第一篇：2012年中小商貿(mào)企業(yè)融資性擔(dān)保費(fèi)用補(bǔ)助資金管理辦法

山東省財(cái)政廳 山東省商務(wù)廳 文件

魯財(cái)建?2012?125號(hào)

關(guān)于印發(fā)《2012年中小商貿(mào)企業(yè)融資性 擔(dān)保費(fèi)用補(bǔ)助資金管理辦法》的通知

各市財(cái)政、商務(wù)主管部門，各省財(cái)政直接管理縣（市）財(cái)政、商務(wù)主管部門：

現(xiàn)將?2012年中小商貿(mào)企業(yè)融資性擔(dān)保費(fèi)用補(bǔ)助資金管理辦法?印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。執(zhí)行中如有問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)反映。

二○一二年八月二十一日

2012年中小商貿(mào)企業(yè)融資性擔(dān)保費(fèi)用補(bǔ)助

資金管理辦法

第一條 為規(guī)范2012年中小商貿(mào)企業(yè)融資性擔(dān)保費(fèi)用補(bǔ)助資金（以下簡(jiǎn)稱“補(bǔ)助資金”）管理，提高資金使用效益，根據(jù)?財(cái)政部關(guān)于印發(fā)?中小商貿(mào)企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金管理暫行辦法?的通知?（財(cái)建?2009?229號(hào)）、?關(guān)于2012年支持開(kāi)展放心肉服務(wù)體系建設(shè)等項(xiàng)目有關(guān)問(wèn)題的通知?（財(cái)辦建?2012?100號(hào)）要求，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱補(bǔ)助資金是指中央財(cái)政撥付地方管理，專項(xiàng)用于支持中小商貿(mào)企業(yè)通過(guò)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)獲得融資的資金。其中，補(bǔ)助融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金，只能用于彌補(bǔ)代償損失或補(bǔ)充風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。

第三條 補(bǔ)助資金的管理和使用遵循“公開(kāi)透明、定向使用、科學(xué)管理、加強(qiáng)監(jiān)督”的原則，確保資金使用效率。

第四條 省財(cái)政廳負(fù)責(zé)補(bǔ)助資金的籌集、分配和撥付，并會(huì)同省商務(wù)廳研究確定資金使用計(jì)劃、組織補(bǔ)助資金的項(xiàng)目申報(bào)和審核、對(duì)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。

第五條 本辦法所稱中小商貿(mào)企業(yè)是指從事批發(fā)和零售、住宿和餐飲、租賃和商務(wù)服務(wù)、居民服務(wù)和其他服務(wù)、屠宰、物流和倉(cāng)儲(chǔ)等行業(yè)的中小商貿(mào)企業(yè)。中小商貿(mào)企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)為：零售2

業(yè)中小型企業(yè)參照標(biāo)準(zhǔn)為職工人數(shù)≤500人、銷售額≤15000萬(wàn)元；批發(fā)業(yè)中小型企業(yè)參照標(biāo)準(zhǔn)為職工人數(shù)≤200人、銷售額≤30000萬(wàn)元；交通運(yùn)輸中小型企業(yè)參照標(biāo)準(zhǔn)為職工人數(shù)≤3000人、銷售額≤30000萬(wàn)元；住宿和餐飲業(yè)中小型企業(yè)參照標(biāo)準(zhǔn)為職工人數(shù)≤800人、銷售額≤15000萬(wàn)元；租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)、屠宰業(yè)參照批發(fā)標(biāo)準(zhǔn)；居民服務(wù)和其他服務(wù)業(yè)參照零售業(yè)標(biāo)準(zhǔn)；物流、倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)參照交通運(yùn)輸業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。

第六條 補(bǔ)助資金主要支持對(duì)象為：商品交易市場(chǎng)、商貿(mào)服務(wù)業(yè)聚集區(qū)、商業(yè)街等商圈內(nèi)的中小商貿(mào)企業(yè)，以及為中小商貿(mào)企業(yè)提供貸款的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)。

第七條 申請(qǐng)補(bǔ)助資金的中小商貿(mào)企業(yè)，須同時(shí)具備以下條件：

（一）在我國(guó)境內(nèi)（不含香港、澳門、臺(tái)灣地區(qū)）登記注冊(cè)，具有獨(dú)立企業(yè)法人資格；

（二）會(huì)計(jì)、納稅、銀行信用等方面無(wú)不良記錄；

（三）三年內(nèi)無(wú)嚴(yán)重違法違規(guī)行為記錄；

（四）未拖欠應(yīng)繳還的財(cái)政性資金；

（五）企業(yè)及其產(chǎn)品符合國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、產(chǎn)業(yè)政策和區(qū)域發(fā)展政策及產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。

第八條 申請(qǐng)補(bǔ)助資金的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，須同時(shí)具備以下條件：

（一）已獲得監(jiān)管部門頒發(fā)的?融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)許可證?；

（二）具有獨(dú)立的法人資格，實(shí)收資本達(dá)到4000萬(wàn)元以上；

（三）財(cái)務(wù)管理制度健全，按規(guī)定提取、管理和使用各項(xiàng)準(zhǔn)備金；

（四）經(jīng)濟(jì)效益良好，會(huì)計(jì)、納稅、銀行信用等方面無(wú)不良記錄；

（五）三年內(nèi)無(wú)違法違規(guī)行為；

（六）項(xiàng)目申報(bào)期內(nèi)為中小商貿(mào)企業(yè)提供的貸款擔(dān)保額占其擔(dān)?？傤~的20%以上（“貸款擔(dān)保額”和“擔(dān)保總額”是指2012年4月30日貸款擔(dān)保余額）；

（七）上年度貸款擔(dān)保總額（2011年底貸款擔(dān)保余額）達(dá)實(shí)收資本的2倍以上；

（八）擔(dān)保費(fèi)率不超過(guò)銀行同期貸款基準(zhǔn)利率（按2012年6月1日中國(guó)人民銀行一年期貸款基準(zhǔn)利率計(jì)）的50%；

（九）所擔(dān)保的中小商貿(mào)企業(yè)及貸款用途符合國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、產(chǎn)業(yè)政策和區(qū)域發(fā)展政策。

第九條 補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)及限額：

（一）對(duì)在申報(bào)期（2011年5月１日至2012年4月30日，以銀行放款日為準(zhǔn)）內(nèi)，融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中小商貿(mào)企業(yè)提供的單筆貸款800萬(wàn)元以下、未獲得其他中央財(cái)政補(bǔ)貼的擔(dān)保業(yè)務(wù)，按照不超過(guò)貸款擔(dān)保額2%的比例給予補(bǔ)助。每個(gè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)最高補(bǔ)助額原則上不超過(guò)100萬(wàn)元。

（二）對(duì)符合條件的中小商貿(mào)企業(yè)、通過(guò)擔(dān)保獲得金融機(jī)構(gòu)4

貸款的，按照不超過(guò)實(shí)際繳納擔(dān)保費(fèi)用50%的比例給予補(bǔ)貼。每個(gè)企業(yè)最高補(bǔ)助額原則上不超過(guò)10萬(wàn)元。

（三）對(duì)中小商貿(mào)企業(yè)擔(dān)保費(fèi)用的補(bǔ)助金額為全部融資性擔(dān)保補(bǔ)助資金的20%。

第十條 擔(dān)保費(fèi)金額和擔(dān)保費(fèi)率按如下辦法認(rèn)定：

（一）擔(dān)保費(fèi)金額按照融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)向中小商貿(mào)企業(yè)收取的擔(dān)保費(fèi)確定（以開(kāi)具發(fā)票數(shù)額為依據(jù)）。

（二）擔(dān)保費(fèi)率按照項(xiàng)目合同規(guī)定的擔(dān)保費(fèi)率填列，擔(dān)保授信合同下分多筆貸款的，若擔(dān)保授信合同已明確每筆（次）貸款擔(dān)保費(fèi)率，以分筆（次）約定擔(dān)保費(fèi)率為準(zhǔn)；若只約定總擔(dān)保費(fèi)率，按合同約定的總費(fèi)率填報(bào)。

