第一篇：整改為一般公司類貸款的有關要求

整改為一般公司類貸款的有關要求

一、基本條件

對滿足以下全部條件的地方政府融資平臺（以下簡稱為“融資平臺”）貸款，銀行業(yè)金融機構（以下統稱為“貸款銀行”）可向銀行業(yè)監(jiān)管部門報告，經監(jiān)管審查確認后整改為一般公司類貸款，按照商業(yè)化原則運作。

（一）前提條件：整改為一般公司類的融資平臺貸款必須是企業(yè)法人類融資平臺貸款。

（二）必要條件：

1．符合“全覆蓋”原則。各貸款銀行對借款人的風險定性均為現金流全覆蓋。2．符合“定性一致”原則。各貸款銀行均同意整改為一般公司類貸款。3．符合“三方簽字”原則。各貸款銀行均已就平臺風險定性、整改措施與融資平臺及地方政府相關部門達成一致，并通過三方（地方政府相關部門、融資平臺及各貸款銀行）簽字進行確認。

（三）申報條件：銀監(jiān)發(fā)〔2011〕34號文件下發(fā)后，各貸款銀行必須對擬整改為一般公司類貸款進行重新逐一審定，對其中完全符合以上退出條件的可向銀行業(yè)監(jiān)管部門提交報告。

二、報告方式

貸款銀行向銀行業(yè)監(jiān)管部門報告整改為一般公司類貸款事項時，要遵循以下原則和要求：

（一）基本原則

1．報送主體：各貸款銀行材料送至最大貸款（截止到2010年12月31日余額最多）銀行后，由最大貸款銀行負責統一報送至銀行業(yè)監(jiān)管部門。

2．報送頻率：原則上按月報送，每月報一次。對目前已經滿足所有條件的融資平臺貸款的整改為一般公司類貸款的申報材料，要在5月底之前報送。3．報送方式：以融資平臺為單位逐個報送材料，不得打包多個融資平臺或拆分單個融資平臺貸款。

4．報送形式：以書面的正式文件加附件材料形式報送。5．報送對象：融資平臺所在地銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局。

（二）報送材料

1．擬整改為一般公司類貸款的報告。內容至少包括：融資平臺的基本情況（注冊登記時間和地點、主管部門、企業(yè)性質、業(yè)務范圍、組織代碼、2010年經營情況和資產負債情況等，附審計后的2010年資產負債表）、平臺貸款的基本情況（所有銀行總體授信情況，逐筆貸款的金額、五級分類、時間、期限、擔保方式，所對應具體項目審批、土地、環(huán)保批文、還款方式以及項目資本金、工程進度等情況）、整改為一般公司類貸款管理的條件、退出為一般公司類的理由以及開展的相關工作等。申請審查認定報告由最大貸款銀行行長簽發(fā)，一式五份。2．“三方簽字”書面材料。內容包括：各貸款銀行對借款人的風險定性、各貸款銀行均同意整改為一般公司類貸款，各貸款銀行已經就平臺風險定性、整改措施與地方政府相關部門達成一致，并通過地方政府相關部門、融資平臺和各貸款銀行三方簽字予以確認（貸款銀行必須是行長簽字并加蓋本行公章）。

簽字確認的平臺貸款為2010年12月31日余額（可確認遲于此時點的平臺貸款），并據此進行風險定性、提出整改措施。

3．平臺公司的營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證、法定代表人證書。4．各貸款銀行對現金流測算結果的說明。包括對2010、2011、2012年平均現金流的具體來源（銀監(jiān)會規(guī)定的融資平臺的3個來源）及其具體金額，覆蓋的債務本息為所有貸款銀行和其他方面?zhèn)鶆照鬯愕?年平均償還本息（不只是本行的貸款本息）。本說明報告由各貸款銀行行長簽字確認，一式五份。

5．各貸款銀行對融資平臺貸款整改措施落實情況的說明。包括：每筆貸款的借款主體、貸款擔保、對應項目、項目資本金、貸款支付、中長期貸款還款方式、貸款管理等方面的具體整改計劃、實施進度和已經取得的效果等。本說明報告由各貸款銀行行長簽字確認，一式五份。

6．各貸款銀行按照銀監(jiān)發(fā)〔2011〕34號文件要求，逐一重新審定退出條件的措施和結果的說明。包括：重新審定的組織領導、參與人員、實施過程及其審定結果等。本說明報告由各貸款銀行行長簽字確認，一式五份。

7．各貸款銀行2010年以來對平臺貸款的內部檢查（包括貸后檢查、合規(guī)檢查、內控檢查、內部審計等）和外部檢查（包括監(jiān)管檢查、第三方審計、其他部門審計稽核等）的檢查意見書及其整改報告。

8．各貸款銀行的上級行（簽訂貸款合同的直接上級管理機構）同意整改為一般公司類貸款的批復文件。

9．整改為一般公司類貸款后的臺賬監(jiān)測、貸款管理等工作的計劃和安排。10．各貸款銀行行長對本行報送上述材料的真實性、準確性、完整性以及風險自擔、責任自擔的承諾書。

