5）相關(guān)利害關(guān)系方的評(píng)論 ①關(guān)于申請(qǐng)人資格

2009年11月26日，克萊斯勒集團(tuán)有限公司在向調(diào)查機(jī)關(guān)提交的《對(duì)原產(chǎn)于美國(guó)的排氣量在2.0升及2.0升以上進(jìn)口小轎車(chē)和越野車(chē)進(jìn)行反傾銷(xiāo)及反補(bǔ)貼調(diào)查的應(yīng)訴登記階段評(píng)論意見(jiàn)》中認(rèn)為，根據(jù)中國(guó)法律和世界貿(mào)易組織協(xié)議，本案申請(qǐng)人，即中國(guó)汽車(chē)工業(yè)協(xié)會(huì)，不符合提起申請(qǐng)的資格要求，且申請(qǐng)書(shū)中也沒(méi)有包含任何中國(guó)生產(chǎn)者明確表示支持的證據(jù)。

立案前磋商后，美國(guó)政府在其提交的磋商記錄對(duì)支持申請(qǐng)的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)者總產(chǎn)量是否達(dá)到同類(lèi)產(chǎn)品總產(chǎn)量的50％以上這一門(mén)檻表示關(guān)注。

2010年1月4日，中國(guó)汽車(chē)工業(yè)協(xié)會(huì)在向調(diào)查機(jī)關(guān)提交的《申請(qǐng)人關(guān)于美國(guó)克萊斯勒集團(tuán)有限公司應(yīng)訴登記階段評(píng)論的評(píng)論意見(jiàn)》中指出，依據(jù)中國(guó)法律規(guī)定，協(xié)會(huì)具備提起反傾銷(xiāo)和反補(bǔ)貼調(diào)查申請(qǐng)的主體資格，而且，協(xié)會(huì)有權(quán)代表國(guó)內(nèi)同類(lèi)產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)提出申請(qǐng)。申請(qǐng)人已在申請(qǐng)書(shū)中闡明并明確列出了表示支持申請(qǐng)并同意提供數(shù)據(jù)的企業(yè)產(chǎn)量占國(guó)內(nèi)總產(chǎn)量的比例。

另外，調(diào)查機(jī)關(guān)也沒(méi)有收到國(guó)內(nèi)汽車(chē)企業(yè)反對(duì)本次反傾銷(xiāo)和反補(bǔ)貼調(diào)查的任何書(shū)面意見(jiàn)。經(jīng)審查，調(diào)查機(jī)關(guān)認(rèn)為，根據(jù)《反傾銷(xiāo)條例》第十三條和《反補(bǔ)貼條例》第十三條的規(guī)定，國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)或者代表國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)的自然人、法人或者有關(guān)組織（以下統(tǒng)稱(chēng)申請(qǐng)人），可以依照有關(guān)的規(guī)定向商務(wù)部提出反傾銷(xiāo)調(diào)查和反補(bǔ)貼調(diào)查的書(shū)面申請(qǐng)。同時(shí)，根據(jù)中國(guó)汽車(chē)工業(yè)協(xié)會(huì)章程的規(guī)定，該協(xié)會(huì)有權(quán)代表國(guó)內(nèi)同類(lèi)產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)提出申請(qǐng)。因此，調(diào)查機(jī)關(guān)裁定，中國(guó)汽車(chē)工業(yè)協(xié)會(huì)符合代表國(guó)內(nèi)同類(lèi)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)提起反傾銷(xiāo)和反補(bǔ)貼調(diào)查申請(qǐng)的資格。

②關(guān)于申請(qǐng)書(shū)

立案前磋商后，美國(guó)政府在其提交的磋商記錄中指出，第一，申請(qǐng)人提供的某些數(shù)據(jù)或事實(shí)不準(zhǔn)確；第二，申請(qǐng)書(shū)中關(guān)于某些補(bǔ)貼項(xiàng)目的指控缺乏證據(jù)支持。

2009年11月26日，克萊斯勒集團(tuán)有限公司在向調(diào)查機(jī)關(guān)提交的《對(duì)原產(chǎn)于美國(guó)的排氣量在2.0升及2.0升以上進(jìn)口小轎車(chē)和越野車(chē)進(jìn)行反傾銷(xiāo)及反補(bǔ)貼調(diào)查的應(yīng)訴登記階段評(píng)論意見(jiàn)》中認(rèn)為，申請(qǐng)人提交的申請(qǐng)書(shū)中的某些數(shù)據(jù)未滿足證據(jù)的準(zhǔn)確性和充分性的要求，因此申請(qǐng)書(shū)不符合啟動(dòng)調(diào)查程序的標(biāo)準(zhǔn)。

2010年1月4日，中國(guó)汽車(chē)工業(yè)協(xié)會(huì)在向調(diào)查機(jī)關(guān)提交的《申請(qǐng)人關(guān)于美國(guó)克萊斯勒集團(tuán)有限公司應(yīng)訴登記階段評(píng)論的評(píng)論意見(jiàn)》中對(duì)克萊斯勒集團(tuán)有限公司的主張逐一進(jìn)行了澄清和說(shuō)明。調(diào)查機(jī)關(guān)認(rèn)為，對(duì)申請(qǐng)書(shū)的審查是對(duì)表面證據(jù)的審查，具體來(lái)講是對(duì)證據(jù)的準(zhǔn)確性和充分性的審查。經(jīng)初步審查，調(diào)查機(jī)關(guān)認(rèn)為申請(qǐng)書(shū)中的數(shù)據(jù)是確實(shí)的，并有相關(guān)的初步證據(jù)作為支持，所附的證據(jù)包括相關(guān)報(bào)告和書(shū)籍，滿足了對(duì)證據(jù)準(zhǔn)確性和充分性的要求。因此，調(diào)查機(jī)關(guān)認(rèn)定申請(qǐng)書(shū)符合啟動(dòng)調(diào)查程序的標(biāo)準(zhǔn)。

③關(guān)于補(bǔ)貼利益分?jǐn)偲谙?/p>

2009年11月26日，申請(qǐng)人就本案中涉及一次性補(bǔ)貼利益的調(diào)查和分?jǐn)偲谔岢隽嗽u(píng)論意見(jiàn)，建議以美國(guó)國(guó)內(nèi)稅務(wù)服務(wù)署《1977年分類(lèi)資產(chǎn)使用壽命及折舊范圍體系》中列明的汽車(chē)和鋼鐵行業(yè)非原料生產(chǎn)性有形資產(chǎn)的平均使用壽命，即汽車(chē)行業(yè)10年、鋼鐵行業(yè)15年作為本案一次性補(bǔ)貼利益的調(diào)查和分?jǐn)偲凇?/p>

調(diào)查機(jī)關(guān)將申請(qǐng)人的上述評(píng)論意見(jiàn)向其他利害關(guān)系方進(jìn)行了披露，并在調(diào)查過(guò)程中對(duì)申請(qǐng)人的評(píng)論意見(jiàn)予以考慮。

其他利害關(guān)系方未對(duì)此發(fā)表評(píng)論意見(jiàn)。經(jīng)審查，調(diào)查機(jī)關(guān)決定采納申請(qǐng)人的意見(jiàn)，采用汽車(chē)行業(yè)10年、鋼鐵行業(yè)15年作為本案一次性補(bǔ)貼利益的調(diào)查和分?jǐn)偲凇?/p>

3.產(chǎn)業(yè)損害及損害程度的初步調(diào)查（1）產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查期

商務(wù)部在上述立案公告中明確，本案產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查期（以下簡(jiǎn)稱(chēng)調(diào)查期）為2006年1月1日至2009年9月30日。

（2）參加產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查活動(dòng)登記

根據(jù)《反傾銷(xiāo)產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查規(guī)定》第十九條、第二十條、第二十一條和《反補(bǔ)貼產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查規(guī)定》第十九條、第二十條、第二十一條的規(guī)定，2009年11月6日，調(diào)查機(jī)關(guān)發(fā)出《關(guān)于參加排氣量在2.0升及2.0升以上的進(jìn)口小轎車(chē)和越野車(chē)反傾銷(xiāo)案產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查活動(dòng)登記的通知》（商調(diào)查函[2009]314號(hào)）和《關(guān)于參加排氣量在2.0升及2.0升以上的進(jìn)口小轎車(chē)和越野車(chē)反補(bǔ)貼案產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查活動(dòng)登記的通知》（商調(diào)查函[2009]315號(hào)）。

2009年11月26日，參加產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查活動(dòng)登記期截止，調(diào)查機(jī)關(guān)共收到14份參加反傾銷(xiāo)產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查活動(dòng)登記申請(qǐng)和14份參加反補(bǔ)貼產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查活動(dòng)登記申請(qǐng)。其中，申請(qǐng)參加反傾銷(xiāo)產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查活動(dòng)的分別為：9家國(guó)外生產(chǎn)者/出口商美國(guó)福特汽車(chē)公司、克萊斯勒集團(tuán)有限公司、通用汽車(chē)有限公司、德國(guó)寶馬集團(tuán)、寶馬美國(guó)斯帕坦堡工廠、美國(guó)本田制造有限公司、三菱汽車(chē)北美公司、德國(guó)戴姆勒股份公司和梅賽德斯-奔馳美國(guó)國(guó)際公司；1家國(guó)外出口商美國(guó)本田有限公司；3家國(guó)內(nèi)進(jìn)口商上海通用汽車(chē)有限公司、寶馬（中國(guó)）汽車(chē)貿(mào)易有限公司和本田技研工業(yè)（中國(guó)）投資有限公司；1家國(guó)內(nèi)生產(chǎn)者協(xié)會(huì)中國(guó)汽車(chē)工業(yè)協(xié)會(huì)。申請(qǐng)參加 反補(bǔ)貼產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查活動(dòng)的分別為：9家國(guó)外生產(chǎn)者/出口商美國(guó)福特汽車(chē)公司、克萊斯勒集團(tuán)有限公司、通用汽車(chē)有限公司、德國(guó)寶馬集團(tuán)、寶馬美國(guó)斯帕坦堡工廠、美國(guó)本田制造有限公司、三菱汽車(chē)北美公司、德國(guó)戴姆勒股份公司和梅賽德斯-奔馳美國(guó)國(guó)際公司；1家國(guó)外出口商美國(guó)本田有限公司；2家國(guó)內(nèi)進(jìn)口商上海通用汽車(chē)有限公司、寶馬（中國(guó)）汽車(chē)貿(mào)易有限公司；1家國(guó)內(nèi)生產(chǎn)者協(xié)會(huì)中國(guó)汽車(chē)工業(yè)協(xié)會(huì)；美國(guó)貿(mào)易代表辦公室代表美國(guó)政府參加反補(bǔ)貼產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查活動(dòng)登記。經(jīng)審查，調(diào)查機(jī)關(guān)接受了上述利害關(guān)系方登記申請(qǐng)。

2009年12月29日，三菱汽車(chē)北美公司向調(diào)查機(jī)關(guān)提交了《關(guān)于退出排氣量在2.0升及2.0升以上小轎車(chē)和越野車(chē)反傾銷(xiāo)調(diào)查案的函》和《關(guān)于退出排氣量在2.0升及2.0升以上小轎車(chē)和越野車(chē)反補(bǔ)貼調(diào)查案的函》，經(jīng)審查，調(diào)查機(jī)關(guān)接受了其退出申請(qǐng)。

（3）成立產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查組

2009年11月24日，調(diào)查機(jī)關(guān)成立排氣量在2.0升及2.0升以上的進(jìn)口小轎車(chē)和越野車(chē)反傾銷(xiāo)和反補(bǔ)貼案產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查組，并于當(dāng)日發(fā)出《關(guān)于成立排氣量在2.0升及2.0升以上的進(jìn)口小轎車(chē)和越野車(chē)反傾銷(xiāo)和反補(bǔ)貼案產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查組的通知》（商調(diào)查函[2009]341號(hào)）。

（4）發(fā)放和收回調(diào)查問(wèn)卷 根據(jù)《反傾銷(xiāo)條例》第二十條、《反補(bǔ)貼條例》第二十條、《反傾銷(xiāo)產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查規(guī)定》第二十四條、第二十五條、《反補(bǔ)貼產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查規(guī)定》第二十四條、第二十五條的規(guī)定，調(diào)查機(jī)關(guān)于2009年12月24日向已知的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)者、國(guó)外生產(chǎn)者/出口商和國(guó)內(nèi)進(jìn)口商發(fā)放了《排氣量在2.0升及2.0升以上的進(jìn)口小轎車(chē)和越野車(chē)反傾銷(xiāo)和反補(bǔ)貼案產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查問(wèn)卷（國(guó)內(nèi)生產(chǎn)者調(diào)查問(wèn)卷）》（商調(diào)查函[2009]368號(hào)）、《排氣量在2.0升及2.0升以上的進(jìn)口小轎車(chē)和越野車(chē)反傾銷(xiāo)和反補(bǔ)貼案產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查問(wèn)卷（國(guó)外<地區(qū)>生產(chǎn)者/出口商調(diào)查問(wèn)卷）》（商調(diào)查函[2009]369號(hào)）和《排氣量在2.0升及2.0升以上的進(jìn)口小轎車(chē)和越野車(chē)反傾銷(xiāo)和反補(bǔ)貼案產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查問(wèn)卷（國(guó)內(nèi)進(jìn)口商調(diào)查問(wèn)卷）》（商調(diào)查函[2009]370號(hào)）。