第十一條

補(bǔ)助資金的申請(qǐng)：

（一）申請(qǐng)程序。各市財(cái)政、商務(wù)部門負(fù)責(zé)在本地區(qū)范圍內(nèi)公開(kāi)組織補(bǔ)助資金的申請(qǐng)工作，并進(jìn)行項(xiàng)目初審后，填報(bào)?中小商貿(mào)企業(yè)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)補(bǔ)助項(xiàng)目匯總表?（附件1），連同正式文件等材料，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)省財(cái)政廳（經(jīng)濟(jì)建設(shè)處）、省商務(wù)廳（市場(chǎng)秩序處）；省直擔(dān)保機(jī)構(gòu)直接向省財(cái)政廳、省商務(wù)廳申請(qǐng)。

（二）申請(qǐng)限額。每市申報(bào)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)不超過(guò)2家，每家擔(dān)保機(jī)構(gòu)申報(bào)的中小商貿(mào)企業(yè)不超過(guò)3家。同一擔(dān)保機(jī)構(gòu)可申請(qǐng)不同項(xiàng)目的中央財(cái)政補(bǔ)助，但同筆擔(dān)保業(yè)務(wù)不得重復(fù)享受財(cái)政補(bǔ)助。

（三）申報(bào)資料。資金申報(bào)采取紙質(zhì)文件和電子數(shù)據(jù)同時(shí)上 5

報(bào)方式。紙質(zhì)材料須按規(guī)范樣式（附件2、3）裝訂成冊(cè)、編寫目錄、標(biāo)明頁(yè)碼；電子數(shù)據(jù)通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站004km.cn報(bào)送。

1、擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)提供下列資料：

（1）擔(dān)保機(jī)構(gòu)的基本情況表（附件4）。

（2）經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審核、合作銀行蓋章確認(rèn)的，項(xiàng)目申報(bào)期內(nèi)中小商貿(mào)企業(yè)貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)補(bǔ)助資金項(xiàng)目申報(bào)表（附件5）。

（3）經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審核的項(xiàng)目申報(bào)期末的會(huì)計(jì)報(bào)表（包括資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表、利潤(rùn)表、擔(dān)保余額變動(dòng)表等）。

（4）項(xiàng)目申報(bào)期完稅證明及匯總表。（5）擔(dān)保機(jī)構(gòu)承諾書(shū)（附件6）。

（6）其他需要的資料。首次申報(bào)時(shí)還需提供企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本及章程的復(fù)印件。

2、中小商貿(mào)企業(yè)應(yīng)提供下列資料：

（1）中小商貿(mào)企業(yè)融資性擔(dān)保保費(fèi)補(bǔ)助申請(qǐng)表（附件7）。（2）企業(yè)工商業(yè)執(zhí)照副本及章程復(fù)印件。

（3）與擔(dān)保機(jī)構(gòu)簽訂的擔(dān)保合同、擔(dān)保機(jī)構(gòu)出具的擔(dān)保費(fèi)用發(fā)票復(fù)印件。

（4）中小商貿(mào)企業(yè)申報(bào)融資性擔(dān)保費(fèi)用補(bǔ)助的，需填寫?中小商貿(mào)企業(yè)融資性擔(dān)保保費(fèi)補(bǔ)助申請(qǐng)表?。

第十二條 省財(cái)政、商務(wù)部門對(duì)各市申報(bào)材料進(jìn)行審核、匯總，研究提出支持項(xiàng)目計(jì)劃建議。

第十三條 省財(cái)政根據(jù)支持項(xiàng)目計(jì)劃建議，確定資金分配計(jì)劃，按照預(yù)算管理規(guī)定及時(shí)撥付補(bǔ)助資金。

第十四條 獲得補(bǔ)助資金支持的企業(yè)應(yīng)按規(guī)定做好相應(yīng)財(cái)務(wù)處理，并自覺(jué)接受有關(guān)部門的監(jiān)督、檢查。

第十五條 各級(jí)財(cái)政、商務(wù)部門應(yīng)建立補(bǔ)助資金使用跟蹤問(wèn)效機(jī)制，及時(shí)向省財(cái)政廳、省商務(wù)廳報(bào)送項(xiàng)目執(zhí)行情況和資金使用效益的書(shū)面報(bào)告。

第十六條 補(bǔ)助資金必須?？顚Ｓ茫瑢?duì)違反規(guī)定使用、騙取擔(dān)保資金的行為，一經(jīng)查實(shí)，省財(cái)政廳將收回已安排的補(bǔ)助資金，并按照?財(cái)政違法行為處罰處分條例?（國(guó)務(wù)院令第427號(hào)）的相關(guān)規(guī)定依法進(jìn)行處理。

第十七條 本辦法由省財(cái)政廳會(huì)同省商務(wù)廳負(fù)責(zé)解釋。第十八條 本辦法自印發(fā)之日起施行。

附件：

1、中小商貿(mào)企業(yè)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)補(bǔ)助項(xiàng)目匯總表

2、擔(dān)保機(jī)構(gòu)申報(bào)材料封面規(guī)范式樣

3、擔(dān)保機(jī)構(gòu)申報(bào)材料目錄規(guī)范式樣

4、擔(dān)保機(jī)構(gòu)基本情況表

5、中小商貿(mào)企業(yè)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)補(bǔ)助項(xiàng)目申報(bào)表

6、擔(dān)保機(jī)構(gòu)承諾書(shū)

7、中小商貿(mào)企業(yè)融資性擔(dān)保保費(fèi)補(bǔ)助申請(qǐng)表

主題詞：商貿(mào)

融資

費(fèi)用

辦法

通知

信息公開(kāi)選項(xiàng): 主動(dòng)公開(kāi)。

山東省財(cái)政廳辦公室 2012年8月22日印發(fā)

第二篇：上海市商務(wù)委 市財(cái)政局中小商貿(mào)企業(yè)融資擔(dān)保費(fèi)用補(bǔ)助專項(xiàng)資金使用管理辦法

市商務(wù)委 市財(cái)政局中小商貿(mào)企業(yè)融資擔(dān)保費(fèi)用補(bǔ)助專項(xiàng)資金使用管理辦法(2010）

2010-10-08 信息來(lái)源:上海市商務(wù)委員會(huì)

第一條（目的和依據(jù)）

根據(jù)《財(cái)政部商務(wù)部關(guān)于做好支持搞活流通擴(kuò)大消費(fèi)有關(guān)資金管理的通知》（財(cái)建[2009]16號(hào)）、《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈中小商貿(mào)企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金管理暫行辦法〉的通知》（財(cái)建[2009]229號(hào)）和《財(cái)政部辦公廳、商務(wù)部辦公廳關(guān)于流通領(lǐng)域市場(chǎng)監(jiān)管與放心肉服務(wù)體系等項(xiàng)目資金申報(bào)的通知》（財(cái)辦建[2010]67號(hào)）等文件有關(guān)規(guī)定，為支持中小商貿(mào)企業(yè)在搞活流通擴(kuò)大消費(fèi)中通過(guò)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)獲得融資，規(guī)范專項(xiàng)資金的管理，提高財(cái)政資金效益，結(jié)合本市實(shí)際，制定本辦法。

第二條（資金來(lái)源）

融資擔(dān)保費(fèi)用補(bǔ)助是由中央財(cái)政預(yù)算內(nèi)安排，專項(xiàng)用于中小商貿(mào)企業(yè)融資擔(dān)保補(bǔ)助的財(cái)政補(bǔ)助性專項(xiàng)資金（以下簡(jiǎn)稱專項(xiàng)資金）。

第三條（使用范圍）

對(duì)符合條件的中小商貿(mào)企業(yè)通過(guò)擔(dān)保獲得金融機(jī)構(gòu)貸款實(shí)際交納的擔(dān)保費(fèi)用給予補(bǔ)助。

第四條（申請(qǐng)主體資格條件）

（二）中小商貿(mào)企業(yè)

申請(qǐng)補(bǔ)助資金的中小商貿(mào)企業(yè)，須同時(shí)具備以下條件：

1、在本市登記注冊(cè)的獨(dú)立法人；

2、符合財(cái)政部《中小商貿(mào)企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金管理暫行辦法》（財(cái)建[2009]229號(hào)）規(guī)定的中小商貿(mào)企業(yè)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)及條件；(國(guó)經(jīng)貿(mào)中小企業(yè)[2003]143號(hào)文件)