11．銀行業(yè)監(jiān)管部門要求的其他材料。

三、監(jiān)管審查

對整改為一般公司類貸款的報告及相關材料，銀行業(yè)監(jiān)管部門將就以下方面按期進行監(jiān)管審查。

（一）主要審查內容

1．材料的完備性。審查上述10項材料是否齊備，基本要素和體例是否符合規(guī)定。

2．條件的充要性。審查融資平臺是否符合前提條件和3個必要條件，申報條件是否具備。

3．整改的到位性。審查貸款銀行對不符合監(jiān)管要求的平臺貸款整改措施是否有效、落實是否到位，主要是違規(guī)問題是否得到糾正、風險緩釋措施是否合法、有效等。

4．程序的合規(guī)性。審查申報程序是否符合要求，所有貸款銀行的工作是否按要求進行，材料是否均經符合規(guī)定的部門和人員的審核、復審、審定、簽發(fā)。5．內容的真實性。通過檢查、核查、調查等途徑符合申報材料的內容，主要包括平臺貸款、貸款項目、貸款擔保、現金流測算、整改成果、三方意見是否有遺漏、誤差或虛假的內容。

（二）基本工作程序

1．由最大貸款銀行的現場檢查部門負責受理貸款銀行的報告材料，并進行初審。同時各相關檢查部門進行會審。

2．成立審查工作小組進行審查。審查工作小組由分管局領導領導，成員包括各監(jiān)管處、統信處、法規(guī)處負責人，審查小組日常工作由非現場處承辦。審查小組聽取受理處室初審意見及相關監(jiān)管處意見，審查小組成員討論，審查小組成員票決認定結果。

3．審查小組確認結果報局長審定。4．受理處室起草確認結果的文件（以函件形式），非現場處會簽后，由審查小組組長簽發(fā)。

四、意見反饋

銀行業(yè)監(jiān)管機構審查后，將按以下程序向銀行業(yè)金融機構反饋審查確認意見。

（一）審查結論

1.監(jiān)管審查符合條件的融資平臺貸款，對貸款銀行上報的整改為一般公司類貸款意見，出具“符合條件”的監(jiān)管函件。

2．監(jiān)管審查不符合條件的融資平臺貸款，對貸款銀行上報的整改為一般公司類貸款意見，出具“不符合條件”的監(jiān)管函件。

3．申報資料不全或不符合程序規(guī)定的，出具“無法認定”的監(jiān)管函件。

（二）意見反饋

1．銀行業(yè)監(jiān)管部門審查結論主送最大貸款銀行，抄送其他貸款銀行。2．貸款銀行在收到銀行業(yè)監(jiān)管部門“符合條件”的審查結論后，可在當季退出為一般公司類貸款管理，并按照商業(yè)化原則運作。

3．監(jiān)管審查只是整改為一般公司類貸款的程序之一，結論不得用于其他方面，不得作為貸款能否發(fā)放的依據，不能替代銀行業(yè)金融機構自身的風險評估和管理措施。未經出具監(jiān)管意見的監(jiān)管部門同意，貸款銀行不得向任何第三方披露監(jiān)管審查結論。

（三）退出平臺

1．審查結論并非要求平臺強制退出，但必須遵循“一致性”原則，如一家貸款銀行沒有退出為一般公司類貸款管理，其他貸款銀行也不得退出。

2．貸款銀行退出后要及時向平臺所在地監(jiān)管部門報告退出的具體時間，并在平臺貸款臺賬和季報中反映。

3．退出后按一般公司類貸款管理、商業(yè)化運作，風險自擔。此后如內外部檢查發(fā)現退出條件不具備或已經喪失或者需要調回平臺類客戶名單的，銀行業(yè)監(jiān)管部門將通知所有貸款銀行，貸款銀行要全部及時調回。貸款銀行在動態(tài)監(jiān)測過程中，發(fā)現退出條件不具備或已經喪失，需要調回平臺類客戶貸款管理的，要及時、如實向當地銀行業(yè)監(jiān)管部門報告。

五、持續(xù)監(jiān)測

（一）分賬監(jiān)測

各貸款銀行和銀行業(yè)監(jiān)管部門分別建立平臺貸款臺賬監(jiān)測系統。各貸款銀行按照“名單制”監(jiān)測系統，將一般公司類和平臺類貸款情況分別上報銀行業(yè)監(jiān)管部門，不得缺報一般公司類貸款情況，不得與平臺類客戶貸款相混淆。

（二）動態(tài)監(jiān)測

各貸款銀行要動態(tài)監(jiān)測平臺貸款變化、現金流覆蓋程度的變化等情況，發(fā)現重大變化的要及時報告銀行業(yè)監(jiān)管部門，并向其他貸款銀行通報并調整風險分類。

（三）合規(guī)監(jiān)測

銀行業(yè)監(jiān)管部門要嚴格監(jiān)測平臺貸款集中度違規(guī)、擔保違規(guī)等問題。現場檢查發(fā)現的違規(guī)問題，要及時通報本單位平臺臺賬匯總管理部門和其他相關監(jiān)管部門。

