第一篇：倉庫單據(jù)管理辦法

第一部分 公司倉庫單據(jù)管理辦法

總體原則：

物資進出有憑可依、賬實相符、業(yè)務真實、合理庫存、物資安全、質量保證。保管做到業(yè)務真實、登記正確、清晰、字跡工整、驗收入庫、質量合格、妥善保管、單據(jù)傳遞及時、開具單據(jù)分類準確、及時盤點庫存。一.入庫單

1.辦理入庫依據(jù)：發(fā)貨單位的送貨單、采購部提供的發(fā)票及請購單。2.入庫：一式四聯(lián)入庫單分別由采購員、保管員、質檢員簽字，按入庫單流程辦理，未簽字、未質檢不能入庫，不能收發(fā)貨，財務判定為無效單據(jù)。

3.驗收：注意驗收數(shù)量品種是否相符，注意驗收方法與產(chǎn)品是否符合要求，有無質量問題，部分貨品包裝是否破損。

4.填寫：入庫單按單中各項規(guī)范填寫，按照不同種類分別登記，寫清進貨單位名稱、進貨數(shù)量、進貨型號等相關信息，注意字跡清晰、工整。

5.對帳：月底保管員要對所有入庫產(chǎn)品進行數(shù)量分類合計，并與財務部數(shù)量科目核對相符。

6.單據(jù)保管：入庫單入帳、傳遞、分類、結帳按財務制度及流程規(guī)定，裝訂成冊由倉庫保管。

二.產(chǎn)成品（半成品）入庫單

1.辦理入庫依據(jù)：依據(jù)生產(chǎn)部門填寫入庫表及入庫記錄，詳細填寫本入庫單，詳細注明名稱、規(guī)格、數(shù)量。

2.入庫：一式四聯(lián)入庫單分別由入庫員（生產(chǎn)部）、保管員同時簽字，按產(chǎn)成品入庫流程辦理，未簽字、未質檢的產(chǎn)品不能入庫，不能收發(fā)貨，財務判定為無效單據(jù)。

3.填寫：入庫單中各項應規(guī)范填寫，生產(chǎn)部開具入庫記錄表，登記產(chǎn)品數(shù)量、規(guī)格、型號。保管員填寫入庫單，辦理產(chǎn)成品入庫，同時作為財務部月末計算產(chǎn)品生產(chǎn)成本的依據(jù)。

4.對帳：入庫單月末合計重量財務部相對應科目及生產(chǎn)部月報對賬相符。5.單據(jù)保管：入庫單按生產(chǎn)編號及產(chǎn)品規(guī)格分類，裝訂成冊。6.驗收：注意品種、數(shù)量、規(guī)格、質量有無問題.三.領料單：

1.依據(jù)：由用料部門填寫一式三聯(lián)領料單，經(jīng)領料人簽字，保管員據(jù)此發(fā)料同時簽字確認。

2.單據(jù)保管：按照原料種類分別裝訂成冊。

3.對帳：月末領料單、材料收發(fā)結存月報表財務對應會計科目一致。四.出庫單（產(chǎn)成品）：

1.由業(yè)務部根據(jù)客戶合同要求、通知開具一式五聯(lián)《出庫單》，由業(yè)務組開單員、保管員、提貨人共同簽字，倉庫憑單簽字發(fā)貨。

2.出庫單一式五聯(lián)分配流程按財務部據(jù)流程規(guī)定辦理。倉庫保管員未簽字，未到場監(jiān)督不許發(fā)貨。

3.出庫單中各項由業(yè)務部按單中各項規(guī)范填寫（打?。┳鳛閭}庫、業(yè)務部、財務部、客戶聯(lián)、出門聯(lián)的依據(jù)。月末由倉庫填報產(chǎn)成品收發(fā)結存月報表，與營業(yè)部、同財務部對賬月結相符。

4.保管按照產(chǎn)品種類記賬，分類別裝訂。5.存根聯(lián)留存業(yè)務部核對，記賬聯(lián)交與財務，第三聯(lián)保管記賬，第四聯(lián)作為出庫單據(jù)交與提貨人，第五聯(lián)作為出門聯(lián)交與公司門衛(wèi)或者保安。

A制造企業(yè)倉庫管理單據(jù)傳遞流程規(guī)范 一.入庫單

1.入庫單亦稱進倉單、入倉單。所有物資、物員、采購材料等進倉，均需填寫進入庫單。本單一式四聯(lián)，由保管員憑供應商送貨單、采購合同、請購單或經(jīng)審批的采購計劃據(jù)實填寫與驗收。

2.四聯(lián)單分配：第一聯(lián)為倉庫存根并記賬；第二聯(lián)為財務記賬入賬；第三聯(lián)為質檢聯(lián)；第四聯(lián)為客戶聯(lián)給供貨單位查詢。

3.質檢部應同時出示質檢報告，與倉庫、采購三方同時簽字，方可入庫，否則判定為待檢區(qū)存放，不能入庫、不能發(fā)貨出庫。4.附：入庫單流程圖： 采購部門提供： 1.實物進倉 2.送貨單 3.采購合同

4.請購單或采購計劃 5.貨物發(fā)票

采購部門 ：

憑送貨單及采購發(fā)票等填制現(xiàn)金物料報銷單 倉庫：

憑單驗收入庫：

1.填寫四聯(lián)入庫單、驗收報告

2.四聯(lián)入庫單必須送貨員、質檢員、保管員同時簽字 3.倉庫留存第一聯(lián)存根聯(lián)

質檢部：在收到倉庫傳遞的入庫單，立刻進行檢驗，檢驗合格之后立即交與財務備案。

財務部：憑第二聯(lián)入庫單及送貨單、發(fā)票等填制記賬憑證 采購與財務對賬：

1.月結供應商當月采購量對賬

2.月結供應商購貨發(fā)票對賬與簽收 3.應付賬款余額對賬 4.付賬計劃核定

二.產(chǎn)成品（半成品）入庫單

1.成品（半成品）入庫，所有讓售、銷售、加工料銷售等產(chǎn)成品（半成品）均需填寫本入庫單。本單一式四聯(lián)，由保管員依據(jù)生產(chǎn)部產(chǎn)成品加工入庫單填寫；第一聯(lián)為倉庫存根聯(lián)；第二聯(lián)為財務記賬聯(lián)；第三聯(lián)為質檢聯(lián)；第四聯(lián)為生產(chǎn)聯(lián)。

2.產(chǎn)成品（半成品）入庫單流程：

倉庫：依據(jù)生產(chǎn)部完工入庫記錄填寫一式四聯(lián)入庫，同時留存第一聯(lián)存根記賬 財務部：憑入庫單做成本計算及編制發(fā)出商品記賬憑證，留存第二聯(lián) 質檢部：根據(jù)入庫單做抽樣檢查，出具質檢報告單，及時交與財務。三．出庫單 1.出庫單，含產(chǎn)成品（半成品）、加工料、廢次品等。除消耗領料單外的銷售讓售，均需填寫出庫單。本單一式六聯(lián)，由營業(yè)部（業(yè)務組）憑銷售合同（協(xié)議）、銷售計劃、客戶通知等填寫。對發(fā)生質量退貨（發(fā)生退貨必須有質檢部門簽字認可）或重開出庫單的由業(yè)務部重新開具紅字出庫單，經(jīng)質檢等部門確認，各方?jīng)_賬。2聯(lián)單分配：