3、近三年在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和財(cái)稅管理等方面無(wú)違法違規(guī)行為；

4、未拖欠應(yīng)繳還的財(cái)政性資金。第五條（支持方式及標(biāo)準(zhǔn)）

專項(xiàng)資金采取因素法由中央財(cái)政切塊分配到本市，再采用財(cái)政補(bǔ)助的支持方式。其中對(duì)中小商貿(mào)企業(yè)擔(dān)保費(fèi)用的補(bǔ)助資金不低于中央財(cái)政分配給本市的融資擔(dān)保補(bǔ)助資金總額的20%。

（二）中小商貿(mào)企業(yè)的補(bǔ)助

1、對(duì)2009年12月1日至2010年8月31日之間發(fā)生，符合條件的中小商貿(mào)企業(yè)，通過(guò)擔(dān)保獲得金融機(jī)構(gòu)單筆貸款800萬(wàn)元以下、未獲得其他財(cái)政補(bǔ)貼的，給予不超過(guò)實(shí)際繳納擔(dān)保費(fèi)用50%的補(bǔ)助；

2、單個(gè)企業(yè)最高補(bǔ)助額不超過(guò)15萬(wàn)元。第六條（申請(qǐng)程序）

（二）本辦法第五條第（二）款申請(qǐng)程序

1、申報(bào)補(bǔ)助資金項(xiàng)目的中小商貿(mào)企業(yè)可于規(guī)定期限內(nèi)將申報(bào)材料提交給提供貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，由擔(dān)保機(jī)構(gòu)統(tǒng)一匯總后，報(bào)送市商務(wù)委。

2、申報(bào)補(bǔ)助資金項(xiàng)目的中小商貿(mào)企業(yè)應(yīng)如實(shí)提交以下申請(qǐng)資料：[企業(yè)準(zhǔn)備材料：（2）、（4）、（5）、（6）點(diǎn)]

（1）中小商貿(mào)企業(yè)融資擔(dān)保保費(fèi)補(bǔ)助申請(qǐng)表；（2）企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本及章程的復(fù)印件；

（3）與擔(dān)保機(jī)構(gòu)簽訂的擔(dān)保合同、擔(dān)保機(jī)構(gòu)出具的擔(dān)保費(fèi)用發(fā)票復(fù)印件；

（4）所屬區(qū)縣商務(wù)主管部門蓋章確認(rèn)的三年內(nèi)在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)方面無(wú)違法違規(guī)行為的證明；

（5）所屬區(qū)縣稅務(wù)管理部門蓋章確認(rèn)的三年內(nèi)在財(cái)稅管理方面無(wú)違法違規(guī)行為的證明；

（6）所屬區(qū)縣財(cái)政部門蓋章確認(rèn)的未拖欠應(yīng)繳還的財(cái)政性資金的證明；

（7）其他需提供的材料。

以上材料均需加蓋中小商貿(mào)企業(yè)公章。

第三篇：上海市商務(wù)委 上海市財(cái)政局2011中小商貿(mào)企業(yè)融資擔(dān)保費(fèi)用補(bǔ)助專項(xiàng)資金使用管理辦法

上海市商務(wù)委 上海市財(cái)政局2011中小商貿(mào)企業(yè)融資擔(dān)保費(fèi)用補(bǔ)助專項(xiàng)資金使用管理辦法

第一條（目的和依據(jù)）

根據(jù)《財(cái)政部商務(wù)部關(guān)于做好支持搞活流通擴(kuò)大消費(fèi)有關(guān)資金管理的通知》（財(cái)建〔2009]16號(hào)〕、《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈中小商貿(mào)企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金管理暫行辦法〉的通知》（財(cái)建〔2009〕229號(hào)）和《財(cái)政部辦公廳、商務(wù)部辦公廳關(guān)于流通領(lǐng)域放心肉服務(wù)體系等項(xiàng)目資金安排有關(guān)問(wèn)題的通知》（財(cái)辦建〔2011〕52號(hào)）等文件有關(guān)規(guī)定，為支持中小商貿(mào)企業(yè)在搞活流通擴(kuò)大消費(fèi)中通過(guò)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)獲得融資，規(guī)范專項(xiàng)資金的管理，提高財(cái)政資金效益，結(jié)合本市實(shí)際，制定本辦法。

第二條（資金來(lái)源）

融資擔(dān)保費(fèi)用補(bǔ)助是由中央財(cái)政預(yù)算內(nèi)安排，專項(xiàng)用于中小商貿(mào)企業(yè)融資擔(dān)保補(bǔ)助的財(cái)政補(bǔ)助性專項(xiàng)資金（以下簡(jiǎn)稱專項(xiàng)資金）。

第三條（使用范圍）

專項(xiàng)資金對(duì)符合條件的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中小商貿(mào)企業(yè)提供的銀行貸款擔(dān)保給予補(bǔ)助；對(duì)符合條件的中小商貿(mào)企業(yè)通過(guò)擔(dān)保獲得銀行貸款實(shí)際交納的擔(dān)保費(fèi)用給予補(bǔ)助。鼓勵(lì)支持發(fā)展“連鎖經(jīng)營(yíng)”、振興“老字號(hào)”、培育“小巨人”等成長(zhǎng)性企業(yè)，以及商品交易市場(chǎng)、服務(wù)業(yè)集聚區(qū)和物流園區(qū)等商貿(mào)業(yè)集群內(nèi)的中小商貿(mào)企業(yè)融資。

第四條（申請(qǐng)主體資格條件）

（一）融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)

申請(qǐng)補(bǔ)助資金的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，須同時(shí)具備以下條件：

1、具有獨(dú)立的法人資格，實(shí)收資本達(dá)到4000萬(wàn)元以上；

2、財(cái)務(wù)管理制度健全，按規(guī)定提取、管理和使用各項(xiàng)準(zhǔn)備金；

3、經(jīng)濟(jì)效益良好，會(huì)計(jì)、納稅、銀行信用等方面無(wú)不良記錄；

4、三年內(nèi)無(wú)違法違規(guī)記錄；

5、項(xiàng)目申報(bào)期內(nèi)為中小商貿(mào)企業(yè)提供的貸款擔(dān)保額占其擔(dān)?？傤~的10%以上；

6、上融資性擔(dān)?？傤~達(dá)實(shí)收資本的2倍以上；

7、擔(dān)保費(fèi)率不超過(guò)銀行同期貸款基準(zhǔn)利率的50%；

8、擔(dān)保的中小商貿(mào)企業(yè)及貸款用途符合國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、產(chǎn)業(yè)政策和區(qū)域發(fā)展政策。

（二）中小商貿(mào)企業(yè)

申請(qǐng)補(bǔ)助資金的中小商貿(mào)企業(yè)，須同時(shí)具備以下條件：

1、在本市登記注冊(cè)的獨(dú)立法人；

2、符合財(cái)政部《中小商貿(mào)企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金管理暫行辦法》（財(cái)建〔2009〕229號(hào)）規(guī)定的中小商貿(mào)企業(yè)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)及條件；

3、近三年在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和財(cái)稅管理等方面無(wú)違法違規(guī)行為；

4、未拖欠應(yīng)繳還的財(cái)政性資金。

第五條（支持方式及標(biāo)準(zhǔn)）

專項(xiàng)資金采取因素法由中央財(cái)政切塊分配到本市，再采用財(cái)政補(bǔ)助的支持方式。其中對(duì)中小商貿(mào)企業(yè)擔(dān)保費(fèi)用的補(bǔ)助資金不低于中央財(cái)政分配給本市的融資擔(dān)保補(bǔ)助資金總額的20%。

（一）融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的補(bǔ)助

對(duì)2010年9月1日至2011年4月30日之間發(fā)生，符合條件的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中小商貿(mào)企業(yè)提供的貸款擔(dān)保額單筆800萬(wàn)元以下、未獲得其他財(cái)政補(bǔ)貼的擔(dān)保業(yè)務(wù)，給予貸款擔(dān)保額一定比例的補(bǔ)助，補(bǔ)助資金主要用于彌補(bǔ)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的代償損失或補(bǔ)充風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。