六、問責機制

在有序組織退出過程中出現以下情形的，將追究貸款銀行及相關人員的責任。

（一）不按程序退出，自行調整為一般公司類貸款管理的；

（二）申報材料不實、內容弄虛作假的；

（三）退出后不按規(guī)定進行臺賬監(jiān)測、貸款管理或不按商業(yè)化原則運作的；

（四）違規(guī)披露相關信息造成重大影響的；

（五）發(fā)現影響風險分類的重大問題不向銀行業(yè)監(jiān)管部門報告的；

（六）因貸款管理方面原因導致平臺貸款出現重大風險事件的；

（七）其他應當受到責任追究的行為。

對于監(jiān)管人員違反有序組織退出相關規(guī)定造成重大后果的，按銀監(jiān)會和安徽銀監(jiān)局相關規(guī)定進行責任追究。

第二篇：公司類貸款調查報告

**公司申請貸款**萬元的調查報告

**公司因經營（或籌建**項目）**資金不足向我社申請**方式貸款**萬元，期限一年，利率執(zhí)行**‰上浮**％按照《*農村信用合作聯社貸款操作規(guī)程》，我社于200*年*月*日對該公司基本情況、財務狀況、經營情況、資信情況、資金需求及還款來源、抵押擔保等情況進行了實地調查了解，現將調查情況報告如下：

一、借款企業(yè)基本情況

1、基本情況

該公司坐落于**,公司性質為有限公司，企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照號**，組織機構代碼證號**，國稅登記證號為**，地稅登記證號為**，貸款卡號**，基本帳戶開戶行：**，公司主要經營項目**及經營能力**。

該公司成立于**年，法定代表人**，注冊資本**萬元，其中**出資725.5萬元，占注冊資本的**%；**出資**萬元，占注冊資本的**%。

2、企業(yè)信用情況

**公司,在**開立基本賬戶，該公司目前在我社資金結算率**%，近兩個月日均存款余額**萬元，企業(yè)現有貸款余額**萬元，能夠堅持正常還本付息，配合信用社的各項信貸檢查及貸后檢查工作，目前與我社信貸關系融洽，經初步測評，該企業(yè)達到**級企業(yè)標準，目前有無對外擔保。

3、法定代表人情況

4、借款人組織結構、管理水平及主要管理人員情況、信譽狀況

該公司實行董事長領導下的總經理負責制，現有員工**人，其中大中專畢業(yè)生**名，中級職稱以上的中高級專業(yè)人才**名。

二、企業(yè)經營情況

1、生產能力、原材料來源保證、設備技術等生產條件及銷售渠道

2、公司前三年及上月收入、成本、利潤情況

3、行業(yè)地位

4、市場發(fā)展前景分析

三、借款企業(yè)財務狀況

（一）資產負債情況

依據**會計師事務所審計結果，截止上年末公司主要財務狀況如下：

1、該公司資產總計**萬元，其中，流動資產合計**萬元，主要有：

貨幣資金**萬元；

應收賬款 **萬元，帳齡在一年以內**萬元，占比**%，一至二年**萬元，占比**%；主要債務人有**公司等。

其他應收款** 萬元，主要有**公司**萬元、有**公司**萬元等。

存貨 **萬元，主要為產成品**萬元，原材料**萬元；

預付賬款 **萬元，為**；

長期投資** 萬元，為**；

固定資產合計**萬元，其中固定資產凈值** 萬元，主要包括**等；

無形資產**萬元，為**。

2、負債**萬元，主要包括：

短期借款 ** 萬元，全部為**貸款，貸款人為**；

應付賬款**萬元，主要**；

應付工資**萬元，主要**；

預提費用**萬元，主要是**；

應交稅金**萬元，主要是應交增值稅**萬元及應交所得稅**萬元；

長期應付款**萬元，*是**；

其他長期負債**萬元，主要是**。

3、所有者權益**萬元：其中實收資本**萬元，資本公**萬元，盈余公積**萬元，未分配利潤*8萬元。

**會計師事務所審計認為，企業(yè)報表已經按照企業(yè)會計準則和《工業(yè)企業(yè)會計制度》規(guī)定編制，在所有重大方面公允反映了該公司200*年12月31日的財務狀況以及200*的經營成果和現金流量。

公司上月資產、負債、所有者權益情況（結構同上）

（二）比率分析情況

1、資產負債率200*年**%，200*年為**%，200*年為**%，2004年為**%。近3年符合行業(yè)滿意值65%的要求，表明債權人權益在企業(yè)全部資金來源中占比較低，投資人權益比例較大，企業(yè)風險主要由業(yè)主承擔，從而增強了債權人的安全系數，企業(yè)長期償債能力較強。

2、流動比率200*年**%，200*年為**%，200*年為**%，2004年為**%。近3年基本接近行業(yè)滿意值150%的要求，表明企業(yè)資金周轉正常，流動性良好，有較好的短期償債能力。

3、速動比率200*年為**%，200*年為**%，200*年為** %。較行業(yè)滿意值100%的要求有一定差距，表明企業(yè)的即期償債能力稍顯不足。

4、資產報酬率200*年**%，200*年為**%，200*年為**%，說明企業(yè)銷售收入的收益水平及經營成果較好，企業(yè)的資產利用效益也較好，經營管理水平較高，企業(yè)的盈利能力很好。

5、貸款本息按期償還率前3均為**%，符合滿意值100%的要求，表明企業(yè)具備按期償還貸款本息的能力。

6、利息保障倍數200*年**，200*年為**，200*年為**，說明企業(yè)支付利息費用的能力很強。

7、應收賬款周轉率200*年**%，200*年為**%，200*年為**%，表明企業(yè)運行態(tài)勢良好，應收賬款的變現速度較快，管理效率較高。

（三）現金流量分析

2006年末，該企業(yè)現金及現金等價物凈增加額**萬元，其中：經營活動產生的現金流量凈額**萬元；投資活動產生的現金流量凈額**萬元；籌資活動產生的現金流量凈額**萬元。2005年末，該企業(yè)現金及現金等價物凈增加額**萬元，其中：經營活動產生的現金流量凈額**萬元；投資活動產生的現金流量凈額**萬元；籌資活動產生的現金流量凈額**萬元。2004年末，該企業(yè)現金及現金等價物凈增加額**萬元，其中：經營活動產生的現金流量凈額**萬元，投資活動產生的現金流量凈額**萬元；籌資活動產生的現金流量凈額**萬元。數額變化大的要說明原因。