1.營業(yè)部存根記賬

2.財務記賬（應收賬款或發(fā)出商品）3.倉庫記賬

4.收貨單位隨貨同行，（客戶入賬）5.財務備查（出廠放行）出庫單流程圖：

業(yè)務部：開單，留存第一聯(lián)

財務部：記賬應收款或發(fā)出商品，留存第二聯(lián) 倉庫：記賬第三聯(lián)

司機或取貨員：提貨隨貨同行，留存第四聯(lián)

取貨員：出廠放行，留存第五聯(lián)（出門時憑此出門，此聯(lián)交與保安或門衛(wèi)）四.領料單

1.領料單即倉庫所有物料出倉，均應填寫領料單。2.領料單流程：

倉庫：記賬輸單留存第一聯(lián)，財務：留存第二聯(lián)，憑單做材料分配消耗表 領料部門：留存第三聯(lián)，作對賬領料控制

第二部分 費用報銷管理

一、費用報銷：

目的：為嚴格控制非生產(chǎn)性費用開支，防止鋪張浪費，提倡勤儉節(jié)約，費用包括：借支費、辦公費、電話費、差旅費、車輛費報銷等。

費用報銷憑《費用報銷單》核報，指無實物形態(tài)的、自制原始憑證等經(jīng)濟事項的發(fā)生報銷。主要流程： 報銷流程： 1.報銷人按照《費用報銷單填寫規(guī)范》填寫，注意原始憑證粘貼規(guī)范整齊有層次，正確填寫張數(shù)。

2.部門主管簽字確認費用發(fā)生是否合理、真實。3.報銷人轉給公司出納進行初步審核。4.由出納傳遞給主管會計進行復核。

5.最后由公司主管簽字確認，經(jīng)出納報銷支取現(xiàn)金。

二、物料（費用）報銷：

1、報銷程序：倉庫填寫入（進）庫單（憑計劃、發(fā)票送貨單等）借款經(jīng)辦人填寫相關報銷單、物料（費用）單、粘貼單.程序參照借款流程

2、費用報銷不需辦理入庫手續(xù)，差旅費報銷需另填差旅費報銷單，附后票據(jù)還需有粘貼單規(guī)范原始憑證。3.報批原則：（1）原始單據(jù)必須真實、清晰、完整，凡因涂改或撕裂行起原始單據(jù)模糊不清的，財務部有權拒絕報銷；對虛報和假票按“報多少罰多少”原則處理，所報貨款金額清繳；對手續(xù)不全、不完整的要求更正、完善和補充。

（2）凡屬材料、固定資產(chǎn)的采購報銷，均事先由采購部提交采購計劃，按相關程序報批后，連同單據(jù)辦理入庫或檢驗手續(xù)，方能報賬。

（3）有關報銷單據(jù)均由報銷經(jīng)辦人親自填寫，做到內容完整、數(shù)據(jù)真實，符合財務制度規(guī)定。填寫報銷單各要素齊全，如：日期、金額、附件張數(shù)、費用用物料歸屬部門和用途等，附件分類粘貼。

（4）當月費用當月報銷，凡發(fā)票日期與報銷日期相隔30天以上者，不予報銷，特殊情況，須經(jīng)公司主管批準。4.報批管理辦法： 報銷依據(jù)：

①原始稅務發(fā)票（盡可能開具增值稅進項抵扣發(fā)票），原則上不受理收款收據(jù)； ②入（進）庫單（一式四聯(lián)，按入庫規(guī)范驗收簽收）；即采購、保管、質檢、財務四方簽字；

③采購合同或合約、協(xié)議書；

④物料（費用）報銷單（經(jīng)辦人親自填寫）； ⑤送貨單（供應商提供）及其他有效憑據(jù)。

另：1.生產(chǎn)廢料（含廢品等）統(tǒng)一由采購部聯(lián)系出售，由保管辦理出庫手續(xù)，財務憑單收款，行政保安憑出門聯(lián)放行。

2.員工宿舍的物品、水電費用核定，食堂物品及伙食費等后勤費用物料管理，統(tǒng)一劃歸統(tǒng)籌管理，財務部監(jiān)控執(zhí)行。

三、辦公費用管理：

辦公費用在管理費用中列支，包括辦公文具、印刷品、日用消耗統(tǒng)一劃歸采購部按月統(tǒng)計各部，由采購部按月度計劃經(jīng)核批后統(tǒng)一采購，入庫核報，財務部監(jiān)控執(zhí)行。

辦公用設備、車輛、低值易耗品采購及廣告、保險、修理等費用，大額發(fā)生要做年度計劃，臨時發(fā)生要報公司主管批準。

四、借款管理： 借款程序：

1.借款人填寫借款單

2.借款人所屬部門主管審簽 3.公司主管簽字審批 4.財務主管簽字

5.借款人到出納處支取現(xiàn)金 6.借款人領款簽字

7.出納將借款單轉會計編制憑證。

注意：1.大額借款以萬元為限，均需提前一天通知財務部，以便籌措現(xiàn)款，固定資產(chǎn)購置和生產(chǎn)用料，均需月份計劃采購，經(jīng)公司主管審批后，轉財務部安排資金。

2.所有借款必須于任務完成后的一周內歸還或報賬，（含出差人員，節(jié)假日順延），對逾期不歸還的款項，財務部則在借款人工資中扣除或責令歸還（或報賬）；因費用報銷不及時或報銷單填寫不規(guī)范、不真實的，由此造成延誤或損失，均由報銷部門（借款人）負責。3.出納應嚴格按財務制度規(guī)定辦理借款業(yè)務，嚴格控制額度，轉賬及現(xiàn)金支票均應符合銀行結算制度規(guī)定。

4.審批權限（單位：人民幣元）（另行規(guī)定）

5.財務部每月底編報超期借款余額表，送交借款人的部門負責人，并通知工資管理人員追款、扣款和罰款，罰款額度待定。

6.員工離開公司的，由部門負責人追索欠款；如該欠款屬超期、財務部又已通知過借款審批人，則由部門負責人承擔相應責任。

五、備用金核定：

1.對經(jīng)常有業(yè)務聯(lián)系的，含采購、差旅等費用，由經(jīng)辦人申請，該部主管初審，公司主管審批，財務主管簽字確認。對離辭退員工，需先到財務部辦時備用結算手續(xù)，方能辦理離辭職手續(xù)。