1、單筆貸款擔(dān)保額300萬(wàn)元（含）以下的，補(bǔ)助資金比例不超過(guò)貸款擔(dān)保額的2%；300萬(wàn)元至500萬(wàn)元（含）的，補(bǔ)助資金比例不超過(guò)貸款擔(dān)保額的1%；500萬(wàn)元至800萬(wàn)元（含）的，補(bǔ)助資金比例不超過(guò)貸款擔(dān)保額的0.5%；

2、對(duì)發(fā)展“連鎖經(jīng)營(yíng)”、振興“老字號(hào)”、培育“小巨人”等企

業(yè)的貸款擔(dān)保，給予不超過(guò)貸款擔(dān)保額2%的補(bǔ)助；

3、對(duì)商品交易市場(chǎng)、服務(wù)業(yè)集聚區(qū)和物流園區(qū)等商貿(mào)業(yè)集群內(nèi)的中小商貿(mào)企業(yè)融資的貸款擔(dān)保，給予不超過(guò)貸款擔(dān)保額2%的補(bǔ)助；

4、單個(gè)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)最高補(bǔ)助額不超過(guò)300萬(wàn)元。

（二）中小商貿(mào)企業(yè)的補(bǔ)助

1、對(duì)符合條件的中小商貿(mào)企業(yè)，通過(guò)擔(dān)保獲得銀行貸款的、未獲得其他財(cái)政補(bǔ)貼的，給予不超過(guò)實(shí)際繳納擔(dān)保費(fèi)用50%的補(bǔ)助；

2、單個(gè)中小商貿(mào)企業(yè)最高補(bǔ)助額不超過(guò)15萬(wàn)元。

第六條（申請(qǐng)程序）

（一）本辦法第五條第（一）款申請(qǐng)程序

1、融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)于2011年7月31日前向市商務(wù)委申報(bào)補(bǔ)助資金項(xiàng)目，分別提交電子版和書(shū)面申請(qǐng)材料，其中電子版申請(qǐng)材料通過(guò)商務(wù)部融資擔(dān)保補(bǔ)助系統(tǒng)http://dbjg.creditsys.com.cn提交，首次申報(bào)補(bǔ)助的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)需先登陸注冊(cè)并通過(guò)審核；

2、申報(bào)補(bǔ)助資金項(xiàng)目的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)如實(shí)提交以下申請(qǐng)資料：

（1）企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本及章程的復(fù)印件；

（2）擔(dān)保機(jī)構(gòu)的基本情況表；

（3）經(jīng)合作銀行蓋章確認(rèn)的項(xiàng)目申報(bào)期內(nèi)中小商貿(mào)企業(yè)貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)補(bǔ)助資金項(xiàng)目申報(bào)表；

（4）經(jīng)指定中介機(jī)構(gòu)審核的項(xiàng)目申報(bào)期末的會(huì)計(jì)報(bào)表（包括資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表、利潤(rùn)表、擔(dān)保余額變動(dòng)表等）；

（5）項(xiàng)目申報(bào)期完稅證明及匯總表；

（6）所屬區(qū)縣行業(yè)主管部門蓋章確認(rèn)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)三年內(nèi)無(wú)違法違規(guī)記錄的證明或由市征信辦備案的信用服務(wù)機(jī)構(gòu)出具的擔(dān)保機(jī)構(gòu)信用報(bào)告；

（7）所屬區(qū)縣稅務(wù)管理部門蓋章確認(rèn)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)無(wú)不良納稅記錄的證明；

（8）相關(guān)銀行出具的擔(dān)保機(jī)構(gòu)貸款卡信息資料（中國(guó)人民銀行企業(yè)征信信息查詢），含“企業(yè)基本信息”和“企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表”兩部分；

（9）符合本辦法第五條第（一）款第2條補(bǔ)助申請(qǐng)條件的須提供由所屬區(qū)縣商務(wù)主管部門蓋章確認(rèn)的“連鎖經(jīng)營(yíng)”、“老字號(hào)”、“小巨人”等項(xiàng)目的證明材料；

（10）符合本辦法第五條第（一）款第3條補(bǔ)助申請(qǐng)條件的須提供擔(dān)保機(jī)構(gòu)與商品交易市場(chǎng)、服務(wù)業(yè)集聚區(qū)、物流園區(qū)等商貿(mào)集群經(jīng)營(yíng)主體或管理機(jī)構(gòu)簽訂的合作協(xié)議等；

（11）其他需提供的材料。

上述材料均需加蓋擔(dān)保機(jī)構(gòu)公章。

（二）本辦法第五條第（二）款申請(qǐng)程序

1、申報(bào)補(bǔ)助資金項(xiàng)目的中小商貿(mào)企業(yè)于2011年7月20日前將申報(bào)材料提交給提供貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，由擔(dān)保機(jī)構(gòu)統(tǒng)一匯總后，報(bào)送市商務(wù)委。

2、申報(bào)補(bǔ)助資金項(xiàng)目的中小商貿(mào)企業(yè)應(yīng)如實(shí)提交以下申請(qǐng)資料：

（1）中小商貿(mào)企業(yè)融資擔(dān)保保費(fèi)補(bǔ)助申請(qǐng)表；

（2）企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本及章程的復(fù)印件；

（3）與擔(dān)保機(jī)構(gòu)簽訂的擔(dān)保合同、擔(dān)保機(jī)構(gòu)出具的擔(dān)保費(fèi)用發(fā)票復(fù)印件；

（4）所屬區(qū)縣商務(wù)主管部門蓋章確認(rèn)的三年內(nèi)在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)方面無(wú)違法違規(guī)行為的證明或由市征信辦備案的信用服務(wù)機(jī)構(gòu)出具的企業(yè)信用報(bào)告；

（5）所屬區(qū)縣稅務(wù)管理部門蓋章確認(rèn)的三年內(nèi)在財(cái)稅管理方面無(wú)違法違規(guī)行為的證明；

（6）其他需提供的材料。

以上材料均需加蓋中小商貿(mào)企業(yè)公章。

第七條（資金審核和資金撥付）

市商務(wù)委會(huì)同市財(cái)政局共同開(kāi)展項(xiàng)目評(píng)審。根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況，評(píng)審前期工作可委托中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行，并提出評(píng)審意見(jiàn)。

市商務(wù)委根據(jù)最終評(píng)審意見(jiàn)，向市財(cái)政局提出撥款申請(qǐng)。經(jīng)市財(cái)政局審核后，根據(jù)國(guó)庫(kù)集中支付的有關(guān)規(guī)定，將專項(xiàng)資金核撥至相關(guān)單位。

第八條（使用監(jiān)督）

市商務(wù)委會(huì)同市財(cái)政局等部門按照有關(guān)規(guī)定，對(duì)融資擔(dān)保費(fèi)用補(bǔ)助資金的使用情況和項(xiàng)目執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查。專項(xiàng)資金必須專款專用，資金使用單位應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和財(cái)會(huì)制度，嚴(yán)禁騙取、截留或挪用資金。

對(duì)違反本管理辦法的單位，市商務(wù)委、市財(cái)政局將全額收回資金，取消其以后申請(qǐng)資格，并按《財(cái)政違法行為處罰處分條例》（國(guó)務(wù)院令第427號(hào)）予以處理；情節(jié)嚴(yán)重或觸犯國(guó)家法律的，依法追究相關(guān)人員或單位的責(zé)任。

各申報(bào)補(bǔ)助資金項(xiàng)目的企業(yè)應(yīng)對(duì)申報(bào)材料的真實(shí)性和合法性負(fù)責(zé)。

第九條（附則）

本辦法由市商務(wù)委會(huì)同市財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋。

本辦法自發(fā)布之日起施行。

第四篇：融資性擔(dān)保、中小投資崗位職責(zé)

中小企業(yè)擔(dān)保職責(zé)

總經(jīng)理崗位職責(zé)