截止上月末，該企業(yè)現金及現金等價物凈增加額**萬元，其中：經營活動產生的現金流量凈額**萬元；投資活動產生的現金流量凈額**萬元；籌資活動產生的現金流量凈額**萬元,主要是**。

從近三年的現金流量上看，企業(yè)發(fā)展穩(wěn)健，經營活動獲取現金的能力逐年增強，企業(yè)第一還款來源比較理想。

四、資金需求及還款來源分析

1、資金需求情況

2、還款來源情況分析

五、擔保情況

該筆貸款采取抵押（或保證）方式，保證人或抵押物情況。

（一）若為保證貸款

1、保證人基本情況：企業(yè)基本概況及法定代表人情況簡介，是否具備保證人資格。

2、資信情況：企業(yè)在**開立基本賬戶，經查詢企業(yè)征信系統，目前企業(yè)在**貸款**萬元，均為正常貸款，對外擔保**萬元，其中：為**公司擔保**萬元，為**公司擔保**萬元，以上各單位經營正常，具備歸還貸款的能力。無對外不良擔保，無不良信用記錄。

。包括上及上月資產、負債、所有者權益情況和對外擔保情況，保證人累計對外提供保證的債務總額（包括本次擬提供保證的借款本息），不超過保證人凈資產的兩倍。

3、經營情況：簡要介紹企業(yè)銷售及市場經營情況、前二年經營成果（收入、支出、利潤）。

4、財務狀況：截止200*年年底，該公司資產**萬元，負債**萬元，所有者權益**萬元，資產負債率**%、流動比率**%、速動比率**%、銷售收入**萬元、應收賬款周轉率**%、資產報酬率**%、利息保證倍數**。

5、近三年現金流量情況

企業(yè)200*年末凈現金流量為**，其中：經營活動產生的現金凈流量為**；投資活動產生的現金凈流量為**，主要為**，籌資活動產生的現金凈流量為**萬元，主要是**。200*年末，該企業(yè)現金及現金等價物凈增加額**萬元，其中：經營活動產生的現金流量凈額**萬元（主要是**）；投資活動產生的現金流量凈額**萬元（購入****萬元）；籌資活動產生的現金流量凈額**萬元（原因說明）。200*年末，該企業(yè)現金及現金等價物凈增加額**萬元，其中：經營活動產生的現金流量凈額**萬元，投資活動產生的現金流量凈額**萬元；籌資活動產生的現金流量凈額**萬元（原因說明）。保證人前三年的經營現金凈流入量大于所保證的借款本息額，企業(yè)具備較強的保證擔保能力。

（二）若為抵押貸款，抵押物所有權人、抵押物坐落位置，房產土地證號，經**評估所評估，每平方米價值**元，抵押物總價值**萬元，信用社認可價值，貸款到期利息，本息合計抵押率為**%。則：上述貸款符合省聯社抵押貸款相關規(guī)定。經調查人員現場調查，以上所有抵押物目前均保持完好，無毀損情況。

六、調查結論

綜合以上調查分析認為，該公司經營合法，生產經營正常，產品市場前景良好，公司各項財務指標較好，經營活動現金流量正常，利潤逐年增加較快，還款來源有保證。同時，貸款抵押物足值有效，符合《擔保法》及省聯社抵押貸款相關規(guī)定，信用等級被評定為**級，符合貸款條件。經我社貸款審批小組集體研究決定，同意辦理**貸款***萬元，期限**年，利率執(zhí)行**‰上浮**％，結息方式按**結息。

調查人：

*年*月*日

六、風險防范

> 該筆信貸業(yè)務第一還款來源充足，第二還款來源穩(wěn)定可靠，貸款的風險相對來說較小。但建筑行業(yè)拖欠工程款是值得關注的問題，因此要加強貸后管理，督促借款人工程款資金結算通過我行，隨時掌握借款人的資金流向及財務狀況，發(fā)現風險，及時收回貸款，確保我行信貸資產安全。另外要求借款人辦理抵押物登記過戶手續(xù)和財產保險手續(xù)，明確我行為第一

受益人，加強對抵押物的監(jiān)控管理，盡量將貸款風險控制在萌芽狀況。

關于李****個人消費額度貸款****萬元的調查報告

市分行： 借款申請人因經營需要，特向我行申請個人消費額度貸款萬元，期限三年。該筆貸款由提供本人的房地產作抵押。根據信貸管理的要求，為防范風險，我行組織信貸人員對借款申請人及抵押物狀況進行了認真、細致的調查，具體調查情況如下：