2.對業(yè)務活動暫未開展或長期占用備用金未予報銷的經(jīng)辦人，財務部通知責令限期扣款。

第三部分 物資采購管理

公司需購物品（料）一律由專職采購人員購買，其他人員均不得采購任何公司物品。當非采購人員未經(jīng)委托或領導許可，擅自購買公司物品（料）的，財務部不得予以報銷。

采購人員必須嚴格遵守“貨比三家，選優(yōu)而用；物美價廉，調價確認”原則。采購部門應建立以下檔案及報表：

1.供應商送貨單、購貨發(fā)票補開發(fā)票、請購單或采購計劃、采購合同（協(xié)議）歸檔、訂立、完善；

2.采購計劃價格制定及明細表呈報； 3.供應商詳細檔案異動明細表

4.付款計劃月報、采購報價明細表呈報；

5.所有物料（物品、物資）實際價格、計劃價格編碼明細表建立健全等。采購部物資采購發(fā)票管理的暫行辦法

發(fā)票是一種重要的見證經(jīng)濟活動的憑證，特別是增值稅專用發(fā)票在開具、取得、抵扣等環(huán)節(jié)有嚴格的稅收政策條文監(jiān)管，增值稅專用發(fā)票的抵扣直接關系到公司稅收負擔的問題，在涉稅事項中一定要謹慎從事。因此，特根據(jù)我公司的具體情況作出如下規(guī)定：

一、采購物資的類型劃分：

1．生產(chǎn)型耗用：原材料、輔助材料、五金工具（刀具）、其他低值易耗品、燃料；

2．辦公型耗用：辦公文具、用品；

3．固定資產(chǎn)類：機器設備、電子設備、運輸工具； 4．飯?zhí)蔑嬍澄镔Y：飯?zhí)妹?、油、菜、調味品等； 5．業(yè)務招待類：煙酒食品等。

二、按上述類別劃分后，需要開具發(fā)票的層次可以下述描述： 1． 生產(chǎn)型耗用：必須開增值稅票 2．辦公型耗用：增值稅票、普通票 3．固定資產(chǎn)類：普通票、裝修工程 4．食堂材料：普通票

三、財務入帳對發(fā)票的處理： 1.有票的納入規(guī)范的財務核算；

2.無票的放入福利費用的開支或其他處.四、開具增值稅發(fā)票而暫時不能的，采購部將收據(jù)集中造冊登記保管好，以后集中處理；物品交倉庫，倉庫先作代管處理或暫估入帳，此部分也應與采購部對應集中造冊登記，待有正式發(fā)票時再做更正處理。

五、采購部采購的物品必須明確配合后續(xù)部門輸入電腦時的需要，填寫規(guī)范、內容齊全、價格的口徑要跟倉庫一致。

六、發(fā)票：要求先收票后才按月結時間進行結算。采購物資進庫倉的同時，要求有發(fā)票的必須要有發(fā)票，無論是現(xiàn)金支付還是月結的，特別是月結的，先收發(fā)票非常有利于我司合理的、整體的有序安排稅款，并且結合其他大公司的做法莫不如此！

七、物資進庫后，采購、倉庫、財務、質檢必須三條線，保證單據(jù)傳遞（按進庫的流程規(guī)定執(zhí)行）的順暢、及時到達各接收單據(jù)的位置，避免因不及時造成漏單、重復、出錯，以至三方數(shù)據(jù)不統(tǒng)一。

第四部分 合同管理

合同是具有合作關系的各方以文字形式明確各方責權關系的契約，具有法律的約束力。

建立公司的合同管理制度，擬定合同管理制度由人力資源部負責，本公司法律顧問參與起草擬定工作。

財務部為公司經(jīng)濟合同的監(jiān)督機構，公司法務人員對所有經(jīng)濟合同進行審核管理；具體合同按不同的種類由歸口部門管理與執(zhí)行。所有法律文件含合同全部留存原件交一份給財務部作付款依據(jù)和監(jiān)控依據(jù)。

簽訂經(jīng)濟合同必須采用書面形式，格式必須符合規(guī)范。簽訂的合同包括：購銷合同、建筑裝飾工程承包合同、加工承攬合同、財產(chǎn)保險合同、貨物運輸合同、采購合同、銷售合同等。

對公司發(fā)生合同糾紛，須盡快與法務專員聯(lián)系，并盡快報告公司主管后，由法務人員會同公司代表與對方協(xié)商、談判或提出仲裁、訴訟。

凡金額超過10萬元的工程發(fā)包、設備訂購等合同，必須連同工程竣工圖或設備說明書和維修說明書原件交一份財務部，支付尾款時必須收齊各相關存檔的憑證資料方可支付。

第五部分 固定資產(chǎn)管理 固定資產(chǎn)的界定：

使用年限在一年以上的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產(chǎn)、經(jīng)營有關的設備、器具、工具等。

不屬于生產(chǎn)、經(jīng)營的主要設備的物品，單位價值在2000元以上，并且使用年限在2年以上的，視同為固定資產(chǎn)。

管理方案：

1.固定資產(chǎn)所屬部門統(tǒng)一分類編號，報財務部備案后使用。

2.固定資產(chǎn)實行三級管理：財務部、工程部、使用部門。帳務管理主要由企業(yè)財務部負責，實物管理由工程部固定資產(chǎn)管理員及實際使用資產(chǎn)的部門負責（部門負責人有義務管理好部門使用的資產(chǎn)），應建立固定資產(chǎn)賬卡及明細賬，同時建立健全固定資產(chǎn)移交和增減變動(包括廢棄更新)的處理和登記手續(xù)，企業(yè)內部轉移由企業(yè)自行調整入賬，成員企業(yè)之間轉移及增減須報財務部辦理轉移和增減手續(xù)。

3.公司財務部均須指定專人對固定資產(chǎn)進行專門的管理，登記固定資產(chǎn)卡片，對資產(chǎn)的轉移、增減及時掌握，變更相應的登記資料。

4.各成員企業(yè)要按照誰使用誰管理的原則，落實使用管理部門，該使用部門經(jīng)理即為該項固定資產(chǎn)的管理負責人，然后部門經(jīng)理需落實實物管理責任人。

5.在固定資產(chǎn)交接、驗收、清查盤點時，企業(yè)財務部和使用部門經(jīng)理以及責任人均需簽名確認，呈報公司主管備案。

6.企業(yè)財務部每年定期組織盤點一次，財務部即時抽查。如有盈虧問題，必須認真查明原因，報總裁及時處理。對于盤虧的固定資產(chǎn)必須追查清楚，如屬失竊的，除追究當事人的經(jīng)濟或法律責任外，還要追究使用部門負責人和實物管理責任人的經(jīng)濟責任。對于損毀的固定資產(chǎn)，使用部門負責人和實物管理責任人寫出書面解釋，同時查明原因，如因人為責任或失職行為造成損毀的，要追賠經(jīng)濟損失，如有意破壞的，則通過法律途徑追究法律責任。固定資產(chǎn)的增減