（一）主持擔(dān)保公司的經(jīng)營(yíng)、管理工作、組織實(shí)施董事會(huì)決議；

（二）組織實(shí)施經(jīng)營(yíng)工作計(jì)劃；

（三）定期向董事會(huì)報(bào)告擔(dān)保資金運(yùn)行情況，重大問(wèn)題及時(shí)報(bào)告；

（四）擬訂擔(dān)保公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；

（五）制訂擔(dān)保公司的基本管理制度；

（六）受理?yè)?dān)保申請(qǐng)，并按規(guī)定審批擔(dān)保；

（七）向董事會(huì)提請(qǐng)聘任或解聘公司的副總經(jīng)理及財(cái)務(wù)等高級(jí)管理人員；

（八）聘任或解聘由董事會(huì)聘任以外的經(jīng)營(yíng)管理人員；

（九）聘請(qǐng)金融、管理、財(cái)務(wù)、法律、計(jì)算機(jī)等方面的資深專家組成擔(dān)保公司的專家顧問(wèn)組，以及有資格、有經(jīng)驗(yàn)的律師和注冊(cè)會(huì)計(jì)師擔(dān)任法律和財(cái)務(wù)顧問(wèn)；(十)以身作則，關(guān)心員工，獎(jiǎng)罰分明，使公司有高度的凝聚力，并要求公司員工以高度的熱忱和責(zé)任感去完成本職工作。

（十一）董事會(huì)授予的其它職責(zé)。

擔(dān)保業(yè)務(wù)部崗位職責(zé)、受理企業(yè)申貸擔(dān)保書(shū)面申請(qǐng)，對(duì)申貸企業(yè)提供資料進(jìn)行審核。、調(diào)查、評(píng)估相關(guān)資料是否具備擔(dān)保的條件。

①調(diào)查了解企業(yè)信用程度；

②對(duì)項(xiàng)目的可行性報(bào)告進(jìn)行評(píng)估、論證，確定項(xiàng)目是否符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策，預(yù)測(cè)項(xiàng)目的發(fā)展前景；

③委托中介機(jī)構(gòu)對(duì)申貸企業(yè)反擔(dān)保資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估，對(duì)企業(yè)效益、管理水平進(jìn)行審驗(yàn)，確定提供擔(dān)保額度，預(yù)測(cè)企業(yè)的償貸能力。、向貸款協(xié)作銀行出具“擔(dān)保承諾”。、與協(xié)作銀行簽訂擔(dān)保合同，再與企業(yè)簽訂反擔(dān)保合同。、跟蹤調(diào)查資金用途及去向，看是否符合合同中規(guī)定的用途，否則應(yīng)予以糾正，并做好備忘錄。、準(zhǔn)確及時(shí)地掌握專款使用期間資金運(yùn)行效果，并及時(shí)向經(jīng)理匯報(bào)。7、到期債務(wù)應(yīng)及時(shí)敦促企業(yè)歸還。、當(dāng)債務(wù)超期不能歸還時(shí)應(yīng)向企業(yè)履行反擔(dān)保合同。、受理下崗再就業(yè)小額貸款申請(qǐng)，審核貸款條件，辦理貸款擔(dān)保手續(xù)。10、對(duì)外應(yīng)加強(qiáng)同企業(yè)、漢融投資公司、銀行間的聯(lián)系；對(duì)內(nèi)應(yīng)加強(qiáng)與公司財(cái)務(wù)、信息部門的聯(lián)系，溝通信息，互相約束，共同控制風(fēng)險(xiǎn)。、本部人員應(yīng)忠于職守，不斷努力學(xué)習(xí)，精通業(yè)務(wù)，在工作中不允許有弄虛作假的事和損害國(guó)家、集體的事發(fā)生。

會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

1、根據(jù)國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī)和行業(yè)會(huì)計(jì)規(guī)定，結(jié)合公司特點(diǎn)，負(fù)責(zé)擬訂公司會(huì)計(jì)核算的崗位職責(zé)，報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。

2、參與擬訂財(cái)務(wù)計(jì)劃，審核、分析、監(jiān)督預(yù)算和財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況。

3、在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，準(zhǔn)確、及時(shí)地做好帳務(wù)的結(jié)算工作，正確進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，填制和審核會(huì)計(jì)憑證，登記明細(xì)帳和總帳，對(duì)款項(xiàng)和有價(jià)證券的收付，財(cái)物的收發(fā)、增減和使用，資產(chǎn)基金增減和經(jīng)費(fèi)收支進(jìn)行核算。

4、正確計(jì)算收入、費(fèi)用、成本，正確計(jì)算和處理財(cái)務(wù)成果，具體負(fù)責(zé)編制公司月度、會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)決算及附注說(shuō)明和利潤(rùn)分配核算工作。

5、負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)的財(cái)務(wù)管理，定期或不定期地組織清產(chǎn)核資工作。

6、有關(guān)部門開(kāi)展財(cái)務(wù)審計(jì)和年檢。

7、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)監(jiān)督。根據(jù)規(guī)定的成本、費(fèi)用開(kāi)支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，審核原始憑證的合法性、合理性和真實(shí)性，審核費(fèi)用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定。

8、及時(shí)做好會(huì)計(jì)憑證、帳冊(cè)、報(bào)表等財(cái)會(huì)資料的收集、匯編、歸檔等會(huì)計(jì)檔案管理工作。

9、主動(dòng)進(jìn)行財(cái)會(huì)資訊分析和評(píng)價(jià)，向領(lǐng)導(dǎo)提供及時(shí)、可靠的財(cái)務(wù)信息和有關(guān)工作建議。

10、協(xié)助總經(jīng)理做好部門內(nèi)務(wù)工作，完成財(cái)務(wù)部臨時(shí)交辦的其他任務(wù)。出納崗位職責(zé)

1、負(fù)責(zé)辦理各項(xiàng)收支業(yè)務(wù)，保證原始憑證的完整、真實(shí)和手續(xù)完備。

2、按時(shí)正確填制記賬憑證，及時(shí)向會(huì)計(jì)報(bào)賬。

3、做好銀行存款、現(xiàn)金和有價(jià)證券的記賬和對(duì)賬工作，妥善保管好各種票據(jù)、有價(jià)證券和印鑒，定期核對(duì)盤點(diǎn)清查各項(xiàng)資金，防止誤差。

4、定期編制資金流量表，及時(shí)向總經(jīng)理和董事會(huì)提供資金活動(dòng)情況。

第五篇：融資性擔(dān)保公司管理辦法考試題

《融資性擔(dān)保公司管理辦法》試題一

姓

名：

得

分：

一、單項(xiàng)選擇題（共10小題，每題2分，共20分）

1.融資性擔(dān)保公司的注冊(cè)資本來(lái)源必須真實(shí)合法，全部為（）資本，由發(fā)起人或出資人（）繳納。

A．實(shí)物，分批

B．實(shí)物，一次足額

C．實(shí)繳貨幣，一次足額

D．實(shí)繳貨幣，分批

2.廣東省融資性擔(dān)保公司的注冊(cè)資本的最低限額為人民幣（）元。

A．2 億

B．1.5億

C．1億

D．5000萬(wàn)

3.融資性擔(dān)保公司對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的（），對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的（），對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人債券發(fā)行提供的擔(dān)保責(zé)任余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的（）。

A．10%，15%，20%

B．10%，20%，25%

C．10%，15%，30%

D．10%，15%，40%

4.融資性擔(dān)保公司的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過(guò)其凈資產(chǎn)的（）倍。

A．5

B．8

C．10

D．15

5.融資性擔(dān)保公司以自有資金進(jìn)行投資，限于國(guó)債、金融債券及大型企業(yè)債務(wù)融資工具等信用等級(jí)較高的固定收益類金融產(chǎn)品，以及不存在利益沖突且不高于凈資產(chǎn)（）的其他投資。

A．10%

B．20%

C．25%

D．30%

6.融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)收入的（）提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，并按不低于當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額（）的比例提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金，擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到當(dāng)年擔(dān)保責(zé)任余額（）的，實(shí)行差額提取。A．50%，1%，10%

B．50%，5%，10%

C．60%，5%，20%

D．60%，10%，20%

7.下列業(yè)務(wù)中哪項(xiàng)融資性擔(dān)保公司不能經(jīng)營(yíng)（）。

A．貸款擔(dān)保

B．信用證擔(dān)保

C．訴訟保全擔(dān)保

D．發(fā)放貸款

8.融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按（）向當(dāng)?shù)卣鹑谵k（或政府指定部門）報(bào)告資本金運(yùn)用情況。

A．月度

B．季度

C．半年

D．

9.融資性擔(dān)保公司變更下列事項(xiàng)（）的，應(yīng)當(dāng)由公司所在地市金融局（辦）負(fù)責(zé)審查批準(zhǔn)，并報(bào)省金融辦備案。