一、借款申請人的基本情況，男，現年31歲，湖南省縣人，大專文化，身體健康，身份證號碼：，戶口所在地縣鎮(zhèn)，家庭住址：路，家庭電話：，手機號碼：，申請人系我縣城鎮(zhèn)開發(fā)公司停薪留職干部，其妻譚，現年31歲，湖鎮(zhèn)人，高中文化，戶口所在地縣城關鎮(zhèn)，身份證號碼：，身體健康，系博桂園房地產開發(fā)有限公司員工。借款申請人家庭共三人，一女，在讀小學，屬未成年人。譚自參加工作以來，一直在縣城鎮(zhèn)綜合開發(fā)公司工作，具有豐富的行業(yè)經驗及管理能力。從1999年開始，其停薪留職獨集和與他人合資先后開發(fā)了縣平頭住宅四棟、西路綜合大樓，縣重點工程巷步行街等工程項目，累計完成建筑面積2平方米，工程量萬元左右。其承包的工程質量都是優(yōu)良工程，社會聲譽較好，經過幾年的發(fā)展，現已擁有個人資產近250萬元。

二、借款用途：

2003年5月，譚與園房地產開發(fā)公司簽定了一份施工合同，合同要求主體及部分安裝工程按圖紙要求以元/m2承包金穗大樓工程項目，該項目基本情況如下： 工程名稱：大樓 工程地點：開發(fā)區(qū) 工程立項批準文號： 承包范圍：土建、水電安裝 工程建筑面積：m2 工程總造價：萬元 根據施工合同規(guī)定，其工程價款的支付與結算方式為

1、工程發(fā)包方在承包方正式施工并完成隱蔽工程及主體第一層后支付萬元整，第二層否第七層每完成一層支付20萬元。

2、裝修工程：水電安裝、粉刷、鋁合金門窗安裝完畢付萬元，打灶、鐵門安裝、刮膠、屋頂水泥裝修完工后發(fā)包方支付30萬元整，工程驗收合格后結付80萬元整，余款按集資價格抵付四套房子給承包方。8萬元作保證金，驗收合格一年，房屋未出現質量問題，余款半年內付清。目前，該項目主體工程已完成，外墻裝飾，室內水電安裝及抹灰刮膠也在同時進行。整個工程已投入資金270萬元，發(fā)包方按合同已支付200萬元，承包方譚已墊資70萬元，要完成該工程譚需再投入60萬元，而工程余款的拔付工等整個工程驗收合格后才能拔付，因此該借款人資金周圍困難，為了不影響工程進度、按期履約，特向我行申請45萬元個人消費費額度貸，由借款人本人提供自有房地產作抵押?？h博桂園房地產開發(fā)公司開發(fā)的大樓項目住房已100%預售完，1－2層業(yè)門面已預售40%，預定金額達314萬元。足已支付譚工程款。

三、借款人的資信狀況及銀企關系

借款人譚是我縣曉有名氣的建筑商，其為人誠實，重合同守信用，自九十年代末期就停薪留職下海從事奸詐建筑行業(yè)，從一個國家干部到今天擁有數百萬家產的建筑商，他深知企業(yè)的艱辛，深知個人資信的重要性。據調查，其開始下海時的原始資本是靠民間借貸來籌資，從建筑市場反饋的信息來分析，其本人多年來從沒有借貸糾紛等現象出現，這說明其個人信度較高，借款人已憑自己穩(wěn)健的工作作風、誠信的個人資信、優(yōu)良的工程質量開辟了自己的市場，在我縣的建筑行業(yè)中占有一席之地。借款人及家庭成員一直都在我行府前街分理處存款，是我行的老客戶，從客戶提供交記錄看，其交易頻繁、交易量較大，近幾年來其所做工程款的撥付大部分在我行辦理，是府前街分理處較大的儲戶。

四、抵押物情況 借款以自有門面及房產作抵押，抵押物位于縣城關鎮(zhèn)環(huán)城西路，一宗是門面，建筑面積為207.25平方米的酒店，另一宗是第4層層住宅一套，建筑面積為平方米，抵押物地處較繁華地段，地理位置較好、變現較易，酒店出租給他人經營，年租金收入3萬元，住宅自住。抵押物初評價值萬元。抵押物產權手續(xù)齊全，房產證號為：字第01013141號，宜房權證城關字第號。土地使用權證：宜國用（2003）字第號，宜國用（）字第00037號，抵押率低于%，符合我行個人消費額度貸款抵押的要求。

五、借款人的還款能力分析： 借款人的還貸來源主要是工程收入及門面租金收入：

1、工程收入：20萬元/年 從借款人近幾年的承包合同分析、借款人業(yè)務發(fā)展較好、誠信度較高，每年的工程量都在200萬元以上，目前建筑行業(yè)的平均利潤為10－20%左右，按此利潤測算，借款人每年可實現純利潤在20萬元以上，金穗大樓的工程可實現利潤30多萬元。

2、門面年租金收入：2600元/月×12個月＝3.12萬元/年 從以上收入來源可以確定，借款人年收入可達23萬元，第一還款來源充分，第二還款來源，抵押物產權明晰，手續(xù)齊全、變現較易，且具有一定的增值空間。

六、風險防范 該筆信貸業(yè)務第一還款來源充足，第二還款來源穩(wěn)定可靠，貸款的風險相對來說較小。但建筑行業(yè)拖欠工程款是值得關注的問題，因此要加強貸后管理，督促借款人工程款資金結算通過我行，隨時掌握借款人的資金流向及財務狀況，發(fā)現風險，及時收回貸款，確保我行信貸資產安全。另外要求借款人辦理抵押物登記過戶手續(xù)和財產保險手續(xù)，明確我行為第一受益人，加強對抵押物的監(jiān)控管理，盡量將貸款風險控制在萌芽狀況。