1.固定資產(chǎn)屬于人為殘損的報廢，由企業(yè)使用部門主管和財務主管）提出當事人應該賠償?shù)慕痤~。屬于自然殘損的按程序分別由總裁和公司主管審批，企業(yè)財務部按資產(chǎn)隸屬關系調整賬面記錄。

2.凡資產(chǎn)的大修及添置、更換，必須履行相應的審批程序及手續(xù)，報經(jīng)主管批準后辦理，合同報財務備案。

3.凡固定資產(chǎn)變賣或向外轉移，調出調入(含內部調動)，須經(jīng)公司主管批準，財務部核準，報批執(zhí)行。

第六部分 存貨核算規(guī)定

1.公司一切銷售業(yè)務統(tǒng)一按權責發(fā)生制的原則處理。存貨核算實行永續(xù)盤存制，每半年進行實地盤點一次，定期核實賬物相符情況。正常盤盈盤虧及時處理，發(fā)生重大差錯要跟蹤追查。

2.由倉管員于次月1日前填報《收發(fā)結存月報表》。對所有入庫、出庫數(shù)額、名稱及規(guī)格。分門別類進行逐筆登記入賬，記賬依據(jù)為合法有效的入庫單、出庫單，倉管員負責保管好入庫單、出庫單，月底連日報表一同上報財務部。月報表應與出入庫發(fā)生額一致，并同時做好入庫單、出庫單、賬表等原始資料的歸檔工作。

3.財務部會計每月下庫稽核，所管實物必須做到賬賬、賬表、賬實三相符。4.定期結賬、對賬、稽核。對會計核算所有原始憑證均應進行審核。對入庫單，平時采購員報賬含發(fā)票及入庫單等，一同報財務部，對領料單，會計員應對其審核無誤后，按月進行原材料或材料、低值品歸集、分配與核算。第七部分 低值易耗品管理

低值易耗品是指單位價值50元以上，2000元以下，使用年限為一年以上或不具備固定資產(chǎn)界定條件的各種設備、用品、物品； 低值易耗品的領用

1.月前，各使用部門必須上報其領用計劃經(jīng)財務部審核后送公司主管批準后執(zhí)行。領用時由使用人填寫“領用申請單”，倉庫憑其單開具領料單(一式三聯(lián))。第一聯(lián)倉庫留存，第二聯(lián)系實際倉庫月底匯總上交財務部，第三聯(lián)領料部門備查留存。

2.除一次性用品外，必須實行“以舊換新”，否則一律不得領發(fā)新品。專業(yè)性較強的用品需經(jīng)非使用者的專業(yè)人員鑒定確屬自然損壞不能使用的才能換新。3.超計劃領用的，應由使用部門寫出書面原因，送財務部審核后呈公司主管批準，方可領取。

4.對報廢低值品的，倉庫設相應賬簿進行數(shù)量反映，隨時記錄形成報廢原因，詳細列出清單。對管理不善和人為浪費及損毀造成報損的，應追究使用人和部門直接負責人責任。

第八部分 個人使用公司物品、印刷品的管理

一、個人使用公司用品

1.凡公司員工個人領用的物品除在出庫領用單上具備齊全手續(xù)外，還必須在“員工領用登記卡”上登記，卡名一式兩份，一份個人保存，一份財務倉庫保存。工作離退，個人卡片必須辦理清退手續(xù)，財務部方能給予結算工資。

2.財務部應認真稽核各部門領料，隨時掌握各項目、各部門低值易耗用情況。對超金額的非正常耗用應即時查明原因，追究有關人員責任的應如實上報情況，以便完善成本核算，加強成本監(jiān)控。

二、印刷品

1.凡涉及公司企業(yè)形象的印刷品，一律由廣告設計人員設計，公司主管批準，影響面廣且使用時間較長的尚需報控股策劃推廣專業(yè)人員審核后送總裁批準，方能付印。

2.所有印刷品在付印前，必須經(jīng)財務部審核同意，再按程序和權限報批，經(jīng)批準后統(tǒng)一交由采購供應部承印。

第九部分 出納、會計崗位描述

出納崗位職責 崗位名稱：出納

本職工作：日常收付、銀行結算、資金調撥、有價證券的管理 直接職責：

（１）認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度；（２）處理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務，貨款要及時存繳銀行，不準挪用現(xiàn)金和“白單抵庫”“ 不準簽發(fā)”“空頭支票”；

（３）一切結算業(yè)務（包括銀行存款、現(xiàn)金）都必需按照財務規(guī)定以及開支范圍、內容、標準辦理，做到日清月結、帳目清楚，并逐日逐筆地登記現(xiàn)金銀行存款計算機日記帳；

（４）管理好蓋有公司財務章的所有憑據(jù)及有價證券；

（５）協(xié)助有關部門積極追收貨款及欠款，加快資金回籠和周轉使用；（６）堅持結算原則，必需做好下列三條：1.錢貨兩訖;2維護購銷雙方正當權益;3銀行不予墊款；

（7）建立健全現(xiàn)金出納各種賬目，嚴格審核現(xiàn)金收付過程；

（９）嚴格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)財務經(jīng)理簽字后，方可生效。

主管會計崗位描述 主要職責

（１）具體執(zhí)行有關財務制度，帶領財務部人員完成公司的日常工作；

（２）按照經(jīng)濟核算原則,定期檢查,分析公司財務、成本、費用和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用的效果，督促本公司有關部門降低消耗、節(jié)約費用、及時向公司提出合理化建議；

（３）詳細審核財務會計每張憑證、有關的內容、數(shù)字、金額、期限、應收應付、手續(xù)等是否準確無誤,簽名確認無誤才安排會計過帳；

（４）負責各項目的帳總體策劃設帳、安排處理報表,另在規(guī)定的時間內上交國家有關部門要求上報的資料：(包括報稅、納稅資料、統(tǒng)計資料等)；

（５）查閱了解公司財務的計劃資料、合同和其他有關經(jīng)濟資料，糾正財務中的差錯弊端，規(guī)范公司的經(jīng)濟行為；

一、成本核算：

1.成本核算資料的收集（材料、人工、工時、費用）2.各部門相關報表的收集與審核 3.固定資產(chǎn)管理與相關憑證的填制 4.費用項目控制與相關憑證的填制

5.每月成本核算、相關憑證的填制及成本資料的裝訂 6.編制會計報表

7.跟蹤成本核算相關環(huán)節(jié)數(shù)據(jù)處理 8.完成其他日常相關會計工作

AD：本文由《戰(zhàn)略預算-管理界的工業(yè)革命》作者張熙庭收集?！稇?zhàn)略預算-管理界的工業(yè)革命》是財務人員必看的一部好書。是中國第一部走直線、全過程案例、系統(tǒng)化管理的著作！是中國第一部敢于對財務人員承諾全過程實戰(zhàn)，否則無效退書的著作！