根據(jù)《反傾銷(xiāo)產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查規(guī)定》第二十六條和《反補(bǔ)貼產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查規(guī)定》第二十六條的規(guī)定，在問(wèn)卷規(guī)定的時(shí)間或經(jīng)批準(zhǔn)延期遞交的時(shí)間內(nèi)，調(diào)查機(jī)關(guān)共收回調(diào)查問(wèn)卷答卷11份，分別為中國(guó)汽車(chē)工業(yè)協(xié)會(huì)代表相關(guān)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)者統(tǒng)一提交的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)者調(diào)查問(wèn)卷答卷1份；國(guó)內(nèi)進(jìn)口商上海通用汽車(chē)有限公司、寶馬（中國(guó)）汽車(chē)貿(mào)易有限公司和本田技研工業(yè)（中國(guó)）投資有限公司提交的國(guó)內(nèi)進(jìn)口商調(diào)查問(wèn)卷答卷3份；國(guó)外生產(chǎn)者/出口商美國(guó)福特汽車(chē)公司、克萊斯勒集團(tuán)有限公司、通用汽車(chē)有限公司、德國(guó)寶馬集團(tuán)、寶馬美國(guó) 斯帕坦堡工廠、戴姆勒股份有限公司、梅賽德斯-奔馳美國(guó)國(guó)際公司、美國(guó)本田制造有限公司和美國(guó)本田有限公司提交的國(guó)外（地區(qū)）生產(chǎn)者/出口商調(diào)查問(wèn)卷答卷7份，其中國(guó)外生產(chǎn)者美國(guó)本田制造有限公司和國(guó)外出口商美國(guó)本田有限公司合并提交了1份答卷；國(guó)外生產(chǎn)者梅賽德斯-奔馳美國(guó)國(guó)際公司和國(guó)外生產(chǎn)者/出口商戴姆勒股份有限公司合并提交了1份答卷。

2010年5月31日，調(diào)查機(jī)關(guān)收到寶馬美國(guó)斯帕坦堡工廠及其關(guān)聯(lián)貿(mào)易商寶馬股份公司、寶馬（中國(guó)）汽車(chē)貿(mào)易有限公司按要求提交的《關(guān)于對(duì)答卷補(bǔ)充問(wèn)題的答復(fù)》。同日，調(diào)查機(jī)關(guān)收到福特汽車(chē)公司按要求提交的《原產(chǎn)于美國(guó)的排氣量在2.0升及2.0升以上的進(jìn)口小轎車(chē)和越野車(chē)反傾銷(xiāo)和反補(bǔ)貼產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查問(wèn)卷補(bǔ)充答卷》。

（5）發(fā)放和收回補(bǔ)充問(wèn)題單

根據(jù)《反傾銷(xiāo)條例》第二十條、《反補(bǔ)貼條例》第二十條、《反傾銷(xiāo)產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查規(guī)定》第二十四條、第二十九條、《反補(bǔ)貼產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查規(guī)定》第二十四條、第二十九條的規(guī)定，2011年3月10日，調(diào)查機(jī)關(guān)向上述已遞交本案產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查問(wèn)卷答卷的國(guó)外生產(chǎn)者/出口商發(fā)放了《排氣量在2.0升及2.0升以上的進(jìn)口小轎車(chē)和越野車(chē)反傾銷(xiāo)和反補(bǔ)貼案產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查補(bǔ)充問(wèn)題單》（商調(diào)查函[2011]62號(hào)），要求其分排量提交相關(guān)信息。在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)，調(diào)查機(jī)關(guān)收到美國(guó)福 特汽車(chē)公司、克萊斯勒集團(tuán)有限公司、通用汽車(chē)有限公司、德國(guó)寶馬集團(tuán)、梅賽德斯-奔馳美國(guó)國(guó)際公司、美國(guó)本田有限公司提交的補(bǔ)充問(wèn)題單答卷6份。

（6）聽(tīng)取利害關(guān)系方意見(jiàn)陳述

2009年11月20日，調(diào)查機(jī)關(guān)收到本案申請(qǐng)人提交的《關(guān)于排氣量在2.0升及2.0升以上的小轎車(chē)和越野車(chē)產(chǎn)業(yè)反傾銷(xiāo)反補(bǔ)貼陳述會(huì)的申請(qǐng)》。根據(jù)《反傾銷(xiāo)條例》第二十條第二款、《反補(bǔ)貼條例》第二十條第二款規(guī)定，調(diào)查機(jī)關(guān)于2009年11月24日發(fā)出《關(guān)于召開(kāi)排氣量在2.0升及2.0升以上的進(jìn)口小轎車(chē)和越野車(chē)反傾銷(xiāo)和反補(bǔ)貼案申請(qǐng)人意見(jiàn)陳述會(huì)的通知》（商調(diào)查函[2009]340號(hào)）。2009年12月3日，調(diào)查機(jī)關(guān)召開(kāi)了排氣量在2.0升及2.0升以上的進(jìn)口小轎車(chē)和越野車(chē)反傾銷(xiāo)和反補(bǔ)貼案申請(qǐng)人意見(jiàn)陳述會(huì)，聽(tīng)取了申請(qǐng)人就本案相關(guān)背景情況、提起反傾銷(xiāo)和反補(bǔ)貼調(diào)查申請(qǐng)的主要理由及與產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查相關(guān)問(wèn)題的意見(jiàn)陳述。同日，申請(qǐng)人就陳述內(nèi)容向調(diào)查機(jī)關(guān)提交了《排氣量在2.0升及2.0升以上的小轎車(chē)和越野車(chē)反傾銷(xiāo)和反補(bǔ)貼案陳述會(huì)材料》。

2010年3月23日，調(diào)查機(jī)關(guān)會(huì)見(jiàn)了通用汽車(chē)（中國(guó)）公司總裁一行，并聽(tīng)取了其就本案產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查有關(guān)的意見(jiàn)陳述。通用汽車(chē)（中國(guó)）公司未就本次會(huì)見(jiàn)內(nèi)容提交任何書(shū)面材料。

2010年3月30日，調(diào)查機(jī)關(guān)會(huì)見(jiàn)了克萊斯勒（中國(guó)）汽車(chē)銷(xiāo)售有限公司總裁一行，并聽(tīng)取了其就本案產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查有關(guān)的意見(jiàn)陳述?？巳R斯勒（中國(guó)）汽車(chē)銷(xiāo)售有限公司未就本次會(huì)見(jiàn)內(nèi)容提交任何書(shū)面材料。

（7）接收利害關(guān)系方書(shū)面評(píng)論意見(jiàn)等材料

2009年11月26日，調(diào)查機(jī)關(guān)收到克萊斯勒集團(tuán)有限公司提交的《對(duì)原產(chǎn)于美國(guó)的排氣量在2.0升及2.0升以上進(jìn)口小轎車(chē)和越野車(chē)進(jìn)行反傾銷(xiāo)及反補(bǔ)貼調(diào)查的應(yīng)訴登記階段評(píng)論意見(jiàn)》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《克萊斯勒應(yīng)訴階段評(píng)論意見(jiàn)》）。

2009年12月26日，調(diào)查機(jī)關(guān)收到申請(qǐng)人提交的《申請(qǐng)人關(guān)于美國(guó)克萊斯勒集團(tuán)有限公司應(yīng)訴登記階段評(píng)論的評(píng)論意見(jiàn)》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《申請(qǐng)人對(duì)應(yīng)訴階段評(píng)論意見(jiàn)的評(píng)論》）。

2010年6月22日，調(diào)查機(jī)關(guān)收到通用汽車(chē)有限公司提交的《關(guān)于將通用汽車(chē)生產(chǎn)并出口到中國(guó)的凱迪拉克CTS和別克昂科雷汽車(chē)排除在被調(diào)查產(chǎn)品范圍之外的申請(qǐng)》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《通用汽車(chē)產(chǎn)品排除申請(qǐng)》）。

2011年3月21日，調(diào)查機(jī)關(guān)收到中國(guó)汽車(chē)工業(yè)協(xié)會(huì)代表相關(guān)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)者提交的《排氣量在2.0升及2.0升以上的小轎車(chē)和越野車(chē)反傾銷(xiāo)和反補(bǔ)貼案國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)補(bǔ)充材料》，內(nèi)容為排氣量在2.5升以上小轎車(chē)和越野車(chē)的相關(guān)數(shù)據(jù)和材料。

（三）延期公告。

2010年11月6日，商務(wù)部發(fā)布2010年第73號(hào)和第7

416 號(hào)公告，決定將案件調(diào)查期限延長(zhǎng)6個(gè)月。

（四）初裁決定及公告。

2011年4月2日，調(diào)查機(jī)關(guān)發(fā)布2011年第13號(hào)公告，公布了反傾銷(xiāo)案和反補(bǔ)貼案的初裁決定，認(rèn)定被調(diào)查產(chǎn)品存在傾銷(xiāo)和補(bǔ)貼，中國(guó)國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)受到了實(shí)質(zhì)損害，而且傾銷(xiāo)、補(bǔ)貼與實(shí)質(zhì)損害之間存在因果關(guān)系。調(diào)查機(jī)關(guān)決定，不實(shí)施臨時(shí)反傾銷(xiāo)措施和臨時(shí)反補(bǔ)貼措施。

（五）初裁后的繼續(xù)調(diào)查。

1.初裁后對(duì)傾銷(xiāo)及傾銷(xiāo)幅度的繼續(xù)調(diào)查（1）初裁后信息披露和證據(jù)采集

根據(jù)初裁公告的要求，各利害關(guān)系方在初裁決定發(fā)布之日起10天之內(nèi)可以就初裁決定向調(diào)查機(jī)關(guān)提出書(shū)面評(píng)論并附相關(guān)證據(jù)。同時(shí)，本案初裁后，調(diào)查機(jī)關(guān)依據(jù)商務(wù)部《反傾銷(xiāo)調(diào)查信息披露暫行規(guī)則》的規(guī)定，向各提交答卷并有實(shí)際出口的應(yīng)訴公司以及美國(guó)政府披露并說(shuō)明了初裁中計(jì)算各公司傾銷(xiāo)幅度時(shí)所依據(jù)的基本事實(shí)，并給予各應(yīng)訴公司以及美國(guó)政府提出評(píng)論意見(jiàn)的機(jī)會(huì)。

初裁后，調(diào)查機(jī)關(guān)分別收到申請(qǐng)人、各應(yīng)訴公司和美國(guó)政府對(duì)初裁決定和初裁信息披露的書(shū)面評(píng)論。對(duì)于申請(qǐng)人和各應(yīng)訴公司遞交的書(shū)面評(píng)論及主張，調(diào)查機(jī)關(guān)在終裁中依法予以了考慮。對(duì)于美國(guó)政府認(rèn)為調(diào)查機(jī)關(guān)未充分披露基本事實(shí)的主張，鑒于調(diào)查機(jī)關(guān)已向各利害關(guān)系方充分披露了關(guān)于 產(chǎn)品范圍調(diào)整以及認(rèn)定傾銷(xiāo)幅度的數(shù)據(jù)、數(shù)據(jù)來(lái)源和詳細(xì)計(jì)算方法等全部事實(shí)，調(diào)查機(jī)關(guān)因此不接受該主張。

（2）承諾

初裁后，在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)，通用汽車(chē)有限公司和克萊斯勒集團(tuán)有限公司向調(diào)查機(jī)關(guān)提交了商簽價(jià)格承諾協(xié)議的申請(qǐng)。申請(qǐng)人對(duì)此提交了評(píng)論意見(jiàn)。由于涉案公司較多，交易數(shù)量巨大，目前尚未具備行之有效的措施予以監(jiān)控，并綜合考慮申請(qǐng)人意見(jiàn)，調(diào)查機(jī)關(guān)沒(méi)有接受上述公司提交的商簽價(jià)格承諾的申請(qǐng)。

（3）最終裁定前信息披露

依據(jù)《反傾銷(xiāo)條例》第二十五條第二款和商務(wù)部《反傾銷(xiāo)調(diào)查信息披露暫行規(guī)則》的規(guī)定，調(diào)查機(jī)關(guān)在本案終裁前向美國(guó)政府和各應(yīng)訴公司披露并說(shuō)明了計(jì)算各公司傾銷(xiāo)幅度時(shí)所依據(jù)的基本事實(shí)，并給予各利害關(guān)系方提出評(píng)論意見(jiàn)的機(jī)會(huì)。在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，調(diào)查機(jī)關(guān)收到了相關(guān)利害關(guān)系方對(duì)該信息披露提出的評(píng)論意見(jiàn)，并在最終裁定中依法予以了考慮。

（4）關(guān)于公開(kāi)信息

根據(jù)商務(wù)部《反傾銷(xiāo)調(diào)查公開(kāi)信息查閱暫行規(guī)則》的規(guī)定，本案全部公開(kāi)資料均已送交商務(wù)部貿(mào)易救濟(jì)措施公開(kāi)信息查閱室，供各利害關(guān)系方在公開(kāi)信息查閱室查找、閱覽、摘抄和復(fù)印。2.初裁后對(duì)補(bǔ)貼及補(bǔ)貼金額的繼續(xù)調(diào)查（1）初裁后信息披露和證據(jù)采集