七、結論 經調查，借款人譚書茂符合借款人主體資格，有一定的資產，其業(yè)務發(fā)展也有一定規(guī)模，年收入較高，還款來源穩(wěn)定、個人信譽良好，為人誠實，無不良信用記錄。經支行研究、同意向市分行推薦譚書茂個人消費額度貸款萬元，提供自有房地產作抵押。

第三篇：關于公司類固定資產按揭貸款修改意見

關于《太倉農村商業(yè)銀行公司類固定資產按揭貸款操作管理辦法

（試行）》的修改意見

業(yè)務發(fā)展部：

貴部編寫的《太倉農村商業(yè)銀行公司類固定資產按揭貸款操作管理辦法（試行）》，我部提出如下幾點意見。

一、第一章總則中第二條“發(fā)放的用于購買汽車（含工程車輛）”與第三章第五條中

二、以所購汽車（非工程車輛），兩處定義前后不一致。

二、第二章貸款對象和條件未有區(qū)分對待。固定資產按揭貸款分為房產（非住宅類）、工程機械設備、汽車（非工程車輛），對不同的貸款品種有不同的貸款對象和條件。

對工程機械設備可以增加：

（1）有相關從業(yè)經驗，具有一定的個人資產和償還貸款本息的能力；（2）持有合法、有效的工程機械購買合同或協議；

（3）具有不低于所購工程機械設備實際成交價格（不含各類附加稅、費及保費等）的30%的存款作為首期付款，或提供有效的相應首付款發(fā)票或收據；

（4）借款人同意貸款人將所貸款項劃入經銷商/合作企業(yè)在貸款人處開立的賬戶或貸款人認可的其他賬戶；

（5）能夠提供貸款人總行認可的有效擔保方式；

（6）能夠提供已簽訂的工程承包合同/租賃合同或收入證明/家庭資產證明；（7）申請攪拌站按揭貸款的借款人須具有2年以上的相關從業(yè)經驗，使用攪拌站的企業(yè)須對該筆貸款承擔連帶責任擔保，且注冊資本不低于800萬元。

對房產（非住宅類）可以增加：

借款人申請“廠房按揭”貸款前，必須與有關部門簽定了合法有效的購房、用地協議，取得有效的國有土地使用權證明，其對應土地必須產權明晰、無法律糾紛，未設置其他抵押。貸款人發(fā)放“廠房按揭”貸款時，借貸雙方應依法簽訂借款合同，完善相應抵押擔保手續(xù)。

1、貸款對象和條件：貸款對象應是具有獨立法人資格的生產性企業(yè)，借款人需同時滿足以下基本條件：

（一）企業(yè)經營歷史原則上在3年以上，當前經營情況正常，企業(yè)經營產 品符合國家產業(yè)政策、成長性強、盈利能力高、發(fā)展前景看好，對借款資金有可靠的還款來源；

（二）企業(yè)與工業(yè)園區(qū)或（國土部門）簽定了相應的廠房和（土地）購買協議，如企業(yè)系自建廠房還需提供與施工單位簽定的《廠房施工建設合同》；

（三）企業(yè)購買或建設廠房的自有資金不得低于40%，且于貸款發(fā)放前已先期到位并投入運用；

（四）企業(yè)能提供申請“廠房按揭”有關的審查材料，其中財務報表必須經過審計，企業(yè)主要控制人能夠對所提交材料的真實性提供法律保證；

（五）企業(yè)經營符合農村商業(yè)銀行的信貸投向及其它信貸制度規(guī)定；

（六）貸款人規(guī)定的其他貸款條件。

三、第三章貸款的額度中第五條貸款額度

二、以所購汽車（非工程車輛）、房產（非住宅類）抵押擔保的，貸款最高額不超過所購固定資產價值的70%。約定不明確，建議為最高不超過工程機械設備實際成交價格（不含各類附加稅、費及保費等）的70%。

四、第四章 操作流程中，第十條 貸款的調查與審批中，建議增加征信條款：通過中國人民銀行個人信用信息基礎數據庫、我行信貸系統，查詢借款人信用記錄和其他負債情況，如借款人在銀行的貸款有以下情況之一，且不能提供我行認可的情況說明，則我行不得發(fā)放任何貸款。

1、現有貸款狀態(tài)為逾期；

2、近2年內有連續(xù)逾期90天以上不良記錄，或累計逾期記錄超過6次（由于借款人一時疏忽所致且有特別合理解釋之證明除外）；

3、信用卡有惡意〔信用卡賬戶為非正常狀態(tài)，且欠款金額在3000元人民幣以上（含）〕透支的。

五、該實施辦法是我行對企業(yè)發(fā)放用于購買汽車（非工程車輛）、房產（非住宅類）、工程機械設備等固定資產的貸款。其中汽車（非工程車輛）、非住宅類房產、工程機械設備有各自的業(yè)務特征、要素與風險管理模式。合并在一起用籠統的公司類固定資產按揭貸款操作管理辦法，對各類不同性質的固定資產貸款進行一并管理，不利于不同業(yè)務品種的業(yè)務風險控制。不同的固定資產貸款品種，具有不同的風險特征，需要采取不同具體的管理模式，便于風險控制與業(yè)務拓展。