二、材料注帳：

9.材料進庫復核及發(fā)票的簽收。10.材料收入記賬。

11.月結供應商對賬及結算。

12.確保庫存信息的準確、及時；

13.采購部下來的供應商付款計劃及時整理報送上級審批

三、收入確認：

14.收取送貨單，登記入帳； 15.憑發(fā)貨單入銷售帳，16.審核收款單據(jù)，監(jiān)督收款情況。17.追收貨款；

四、辦稅事宜：

18.負責購買、填開、核銷發(fā)票，匯總開票資料進行抄稅。19.錄入當月開票對應出倉單的產(chǎn)品明細，交成本會計核算。20.負責抵扣聯(lián)認證數(shù)據(jù)錄入，月底進行進項發(fā)票后臺認證。21.填制相關科目的會計憑證。

22.計算各類稅金，填列稅務報表進行納稅申報。23.及時向主管傳達稅務信息及資料。

五、費用審核：

24.各種的費用報銷復核 25.借款是否合理

26.加強公司各項支出的內部控制 第十部分 貨幣資金的管理

嚴格控制庫存現(xiàn)金，超過限額部分當天存入銀行，特殊需要超出限額的必須經(jīng)財務主管（經(jīng)理）批準，并采取特別措施確?，F(xiàn)款安全，做到萬無一失。1.必須加強對營業(yè)現(xiàn)金收入的管理.2.個人因公借款管理

嚴格控制借款，因業(yè)務需要長期借用備用金的，應嚴格控制范圍和限額，一人借用累計金額在3000元以內的，企業(yè)由總經(jīng)理批準，批準后由財務部控制，原則上舊賬不報，新賬不借，借款限額不得超出本人一個月的工資總額。報銷時應先抵銷舊的借款，后取現(xiàn)。

借款流程：先由借款人填制統(tǒng)一使用專用借款借據(jù)，由部門主管確認發(fā)生是否合理。后由財務部出納員支付借款，會計同時根據(jù)借款借據(jù)填制收款憑證，詳細列明還款時間、金額和經(jīng)收人等事項。3合理控制現(xiàn)金支付的范圍和限額 現(xiàn)金支付的范圍：

A支付給職工的工資、獎金、津貼、福利費等款項；

B支付給城鄉(xiāng)居民個人勞動報酬費，（如搬運費、其他服務費）； C支付出差人員必須隨身攜帶的差旅費；

D 1000元以下的零星支出，以及必須用現(xiàn)金支付的其他支出。

① 現(xiàn)金支付的限額及審批權限：支付業(yè)務款項給公司外的單位或個人金額超過1000元的，原則上需采用轉賬方式或現(xiàn)金支票付款，不予現(xiàn)金支付。特殊情況如有限額規(guī)定的，按各級審批權限規(guī)定執(zhí)行。② 現(xiàn)金付款的手續(xù)和規(guī)定

在收付現(xiàn)金時必須認真詳細審查現(xiàn)金收付憑證是否符合規(guī)定，包括：開支標準，主管人員審核、財務部復核、經(jīng)辦人簽章，憑證是否齊全、合法，付款批準人的權限是否生效等。

③所收付的現(xiàn)金必須認真清點，既要點大數(shù)也要點小數(shù)。

④支付現(xiàn)金前，必須復核用款批準手續(xù)，報銷單據(jù)和報批手續(xù)，具備合符規(guī)定的手續(xù)和憑證后才予以付款。凡收付現(xiàn)金，必須一律開具憑證，并在發(fā)票，收付款單據(jù)或原始憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”，“現(xiàn)金付訖” 字樣的戳記。出納人員還必須及時根據(jù)憑證記賬，盡快使用電腦記載現(xiàn)金日記賬。

⑤支付現(xiàn)金時原則上由收款人當面簽收，否則需有收款人的有效委托書方能代收代轉。為避免嫌疑，原則上本公司經(jīng)辦人不得接受委托。⑥出納人員必須每天核對現(xiàn)金數(shù)額，檢查庫存現(xiàn)金情況，要保證現(xiàn)金的賬存與實際庫存相符，嚴禁以白條抵充庫存，嚴禁挪用庫存現(xiàn)金。會計人員應定期檢查出納的庫存現(xiàn)金是否與賬存相符。發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金的長余或短缺，應立即作出記錄，及時查明原因并向領導報告。⑥存取現(xiàn)金時，要注意安全.銀行存款的管理

1、凡公司開設的銀行賬戶，嚴禁以私人名義開設，切防出現(xiàn)漏洞。①凡公司開設的銀行基本結算支票賬戶，報財務部備案。

②公司確因業(yè)務需要，須以私人名義開設的銀行賬戶，須公司申請，并應切實做到賬款分人管理，達到相互監(jiān)控的目的。

2、送存銀行的款項，“銀行收款通知”據(jù)以登記入賬。

3、到銀行提取款項或轉出款項時，應開出“現(xiàn)金支票”或其他結算憑證，并及時根據(jù)支票存根，結算憑證付款聯(lián)登記入賬。

4、出納人員不得簽發(fā)空白支票。為方便外出采購等工作，準許領用半空白結算支票，但必須填寫日期，受票單位全稱、用途，只空出金額欄，并注明最高限額。同時。一個人領用的支票不得超過兩張。凡領用半空白支票者必須在辦完事后回到公司的第二天即報賬。所有期票統(tǒng)一由出納員收簽保管，并與資金經(jīng)理做好日報工作。

5、出納人員應定期與銀行核對存款，每月至少核對一次，在接到銀行對賬單后，應逐筆核對借貸發(fā)生額和余額。發(fā)現(xiàn)記賬錯誤，要立更正。屬于銀行的差錯，要及時通知銀行更正。發(fā)現(xiàn)未達賬款，應編制“銀行存款余款調節(jié)表”。對未達賬款應加強管理，備查登記，如發(fā)現(xiàn)有上月未達賬款本月未有記錄，財務主管應認真查明原因及時處理。

7、凡企業(yè)行為所發(fā)生的一切收支均由財務統(tǒng)一收付，任何部門和個人均不得擅自收付（包括員工各種按金、處罰款等）。

5、外匯收入管理。一切外匯收入歸公司所有，任何人不得私自換取。當付款人經(jīng)外幣結算時，兌換經(jīng)資金經(jīng)理核準。

6、各種有價證券、支票、印鑒管理：有價證券由現(xiàn)納員專人保管，由會計核對并做好備查簿。支票管理由出納員每日登記支票收支備查簿，其支票存根聯(lián)或廢作支票均應保存，不得廢棄撕毀；印鑒保管由經(jīng)理和出納員分項管理，堅持“印鑒分開、賬款分管”原則。填寫支票要規(guī)范、整潔、清晰，記錄錯誤應按規(guī)定的會計更正方法進行更正。

第二篇：倉庫單據(jù)管理制度流程

倉庫單據(jù)管理制度

1、目的為了加強公司物資進出有據(jù)可依、賬實相符、業(yè)務真實；做到登記正確、清晰、字跡工整、開具單據(jù)分類準確、單據(jù)傳遞及時，特制訂本規(guī)定。