根據(jù)初步裁定公告的要求，各利害關(guān)系方在初步裁定發(fā)布之日起10天之內(nèi)可以就初步裁定向調(diào)查機(jī)關(guān)提出書(shū)面評(píng)論并附相關(guān)證據(jù)。同時(shí)，本案初裁后，調(diào)查機(jī)關(guān)向美國(guó)政府和各提交答卷并有實(shí)際出口的應(yīng)訴公司披露并說(shuō)明了初步裁定中計(jì)算各公司從價(jià)補(bǔ)貼率時(shí)所依據(jù)的基本事實(shí)，并給予各利害關(guān)系方提出評(píng)論意見(jiàn)的機(jī)會(huì)。

初裁后，調(diào)查機(jī)關(guān)分別收到申請(qǐng)人、各應(yīng)訴公司和美國(guó)政府對(duì)初步裁定和初裁信息披露的書(shū)面評(píng)論。對(duì)于申請(qǐng)人和各應(yīng)訴公司遞交的書(shū)面評(píng)論及主張，調(diào)查機(jī)關(guān)在最終裁定中依法予以考慮。對(duì)于美國(guó)政府認(rèn)為調(diào)查機(jī)關(guān)未充分披露基本事實(shí)的主張，鑒于調(diào)查機(jī)關(guān)已向各利害關(guān)系方充分披露了關(guān)于產(chǎn)品范圍調(diào)整以及認(rèn)定從價(jià)補(bǔ)貼率的數(shù)據(jù)、數(shù)據(jù)來(lái)源和詳細(xì)計(jì)算方法等全部事實(shí)，調(diào)查機(jī)關(guān)因此不接受該主張。

（2）聽(tīng)取美國(guó)政府意見(jiàn)陳述

2011年4月7日，調(diào)查機(jī)關(guān)收到美國(guó)政府提交的《關(guān)于原產(chǎn)于美國(guó)的部分汽車(chē)產(chǎn)品反補(bǔ)貼調(diào)查/申請(qǐng)召開(kāi)聽(tīng)證會(huì)的請(qǐng)求》。2011年4月13日，調(diào)查機(jī)關(guān)召開(kāi)會(huì)議并聽(tīng)取了美國(guó)政府代表的意見(jiàn)陳述。

（3）承諾

初裁后，在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)，通用汽車(chē)有限公司和克萊斯 勒集團(tuán)有限公司向調(diào)查機(jī)關(guān)提交了商簽價(jià)格承諾協(xié)議的申請(qǐng)。申請(qǐng)人對(duì)此提交了評(píng)論意見(jiàn)。由于涉案公司較多，交易數(shù)量巨大，目前尚未具備行之有效的措施予以監(jiān)控，并綜合考慮申請(qǐng)人意見(jiàn)，調(diào)查機(jī)關(guān)沒(méi)有接受上述公司提交的商簽價(jià)格承諾的申請(qǐng)。

（4）最終裁定前信息披露

依據(jù)《反補(bǔ)貼條例》第二十六條的規(guī)定，調(diào)查機(jī)關(guān)在本案終裁前向美國(guó)政府和各應(yīng)訴公司披露并說(shuō)明了計(jì)算各公司從價(jià)補(bǔ)貼率時(shí)所依據(jù)的基本事實(shí)，并給予各利害關(guān)系方提出評(píng)論意見(jiàn)的機(jī)會(huì)。在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，調(diào)查機(jī)關(guān)收到了相關(guān)利害關(guān)系方對(duì)該信息披露提出的評(píng)論意見(jiàn)，并在最終裁定中依法予以考慮。

（5）關(guān)于公開(kāi)信息

本案全部公開(kāi)資料均已送交商務(wù)部貿(mào)易救濟(jì)措施公開(kāi)信息查閱室，供各利害關(guān)系方在公開(kāi)信息查閱室查找、閱覽、摘抄和復(fù)印。

3.產(chǎn)業(yè)損害及損害程度的繼續(xù)調(diào)查（1）終裁前實(shí)地核查

根據(jù)《反傾銷(xiāo)條例》第二十條、《反補(bǔ)貼條例》第二十條和《反傾銷(xiāo)產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查規(guī)定》第二十七條、《反補(bǔ)貼產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查規(guī)定》第二十七條的規(guī)定，2011年4月6日，調(diào)查機(jī)關(guān)發(fā)出了《關(guān)于原產(chǎn)于美國(guó)的部分進(jìn)口汽車(chē)產(chǎn)品反傾銷(xiāo) 和反補(bǔ)貼案終裁前實(shí)地核查的通知》（商調(diào)查函[2011]93號(hào)）。

2011年4月，調(diào)查機(jī)關(guān)赴相關(guān)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)者進(jìn)行了實(shí)地核查，核實(shí)了相關(guān)數(shù)據(jù)和信息，并提取了證據(jù)材料。核查結(jié)束后，相關(guān)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)者向調(diào)查機(jī)關(guān)提交了終裁前實(shí)地核查補(bǔ)充更正材料。

（2）接收利害關(guān)系方對(duì)初步裁定的書(shū)面評(píng)論意見(jiàn) 2011年4月11日，調(diào)查機(jī)關(guān)收到通用汽車(chē)有限公司、克萊斯勒集團(tuán)有限公司、寶馬美國(guó)斯帕坦堡工廠及寶馬集團(tuán)、寶馬（中國(guó)）汽車(chē)貿(mào)易有限公司分別提交的申請(qǐng)，要求延期提交對(duì)初步裁定的書(shū)面評(píng)論意見(jiàn)。調(diào)查機(jī)關(guān)審查后認(rèn)為，上述延期申請(qǐng)理由不充分，相關(guān)公司應(yīng)于公告限定的時(shí)間內(nèi)提交對(duì)初步裁定的書(shū)面評(píng)論意見(jiàn)。

2011年4月11日，調(diào)查機(jī)關(guān)收到美國(guó)駐華大使館代表美國(guó)政府提交的《原產(chǎn)于美國(guó)的部分汽車(chē)產(chǎn)品反傾銷(xiāo)和反補(bǔ)貼調(diào)查初裁評(píng)論意見(jiàn)》。2011年4月12日，調(diào)查機(jī)關(guān)收到通用汽車(chē)有限公司、克萊斯勒集團(tuán)有限公司、寶馬美國(guó)斯帕坦堡工廠及寶馬集團(tuán)、寶馬（中國(guó)）汽車(chē)貿(mào)易有限公司分別通過(guò)其代理律所提交的初裁評(píng)論意見(jiàn)（以下統(tǒng)稱(chēng)美方初裁評(píng)論意見(jiàn)）。

2011年4月14日，調(diào)查機(jī)關(guān)收到申請(qǐng)人提交的《申請(qǐng)人對(duì)克萊斯勒就初裁中涉及產(chǎn)業(yè)損害部分的評(píng)論意見(jiàn)的評(píng)論》《對(duì)通用公司就初裁中涉及產(chǎn)業(yè)損害部分的評(píng)論意見(jiàn)的 評(píng)論》和《申請(qǐng)人對(duì)美國(guó)政府就初裁中涉及產(chǎn)業(yè)損害部分的評(píng)論意見(jiàn)的評(píng)論》（以下統(tǒng)稱(chēng)申請(qǐng)人對(duì)美方初裁評(píng)論意見(jiàn)的評(píng)論）。

其他利害關(guān)系方未提交對(duì)初步裁定的評(píng)論意見(jiàn)。（3）聽(tīng)取美國(guó)政府代表意見(jiàn)陳述

2011年4月7日，調(diào)查機(jī)關(guān)收到美國(guó)駐華大使館代表美國(guó)政府提交的申請(qǐng)，要求調(diào)查機(jī)關(guān)召開(kāi)聽(tīng)證會(huì)，聽(tīng)取其對(duì)相關(guān)問(wèn)題的意見(jiàn)。

2011年4月11日，調(diào)查機(jī)關(guān)函復(fù)美國(guó)駐華大使館，同意于2011年4月14日聽(tīng)取美國(guó)政府意見(jiàn)陳述（商調(diào)查函[2011]97號(hào)）。

2011年4月14日，調(diào)查機(jī)關(guān)聽(tīng)取了美國(guó)政府代表的意見(jiàn)陳述。會(huì)上，美國(guó)駐華大使館代表美國(guó)政府提交了書(shū)面發(fā)言材料。

2011年4月15日，調(diào)查機(jī)關(guān)收到申請(qǐng)人提交的《申請(qǐng)人對(duì)美國(guó)政府意見(jiàn)陳述會(huì)的發(fā)言材料的評(píng)論》。

（4）公開(kāi)信息及終裁決定前的信息披露

根據(jù)《反傾銷(xiāo)條例》第二十五條、《反補(bǔ)貼條例》第二十六條和《產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查信息查閱與信息披露規(guī)定》的規(guī)定，2011年4月15日，調(diào)查機(jī)關(guān)發(fā)出《關(guān)于原產(chǎn)于美國(guó)的部分進(jìn)口汽車(chē)產(chǎn)品反傾銷(xiāo)和反補(bǔ)貼產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查信息披露的通知》（商調(diào)查函[2011]105號(hào)），向本案利害關(guān)系方和美國(guó)政府 披露《關(guān)于原產(chǎn)于美國(guó)的部分進(jìn)口汽車(chē)產(chǎn)品反傾銷(xiāo)和反補(bǔ)貼產(chǎn)業(yè)損害裁定所依據(jù)的基本事實(shí)》（商調(diào)查函[2011]106號(hào)），并給予其提出評(píng)論意見(jiàn)的機(jī)會(huì)。

2011年4月20日，美國(guó)駐華大使館代表美國(guó)政府向調(diào)查機(jī)關(guān)提交了延期提交對(duì)終裁前信息披露評(píng)論的申請(qǐng)。經(jīng)審查，調(diào)查機(jī)關(guān)認(rèn)為上述申請(qǐng)理由不充分，未同意其延期請(qǐng)求。

2011年4月25日，美國(guó)駐華大使館代表美國(guó)政府、克萊斯勒集團(tuán)有限公司分別向調(diào)查機(jī)關(guān)提交了對(duì)終裁前信息披露的評(píng)論意見(jiàn)（以下統(tǒng)稱(chēng)美方終裁前信息披露有關(guān)評(píng)論）。

根據(jù)《產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查信息查閱與信息披露規(guī)定》第八條、第十四條關(guān)于公開(kāi)信息及送交查閱室的規(guī)定，所有與本案產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查有關(guān)的公開(kāi)材料均已及時(shí)送交商務(wù)部貿(mào)易救濟(jì)措施公開(kāi)信息查閱室，各利害關(guān)系方可以查找、閱覽、摘抄、復(fù)印公開(kāi)信息。

在最終裁定中，調(diào)查機(jī)關(guān)對(duì)終裁前進(jìn)一步調(diào)查獲取的信息進(jìn)行了認(rèn)真分析和全面評(píng)估，對(duì)利害關(guān)系方提出的評(píng)論和意見(jiàn)依法給予了充分考慮。

二、被調(diào)查產(chǎn)品范圍

（一）立案公告中被調(diào)查產(chǎn)品基本描述。

被調(diào)查產(chǎn)品名稱(chēng)：排氣量在2.0升及2.0升以上小轎車(chē)和越野車(chē)。英文名稱(chēng)：Saloon cars and Cross-country cars（of a cylinder capacity≥2000cc）。調(diào)查范圍：原產(chǎn)于美國(guó)的排氣量在2.0升及2.0升以上的進(jìn)口小轎車(chē)和越野車(chē)。

被調(diào)查產(chǎn)品的具體描述：所用發(fā)動(dòng)機(jī)排氣量在2.0升及2.0升以上的小轎車(chē)和越野車(chē)，主要由發(fā)動(dòng)機(jī)、底盤(pán)、車(chē)身和電氣設(shè)備等基本部分組成。

主要用途：廣泛應(yīng)用于公路交通運(yùn)輸，主要用于載運(yùn)乘客及其隨身行李和/或臨時(shí)物品。

該產(chǎn)品歸在《中華人民共和國(guó)進(jìn)出口稅則》：87032351、87032352、87032359、87032361、87032362、87032369、87032411、87032412、87032419、87032421、87032422、87032429、87033221、87033222、87033229、87033311、87033312、87033319、87033321、87033322、87033329、87033361、87033362、87033369和87039000。

（二）被調(diào)查產(chǎn)品范圍調(diào)整。

初裁時(shí)，根據(jù)立案后梅賽德斯－奔馳美國(guó)國(guó)際公司、通用汽車(chē)有限公司、寶馬美國(guó)斯帕坦堡工廠等應(yīng)訴公司以及本案申請(qǐng)人的評(píng)論意見(jiàn)，調(diào)查機(jī)關(guān)調(diào)整了被調(diào)查產(chǎn)品范圍，將排氣量在2.0－2.5升汽車(chē)產(chǎn)品排除在被調(diào)查產(chǎn)品之外，調(diào)整后，被調(diào)查產(chǎn)品范圍僅包括排氣量在2.5升以上的小轎車(chē)和越野車(chē)，關(guān)稅稅則號(hào)包括：87032361、87032362、87032369、87032411、87032412、87032419、87032421、87032422、87032429、87033311、87033312、87033319、87033321、87033322、87033329、87033361、87033362、87033369、87039000。