六、商業(yè)銀行按照不同產品分別制定相應的管理辦法，《中國光大銀行工程機械按揭貸款管理辦法》、《重慶市商業(yè)銀行園區(qū)廠房按揭貸款》、《上海銀行工業(yè)用房按揭貸款》。上述固定資產的產品要素不同，相應的貸款對象和條件，貸款額度、貸款調查與審批，貸款擔保與保險、貸款管理與檢查要素是有區(qū)別的。

2013年7月26日

第四篇：公司類貸款審計關注重點

公司類貸款審計關注重點

一、貸款調查環(huán)節(jié)

重點關注注冊資本的真實性

1.股東以土地使用權等非貨幣出資的，土地使用證是否辦理過戶手續(xù)，實收資本是否實際交付；

2.會計師事務所出具的驗收報告與公司章程中的出資人是否完全一致；

3.公司章程是否經公司注冊地工商部門簽字確認。

二、貸款審批環(huán)節(jié)

重點審查貸款審批意見是否嚴謹、是否全面落實 1.貸款審批意見中是否有“如抵押人在規(guī)定期限內不在抵押物上進行主體工程的開發(fā)，放款行有權要求借款人提前歸還貸款本息，不受借款合同期限限制”的條款。依照法律規(guī)定，抵押人違約，依法追究抵押人的擔保違約責任，借款人違約應依法追究借款人的違約責任，如貸款在期限內，借款人違約的，貸款人可行使“不安抗辯權”提前收回貸款，不受“借款合同期限限制”的審批意見不準確；

2、貸款審批意見中是否有“如抵押物開發(fā)到一定程度，抵押物上新修建筑達到預售條件，需借款人另行提供其他的足值的擔保措施”。該審批意見存在因抵押土地開發(fā)至開發(fā)房地產達到預售條件貸款抵押物階段性懸空的問題。依照相關規(guī)定，原則上抵押土地擔保的貸款未還清前不得進行開發(fā)，若貸款人同意開發(fā)，應要求借款人重新提供貸款人認可的合法足值抵押物，在依法辦妥抵押登記后，方可解除原抵押土地。或簽訂《抵押擔保補充協議》，明確約定用開發(fā)后的在建工程作為貸款抵押擔保，抵押人從土地修建房屋起至辦理在建工程抵押登記期間借款人與貸款人簽訂的借款合同項下的貸款承擔連帶保證責任，并限期辦理在建工程抵押登記手續(xù)。

3.是否要求放款行與借款人簽訂資金監(jiān)管協議。4.是否要求在借款合同中約定:一是“在還清當期貸款本息之前，借款人不對股東進行分紅”;二是借款人實質性增加債務融資等重大事項前征得貸款人同意;三是土地抵押的，擔保人是否向貸款人出具若對抵押土地進行開發(fā)，必須事前征得貸款人同意，并追加其他合法抵押物為貸款提供抵押擔保的書面承諾;四是借款企業(yè)股東是否承諾對借款人在我行的貸款承擔連帶責任保證擔保，并簽訂保證擔保合同。

三.貸款發(fā)放環(huán)節(jié)。是否按合同約定用款計劃發(fā)放貸款。四.貸款支付環(huán)節(jié)。一是是否向借款人非交易對手支付貸款。二是是否未經借款人委托支付貸款。三是支付方式為貸款人受托支付的，是否提交“借款支用申請書”、實際支付清單、與實際支付事項相關的交易資料，重點關注直接通過網銀支付的貸款資金。四是是否建立貸款支付臺賬。

五.貸后檢查環(huán)節(jié)。一是首檢內容是否全面，包括借款人是否按合同約定用途使用信貸資金、擔保是否落實、有無其他風險因素等。二是檢查報告中反映情況是否與《資金監(jiān)管協議》約定事項、以及借款人提供的相關資料是否銜接。六.其他。一是借款人出具的《股東會決議》所決議的內容是否超出公司章程規(guī)定的權力范圍，如“股東會同意以某某公司提供位于…抵押擔?！?，因為抵押人為第三方提供抵押擔保，超出借款人股東的權力范圍。二是抵押人出具的股東會決議中，是否有“所有股東均自愿承擔連帶償還責任”，其股東承擔連帶保證責任是股東的個人行為，公司股東會無權強制要求股東提供擔保，應由股東個人自愿，并向貸款人出具同意為公司貸款承擔連帶保證責任的書面承諾或簽訂保證擔保合同。三是股東向貸款人出具的《擔保承諾書》中，是否有“我自愿為該合同的借款人向貴行提供連帶責任保證”，對借款人與貸款人簽訂的借款合同項下的貸款指向不明，應該為“同意為借款人與你行簽訂的借款合同項下的借款承擔連帶責任保證”。四是借款人出具的《擔保承諾書》是否加蓋公司公章，全體股東是否簽字，是否提供由股東會簽字確認的股東會會議記錄。