2、單據(jù)管理規(guī)定

2.1請檢入庫單

2.1.1新采購的物資在進廠時請求入庫時，倉庫保管人員應接到質量部的質檢合格通知后方可入庫；該物資檢驗不合格不給入庫。

2.1.2倉庫保管人員首先要檢查該批次物資對方發(fā)票或出庫單等入庫前必備的手續(xù)是否齊全、正規(guī)；只有具有了齊全合格的手續(xù)后，保管人員對照入庫手續(xù)重新檢驗確認物資的實物名稱、規(guī)格型號、數(shù)量與對方發(fā)票或出庫單記載相符時，才能收存該物資并給采購人員開具請檢入庫單。

2.1.3請檢入庫單上應填寫入庫日期、名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、供應商、采購人、檢驗人、接收人。

2.2.領料單

2.2.1生產(chǎn)部根據(jù)當天的生產(chǎn)計劃合理安排領用原材料。

2.2.2領料單上應填寫領用日期、名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、用途（具體到產(chǎn)品）、領料人、發(fā)料人、領導簽字。

2.2.3該次需要補料必須有李總、張總或奚部長三人中的任一人簽字方可生效，且將《領料單》改為《補料單》，對補料的原因寫清楚并給予相關責任人考核。

2.3合格品入庫單

2.3.1請檢驗員檢驗產(chǎn)品是否合格方可入庫。

2.3.2保管員根據(jù)生產(chǎn)產(chǎn)品日產(chǎn)量 進行入庫，沒到達到產(chǎn)品日產(chǎn)量不給予入庫。

2.3.3產(chǎn)品入庫應填寫入庫日期、名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、交貨人、接收人。

2.3.4保管員在接受入庫時要核對名稱、規(guī)格型號、數(shù)量。

2.4供貨清單

2.4.1銷售部根據(jù)訂單合理安排倉庫發(fā)貨，并填寫供貨清單。

2.4.2供貨清單應填寫出庫日期、名稱、型號、客戶、送貨人、客戶接收人。

3所以單據(jù)一式三聯(lián)，倉庫一聯(lián)、財務一聯(lián)、部門一聯(lián)。

第三篇：倉庫單據(jù)流轉流程

倉庫單據(jù)流轉流程

一、產(chǎn)品進倉單據(jù)流程

根據(jù)業(yè)務傳真的《采購訂單》內容準備產(chǎn)品收貨

廠家送貨到達后，廠家提供《送貨單》給收貨倉庫的倉管員，《送貨單》應清晰顯示送貨單位名稱、送貨單位印章或經(jīng)手人簽名、貨品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、采購訂單號（沙發(fā)類）。收貨倉管員將《送貨單》和對應的《采購訂單》相核對。相核不符者拒收。相符者倉管員以《送貨單》和《采購訂單》驗收貨品，收貨量大于訂單時，要及時與業(yè)務部聯(lián)系，得通知許可后方能超量收貨。

倉庫管員收貨無誤后，在《送貨單》上簽收，一聯(lián)自留，剩下的交對方。倉庫開單員在電腦上開具《采購單》，將《采購單》打印一式五聯(lián)，并由倉管員在采購單上簽名方可生效。驗貨有質量問題的產(chǎn)品，需以《到貨情況反饋表》傳遞給業(yè)務跟進。第一聯(lián)存根自留，第二聯(lián)財務聯(lián)（聯(lián)同送貨單位的《送貨單》交財務），第三聯(lián)業(yè)務聯(lián)，第四聯(lián)倉庫計帳聯(lián)，第五聯(lián)倉管聯(lián)

返修產(chǎn)品回倉，以對應的《采購退貨單》為依據(jù)收貨，開單員核實貨單無誤后在電腦上開具《采購退貨單》，注明原《采購退貨單》號，并經(jīng)倉管員簽名生效。

二、產(chǎn)品出倉單據(jù)流程

庫區(qū)開單員根據(jù)配送部傳遞來的、并有財務部有關負責人簽名的《售貨單》，開具一式五聯(lián)的出倉單（第一聯(lián)存根自留，第二聯(lián)財務聯(lián)，第三聯(lián)業(yè)務聯(lián)，第四聯(lián)倉庫計帳聯(lián)，第五聯(lián)倉管聯(lián)），確認準確無誤后簽名并將出倉單傳遞給管員。

倉管員根據(jù)出倉單所列項目內容，逐一核對，清點，備貨，并整齊擺放在各個車位。確認準確無誤后在出倉單上簽名并將出倉單傳遞到指定位置。

倉管員協(xié)同、監(jiān)督配送部安裝工核對產(chǎn)品（型號、數(shù)量、易碎品的驗貨）。

安裝工確認所裝產(chǎn)品準確無誤后，在出倉單上簽名并到倉庫主管處領取《放行條》。由開單員將手續(xù)完整的出倉單傳遞到財務部簽收。（無相關責任人簽名的單據(jù)無效）

三、產(chǎn)品調入單據(jù)流程

由相應的店面開單員根據(jù)店面進銷存帳目，在調拔單據(jù)上認真、清晰、準確無誤的填寫產(chǎn)品型號、數(shù)量，確認準確后簽名（第一聯(lián)存根聯(lián)，第二聯(lián)財務聯(lián)，第三聯(lián)倉庫記帳聯(lián)，第四聯(lián)倉管聯(lián)）。

配送部安裝工與店面相關負責人認真、逐一核對、清點產(chǎn)品實物與調拔單型號、數(shù)量是否統(tǒng)一，確認無誤后在調拔單簽名（有質量問題的需在調拔單上注明）

配送部安裝工將產(chǎn)品拉回倉庫，并與相關系列產(chǎn)品的倉管員認真、逐一核對、清點產(chǎn)品，確認無誤后簽名

由倉庫開單員將完整手續(xù)的調拔單傳遞到財務（無相關責任人簽名的單據(jù)無效）

四、產(chǎn)品調出單據(jù)流程

1、倉庫開單員根據(jù)各店面的《出樣打包》通知單，認真、清晰、準確的開具調拔單，經(jīng)核對無誤后簽名并傳遞到倉管員（第一聯(lián)存根聯(lián)，第二聯(lián)財務聯(lián)，第三聯(lián)倉庫記帳聯(lián)，第四聯(lián)店面聯(lián)）。

倉管員根據(jù)調拔單所列項目內容，逐一核對，清點，備貨，并整齊擺放在各個車位。確認準確無誤后在調拔單上簽名并將調拔單傳遞到指定位置。

倉管員協(xié)同、監(jiān)督配送部安裝工核對產(chǎn)品（型號、數(shù)量、易碎品的驗貨）。

安裝工確認所裝產(chǎn)品準確無誤后，在調拔單上簽名并到倉庫主管處領取《放行條》。

配送部安裝工將產(chǎn)品送到店面，店面相關責任人需與安裝工認真、逐一核對、清點產(chǎn)品，確認準確無誤后，店面責任人簽名并留下店面聯(lián)，其余的交回給安裝工 安裝工將有店面責任人簽名的調拔單交回到開單員 由開單員將手續(xù)完整的出倉單傳遞到財務部簽收。（無相關責任人簽名的單據(jù)無效）