初裁后，美國(guó)政府、梅賽德斯－奔馳美國(guó)國(guó)際公司就此提交了評(píng)論意見(jiàn)，認(rèn)為調(diào)查機(jī)關(guān)未提前通知各方將調(diào)整產(chǎn)品范圍，給各方的時(shí)間有限，導(dǎo)致各方?jīng)]有充分時(shí)間為其利益抗辯。同時(shí)，美國(guó)政府還主張調(diào)查機(jī)關(guān)應(yīng)提供產(chǎn)品范圍的完整解釋?zhuān)约罢{(diào)整的理由。梅賽德斯－奔馳美國(guó)國(guó)際公司主張申請(qǐng)人申請(qǐng)不符合要求，并再次主張其產(chǎn)品與國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)的汽車(chē)產(chǎn)品不屬同類(lèi)產(chǎn)品，要求將其產(chǎn)品排除在被調(diào)查產(chǎn)品范圍之外?？巳R斯勒集團(tuán)有限公司也申請(qǐng)排除其產(chǎn)品。

對(duì)此，調(diào)查機(jī)關(guān)認(rèn)為：

1.《關(guān)于反傾銷(xiāo)產(chǎn)品范圍調(diào)整程序的暫行規(guī)則》規(guī)定，調(diào)查機(jī)關(guān)可以應(yīng)申請(qǐng)，或?qū)彶槔﹃P(guān)系方提交的材料，決定調(diào)整產(chǎn)品范圍。本案產(chǎn)品范圍的調(diào)整時(shí)間和做法符合該規(guī)定。

2.自立案后，包括申請(qǐng)人、應(yīng)訴公司在內(nèi)的各利害關(guān)系方向調(diào)查機(jī)關(guān)申請(qǐng)調(diào)整被調(diào)查產(chǎn)品范圍。調(diào)查機(jī)關(guān)是依據(jù)國(guó)外應(yīng)訴公司的評(píng)論和申請(qǐng)人的申請(qǐng)，并充分聽(tīng)取了各利害關(guān)系方的意見(jiàn)后作出的決定，相關(guān)理由以及產(chǎn)品范圍的完整解釋均已在初裁公告中充分論述。

3.本案產(chǎn)品范圍的調(diào)整并未擴(kuò)大被調(diào)查產(chǎn)品范圍，相反是縮小了被調(diào)查產(chǎn)品范圍，對(duì)應(yīng)訴公司而言，該調(diào)整并未加 重其應(yīng)訴負(fù)擔(dān)，也未妨礙其進(jìn)行辯護(hù)的機(jī)會(huì)。

4.本案產(chǎn)品范圍調(diào)整的時(shí)間是在初裁決定時(shí)，各利害關(guān)系方有充分的機(jī)會(huì)和時(shí)間進(jìn)行辯護(hù)。

5.梅賽德斯－奔馳美國(guó)國(guó)際公司和克萊斯勒集團(tuán)有限公司對(duì)其提出的產(chǎn)品排除主張沒(méi)有提供新證據(jù)，初裁已做詳細(xì)論述，終裁不再重復(fù)。

綜上，調(diào)查機(jī)關(guān)對(duì)美國(guó)政府、梅賽德斯－奔馳美國(guó)國(guó)際公司和克萊斯勒集團(tuán)有限公司的主張不予接受，維持調(diào)整被調(diào)查產(chǎn)品范圍的初裁決定。調(diào)整后，被調(diào)查產(chǎn)品范圍僅包括排氣量在2.5升以上的小轎車(chē)和越野車(chē)，關(guān)稅稅則號(hào)包括：87032361、87032362、87032369、87032411、87032412、87032419、87032421、87032422、87032429、87033311、87033312、87033319、87033321、87033322、87033329、87033361、87033362、87033369、87039000。

三、中國(guó)國(guó)內(nèi)同類(lèi)產(chǎn)品和中國(guó)國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)

（一）國(guó)內(nèi)同類(lèi)產(chǎn)品認(rèn)定。

根據(jù)《反傾銷(xiāo)條例》第十二條、《反補(bǔ)貼條例》第十二條、《反傾銷(xiāo)產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查規(guī)定》第十條、第十一條和《反補(bǔ)貼產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查規(guī)定》第十條、第十一條關(guān)于同類(lèi)產(chǎn)品認(rèn)定的規(guī)定，調(diào)查機(jī)關(guān)對(duì)中國(guó)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)的排氣量在2.5升以上的小轎車(chē)和越野車(chē)與被調(diào)查產(chǎn)品的物理特征、性能、生產(chǎn)工藝流程、產(chǎn)品用途、產(chǎn)品的可替代性、消費(fèi)者和生產(chǎn)者評(píng)價(jià)、銷(xiāo)售渠道和價(jià)格等因素進(jìn)行了考察，調(diào)查顯示：

1.中國(guó)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)的排氣量在2.5升以上的小轎車(chē)和越野車(chē)與被調(diào)查產(chǎn)品的產(chǎn)品特性基本相同，都是由發(fā)動(dòng)機(jī)、底盤(pán)、車(chē)身和電氣設(shè)備等基本部分組成，在設(shè)計(jì)和技術(shù)特性上均是主要用于載運(yùn)乘客及其隨身行李和/或臨時(shí)物品的乘用車(chē)。

2.中國(guó)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)的排氣量在2.5升以上的小轎車(chē)和越野車(chē)與被調(diào)查產(chǎn)品的生產(chǎn)工藝流程相同，都包括沖壓、焊裝、涂裝、總裝四大工藝流程。

3.中國(guó)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)的排氣量在2.5升以上的小轎車(chē)和越野車(chē)與被調(diào)查產(chǎn)品的用途相同，都應(yīng)用于公路交通運(yùn)輸，且主要用于載運(yùn)乘客及其隨身行李和/或臨時(shí)物品。二者均面向中國(guó)國(guó)內(nèi)的最終消費(fèi)者，部分中國(guó)國(guó)內(nèi)消費(fèi)者同時(shí)擁有中國(guó)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)產(chǎn)品和被調(diào)查產(chǎn)品，二者可以相互替代。

4.中國(guó)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)的排氣量在2.5升以上的小轎車(chē)和越野車(chē)與被調(diào)查產(chǎn)品的銷(xiāo)售渠道基本相同，都是通過(guò)特許經(jīng)銷(xiāo)商網(wǎng)絡(luò)或4S店銷(xiāo)售給終端客戶；兩者價(jià)格總體變化趨勢(shì)基本一致。

通用汽車(chē)有限公司提交的《通用汽車(chē)產(chǎn)品排除申請(qǐng)》和克萊斯勒集團(tuán)有限公司提交的《克萊斯勒應(yīng)訴階段評(píng)論意見(jiàn)》，以及國(guó)外生產(chǎn)者在其提交的國(guó)外生產(chǎn)者調(diào)查問(wèn)卷答卷中均認(rèn)為，調(diào)查期內(nèi)，從美國(guó)進(jìn)口的絕大多數(shù)被調(diào)查產(chǎn)品都是排氣量在2.5升以上的小轎車(chē)和越野車(chē)，而中國(guó)國(guó)內(nèi)企業(yè) 生產(chǎn)的產(chǎn)品主要為2.5升以下的小轎車(chē)和越野車(chē)，認(rèn)為被調(diào)查產(chǎn)品在中國(guó)市場(chǎng)的定位為高端消費(fèi)市場(chǎng)，其價(jià)格遠(yuǎn)高于中國(guó)國(guó)內(nèi)企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品價(jià)格，二者競(jìng)爭(zhēng)重疊性小，不是同類(lèi)產(chǎn)品。

調(diào)查機(jī)關(guān)已將被調(diào)查產(chǎn)品范圍調(diào)整為排氣量在2.5升以上的小轎車(chē)和越野車(chē)，并依據(jù)調(diào)整后的被調(diào)查產(chǎn)品范圍認(rèn)定了國(guó)內(nèi)同類(lèi)產(chǎn)品。如上所述，中國(guó)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)的排氣量在2.5升以上的小轎車(chē)和越野車(chē)與被調(diào)查產(chǎn)品在產(chǎn)品特性、生產(chǎn)工藝流程、產(chǎn)品用途、銷(xiāo)售渠道等方面基本相同，價(jià)格總體變化趨勢(shì)基本一致，具有相似性和可比性，部分消費(fèi)者同時(shí)擁有被調(diào)查產(chǎn)品和中國(guó)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)的產(chǎn)品，二者可以相互替代。調(diào)查機(jī)關(guān)認(rèn)定，中國(guó)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)的排氣量在2.5升以上的小轎車(chē)和越野車(chē)與被調(diào)查產(chǎn)品屬于同類(lèi)產(chǎn)品。

（二）國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)的認(rèn)定。

根據(jù)《反傾銷(xiāo)條例》第十一條、《反補(bǔ)貼條例》第十一條、《反傾銷(xiāo)產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查規(guī)定》第十三條和《反補(bǔ)貼產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查規(guī)定》第十三條的規(guī)定，調(diào)查機(jī)關(guān)對(duì)本案國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)范圍進(jìn)行了審查。

2011年3月8日，申請(qǐng)人提交了調(diào)整被調(diào)查產(chǎn)品范圍的申請(qǐng)，2011年3月21日，中國(guó)汽車(chē)工業(yè)協(xié)會(huì)代表相關(guān)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)者提交了排氣量在2.5升以上小轎車(chē)和越野車(chē)的相關(guān)數(shù)據(jù)和材料?，F(xiàn)有證據(jù)顯示，調(diào)查期內(nèi)，上述國(guó)內(nèi)生產(chǎn)者同類(lèi) 產(chǎn)品合計(jì)產(chǎn)量占國(guó)內(nèi)同類(lèi)產(chǎn)品總產(chǎn)量的主要部分，符合《反傾銷(xiāo)條例》第十一條、《反補(bǔ)貼條例》第十一條、《反傾銷(xiāo)產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查規(guī)定》第十三條和《反補(bǔ)貼產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查規(guī)定》第十三條關(guān)于國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)認(rèn)定的規(guī)定，調(diào)查機(jī)關(guān)認(rèn)定，上述國(guó)內(nèi)生產(chǎn)者可以代表國(guó)內(nèi)排氣量2.5升以上的小轎車(chē)和越野車(chē)產(chǎn)業(yè)。本案裁決依據(jù)的中國(guó)國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)數(shù)據(jù)，除特別說(shuō)明外，均來(lái)自上述國(guó)內(nèi)生產(chǎn)者。

終裁前，調(diào)查機(jī)關(guān)對(duì)相關(guān)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)者進(jìn)行了實(shí)地核查，根據(jù)證據(jù)材料，修正了有關(guān)數(shù)據(jù)。因此，終裁相關(guān)數(shù)據(jù)與初裁相比發(fā)生了部分變化，但數(shù)據(jù)趨勢(shì)未發(fā)生實(shí)質(zhì)變化。

四、傾銷(xiāo)和傾銷(xiāo)幅度

調(diào)查機(jī)關(guān)審查了各應(yīng)訴公司的答卷，對(duì)各公司的正常價(jià)值和出口價(jià)格作如下認(rèn)定：

（一）正常價(jià)值、出口價(jià)格及價(jià)格調(diào)整項(xiàng)目的認(rèn)定。1.通用汽車(chē)有限公司（General Motors LLC）

根據(jù)公司答卷顯示，在調(diào)查期內(nèi)的前10個(gè)月，通用汽車(chē)公司（General Motors Corporation）是生產(chǎn)和銷(xiāo)售被調(diào)查產(chǎn)品的實(shí)體。2009年7月，通用汽車(chē)公司經(jīng)過(guò)重組將其大部分資產(chǎn)出售給另一家實(shí)體，即通用汽車(chē)有限公司(General Motors LLC)。初裁時(shí)，經(jīng)審查，調(diào)查機(jī)關(guān)初步認(rèn)定，重組后的通用汽車(chē)有限公司實(shí)質(zhì)性地繼承重組前通用汽車(chē)公司生產(chǎn)和銷(xiāo)售被調(diào)查產(chǎn)品的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，暫決定在初裁中將重組前 后的通用公司視為一個(gè)公司計(jì)算傾銷(xiāo)幅度。初裁后，調(diào)查機(jī)關(guān)沒(méi)有收到關(guān)于此認(rèn)定的評(píng)論意見(jiàn)，決定繼續(xù)維持初裁認(rèn)定，將重組前后的通用公司視為一個(gè)公司計(jì)算傾銷(xiāo)幅度。

關(guān)于型號(hào)劃分，該公司在答卷中依據(jù)發(fā)動(dòng)機(jī)排量、外型或配臵等不同因素將被調(diào)查產(chǎn)品劃分為不同型號(hào)。在初裁中，調(diào)查機(jī)關(guān)初步?jīng)Q定將被調(diào)查產(chǎn)品統(tǒng)一劃分為越野車(chē)和小轎車(chē)兩類(lèi)。因此，調(diào)查機(jī)關(guān)決定暫將公司生產(chǎn)的被調(diào)查產(chǎn)品分為別克昂克雷和凱迪拉克兩種型號(hào)的產(chǎn)品計(jì)算傾銷(xiāo)幅度。