第五篇：小額貸款公司貸款個人經營類調查報告

附件十一：

個人經營類調查報告

((如貸款用于跨行業(yè)投資經營新項目，應同時調查新老經營項目情況并報告))2014 年 年 0 10 月 月 4 24 日修改執(zhí)行

客戶合作時間：

申請金額

貸款利率

貸款期限

客戶來源

調查人員

A 角（主調查人）：

B 角（輔調查人）：

擔保方式

上門調查

第一次上門：

第二次上門：

申請人姓名

性

別

年

齡

身 份證號碼

戶籍所在地

家庭住址

住宅電話

現住址

房屋性質

工作單位

手

機

配偶姓名

身份證號碼

工作單位

手

機

項目簡要介紹：1、借款人情況簡介：2、借款人及其配偶擁有主要資產及收入狀況：3、借款人經營情況分析和借款“大帳”預測：

表格列示：

收支項目

數值（萬元）

具體說明（對于 重要數據如收入、毛利率的推算過程、來源等 須 做出描述）1、家庭年收入總和（1=2+3+4）

其中：2、經營收入 45

（如需）：淡季

5-9 月為淡季，淡季收入約占全年的 1/3 旺季

10-4 月為旺季，淡季收入約占全年的 2/3 3、工資收入 4 配偶年工資收入 4、其他收入 1 門面房年出租收入

5、經營年支出總和（5=6+7+8+9+10+11+12）

6、商品或材料等采購成本（如有）

7、人工支出

8、水電費支出

9、稅款支出

10、其他采購成本、費用、稅金支出 27 6-10 項之和占收入比 60%，對應估算毛利率 40% 11、場地租金（如有）數據來自租賃合同 12、固定資產購置支出（如有，說明內容）計劃購置加工機器一臺 13、特殊支出（如有，說明內容）

14：、家庭開支總和（人口數：5 人）（14=15+16+17）

7.5

夫妻 2 人、1 個女兒、男方父母 其中：15、日常生活開銷（含人情往來）

3.5 每人月均 600 元，年人情往來 5000 元 16、其他或有支出（如小孩學費、用車費用、家庭房租等，說明內容）女兒學費 5000 元/年，養(yǎng)車 10000 元/年，房租 5000 元/年 17、特殊支出（如有，說明內容）母親每年藥費（自行注射胰島素）支出 18、歸還 借款總和（18=19+20+21+22）

15.86

其中：19、年歸還房貸或車貸本息和（可扣除用公積金支付的部分）

2.02 根據征信報告提示，年房貸本息 2.5 萬，可用公積金支付 0.48 萬 20、經營類借款年內本息和 2.4 根據征信報告提示，在 2015 年 3 月到期 21、其他借款年內本息和 0

22、擬新增我公司借款本息和

11.44

計劃借 0 10 萬，利率 1.2%/ 月、年結余（23=1--5 5--14--18））

--3.36

分析：

情況 1、年結余大于0，說明有較充足的還款能力。

情況 2：年結余為負數，絕度值不超過“擬新增我公司借款本息和”30%且借款用于補充流動資金的，說明有還款能力。

√

3.36<3.43(0.3*11.44)且借款用于補充流動資金 情況 3：其他情況，還款能力較弱。

說明 1 1 ：除 6 6、7 7、8 8、9 9、0 10 無法一一填列可以用（1 1--估算或實際毛利率）* * 經營收入的數值列入第0 10 項外，其他項目需分行列示并配以文字說明。

說明 2 2 ：本表數值取現金收支口徑（如工資收入取到賬現金數額）。

說明 3 3 ：未列明的收支項目可自行增行單獨列示。

補充說明：4、擔保措施簡介：

經營項目基本情況及實際控制人素質、征信 1 1、行業(yè)當前景氣度: : 2 2、經營項目情況及發(fā)展趨勢：

3.1 、銀行系統征信顯示借款人及其配偶存量貸款余額及時間：

3.2 、不良記錄披露：4、小貸系統核實信息披露：5、實際控制人在該行業(yè)的從業(yè)經驗：6、實際控制人的學歷及取得學歷時間：7、通過與實際控制人交流，判斷其風險偏好和素質特征：

（1 1）了解其是否有投資門面房或商品房，若有，什么時候投資的? ? 有幾套？

（2 2）了解 其喜愛炒股嗎? ? 業(yè)余時間是否打點小麻將？

（3 3）了解其是否考慮涉及其他行業(yè)（指與原行業(yè)不相關或者相關度小的行業(yè)）或者考慮投資跨行業(yè)的生意。

（4 4）了解其現在有幾筆貸款，金額多少? ? 是否近期有新增貸款的準備？

（5 5）了解其曾經或當前是否有對外擔保? ?）

（判斷其或有負債情況是否對其還款能力造成明顯影響）

（6 6）了解其是否喜歡較為刺激的戶外運動，如攀巖、賽車、潛水等？8、實際控制人的年齡：

經營情況 9 9、有無經營項目準入門檻：、經營場所自有或租賃 , 如為租賃，年租金和現租賃合同到期日（或 計劃續(xù)租）情況：、客戶群的穩(wěn)定性（業(yè)務關系超過兩年的占比）：、最大單個客戶銷售額占比：、其他渠道獲得的評價

（共同調查人 ：

調查方式：電話（）面談（））

（1）A、調查對象一姓名與來源：

B、身份及與借款人關系: C、主要問答內容：

（2）A、調查對象二姓名與來源：

B、身份及與借款人關系: C、主要問答內容：、最近半年內現金流情況：

15、貸款用途明確度及資金規(guī)模匹配度：、近兩年營業(yè)收入增長率：、個人((家庭))負債收入比：、平均回款賬期：、應收帳款周轉（了解 核實 當前對外應收款總金額、當前單筆金額最大、單筆時期最遠的應收款情況）

：

一票否決項、實際控制人 是否涉及黃賭毒：

21、實際控制人 是否涉及高額民間借貸：、公安、法院、勞動部門查詢信息：、其它特殊加減分事項：、存量客戶加分項：

風險點：1 1、2、結論：

A A 角簽名：

B B 角簽名：