A ．跨市變更公司住所

B．除跨市以外變更公司住所 C．變更持有5%以上股權(quán)的股東

D．合并或者分立

10.融資性擔(dān)保公司在《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》實(shí)施之前已經(jīng)設(shè)立但并不符合該辦法規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)在（）前達(dá)到該辦法規(guī)定的要求。A.2010年3月8日

B.2011年3月31日 C.2011年3月8日

D.2012年1月1日

二、多項(xiàng)選擇題（共10小題，每題3分，多選、少選不得分，共30分）

1.融資性擔(dān)保公司有重大違法經(jīng)營(yíng)行為，不予撤銷將（）的，由行業(yè)主管部門予以撤銷。

A．嚴(yán)重危害市場(chǎng)秩序

B．損害公共利益 C．對(duì)公司有輕微損失

D．導(dǎo)致公司虧損

2.融資性擔(dān)保公司可以經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)包括（）

A．貸款擔(dān)保

B．票據(jù)承兌擔(dān)保

C．貿(mào)易融資性擔(dān)保

D．發(fā)放貸款

3.融資性擔(dān)保公司可以兼營(yíng)的業(yè)務(wù)包括（）

A．訴訟保全擔(dān)保

B．投標(biāo)擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保等履約擔(dān)保

C．以自有資金進(jìn)行投資

D．吸收存款

4.融資性擔(dān)保公司不得從事的活動(dòng)包括（）

A．吸收存款

B．發(fā)放貸款

C．受托發(fā)放貸款

D．受托投資

5.融資性擔(dān)保公司的股東應(yīng)具備的條件（）

A．信譽(yù)良好，無(wú)重大違法違規(guī)記錄。

B．具備持續(xù)出資能力。

C．了解融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)、流程及相關(guān)規(guī)定等。

D．沒(méi)有出資能力，以借貸資金、他人委托資金入股。

6.融資性擔(dān)保公司的高級(jí)管理人員包括（）

A．總經(jīng)理

B．副總經(jīng)理

C．首席風(fēng)險(xiǎn)官

D．首席合規(guī)官

E．財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人

7.下列哪些人員不得擔(dān)任融資性擔(dān)保公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員（）

A．有故意或重大過(guò)失犯罪記錄的B．因違反職業(yè)操守或者工作嚴(yán)重失職給所任職的機(jī)構(gòu)造成重大損失或者惡劣影響的 C．被取消董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員任職資格或禁止從事?lián)；蚪鹑谛袠I(yè)工作的年限未滿的D．最近五年擔(dān)任因違法經(jīng)營(yíng)而被撤銷、接管、合并、宣告破產(chǎn)或者吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照的機(jī)構(gòu)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的。

8.融資性擔(dān)保公司董事會(huì)職權(quán)依法和公司章程確定，但至少應(yīng)當(dāng)包括（）

A．負(fù)責(zé)召集股東（大）會(huì)會(huì)議，執(zhí)行股東（大）會(huì)決議，向股東（大）會(huì)報(bào)告工作。

B．決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，制定財(cái)務(wù)預(yù)決算方案。

C．決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置，聘任或解聘總經(jīng)理。D．制定公司基本管理制度。

9.融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)規(guī)范項(xiàng)目受理、評(píng)審、審批、簽約承保、包后監(jiān)管等工作流程和運(yùn)行機(jī)制，項(xiàng)目評(píng)審時(shí)應(yīng)做到（）

A．應(yīng)當(dāng)從定性、定量方面作出依據(jù)充分的分析判斷

B．應(yīng)當(dāng)全面考察項(xiàng)目情況，評(píng)估擬設(shè)定的反擔(dān)保措施的合法性、標(biāo)的的價(jià)值和可實(shí)現(xiàn)性.C．應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格評(píng)審被擔(dān)保對(duì)象的財(cái)務(wù)狀況，認(rèn)真核查各類財(cái)務(wù)報(bào)表、產(chǎn)品庫(kù)存和業(yè)務(wù)合同，查清其真實(shí)性、合法性和價(jià)值。

D．應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審查擔(dān)保項(xiàng)目所融資資金的用途，確保通過(guò)擔(dān)保融資的資金用于符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和改善民生的活動(dòng)。

10.融資性擔(dān)保公司從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)應(yīng)遵循哪些基本準(zhǔn)則（）

A．安全性

B．流動(dòng)性

C．合法性

D．收益性

E．誠(chéng)實(shí)守信

四、簡(jiǎn)答題（共4小題，每題5分，共20分）

1.請(qǐng)列舉融資性擔(dān)保公司可以經(jīng)營(yíng)的融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)有哪些，可以兼營(yíng)的非融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)有哪些，不得從事的活動(dòng)有哪些？

2.申請(qǐng)擔(dān)任融資性擔(dān)保公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)具備哪些條件？

3.融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)在重大風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后及時(shí)向所在地政府金融辦（或政府指定部門）報(bào)告簡(jiǎn)要情況，24小時(shí)內(nèi)報(bào)告具體情況。請(qǐng)問(wèn)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)報(bào)告的重大風(fēng)險(xiǎn)事件具體包括那些情形

4.融資性擔(dān)保公司公司治理包括哪些內(nèi)容？

五、論述分析題（共1題，10分）

某融資性擔(dān)保公司公司會(huì)計(jì)審計(jì)報(bào)告顯示，2010年公司應(yīng)收帳款5000萬(wàn)元，多為公司股東所欠帳款；應(yīng)付帳款5000萬(wàn)元，多為高息吸儲(chǔ)資金；公司凈資產(chǎn)1億元，融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)收入5千萬(wàn)元，發(fā)放貸款獲得利息1千萬(wàn)元；在保余額15億元，對(duì)某房地產(chǎn)企業(yè)提供貸款擔(dān)保責(zé)任余額1.5億元；某投資公司委托該融資性擔(dān)保公司開(kāi)展投資業(yè)務(wù)，投資購(gòu)買A股某股票3000萬(wàn)元。請(qǐng)您簡(jiǎn)要分析該公司在注冊(cè)資本金管理、業(yè)務(wù)范圍、投資行為、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面有哪些不符合規(guī)定，并請(qǐng)列出整改措施。

答案：?jiǎn)雾?xiàng)：1-5 DDCCB 6-10 ADDBB

多項(xiàng)：1.AB

2.ABC

3.ABC

4.ABCD

5.AB

6.ABCDE

7.ABCD

8.ABCD

9.ABCD

10.ABD

判斷：1.√ 2.× 3.× 4.√ 5.√ 6.√ 7.√ 8.√ 9.√ 10.√

融資性擔(dān)保公司管理辦法》試題2 姓名：

分?jǐn)?shù)：

單項(xiàng)選擇題：（30分，2分/題）

1、《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》所稱融資性擔(dān)保是指擔(dān)保人與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等債權(quán)人約定，當(dāng)被擔(dān)保人不履行對(duì)債權(quán)人負(fù)有的融資性債務(wù)時(shí)，由

依法承擔(dān)合同約定的擔(dān)保責(zé)任的行為

A擔(dān)保人

B被擔(dān)保人

C債權(quán)人

D債務(wù)人

2、本辦法所稱融資性擔(dān)保公司是指依法設(shè)立，經(jīng)營(yíng)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司和。

A 個(gè)人和組織

B法人單位

C經(jīng)濟(jì)實(shí)體

D股份有限公司

3、融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)以

為經(jīng)營(yíng)原則，建立市場(chǎng)化運(yùn)作的可持續(xù)審慎經(jīng)營(yíng)模式。

A安全性 盈利性 流動(dòng)性

B安全性 流動(dòng)性 收益性

C安全性 收益性 充足性

D保障性 流動(dòng)性 盈利性

4、監(jiān)管部門具體負(fù)責(zé)本轄區(qū)融資性擔(dān)保公司的準(zhǔn)入、退出、日常監(jiān)管和

，并向國(guó)務(wù)院建立的融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會(huì)議報(bào)告工作。

A清算

B風(fēng)險(xiǎn)處置

C增資擴(kuò)股

D風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

5、經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的融資性擔(dān)保公司及其分支機(jī)構(gòu)，由監(jiān)管部門頒發(fā)，并憑此向工商行政管理部門申請(qǐng)注冊(cè)登記。