初裁后，公司評(píng)論認(rèn)為，應(yīng)在別克昂克雷和凱迪拉克兩種型號(hào)下劃分更細(xì)型號(hào)進(jìn)行比較，并提出凱迪拉克旗下有一款車(chē)型屬于越野車(chē)，不應(yīng)歸為小轎車(chē)。

經(jīng)審查相關(guān)利害關(guān)系方意見(jiàn)，根據(jù)被調(diào)查產(chǎn)品的功能、用途、消費(fèi)者認(rèn)知以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，調(diào)查機(jī)關(guān)決定將被調(diào)查產(chǎn)品統(tǒng)一劃分為越野車(chē)和小轎車(chē)兩類(lèi)，不再按公司報(bào)告型號(hào)做劃分。對(duì)于該公司提出的凱迪拉克旗下也有一款車(chē)型屬于越野車(chē)、不應(yīng)歸為小轎車(chē)的主張，調(diào)查機(jī)關(guān)決定接受該主張，將該車(chē)型歸為越野車(chē)。

（1）正常價(jià)值

在初裁后的進(jìn)一步調(diào)查中，調(diào)查機(jī)關(guān)重新審查了該公司美國(guó)國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售的情況。

調(diào)查機(jī)關(guān)按兩種型號(hào)劃分計(jì)算了該公司國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售數(shù)量占同期向中國(guó)出口銷(xiāo)售數(shù)量的比例。調(diào)查期內(nèi)，該公司對(duì)中 國(guó)出口的被調(diào)查產(chǎn)品中，美國(guó)國(guó)內(nèi)同類(lèi)產(chǎn)品銷(xiāo)售的數(shù)量占被調(diào)查產(chǎn)品對(duì)中國(guó)出口數(shù)量的比例均大于5%，符合作為確定正常價(jià)值基礎(chǔ)的數(shù)量要求。

調(diào)查期內(nèi)，該公司在美國(guó)國(guó)內(nèi)的銷(xiāo)售全部為非關(guān)聯(lián)交易，調(diào)查機(jī)關(guān)認(rèn)定其交易價(jià)格屬于正常貿(mào)易過(guò)程。

調(diào)查機(jī)關(guān)進(jìn)一步審查了該公司調(diào)查期內(nèi)生產(chǎn)成本和費(fèi)用的情況，決定接受該公司的成本和費(fèi)用數(shù)據(jù)，并據(jù)此對(duì)調(diào)查期內(nèi)美國(guó)國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售是否存在低于成本銷(xiāo)售進(jìn)行了審查。經(jīng)過(guò)審查，調(diào)查機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)，低于成本的銷(xiāo)售量占全部美國(guó)國(guó)內(nèi)同類(lèi)產(chǎn)品銷(xiāo)量的比例不足20％。調(diào)查機(jī)關(guān)決定在終裁中維持初裁認(rèn)定，在計(jì)算正常價(jià)值時(shí)不排除這部分交易。

（2）出口價(jià)格

調(diào)查機(jī)關(guān)進(jìn)一步審查了該公司在調(diào)查期內(nèi)向中國(guó)出口被調(diào)查產(chǎn)品的情況。

在調(diào)查期內(nèi)，該公司通過(guò)兩種渠道向中國(guó)出口被調(diào)查產(chǎn)品。一是通過(guò)關(guān)聯(lián)公司－通用海外銷(xiāo)售公司銷(xiāo)售給中國(guó)非關(guān)聯(lián)貿(mào)易商；二是通過(guò)關(guān)聯(lián)公司－通用海外銷(xiāo)售公司銷(xiāo)售給位于中國(guó)的關(guān)聯(lián)貿(mào)易商－上海通用汽車(chē)有限公司，再由上海通用汽車(chē)有限公司銷(xiāo)售給中國(guó)最終用戶。在第二種銷(xiāo)售渠道中，該公司在銷(xiāo)售時(shí)即知道產(chǎn)品將銷(xiāo)往中國(guó)。根據(jù)《反傾銷(xiāo)條例》第五條的規(guī)定，初裁時(shí)，通過(guò)第一種渠道進(jìn)行的出口銷(xiāo)售，調(diào)查機(jī)關(guān)暫采用該公司銷(xiāo)售給中國(guó)非關(guān)聯(lián)客戶的價(jià)格

作為確定出口價(jià)格的基礎(chǔ)；通過(guò)第二種渠道進(jìn)行的出口銷(xiāo)售，調(diào)查機(jī)關(guān)暫采用中國(guó)關(guān)聯(lián)貿(mào)易商與中國(guó)非關(guān)聯(lián)客戶之間的價(jià)格作為確定出口價(jià)格的基礎(chǔ)。初裁后，調(diào)查機(jī)關(guān)沒(méi)有收到利害關(guān)系方的相關(guān)評(píng)論意見(jiàn)，決定在終裁中維持初裁認(rèn)定。

（3）調(diào)整項(xiàng)目

根據(jù)《反傾銷(xiāo)條例》第六條規(guī)定，為公平合理比較，調(diào)查機(jī)關(guān)對(duì)該公司影響價(jià)格可比性的調(diào)整項(xiàng)目逐一進(jìn)行了審查。初裁時(shí)，調(diào)查機(jī)關(guān)暫接受該公司的調(diào)整主張。初裁后，公司提交評(píng)論意見(jiàn)，認(rèn)為調(diào)查機(jī)關(guān)應(yīng)采納包括保險(xiǎn)費(fèi)用在內(nèi)的調(diào)查問(wèn)卷答卷中表3-5到岸價(jià)格，不應(yīng)采納未包括保險(xiǎn)費(fèi)用的調(diào)查問(wèn)卷答卷中表3-4的到岸價(jià)格，經(jīng)審查，調(diào)查機(jī)關(guān)在終裁中接受該主張。關(guān)于匯率，公司提交評(píng)論意見(jiàn)，認(rèn)為應(yīng)采用調(diào)查期內(nèi)平均匯率，經(jīng)審查，調(diào)查機(jī)關(guān)在終裁中接受該主張。對(duì)于正常價(jià)值和出口價(jià)格的其他調(diào)整項(xiàng)目，經(jīng)審查，調(diào)查機(jī)關(guān)決定維持初裁認(rèn)定，接受其調(diào)整主張。

2.克萊斯勒集團(tuán)有限公司（Chrysler Group LLC）根據(jù)公司答卷顯示，在調(diào)查期內(nèi)，克萊斯勒有限公司進(jìn)行了破產(chǎn)重組，將大部分實(shí)質(zhì)性資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至重組后的克萊斯勒集團(tuán)有限公司?？巳R斯勒集團(tuán)有限公司代表自身及重組前的克萊斯勒有限公司共同提交答卷。經(jīng)審查，調(diào)查機(jī)關(guān)初步認(rèn)定，克萊斯勒集團(tuán)有限公司實(shí)質(zhì)性繼承克萊斯勒有限公司

生產(chǎn)和銷(xiāo)售被調(diào)查產(chǎn)品的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。因此，調(diào)查機(jī)關(guān)暫決定在初裁中將克萊斯勒有限公司和克萊斯勒集團(tuán)有限公司視為一個(gè)公司計(jì)算傾銷(xiāo)幅度。初裁后，調(diào)查機(jī)關(guān)沒(méi)有收到關(guān)于此認(rèn)定的評(píng)論意見(jiàn)，決定繼續(xù)維持初裁認(rèn)定，將重組前后的克萊斯勒有限公司和克萊斯勒集團(tuán)有限公司視為一個(gè)公司計(jì)算傾銷(xiāo)幅度。

關(guān)于型號(hào)劃分，應(yīng)訴公司依據(jù)發(fā)動(dòng)機(jī)排量、外型或配臵等不同因素將被調(diào)查產(chǎn)品劃分為不同型號(hào)。經(jīng)審查相關(guān)利害關(guān)系方意見(jiàn)，根據(jù)被調(diào)查產(chǎn)品的功能、用途、消費(fèi)者認(rèn)知以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，調(diào)查機(jī)關(guān)決定將被調(diào)查產(chǎn)品統(tǒng)一劃分為越野車(chē)和小轎車(chē)兩類(lèi)，不再按公司報(bào)告型號(hào)做劃分。

（1）正常價(jià)值

調(diào)查機(jī)關(guān)進(jìn)一步審查了該公司在美國(guó)銷(xiāo)售被調(diào)查產(chǎn)品的同類(lèi)產(chǎn)品情況。

調(diào)查期內(nèi)，該公司國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售數(shù)量占同期向中國(guó)出口銷(xiāo)售數(shù)量的比例超過(guò)5%，符合作為確定正常價(jià)值基礎(chǔ)的數(shù)量要求。

調(diào)查期內(nèi)，該公司內(nèi)銷(xiāo)中部分交易是通過(guò)其關(guān)聯(lián)公司進(jìn)行的，初裁時(shí)，調(diào)查機(jī)關(guān)認(rèn)定該部分交易價(jià)格能反映正常貿(mào)易過(guò)程。初裁后，調(diào)查機(jī)關(guān)未收到相關(guān)評(píng)論，決定終裁中維持初裁認(rèn)定。

調(diào)查機(jī)關(guān)進(jìn)一步審查了該公司的生產(chǎn)成本和銷(xiāo)售、管理

及財(cái)務(wù)費(fèi)用。調(diào)查機(jī)關(guān)初裁時(shí)暫接受了公司提供的生產(chǎn)成本和銷(xiāo)售、管理及財(cái)務(wù)費(fèi)用數(shù)據(jù)。調(diào)查機(jī)關(guān)決定終裁中維持初裁認(rèn)定。

調(diào)查機(jī)關(guān)根據(jù)認(rèn)定的成本數(shù)據(jù)對(duì)內(nèi)銷(xiāo)交易是否存在低于成本銷(xiāo)售進(jìn)行了審查，發(fā)現(xiàn)調(diào)查期內(nèi)該公司內(nèi)銷(xiāo)交易均高于成本，根據(jù)《反傾銷(xiāo)條例》第四條的規(guī)定，調(diào)查機(jī)關(guān)決定終裁時(shí)維持初裁認(rèn)定，按全部?jī)?nèi)銷(xiāo)交易作為確定正常價(jià)值的基礎(chǔ)。

（2）出口價(jià)格

調(diào)查機(jī)關(guān)進(jìn)一步審查了該公司在調(diào)查期內(nèi)向中國(guó)出口被調(diào)查產(chǎn)品情況。調(diào)查期內(nèi)，該公司通過(guò)設(shè)立在中國(guó)的關(guān)聯(lián)貿(mào)易商向中國(guó)非關(guān)聯(lián)客戶出口被調(diào)查產(chǎn)品，經(jīng)審查，對(duì)于通過(guò)中國(guó)關(guān)聯(lián)貿(mào)易商轉(zhuǎn)售的交易，調(diào)查機(jī)關(guān)決定維持初裁認(rèn)定，以中國(guó)關(guān)聯(lián)貿(mào)易商的轉(zhuǎn)售價(jià)格為基礎(chǔ)確定出口價(jià)格。

（3）調(diào)整項(xiàng)目

根據(jù)《反傾銷(xiāo)條例》第六條規(guī)定，為公平合理比較，調(diào)查機(jī)關(guān)對(duì)該公司影響價(jià)格可比性的調(diào)整項(xiàng)目逐一進(jìn)行了進(jìn)一步審查。

①正常價(jià)值部分

關(guān)于該公司所報(bào)告的內(nèi)銷(xiāo)交易的調(diào)整項(xiàng)目，調(diào)查機(jī)關(guān)終裁時(shí)維持初裁認(rèn)定，采信其提交的數(shù)據(jù)和材料，接受其提出的回扣、運(yùn)費(fèi)、信用費(fèi)用、售后服務(wù)費(fèi)用等調(diào)整的主張。

②出口價(jià)格部分

由于該公司是通過(guò)設(shè)立在中國(guó)的關(guān)聯(lián)貿(mào)易商轉(zhuǎn)售被調(diào)查產(chǎn)品，初裁時(shí)，調(diào)查機(jī)關(guān)認(rèn)為，公司未報(bào)告在中國(guó)的關(guān)聯(lián)貿(mào)易商發(fā)生的間接費(fèi)用，調(diào)查機(jī)關(guān)暫決定對(duì)該間接費(fèi)用補(bǔ)充調(diào)整。同時(shí)，該公司填報(bào)了其關(guān)聯(lián)貿(mào)易商轉(zhuǎn)售利潤(rùn)，調(diào)查機(jī)關(guān)認(rèn)為該公司填報(bào)的轉(zhuǎn)售利潤(rùn)受關(guān)聯(lián)關(guān)系影響而未能反映應(yīng)實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)，因此，調(diào)查機(jī)關(guān)暫決定重新計(jì)算其應(yīng)實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)。