五、收費補件類單據(jù)

A、倉庫開單員根據(jù)（顧客信息傳遞單），認真、仔細、準確的開具出倉單（第一聯(lián)存根自留，第二聯(lián)財務聯(lián)，第三聯(lián)業(yè)務聯(lián)，第四聯(lián)倉庫計帳聯(lián)，第五聯(lián)倉管聯(lián)）并注明銷售單單號，確認準確無誤后簽名并將出倉單傳遞給管員。

B、倉管員根據(jù)出倉單所列項目內容，逐一核對，清點，備貨，并整齊擺放在各個車位。確認準確無誤后在出倉單上簽名并將出倉單傳遞到指定位置。

C、倉管員協(xié)同D、、監(jiān)督配送部安裝工核對產(chǎn)品（型號、數(shù)量、易碎品的驗貨）。

E、安裝工確認所裝產(chǎn)品準確無誤后，F(xiàn)、在出倉單上簽名G、并到倉庫主管處領取《放行條》。H、由開單員將手續(xù)完整的出倉單傳遞到財務部簽收。（無相關責任人簽名I、的單據(jù)無效

第四篇：倉庫單據(jù)簽核流程

倉庫單據(jù)簽核流程

單據(jù)簽核、保管、分發(fā)流程：

一、外購入庫單

由收料倉管員制單→ 倉庫保管人員簽核→品質判定→物控部主管審核簽核→交單 四聯(lián)：白聯(lián)倉庫存根、紅聯(lián)采購、藍聯(lián)財務，黃聯(lián)作報檢單給IQC

二、外購退貨單

由退料倉管員制單→ 倉庫保管人員簽核→品質判定→物控部主管審核簽核→供應商收貨人簽核（或是采購簽核）

四聯(lián)：白聯(lián)倉庫存根，紅聯(lián)采購、藍聯(lián)財務，黃聯(lián)給供應商

三、領料單

由領料部門制單→ 領料部門主管審核簽核 →物控部主管審核簽核→倉庫倉管員發(fā)料簽核→領料人確認簽核。

三聯(lián)：白聯(lián)領料部門存根，紅聯(lián)財務，黃聯(lián)倉庫。

四、退料單

由退料部門制單→退料人確認簽核→ 退料部門主管審核簽核 →品質部判定簽核→物控部主管審核簽核→倉庫倉管員收料核對數(shù)量簽核 三聯(lián)；白聯(lián)退料單位存根，紅聯(lián)財務，黃聯(lián)倉庫。

五、成品入庫單（合格品）

由入庫部門制單→入庫人確認簽核→ 入庫部門主管審核簽核 →品質部判定簽核→物控部主管審核簽核→倉庫倉管員收貨核對數(shù)量簽核

三聯(lián)；白聯(lián)入庫單位存根，紅聯(lián)財務，黃聯(lián)倉庫。

半成品入庫單（合格、不合品）和成品入庫單（不合品）

由入庫部門制單→入庫人確認簽核→ 入庫部門主管審核簽核 →品質部判定簽核→銷售總監(jiān)確認簽核→物控部主管審核簽核→倉庫倉管員收貨核對數(shù)量簽核

四聯(lián)；白聯(lián)入庫單位存根，紅聯(lián)財務，黃聯(lián)倉庫，藍聯(lián)交銷售部總監(jiān)。

六、銷售出庫單

銷售員制單→ 銷售員確認簽核→財務部審核確認→物控部主管審核→倉管員發(fā)貨。四聯(lián)；白聯(lián)倉庫存根，紅聯(lián)財務，藍聯(lián)客戶，黃聯(lián)銷售。

七、調撥單

調出單位制單→發(fā)料人簽核→品質判定→物控主管簽核審核→驗收人簽核（保管人）三聯(lián)；白聯(lián)交接單位，紅聯(lián)財務，黃聯(lián)倉庫。

八、單據(jù)填寫規(guī)定

1、單據(jù)在填寫過程中在領用人、發(fā)料人處注明日期、簽名。字跡規(guī)范。

2、填寫實發(fā)數(shù)量時，數(shù)據(jù)要填寫規(guī)范不準超出發(fā)料數(shù)量方格線外。

3、制單后若對數(shù)量有作修改，必須用筆劃掉原有數(shù)量，把正確數(shù)量填寫在原數(shù)量前面 并簽核。并將系統(tǒng)數(shù)量更改為正確的數(shù)量。

九、單據(jù)保管要求：

1、每日單據(jù)倉庫要在次日上午9：00前交到物控處，物控在上午12：00前交采購部。

2、每月對單據(jù)進行類別分類整理，單據(jù)封存完后轉移到公司財務室進行統(tǒng)一管理。

第五篇：倉庫管理辦法

材料供應管理制度

1.材料選型

材料負責人實時掌握材料設備需求信息，將甲供材料、物資需求信息及時上報建設單位，乙供材提前采購避免影響工期。

對于乙供材料，必須優(yōu)選供貨廠家，掌握材料質量、價格、供貨能力的信息，獲得質量可靠的材料設備來源，從而確保工程質量。

按預計材料需求計劃表，外包材料一次性成批采購，確保材料質量和型號一致 2 材料需求流程

工程材料需求計劃表→材料需求表→提出材料定貨計劃→材料定貨合同簽訂→生產(chǎn)過程跟進→材料設備質量檢驗-材料設備進場入庫。

材料需求計劃表應在現(xiàn)有材料耗盡前提前編制，材料定貨合同應在材料使用一周前簽訂。新購材料必須與原使用材料規(guī)格、型號相同，性能、效果一致 3 材料管理

合理組織材料、設備供應，確保施工正常進行。

合理地、科學地組織材料設備的采購、加工、貯備、運輸、檢驗、接收，建立嚴密的供應管理制度、加快材料的周轉，減少材料的占用量，按質、按量、如期地滿足建設需要。

制定部門：山東省郵電工程有限公司工程管理部

制定日期：2015年1月16日

材料驗收制度 進場前審核

本工程所有材料、設備，包括多種原材料、半成品及成品材料，不論甲供材還是乙供材，必須要有材料技術資料和試驗數(shù)據(jù)等各種技術指標。

凡是資料不齊全或未經(jīng)批準的材料，一律不準進入施工現(xiàn)場。用量大而對質量又至關重要的原材料，具備上述各種資料后，建議采購單位對生產(chǎn)廠家的生產(chǎn)工藝、質量控制的檢測手段進行實地調查。2 進場驗收