A經(jīng)營(yíng)許可證

B行業(yè)準(zhǔn)入證

C批準(zhǔn)文件

D核準(zhǔn)開(kāi)業(yè)批文

6、設(shè)立融資性擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：有符合《中華人民共和國(guó)公司法》規(guī)定的章程；有符合本辦法規(guī)定的注冊(cè)資本；有符合任職資格的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和合格的從業(yè)人員，但不包括。

A 有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所B有健全的組織機(jī)構(gòu)、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度。C有2個(gè)以上推薦機(jī)構(gòu)

D監(jiān)管部門規(guī)定的其他審慎性條件

E有具備持續(xù)出資能力的股東。

7、監(jiān)管部門根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際情況規(guī)定融資性擔(dān)保公司注冊(cè)資本的最低限額，但不得低于人民幣

萬(wàn)元。

A300

B400

C500

D1000

8、定融資性擔(dān)保公司注冊(cè)資本為。

A貨幣資本和固定資產(chǎn) B實(shí)繳貨幣資本和自有資產(chǎn)

C 第三方認(rèn)定驗(yàn)資額 D實(shí)繳貨幣資本

9、跨省、自治區(qū)、直轄市設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的融資性擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)設(shè)兩名以上的。A首席合規(guī)官

B首席風(fēng)險(xiǎn)官

C獨(dú)立監(jiān)事

D獨(dú)立董事

10、融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則和企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等要求，建立健全財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，真實(shí)地記錄和反映企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和

。A盈虧狀況

B現(xiàn)金流量

C資產(chǎn)負(fù)債情況

D風(fēng)險(xiǎn)損失情況

11、某融資性擔(dān)保公司凈資產(chǎn)為1.5億人民幣，對(duì)甲公司提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過(guò)

萬(wàn)元，對(duì)甲公司及其子公司提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過(guò)

萬(wàn)元，對(duì)甲公司發(fā)行債券提供的擔(dān)保責(zé)任余額不得超過(guò)

萬(wàn)元。A 1500 2250 3000

B 1000 2000 4500

C 1500 2250 4500

D 1500

3000

4500

12、某融資性擔(dān)保公司凈資產(chǎn)為1億人民幣，最多可以自有資金

萬(wàn)元 進(jìn)行投資于一家高新科技公司。

A2000

B3000

C1000

D1500

13、擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到當(dāng)年擔(dān)保責(zé)任余額的，實(shí)行差額提取。融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)收入的 提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，并按不低于當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額的比例提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金。

A 50% 1% 10% B 10% 5% 50%

C 10% 50% 1%

D 50% 5% 1%

14、融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定及時(shí)向監(jiān)管部門報(bào)送經(jīng)營(yíng)報(bào)告、、合法合規(guī)報(bào)告等文件和資料。

A風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告 B業(yè)務(wù)收支報(bào)告

C財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

D 現(xiàn)金流量表

15、監(jiān)管部門根據(jù)監(jiān)管需要，可以對(duì)融資性擔(dān)保公司進(jìn)行，融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)予以配合，并按照監(jiān)管部門的要求提供有關(guān)文件、資料。A現(xiàn)場(chǎng)稽核

B非現(xiàn)場(chǎng)稽核

C非現(xiàn)場(chǎng)檢查

D現(xiàn)場(chǎng)檢查多項(xiàng)選擇題：（14分）

1、融資性擔(dān)保公司有下列變更事項(xiàng)之一的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)監(jiān)管部門審查批準(zhǔn)：

變更名稱；變更組織形式；變更注冊(cè)資本；變更公司住所；

（3分）A在經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種 B變更財(cái)務(wù)總監(jiān)

C變更持有2％以上股權(quán)的股東。D設(shè)立分支機(jī)構(gòu) E修改章程 F變更監(jiān)事長(zhǎng)

2、融資性擔(dān)保公司不得從事下列活動(dòng)：吸收存款；發(fā)放貸款；

。（3分）A直接投資B受托投資C間接投資

D受托發(fā)放貸款

E 為子公司提供訴訟保全擔(dān)保

3、融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)建立符合審慎經(jīng)營(yíng)原則的擔(dān)保評(píng)估制度，并制定嚴(yán)格規(guī)范的業(yè)務(wù)操作規(guī)程，加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理。（5分）A風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制

B事后追償和處置制度

C突發(fā)事件應(yīng)急機(jī)制

D責(zé)任追究制度 E風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

F決策程序

G審保會(huì)制度

4、融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照監(jiān)管部門的規(guī)定，將公司治理情況、等信息告知相關(guān)債權(quán)人。（3分）

A財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

B重大人事變動(dòng)

C風(fēng)險(xiǎn)管理狀況

D對(duì)外投資情況 E擔(dān)保費(fèi)收入

F擔(dān)保業(yè)務(wù)總體情況

答案：?jiǎn)芜x：1-5 ADBBA

5-10 CCDDB

11-15 CACCD

多選：1.BDEF 2.BD 3.BCEF 4.ACF

簡(jiǎn)答：

1、簡(jiǎn)述我國(guó)信用體系建設(shè)的發(fā)展歷程和信用體系的定義。

答：我國(guó)社會(huì)信用問(wèn)題第一次提出是20世紀(jì)90年代，當(dāng)時(shí)，為了處置經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中嚴(yán)重的“三角債”問(wèn)題，國(guó)務(wù)院發(fā)出了《關(guān)于在全國(guó)范圍內(nèi)開(kāi)展清理“三角債”工作的通知》。1991年，原國(guó)務(wù)院生產(chǎn)辦在國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下，采取一系列措施解決國(guó)有企業(yè)之間的“三角債”問(wèn)題，不僅在一定程度上緩解了債務(wù)鏈對(duì)國(guó)有企業(yè)資金短缺的困擾，也涉及了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌過(guò)程中的信用問(wèn)題。1995年全國(guó)人大頒布了《擔(dān)保法》，為平等主體間的擔(dān)保活動(dòng)提供了基本的法律框架和依據(jù)。信用體系，有人稱之為國(guó)家信用體系，有人稱之為國(guó)民信用體系，有人稱之為社會(huì)信用體系。

2、簡(jiǎn)述現(xiàn)金流對(duì)信用能力價(jià)值的作用。答：信用能力的量化，在財(cái)務(wù)狀態(tài)上表示為償債時(shí)前期的現(xiàn)金凈流量。凈流入量是即期償還債務(wù)的現(xiàn)金能力，償債退出企業(yè)的現(xiàn)金流不影響企業(yè)的經(jīng)營(yíng)運(yùn)行；凈現(xiàn)金為零或負(fù)值，是即期難以償還債務(wù)的表示，為償債而退出一部分現(xiàn)金，將會(huì)影響企業(yè)的經(jīng)營(yíng)運(yùn)行。因此現(xiàn)金流是衡量信用能力價(jià)值的基本尺度。現(xiàn)金流量是償還即期債務(wù)的真實(shí)能力?？傊挥衅髽I(yè)產(chǎn)生必需的現(xiàn)金流才能保證償還債務(wù)，分配股利，因此，評(píng)價(jià)信用能力的基礎(chǔ)在于現(xiàn)金流量。

3、簡(jiǎn)述反擔(dān)保措施的條件。

答：不同的反擔(dān)保措施具有不同的生效條件。

（一）抵押反擔(dān)保措施的生效

以無(wú)地上定著物的土地使用權(quán)、城市房地產(chǎn)或村企業(yè)的廠房等建筑物，林木、車輛、設(shè)備和其他動(dòng)產(chǎn)抵押的，應(yīng)當(dāng)辦理抵押登記，合同自訂立起生效。

（二）質(zhì)押反擔(dān)保措施的生效

質(zhì)押反擔(dān)保措施包括動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押反擔(dān)保措施和權(quán)利質(zhì)押反擔(dān)保措施兩種。

（三）保證反擔(dān)保措施的生效

保證人與債權(quán)人應(yīng)以署名的形式訂立保證合同，依法成立的合同自合同成立時(shí)生效。

（四）其它反擔(dān)保措施的生效

其他反擔(dān)保措施如收益權(quán)、個(gè)人連帶責(zé)任，應(yīng)當(dāng)通過(guò)公正機(jī)構(gòu)進(jìn)行公正。