初裁后，公司評(píng)論意見(jiàn)認(rèn)為，由于在結(jié)構(gòu)出口價(jià)格時(shí)，調(diào)查機(jī)關(guān)調(diào)整了公司位于中國(guó)的關(guān)聯(lián)貿(mào)易商所發(fā)生的間接費(fèi)用，因此主張?jiān)诖_定正常價(jià)值時(shí)也相應(yīng)扣減其國(guó)內(nèi)關(guān)聯(lián)貿(mào)易商發(fā)生的間接費(fèi)用。對(duì)此，調(diào)查機(jī)關(guān)認(rèn)為，在通過(guò)中國(guó)關(guān)聯(lián)貿(mào)易商轉(zhuǎn)售的情況下，扣除關(guān)該聯(lián)貿(mào)易商的間接費(fèi)用、利潤(rùn)等項(xiàng)目是推算該公司出口價(jià)格所要求的。公司在提出上述主張時(shí)，未提供證據(jù)表明公司所主張的內(nèi)銷(xiāo)間接費(fèi)用影響了價(jià)格可比性，同時(shí)亦未提出證據(jù)說(shuō)明在確定正常價(jià)值時(shí)的貿(mào)易水平與確定中國(guó)關(guān)聯(lián)貿(mào)易商轉(zhuǎn)售價(jià)格的貿(mào)易水平有何不同，據(jù)此調(diào)查機(jī)關(guān)決定不接受該公司主張，維持初裁認(rèn)定。同時(shí)，公司還主張調(diào)查機(jī)關(guān)沒(méi)有披露確定間接費(fèi)用和利潤(rùn)的基本事實(shí)和方法，對(duì)此，調(diào)查機(jī)關(guān)認(rèn)為，在發(fā)給公司的初裁后披露中，調(diào)查機(jī)關(guān)已向其充分披露了數(shù)據(jù)、數(shù)據(jù)來(lái)源和詳細(xì)計(jì)算方法等全部事實(shí)，調(diào)查機(jī)關(guān)不接受該主張。

對(duì)于被調(diào)查產(chǎn)品銷(xiāo)售過(guò)程發(fā)生的運(yùn)費(fèi)、回扣、售前倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)用、進(jìn)口關(guān)稅、進(jìn)口報(bào)關(guān)費(fèi)用、售后服務(wù)費(fèi)用等調(diào)整項(xiàng)目，經(jīng)審查，調(diào)查機(jī)關(guān)終裁時(shí)維持初裁認(rèn)定，采信其提交的數(shù)據(jù)和材料，接受對(duì)其調(diào)整的主張。

3.梅賽德斯-奔馳美國(guó)國(guó)際公司（Mercedes-Benz U.S.International, Inc.）

該公司答卷稱(chēng)，在通常業(yè)務(wù)過(guò)程中，公司使用一種8位的編碼去標(biāo)識(shí)汽車(chē)的每一型號(hào)，公司按照該型號(hào)劃分填報(bào)了答卷。經(jīng)審查相關(guān)利害關(guān)系方意見(jiàn)，根據(jù)被調(diào)查產(chǎn)品的功能、用途、消費(fèi)者認(rèn)知以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，調(diào)查機(jī)關(guān)決定將被調(diào)查產(chǎn)品統(tǒng)一劃分為越野車(chē)和小轎車(chē)兩類(lèi)，不再按公司報(bào)告型號(hào)做劃分。

（1）正常價(jià)值

調(diào)查機(jī)關(guān)進(jìn)一步審查了該公司在美國(guó)銷(xiāo)售被調(diào)查產(chǎn)品的同類(lèi)產(chǎn)品情況。公司答卷稱(chēng)，調(diào)查期內(nèi)，梅賽德斯－奔馳美國(guó)國(guó)際公司主要負(fù)責(zé)產(chǎn)品生產(chǎn)，不直接向市場(chǎng)銷(xiāo)售被調(diào)查產(chǎn)品的同類(lèi)產(chǎn)品，而是將生產(chǎn)出的所有產(chǎn)品銷(xiāo)售給母公司－戴姆勒股份公司，戴姆勒股份公司再轉(zhuǎn)售給梅賽德斯－奔馳美國(guó)有限公司（MBUSA），然后由梅賽德斯－奔馳美國(guó)有限公司銷(xiāo)售給美國(guó)的經(jīng)銷(xiāo)商或最終用戶。梅賽德斯－奔馳美國(guó)國(guó)際公司和兩家關(guān)聯(lián)公司向調(diào)查機(jī)關(guān)提交內(nèi)銷(xiāo)資料。

經(jīng)進(jìn)一步審查，調(diào)查機(jī)關(guān)決定以梅賽德斯－奔馳美國(guó)有

限公司轉(zhuǎn)售給美國(guó)經(jīng)銷(xiāo)商或最終用戶的價(jià)格作為確定正常價(jià)值的基礎(chǔ)。

經(jīng)進(jìn)一步審查，調(diào)查期內(nèi)，該公司國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售數(shù)量占同期向中國(guó)出口銷(xiāo)售數(shù)量的比例超過(guò)5%，符合作為確定正常價(jià)值基礎(chǔ)的數(shù)量要求。

調(diào)查期內(nèi)，該公司通過(guò)梅賽德斯－奔馳美國(guó)有限公司向美國(guó)非關(guān)聯(lián)經(jīng)銷(xiāo)商和一家關(guān)聯(lián)經(jīng)銷(xiāo)商進(jìn)行國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售，經(jīng)進(jìn)一步審查，公司對(duì)關(guān)聯(lián)經(jīng)銷(xiāo)商和非關(guān)聯(lián)經(jīng)銷(xiāo)商的銷(xiāo)售價(jià)格并無(wú)明顯差異，能夠反映正常市場(chǎng)價(jià)格，調(diào)查機(jī)關(guān)決定接受公司主張，沒(méi)有排除這部分對(duì)關(guān)聯(lián)經(jīng)銷(xiāo)商的銷(xiāo)售。

調(diào)查機(jī)關(guān)進(jìn)一步審查了該公司的生產(chǎn)成本和銷(xiāo)售、管理及財(cái)務(wù)費(fèi)用。調(diào)查機(jī)關(guān)接受了公司提供的生產(chǎn)成本和銷(xiāo)售、管理及財(cái)務(wù)費(fèi)用數(shù)據(jù)。

調(diào)查機(jī)關(guān)根據(jù)認(rèn)定的成本數(shù)據(jù)對(duì)內(nèi)銷(xiāo)交易是否存在低于成本銷(xiāo)售進(jìn)行了審查，發(fā)現(xiàn)調(diào)查期內(nèi)該公司內(nèi)銷(xiāo)交易低于成本銷(xiāo)售的數(shù)量比例不超過(guò)20%，根據(jù)《反傾銷(xiāo)條例》第四條的規(guī)定，調(diào)查機(jī)關(guān)按全部?jī)?nèi)銷(xiāo)交易作為確定正常價(jià)值的基礎(chǔ)。

（2）出口價(jià)格

調(diào)查機(jī)關(guān)審查了該公司在調(diào)查期內(nèi)向中國(guó)出口被調(diào)查產(chǎn)品情況。與國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售情況類(lèi)似，調(diào)查期內(nèi)，梅賽德斯－奔馳美國(guó)國(guó)際公司將生產(chǎn)的所有產(chǎn)品銷(xiāo)售通過(guò)母公司－戴姆

勒股份公司將產(chǎn)品轉(zhuǎn)售給位于中國(guó)境內(nèi)的關(guān)聯(lián)公司梅賽德斯－奔馳（中國(guó)）汽車(chē)銷(xiāo)售有限公司，然后再銷(xiāo)售給中國(guó)非關(guān)聯(lián)經(jīng)銷(xiāo)商。

經(jīng)進(jìn)一步審查，調(diào)查機(jī)關(guān)決定依據(jù)《反傾銷(xiāo)條例》第五條規(guī)定，以梅賽德斯－奔馳（中國(guó)）汽車(chē)銷(xiāo)售有限公司轉(zhuǎn)售給中國(guó)非關(guān)聯(lián)經(jīng)銷(xiāo)商的價(jià)格為基礎(chǔ)，通過(guò)結(jié)構(gòu)出口價(jià)格的方法來(lái)確定出口價(jià)格。

（3）調(diào)整項(xiàng)目

根據(jù)《反傾銷(xiāo)條例》第六條規(guī)定，為公平合理比較，調(diào)查機(jī)關(guān)對(duì)該公司影響價(jià)格可比性的調(diào)整項(xiàng)目逐一進(jìn)行了審查。

①正常價(jià)值部分

關(guān)于物理特性調(diào)整，該公司在原始答卷中雖主張了該項(xiàng)調(diào)整，但在調(diào)整合計(jì)項(xiàng)目中沒(méi)有按照答卷要求包含該項(xiàng)。初裁時(shí)，調(diào)查機(jī)關(guān)據(jù)此未對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行審查。初裁后，該公司主張對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行補(bǔ)充調(diào)整，申請(qǐng)人也就此提交評(píng)論意見(jiàn)，認(rèn)為不應(yīng)調(diào)整該項(xiàng)目。經(jīng)進(jìn)一步審查，調(diào)查機(jī)關(guān)認(rèn)為，公司未能證明其所主張的物理特性差異是源于內(nèi)銷(xiāo)和出口產(chǎn)品不同、所謂“平均原料成本差異”數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和可靠性、該物理特性差異如何影響了價(jià)格可比性。因此，調(diào)查機(jī)關(guān)決定不接受該項(xiàng)補(bǔ)充調(diào)整主張。

關(guān)于國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售中的其他折扣等其他的調(diào)整項(xiàng)目，經(jīng)審

查，調(diào)查機(jī)關(guān)決定維持初裁裁定，采信其提交的數(shù)據(jù)和材料，接受其調(diào)整主張。

②出口價(jià)格部分

由于該公司是通過(guò)設(shè)立在中國(guó)的關(guān)聯(lián)貿(mào)易商轉(zhuǎn)售被調(diào)查產(chǎn)品，經(jīng)初步審查，調(diào)查機(jī)關(guān)認(rèn)為，公司未報(bào)告在中國(guó)的關(guān)聯(lián)貿(mào)易商發(fā)生的間接費(fèi)用，調(diào)查機(jī)關(guān)決定對(duì)該間接費(fèi)用補(bǔ)充調(diào)整。同時(shí)，該公司填報(bào)了其關(guān)聯(lián)貿(mào)易商轉(zhuǎn)售利潤(rùn)，調(diào)查機(jī)關(guān)認(rèn)為該公司填報(bào)的轉(zhuǎn)售利潤(rùn)受關(guān)聯(lián)關(guān)系影響而未能反映應(yīng)實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)，因此，調(diào)查機(jī)關(guān)決定重新計(jì)算其應(yīng)實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)。

初裁后，公司評(píng)論意見(jiàn)認(rèn)為，由于在結(jié)構(gòu)出口價(jià)格時(shí)，調(diào)查機(jī)關(guān)調(diào)整了公司位于中國(guó)的關(guān)聯(lián)貿(mào)易商所發(fā)生的間接費(fèi)用，因此主張?jiān)诖_定正常價(jià)值時(shí)也相應(yīng)扣減其國(guó)內(nèi)關(guān)聯(lián)貿(mào)易商發(fā)生的間接費(fèi)用。對(duì)此，調(diào)查機(jī)關(guān)認(rèn)為，在通過(guò)中國(guó)關(guān)聯(lián)貿(mào)易商轉(zhuǎn)售的情況下，扣除關(guān)該聯(lián)貿(mào)易商的間接費(fèi)用、利潤(rùn)等項(xiàng)目是推算該公司出口價(jià)格所要求的。公司在提出上述主張時(shí)，未提供證據(jù)表明公司所主張的內(nèi)銷(xiāo)間接費(fèi)用影響了價(jià)格可比性，同時(shí)亦未提出證據(jù)說(shuō)明在確定正常價(jià)值時(shí)的貿(mào)易水平與確定中國(guó)關(guān)聯(lián)貿(mào)易商轉(zhuǎn)售價(jià)格的貿(mào)易水平有何不同，據(jù)此調(diào)查機(jī)關(guān)決定不接受該公司主張，維持初裁認(rèn)定。同時(shí)，公司還主張調(diào)查機(jī)關(guān)沒(méi)有披露確定間接費(fèi)用和利潤(rùn)的基本事實(shí)和方法，對(duì)此，調(diào)查機(jī)關(guān)認(rèn)為，在發(fā)給公司的初裁

后披露及終裁前披露中，調(diào)查機(jī)關(guān)已向其充分披露了數(shù)據(jù)、數(shù)據(jù)來(lái)源和詳細(xì)計(jì)算方法等全部事實(shí)，調(diào)查機(jī)關(guān)不接受該主張。

對(duì)于內(nèi)陸運(yùn)費(fèi)、售前倉(cāng)儲(chǔ)、出廠裝卸費(fèi)、海關(guān)關(guān)稅、進(jìn)口報(bào)關(guān)費(fèi)、出廠裝卸費(fèi)、國(guó)際運(yùn)費(fèi)、港口裝卸費(fèi)、包裝費(fèi)用、信用費(fèi)用、擔(dān)保費(fèi)用、廣告費(fèi)用、出口檢驗(yàn)費(fèi)、其他需要調(diào)整的項(xiàng)目等，調(diào)查機(jī)關(guān)決定采信其提交的數(shù)據(jù)和材料，接受對(duì)其調(diào)整的主張。