對所有材料、設備進場時，項目部材料負責人、質量負責人根據(jù)有關技術指標荷規(guī)范標準對進場材料進行嚴格驗收，包括材料出廠合格證、與材料設備相符合的標牌、質量檢驗報告、廠家批號等。

按規(guī)定應進行抽樣復驗的材料，嚴格按規(guī)定比例、抽樣方法進行抽樣，試驗合格后方可用于工程。

項目部驗收合格后，及時將合格證等技術資料提交監(jiān)理工程師進行材料驗收。杜絕不合要求的材料進入現(xiàn)場。

凡標識不清或認為質量有問題的材料、與合同規(guī)定不符的材料及時清退出場。3.開箱檢驗

材料、設備開箱前，包裝必須完好。除了應持有合格證書、產(chǎn)品說明書外，應附有附件、保修卡或安裝、使用說明書等。

設備開箱應有開箱記錄。無生產(chǎn)廠名和廠址或牌證不符的設備，不用于本工程。進場設備到達施工現(xiàn)場后保持其原有的外觀、內在質量和性能，在運輸和中轉過程中發(fā)生外觀質量和性能損壞的器材不用于工程。

對材料性能、質量標準、適用范圍和對施工要求必須充分了解，以便慎用選擇使用材料。凡是用于重要結構、部位的材料，使用時必須仔細核對、認證其材料的品種、規(guī)格、型號、性能有無錯誤，是否適合工程特點和滿足設計要求。

新材料應有合格證，必須通過試驗和鑒定。

代用材料必須通過計算和充分的誰，并要符合結構構造的要求。

關于外包裝

在沒有安裝輔助設備的時候禁止拆除其外包裝，這點很重要，會有一些暫時用不到的配套設備,由于提前拆開外包裝,造成損壞及受潮等。

檢驗

檢查電纜等器材外觀是否有受潮、破裂、缺損現(xiàn)象； 各種插件應無震裂、損壞、銹蝕、脫落等；

材料附件、合格證、出廠證、入網(wǎng)證等證件和技術資料是否齊全；

如發(fā)現(xiàn)材料器材存在問題，施工單位應立即停止使用并及時向監(jiān)理單位匯報。4.在施工現(xiàn)場的碼放

碼放在材料區(qū)

碼放存放物料既要方便施工，又要避免影響交通和建筑物及設施的安全； 同類物料盡量放在一起，擺放整齊； 擺放的原則重下輕上，大下小上；

在現(xiàn)場堆放物料，禁止緊靠房屋或墻壁及設施。長、大工具應放倒；

材料疊放高度不超過1.2米，寬度1.8米。材料多時要設置進出通道（通道0.5米以上寬），并考慮樓層承重，每平方米不超出600kg； 對于一些特殊設備元件，應當注意防光，防潮，防靜電；

注意包裝上的標志，嚴禁將物料側放和倒放，隨時清理工作現(xiàn)場，拆下的箱板、鐵釘、鐵皮等雜物放置妥當，避免扎傷、刮傷人員和設備；

材料放在機房內的指定區(qū)域，懸掛材料區(qū)標識，用警示帶以及圍欄圍住，材料擺放要整齊美觀，不能堵塞通道。

各類電纜材料的碼放

各類電纜應放在指定的堆放區(qū)域，同類放在一起，擺放整齊； 擺放的原則重下輕上，大下小上。

制定日期：2015年1月16日

制定部門：山東省郵電工程有限公司工程管理部

材料管理制度

1.物料管理制度

對于材料、設備的管理，我司項目部將會嚴格按照招標文件以及甲方要求進行嚴格管理，尤其對材料設有專人監(jiān)管。具體措施如下：

項目負責人在施工期間配合甲方倉管部門對設備及安裝材料配件等的庫存定期進行清點，提前做好須添補的材料準備，保證施工進度。

在工程期間的工程剩余材料管理，可能會發(fā)生余料管理混亂的情況，配備專人負責余料的清點、歸倉、保管等工作，定期向甲方匯報余料有關情況，并于工程結束后將余料一次性歸還甲方。

在建設單位進行設備運輸時，施工隊將派專人負責清點設備及運輸時的押送，填寫《物資運輸交接單》并簽名確認。同時及時處理物資的運錯或缺漏以及損壞情況，以書面形式向建設單位工程管理人員和項目負責人報告，施工隊施工時將再次對每個單項工程材料按設計說明仔細清點。

施工時檢查工具、材料是否放置安全，防火防盜，施工結束時，要帶走所有的工具和剩余材料。

單項工程完成后，由施工隊長認真清理點算工程剩余材料，如實填寫剩余材料表。剩余材料表由建設單位對剩余材料進行確認后由項目負責人存檔并送交后勤部門出版竣工文件，同時項目負責人輸入電腦存檔。2.材料管理措施

材料驗收入庫

對入庫材料設備的品種、規(guī)格、型號、質量、數(shù)量、包裝等認真驗收核對。按照接收不同和有關標準嚴格驗收，做到準確無誤。

入庫材料設備驗收應及時準確，不能拖拉，盡快驗收完畢。如有問題及時提出驗收記錄，向主管接收人員反映，以便得到解決。

材料設備驗收合格后，及時辦理入庫驗收單，同時核對發(fā)票、運單、明細表、裝箱單及產(chǎn)品合格證，核對無誤后入庫簽字，并及時登帳。

材料出庫

材料設備出庫本著先進先出的原則，及時審核發(fā)料單上的內容是否符合要求，核對庫存材料設備是否準確，做好材料設備儲備工作。

準確按發(fā)料單的品種、規(guī)格、數(shù)量進行備料、復查、以免發(fā)生差錯，做到賬實相符。按照材料設備保存期限，對于快要過期失效或變質的材料設備在規(guī)定期限內發(fā)放，對能回收利用的材料設備盡可能利用，剩余材料設備及時回收利用，非正常手續(xù)不得出庫。

材料保管保養(yǎng)

根據(jù)庫存材料設備的性能和特點進行合理儲存和保管，做到保質、保量、保安全。合理碼放，對不同的品種、規(guī)格、質量、等級的材料設備都分開，按先后順序碼放，以便先進先出。

材料設備碼放要整齊，怕潮濕物品要上蓋下墊，注意防火、防潮、防濕，易燃材料設備要單獨存放，所有材料設備要明碼標識，搞好庫區(qū)環(huán)境衛(wèi)生，經(jīng)常保持清潔。

對于溫、濕度要求高的材料設備，做好溫度、濕度的調節(jié)控制工作，高溫季節(jié)要防暑降溫；雨季要防潮、防霉；寒冷季節(jié)要防凍保溫。

要經(jīng)常檢查、隨時掌握和發(fā)現(xiàn)材料設備的變質情況，并積極采取補救措施。對機械設備、配件定期進行涂油或密封處理，避免性能受到影響。定期盤庫，達到三清，定期盤庫清點，達到數(shù)量清、質量清、帳表清。

制定部門：山東省郵電工程有限公司工程管理部

制定日期：2015年1月16日