論述

1、根據(jù)自己的擔(dān)保從業(yè)經(jīng)歷，論述擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的原因及控制風(fēng)險(xiǎn)的防范措施。

答：

一、擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的原因

風(fēng)險(xiǎn)是一種不確定性，是引致?lián)p失發(fā)生的一種可能性。擔(dān)保行為是保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。因此，擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)很大程度上是來(lái)自債務(wù)人信用方面的風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)在為債務(wù)人提供擔(dān)保后，由于各種事先無(wú)法預(yù)料的因素的影響，被擔(dān)保的債務(wù)人可能無(wú)法按時(shí)、如數(shù)歸還借款，這時(shí)就需要擔(dān)保人為償還債務(wù)，即發(fā)生了擔(dān)保代償。如果擔(dān)保機(jī)構(gòu)最終不能全部回收擔(dān)保代償資金，就會(huì)導(dǎo)致?lián)C(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)上的損失。這就是擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)擔(dān)保業(yè)務(wù)所特有的風(fēng)險(xiǎn)。

擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的原因是多方面的。外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境、信用環(huán)境、法律環(huán)境和國(guó)家政策導(dǎo)向等因素都會(huì)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生影響；擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、人才素質(zhì)、經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理能力等，更決定著擔(dān)保機(jī)構(gòu)能否持續(xù)經(jīng)營(yíng)。作為一個(gè)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的原因與其他企業(yè)有著許多相同之處，但擔(dān)保機(jī)構(gòu)又是一個(gè)經(jīng)營(yíng)信用產(chǎn)品的特殊企業(yè)，其主營(yíng)業(yè)務(wù)是為企業(yè)的融資提供信用擔(dān)保。從其特殊性出發(fā)，導(dǎo)致?lián)C(jī)構(gòu)

發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的主要原因有：

（一）債務(wù)人還款能力不足

在擔(dān)保行為中，債務(wù)人具有良好的還款能力是擔(dān)保責(zé)任得以順利解決的關(guān)鍵，事實(shí)上，大部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的原因都是源于債務(wù)人沒(méi)有足夠的還款能力。因此，擔(dān)保機(jī)構(gòu)在為債務(wù)人提供擔(dān)保之前，必須先學(xué)會(huì)如何科學(xué)、準(zhǔn)確地評(píng)價(jià)和判斷債務(wù)人的還款能力。

（二）債務(wù)人的道德水平低下

債務(wù)人有還款能力并不一定能夠保證其能償還債務(wù)，債務(wù)人如果在道德品質(zhì)上存在問(wèn)題，在主觀上不愿意償還債務(wù)，同樣也會(huì)給擔(dān)保機(jī)構(gòu)帶來(lái)極大的風(fēng)險(xiǎn)。受社會(huì)信用環(huán)境、法律意識(shí)和道德水平的影響，有些企業(yè)通過(guò)提供虛假資料、隱瞞事實(shí)等不正當(dāng)手段騙得擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用，從而套取銀行貸款；有些債務(wù)人在具備還款能力的情況下，也拖欠銀行的債務(wù)，造成擔(dān)保機(jī)構(gòu)代償。這些都屬于債務(wù)人的道德風(fēng)險(xiǎn)。因此，在法制建設(shè)尚未健全、信用環(huán)境不夠完善的情況下，企業(yè)的還款意愿可能比企業(yè)的還款能力更重要。

（三）債權(quán)人對(duì)債務(wù)人監(jiān)管不力

如果擔(dān)保機(jī)構(gòu)在做擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí)，為債權(quán)人提供了百分之百的擔(dān)保，也就是債權(quán)的保障完全依賴于擔(dān)保人，擔(dān)保行為就可能成為債權(quán)人轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的一種手段，債權(quán)人在貸款項(xiàng)目的評(píng)審、審批和貸后項(xiàng)目的監(jiān)督管理等方面就可能有某種程度的放松，增加了貸款信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，從而也增大了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。四）擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身經(jīng)營(yíng)管理不善

擔(dān)保機(jī)構(gòu)是經(jīng)營(yíng)信用的特殊機(jī)構(gòu)，只有自身保持良好的資產(chǎn)質(zhì)量、充足的現(xiàn)金支付能力，才有可能為債務(wù)人提供信用保證。擔(dān)保機(jī)構(gòu)在為別人提供擔(dān)保的同時(shí)，也要盡可能避免由于經(jīng)營(yíng)擔(dān)保業(yè)務(wù)而帶來(lái)的損失。如果擔(dān)保機(jī)構(gòu)本身因經(jīng)營(yíng)管理不善而發(fā)生較大的資產(chǎn)損失，甚至無(wú)法持續(xù)經(jīng)營(yíng)，也就根本談不上保證自己的信用了。

二、擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的措施

擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的。當(dāng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為債務(wù)人的還款出具了保證合同，只要債務(wù)人沒(méi)有全部清償債務(wù)，擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)存在。擔(dān)保機(jī)構(gòu)不可能完全消除擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，但擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以通過(guò)自身的管理以及采取有效的措施來(lái)防范和控制風(fēng)險(xiǎn)，盡可能地把擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制在擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以接受的水平。擔(dān)保機(jī)構(gòu)可采用以下措施控制和管理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：

（一）提高擔(dān)保項(xiàng)目的評(píng)審水平

（二）建立科學(xué)的項(xiàng)目決策程序和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制

1、實(shí)行“審保分離”，強(qiáng)化項(xiàng)目決策的約束機(jī)制

2、嚴(yán)格授權(quán)管理，強(qiáng)化決策程序的制約作用

3、規(guī)范評(píng)審委員會(huì)審議規(guī)則和決策人員審批行為

4、建立項(xiàng)目責(zé)任制度，嚴(yán)格責(zé)任監(jiān)督和責(zé)任追究

5、提高擔(dān)保業(yè)務(wù)決策的科學(xué)性和準(zhǔn)確性

（三）加強(qiáng)對(duì)在保項(xiàng)目的動(dòng)態(tài)跟蹤管理

1、在保項(xiàng)目動(dòng)態(tài)跟蹤

2、在保項(xiàng)目反擔(dān)保物的監(jiān)管

（四）加強(qiáng)對(duì)代償項(xiàng)目的管理和追償

1、代償項(xiàng)目的管理

2、代償項(xiàng)目的追償

(1)督促債務(wù)人盡快籌資歸還欠款。

(2)處理抵押、質(zhì)押物（權(quán)）。

(3)落實(shí)信用反擔(dān)保方義務(wù)。

(4)轉(zhuǎn)移債務(wù)，保全債權(quán)。

(5)變更反擔(dān)保，增加抵押物價(jià)值。

(6)以資抵償，減少損失。

(7)債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)及債權(quán)重組。

(8)依法起訴，通過(guò)法律手段來(lái)維持擔(dān)保機(jī)構(gòu)的權(quán)益。

（五）提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身的抗風(fēng)險(xiǎn)能力

1、堅(jiān)持以“穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)”的理念來(lái)經(jīng)營(yíng)擔(dān)保業(yè)務(wù)，切實(shí)保證擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金的安全性和效益性。

2、建立健全內(nèi)部業(yè)務(wù)運(yùn)作監(jiān)控制度，嚴(yán)格防范道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

3、堅(jiān)持量力而行、分散風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)運(yùn)作模式，不要“將雞蛋都放在一個(gè)籃子里”。

4、努力建立“利益共享，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的擔(dān)保業(yè)務(wù)運(yùn)作體制，爭(zhēng)取政府給予“擔(dān)保損失核銷補(bǔ)償”的政府支持。

5、保證擔(dān)保資金的安全性和流動(dòng)性。

（六）開(kāi)拓思路，轉(zhuǎn)變觀念，將風(fēng)險(xiǎn)管理工作由被動(dòng)轉(zhuǎn)為主動(dòng)

1、想方設(shè)法增大債務(wù)人違約的成本。

2、吧因哈能夠和擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間純粹的擔(dān)保關(guān)系轉(zhuǎn)變?yōu)椤昂献骰锇椤标P(guān)系。

（七）建立健全擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)和預(yù)警制度