4.寶馬美國(guó)斯帕坦堡工廠（BMW Manufacturing LLC）及其關(guān)聯(lián)公司

關(guān)于型號(hào)劃分，應(yīng)訴公司依據(jù)發(fā)動(dòng)機(jī)排量、外型或配臵等不同因素將被調(diào)查產(chǎn)品劃分為不同型號(hào)。經(jīng)審查相關(guān)利害關(guān)系方意見(jiàn)，根據(jù)被調(diào)查產(chǎn)品的功能、用途、消費(fèi)者認(rèn)知以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，調(diào)查機(jī)關(guān)決定將被調(diào)查產(chǎn)品統(tǒng)一劃分為越野車(chē)和小轎車(chē)兩類(lèi)，不再按公司報(bào)告型號(hào)做劃分。根據(jù)該標(biāo)準(zhǔn)，寶馬公司產(chǎn)品全部劃歸為越野車(chē)。

（1）正常價(jià)值

調(diào)查機(jī)關(guān)進(jìn)一步審查了該公司在美國(guó)的銷(xiāo)售情況。調(diào)查期內(nèi)，該公司美國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售數(shù)量占同期向中國(guó)出口銷(xiāo)售數(shù)量的比例超過(guò)5%，符合作為確定正常價(jià)值基礎(chǔ)的數(shù)量要求。調(diào)查期內(nèi)，該公司通過(guò)其關(guān)聯(lián)公司轉(zhuǎn)售給非關(guān)聯(lián)分銷(xiāo)商，經(jīng)審查，調(diào)查機(jī)關(guān)認(rèn)定該轉(zhuǎn)售價(jià)格反映了正常貿(mào)易過(guò)程，40 因此調(diào)查機(jī)關(guān)決定以該轉(zhuǎn)售交易作為進(jìn)一步確定正常價(jià)值的基礎(chǔ)。

調(diào)查機(jī)關(guān)進(jìn)一步審查了該公司的生產(chǎn)成本和銷(xiāo)售、管理及財(cái)務(wù)費(fèi)用。調(diào)查機(jī)關(guān)接受了公司提供的生產(chǎn)成本和銷(xiāo)售、管理及財(cái)務(wù)費(fèi)用數(shù)據(jù)。

調(diào)查機(jī)關(guān)根據(jù)認(rèn)定的成本數(shù)據(jù)對(duì)轉(zhuǎn)售交易是否存在低于成本銷(xiāo)售進(jìn)行了審查，發(fā)現(xiàn)調(diào)查期內(nèi)該公司內(nèi)銷(xiāo)交易低于成本銷(xiāo)售的數(shù)量比例不超過(guò)20%，根據(jù)《反傾銷(xiāo)條例》第四條的規(guī)定，調(diào)查機(jī)關(guān)按全部轉(zhuǎn)售交易作為進(jìn)一步確定正常價(jià)值的基礎(chǔ)。

（2）出口價(jià)格

調(diào)查機(jī)關(guān)進(jìn)一步審查了該公司在調(diào)查期內(nèi)向中國(guó)出口被調(diào)查產(chǎn)品情況。在調(diào)查期內(nèi)，該公司通過(guò)設(shè)立在中國(guó)的關(guān)聯(lián)貿(mào)易商向中國(guó)非關(guān)聯(lián)客戶轉(zhuǎn)售被調(diào)查產(chǎn)品，經(jīng)審查，調(diào)查機(jī)關(guān)決定以中國(guó)關(guān)聯(lián)貿(mào)易商的轉(zhuǎn)售價(jià)格為基礎(chǔ)確定出口價(jià)格。

（3）調(diào)整項(xiàng)目

根據(jù)《反傾銷(xiāo)條例》第六條規(guī)定，為公平合理比較，調(diào)查機(jī)關(guān)對(duì)該公司影響價(jià)格可比性的調(diào)整項(xiàng)目逐一進(jìn)行了進(jìn)一步審查。

①正常價(jià)值部分

關(guān)于該公司所報(bào)告的內(nèi)銷(xiāo)交易的調(diào)整項(xiàng)目，調(diào)查機(jī)關(guān)初

裁時(shí)暫采信其提交的數(shù)據(jù)和材料，暫接受其提出回扣、退款及賠償、運(yùn)費(fèi)、售后服務(wù)費(fèi)等調(diào)整的主張。經(jīng)進(jìn)一步審查，調(diào)查機(jī)關(guān)決定在終裁中維持初裁認(rèn)定。

②出口價(jià)格部分

由于該公司是通過(guò)設(shè)立在中國(guó)的關(guān)聯(lián)貿(mào)易商轉(zhuǎn)售被調(diào)查產(chǎn)品，初裁時(shí)，調(diào)查機(jī)關(guān)認(rèn)為，公司未報(bào)告在中國(guó)的關(guān)聯(lián)貿(mào)易商發(fā)生的間接費(fèi)用，調(diào)查機(jī)關(guān)決定對(duì)該間接費(fèi)用補(bǔ)充調(diào)整。同時(shí)，該公司填報(bào)了其關(guān)聯(lián)貿(mào)易商轉(zhuǎn)售利潤(rùn)，調(diào)查機(jī)關(guān)認(rèn)為該公司填報(bào)的轉(zhuǎn)售利潤(rùn)受關(guān)聯(lián)關(guān)系影響而未能反映應(yīng)實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)，因此，調(diào)查機(jī)關(guān)決定重新計(jì)算其應(yīng)實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)。初裁后，調(diào)查機(jī)關(guān)未收到相關(guān)評(píng)論意見(jiàn)，調(diào)查機(jī)關(guān)決定在終裁中維持初裁認(rèn)定。

對(duì)于被調(diào)查產(chǎn)品銷(xiāo)售過(guò)程發(fā)生的運(yùn)費(fèi)、國(guó)際運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)、裝卸費(fèi)、回扣、內(nèi)陸運(yùn)費(fèi)、售前倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)用、內(nèi)陸保險(xiǎn)、進(jìn)口關(guān)稅、進(jìn)口報(bào)關(guān)費(fèi)用、售后服務(wù)費(fèi)用、廣告費(fèi)、其他應(yīng)調(diào)整費(fèi)用（消費(fèi)稅）等調(diào)整項(xiàng)目，調(diào)查機(jī)關(guān)初裁時(shí)暫采信其提交的數(shù)據(jù)和材料，暫接受對(duì)其調(diào)整的主張。初裁后，調(diào)查機(jī)關(guān)未收到相關(guān)評(píng)論意見(jiàn)，調(diào)查機(jī)關(guān)決定在終裁中維持初裁認(rèn)定。

5.美國(guó)本田制造有限公司及美國(guó)本田有限公司（Honda of America Mfg., Inc.，American Honda Motor Co, Inc.）

初裁時(shí)，調(diào)查機(jī)關(guān)根據(jù)被調(diào)查產(chǎn)品的功能、用途、消費(fèi)

者認(rèn)知以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，將被調(diào)查產(chǎn)品統(tǒng)一劃分為越野車(chē)、小轎車(chē)兩類(lèi)，不再按各公司報(bào)告型號(hào)再做劃分。初裁后，公司提出評(píng)論意見(jiàn)認(rèn)為：如果直接籠統(tǒng)地將所有汽車(chē)分為越野車(chē)和小轎車(chē)，而不區(qū)分型號(hào)，可能會(huì)導(dǎo)致正常價(jià)值與出口價(jià)格的不公平比較。調(diào)查機(jī)關(guān)認(rèn)為，將被調(diào)查產(chǎn)品劃分為越野車(chē)、小轎車(chē)兩類(lèi)所依據(jù)的是調(diào)查產(chǎn)品的功能、用途、消費(fèi)者認(rèn)知以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，而各公司所報(bào)告型號(hào)的劃分是出于各公司經(jīng)營(yíng)管理和產(chǎn)品管理的需要，具有各公司自身的特點(diǎn)，將被調(diào)查產(chǎn)品統(tǒng)一劃分為越野車(chē)、小轎車(chē)兩類(lèi)正是為了減少各公司在型號(hào)劃分上的差異，提供公平比較的基礎(chǔ)。所以在終裁中，調(diào)查機(jī)關(guān)決定維持初裁中對(duì)被調(diào)查產(chǎn)品劃分的認(rèn)定。

（1）正常價(jià)值

在初裁后的進(jìn)一步調(diào)查中，調(diào)查機(jī)關(guān)重新審查了美國(guó)本田制造有限公司（Honda of America Mfg., Inc.）及美國(guó)本田有限公司（American Honda Motor Co, Inc.，以下稱(chēng)美國(guó)本田）在調(diào)查期內(nèi)被調(diào)查產(chǎn)品同類(lèi)產(chǎn)品的國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售情況。經(jīng)進(jìn)一步審查，調(diào)查機(jī)關(guān)認(rèn)定調(diào)查期內(nèi)該公司國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售被調(diào)查產(chǎn)品的同類(lèi)產(chǎn)品數(shù)量占同期向中國(guó)出口銷(xiāo)售數(shù)量的比例大于5%，符合作為確定正常價(jià)值的數(shù)量要求。

該公司調(diào)查期內(nèi)在美國(guó)境內(nèi)的銷(xiāo)售直接通過(guò)美國(guó)本田公司銷(xiāo)售給非關(guān)聯(lián)分銷(xiāo)商。初裁時(shí)，調(diào)查機(jī)關(guān)暫以該銷(xiāo)售給非關(guān)聯(lián)分銷(xiāo)商的價(jià)格作為確定正常價(jià)值的基礎(chǔ)。初裁后，公

司未提出異議，經(jīng)進(jìn)一步調(diào)查，調(diào)查機(jī)關(guān)決定在終裁中維持初裁中確定正常價(jià)值基礎(chǔ)的認(rèn)定結(jié)論。

初裁時(shí)，調(diào)查機(jī)關(guān)暫接受公司所報(bào)告的生產(chǎn)成本和銷(xiāo)售、管理及財(cái)務(wù)費(fèi)用數(shù)據(jù)。初裁后，公司未提出異議，經(jīng)進(jìn)一步調(diào)查，調(diào)查機(jī)關(guān)決定在終裁中維持初裁對(duì)上述生產(chǎn)成本和銷(xiāo)售、管理及財(cái)務(wù)費(fèi)用數(shù)據(jù)的認(rèn)定結(jié)論。

初裁時(shí)，調(diào)查機(jī)關(guān)初步對(duì)轉(zhuǎn)售交易是否存在低于成本銷(xiāo)售進(jìn)行了審查，發(fā)現(xiàn)調(diào)查期內(nèi)該公司內(nèi)銷(xiāo)交易低于成本銷(xiāo)售的數(shù)量比例不超過(guò)20%，暫將全部在美國(guó)銷(xiāo)售的交易作為確定正常價(jià)值的數(shù)量基礎(chǔ)。初裁后，公司未提出異議，經(jīng)進(jìn)一步調(diào)查，調(diào)查機(jī)關(guān)決定在終裁中維持初裁對(duì)低成本測(cè)試結(jié)果的認(rèn)定結(jié)論，將全部在美國(guó)銷(xiāo)售的交易作為確定正常價(jià)值的數(shù)量基礎(chǔ)。

（2）出口價(jià)格

調(diào)查機(jī)關(guān)對(duì)公司調(diào)查期內(nèi)對(duì)中國(guó)出口的被調(diào)查產(chǎn)品銷(xiāo)售進(jìn)行了進(jìn)一步審查。該公司調(diào)查期內(nèi)對(duì)中國(guó)的出口銷(xiāo)售均通過(guò)其設(shè)在中國(guó)的關(guān)聯(lián)公司――本田技研工業(yè)（中國(guó)）投資有限公司進(jìn)行。根據(jù)《反傾銷(xiāo)條例》第五條的規(guī)定，調(diào)查機(jī)關(guān)決定在終裁中以關(guān)聯(lián)公司銷(xiāo)售給中國(guó)非關(guān)聯(lián)客戶之間的價(jià)格作為確定出口價(jià)格的基礎(chǔ)。

（3）調(diào)整項(xiàng)目

調(diào)查機(jī)關(guān)對(duì)公司主張正常價(jià)值的價(jià)格調(diào)整部分逐一審

查和進(jìn)一步調(diào)查。

①正常價(jià)值部分

公司主張對(duì)廣告費(fèi)用進(jìn)行調(diào)整。根據(jù)公司報(bào)告公司的廣告費(fèi)用分為一般性廣告費(fèi)或者針對(duì)特定汽車(chē)型號(hào)的廣告費(fèi)。一般廣告旨在提高消費(fèi)者對(duì)公司汽車(chē)品牌意識(shí)和加強(qiáng)整體品牌形象。特定廣告主要通過(guò)強(qiáng)調(diào)特定汽車(chē)型號(hào)的風(fēng)格或特點(diǎn)，推廣特定型號(hào)。公司在國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售中分別主張這兩種廣告費(fèi)用的調(diào)整。

鑒于一般廣告只是為了提高公司品牌形象，所針對(duì)的并不是特定的被調(diào)查產(chǎn)品，所發(fā)生的該部分廣告費(fèi)用不屬于直接銷(xiāo)售費(fèi)用，不能作為正常價(jià)值項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)整，因此，在初裁中調(diào)查機(jī)關(guān)對(duì)公司一般廣告費(fèi)用調(diào)整的主張暫沒(méi)有接受。初裁后，公司提出評(píng)論意見(jiàn)，認(rèn)為一般廣告費(fèi)用確實(shí)屬于間接銷(xiāo)售費(fèi)用，但公司在正常價(jià)值和出口價(jià)格中同時(shí)對(duì)一般廣告費(fèi)用進(jìn)行了扣減，所以公司主張對(duì)出口價(jià)格中的一般廣告費(fèi)用也進(jìn)行扣減或兩邊都不進(jìn)行扣除。經(jīng)進(jìn)一步審查，公司確實(shí)在出口價(jià)格中對(duì)一般廣告費(fèi)用已經(jīng)進(jìn)行了扣減，調(diào)查機(jī)關(guān)決定終裁中不再對(duì)正常價(jià)值中的一般廣告費(fèi)用進(jìn)行調(diào)整。

公司主張，公司在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)銷(xiāo)售被調(diào)查產(chǎn)品時(shí)履行了比較多的職能，如廣告、客戶管理與維護(hù)、分銷(xiāo)等，而對(duì)中國(guó)出口的銷(xiāo)售中并沒(méi)有承擔(dān)這些職能。進(jìn)而主張以公司提交的“表6-5”中在國(guó)內(nèi)和出口中國(guó)兩個(gè)市場(chǎng)上所發(fā)生的期間費(fèi)用

差異，對(duì)正常價(jià)值進(jìn)行調(diào)整。

初裁中，調(diào)查機(jī)關(guān)認(rèn)為，銷(xiāo)售職能的不同并不必然導(dǎo)致銷(xiāo)售費(fèi)用的不同，也不必然影響價(jià)格的公平比較。公司所主張的銷(xiāo)售職能不同，其實(shí)只是銷(xiāo)售過(guò)程中有區(qū)別的銷(xiāo)售活動(dòng)，并不影響公平價(jià)格的比較。同時(shí)，公司在答卷中明確表示國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售和對(duì)中國(guó)出口銷(xiāo)售貿(mào)易環(huán)節(jié)沒(méi)有差別。而且公司直接以“表6-5”中在國(guó)內(nèi)和出口中國(guó)兩個(gè)市場(chǎng)上所發(fā)生的期間費(fèi)用差異，對(duì)正常價(jià)值進(jìn)行調(diào)整也不符合銷(xiāo)售職能不同所引起費(fèi)用的性質(zhì)。因此，在初裁中，調(diào)查機(jī)關(guān)暫不接受公司這一調(diào)整正常價(jià)值的主張。初裁后，公司提出評(píng)論意見(jiàn)，認(rèn)為公司在答卷中明確表示的國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售和對(duì)中國(guó)出口銷(xiāo)售貿(mào)易環(huán)節(jié)沒(méi)有差別的陳述是基于公司在美國(guó)市場(chǎng)和在中國(guó)市場(chǎng)上銷(xiāo)售所面對(duì)的最終客戶而言的。公司在答卷中主張銷(xiāo)售職能差異是基于將正常價(jià)值和出口價(jià)格調(diào)整到出廠價(jià)水平所進(jìn)行的調(diào)整，而不是貿(mào)易環(huán)節(jié)差異所進(jìn)行的調(diào)整。調(diào)查機(jī)關(guān)認(rèn)為，在初裁中暫不接受公司調(diào)整正常價(jià)值的主張也并不是因?yàn)橘Q(mào)易環(huán)節(jié)調(diào)整的問(wèn)題不予接受，而是因?yàn)楣緦?duì)正常價(jià)值調(diào)整的方式即簡(jiǎn)單地直接地以“表6-5”中在國(guó)內(nèi)和出口中國(guó)兩個(gè)市場(chǎng)上所發(fā)生的期間費(fèi)用差異，對(duì)正常價(jià)值進(jìn)行調(diào)整。至于公司基于在出口價(jià)格中已經(jīng)扣除間接費(fèi)用進(jìn)而主張?jiān)谡r(jià)值中也同樣扣除在出口和國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售兩個(gè)市場(chǎng)所發(fā)生的期間費(fèi)用的差異，則忽視了公司調(diào)查期內(nèi)對(duì)中國(guó)的出口

銷(xiāo)售均通過(guò)其設(shè)在中國(guó)的關(guān)聯(lián)公司進(jìn)行的基本事實(shí)。因此，調(diào)查機(jī)關(guān)決定在終裁中維持初裁時(shí)的認(rèn)定，不接受公司這一調(diào)整正常價(jià)值的主張。

初裁時(shí)，調(diào)查機(jī)關(guān)暫接受了公司其他折扣的主張。經(jīng)進(jìn)一步審查，調(diào)查機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)公司所主張的其他折扣的調(diào)整包括貿(mào)易商獎(jiǎng)勵(lì)、余額結(jié)轉(zhuǎn)、Floor Plan資助、燃油費(fèi)返還、市場(chǎng)推廣補(bǔ)貼和交付前檢驗(yàn)費(fèi)返還，在這些主張的折扣調(diào)整中，燃油費(fèi)返還是按每輛汽車(chē)定額進(jìn)行返還并不符合不同汽車(chē)不同油箱的實(shí)際，除市場(chǎng)推廣補(bǔ)貼和交付前檢驗(yàn)費(fèi)返還屬于為經(jīng)銷(xiāo)商銷(xiāo)售被調(diào)查產(chǎn)品同類(lèi)產(chǎn)品市場(chǎng)推廣和最終將被調(diào)查產(chǎn)品同類(lèi)產(chǎn)品交付用戶檢驗(yàn)而給予經(jīng)銷(xiāo)商檢驗(yàn)費(fèi)的返還外，其余折扣均是幫助各經(jīng)銷(xiāo)商庫(kù)存車(chē)輛融資以零售價(jià)不同比例而給予的資金金額，這部分資金金額并不是銷(xiāo)售價(jià)格的直接減少，其實(shí)質(zhì)屬于經(jīng)銷(xiāo)商為庫(kù)存車(chē)輛的融資，公司在提交調(diào)查機(jī)關(guān)關(guān)于傾銷(xiāo)幅度計(jì)算的說(shuō)明中也提到這部分折扣是幫助經(jīng)銷(xiāo)商庫(kù)存車(chē)輛融資，同時(shí)公司沒(méi)有提供其一貫執(zhí)行的銷(xiāo)售政策和合同的書(shū)面文件，調(diào)查機(jī)關(guān)決定在終裁中不接受除市場(chǎng)推廣補(bǔ)貼和交付前檢驗(yàn)費(fèi)返還的其他折扣調(diào)整的主張。

在初裁中，調(diào)查機(jī)關(guān)暫接受了其他折扣（市場(chǎng)推廣補(bǔ)貼和交付前檢驗(yàn)費(fèi)返）、回扣、內(nèi)陸運(yùn)輸－工廠至分銷(xiāo)倉(cāng)庫(kù)、內(nèi)陸運(yùn)輸－工廠/倉(cāng)庫(kù)至客戶、售前倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)、內(nèi)陸保險(xiǎn)費(fèi)、47 出廠裝卸費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用、信用費(fèi)用、擔(dān)保費(fèi)用、廣告費(fèi)用等項(xiàng)目。初裁后，經(jīng)進(jìn)一步審查，調(diào)查機(jī)關(guān)決定在終裁中維持初裁認(rèn)定。

②出口價(jià)格部分

在初裁中，調(diào)查機(jī)關(guān)暫接受了內(nèi)陸運(yùn)輸－工廠至分銷(xiāo)倉(cāng)庫(kù)、內(nèi)陸運(yùn)輸－工廠/倉(cāng)庫(kù)至出口港、出廠裝卸費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用、國(guó)際運(yùn)費(fèi)、國(guó)際運(yùn)輸保險(xiǎn)、信用費(fèi)用、擔(dān)保費(fèi)用等項(xiàng)目。初裁后，經(jīng)進(jìn)一步審查，調(diào)查機(jī)關(guān)決定在終裁中維持初裁認(rèn)定。

6.其他美國(guó)公司（All Others）

對(duì)于其他美國(guó)公司，根據(jù)《反傾銷(xiāo)條例》第二十一條的規(guī)定，調(diào)查機(jī)關(guān)初裁時(shí)決定采用已經(jīng)獲得的事實(shí)和可獲得的最佳信息，對(duì)其適用申請(qǐng)書(shū)主張的傾銷(xiāo)幅度。

初裁后，美國(guó)政府評(píng)論主張，調(diào)查機(jī)關(guān)初裁時(shí)采取不利數(shù)據(jù)來(lái)確定其他美國(guó)公司的傾銷(xiāo)幅度，調(diào)查機(jī)關(guān)未解釋其原因以及任何出口商如何不配合此次調(diào)查，并要求對(duì)沒(méi)有明確不配合此次調(diào)查的公司適用加權(quán)平均稅率。

對(duì)此，調(diào)查機(jī)關(guān)認(rèn)為：在立案前后，調(diào)查機(jī)關(guān)已通知申請(qǐng)書(shū)上列明的各出口商或生產(chǎn)商，也請(qǐng)美國(guó)政府通知各出口商或生產(chǎn)商。立案公告也在商務(wù)部網(wǎng)站上可獲得。立案后，調(diào)查機(jī)關(guān)設(shè)臵了登記應(yīng)訴程序，同時(shí)，調(diào)查機(jī)關(guān)也向登記應(yīng)訴公司發(fā)放了調(diào)查問(wèn)卷，調(diào)查問(wèn)卷也可在商務(wù)部網(wǎng)站上公開(kāi)

獲得。調(diào)查機(jī)關(guān)認(rèn)為，在調(diào)查機(jī)關(guān)的最大能力范圍內(nèi)，任何出口商均已通過(guò)上述程序獲得充分配合調(diào)查的機(jī)會(huì)，任何出口商如果愿配合調(diào)查均應(yīng)做出適當(dāng)回應(yīng)。對(duì)于沒(méi)有明確回應(yīng)的任何出口商，調(diào)查機(jī)關(guān)當(dāng)然可以合理認(rèn)定其沒(méi)有配合的意愿，并根據(jù)可獲得最佳信息來(lái)確定其傾銷(xiāo)幅度，而不是采用不利信息。綜上，調(diào)查機(jī)關(guān)不接受美國(guó)政府的主張，維持初裁認(rèn)定。

初裁后，福特汽車(chē)公司在評(píng)論中主張，雖然其在調(diào)查期內(nèi)沒(méi)有出口，但由于配合調(diào)查，調(diào)查機(jī)關(guān)應(yīng)為其確定傾銷(xiāo)幅度。經(jīng)審查，調(diào)查機(jī)關(guān)認(rèn)為，傾銷(xiāo)幅度需根據(jù)正常價(jià)值與出口價(jià)格的比較得出，福特汽車(chē)公司在調(diào)查期內(nèi)沒(méi)有出口，也就不存在出口價(jià)格。因此，該主張沒(méi)有事實(shí)基礎(chǔ)和法律依據(jù)。調(diào)查機(jī)關(guān)不接受該主張。福特公司在符合條件時(shí)，可向調(diào)查機(jī)關(guān)申請(qǐng)新出口商復(fù)審以獲取單獨(dú)稅率。

（二）價(jià)格比較。

根據(jù)《反傾銷(xiāo)條例》第六條的規(guī)定，調(diào)查機(jī)關(guān)對(duì)進(jìn)口產(chǎn)品的出口價(jià)格和正常價(jià)值，考慮了影響價(jià)格的各種可比性因素，按照公平、合理的方式進(jìn)行了比較。調(diào)查機(jī)關(guān)在當(dāng)事人提交的證明材料基礎(chǔ)上，將應(yīng)訴公司的正常價(jià)值和出口價(jià)格在出口國(guó)出廠價(jià)的基礎(chǔ)上予以比較。在計(jì)算傾銷(xiāo)幅度時(shí)，調(diào)查機(jī)關(guān)將加權(quán)平均正常價(jià)值和加權(quán)平均出口價(jià)格進(jìn)行比較，得出傾銷(xiāo)幅度。

（三）傾銷(xiāo)幅度。

經(jīng)過(guò)計(jì)算，各公司的傾銷(xiāo)幅度分別為：

1.通用汽車(chē)有限公司

8.9%（General Motors LLC）

2.克萊斯勒集團(tuán)有限公司

8.8%（Chrysler Group LLC）

3.梅賽德斯－奔馳美國(guó)國(guó)際公司

2.7%（Mercedes-Benz U.S.International, Inc.）4.寶馬美國(guó)斯帕坦堡工廠

（BMW Manufacturing LLC）

5.美國(guó)本田制造有限公司及美國(guó)本田有限公司

4.1%（Honda of America Mfg., Inc.，American Honda Motor Co, Inc.）

6.其他美國(guó)公司

21.5%（All Others）

五、補(bǔ)貼和補(bǔ)貼金額

調(diào)查機(jī)關(guān)分別以10年作為本案中汽車(chē)行業(yè)一次性補(bǔ)貼利益的調(diào)查和分?jǐn)偲冢磳?duì)補(bǔ)貼調(diào)查期內(nèi)及之前9年中可能給企業(yè)帶來(lái)利益的財(cái)政資助以及任何形式的收入或價(jià)格支持展開(kāi)調(diào)查。

調(diào)查機(jī)關(guān)規(guī)定，應(yīng)訴公司和其符合條件的關(guān)聯(lián)公司均應(yīng)

2.0%